municipio de moca informe de transiciÓn 2020
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MUNICIPIO DE MOCA
INFORME DE TRANSICIÓN
2020
HON. ÁNGEL A. PÉREZ
RODRÍGUEZ
ALCALDE
1
INFORME DE TRANSICION 2020
MUNICIPIO DE MOCA
ÍNDICE
TÍTULO PÁGINA
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN 2-4
ORGANIZACIÓN 4-5
CAPÍTULO II
RELACIÓN DOCUMENTOS SOLICITADOS Y RECIBIDOS 5-9
CAPÍTULO III
NOTIFICACION DE VISTAS
A. AVISO VISTAS PÚBLICAS 10
B. PLAN DE TRABAJO VISTAS PÚBLICAS 11-12
CAPÍTULO IV PLAN TRABAJO VISTAS PÚBLICAS 13-14
CAPÍTULO V INICIO VISTAS PÚBLICAS 14
1. Departamento Policía Municipal 14-21
2. Oficina de Manejo de Emergencias 21-27
3. Departamento Recreación y Deportes 27-38
4. Oficina Servicios al Ciudadano 38-40
5. División de Transportación 40-45
6. Oficina Planificación 45-50
7. Departamento Obras Públicas 50-64
8. Encargada Propiedad 64-68
9. Oficina Secretaría Municipal 68
10. Programas Federales 68
11. Departamento de Finanzas 69-78
12. Oficina Auditoría Interna 78-82
13. Departamento Recursos Humanos 83-90
14. Departamento Cultura y Turismo 91-93
15. Subdirector Obras Públicas Municipal 94-96
16. Investigador Municipal 94-96
CAPÍTULO VI INFORME SOBRE CONTRATOS 96-137
CAPÍTULO VII, SOBRE INVENTARIO DE PROPIEDAD
137-156
2
INTRODUCCIÓN
En el pasado proceso electoral, celebrado el 3 de noviembre de 2020,
conforme a la expresa voluntad de los electores del Municipio de Moca, resultó
electo como Alcalde, el Hon. Ángel “Beto” Pérez Rodríguez.
Al concluirse el proceso de escrutinio se emitió la correspondiente certificación
por parte de la Comisión Estatal de Elecciones ratificando oficialmente los
resultados de la elección, otorgando la victoria al Hon. Ángel (Beto) Pérez
Rodríguez.
Con esta certificación se inicia un proceso de transición, conforme lo dispuesto
en la Ley Núm. 107 del 14 de agosto de 2020, conocida como “Nuevo Código
Municipal de Puerto Rico”, Artículo 1.034- Procesos de Transición Municipal en
el año de Elecciones Generales y el Reglamento para la Transición de los
Gobiernos Municipales, de la Oficina del Comisionado de Asuntos Municipales
(OCAM), Reglamento Núm. 8235 del 30 de julio 2012.
Acorde con las disposiciones legales antes citadas, el pasado 12 de noviembre
de 2020, el Comité de Transición Entrante del Ejecutivo del Municipio de Moca
fue constituido por los siguientes miembros:
NOMBRE POSICIÓN
Lcdo. Iván Cabán Soto Presidente
Sr. Ramón Pérez Crespo Director Ejecutivo
Sra. Evelyn González Vélez Secretaria
Sra. Mariela Diaz Méndez Miembro Activo
Sr. José M. Otero Cruz Miembro Activo
Sr. Luis Méndez Miembro Activo
CPA Orlando Ortiz Cabán Miembro Activo
Lcdo. Cesar Pérez Cabán Miembro Activo
Sr. Luis Diaz Cortes Miembro Activo
Sra. Zulma Torres González Miembro Activo
Lcda. Elia Enid Méndez Castro Asesora
La presencia de la licenciada Elia Enid Méndez Castro es para fines de
asesoramiento a todos los Miembros del comité. Para esa misma fecha del 12
de noviembre le fue cursada a la administración municipal saliente, una
comunicación escrita, solicitando formalmente comenzar con el proceso de
3
transición municipal. A su vez, el Comité de Transición Saliente del Ejecutivo
fue constituido mediante certificación con los siguientes miembros:
NOMBRE POSICIÓN
Sra. Adelfina Maisonave Hernández Presidenta del Comité Saliente
Sra. Isabel Soto Bosques Directora Finanza
Sra. Marilia Vale Torres Encargada de la Propiedad
Ing. Feliz Méndez Camacho Director de Planificación
Sr. Alejandro Hernández Rivera Director de Obras Publicas Municipal
Sr. David Cabán Romero Director de Recursos Humanos
Hon. Félix A. Hernández Méndez Presidente de la Legislatura Municipal
Sra. Miriam Soto Pérez Directora de Secretaria Municipal
Sra. María I. Avilés Directora de Programas Federales
Sra. Virgenmina Medina Directora de Auditoría Interna
Lcdo. Hans Mercado Asesor Financiero
De conformidad a la Ley Núm. 107 del año 2020 Código Municipal de Puerto
Rico, así como el Reglamento Promulgado por la Oficina del Comisionado de
Asuntos Municipales el 30 de julio de 2012, Reglamento de Administración
Municipal, se procede a notificar oficialmente al Honorable Alcalde José E.
Avilés Santiago, Alcalde en funciones, la designación oficial del Comité de
Transición del Alcalde Electo, Honorable Ángel (Beto) Pérez Rodríguez,
mediante comunicación fechada el 12 de noviembre de 2020. (Vea Anejo 1)
En el contenido de esa comunicación se le informa sobre los documentos que
serán requeridos para examen y evaluación por parte del Comité de Transición
de la administración entrante, con el propósito de cumplir con la fecha del 1ro.
de diciembre de 2020, para el inicio de los trabajos de transición.
El 24 de noviembre de 2020, dieron inicios los trabajos mediante reunión en
el Salón de Conferencias del Centro Tecnológico de Moca. Se le entregó a la
Administración Saliente, el documento conteniendo los nombres de los
integrantes del Comité de Transición del Alcalde Electo con la correspondiente
certificación sobre el requerimiento de confidencialidad ante la naturaleza de
los asuntos que serán traídos ante nuestro Comité.
Allí se discutieron los acuerdos y condiciones bajo los cuáles se conduciría el
proceso de transición municipal, que incluía la solicitud de documentos y
entrega, además, la ubicación de la oficina donde el Comité de Transición
estaría realizando los trabajos. Se coordinó la entrega de equipos y materiales
4
solicitados. Además, se discutió el itinerario de visitas a las facilidades y el
calendario para la celebración de las Vistas Públicas requeridas por ley.
El 30 de noviembre de 2020, a las 10:00 am se reúnen los Miembros del
Comité para trazar el proceso de reuniones entre los Funcionarios de los
Comités de Transición. En esa reunión se atiende una solicitud del Licenciado
Hans Mercado para que se enmiende el requerimiento de información hecho
a la División de Finanzas, petición que fue considerada y se somete la
correspondiente enmienda al requerimiento.
CAPÍTULO I
ORGANIZACIÓN
El Municipio de Moca es una entidad del Gobierno de Puerto Rico con
personalidad jurídica. Sus operaciones se rigen por la Ley Núm. 107 del 14 de
agosto de 2020, Ley del Nuevo Código Municipal de Puerto Rico, y por el
Reglamento 8873 del 19 de diciembre de 2016, Reglamento para la
Administración Municipal y por el Cuerpo de Ordenanzas Municipales
debidamente aprobadas por la Honorable Legislatura Municipal.
Para ofrecer sus servicios, cuenta con dependencias, tales como: Obras
Públicas Municipal, Recreación y Deportes, Policía Municipal, Oficina para el
Manejo de Emergencias y Administración de Desastres, Oficina de Programas
Federales, Oficina de Servicios al Ciudadano, Oficina de Relaciones Públicas,
Oficina de Cultura y Turismo, Oficina de Planificación, Oficina de Secretaría
Municipal, Oficina de Recursos Humanos, División de Auditoria Interna,
División de Finanzas, División de Saneamiento y Reciclaje, División de Ornato,
División de Transportación entre otras.
Su sede operacional y de administración central está ubicada en el Edificio de
la Casa Alcaldía, localizado en la Calle Calazán Lasalle de esta ilustre Ciudad.
Este Municipio cuenta con una página de internet, a la cual se puede acceder
mediante la siguiente dirección electrónica: www.muncipiodemoca.com; esta
página provee información acerca de los servicios que presta dicha entidad a
toda la Comunidad y se utiliza como instrumento de divulgación de aquellas
actividades y actos oficiales que están revestidos de alto interés público para
todos nuestros constituyentes.
5
CAPÍTULO II
RELACIÓN DE DOCUMENTOS SOLICITADOS Y RECIBIDOS
En el contenido de la comunicación fechada el 12 de noviembre de 2020 se le
informó sobre los documentos que serán requeridos para examen y evaluación
por parte del Comité de Transición de la administración entrante, con el
propósito de cumplir con la fecha del 1ro. de diciembre de 2020, para el inicio
de los trabajos de transición.
A continuación, el desglose del requerimiento de información:
Documentos Solicitados Fecha de Entrega
Comentario
Entregado
si no
Descripción detallada e
información de la situación de los recursos humanos
24 NOV 2020
Información
solicitada
mediante
comunicación el
2 de diciembre
de 2020
X
Copia del plan de clasificación de puestos y retribución
24 NOV 2020 Ver Anejo X
Situación actual de cada unidad administrativa del municipio
24 NOV 2020
Se requiso la
información por
unidad de
trabajo
independiente
X
Informe Financiero del Municipio 24 NOV 2020
Se requiso la
información por
unidad de
trabajo
independiente
X
Copia de Inventario de la
propiedad 24 NOV 2020
Ver Plan de
Inspección de
propiedad 24 de
noviembre de
2020
X
Descripción detalla y estado de todas las acciones judiciales
24 NOV 2020
Información
solicitada
mediante
comunicación el
10 de diciembre
de 2020
X
Descripción detallada de las
subastas en el proceso y las adjudicadas
24 NOV 2020 Ver Anejo
X
6
Compilación de todos los reglamentos, memorandos,
circulares, Ordenes Ejecutivas y
Normas
24 NOV 2020
Se solicitó a
través de la
oficina de la
Administradora
Municipal
X
Listas de todas la leyes y ordenanzas aprobadas
24 NOV 2020 Ver Anejo X
Copia de Plan de Acción Correctiva presentados por la
Oficina de Contralor
24 NOV 2020
Se solicitó a
través de la
oficina de
Administradora
Municipal
X
Informe de Contratos vigentes, la
cuantía, vigencias y una descripción de servicios
contratados
24 NOV 2020
Información
solicitada
mediante
comunicación el
10 de diciembre
de 2020
X
Informe detallado sobre los
servicios que ofrece la Administración
24 NOV 2020
Se solicito a la
oficina de Ayuda
al Ciudadano el
25 de noviembre
de 2020
X
Informe y estado actual de todas
las asignaciones de fondos en poder del CRIM, copia de las
ultimas remesas, AFFAF, y demás entidades
24 NOV 2020
Información
solicitada el 10
de diciembre de
2020 a la Oficina
de Auditoria
Interna
X
Informe detallado sobre el Plan de
Ordenamiento Territorial 24 NOV 2020
Información
solicitada
mediante
comunicación el
3 de diciembre
de 2020
X
Protocolos adoptados para la emergencia Covid 19
24 NOV 2020
Se solicitó a
todas las
dependencias
mediante
requerimiento de
información
X
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Documentos Solicitados Fecha de Entrega
Comentario
Requerimiento de otras informaciones
Utilizando el método de requerir por unidad independiente.
12 NOV 2020 Mediante
comunicación
fechada 25 nov
2020 Policía
Municipal.
Mediante
comunicación
fechada 30 nov
2020 Oficina de
Manejo de
Emergencia.
Mediante
comunicación
fechada 25 nov
2020 Servicios
de Ayuda al
Ciudadanos.
Mediante
comunicación
fechada 25 nov
2020 Oficina de
Transportación
Mediante
comunicación
fechada 1 de
diciembre de
2020
Departamento
de Recreación y
Deportes.
Mediante
comunicación
fechada 2 de
diciembre de
2020
Departamento
de Recursos
Humanos.
Mediante
comunicación
fechada 7 de
diciembre de
2020
8
Departamento
Obras Públicas.
Mediante
comunicación
fechada 7 de
diciembre de
2020 División de
Propiedad.
Mediante
comunicación
fechada 9 de
diciembre de
2020
Departamento
de Cultura y
Turismo.
Mediante
comunicación
fechada 10 de
diciembre de
2020
Departamento
de Finanza.
Mediante
comunicación
fechada 10 de
diciembre de
2020
Departamento
Auditoria
Interna.
Mediante
comunicación
fechada 10 de
diciembre de
2020,
Departamento
Programa
Federales.
Mediante
comunicación
fechada 10 de
diciembre de
2020, Oficina de
Secretaria
Municipal.
9
Mediante
comunicación
fechada 14 de
diciembre de
2020, al
Investigador de
querellas del
Municipio.
Mediante
comunicación
fechada 15 de
diciembre de
2020, Depto.
Departamento
de Recursos
Humanos.
Mediante
comunicación
fechada 16 de
diciembre de
2020, Oficina de
Compras.
El recibo y verificación de documentos estuvo a cargo de la Licenciada Elia
Enid Méndez Castro y del Director Ejecutivo del Comité de Transición Entrante.
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CAPITULO III
NOFIFICACION AL PÚBLICO SOBRE EL PROCESO
Se curso a los medios de Prensa el correspondiente aviso para que el mayor
número de constituyentes del Municipio pudiera seguir el tracto de las Vistas.
AVISO DE VISTAS PÚBLICAS
El Comité de Transición del Alcalde Electo de Moca, Hon. Ángel A. Pérez Rodríguez y el Comité de Transición del Hon. José E. Avilés Santiago, se
complacen en invitarles a las Vistas Púbicas sobre el Proceso de Transición de dicho Municipio. Las mismas se estarán llevando a cabo durante los días del 2
al 15 de diciembre de 2020, en el Salón de Conferencias del Centro Tecnológico de Moca, en el horario de 9:00 a.m. a 4:30 p.m. Debido a la situación creada
por el efecto del Covid 19, la asistencia del público se regirá bajo el Protocolo oficial de la Dependencia. El número de personas admitidas al Salón de Vistas
deberá cumplir con las disposiciones de la Orden Ejecutiva de la Hon.
Gobernadora a los efectos.
Los interesados pueden comunicarse al (787)877-2006 con la Sra. Adelfina Maisonave Hernández, Administradora Municipal, para mayores detalles sobre
estas vistas.
Estas Vistas se transmitirán en vivo por la red social Facebook para mayor cobertura del evento y para beneficio de la población en general.
Sr. Ramón Pérez Crespo
Director Ejecutivo Comité Hon. Ángel “Beto” Pérez Rodríguez
Sra. Adelfina Maisonave Hernández
Presidenta Comité Hon. José E. Avilés Santiago
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CAPITULO IV
PLAN DE TRABAJO SOBRE EL PROCESO DE VISTAS
PUBLICAS
24 de noviembre de 2020
Sra. Adelfina Maisonave Hernández Administradora Municipal
Presidenta, Comité De Transición
Municipio Autónomo de Moca
REF: PLAN DE TRABAJO PROCESO DE TRANSICION
Estimada Señora Hernández:
A los fines de dar continuidad a los trabajos de transición establecidos en la
Ley 107 del 14 de agosto de 2020, Ley del Nuevo Código Municipal de Puerto
Rico, Artículo 2.0001, Inciso (a), tengo a bien someterle el siguiente Plan de
Trabajo, para el inicio y continuidad de las Vistas Públicas relacionadas con el
proceso de transición. El proceso se llevará a cabo en el Centro Tecnológico
durante los días aquí programados:
FECHA HORA LUGAR ACTIVIDAD
24 noviembre
2020 9:00 AM CT
Recibo de Documentos conforme a la solicitud
sometida el 12 noviembre 2020
25 noviembre 2020
9:00 am CT Análisis, inspección y evaluación de la
documentación recibida
30 noviembre
2020 9:00 am CT
Reunión con la Presidente Comité Transición Municipio
Coordinación Vistas Publicas
1 diciembre 2020 9:00 am CT
Reunión Comité Alcalde
Electo para desarrollar Plan Inicio Vistas Públicas
2 diciembre 2020 9:00 am CT Inicio formal proceso Vistas Publicas
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Hemos previsto que las fechas asignadas no deben confrontar problemas con
los encargados de Dependencias toda vez que la ley exige que todo el informe de transición estuviera listo para la fecha del 31 de octubre de 2020.
Esperamos la más decidida cooperación del personal gerencial como hemos acordado.
