ms "appen charlotte" - verkaufsprospekt
DESCRIPTION
Verkaufsprospekt zum Beteiligungsangebot MS "APPEN CHARLOTTE"TRANSCRIPT
MS “APPEN CHARLOTTE”
PRIVATE PARTNERSHIP
VORWORT
INHALTSVERZEICHNIS
WICHTIGE HINWEISE
KURZDARSTELLUNG DES BETEILIGUNGSANGEBOTES
RISIKEN DER BETEILIGUNG 15
SCHIFF UND WERFT 23
DIE SCHIFFFAHRTSMÄRKTE 27
DIE PARTNER 33
DER FONDS IN ZAHLEN
RECHTLICHE GRUNDLAGEN 49
STEUERLICHE GRUNDLAGEN 67
PROGNOSTIZIERTE VERMÖGENS-, ERTRAGS- UND FINANZLAGE DER BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT 73
DIE WESENTLICHEN VERTRAGSPARTNER IM ÜBERBLICK 81
VERBRAUCHERINFORMATIONEN BEI FERNABSATZGESCHÄFTEN 87
VERTRÄGE 91
IMPRESSUM 112
ANLAGE
WICHTIGE HINWEISE
KURZDARSTELLUNG DES BETEILIGUNGSANGEBOTES
WESENTLICHE ARGUMENTE FÜR EINE BETEILIGUNG
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Anleger
Thien & Heyenga Bereede-rungs- und Befrachtungs-
gesellschaft m.b.H.Bereederer
AppenCapitalTreuhand GmbH
Treuhänderin
AppenCapital GmbH & Co. KGKonzeptionshaus für
strukturierte InvestitionenAnbieterin /
Prospektverantwortliche
Kommanditgesellschaft Thien + Heyenga Schiffahrts GmbH + Co.Charterer
STRUKTURÜBERBLICK
Wirtschaftsprüfer / Steuer-berater und Rechtsanwälte Rechts- und Steuerberatung /Mittelverwendungskontrolle
BankSchiffsfinanzierung / Zwischenfinanzierung
Appen “Charlotte” Schifffahrtsgesellschaft mbH & Co. KGBeteiligungsgesellschaft
Bereederungsvertrag Gesellschaftsvertrag Treuhand- und
Verwaltungsvertrag
Kreditverträge DienstleistungsverträgeMittelverwendungskontrollvertrag
BeitrittserklärungTreuhand- und Verwaltungsvertrag
Zeitchartervertrag
AppenCapital Vertriebs-gesellschaft mbH & Co. KG
Platzierung des Emissionskapitals
Geschäftsbesorgungsvertrag Geschäftsbesorgungsvertrag
DAS BETEILIGUNGSANGEBOT IM ÜBERBLICK
* davon TEUR 7.200 Emissionskapital
* 355 Tage in den vorgesehenen Dockungsjahren
PROGNOSEGEFÄHRDENDE RISIKEN
R ISIKEN DER BETEILIGUNG
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ANLAGEGEFÄHRDENDE RISIKEN
ANLEGERGEFÄHRDENDE RISIKEN
MAXIMALRISIKO
SCHIFF UND WERFT
DATEN DES MS “APPEN CHARLOTTE”
DIE SCHIFFFAHRTSMÄRKTE
FlüssigesMassengut33,5%
Major Bulk (Kohle, Eisenerz, Getreide usw.)24,3%
Containerladung15,6%
Minor Bulks (Agrarprodukte, Forstprodukte, Stahl usw.) 12,8%
SonstigesStückgut/Übrige Trockenladung9,1%
Sonstiges (Gas, Chemikalien usw.)4,7%
1 Population Division of the Department of Economic and Social Affairs of the United Nations Secretariat, World Population Prospects: The 2006 Revision
Quelle: Institut für Seeverkehrswirtschaft und Logistik (ISL), Bremen, 2008 auf Basis von Branchendaten
Quelle: Daten basierend auf Clarkson Research Services „Container Intelligence Monthly“, London, verschiedene Jahrgänge; Daten 1990 - 1995 aus: Drewry Shipping Consultants: Annual Container Market Review & Forecast 2000; eigene Berechnungen und Annahmen von Dipl.-Wirtsch. Ing. Michael Niefünd
gerundete WerteQuelle: Hafen Hamburg Marketing e.V., Stand: 30. Juli 2008
2 http://de.wikipedia.org/wiki/ISO-Container
Quelle: Ocean Shipping Consultants Ltd.: East Asian Containerport Markets to 2020, Chertsey 2006, eigene Berechnungen und Schätzungen von Dipl.-Wirtsch. Ing. Michael Niefünd
3.000 - 7.999 TEU1.195 Schiffe26,4%
2.000 - 2.999 TEU698 Schiffe15,4%
1.000 - 1.999 TEU1.207 Schiffe26,7%
500 - 999 TEU811 Schiffe17,9%
8.000+ TEU173 Schiffe3,8%