Sr. Ramon Pérez Crespo
Director Ejecutivo
Vo. Bo. Lcdo. Iván Cabán Soto
Presidente Comité Alcalde Electo
CC: Hon. Ángel (Beto) Pérez Alcalde Electo
3 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Públicas
4 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Públicas
7 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Públicas
8 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Públicas
9 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Públicas
10 diciembre 2020 9:00am CT Vistas Públicas
11 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Públicas
14 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Públicas
15 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Públicas
16 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Publicas
18 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Publicas
21 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Publicas
22 diciembre 2020 9:00 am CT Vistas Publicas
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CAPITULO V
PROGRAMACION DE VISTAS PUBLICAS
RELACION DE LAS VISTAS PUBLICAS CITADAS PARA EL MES DE DICIEMBRE 2020
DEPARTAMENTO O
DEPENDENCIA FECHA Y HORA
PERSONA A
CARGO DEL PROCESO
Policía Municipal 2 de diciembre, hora 9:00 am Sr. Pérez Crespo
Sr. Luis Diaz Cortés
Oficina Manejo de
Emergencias
3 de diciembre, hora 9:00 am Sr. Pérez Crespo
Departamento Recreación y
Deportes 3 de diciembre, hora 1:00 pm
Sr. Pérez Crespo
Oficina Asuntos al Ciudadano 7 de diciembre, hora 9:00 am Sra. Mariela Diaz
División de Transportación
7 de diciembre, hora 2:00 am Sr. Luis Diaz Cortes
Departamento de Recreación
y Deportes
8 de diciembre hora 9:00 am
Sr. Pérez Crespo
Oficina de Planificación
8 de diciembre, hora 1:00 pm
Lcdo. Pérez Cabán
Departamento de Obras
Públicas
9 de diciembre, hora 9:00 am
Sr. Luis Diaz Cortes
Sr Pérez Crespo
División de Propiedad
9 de diciembre, hora 2:00 pm
Sr. Luis Diaz Cortes
División de Saneamiento y
Reciclaje
10 de diciembre, hora 9:00 am
Sr. Luis Diaz Cortes
Vistas Ocular Vertedero
División de Cultura y Turismo
10 de diciembre, hora 1:00 pm
10 de diciembre, hora 2:00 pm
Luis Diaz Cortes/ Sr.
Pérez Crespo
Lcda. Méndez Castro
Sra. Mariela Diaz
Oficina de Secretaria
Municipal 14 de diciembre, hora 9:00 am
Lcdo. Iván Cabán Soto
Lcda. Méndez Castro
División de Programa
Federales 14 de diciembre, hora 1:00 pm
Sr. Orlando Ortiz, Sr.
Luis Méndez,
Sr. José Otero
División de Finanzas 15 de diciembre, hora 9:00 am
Sr. Orlando Ortiz
Sr. José Otero
Sr. Luis Méndez
14
División de Auditoría 15 de diciembre, hora 2:00 p.m.
Sr. Orlando Ortiz
Sr. José Otero
Sr. Luis Méndez
Oficina de Recursos Humanos 16 de diciembre, hora 9:00 a.m. Sr. Orlando Ortiz
Sra. Mariela Diaz
Oficina de Compras 18 de diciembre, hora 2:00 p.m. Sr. Pérez Crespo
División de Cultura y Turismo 18 de diciembre, hora 9:00 a.m. Lcda. Méndez Castro
Sra. Mariela Diaz
Sub Director del
Departamento de Obras
Públicas
21 diciembre 2020, 9:00 am Sr. Pérez Crespo
Sra. Mariela Diaz
Investigador del Municipio 21 diciembre 2020, 2:00 pm Sr. Pérez Crespo
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CAPITULO VI
INICIO DE LAS VISTAS PUBLICAS
A. POLICIA MUNICIPAL
El día 2 de diciembre de 2020, a las 9:00 encomienzan oficialmente las vistas
de transición. Se citó a comparecer al Comisionado de la Policía Municipal,
Inspector Nelson González Marcial mediante la comunicación fechada 25 de
noviembre de 2020.
Se condujo el proceso mediante el intercambio de información a base de
preguntas y respuestas a cargo del Director Ejecutivo del Comité de
Transición. Finalizado el proceso, se identificó los siguientes hallazgos para
los cuales se establece la correspondiente observación:
HALLAZGO #1
La Ordenanza que crea este Cuerpo de Seguridad Publica tiene 20 años de
implementada sin que haya incorporado a su contenido las leyes y enmiendas
que recibiera la Ley 19 que creó este Cuerpo. Esta ley 19 se recoge en el
Nuevo Código Municipal en el Capítulo IV, Articulo 3.022
OBSERVACIONES:
Para una administración más efectiva del Cuerpo Policiaco, Ante los constantes
cambios y enmiendas al estatuto, el Señor Comisionado debió tomar
conocimiento de las siguientes leyes, todas con efecto sobre la ley 19.: Ley
Núm. 22 de 25 de Mayo de 1978; Ley Núm. 73 de 15 de Junio de 1979; Ley
Núm. 8 de 15 de Mayo de 1985; Ley Núm. 12 de 18 de Junio de 1991; Ley
Núm. 64 de 14 de Agosto de 1991; Ley Núm. 45 de 22 de Mayo de 1996; Ley
Núm. 146 de 19 de Agosto de 1996; Ley Núm. 533 de 30 de Septiembre de
2004; Ley Núm. 46 de 11 de Agosto de 2005; Ley Núm. 98 de 19 de Junio
de 2008; Ley Núm. 166 de 6 de Agosto de 2008; Ley Núm. 167 de 6 de
Agosto de 2008; Ley Núm. 107 de 29 de Julio de 2010; Ley Núm. 48 de 6 de
Abril de 2011; Ley Núm. 117 de 30 de Julio de 2014; Ley Núm. 27 de 21 de
Enero de 2018); Ley Núm. 83 de 3 de agosto de 2020 y atemperarla al
Capítulo VII, Articulo 3.022 del Nuevo Código Municipal. Es imperioso
presentar una nueva legislación para actualizar la Ordenanza rectora de dicho
cuerpo.
16
HALLAZGO #2
El Departamento no tiene un organigrama oficial que recoja la estructura
operacional del Cuerpo al no contar con la figura de un Comisionado Asociado,
un Director de Operaciones de Campo, un Director de Administración.
OBSERVACIONES:
Se recomienda que en la propuesta legislación Municipal se cree una
estructura oficial de mando, aprobado por la Legislatura para que cada fase
administrativa y operacional dentro de ese cuerpo tenga definición en ley y
cuente con un orden de deberes y responsabilidades para garantizar un orden
funcional ajustado a la razón de ser de la Dependencia.
HALLAZGO #3
El Departamento no cuenta con una Oficina de Relaciones con la Comunidad
para que pueda maximizar su presencia en las comunidades con diversos
programas de prevención. Depende de la Policía Estatal para atender el
reclamo de la ciudadanía en cuanto a servicios se refiere.
OBSERVACIONES
El Comisionado debe promover Legislación para atender lo dispuesto en el
Capítulo IV, Articulo 3.022, Cuarto Párrafo, Pagina 202 del Nuevo Código
Municipal relacionado con estos programas, para ir desarrollando el Concepto
de Policía de base Comunitaria para integrar ese cuerpo a la ciudadanía.
Garantizar la seguridad de los residentes de nuestro municipio requiere un
enfoque que va más allá de procesar a los que incumplen nuestras leyes.
HALLAZGO #4
El Reglamento de Personal no está actualizado con las últimas Decisiones del
Tribunal Supremo respecto al término para el trámite investigativo interno de
las querellas contra Miembros de la fuerza que conlleven la imposición de
medidas disciplinarias por faltas leves y graves dentro del término de 180
días.
17
OBSERVACIONES
El Comisionado de la Policía Municipal debe promover legislación para atender
esa ausencia de uniformidad en los procesos, garantizando al Policía afectado
un trato justo y ponderado de acuerdo con el debido proceso de ley.
HALLAZGO #5
No se aplica con frecuencia la implementación del Reglamento para la
detección de uso de Sustancias Controladas y Alcohol, a pesar de la existencia
de un reglamento interno que autoriza y regula ese proceso. Se depende de
la buena fe de que el personal no incurre en la práctica de esa conducta. No
tiene la información bajo su custodia y depende del departamento de Recursos
Humanos para el trámite de identificación de algún miembro en violación a las
normas de conducta.
OBSERVACIONES
La seguridad pública es un asunto sensitivo y el que ejerce la función debe
estar optimizado en todos los aspectos. Las pruebas deben exigirse de manera
compulsoria al menos una vez al año o cuando se observara en la conducta
de uno de sus miembros que razonablemente pudiera inferir la necesidad de
esa prueba. No puede depender de la percepción de que el personal es idóneo
y que sea el Director de Recursos Humanos quien administre la información
sobre los Miembros de la Fuerza.
HALLAZGO #6
Los ascensos se realizan por mérito en todos los niveles, privando al resto del
personal de oportunidades de progreso institucional
OBSERVACIONES
Este asunto debe ser atendido mediante legislación para que los ascensos de
Sargento hasta el Rango de Capitán se otorguen mediante la administración
de examen de libre competencia. En cuanto a los ascensos por merito deben
considerarse mediante la aprobación de un reglamento que recoja situaciones
18
excepcionales en el cumplimiento del deber, además de cumplir con
requerimientos sobre conducta intachable en todos los aspectos que rigen el
principio de mérito recogidos en un expediente sobre el candidato a ser
considerado. Se reserva para el Alcalde la otorgación de los ascensos de la
alta gerencia en los rangos de Inspector y de Comandante.
HALLAZGO #7
No cuenta con una División de Estadísticas donde pueda evaluarse la calidad
y efectividad de los servicios prestados al pueblo. Se depende de los números
que ofrece la Policía Estatal. Esto no facilita la evaluación adecuada de los
planes de trabajo, sus resultados. Tampoco provee un mecanismo para medir
la productividad del personal en la prestación del servicio.
OBSERVACIONES
Mediante legislación al efecto, la Policía Municipal debe contar con sus propios
métodos de recolección de datos estadísticos en todas las áreas donde prestan
servicios. Esto permitirá al Honorable Alcalde y a la Honorable Legislatura la
consideración de aquellas medidas de política pública que requieran revisarse
o legislarse. En la proyección del Municipio como destino turístico o como
ciudad de calidad de vida, los datos estadísticos viabilizan el ofrecimiento
dentro y fuera de los límites de esta Ciudad, de una alternativa de calidad de
vida, de seguridad y de progreso debidamente documentada.
HALLAZGO #8
No cuenta con una Oficina de Responsabilidad Profesional que investigue la
conducta de los Miembros de la Fuerza ante las querellas que puedan reportar
los ciudadanos y depende de la investigación que realiza un recurso externo
atachado a la Oficina del Alcalde.
OBSERVACIONES
Crear esa oficina es la piedra angular del nivel de evaluación del desempeño
de los Agentes en su contacto con el pueblo. Es una muestra de que el pueblo
puede confiar en esta institución que cuida de su seguridad pública. Se
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requiere legislación municipal para crear dentro del organismo una oficina con
capacidad y competencia para reaccionar ante el reclamo ciudadano de que
uno de sus Agentes se ha distanciado de las normas que rigen el cuerpo.
HALLAZGO #9
La carretera 111 en la jurisdicción de Moca, denominada como “el tramo de la
muerte” tuvo vigilancia de la Policía Municipal con una Unidad de Tránsito que
prestaba servicios preventivos con todo el equipo reglamentario para una
labor eficaz de prevención de los accidentes. El vehículo utilizado para ese
servicio se encuentra en reparación y no ha sido sustituido por otra Unidad, a
pesar de que el Departamento cuenta con suficientes recursos de
transportación para atender el problema.
OBSERVACIONES
El Comisionado entiende la necesidad de retomar ese servicio, pero el vehículo
destinado a ese uso permanece con desperfectos y no ha sido reemplazado
por otra unidad. Se recomienda que en el proceso de revisión de la Ordenanza
que crea el Cuerpo de Policía, se incluya la creación por ley de esta unidad de
Transito para atender la carretera 111 y que, en las subastas subsiguientes
para la adquisición de transportación, se incluya el vehículo con las
especificaciones y equipamiento necesarias para el servicio.
HALLAZGO # 10
El Investigador Administrativo del Municipio asume la responsabilidad del Comisionado en la investigación de las querellas contra Miembros de ese
cuerpo policiaco. Ese investigador presenta los resultados de su informe con una relación de la falta a imputarse e inclusive estipula la sanción a imponerse.
OBSERVACIONES
Esto es contrario a la Sección 9, Acción disciplinaria, Inciso (a) donde señala
que la acción disciplinaria por faltas leves se fijará en el reglamento, el cual determinará los oficiales y demás miembros del Cuerpo que tendrán facultad
para investigar y recomendar al Comisionado la acción disciplinaria que se recomienda en cada caso. En la Sección 10.de la ley 19, Faltas graves, informe,
resolución del caso, castigo, suspensión. (21 L.P.R.A. § 1070), recoge que en su Inciso (a) recoge que, en toda acción disciplinaria por faltas graves, el
20
Comisionado preparará un informe completo al alcalde en torno a las imputaciones hechas contra el miembro o miembros del Cuerpo.
HALLAZGO # 11
El Comisionado acepta que las evaluaciones del personal no se realizan con la
frecuencia adecuada.
OBSERVACIONES
Esta acción priva al Municipio de conocer cuál es el nivel de desempeño del personal con relación a la prestación de sus servicios.
HALLAZGO # 12
Los delitos de violencia marcan un alza significativa en este Municipio. A nivel
de la Policía Municipal no hay un plan de acción específica conducente a frenar el problema.
OBSERVACIONES
El Comisionado debe reevaluar sus planes de trabajo y sus estrategias contra
el delito de violencia y debe conocer cuáles son los planes de la Policía Estatal
para evitar duplicidad de esfuerzos y que se implemente un plan unificado entre los dos cuerpos de seguridad para alcanzar el objetivo final de la
reducción.
HALLAZGO # 13
El Comisionado admite que el Reglamento de Personal de los Miembros de la Fuerza no se revisa desde su implantación al crearse el cuerpo y que no sea
cumplido con la Ley 170 de Procedimiento Administrativo Uniforme que pide que todo reglamento vigente con más de cinco años de vigencia debió haberse
revisado.
HALLAZGO #14
Como parte del inventario de la propiedad realizada por miembros de nuestro comité de transición se determina que un chaleco a prueba de balas con
numero de propiedad -------- correspondiente al Cuartel Municipal aparece como perdido. Al momento de este informe no se ha procedido como requiere
el Reglamento de Administración Municipal en su Capítulo VII, referente a la Custodia de la Propiedad. Véase la comunicación PM-01-07-2020-0089 fechada
21
18 de diciembre 2020 relacionada con pérdida de chaleco antibalas con numero
de propiedad GM 5874 y perdida de máscara antigás con numero de propiedad GM 5760. 18 de diciembre 2020 relacionada con pérdida de chaleco antibalas
con numero de propiedad GM 5874 y perdida de máscara antigás con numero de propiedad GM 5760.
OBSERVACIONES
Aplica la Sección 24, Incisos (1) y (2) del Reglamento referente a Propiedad
Perdida. Se incumplió con la Sección 11, Inciso (1), sobre el cuidado de la propiedad pública. Debe aplicarse la Sección 24, Inciso (5) para que se proceda
al cobro del importe de esa propiedad. Aplica la Sección (4) del Reglamento de Administración en su Tercer (3er) párrafo donde especifica que el director
de cualquier unidad administrativa municipal, encargado del manejo de la
propiedad, será responsable de tomar las medidas necesarias para conservar y usar adecuadamente toda la propiedad sujeta a su jurisdicción. Aplica la
sección 11 sobre la responsabilidad de funcionarios y empleados municipales respecto a la propiedad municipal en su inciso 1, inciso 3 e inciso 4.
22
VISTAS PUBLICAS B. OFICINA PARA EL MANEJO DE EMERGENCIAS
El día 3 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las Vistas
Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al Director de la
Oficina para el Manejo de Emergencias y Administración de Desastres, Sr. Cesar A. Gómez Morales mediante la comunicación fechada 30 de
noviembre de 2020. El proceso de entrevista lo condujo el Director Ejecutivo del Comité de Transición.
Se condujo el proceso mediante el intercambio de información a base de preguntas y respuestas y los documentos requisados en el Documento de
requerimiento de información. Finalizado el proceso, se identificó los siguientes hallazgos para los cuales se establece la correspondiente
recomendación: HALLAZGO #1
La Ordenanza que crea este Cuerpo de Seguridad Publica tiene 20 años de
implementada sin que haya incorporado a su contenido las leyes y enmiendas que recibiera esa Ordenanza por la Ley 20 que creó el Depto. De Seguridad
Publica. Esta Dependencia Municipal la recoge el Nuevo Código Municipal en el Capítulo II, Articulo 2.003
OBSERVACIONES
Se recomienda legislación para que la Ordenanza Municipal que crea esa dependencia sea revisada y atemperada a la realidad y circunstancias del
momento, abarcadora y que vaya a la raíz del problema ante las emergencias, tomando en consideración la Ley del Departamento de Seguridad Publica de
PR, en su Capítulo 6, Articulo 6.09, Incisos (a,b,c,d,e,f) bajo cuya responsabilidad está el Negociado de Manejo de Emergencias y Administración
de Desastres.
HALLAZGO #2
No existe un plan para organizar y administrar los Cuerpos de Voluntarios
Municipales, sujeto a la supervisión y asesoramiento del Comisionado del
Negociado de Manejo de Emergencias, según Incisos (L) (j), Articulo 6.009 de
la ley Del Departamento de Seguridad Publica.
23
OBSERVACIONES
La actualización de esa Ordenanza requiere atemperarla a la Ley 107 del 14
de agosto de 2020, Articulo 2.003 y la Legislatura Municipal debe considerar
en una revisión de la Ordenanza el hecho de ser mandatorio un registro de
Voluntarios que pueda activar de manera inmediata ante una real emergencia,
incluyendo grupos técnicos especializados como lo requiere la Ley del Depto.
De Seguridad Publica, Articulo 6.09, Incisos (j) y (k).
HALLAZGO # 3
No se rinden informes mensuales de progreso sobre los planes de trabajo,
actividades, labor realizada y otros aspectos donde pueda medirse el nivel de
ejecución de esa dependencia, limitando esta responsabilidad a un informe
verbal al Primer Ejecutivo de la Ciudad, de manera muy informal.
OBSERVACIONES
Como parte de la política de cumplimiento de las funciones y deberes del
Director, debe legislarse para que se presente un informe mensual sobre labor
realizada que justifique los gastos operacionales de esa dependencia en
salarios, consumo de combustible, utilización de recursos humanos, servicios
prestados, adiestramientos del personal y de los voluntarios y otros. Esta
rendición de cuentas facilita el seguimiento y cumplimento de las directrices,
evaluación de los planes y seguir de cerca el mejor funcionamiento de la
Dependencia.
HALLAZGO #4
No se cumplió con lo requerido en el Reglamento de Administración Municipal,
Sección 11, Inciso (3), respecto al asumir la dirección de la Dependencia
relacionado al inventario de propiedad, asumiendo la responsabilidad por
propiedad en uso deteriorada, perdida, cuando esa responsabilidad debió ser
de su antecesor, etc.
24
OBSERVACIONES
La Oficina de Finanzas como responsable final del manejo, custodia,
preservación debe cumplir con lo dispuesto en el Sección 11, Inciso (4), sobre
la retención de liquidaciones al funcionario custodio hasta que se certifique
que no adeuda propiedad al Municipio o que previamente pagó por el valor de
la misma.
HALLAZGO #5
Surge de la Vista Pública sobre esa dependencia la desaparición de una
maquina generadora de electricidad sin que al momento se conozca el
resultado de la investigación sobre ese hecho y se despachó el asunto con una
simple observación. No se cumplió con la sección 10 del Reglamento de
Administración Municipal sobre Notificación de irregularidad.
OBSERVACIONES
La Oficina de Finanzas como responsable final del manejo, custodia,
preservación de la propiedad debe cumplir con lo dispuesto en el Sección 11,
Inciso (1) sobre la responsabilidad del que recibe la propiedad, (4), sobre la
retención de liquidaciones al funcionario custodio hasta que se certifique que
no adeuda propiedad al Municipio.
Debe por igual requerir el cumplimiento de la Sección (4), para que el
responsable por la custodia de la propiedad no disponible responda por su
valor monetario.
HALLAZGO #6
No se cumplió con la Sección 24, Incisos (1) y (2) del Reglamento referente a
Propiedad Perdida, cuando no se inició la correspondiente investigación de
este incidente de la máquina de generación conforme se requiere y el caso no
siguió el trámite procesal de referirse a Justicia, Oficina del Contralor y al
Departamento de Hacienda para las acciones correspondientes.
25
OBSERVACIONES
La División de Finanzas debe observar el cumplimiento de su responsabilidad
y es su deber ministerial, no discrecional, exigir el cumplimiento del
Reglamento de Administración Municipal para asegurar que la propiedad
pública en uso sea custodiada, manejada y conservada para el fin público para
el cual fue adquirida.
HALLAZGO #7
No se tiene disponible un plan de contingencia para el manejo de la
emergencia del Covid-19, amparándose en la existencia de los protocolos
internos de las Dependencias del Municipio y del Departamento de Salud.
OBSERVACIONES
Ante una emergencia novel como lo es esta Pandemia, la Oficina de Manejo
de Emergencias y Administración de Desastres debe contar con un plan
específico para atender esta Emergencia como lo tiene para huracanes,
terremotos, manejo de sustancias peligrosas, etc. Y divulgarlo al público en
las comunidades para un mejor proceso de preparación.
HALLAZGO # 8
En esta Dependencia no se llevaron a cabo los inventarios periódicos
trimestrales o semestrales sobre la propiedad requeridos en la Sección 23,
Inciso (1) del reglamento. Como consecuencia se ha producido la pérdida o
deterioro de la propiedad pública en uso como es el caso de un generador
eléctrico con # de propiedad GM-6115.
OBSERVACIONES
El Director de Finanzas debe cumplir estrictamente con los Incisos (3,4,5,) del
Reglamento de Administración municipal. El Encargado de la propiedad debe
cumplir con lo requerido en el Sección 23, Inciso (2).
26
HALLAZGO #9
No se cumplió con el inventario físico anual que requiere el Reglamento de
Administración Municipal en su Sección 23 del Capítulo VII.
OBSERVACIONES
Tal incumplimiento da margen a que no se identificara en tiempo la propiedad
desaparecida y se requiriera de Recursos Humanos y de Finanzas el trámite
administrativo para lograr el repago de esa propiedad como se establece en
la Sección 24, Inciso (2) e Inciso (5).
HALLAZGO # 10
Admite el Director de la Dependencia No tiene control sobre los fondos
recibidos a través del programa federal que atiende el problema del Covid-19,
siendo la División de Finanzas la que decide sobre su utilización.
OBSERVACIONES
Esta Dependencia es la responsable de la supervisión del Programa Covid 19
por lo que es la responsable de definir el trabajo a realizarse, la mejor
utilización de los fondos y la distribución de esos fondos.
HALLAZGO # 11
En cuanto al Plan de implementación del Protocolo para evitar la propagación
del Covid-19, el Director admite que es el Departamento de Recursos
Humanos el que decide sobre su implementación a pesar de que los asuntos
del Covid están bajo su Dependencia.
HALLAZGO #12
Se admite que el puesto de Director está vacante y que el Sub-Director ejerce
esa función. A preguntas de cómo se distribuye la supervisión de la Oficina,
señala que se deja encargado a un empleado de menor jerarquía para que
asume las funciones de un supervisor y responda por las operaciones de la
Dependencia.
27
OBSERVACIONES
Toda Dependencia debe funcionar con su cuadro directivo completo, de modo
que haya continuidad a la implementación de la política pública de la
administración municipal. Cuando el Departamento de Recursos Humanos
hizo pública la necesidad de cubrir la plaza de subdirector de cada
Dependencia, lo hizo ante la realidad de crear el balance operacional y
administrativo correcto en esas Dependencias, cosa que a nuestro juicio no se
ha satisfecho.
HALLAZGO #13
Para la fecha del 29 de agosto de 2018, el investigador Municipal Sr. Hiram
Hidalgo rindió un informe sobre el generador eléctrico mencionado en el
Hallazgo #8. En ese informe se establece por investigación que hubo
responsables del mal manejo de la propiedad. (vea Anejo #)
OBSERVACIONES
Pese a que sea ha requerido la acción tomada por el Departamento de
Recursos Humanos y por la División de Finanzas sobre este asunto, no hemos
tenido el beneficio de esa información. No se cumplió con la Sección 24, Inciso
(5) para que se proceda al cobro del importe de esa propiedad, que incluye al
actual Director de la Dependencia.
Se incumplió con la Sección 11, Inciso (1), sobre el cuidado de la propiedad
pública, Inciso (3) respecto al traspaso de propiedad entre Directores cuando
se dio el cambio de mando entre Directores e Inciso (4) respecto a no retener
el balance de liquidaciones hasta satisfacer el importe de la propiedad perdida.
28
VISTAS PÚBLICAS
C. DEPARTAMENTO DE RECREACION Y DEPORTES
El día 8 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al Director
del Departamento de Recreación y Deportes, Sr. David Dennis Quintana
mediante la comunicación fechada el día 1 de diciembre de 2020. El proceso
de entrevista lo condujo el Director Ejecutivo del Comité de Transición.
HALLAZGO #1
Es una dependencia donde el ámbito de control y el manejo de los recursos
humanos luce desenfocado, sin dirección ni control por parte de la gerencia.
OBSERVACIONES
Un cambio de dirección en todos los niveles de supervisión es recomendable
para el mejor funcionamiento de esa Dependencia. Se necesita un enfoque de
gerencia estratégica, para proporcionar la dirección más exacta posible al
personal hacia los objetivos de esa Dependencia. Para cumplir con el Artículo
2.052 del Nuevo Código Municipal.
HALLAZGO #2
El personal no responde a la Gerencia y sus acciones las dirigen a su zona de
comodidad, sin realizar labores a pesar de que continúan devengando sus
ingresos. Se limitan a hacer acto de presencia, pero sin realizar labores o
funciones inherentes a su cargo. El Director de Departamento admite que por
razones alusivas al Covid 19 todo el personal compuesto por (39) empleados,
están concentrados en las oficinas en labores administrativas.
OBSERVACIONES
Se requiere que el Supervisor sea capaz de poder demostrar su papel
fundamental que es el de determinar situaciones, descubrirlas y emitir juicios
sobre cómo debe procederse en cada caso, tomando las medidas
correctivas conforme a la actitud del empleado frente a las necesidades del
Municipio y darle cumplimiento a Artículo 2.052 del Nuevo Código Municipal
29
HALLAZGO #3
No existe en esta Dependencia la visión programática de la administración.
Cada uno de sus componentes fija su propia percepción del trabajo y cuando
se les requiere actuar para cumplir moralmente con la responsabilidad de
servicio al pueblo, recurren a la definición de su puesto, a pesar del estado de
situación que vive el Municipio a raíz de los eventos de los últimos tres años.
OBSERVACIONES
Es necesario redefinir las metas de la organización, lograr establecer una
estrategia global para alcanzarlas y desarrollar una jerarquía completa de
planes para integrar y coordinar actividades. El supervisor tiene que organizar
su trabajo. tiene que dividir el trabajo en componentes manejables y coordinar
los resultados para lograr los objetivos.
HALLAZGO #4
El Director de Dependencia no se rige por las reglas de personal a la hora de
tomar decisiones respecto a la conducta insubordinada del personal. Prefiere
realizar una simple observación de los hechos, sin tomar la acción correctiva
que le permite el reglamento de los empleados. Depende de Recursos
Humanos para tomar decisiones.
OBSERVACIONES
El Director o Supervisor de una dependencia tiene que hacer valer su rol de
ámbito de control. Tiene que identificar las reglas y directrices que permiten
ejercer su función de manera segura, ser capaz de tomar sus propias
decisiones y actuar dentro del marco de su responsabilidad conjugándola con
su nivel de autoridad.
HALLAZGO #5
El Director tiene varios empleados acogidos al acomodo razonable, sin que le
consten las razones o factores itinerantes que motivaron la concesión de ese
beneficio, sin tener la evidencia medica que acredite ese acomodo porque la
30
decisión vino del Departamento de recursos Humanos y él la acato sin
mayores cuestionamientos.
OBSERVACIONES
La determinación de ofrecer esa alternativa al empleado debe originarse en la
Dependencia donde ese empleado presta servicios y debe ir acompañada de
una relación de hechos sobre los cuales descansa la solicitud. Debe ir
acompañada de una recomendación médica que la acredite. La mera solicitud
de un empleado alegando circunstancias para un acomodo razonable no debe
constituir justa causa para concederla.
HALLAZGO #6
El Director reconoce que hay una instalación deportiva adscrita a su
departamento cuyo uso ha sido privatizado mediante un contrato de
operaciones a un tercero., pero él desconoce los términos y condiciones de
ese contrato. No realiza inspecciones para determinar el estado de la
instalación.
OBSERVACIONES
Tal admisión denota desconocimiento de su responsabilidad. El Director de
Dependencia debe tener conocimiento de tales circunstancias porque existen
seguros de responsabilidad pública, propiedad oficial del municipio, que deben
excluirse de un contrato a un tercero. Debe identificar que el interés del pueblo
prevalezca y que el beneficio del colectivo del pueblo no se vea afectado por
los beneficios que pueda derivar ese tercero. Debe requerirse un informe de
progreso de supervisión donde conste la intervención de la Dependencia de
Recreación y Deportes.
HALLAZGO #7
Relacionado con el hallazgo que precede, examinamos el Informe de Auditoría
Interna AIM-18-0. En ese documento, en el Hallazgo II se hace mención que
dos (2) de los cuatro (4) centros recreativos a la fecha del 18 de abril de 2018
31
no habían cumplido con la entrega de los informes financieros y actividades
trimestrales, entre otros. En el Hallazgo III sobre las pésimas condiciones de
mantenimiento. En el Hallazgo IV, solo dos (2) de las organizaciones que
administran centros comunales y parques pagan por los servicios de agua y
luz.
OBSERVACIONES
No se ha cumplido con las recomendaciones hechas al Director de Recreación
y Deportes en ese Informe de Auditoria, donde se pide tomar las acciones
correctivas correspondientes. A la fecha de este informe no hemos tenido la
oportunidad de examinar el informe de progreso de esas recomendaciones por
parte de Auditoria Interna al Director de la Dependencia. (Véase Informe de
Auditoría Interna AIM-17-01 y AIM 18-01. La acción de este funcionario debe
ser objeto de investigación.
HALLAZGO #8
Como seguimiento a los Informes de Auditoría Interna AIM-17-01 y AIM 18-
01, surge el Informe AIM-19-01, fechado el 28 de marzo de 2019. En su
contenido, en el Hallazgo III, hace mención del pobre mantenimiento en
dichos centros. Ya esta situación se había referido para la atención del Director
de la Dependencia en los Informes AIM-17-01 y AIM 18-01. En la parte de
recomendaciones de ese Informe AIM-19-01 se hacen recomendaciones al
Director de Recreación y Deportes sobre su responsabilidad de inspeccionar
las facilidades cedidas mediante contrato y que exija la entrega de informes
trimestrales y los de actividades realizadas.
OBSERVACIONES
Aquí vemos tres señalamientos hechos con tres años de diferencia entre cada
uno de ellos donde denota la falta de cumplimiento del Director con sus
deberes y obligaciones. Hemos requerido el plan de acción correctiva de su
Dependencia y al momento de este Informe de transición, solo recibimos un
informe de logros de manera flaca y descarnada, que no recoge las
recomendaciones de la Oficina de Auditoria Interna. (Vea el Informe AIM-19-
32
01). Aplica la Sección (4) del Reglamento de Administración en su Tercer (3er)
párrafo donde especifica que el director de cualquier unidad administrativa
municipal, encargado del manejo de la propiedad, será responsable de tomar
las medidas necesarias para conservar y usar adecuadamente toda la
propiedad sujeta a su jurisdicción.
HALLAZGO # 9
Examinamos el Informe de Auditoria AIM-20-01 fechado el 26 de junio de
2020, en cuyo contenido vuelve a referirse en sus hallazgos muestra una
reincidencia de eventos donde el Director de Recreación y Deportes incumple
sus deberes y obligaciones.
OBSERVACIONES
Hemos requerido el plan de acción correctiva de su Dependencia y al momento
de este Informe de transición, solo recibimos un informe de logros de manera
flaca y descarnada, que no recoge las recomendaciones de la Oficina de
Auditoria Interna. (Vea el Informe AIM-19-01).
Aplica la Sección (4) del Reglamento de Administración en su Tercer (3er)
párrafo donde especifica que el director de cualquier unidad administrativa
municipal, encargado del manejo de la propiedad, será responsable de tomar
las medidas necesarias para conservar y usar adecuadamente toda la
propiedad sujeta a su jurisdicción.
HALLAZGO #10
El informe M-20-34 de la Oficina del del Contralor señala que en ese
Departamento no se localizan 45 unidades de propiedad valoradas en
$21,429.00. Sobre ese aspecto el Director señala que de esa propiedad alguna
ha sido recuperada, de otra se desconoce su estatus. De ese referido del
Contralor no existe evidencia que se haya tomado acción correctiva en su
Departamento.
33
OBSERVACIONES
Debe cumplirse con lo dispuesto en el Reglamento de Administración Municipal
en su Sección 24 sobre propiedad Perdida, Incisos (1), (2), (3), (4), (5). Si
esa propiedad es declarada inservible debe cumplir con la Sección 21, Incisos
(1), (2), Sub-Incisos (a, b, c, d, e, f, h, i,). Dado que esa propiedad no se ha
recuperado, la Oficina de Finanzas tiene la obligación de asegurar el recobro
de esa propiedad, al retener como garantía de pago las liquidaciones a las
cuales tiene derecho el empleado, según estipulado en la Sección 24 Inciso 2
sub-Inciso 5 y la Sección 11 inciso 1.
HALLAZGO #11
El Director de Departamento asume la dirección de la Dependencia en el año
2013. Al asumir las responsabilidades de su cargo, no hizo el correspondiente
inventario de propiedad según lo dispone el Reglamento de Administración
Municipal en su Sección 11, Inciso 3. No hay constancia de que la Oficina de
Finanzas cumpliera con su responsabilidad según la Sección 24, Inciso 2.