100 - 499 TEU438 Schiffe9,7%
1.400
1.200
1.000
800
600
400
200
0
672
166
1.195
476
173
305
Flottenbestand Auftragsbestand
1.000 - 1.499TEU
3.000 - 7.999TEU
8.000+TEU
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
Quelle: basierend auf Clarkson Research Services „Container Intelligence Monthly 06/2008“, London; eigene Berechnungen von Dipl.-Wirtsch. Ing. Michael Niefünd
Quelle: basierend auf Clarkson Research Services „Container Intelligence Monthly 06/2008“, London sowie Berechnungen von Dipl.-Wirtsch. Ing. Michael Niefünd
Quelle: Clarkson Research Services „Container Intelligence Monthly“, London, Berücksichtigung der monatlichen Ausgaben bis 06/2008
1993 1995 1997 1999 2001 2003 2005 20071994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008
INITIATORIN
DIE PARTNER
BEREEDERER / CHARTERER
T & H
TREUHÄNDERIN
DER FONDS IN ZAHLEN
INVESTITIONS- UND FINANZIERUNGSRECHNUNG (PROGNOSE)
ERLÄUTERUNGEN ZUR INVESTITIONS- UND FINANZIERUNGSRECHNUNG
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Rechnerische Abweichungen resultieren aus Rundungsdifferenzen.
KAPITALFLUSSPROGNOSE FÜR DEN ANLEGER
Rechnerische Abweichungen resultieren aus Rundungsdifferenzen.
> > > > > > >
Rechnerische Abweichungen resultieren aus Rundungsdifferenzen.
* Der Reedereiüberschuss entspricht aufgrund der unterschiedlichen Behandlungen der fondsabhängigen Kosten und den Abschreibungen auf das Schiff nicht dem handelsrechtlichen Ergebnis (vgl. Seite 73 - 78).
LIQUIDITÄTS- UND ERGEBNISPROGNOSE FÜR DIE BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT
ERLÄUTERUNGEN ZU DER LIQUIDITÄTS- UND ERGEBNISPROGNOSE FÜRDIE BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT
SENSITIVITÄTSANALYSEN – ABWEICHUNGEN VON DEN PROGNOSERECHNUNGEN
250
200
150
100
50
0
-20% -10% Basis-Szenario
+10% +20%
200,3
169,5
135,4
75,6
3,3
250
200
150
100
50
0
89,2
112,3
135,4146,9
158,5
15% 25% Basis-Szenario
45% 55%
250
200
150
100
50
0
197,9
163,7
135,4
94,4
54,2
+20% +10% Basis-Szenario
-10% -20%
+2% +1% Basis-Szenario
-1% -2%
143,8139,6135,4127,5121,2
250
200
150
100
50
0+20% +10% Basis-
Szenario-10% -20%
161,7148,9
135,4
110,3
85,9
250
200
150
100
50
0
RECHTLICHE GRUNDLAGEN
ANGABEN ÜBER DIE KAPITALANLAGE
RECHTSVERHÄLTNISSE DERBETEILIGUNGSGESELLSCHAFT
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GESELLSCHAFTSKAPITAL DERBETEILIGUNGSGESELLSCHAFT
ANGABEN ÜBER DAS ANLAGEOBJEKT
ABGESCHLOSSENE VERTRÄGE
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VERGÜTUNGEN UND PROVISIONEN
PERSONELLE UND KAPITALMÄSSIGEVERFLECHTUNGEN / INTERESSENKONFLIKTE
STEUERLICHE GRUNDLAGEN
EINKOMMENSTEUER
GEWERBESTEUER
ERBSCHAFT- UND SCHENKUNGSTEUER
STEUERSATZ
UMSATZSTEUER
ERLÄUTERUNGEN ZUR HANDELSRECHTLICHENERGEBNISRECHNUNG
PROGNOSTIZIERTE VERMÖGENS-, ERTRAGS- UND FINANZLAGE DER BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT
ERLÄUTERUNGEN ZUR PROGNOSTIZIERTEN VERMÖGENS-, ERTRAGS- UND FINANZLAGE UND ZU DEN PLANZAHLEN DER BETEILIGUNGS-GESELLSCHAFT
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DIE WESENTLICHEN VERTRAGSPARTNER IM ÜBERBLICK
VERBRAUCHERINFORMATIONEN BEI FERNABSATZGESCHÄFTEN
VERTRÄGE
GESELLSCHAFTSVERTRAG DER APPEN “CHARLOTTE” SCHIFFFAHRTSGESELLSCHAFT MBH & CO. KG
1 Der Investitions- und Finanzierungsplan ist im Prospekt auf Seite 37 abgedruckt. Daher wird auf eine Darstellung der Anlage 1 verzichtet.