OBSERVACIONES
El Reglamento de Administración Municipal, Sección 11 Inciso 3, claramente
establece los procedimientos a seguir cuando surge un cambio en la Gerencia
de una Dependencia. El no haber cumplido con esta disposición del
Reglamento, lo hace responsable por la propiedad existente y disponible para
inspección y por aquella que no aparece.
HALLAZGO #12
El Departamento no cuenta con un listado de los lideres recreativos de las
comunidades para incorporarlos a las diferentes actividades planificadas para
garantizar la diversificación del deporte y mayor cobertura de las disciplinas
deportivas.
OBSERVACIONES
No debe prolongarse por más tiempo esa práctica para el mejor propósito de
servicios a nuestra juventud mocana. El deporte y su práctica deben ser la
34
prioridad primaria del Departamento, ajustándose a los programas de política
pública de la administración municipal en las diferentes instalaciones
deportivas.
HALLAZGO #13
Incumple con el Artículo 2.070 del Nuevo Código Municipal que establece que
se realice prueba para la detección de sustancias controladas y uso de alcohol.
En su departamento no se ha realizado dicha prueba durante los últimos tres
años aduciendo motivos de confianza en el personal adscrito a esa
dependencia.
OBSERVACIONES
La prueba es mandatoria y no discrecional como parte de la política del
municipio y la misma debe realizarse al menos una vez al año por tratarse de
una dependencia en la prestación de sus servicios adquiere el aspecto de
sensibilidad, por el contacto directo con nuestro niños y adolescente.
HALLAZGO #14
Se admite que hace tres años los empleados adscrito a esa dependencia no
han sido evaluado con el objetivo de medir los factores de productividad,
eficiencia, asistencia y otros propios dentro de las definiciones de sus deberes
obligaciones.
OBSERVACIONES
A los fines de identificar debilidades y deficiencia, así como virtudes y otras
características propias de un proceso de formación profesional del empleado,
este proceso de evaluación debe realzarse al menos dos veces al año para que
el empleado pueda ser guiado hacia las metas y objetivos de la administración.
HALLAZGO #15
Se incumplió con el Artículo 2.052 del Código Municipal referente a deberes y
obligaciones de los empleados en su Sección A Inciso 7 cuando no procuro la
conservación y salvaguarda de los documentos y bienes bajo su custodia
35
según lo recoge el informe del Contralor M-20-34 y al Capítulo 7 Custodio
Control Y Contabilidad en su Sección 4 tercer párrafo, que le impone tomar
medidas necesarias para conservar toda la propiedad bajo su jurisdicción.
OBSERVACIONES
Se recomienda se aplique la Sección 8 Inciso 4 del Capítulo 6 del Manual de
administración respecto a la investigación requerida al detectarse la
irregularidad.
Debe aplicarse la a Sección 10 sobre notificación de irregularidad y se
incumplió con la Sección 8 para realizar y certificar el inventario de propiedad
bajo custodia del director o empleado de dependencia. Debe aplicarse la
Sección 11 en el Inciso 1 y el Inciso 3.
HALLAZGO #16
No se rinde informes sobre los servicios prestados a las distintas comunidades
donde ubica las distintas instalaciones deportivas de modo que se tenga
disponible la data para comparar proyecciones y resultados.
OBSERVACIONES
El Municipio debe conocer ampliamente como la prestación de sus servicios
alcanza los objetivos frente al reclamo de ciudadano de mayor presencia de
estos servicios en su entorno. La ausencia de un documento que acredite labor
realizada pone de manifiesto el que la gente no alcance a relacionar la
Administración Municipal en la correcta atención de sus necesidades. Debe
rendirse un informe trimestral y un informe final resumiendo las operaciones
de cada año.
HALLAZGO #17
Examinado el documento fechado el 20 de junio de 2020 bajo la firma del
director David Dennis Quintana hace referencia a la solicitud de baja de 4
artículos con número de propiedad del municipio.
36
OBSERVACIONES
Aplica el Capítulo 7 Sobre custodia control de Equipo Municipal Sección 21
Inciso 2 sobre Propiedad Inservible Sub inciso E sobre el acta de Decomiso
que no fue presentada como parte de la documentación.
Véase la comunicación fechada 23 de diciembre de 2020 bajo la firma de la
subdirectora de la Oficina de Auditoria Interna donde informa que no existe el
documento de decomiso de propiedad.
HALLAZGO #18
Se examina la Comunicación fechada el 15 de julio de 2020, dirigida a la Sra.
Marilia Vale Torres, firmada por la Sra. Isabel Soto Bosques, Directora de
Finanzas y la comunicación fechada el 20 de julio 2020 al Investigador del
Municipio, Sr. Hiram Hidalgo Cardona por parte de la Sra. Marilia Vale Torres.
En su contenido se solicita la correspondiente investigación sobre la pérdida
de propiedad ocurrida en el Departamento de Recreación y Deportes bajo la
dirección del Sr. David Dennis. Se cita la Sección 24 del Reglamento de
Administración Municipal.
OBSERVACIONES
Esta solicitud de investigación está pendiente de realizarse por el Investigador
del Municipio, pese a que en las vistas públicas de ese Departamento se
solicitó el que se iniciara y concluyera antes de rendir este informe para
figurarla como parte de nuestros hallazgos.
El 8 de diciembre se solicitó al Investigador que se procediera con la
investigación. Se le vuelve a requerir el 22 de diciembre 2020 y al día de este
informe no hemos recibido el resultado de la investigación, ordenada desde el
20 de julio de 2020.
Pese a la ausencia de esa investigación, Aplica la Sección (4) del Reglamento
de Administración en su Tercer (3er) párrafo donde especifica que el director
37
de cualquier unidad administrativa municipal, encargado del manejo de la
propiedad, será responsable de tomar las medidas necesarias para conservar
y usar adecuadamente toda la propiedad sujeta a su jurisdicción.
HALLAZGO #19
En la Certificación de Activo Fijo, fechada 21de diciembre de 2020 la Directora
de Finanzas certifica que hubo una propiedad en el Departamento de
Recreación y Deportes que fue decomisada. No nos ofrece una fecha de ese
proceso y tampoco somete la correspondiente evidencia de que así fuese,
razón por la cual esa certificación carece de los méritos para ser aceptada por
este Comité. (Véase el Documento de Finanzas.
OBSERVACIONES
Se incumplió con la Sección 21: Disposición de la Propiedad, en su Inciso (2),
sub-inciso (e) que requiere se prepare un acta donde se incluirá toda la
infamación necesaria para verificar la destrucción de dicha propiedad.
HALLAZGO # 20
Con fecha del 21 de diciembre de 2020, la División de Finanzas emite una
Certificación donde se refiere a la propiedad no localizada en el Departamento
de Recreación y Deportes.
OBSERVACIONES
Debe cumplirse con lo dispuesto en el Reglamento de Administración Municipal
en su Sección 24 sobre propiedad Perdida, Incisos (1), (2), (3), (4), (5).
Dado que esa propiedad no se ha recuperado, la Oficina de Finanzas tiene la
obligación de asegurar el recobro de esa propiedad, al retener como garantía
de pago las liquidaciones a las cuales tiene derecho el empleado, según
estipulado en la Sección 24 Inciso 2 sub-Inciso 5 y la Sección 11 inciso 1.
38
VISTAS PUBLICAS
D. OFICINA DE SERVICIOS AL CIUDADANO
El día 7 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continúa oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer a la
Directora de la Oficina Asuntos al Ciudadano, Sra. María del Pilar Bosques
Arroyo mediante la comunicación fechada el día 25 de noviembre de 2020.
El proceso de entrevista estuvo a cargo de la Sra. Mariela Diaz Méndez
HALLAZGO #1
La dependencia funciona con una estructura gerencial burocrática donde
existe dos posiciones de alto nivel para supervisar 3 empleados, un Director
y un Sub Director. La posición de Sub Director aunque está presupuestada,
no está ocupada al momento. Esa plaza es una de carrera y eventualmente
seria ocupada por la actual Directora con el cede de sus funciones como
directora.
OBSERVACIONES
1.Teniendo aun la incertidumbre sobre la veracidad de la creación de este
alegado puesto de carrera “Sub directora” y ante la información ofrecida por
la deponente en cuanto a los pocos detalles sobre la creación de esta plaza se
recomienda indagar detalladamente en la fecha de la creación de esta y el
nombramiento de señora Bosques a la plaza que ella alega estará ocupando
tan pronto cese como directora.
2. Realizar un análisis que justifique la plaza de subdirectora para una
dependencia tan pequeña que consta con director y tan solo tres empleados
adicionales.
3.De existir la necesidad de crear una plaza adicional en esta dependencia,
según la información ofrecida por la deponente posiblemente la prioridad sea
un conductor que pueda realizar viajes a larga o corta distancia en cualquier
de los vehículos asignados a esta dependencia ella alega que toman prestado
un chofer de Obras Públicas, que según la información que nos brindó, el
chofer que esta certificado y posee licencia para manejar cualquier de los
39
vehículos pertenece a dependencia de Obras Públicas. El salario de este está
presupuestado en tal dependencia.
HALLAZGO #2
Para esa plaza de Sub Director la deponente desconoce si el departamento de
Recursos Humanos emitió la correspondiente convocatoria entre los
empleados municipales que reunieran los requisitos básicos para participar en
su proceso de selección de libre competencia. No pudo precisar cuáles eran
los deberes y responsabilidades de dicha plaza. Desconocía si la misma había
sido creado mediante legislación.
OBSERVACIONES
Ante un desconocimiento tan marcado con relación a la descripción del puesto
de subdirectora, se recomienda analizar los expedientes, tanto de la directora
como demás empleados perteneciente a esta dependencia para garantizar que
han sido nombrados correctamente tomando en cuenta que estos cumplan
con los requisitos necesarios para cada una de las plazas que componen esta
dependencia. Para que se cumpla con la propia reglamentación municipio.
Enfatizar sobre el detalle y las circunstancias que rodean y justifican la
creación de esta plaza que por alguna razón no ha sido cubierta y al principio
de la ponencia aun no estaban del todo claros.
VISTAS PUBLICAS E. DIVISION DE TRANSPORTACION
El día 7 de diciembre de 2020, a las 2:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al Director
de la División de Transportación, Sr. Alejandro Hernández Rivera mediante la
comunicación fechada el día 25 de noviembre de 2020. El proceso de
entrevista estuvo a cargo del Sr. Luis Diaz Cortes.
HALLAZGO #1
No se tiene un inventario real de la flota motorizada del Municipio.
40
OBSERVACIONES
Esta deficiencia en el manejo de la transportación como propiedad pública la
recoge el Contralor de Puerto Rico en su informe M-20-34 en su página #7,
donde expresamente contiene que no se tiene constancia sobre la siguiente
propiedad no localizada: 31 camiones, equipo pesado, y vehículos, dos
guaduas escolares y dos remolques por valor de $153,000.00.
HALLAZGO #2
No se realiza inventario de las piezas que son removidas de un vehículo a otro
para fines de reparación en el Taller de mecánica. Esto en violación al Artículo
13 de la Ley #8 sobre Protección Vehicular en términos de la Responsabilidad
de los dueños de vehículos que aplica todo dueño de vehículo sea persona
natural o jurídica.
OBSERVACIONES
No se cumplió con la Sección (2) del Artículo 13 de la Ley #8 citada, que
requiere entregar al Departamento de Transportación y Obras Públicas las
tablillas y licencias y cualquier otro documento que evidencie el título del
vehículo cuando se hubiere destruido, robado, apropiado ilegalmente,
exportado o vendido como chatarra o en piezas un vehículo de su propiedad
o lo hubiese abandonado por inservible.
A requerimientos de información para la transición, no se proveyó evidencia
del decomiso de la propiedad ni de la entrega al Departamento de Obras
Públicas las tablillas oficiales de esos vehículos.
Se incumple con la Sección (5) del Artículo 13, que regula notificar mediante
declaración jurada dentro de los próximos diez días laborables a la Policía de
Puerto Rico y al Departamento de Transportación y Obras Públicas, todo
cambio o sustitución del motor o transmisión que se efectúe en cualquier
vehículo de su propiedad.
41
HALLAZGO #3
Se alega por el deponente en las Vistas públicas que la responsabilidad de
recoger esas tablillas de vehículos que son dados de baja le compete a la
persona encargada de la propiedad y que en su Departamento eran varias las
personas que de alguna u otra manera trabajaban con los vehículos como lo
era el Sr. Elliot Gómez, Supervisor del Departamento.
OBSERVACIONES
La Encargada de la Propiedad asegura que nunca le fue entregada ninguna
tablilla para referir a Obras Publicas como producto de que algún vehículo
fuera decomisado o declarado como chatarra en el Municipio.
HALLAZGO #4
Se admite por el Deponente que varios de esos vehículos mencionados por el
Contralor en su Informe M-20-34 pudieron haber sido dados de baja en su
administración o en anteriores administraciones del Municipio, ya que por el
año del vehículo era imposible que estuviese en servicio a la fecha de la
intervención del Contralor y otros fueron localizados. Que cuando se va a dar
de baja, se remite la lista a la Encargada de la Propiedad solicitando el
Decomiso y ella expide un recibo sobre esa propiedad.
OBSERVACIONES
En la Sección 21, Inciso (2) del Reglamento de Administración Municipal sobre
propiedad Inservible establece que la responsabilidad de evaluar la solicitud
de baja de una propiedad recae sobre la Directora de Finanzas. En los Sub-
Incisos (a), (c), (d) establece el procedimiento y en el sub-Inciso (d) requiere
un acta de decomiso. Esa acta no ha sido provista por el Deponente.
La Sección (f) establece que una vez examinada la propiedad el funcionario
designado por la Legislatura y el Auditor Municipal en representación del
42
Alcalde aprueban el decomiso y lo referirán al Directora de Finanzas, quien
será la responsable de hacerla efectiva en los registros cuentas, e inventario
anual de la propiedad una vez la misma es decomisada.
La Oficina de Auditoria Interna del Municipio con fecha del 23 de diciembre de
2020, emite una certificación donde informa que no obra el acta de decomiso.
HALLAZGO #5
No se realizan las investigaciones en los casos donde se reporta el accidente
con vehículo oficial ni se lleva un registro sobre el historial de reparaciones y
mantenimiento de los vehículos.
OBSERVACIONES
Desde el 2013, el Deponente es el Director del Departamento y de la División
de Transportación. En el Informe de Auditoria AIM-14-04, en su página #4 se
hace referencia al Hallazgo I, donde se menciona el incumplimiento en los
controles internos establecidos para el uso, custodia y control de los vehículos
de motor. Véase la Sección (1) de ese Hallazgo en sus Incisos (a), (b), (c).
En la Sección (2) se refiere a los expedientes de reparación. Véase el Inciso
(a). El Reglamento de Administración Municipal en su Sección 11, Inciso (1)
establece la responsabilidad de los funcionarios y Empleados Municipales que
asumen la responsabilidad de la custodia de la propiedad municipal, directriz
que a nuestro juicio no se satisfizo.
HALLAZGO #6
En ese mismo informe de Auditoría Interna en su página #5, se presenta el
Hallazgo II que establece el descuido y la negligencia al conducir. En el Inciso
(1) de ese Hallazgo, cita que el Investigador del Municipio realizo las
investigaciones de rigor y en 21 casos de los expedientes examinados se
determinó que el conductor había sido negligente.
En la Vista publica el deponente asegura que, de detectarse conducta impropia
o negligente por parte de un empleado en el ejercicio de sus funciones, se
impondrá la sanción correspondiente.
43
El Inciso (2) del Hallazgo I señala que en ninguno de los (21) casos se había
tomado acción disciplinaria, a pesar de que la investigación realizada concluía
que existió negligencia por parte del empleado al usar la propiedad pública.
OBSERVACIONES
El Articulo 2. 052 cita los deberes y obligaciones de los empleados. El Artículo
2.053 del Nuevo Código Municipal hace referencia a las Acciones Disciplinarias.
Esto le permitía al Director ejercer su función dentro del marco del derecho
aplicable. No hacerlo, como así lo dicta el Informe de Auditoria AIM-14-04 en
su Inciso (2) del Hallazgo I, da margen a que esa conducta sea objeto de una
investigación Interna.
HALLAZGO #7
Como parte del proceso de transición se nombra un equipo para realizar un
inventario físico sobre toda la propiedad municipal. Este estuvo integrado por
el St. Luis Diaz Cortes, la Sra. Zulma González Torres y la Encargada de la
Propiedad del Municipio, la Sra. Marilia Torres Vargas. Como parte de ese
proceso se encontró varios vehículos en deterioro, cubiertos por el pastizal,
sobre los cuales no había un dato o mecanismo de identificación para
confrontarlos con el Informe del Contralor M-20-34.
OBSERVACIONES
En el Informe de Auditoría Interna AIM-17-02, fechado 30 de enero de 2018
en el Hallazgo I, se señala que en el Departamento de Obras Publicas se
mantenía en inventario la cantidad de (31) vehículos que estaban inservibles.
A la fecha de este informe de transición han transcurrido tres años sin que el
Departamento, a través de su División de Transportación haya actuado sobre
las recomendaciones contenidas en el Hallazgo II, en sus Incisos (1), (2), (3),
(4) y (5).
Tal acción requiere que se investigue la laxitud del Director para cumplir con
las disposiciones del Reglamento de Administración Municipal en su Sección
11, Inciso (1) que establece la responsabilidad de los funcionarios y
44
Empleados Municipales que asumen la responsabilidad de la custodia de la
propiedad municipal.
Se incumplió con la Sección (2) del Artículo 13 de la Ley #8 de Protección
Vehicular, que requiere entregar al Departamento de Transportación y Obras
Públicas las tablillas y licencias y cualquier otro documento que evidencie el
título del vehículo cuando se hubiere destruido, robado, apropiado
ilegalmente, exportado o vendido como chatarra o en piezas un vehículo de
su propiedad o lo hubiese abandonado por inservible.
Se incumplió con lo dispuesto en el Capítulo 7 sección 8 referente a la
certificación, realización de inventario sobre propiedad Municipal y con la
Sección 26 Inciso 1 del capítulo 7 Sobre Custodia y Control de Vehículo
Municipal.
No se satisfizo el cumplimiento de la Sección 4 del Capítulo VII, en su Tercer
(3er) Párrafo sobre la responsabilidad del Director de cualquier unidad
administrativa del municipio.
45
VISTAS PUBLICAS F. OFICINA DE PLANIFICACION
El día 8 de diciembre de 2020, a las 1:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al Director
de la Oficina de Planificación, Ingeniero Félix Méndez Camacho mediante la
comunicación fechada el día 3 de diciembre de 2020. El proceso de entrevista
estuvo a cargo del Licenciado César Pérez Cabán.
En esta Dependencia no hubo hallazgos que requieran nuestra
intervención.
Se presenta el resumen funcional y operacional de la dependencia.
Presentaremos parte del informe del Licenciado Cesar Pérez Cabán para una
mejor interpretación del asunto en materia de la administración de proyectos
y perspectiva de desarrollo en la jurisdicción de este Municipio.
I. Base Legal
Como parte de la aprobación del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 del
2020, en su artículo 6.004 establece y citamos:
“Los suelos en Puerto Rico son limitados y es política del Gobierno de Puerto
Rico propiciar un uso juicioso y un aprovechamiento óptimo del territorio para
asegurar el bienestar de las generaciones presentes y futuras, promoviendo
un proceso de desarrollo ordenado, racional e integral de los mismos. El
proceso de ordenación del territorio, cuando se desarrolle a nivel del municipio
según lo dispuesto en este Capítulo, se realizará mediante Planes de
Ordenación que contendrán las estrategias y las disposiciones para el manejo
del suelo urbano; la transformación del suelo urbanizable en suelo urbano de
forma funcional, estética y compacta; y la conservación, protección, y
utilización - de forma no urbana - del suelo rústico. Una vez en vigor un Plan
de Ordenación, que abarque la totalidad del municipio, se podrá traspasar a
este, algunas competencias de la Junta de Planificación y de la Oficina de
Gerencia de Permisos.
46
Se declara política pública del Gobierno de Puerto Rico fomentar la
participación de la ciudadanía en el proceso de elaboración y adopción de los
Planes de Ordenamiento. El municipio deberá promover la comprensión
pública de dichos planes, empleando aquellos medios de información que
considere adecuados. Asimismo, el municipio proveerá a la ciudadanía de toda
información necesaria que los coloque en posición de igualdad para su
participación efectiva en los procesos de ordenamiento del territorio municipal.
En cuanto, a la Creación de Planes de Ordenación, el Código establece en su
artículo 6.006 permite su adopción. Estos Planes de Ordenación constituirán
instrumentos del territorio municipal. Los mismos protegerán los suelos,
promoverán el uso balanceado, provechoso y eficaz de estos y propiciarán el
desarrollo cabal de cada municipio. Los Planes de Ordenación incluirán la
reglamentación de los usos de suelo y las materias relacionadas con la
organización territorial y con la construcción bajo la jurisdicción de la Junta de
Planificación y de la Oficina de Gerencias de Permisos (OGPe). El municipio
podrá, a través de lo dispuesto en este Código, solicitar que se sustituyan o
enmienden los reglamentos de otras agencias públicas.
II. FUNCIONES DE LA OFICINA DE PLANIFICACIÓN
La Oficina de Planificación (en adelante la Oficina) está a cargo de
cumplimiento de Plan de Ordenación del Municipio de Moca. En adición tiene
la responsabilidad de velar por el fiel cumplimiento de varias Ordenanzas
Municipales, como la de Estorbo Público, Establecimiento de Negocios
Ambulantes y El Plan para el Manejo de Aguas y Escorrentías entre otras. Por
otro lado, la Oficina tiene adscritas brigadas que se encargan de la
construcción de aceras, “cunetones”, encintados y reconstrucción de tuberías
de canalización de quebradas entre otras. En otras funciones realiza
inspecciones de campo con el propósito realizar cartas de endosos según
requeridas por las agencias a los proponentes de proyectos de construcción
y/o segregaciones. Estas evaluaciones realizadas por el personal de la Oficina,
se hacen a la luz de la Plan de Ordenación Territorial, la Reglamentación
vigente y la Política Publica del Municipio que culminan en la emisión de
requerimientos o recomendaciones a la Agencia que solicita el endoso.
También coordina y colabora en proyectos de la Administración Municipal de
Moca. Por último, esta oficina se encarga de la coordinación los proyectos
47
relacionados a los daños causados por el Huracán María, los cuales van a ser
costeados por la agencia federal "Federal Emergency Management Agency"
(en adelante FEMA).
III. PLAN DE ORDENACIÓN TERRITORIAL DE MOCA
El Plan de Ordenación Territorial, es el instrumento de planificación estratégico
para la ordenación integral de todo el territorio municipal, establece directrices
urbanísticas específicas para la planificación detallada del presente y futuro
de los suelos en Moca. El Plan Territorial se desarrollará a través de tres (3)
conjuntos de documentos: el Memorial, el Programa y la Reglamentación.
El Memorial fue realizado el 16 de octubre de 2020, en el mismo se incluye
todos los requisitos que impone el Artículo 6.008 inciso (a), a saber:
(1) Descripción del contenido general del Plan.
(2) Inventario, diagnóstico y recomendaciones sobre el desarrollo
social, económico y físico del municipio.
(3) Asimismo, contendrá un escrito del comportamiento histórico del
área, en el cual se analiza:
(i)las deficiencias y necesidades del desarrollo social, económico,
físico y ambiental actual;
(ii) el rol del municipio en su región;
(iii) las necesidades de vivienda;
(iv) las características y necesidades del suelo rústico;
(v) la identificación de los reglamentos, si alguno, de la Junta de
Planificación o de la OGPe que se entienden necesarios revisar
para ajustarlos a los requerimientos del Plan.
(3) Las políticas del Plan que establezca metas y objetivos, y las
recomendaciones de desarrollo social, económico y físico del
municipio.
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Dicho Memorial, indica el cumplimiento de la participación ciudadana
establece en su política pública; Artículo 6.004 del Código Municipal. Con la
creación de una Junta de Comunidad, según lo requiere al Artículo 6.013, la
cual quedo constituida por 9 miembros mediante la OE-Núm., 02-20-21,
aprobada y firmada por el Alcalde de Moca, Puerto Rico el día 8 de septiembre
de 2020.
El Memorial consta de 233 páginas, fechado del 16 de octubre de 2020, el cual
realiza un trasfondo histórico del Municipio de Moca, expone un Análisis Físico,
Espacial y Uso del Suelo de Moca. Describe las Características Demográficas
y Socio económicas dentro del Área Funcional que pertenece la cual es la de
Aguadilla. Establece un Inventario de Infraestructura y de Facilidades
Dotacionales. Tomando toda esa información, analiza las fortalezas,
oportunidades, debilidades y amenazas del Municipio de Moca para establecer
la política pública para el manejo de los Suelos y crea el Mapa de Clasificación
de Suelos.
El Programa está incluido dentro de Memorial y hace un análisis de la política
pública para el Municipio de Moca y el Programa. Representa unas guías
generales para la implantación de alternativas y están dirigidas a orientar el
desarrollo físico-espacial, social y económico del territorio de Moca.
Este Programa identifica y analiza para los Suelos Urbano y Suelo Rustico y
para cada una de sus clasificaciones unas Metas, Problemas, Objetivos y
Estrategias en la cual establece unas recomendaciones y dicta guías para
propiciar el desarrollo ordenado del Municipio.
Por último, en el Área de Reglamentación el Municipio de Moca, adopta el
Reglamento Conjunto de Permisos para Obras de Construcción y Uso Terrenos
(Reglamento de Planificación Número 31), con vigencia del 29 de noviembre
de 2010, según enmendado, el cual establece los criterios y reglas par a la
revisión y aprobación de proyectos propuestos dentro de la jurisdicción
municipal.
Estos documentos fueron parte del proceso de discusión y vistas públicas que
culminaron a finales de noviembre de 2020 y aprobados por la Honorable
Legislatura Municipal de Moca el 8 de diciembre de 2020.
49
Al momento de este informe, el Plan de Ordenación Territorial de Moca está
pendiente de la aprobación por la Honorable Gobernadora de Puerto Rico
conforme lo requiere el Artículo 6.011 del Código Municipal.
IV.PROYECTOS EN DESARROLLO EN EL MUNICIPIO DE MOCA
• Construcción de las nuevas facilidades de Obras Publicas Municipal ubicadas
en el Parque Industrial del Municipio de Moca.
•Construcción de Centro Comunal Bo. Cruz
•Construcción del Cuartel Municipal y Oficina para Manejo de Emergencias
•Reconstrucción del Salón de Actividades José R. (Tato) Méndez Eurite
•Instalación de Techo a Cancha en Parque La Moca.
Proyecciones de crecimiento y desarrollo urbano conforme al Plan de
Ordenamiento Territorial.
1. Proyecto Turístico, Residencial, Cultural y Comercial en barrio Aceitunas
(Predios del Palacete Los Moreau)- cuenta con consulta de ubicación
para:
a) Centro comercial de 450,000 pies cuadrados
b) Hotel de 200 habitaciones
c) Casino de 10,000 pies cuadrados
d) Un complejo residencial de 20 edificios para un total de 80
apartamentos
e) Área recreacional de 6,000 pies cuadrados
50
f) Facilidades Culturales dentro del área que ocupa el Palacete Los
Moreau
g) Desarrollo de áreas verdes con veredas y construcción de calles de
acceso
2. Proyecto de Viviendas para ubicar en el área donde están las facilidades
actuales de Obras Publicas Municipal
3. Propuesta para un Centro de diálisis a ser ubicado en los predios de Área
donde ubican el estacionamiento de Carros Públicos
Según expone el Ing. Feliz Méndez Camacho, en su deposición en las vistas
de Comité de Transición, que hay un proyecto en construcción de es el número
85672, ubicado en el Palacete Los Moreau y varios en proceso de subasta para
diseño. Sin embargo, varios de estos la asignación presupuestada por FEMA
ha sido inferior a las propuestas solicitados a los diferentes diseñadores
licitantes en el proceso de competencia.
Este comité le solicitó un listado actualizado de los proyectos en el cual se
comprare la asignación aprobada por FEMA vs las cotizaciones recibidas para
diseño.
En un análisis de este listado comparativo, es de preocupación de este comité
que en la mayoría de los proyectos representan deficiencias al ser mayor la
cotización de diseño que lo aprobado por la agencia federal. Pues según el
propio ingeniero Méndez expone, esta situación crea que se tengan que utilizar
fondos del Municipio para poder realizar dichos proyectos, para luego solicitar
reembolso a FEMA.
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V. RECOMENDACIONES
1. La Oficina requiere se nombre un Director en Propiedad, ya que el Ing.
Félix Méndez Camacho, solicitó retornar a su posición de carrera, que
dando vacante el puesto.
2. Evaluar luego del proceso de implantación del nuevo Plan de Ordenación
Territorial, para determinar su impacto en las funciones de la Oficina.
3. Evaluar la necesidad o conveniencia de crear una Oficina de Permisos
conforme lo permite el Código Municipal, a discreción de la
Administración entrante.
4. Evaluar la posibilidad o el continuar con el uso de las brigadas de
construcción adscritas a la Oficina de Planificación, conforme a las
funciones que han ejecutado hasta el presente.
5. En cuanto, a los proyectos de reconstrucción aprobados por FEMA,
requiere un análisis detallado y más profundo para la identificación de
los fondos requeridos para la ejecución de estos. Es el parecer de este
Comité, que de no hacerse este ejercicio sería extremadamente oneroso
para las arcas del Municipio la ejecución de estos proyectos que son de
mucha necesidad para el Pueblo de Moca.
6. En cuanto a los proyectos en construcción, realizar un análisis de las
etapas en la cual están para el seguimiento y culminación de cada uno
de ellos.
52
VISTAS PUBLICAS G. DEPARTAMENTO DE OBRAS PUBLICAS MUNICIPAL Y
SANEAMIENTO
El día 9 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al Director
del Departamento de Obras Públicas y Saneamiento, Sr. Alejandro Hernández
Rivera mediante la comunicación fechada el día 7 de diciembre de 2020. El
proceso de entrevista estuvo a cargo del Sr. Luis Diaz Cortes, asistido por
el Director Ejecutivo.
HALLAZGO #1
Desde el año 2013 el Director ha estado a cargo de este Departamento,
sucediendo en el mando a su anterior Director por lo que junto con ese
nombramiento asume la custodia y responsabilidad sobre toda la propiedad
asignada a esa Dependencia.
OBSERVACIONES
El Nuevo Código Municipal en su Artículo 2.013 dispone que cuando ocurra un
cambio de administración o cese en sus funciones un funcionario municipal
por cualquier causa, las propiedades, libros, y documentos municipales que
estén bajo la custodia del funcionario saliente, deberán traspasarse mediante
inventario al funcionario entrante y otorgarse un documento en el cual se
hagan constar todos los particulares de dicho traspaso. Este proceso no se
efectuó al momento del Director actual iniciar sus funciones.
Por igual la Sección 11 del Reglamento de Administración Municipal, en su
Inciso (3), establece en su segundo párrafo que cuando ocurra un cambio de
administración, renuncia o separación de un funcionario municipal, deberá
tomarse un inventario identificado, clasificado y desglosado de todas las
propiedades, libros, y documentos públicos que estén bajo la custodia del
funcionario saliente. Véase además la Sección 12, sobre el traspaso de fondos,
libros y documentos públicos cuando ocurre un cambio de administración.
53
HALLAZGO #2
Este es un Departamento bajo cuya dirección se encuentran múltiples
dependencias de trabajo, lo que dificulta un ejercicio de supervisión adecuada
sobre el personal y sobre los trabajos a realizar en la fase de campo. (Véase
el organigrama de la Dependencia sometido por el Deponente.)
OBSERVACIONES
Conforme a ese organigrama y al desarrollo de la Vista Publica, este
Departamento debe reducir su gigantismo administrativo y operacional para
asegurar el mejor enfoque de objetivos y proyecciones de servicio. Debe
conservar bajo su dirección aquellas unidades de trabajo que por su propia
naturaleza son un complemento de las responsabilidades delegadas a ese
Departamento. Aquellas Unidades que no guarden una relación estrecha,
deben ser consolidadas en otro Departamento.
HALLAZGO #2
En el Informe de Auditoria M-20-34 en su página 7, los inspectores del
contralor detectan el mal manejo y desaparición de propiedad pública por
valor de $235,827.00. Se ofrece como respuesta al plan de acción correctiva
el decomiso de esa propiedad.
OBSERVACIONES
Debió cumplirse con el Capítulo 7, Sección 21 Inciso 2 Sub Inciso c, d, e, f, g
contemplado en el Reglamento de la Administración Municipal con especial
atención a los a los sub-incisos (c) y (e) sobre el proceso del acta de decomiso.
Por igual con la sección 24 Inciso (2) e Inciso (5).
La Oficina de Auditoria Interna emite una certificación con fecha del 23 de
diciembre de 2020 donde expone que no existe el acta de decomiso de
propiedad, lo que nos priva de reconocer como válido el planteamiento del
decomiso.
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La Directora de Finanzas y la Encargada de la Propiedad emiten una
certificación fechada 21 de diciembre de 2020 donde hace referencia a
propiedad no encontrada en el Departamento de Obras Públicas, la cual
identifican por número de propiedad y hacen una descripción de esta. En otra
certificación que consta de tres páginas, la Directora de Finanzas y la
Encargada de la Propiedad mencionan una propiedad localizada y se identifica
con numero de propiedad, se describe la misma y en observaciones figura
donde está ubicada o si fue decomisada.