TREUHAND- UND VERWALTUNGSVERTRAG
BEREEDERUNGSVERTRAG
VERTRAG ÜBER DIE KONTROLLE DER MITTELVERWENDUNG
IMPRESSUM
HERAUSGEBER
AppenCapital GmbH & Co. KG
Hopfenmarkt 31 • 20457 Hamburg
Tel.: +49 40 377 07 99 - 0 Fax: +49 40 377 07 99 - 99
MS “APPEN CHARLOTTE”
innovative f inancing concepts
MS
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PR ivATE PARTNERSHiP
BeitrittserklärungAppen “ChArlotte” sChifffAhrtsgesellsChAft mBh & Co. kg
Bitte im Original einsenden an:
AppenCapital GmbH & Co. KG
Hopfenmarkt 31 • 20457 Hamburg
Tel.: +49 40 377 07 99 - 0 • Fax: +49 40 377 07 99 - 99
Berater:
Ich, der/die Unterzeichnende
Name Vorname Geburtsdatum
Straße PLZ/Ort
Beruf Telefon Fax
ZuständigesFinanzamt Steuernummer
Bankverbindung(fürvorgeseheneAuszahlungen) BLZ Konto-Nr.
gebe hiermit gegenüber der AppenCapital Treuhand GmbH (im Folgenden „Treuhänderin“ genannt) als Treuhandkommanditistin der Appen
“Charlotte” Schifffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG (im Folgenden „Beteiligungsgesellschaft“ genannt) das Angebot zum Abschluss eines
Treuhand- und Verwaltungsvertrages ab und beauftrage die Treuhänderin, für mich Kommanditbeteiligungen an der Beteiligungsgesellschaft
zu erwerben. Die Treuhänderin soll sich mit der von mir gezeichneten Beteiligungssumme (ohne Agio) an der Appen “Charlotte” Schifffahrts-
gesellschaft mbH & Co. KG beteiligen, und zwar in Höhe von
Mir ist bekannt, dass es sich um eine unternehmerische Beteiligung mit Chancen und Risiken handelt und dass im Extremfall ein Kapitalverlust
der gesamten Beteiligungssumme eintreten kann. Ich bestätige, dass mein Beitritt ausschließlich aufgrund des mir ausgehändigten Verkaufspros-
pektes vom 4. August 2008 und der darin abgedruckten Verträge erfolgt und mir gegenüber keine darüber hinausgehenden oder abweichenden
Erklärungen oder Zusicherungen von Dritten gegeben worden sind. Insbesondere stimme ich der in dem Gesellschaftsvertrag der Beteiligungsge-
sellschaft enthaltenen Schiedsgerichtsvereinbarung zu.
Den Beteiligungsbetrag zzgl. 2,5% Agio werde ich innerhalb von 14 Tagen nach Annahme der Beitrittserklärung auf das Mittelverwen-
dungskonto der Appen “Charlotte” Schifffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG, Konto-Nr. 1 010 305 016 bei der Bremer Landesbank, Bremen,
BLZ 290 500 00, IBAN: DE65 2905 0000 1010 3050 16, SWIFT/BIC: BRLADE22, einzahlen. Mir ist bekannt, dass im Falle des Einzah-
lungsverzuges die Treuhänderin berechtigt ist, ab Fälligkeit Verzugszinsen in Höhe von 1% pro Monat in Rechnung zu stellen bzw. den
Ersatz eines weitergehenden Schadens zu verlangen, vom Treuhand- und Verwaltungsvertrag zurückzutreten und mich als Gesellschafter
aus der Beteiligungsgesellschaft auszuschließen.
Ich bin damit einverstanden, dass meine persönlichen Daten auf Datenverarbeitungsanlagen gespeichert werden. Die Daten werden ausschließ-
lich zur Verwaltung der Beteiligung bzw. zu meiner Betreuung verwendet.
(DerMindestzeichnungsbetragbeträgtEUR15.000;höhereBeträgesollendurch5.000teilbarsein.)