Sobre el acta de decomiso no presentan el documento. Sobre la propiedad
GM-3914 llave de perro; la GM-2046 un camión tablilla MU-0530; la GM-3337
camión tablilla MU-5189; GM-6511 camión tablilla MU-4615; GM-7933 tablilla
MU-19119; GM-7062 Tractor; GM-8258 Blower; una antena GM-5021 la
misma no fue localizada por nuestro equipo al momento de realizar el
inventario físico de la propiedad.
HALLAZGO #3
Basándonos en el informe de Contralor sus hallazgos nos muestran la
probabilidad de que se haya incurrido en la irregularidad de no haber realizado
inventarios periódicos de la propiedad bajo su custodia y responsabilidad,
permitiendo que la propiedad no disponible figure como un activo del
municipio en los libros y récords.
OBSERVACIONES
Debe requerirse el cumplimiento de lo dispuesto en el Capítulo 7 Sección 8
referente a la certificación, realización de inventario. También debe exigirse el
cumplimiento de la Sección 21 en su Inciso (2) sobre propiedad inservible, en
los sub incisos de la (a) a la (i).
Debe aplicarse la Sección 22 sobre la disposición de la propiedad inservible
mediante reciclaje en sus Incisos del (1) al (4). Debió preverse la Sección 23
sobre Inventario Físico Anual.
HALLAZGO #4
55
El informe de Contralor antes citado presenta en su contenido los datos
relativos a una irregularidad en el manejo de propiedad pública.
OBSERVACIONES
Se incumplió con la Sección 9 que requiere los informes contenidos en los
Inciso (1,2,3). De igual modo se incumple con la Sección (10) sobre
Notificación de la irregularidad mediante comunicación escrita a las agencias
pertinentes.
HALLAZGO #5
En cuanto a la disposición de propiedad inservible se alega el decomiso de la
misma, pero a requerimiento de evidencia sobre el particular no se suministra
el documento que lo acredite.
OBSERVACIONES
Se recomienda el cumplimiento de la Sección 21 del Capítulo 7 Inciso (2) sub-
Incisos de la (a) a la (g). Debe considerarse lo dispuesto en los artículos 262
sobre negligencia en el cumplimiento de su deber y en el Artículo 263 de
Omisión según lo contempla el Código Penal de Puerto Rico.
HALLAZGO #6
En el Departamento de Saneamiento que es una unidad adscrita al
departamento de Obras Públicas Municipal no se tuvo disponible para
inspección propiedad del Municipio por valor ascendente a los $32,000.00.
OBSERVACIONES
Se recomienda que aplique las recomendaciones de los hallazgos #2, #3, #4,
#5. Debe considerarse lo dispuesto en los artículos 262 sobre negligencia en
el cumplimiento de su deber y en el Artículo 263 de Omisión según lo
contempla el Código Penal de Puerto Rico.
56
Para dar validez a nuestra observación es recomendable tomar en
consideración la CERTIFICACION que emitiera la Directora de la División de
Finanzas y la Encargada de la Propiedad, donde se hace constar la propiedad
no localizada en esa Dependencia adscrita al Departamento de Obras Públicas.
Véase el Hallazgo #2 de este informe en la Pagina #56 para conocer cuál es
la propiedad a la cual se hace referencia.
HALLAZGO #7
De acuerdo con el organigrama del Departamento de Obras Publicas Municipal
se contempla la posición de Sub-Director de dicha dependencia. En el Plan de
Clasificación de los empleados Municipales aparece la definición de dicha
plaza. La persona que ocupa dicho puesto no se le permitió ejercer tales
funciones por espacio de los últimos 13 años, significando el desembolso de
$322,423.00 en sueldos y beneficios pagados sin que el pueblo recibiera el
producto de los servicios pagados.
OBSERVACIONES
El municipio a través del Departamento de Recursos Humanos ha establecido
las definiciones de los deberes y obligaciones que debe cumplir toda persona
nombrada a una posición o puesto. El no hacerlo de esa manera significa
incumplir con el Artículo 2.047 sobre disposiciones en la clasificación de
puestos de los empleados según el Nuevo Código Municipal. Mantener a un
funcionario municipal desprovisto de sus funciones, sin que se la haya
formulado cargo por violación a las disposiciones del Artículo 2.052 del Nuevo
Código sobre Deberes y Obligaciones de los Empleados. constituye una crasa
violación del debido proceso reglamentario y de ley por parte del Director de
Recursos Humanos y del Director del Departamento de Obras Públicas donde
estaba asignado.
57
HALLAZGO #8
Durante 12 años que la persona ha estado ejerciendo el cargo de Sub Director,
no fue evaluado por el Director de la Dependencia y al elevar sus reclamos al
Departamento de Recursos Humanos para que fuese debidamente evaluado.
Se le informa por este último que no está a su alcance el resolver la
controversia. Esa es una responsabilidad directa e indelegable del
Departamento de Recursos Humanos, cuyo cumplimiento no depende ni está
subordinado a ningún otro criterio
OBSERVACIONES
El Reglamento de empleado contiene clausulas con el proceso de evaluación
que no deben obviarse en ninguna circunstancia. El empleado debe conocer
su nivel desempeño para identificar las áreas donde deba hacer ajuste en
termino de mejoramiento, crecimiento y desarrollo profesional.
Además, para que ese empleado pueda cumplir con el Articulo 2.052 y con el
articulo 2.053 contenidos en el Capítulo 6 en el Nuevo Código Municipal. Se
recomienda que esta situación sea atendida a través de una investigación
interna del Municipio para fijar la responsabilidad que competa se tomen las
medidas correctivas correspondientes contra los funcionarios responsables de
la misma.
HALLAZGO #9
En la evaluación del informe de Auditoría Interna AIM-14-04, en el Hallazgo
#3 Inciso 1 menciona 63 vehículos inservibles sobre los cuales no se ha
tomado acción por parte del director de dependencia, privando a la
Administración Municipal de ingresar fondos a sus arcas proveniente de la
venta de dichos vehículos cuyo estado de deterioro disminuye su valor en el
mercado.
OBSERVACIONES
Debe aplicarse la Sección 11 del Capítulo 7 del Reglamento de Administración
Municipal en su sección 1. Por igual aplica la Sección 21 sobre disposición de
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la propiedad en su Inciso 1 y su Inciso 2 con los sub-Incisos del (a) al (i) y
debe aplicar la Sección 22 en todo su contenido. Debe aplicarse el articulo
2.012 Custodia y Control de la Propiedad Municipal del Nuevo Código
Municipal.
HALLAZGO #10
En el hallazgo #2 del citado informe de auditoría se incluye 21 casos de
accidentes de vehículos de motor propiedad del municipio donde se concluye
que el empleado fue negligente a conducir.
Se hace el señalamiento, pero no cita la convergencia de otros mecanismos
reglamentarios o en ley que aplican al contenido del hallazgo como lo sería el
reglamento de administración Municipal y el Nuevo Código Municipal. En dicho
informe se hacen recomendaciones al Director de Obras Públicas.
OBSERVACIONES
No se deduce de este Informe de Auditoria que el Director del Departamento
de Obras Publicas siendo a su vez el custodio de la transportación oficial del
municipio como Encargado de la División de Transportación haya exigido
responsabilidad administrativa ante los hechos reportados, ni se solicitó la
aplicación del remedio administrativo exponiendo al municipio a pleito
previsible a pesar de la existencia de un reglamento de personal que permite
la imposición de sanciones en casos como este.
Debe aplicarse la Sección 26 Inciso 1 del capítulo 7 Sobre Custodia y Control
de Vehículo Municipal. Aplica la Sección 11 Capitulo 7 en su Inciso 1, referente
a la responsabilidad de los funcionarios y empleados municipales que asume
la custodia de la propiedad pública.
HALLAZGO # 11
El investigador del municipio en su informe del 14 de diciembre de 2020 y su
ampliación del 17 de diciembre de 2020 hace referencia a la propiedad #GM
3976. En su conclusión imputa negligencia al Director de Obras Publicas
Municipal en el desempeño de sus funciones amparándose en que el director
59
prestó dicha propiedad a otro empleado del municipio para realizar trabajo
personal en su residencia.
OBSERVACIONES
Se recomienda la aplicación de la Ley de Ética Gubernamental en su artículo
4.2 Inciso (b) de dicha Ley que expresa prohíbe la utilización de propiedad
pública para beneficio personal o de terceros. Aplica La sección 10 del Capítulo
7 del Reglamento de Administración Municipal cubre la prohibición de
propiedad pública municipal para fines particulares.
Se recomienda que esta situación sea atendida a través de una investigación
interna del Municipio para fijar la responsabilidad que competa y se tomen las
medidas correctivas correspondientes contra los funcionarios responsables de
la misma. (Véase el documento de investigación interna del Municipio)
HALLAZGO #12
Con relación al hallazgo anterior el investigador no hace mención que no se
haya seguido el proceso que requiere el Reglamento Municipal en el Capítulo
7 sobre Custodia Control y Contabilidad Públicas Municipal.
OBSERVACIONES
Debe aplicarse a la Sección 10 del Capítulo 7 referente a notificación de
irregularidad. Aplicar Sección #23 sobre el Inventario Físico Anual como
medida de control interna. Aplica la Sección 25 en su Inciso 5, respecto al
inventario físico no realizado. Aplica la Sección 11, Inciso (1) que establece la
responsabilidad de todo funcionario o empleado Municipal
HALLAZGO # 13
Citamos el Informe del Investigador del Municipio, Sr. Hiram Hidalgo Cardona,
fechado el 14 de diciembre de 2020, donde hace referencia a propiedad
perdida en el departamento de Obras Publicas amparándose en el informe del
Contralor. En su conclusión y recomendación imputa responsabilidad al
Director del Departamento de Obras Publicas sobre el manejo de la propiedad
pública. (VEA ANEJO #)
60
OBSERVACIONES
Aplica la Sección 11 Capitulo 7 en su Inciso (1) del Reglamento de
Administración Municipal, referente a la responsabilidad de los funcionarios y
empleados municipales que asumen la custodia de la propiedad pública. Aplica
la Sección #23 sobre el Inventario Físico Anual como medida de control
interno.
Debe aplicarse el articulo 2.012 Custodia y Control de la Propiedad Municipal
según el Nuevo Código Municipal.
HALLAZGO # 14
En la Vista publica sobre ese Departamento, celebrada el día 9 de diciembre
de 2020, el Director afirmó no haber sido citado por la Honorable Legislatura
Municipal para responder sobre los hallazgos del Contralor en el Informe M-
20-34
OBSERVACIONES
Se confronta en Sala al Director con el Documento de citación emitido por la
Honorable Comisión de Hacienda del Cuerpo Legislativo. Véase la Certificación
firmada por el señor Secretario de dicho cuerpo legislativo y por los Directivos
Rectores de ese organismo sobre la existencia de una investigación al
respecto.
Véase la Comunicación fechada el 23 de octubre de 2020, donde se expide
citación oficial al. Director de Obras Públicas para que compareciera ante la
Honorable Comisión de Hacienda, Finanzas y Auditoria, para responder por los
hallazgos del Contralor.
HALLAZGO #15
En una hoja de tramite a manuscrito, fechada 29 de septiembre de 2020,
dirigida al Investigador del Municipio, alegadamente proveniente de la Oficina
de la Encargada de la Propiedad, Sra. Marilia Vale Torres, toda vez que no
está firmada por el remitente, pero si lo está por el recipiente, se ordena la
investigación sobre esa propiedad perdida en Obras Públicas.
61
OBSERVACIONES
Véase la Comunicación de referencia figurada como Anejo --------- sobre
equipo no encontrado y sobre vehículos y equipo pesados no encontrados.
Esto demuestra la existencia de un estado de negligencia donde aplica el
Reglamento de administración Municipal en la Sección #23 sobre el Inventario
Físico Anual como medida de control interna.
Aplica la Sección 25 en su Inciso 5, respecto al inventario físico no realizado.
Aplica la Sección 11, Inciso (1) que establece la responsabilidad de todo
funcionario o empleado Municipal sobre la propiedad. Hechos que concluye el
Investigador del Municipio en su informe. Aplica la Sección 4 del Capítulo VII,
en su Tercer (3er) Párrafo sobre la responsabilidad del Director de cualquier
unidad administrativa del municipio.
Aplica la Sección 11, en su Inciso (1). Se ha incumplido con la Sección (8),
Incisos (7) y (8) y la Sección (10) que requieren se notifique al Secretario de
Justicia y al Contralor sobre la irregularidad. Aplica la Sección (9) sobre los
informes requeridos que no fueron redactados en estos casos por el Director
de Obras Publicas ni por ningún otro funcionario con autoridad para
someterlos.
HALLAZGO #16
En la Vista Publica sobre ese Departamento, el Director admite que los
empleados del Municipio no han sido evaluados por los últimos tres (3) años.
OBSERVACIONES
El Reglamento de empleado contiene clausulas relacionadas con el proceso de
evaluación que no deben obviarse en ninguna circunstancia. El empleado debe
conocer su nivel desempeño para identificar las áreas donde deba hacer
ajustes en termino de mejoramiento, crecimiento y desarrollo profesional.
Además, para que ese empleado pueda cumplir con el Articulo 2.052 sobre
deberes y obligaciones del empleado y con el articulo 2.053 sobre acciones
disciplinarias, contenidos en el Capítulo VI en el Nuevo Código Municipal.
62
HALLAZGO #17
En el Informe de Auditoria AIM-18-02 que cubre el periodo de 1 de febrero al
31 de diciembre del 2018 se presenta hallazgos referentes a las operaciones
del Departamento de Obras Públicas en el área del taller. Se señala la
deficiencia de la contratación de servicios profesionales para la instalación y
mantenimiento de control de inventario.
El hallazgo refleja que dicho sistema era obsoleto a la fecha de instalación.
OBSERVACIONES
Aplica la Ley 237 del 31 de agosto de 2004 que establece parámetros
uniformes en los procesos de contratación de servicio profesionales. La ley
237 en su Artículo 5 Sobre clausulas Mandatorio, Inciso J sobre la especificidad
de la factura. Aplica el artículo 2.014 del Nuevo Código Municipal sobre la
contratación de servicio en su inciso A.
Aplica el Capítulo 9 de administración Municipal en su Sección 4 referente a
contrato de servicios profesionales especializado de técnico de reparación. El
empleado de taller de mecánica Joel Méndez Zabala asegura al 23 de
diciembre de 2020 que el sistema de referencia no cumplió con la finalidad de
su instalación y resulto operante. Ver Anejo
HALLAZGO #18
Se examina el documento titulado Certificación de activo Fijo proveniente del
Departamento de Finanzas del Municipio fechado 21 de diciembre de 2020
donde se certifica la propiedad correspondiente a ese Departamento que no
está disponible para inspección conforme se menciona en el informe del
Contralor M-20-34.
OBSERVACIONES
Aplica la sección 3 del Capítulo 7 Sobre Custodia Control Y Contabilidad de la
Propiedad Pública Municipal relacionada la responsabilidad al Director de
Finanza. Aplica la Sección 4 sobre la responsabilidad del director de cualquier
63
unidad administrativa del municipio respecto a su responsabilidad de
conservar y usar la propiedad. Aplica la sección 11 sobre las responsabilidades
de los empleados municipales en las custodias de la propiedad en su Inciso 1
Sobre la Responsabilidad del equipo y Unidad Publica y responder por valor
metálico de la misma por perdida o daño y el Inciso 4 que prohíbe al municipio
el trámite final y liquidación y licencia hasta tanto no se pague el importe de
dicha propiedad. Anejo
HALLAZGO # 19
En el Informe del Contralor M-20-34, página #7, Cuarto Párrafo, se cita que
el Municipio no efectuó las investigaciones administrativas por la propiedad
que no fue localizada en los inventarios físicos de 2016 a 2017 y del 2018 al
2019.
En el Informe del Contralor M-20-34, en su Sección de opinión y Hallazgos,
que a su vez fue incorporado al Informe de Auditoría Interna AIM-20-34, en
el Hallazgo #1 se refiere a las deficiencias con las investigaciones internas
sobre propiedad perdida, recalcando que tal acción no permite mantener
registros actualizados de la propiedad con información completa y correcta y
dificulta en los casos de propiedad perdida, que se puedan fijar
responsabilidades. (Véase Informe del Contralor)
Como una admisión sobre propiedad no disponible para inspección, la Oficina
de Finanzas, bajo la firma de la Directora y de la Encargada de la Propiedad
emiten una Certificación sobre propiedad no encontrada en el Departamento
de Obras Públicas y en el Departamento de Recreación y Deportes, fechada
21 de diciembre de 2020.
En ese documento dan fe de que esa Certificación es correcta y exacta. Esa
propiedad puede aproximarse al valor atribuido por la Oficina del Contralor en
su Informe M-20-34. (Véase Informe de Auditoría Interna)
En las Vistas públicas sobre esas Dependencias no surgió evidencia
documental o testifical por parte de sus Directivos que permitiera acreditar el
decomiso o el cumplimiento de las disposiciones del Capítulo VII, sobre
Custodia y Control de la propiedad pública, requerido en el Reglamento de
Administración Municipal.