EUR zzgl.2,5%Agio.
BetraginWorten zzgl.2,5%Agio.
Ori
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Cap
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wei
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: Ber
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Dur
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: Anl
eger
Der vorstehende Antrag wird angenommen und der Treuhand- und Verwaltungsvertrag hiermit geschlossen.
Hamburg,den AppenCapitalTreuhandGmbH
Ort,Datum UnterschriftdesZeichners
Stan
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8
Ori
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: Ber
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: Anl
egerWiderrufsBelehrung
WiderrufsrechtSie können Ihre Vertragserklärung innerhalb von zwei Wochen ohne Angabe von Gründen in Textform (z. B. Brief, Fax, E-Mail)
widerrufen. Die Frist beginnt nach Erhalt dieser Belehrung in Textform, jedoch nicht, bevor Ihnen die Durchschrift oder eine Kopie
der Beitrittserklärung zu der Beteiligungsgesellschaft zur Verfügung gestellt wurde. Zur Wahrung der Widerrufsfrist genügt die
rechtzeitige Absendung des Widerrufs. Der Widerruf ist zu richten an:
AppenCapital Treuhand GmbH
Reiherdamm 44 • 20457 Hamburg • Fax: +49 40 31 98 17 19 • E-Mail: [email protected]
WiderrufsfolgenIm Falle eines wirksamen Widerrufs sind die beiderseits empfangenen Leistungen zurückzugewähren und ggf. gezogene Nutzungen
(z. B. Zinsen) herauszugeben. Können Sie uns die empfangene Leistung ganz oder teilweise nicht oder nur in verschlechtertem Zustand
zurückgewähren, müssen Sie uns insoweit ggf. Wertersatz leisten. Dies kann dazu führen, dass Sie die vertraglichen Zahlungsverpflich-
tungen für den Zeitraum bis zum Widerruf gleichwohl erfüllen müssen. Verpflichtungen zur Erstattung von Zahlungen müssen inner-
halb von 30 Tagen erfüllt werden. Die Frist beginnt für Sie mit der Absendung Ihrer Widerrufserklärung, für uns mit deren Empfang.
Besondere Hinweise für FernabsatzverträgeBei Verträgen, die unter ausschließlicher Verwendung von Fernkommunikationsmitteln (z. B. Brief, Telefon, Telefax, E-Mail, Internet) zu-
stande gekommen sind, beginnt die Frist für den Widerruf nach Erhalt dieser Belehrung in Textform, jedoch nicht vor dem Tag des Vertrags-
schlusses und auch nicht, bevor die AppenCapital Treuhand GmbH ihre Informationspflichten gemäß § 312c Abs. 2 BGB in Verbindung mit
§ 1 Abs. 1, 2 und 4 BGB-InfoV bzw. – bei elektronischem Geschäftsverkehr – ihre Pflichten gemäß § 312e Abs. 1 Satz 1 BGB in Verbindung
mit § 3 BGB-InfoV erfüllt hat und die Annahme der Beitrittserklärung durch die AppenCapital Treuhand GmbH erfolgt ist.
Ihr Widerrufsrecht erlischt vorzeitig, wenn der Vertrag von beiden Seiten auf Ihren ausdrücklichen Wunsch vollständig erfüllt ist, bevor
Sie Ihr Widerrufsrecht ausgeübt haben.
Finanzierte GeschäfteHaben Sie diesen Vertrag ganz oder teilweise durch ein Darlehen finanziert und widerrufen Sie den finanzierten Vertrag, sind Sie auch
an den Darlehensvertrag nicht mehr gebunden, wenn beide Verträge eine wirtschaftliche Einheit bilden. Dies ist insbesondere anzu-
nehmen, wenn wir gleichzeitig Ihr Darlehensgeber sind oder wenn sich Ihr Darlehensgeber im Hinblick auf die Finanzierung unserer
Mitwirkung bedient. Wenn uns das Darlehen bei Wirksamwerden des Widerrufs oder der Rückabwicklung bereits zugeflossen ist,
tritt Ihr Darlehensgeber im Verhältnis zu Ihnen hinsichtlich der Rechtsfolgen des Widerrufs oder der Rückgabe in unsere Rechte und
Pflichten aus dem finanzierten Vertrag ein.
Die vorstehende Widerrufsbelehrung habe ich zur Kenntnis genommen.
Seite 2
BeitrittserklärungAppen “ChArlotte” sChifffAhrtsgesellsChAft mBh & Co. kg
empfAngsBestätigung
Ich bestätige, den Verkaufsprospekt vom 4. August 2008 einschließlich des Treuhand- und Verwaltungsvertrages und des Gesellschafts-
vertrages erhalten zu haben und erkenne dessen Inhalt als verbindlich an. Ferner bestätige ich, dass ich ausreichend Zeit hatte, den
Prospekt insbesondere die Hinweise zu den rechtlichen und steuerrechtlichen Grundlagen sowie die Risikohinweise und die abgedruck-
ten Verträge, zu lesen.
Ort,Datum UnterschriftdesZeichners
Ort,Datum UnterschriftdesZeichners
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BeitrittserklärungAppen “ChArlotte” sChifffAhrtsgesellsChAft mBh & Co. kg
identifiZierung gemäss geldWäsChegesetZ
Angaben zum Zeichner(Alternative 1 oder 2 bitte ausfüllen)
1. Natürliche Person
Name Vorname
Geburtsdatum Geburtsort Staatsangehörigkeit
Straße PLZ/Ort
Firma
Rechtsform Registernummer(soweitvorhanden)
2. Juristische Person/Personengesellschaft
Straße PLZ/Ort
Anschrift Sitz/Hauptniederlassung:
Namen der Mitglieder des Vertretungsorgans/der gesetzlichen Vertreter:Ist ein Mitglied des Vertretungsorgans oder der gesetzliche Vertreter eine juristische Person, sind folgende Angaben erforderlich:
Firma, Rechtsform, Registernummer (falls vorhanden), Anschrift des Sitzes oder Hauptniederlassung.
AngABen Zum WirtsChAftliCh BereChtigten(vom Zeichner auszufüllen)
Ich handele für eigene Rechnung.*
Ich handele für Rechnung von:
NameundMeldeadressedeswirtschaftlichBerechtigten*
*Bei juristischen Personen sind ein aktueller Handelsregisterauszug und, sofern Gesellschafter mit 25% und mehr beteiligt sind, auch eine aktuelle Gesellschafterliste beizufügen.
Ich verpflichte mich, die AppenCapital Treuhand GmbH unverzüglich zu unterrichten, sobald sich der wirtschaftlich Berechtigte ändert
und/oder sich andere Änderungen in Hinblick auf obige Angaben ergeben. Ich verpflichte mich ferner, der AppenCapital Treuhand
GmbH die notwendigen Informationen sowie Unterlagen zur Verfügung zu stellen, die benötigt werden, um während der Geschäftsbe-
ziehung die Verpflichtungen aus dem Geldwäschebekämpfungsgesetz zu erfüllen.
Ort,Datum UnterschriftdesZeichners
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BeitrittserklärungAppen “ChArlotte” sChifffAhrtsgesellsChAft mBh & Co. kg
identitätsprüfung(vom Identifizierenden auszufüllen)
�Identitätsprüfung�durch�das�Postident-Verfahren
(einschlägig bei Beitritten über das Fernabsatzgesetz; die benötigten Unterlagen werden dem Zeichner nach Eingang der
Beitrittserklärung von der AppenCapital Treuhand GmbH zugesendet)
oder
Persönliche�Identitätsprüfung
Ich bestätige, dass der Zeichner für die Identifizierung anwesend war und dass ich die Angaben des Zeichners anhand des
Originals eines gültigen amtlichen Ausweises (nachfolgend bitte ankreuzen) überprüft habe. Eine Kopie des Ausweises
(Vorder- und Rückseite) ist beigefügt.
Personalausweis Reisepass
Sofern der Zeichner und/oder der wirtschaftlich Berechtigte eine juristische Person/Personengesellschaft ist, sind der Auszug aus dem
Handels- bzw. Genossenschaftsregisters oder einem vergleichbaren amtlichen Register/Verzeichnis oder Gründungsdokumente oder
gleichwertige beweiskräftige Dokumente beizufügen.
Ich habe die Identitätsprüfung durchgeführt in meiner Eigenschaft als:
Kreditinstitut oder Finanzdienstleister, jeweils mit Erlaubnis nach § 32 KWG
Wirtschaftsprüfer, vereidigter Buchprüfer, Steuerberater oder Steuerbevollmächtigter
Versicherungsvermittler nach § 34d GewO und der Identifizierende unterliegt selbst den Pflichten des GwG
Nr. gültigbis
ausstellendeBehörde
Ort,Datum NamedesLegitimierenden Unterschriftdes inDruckbuchstaben/Stempel Legitimierenden
Vermittler nach § 34c GewO unter Anwendung des Identifizierungs-Leitfadens der AppenCapital GmbH & Co. KG
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