64
La Oficina de Auditoria Interna emite una comunicación fechada 23 de
diciembre de 2020 bajo la firma de la Subdirectora de la Dependencia
haciendo constar que a nivel de esa Oficina no existe el documento que
acredite el decomiso de propiedad.
65
VISTAS PUBLICAS
H. ENCARGADA DE LA PROPIEDAD
El día 9 de diciembre de 2020, a las 2:00 Pm, se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer a la
Encargada de la Propiedad, Sra. Marilia Vale Torres mediante la
comunicación fechada el día 7 de diciembre de 2020. El proceso de entrevista
estuvo a cargo del Director Ejecutivo del Comité de Transición.
HALLAZGO #1
El Informe del Contralor M-20-34, recoge la versión ofrecida por la Encargada
de la Propiedad aduciendo que realizaba otros trabajos y por motivo de ello
no hizo gestiones oportunas con los funcionarios concernientes para que estos
le informaran sobre la localización o existencia de la propiedad.
OBSERVACIONES
En el Capítulo VII, Sección tres (3) sobre responsabilidades del Director de
Finanzas, establece que este será responsable de la contabilidad, de llevar y
conservar los récords que reflejen todas las transacciones efectuadas
relacionadas con la propiedad.
La Sección ocho (8) recoge la necesidad de la realización y certificación de un
inventario de toda la propiedad bajo su custodia y responsabilidad, documento
que a la fecha de este informe no tuvimos la oportunidad de examinar para
corroborar que estuviese actualizado, eliminando los hallazgos del Contralor
respecto a la propiedad no localizada.
HALLAZGO #2
Al nombrarse un equipo de trabajo por parte del Comité representativo de la
administración entrante, se unió a este grupo la Encargada de la Propiedad en
representación del Comité de la Administración saliente. El objetivo era
realizar un inventario físico de toda la propiedad del Municipio.
66
Los hallazgos se hicieron figurar en un documento de trabajo que han
certificado con su firma donde se recoge que existe una cantidad sustancial
de propiedad que no pudo ser localizada.
Sé utilizó para ello el registro de propiedad del Municipio, evidenciando así
que el mismo no estaba actualizado como lo requiere la Sección 15 del
Reglamento de Administración Municipal en su Inciso (1) uno sobre Récords
de la propiedad.
HALLAZGO #3
Durante la Vista Publica se cita que existe una propiedad que ha sido
decomisada y otra que, por sus años de haber sido adquirida, ya no está
disponible para su uso.
OBSERVACIONES
La Sección 21 del Reglamento de Administración Municipal en su Sección 21,
sobre Disposición de la Propiedad, Inciso (2) referente a la propiedad
inservible estable el procedimiento a seguir y dicta que la Directora de
Finanzas realizara una investigación para determinar si la propiedad para la
cual se solicita la baja se considera completamente inservible.
Esa investigación no estuvo disponible para ser examinada como parte del
proceso de transición y poder adjudicar el valor probatorio de la misma sobre
el acto del decomiso.
De igual manera tampoco fue viable examinar el cumplimiento de los Sub-
incisos de la (a) a la (i) de este Inciso (2).
No se nos mostró constancia de que se cumpliera con la Sección 22
relacionado con la disposición de propiedad Inservible Mediante Reciclaje en
sus Incisos del (1) al (4).
No se satisfizo el cumplimiento de la Sección 24 sobre propiedad Perdida en
su Inciso (2) si se evidencia que hubo mal manejo de la propiedad pública.
67
Esa evidencia la aporto el Investigador del Municipio en sus investigaciones.
Veamos:
SITUACIÓN
INVESTIGADA
DEPENDENCIA
AFECTADA RESULTADOS
Apropiación Ilegal de
Propiedad Querella 2017-10-051-4884
OFICINA MUNICIPAL
PARA EL MANEJO DE EMERGENCIAS
Se identifica la desaparición de
un generador eléctrico para el
mes de octubre de 2017. Se
entrega el resultado de la
Investigación el 29 de agosto de
2020. Se concluye que hubo
negligencia por parte de los
funcionarios responsables de su
custodia. (Vea Informe)
EQUIPO NO ENCONTRADO DEPARTAMENTO DE OBRAS PUBLICAS
Los hechos se reportan para el
mes de junio de 2018. Se reporta
la desaparición de una máquina
de destapar inodoro GM-3076.
Se entrega el informe de
investigación el 14 de diciembre
de 2020. Se concluye que hubo
negligencia por parte del director
del Departamento en el manejo
de la propiedad pública. (Vea
Informe
PROPIEDAD
DESAPARECIDA SEGÚN EL INFORME DEL CONTRALOR M-20-34
DEPARTAMENTO DE OBRAS PUBLICAS
En el informe de referencia se
reporta la desaparición de
múltiples equipos y propiedad
del municipio. Con fecha del 14
de diciembre de 2020 se entrega
el resultado de la investigación
concluyendo que hubo
negligencia atribuible al director
de la dependencia. (Vea
informe)
Propiedad desaparecida
del Coliseo Juan Sánchez.
DEPARTAMENTO DE RECREACION Y
DEPORTES
Se reporta la propiedad
desaparecida para la fecha del
2010 durante la celebración de
los juegos centroamericanos y
del caribe. Con fecha del 21 de
julio de 2020 en la división de
finanzas una relación de esa
propiedad para darse de baja sin
seguir el procedimiento
reglamentario. (Vea Informe)
Propiedad desaparecida según Informe del
Contralor M-20-34
DEPARTAMENTO DE RECREACION Y
DEPORTES
Con fecha del 15 de julio de 2020
se ordena una investigación
sobre los hechos. En la Vista
Publica sobre el Investigador se
solicita el estatus. Con fecha del
22 de diciembre se requiere el
68
informe del caso. La
investigación no se realizó a
pesar de haber sido ordenada
con fecha del 15 de junio 2020.
VISTAS PUBLICAS
I. OFICINA DE SECRETARIA MUNICIPAL
El día 14 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al
Directora de la Oficina de Secretaria Municipal, Sra. Miriam Soto Pérez
mediante la comunicación fechada el día 10 de diciembre de 2020. El proceso
de entrevista estuvo a cargo del Licenciado Luis Sánchez Mercado y la
Licenciada Elia Enid Méndez Castro.
NO HUBO HALLAZGOS SIGNIFICATIVOSEN DICHA DEPENDENCIA.
VISTAS PUBLICAS
J. OFICINA DE PROGRAMAS FEDERALES
El día 14 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al
Directora de Programa Federales, Sra. María I. Avilés Cabán mediante la
comunicación fechada el día 14 de diciembre de 2020. El proceso de entrevista
estuvo a cargo del Sr. Luis Méndez Méndez.
En esta Dependencia no hubo hallazgos significativos más allá de que
el personal no se evalúa hace tres años.
69
VISTAS PUBLICAS
K. DEPARTAMENTO DE FINANZAS
El día 15 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al
Directora de Departamento de Finanza, Sra. Isabel Soto Bosques mediante la
comunicación fechada el día 10 de diciembre de 2020. El proceso de entrevista
lo condujo el Sr. Orlando Ortiz Cardona, Sr. José Otero y el Sr. Luis
Méndez Méndez.
Para una mejor apreciación del desempeño de esta Oficina, dividiremos
nuestros Hallazgos y Observaciones en dos partes. La primera se referirá re
al manejo de la propiedad pública y la otra con el manejo de las Finanzas y el
Presupuesto Municipal.
1. HALLAZGOS SOBRE LA PROPIEDAD
HALLAZGO #1
El Capítulo VII, Sección 3 del Reglamento de Administración Municipal recoge
que el Alcalde delegará en el Director de Finanzas Municipal, la responsabilidad
de custodia, conservación y uso de la propiedad municipal contra pérdida,
daño o uso indebido. El Director de Finanzas será responsable, además de la
contabilidad, de llevar y conservar los récords que reflejen todas las
transacciones efectuadas relacionadas con la propiedad.
OBSERVACIONES
A base De los hallazgos producidos en el proceso de las Vistas Públicas es
evidente que la Directora de Finanzas no satisfizo el cumplimiento de su deber
Ministerial.
Coincidimos con la apreciación el Contralor de PR en su informe M-20-34 y los
informes de Auditoría Interna AMI-20-01 y el AIM-20-02 en sus hallazgos. El
Capítulo VII - Custodia, Control y Contabilidad de la propiedad en su Inciso
(3) recoge la responsabilidad del Director de Finanzas, lo que aquí luce
incumplido.
70
HALLAZGO #2
Relacionado con el Informe del Contralor M-20-34, Pagina #7-8, se hace
referencia a una propiedad oficial del Municipio que no fue localizada para
inspección.
El Reglamento de Administración Municipal en su Sección 24 sobre Propiedad
Perdida, en su Inciso (2) establece el procedimiento a seguir en estos casos y
la responsabilidad del Director de Finanzas respecto a la notificación al Alcalde.
OBSERVACIONES
En este caso no se siguió el procedimiento de notificar al Secretario de Justicia
como se ordena. Es prudente señalar que no se satisfizo lo dispuesto en la
Sección 23: Inventario Físico Anual. Al no realizarlo como se pide en esta
Sección, tuvo el efecto de mantener activo un valor que no estaba disponible
para contabilizarse y se incluía año tras año. Ese Inventario lo realizó personal
del Comité de Transición de la administración entrante, reflejando su
contenido la perdida de propiedad del Municipio. Véase el Informe de Auditoría
Interna AIM-20-02 en sus Hallazgos I y II, donde se atiende el asunto de
irregularidad en el manejo de la propiedad.
HALLAZGO # 3
Examinamos el informe de investigación relacionado con la apropiación ilegal
de un generador con # de propiedad GM-6115, asignado a la Oficina para el
Manejo de Emergencias. La investigación al respecto tardó nueve (9) meses
en completarse.
71
OBSERVACIONES
La copia del informe de referencia fue entregada al Comité de Transición
entrante y no figura en ese expediente la acción tomada por la Directora de
Finanzas según lo requiere el Reglamento de Administración Municipal en su
Sección 24: Propiedad Perdida, Inciso (5).
El informe de investigación concluye que hubo negligencia en el manejo de
esa propiedad, lo que significa que debió aplicarse el Inciso (2), notificando al
secretario de Justicia. No hemos tenido el beneficio de esa comunicación a la
fecha de este informe.
HALLAZGO # 4
En una certificación emitida por la Directora de Finanzas y por la Encargada
de Propiedad con fecha del 21 de diciembre de 2020 se acepta que en el
Departamento de Recreación y Deportes existe una cantidad de propiedad
localizada y otra que se alega fue decomisada.
En otra certificación de ambas funcionarias, en ese mismo Departamento de
Recreación y Deportes se expone una propiedad que no aparece.
Igual certificación se emite para el Departamento de Obras Publicas
exponiendo una propiedad localizada y otra propiedad no disponible que esta
última refleja la cantidad de 22 artículos no encontrados, entre estos las dos
(2) guaguas escolares, tres (3) camiones, un (1) traxcavator, dos (2) Pick up,
un (1) Grader D-6, un (1) Remolcador, una (1) Grúa, un (1) Excavator
Multipurpose, dos (2) camiones militares, entre otros. Esta propiedad tampoco
pudo ser localizada por el personal del Comité de transición del Alcalde Electo.
Esa certificación no contiene el remedio administrativo provisto en el
Reglamento de Administración Municipal para estos casos en la Sección 24,
sobre propiedad Perdida, Inciso (2).
72
OBSERVACIONES
Para los fines de aceptar esa certificación se requiere que la Directora de
Finanzas haya cumplido con lo dispuesto en el Reglamento de Administración
Municipal en su Sección (21) Propiedad Inservible, Inciso (2), Sub-Incisos de
la (a) a la (i) y esos documentos no se entregaron al Comité de Transición
como fue requerido.
La Oficina de Auditoria Interna emite una comunicación fechada 23 de
diciembre de 2020 bajo la firma de la Sub-directora de la Dependencia
haciendo constar que a nivel de esa Oficina no existe el documento que
acredite el decomiso de propiedad.
(Véase las Certificaciones de referencia).
No se satisfizo la Sección 11: Responsabilidad de los Funcionarios y Empleados
Municipales que Asumen la Custodia de la Propiedad Municipal Inciso (1) para
reclamar el pago de la propiedad no disponible.
Se incumple con la Sección 22: Disposición de Propiedad Inservible Mediante
Reciclaje, en sus Incisos del 1 al 4 referente al acta de decomiso, funcionarios
ante quienes se llevó a cabo el proceso y carece de la certificación que emite
la compañía en caso de haber sido reciclada.
HALLAZGO #5
Se examina el informe del investigador sobre la desaparición de una máquina
de destapar inodoros con numero de propiedad GM-3976 con fecha del 14 de
diciembre de 2020 sobre hechos ocurridos allá para el mes de junio de 2018,
dos años después de los hechos.
Surge del contenido de esa investigación que esa propiedad se prestó por el
Director de Obras Públicas a un empleado suyo para realizar un trabajo en su
residencia.
73
OBSERVACIONES
La copia del informe de referencia fue entregada al Comité de Transición
entrante y no figura en ese expediente la acción tomada por la Directora de
Finanzas según lo requiere el Reglamento de Administración Municipal en su
Sección 24: Propiedad Perdida, Inciso (5). El informe de investigación
concluye que hubo negligencia en el manejo de esa propiedad, lo que significa
que debió aplicarse el Inciso (2), notificando al Secretario de Justicia.
No se refirió a las partes a la Oficina de Ética Gubernamental que en el artículo
4.2 Inciso (b) de su ley, expresamente prohíbe la utilización de propiedad
pública para beneficio personal o de terceros.
El informe del Contralor M-20-34 en el Hallazgo I, en la Sección “Causas”
establece que la Directora de Finanzas no se aseguró de que se investigaran
las diferencias encontradas por la Encargada de Propiedad del Municipio.
Esta parte del informe debe considerarse con los Hallazgos reportados en la
Vista Pública sobre la Encargada de la Propiedad en las páginas 65 a la 68 de
este informe.
II. HALLAZGOS SOBRE LAS FINANZAS
HALLAZGO # 6
El informe de Relación de cuentas por pagar al 10 de diciembre del 2020
refleja deudas a acreedores en todos los fondos ascendentes a $583,633.00.
Dicho informe mantiene deudas pendientes de pago desde los años 2013-
2019 en la mayoría de los fondos.
En las vistas de transición la Directora de Finanzas indico que las deudas de
años correspondían a sobrantes de obligaciones contraídas.
OBSERVACIONES
Debe evaluarse minuciosamente las deudas de años anteriores, cerrar
aquellos saldos que constituyan sobrantes de obligaciones, realizar las
74
gestiones de pago que correspondan y aquellas obligaciones que se afecten
por el cierre de saldos deberán incluirse en el presupuesto del año fiscal
vigente.
HALLAZGO # 7
El informe de deudas al 10 de diciembre 2020 (cuentas morosas por cobrar)
surge que al municipio se le adeuda la cantidad de $177,584.16 por diferentes
conceptos.
En la vista pública efectuada el 15 de diciembre la directora de finanzas indico
que dichas deudas en su mayoría pertenecen a patentes municipales.
OBSERVACIONES
El Director de Finanzas deberá realizar los esfuerzos necesarios para el cobro
de todas las deudas acumuladas por personas naturales o jurídicas que
estuviesen registradas en los libros de contabilidad del municipio y recurrirá a
todos los remedios provistos por ley para cobrar dichas deudas, incluyendo
proceder por la vía judicial, una vez agotados los remedios administrativos.
HALLAZGO # 8
Al 10 de diciembre 2020 los ingresos proyectados en el presupuesto
operacional 2020-2021 reflejaban una merma en los recaudos que pudieran
constituir una deficiencia de ingresos que pueda provocar el incumplimiento
de las obligaciones y servicios del municipio al 30 de junio de 2021. Las
partidas de ingresos con recaudos por debajo de la proyección a diciembre
2020 son las siguientes:
CONCEPTO PRESUPUESTO
2019-2020 Presupuesto 2020-2021
Cobrado Porciento
Recaudado
LICENCIAS Y PERMISOS $ 12,600 $ 12,633 $ 880 7.75 %
Serv. Parque de
Diversiones $ 25,000 $ 25,000 0 0
Permiso uso de estadios
$ 4,000 $4,000 0 0
Intereses Bancarios $40,000 $70,000 $2,660 3.8 %
75
Ingresos Eventuales $20,000 $20,000 $4426.00 23%
Arbitrios de Construcción
$200,000 $429,135 $171,056 40%
Servicios Transportación
$409,068 $409,068 $24,334 ^%
Disp. Desperdicios Sólidos $603,346 $1,100,274 $189,401 14%
TOTALES $1,314,014 $2,244,586 $3823,757
OBSERVACIONES
El municipio deberá evaluar y administrar el presupuesto operacional en el
área de ingresos minuciosamente realizar los esfuerzos necesarios para
obtener otros ingresos que compensen aquellas partidas con menos capacidad
de captación o realizar ajustes en el presupuesto sin que se afecten los
servicios básicos esenciales con el fin de evitar un déficit operacional que
pudiera reducir el balance de fondos.
Deberá identificar otras fuentes de ingresos que apoyen el presupuesto
municipal.
Evaluar otras alternativas de ingresos que tenga el municipio como propuestas
estatales y federales para maximizar el uso de los fondos disponibles en el
presupuesto operacional.
Realizar los esfuerzos de cobro necesarios por deudas morosas.
Agilizar el reembolso en las cuentas por cobrar a agencias.
Reformular las tarifas por servicios con el fin de obtener mayores ingresos.
Evaluar y renegociar de ser viable los acuerdos de rentas de facilidades
publicas considerando gastos de agua, de luz, de seguros, etc.
HALLAZGO #9
Del presupuesto operacional del municipio ascendente a $9, 959,835.00, el
64% constituye en el gasto de nómina. Un 24% se destina al pago de las
deudas estatutarias y un 6% para costear servicios profesionales y no
76
profesionales. Resta un 6% para atender los servicios básicos esenciales a la
población del Municipio que ronda los 35,000 habitantes.
OBSERVACIONES
El Municipio debe considerar reducir los gastos por servicios profesionales y
no profesionales, los gastos legales y renegociar las tarifas, previendo que no
se afecten los servicios esenciales al pueblo.
Debe considerar el congelamiento de plazas vacantes y evitar la creación de
nuevas plazas, maximizando el uso del recurso humano disponible en las
distintas dependencias.
Asegurar que en la División de compras se adquiéralo justo y lo necesario,
manteniendo un inventario de los artículos adquiridos con anterioridad el que
se pretende comprar para evaluar la necesidad real de la inversión.
Adoptar planes de reducir gastos de utilidades como agua, luz, teléfonos, con
la designación de una persona que monitoree esos gastos todos los meses y
llevar una estadística real de consumo y facturación al Municipio.
Establecer procedimientos de Supervisión más efectivos y adecuados para que
el director de cada dependencia controle los gastos internos mediante un plan
de economías sustentable.
Crear la Oficina del CRIM Municipal donde se incluya investigación de
exoneraciones, retasación de propiedades, deudas por cobrar a través del
examen de expedientes y del mapa catastral por sector y barrio de la
población.
HALLAZGO # 10
El Municipio mantiene un contrato con una firma para el cobro de deudas
morosas donde no se refleja la efectividad del recaudo.
77
OBSERVACIONES
Es preciso revisar los términos y condiciones del contrato con el fin de que el
Municipio pueda obtener el máximo de rendimiento económico por esos
servicios.
HALLAZGO # 10
En una revisión de documentos al mes de noviembre 2020 encontramos
nueves resoluciones conjunta con asignaciones presupuestaria para distintos
renglones de servicios públicos.
RC 60-2016 – Mejores Permanentes con un balance de $18,209.18
RC 4 – 2017- Repavimentación con un balance de $3,136.6
RC 17-2017 Gastos Operacionales con un balance de $29,898.44
RC 5-2017 Mejoras De Infraestructura con un balance de $4,000.00
RC 18-2017 Gastos Administrativo con un balance de $7,739.79
RC 19-2018 Gastos Operacionales con un balance $2,699.79
RC 99-2019 Mejoras Permanentes con un balance $21,000.00
RC 93-2019 Obras y Mejores Permanentes con un balance $4,092.50
RC 23 -2020 Asistencia Emergencia con un balance de $398,051.53
(asignación $1,413,000.00, gastado $1,014.948.47.)
Balance total disponible de totas las resoluciones $488,824.
OBSERVACIONES
Dichos fondos han permanecido bajo de custodia de la división de finanza sin
que se diera cumplimiento al propósito de la resolución legislativa que los
emite. En el estado de emergencia que vive el país y obviamente el pueblo de
78
Moca la identificación de recursos y su disponibilidad hace posible la prestación
de la mayor cantidad de servicio a la población más vulnerable y necesitada.
HALLAZGO #11
A los fines de maximizar el rendimiento de los fondos del Municipio, no se
encontró que la Directora de Finanzas utilizara el beneficio de depositar
aquellos fondos no comprometidos para un vencimiento inmediato y crear una
cuenta a corto plazo para que generara ingresos adicionales al presupuesto.
OBSERVACIONES
El Capítulo V del Reglamento de Administración Municipal, en su Sección (1),
le concede al director de Finanzas las opciones para lograr un mayor
rendimiento de los fondos depositados en la institución financiera seleccionada
para ser custodio de sus fondos y renegociar con otras el pago de intereses
más atractivos.
De igual manera en el Capítulo VII sobre Finanzas Municipales, en su Artículo
2.087, Fuentes de Ingreso, Inciso (g) reconoce los intereses sobre cuentas de
inversiones como una fuente de ingreso adicional.
OBSERVACIONES GENERALES
Debe revaluarse el estatus de las reclamaciones correspondientes al Huracán
maría y tomar medidas agresivas para resolver las controversias.
Es preciso evaluar los procedimientos contables mencionados en la Pagina
#44 del “Single Audit” de manera que se puedan aplicar los controles
correspondientes.
Respecto a los activos no productivos se debe evaluar opciones dependiendo
de las condiciones de la planta física.
Determinar el potencial de uso a corto, mediano y largo plazo.
Examinar opciones de renta que produzcan ingresos.
79
Examinar la ubicación de oficinas en propiedad privada mediante alquiler y
contemplar su reubicación en edificios municipales para generar economías.
VISTA PUBLICA
L. DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA
El día 15 de diciembre de 2020, a las 1:00 se continúa oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer a la
Directora de Departamento de Finanza, Sra. Virgenmina Medina mediante
la comunicación fechada el día 10 de diciembre de 2020.
El proceso estuvo a cargo del Director Ejecutivo del Comité.
HALLAZGO #1
Ausencia de Reglamentación de la actividad de Auditoria Internas y Normas
y/o procedimientos sobre querellas administrativas.
OBSERVACIONES
El Municipio deberá establecer normas y procedimientos sobre la actividad de
Auditoria Interna Municipal.
En adición, establecer los procesos sobre investigaciones de querellas y llevar
a cabo el proceso de divulgación efectiva a través de las tablas de expresión
del municipio, así como notificarles a todos los directores de unidades
administrativas y reclamar de estos las acciones correctivas contempladas en
el Reglamento de Administración Municipal en sus distintos capítulos y
secciones.
HALLAZGO #2
En el Plan Anual de Auditorias año fiscal 2020-2021 se proyectaron cinco (5)
intervenciones de las cuales a diciembre de 2020 se han concluido dos (2),
haciendo referencia a auditorias previas donde se ha señalado la misma
deficiencia, sin que se haya tomado acción correctiva. (Citar Informe de
Auditoria)
80
OBSERVACIONES
El Municipio a través de la Oficina del Administrador Municipal deberán dar
continuo seguimiento al Director de Auditoria Interna y sus informes, esto con
el fin de que se cumplan con todas las actividades proyectadas en el Plan de
Trabajo de la Oficina de Auditoria Interna y los Directores de dependencia
corrijan en tiempo las deficiencias encontradas.
HALLAZGO #3
La Oficina de Auditoria Interna lleva a cabo arqueos de caja como actividades
de prevención y se limitan a discutir diferencias (si alguna) con los
recaudados.
OBSERVACIONES
La oficina de Auditoria deberá prepara informes escritas sobre las actividades
realizados y notificarle al director de Finanzas y Alcalde sobre los resultados
de la intervención.
HALLAZGO #4
La oficina de Auditoria Interna llevo a cabo las auditorias AIM-20-02 Custodia
y Control de la Propiedad Municipal. Ambas auditoria mantienen
recomendaciones parcialmente cumplimentadas y no cumplimentadas.
OBSERVACIONES
El Auditor Interno deberá dar continuo seguimiento a las recomendaciones de
los informes de auditorías internas a través de planes de acción correctiva,
esto con el fin de que se cumplimenten todas las recomendaciones emitidas.
HALLAZGO #5
El Municipio no mantiene un plan de evaluación de riesgos de las unidades
administrativas.
81
OBSERVACIONES
La oficina de Auditoria llevara a cabo las gestiones necesarias de orientar y
capacitar a los directores de unidades administración sobre la preparación de
un Plan de Riesgos por departamento municipales y sus respectivas áreas.
HALLAZGO #6
La oficina de Auditoria Interna no brinda seguimiento a los planes de acción
correctivas de las auditorias sencillas.
La oficina de Auditoria Interna no brinda seguimiento a los planes de acción
correctivas de las auditorias sencillas.
OBSERVACIONES
La oficina de Auditoria llevara a cabo los procesos correspondientes de corregir
y dar seguimiento a los hallazgos (si alguno) reflejados en las auditorias
sencillas. Véase los informes AIM17-01, AIM-17-02, AIM-17-04, AIM-18-01,
AIM-19-01, AIM-20-01 AIM-20-02.
HALLAZGO #7
En la Vista publica sobre la Dependencia de Compras, su Directora admite que
la Oficina de Auditoria Interna no ha realizado ninguna intervención en esa
Oficina.
OBSERVACIONES
Esta Dependencia debió ser auditada con más frecuencia tomando en
consideración el volumen de órdenes que llegan allí para distintos fines.
Una Auditoría promedio sirve al propósito de evitar gastos indebidos,
adquisición de bienes y servicios que no revistan urgencia y un control sobre
el presupuesto funcional de las Dependencias que requisan las compras. Esto
nos permite señalar el incumplimiento del Artículo 2.006 del Nuevo Código
Municipal, en sus Incisos (b) y (c).
82
HALLAZGO #8
A pesar de haberse solicitado, no obra bajo examen de este Comité que la
Directora de Auditoria Interna haya examinado las cuentas, registros, libros,
contratos, presupuesto y otras actividades propias de un proceso de
administración interna que implique control sobre sus operaciones en las
distintas dependencias municipales.
OBSERVACIONES
Se incumple con el Inciso (c) del Artículo 2.006 y con el inciso (h) del Nuevo
Código Municipal. En el inciso (e) se requiere que el auditor interno rinda
informes al alcalde al menos cada tres meses sobre el resultado de sus
intervenciones. Refiérase al informe de auditoría AIM 17-01, 17-02, 17-04,
AIM 14-04, AIM 18-01, 19-01, 20-01,20-02 en ninguno de esos informes se
plasma el seguimiento al cumplimiento de las recomendaciones según lo
requiere el inciso (h)
RECOMENDACIONES
La oficina de Auditoria deberá entre otras funciones:
a. Auscultar la posibilidad de auditar el proyecto de renta subsidiada
Moca Housing.
b. Dar continuo seguimiento a las recomendaciones de las auditorías
realizadas a los programas federales y estatales de las subvenciones
otorgadas al municipio
c. Dar continuo seguimiento a las recomendaciones pendientes en el
Informe de Auditoria M-20-34 emitido por la Oficina del Contralor.
83
VISTAS PUBLICAS
M. DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS
El día 16 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al Director
de Departamento de Recursos Humanos, Sr. David Cabán Romero mediante
la comunicación fechada el día 15 de diciembre de 2020. El proceso de
entrevista lo condujo el Sr. Ramón Pérez Crespo y la Sra. Mariela Díaz
Méndez.
HALLAZGO #1
Surge del proceso de Vistas Públicas sobre ese Departamento que el Director
admite que no se ha llevado a cabo la evaluación de los empleados por los
últimos tres (3) años.
Esta ausencia de cumplimiento por parte del Director de la dependencia
propende para que no haya un mejoramiento continuo, el empleado se
distancie de la efectividad para funcionar y preste resistencia para responder
al cambio. No permite el mejoramiento y la excelencia continua que les
permita responder proactivamente a los cambios del entorno y ser
competitivos.
OBSERVACIONES
Este proceso de evaluación debe exigirse para que sea validada cualquier
acción administrativa a favor o en contra del empleado. El formulario para
evaluación no se ajusta ajustada a las corrientes modernas de administración
de personal dado que el formulario de evaluación actual data de 2009.
La evaluación es el mecanismo para producir en el empleado la necesidad de
responder al reclamo de la prestación de un servicio que no solo será evaluado
por la Gerencia del Municipio, sino por nuestros constituyentes que reciben el
impacto del servicio prestado.
Requiérase cumplir con el Articulo 2.052 y el Artículo 2.053 del Capítulo VI,
del Nuevo Código Municipal.
84
HALLAZGO #2
Con relación a la ley #80 sobre Retiro Incentivado el importe de esa opción
para los empleados no se había presupuestado a pesar de que trece (13)
personas habían mostrado previamente la intención de acogerse a ese
beneficio de ley de un total de 57 personas que remitió la Administración de
Retiro como candidatos a ser elegibles.
OBSERVACIONES
Es preciso evitar la improvisación en los trámites dado que esta situación
puede tener un impacto sobre otras prioridades en los servicios públicos
esenciales. Siendo un programa de política pública gubernamental, todos los
cómputos deben seguirse al momento de la oferta. Esta situación denota un
distanciamiento de la realidad presupuestaria del Municipio y del impacto
sobre las Finanzas, no solo por el efecto de las liquidaciones y pago de
pensión, sino porque este beneficio lo tiene que honrar el Municipio de manera
vitalicia al empleado que se acoja al beneficio de ley.
HALLAZGO #3
Hay una concentración excesiva de control en Recursos Humanos con relación
a la independencia que debe tener cada unidad administrativa u operacional
dentro del Municipio para canalizar los asuntos de personal.
OBSERVACIONES
Se recomienda que cada Departamento, División o unidad de trabajo conserve
el ámbito de control sobre los asuntos de personal que se generan a nivel de
esa Dependencia. Esa línea de primera respuesta al empleado debe ser
siempre el Supervisor directo y seguir el tracto gerencial hasta el Director del
Departamento y de ahí a Recursos Humanos.
El que Recursos Humanos tome decisiones a su nivel interno, sin que el
supervisor haya tenido la oportunidad de expresarse o conocer la situación
previa, limita marcadamente la figura del Supervisor.
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HALLAZGO # 4
El informe de Auditoria AIM-14-04 reflejó que hubo varios casos en los cuales
el Investigador del Municipio había determinado negligencia en la conducta de
algunos empleados. En 21 casos examinados al hacer uso de la propiedad
pública, específicamente al conducir vehículos oficiales, pese a recomendarse
la aplicación del Reglamento de personal y establecerse responsabilidad, el
Departamento de Recursos Humanos no tomo acción sobre estos.
OBSERVACIONES
Se establece que la implementación de medidas disciplinarias contra un
empleado que incumple con su deber o a quien se le atribuye negligencia es
compulsorio. Al no actuar como debió ser la norma, el Departamento viola sus
propios estatutos, promueve la indisciplina y expone a riesgos previsibles las
finanzas del Municipio si se incoare contra este pleito de acción civil en el
reclamo de resarcimiento de daños. Esta acción debe referirse para
investigación a las autoridades correspondientes para cumplir con el Artículo
2.052 y 2.053 del Capítulo VI, Nuevo Código Municipal.
HALLAZGO #5
El proceso de evaluación actual es uno que, por sus años de vigencia, unos
doce (12) años, se distancia del principio que generalmente observa las
habilidades y logros de un empleado durante un período de tiempo específico
y permite evaluar si ha cumplido con las expectativas, las excedió o no logró
los resultados deseados.
OBSERVACIONES
No se cumplió con el Artículo 2.051 del Nuevo Código Municipal para cumplirse
con la fase de retención de un empleado a base de los méritos de su labor. Se
recomienda que esa evaluación cumpla con los parámetros de productividad,
comportamiento ético, disciplina, compromiso, cumplimiento de órdenes,
vocación y mejoramiento profesional a tono con los requerimientos del
Municipio y las expectativas laborales.
86
HALLAZGO #6
El Departamento cuenta con una plaza de Director que al momento no está
ocupada. Se acepta por el Deponente que es imposible poder ejercer un
proceso de supervisión estricto bajo condiciones en que la empleomanía
asciende a 312 empleados en estos momentos y todos los asuntos de esa
fuerza trabajadora se tramita en su Departamento.
OBSERVACIONES
Esa plaza debe estar cubierta para flexibilizar las funciones del departamento
de Recursos Humanos y dar cumplimiento a los programas de política pública
del Municipio. La excesiva concentración de autoridad en el Departamento
dificulta el trámite de directrices y el logro de objetivos.
HALLAZGO # 7
No se tiene un programa de mejoramiento profesional para identificar tanto
fortalezas como debilidades en sus empleados y que le de las armas para
trabajar en un clima laboral positivo y ofrecer una capacitación adecuada
conducente a mejorar la comprensión de los objetivos de la administración y
atender adecuadamente las preocupaciones personales de los empleados.
OBSERVACIONES
Resulta muy necesaria una evaluación adecuada del contenido de la OP-16 de
los empleados donde puedan identificarse definición de los deberes y
obligaciones y sobre esas establecer ese proceso de capacitación según las
áreas identificadas, conducentes a adquirir nuevas habilidades, desarrollar sus
aptitudes y mejorar el nivel de desempeño actual, hecho que el Director
admite no se ha considerado.
HALLAZGO #8
Se le entrega al empleado copia del Reglamento de personal para que conozca
anticipadamente cuales son las reglas aplicables al ejercicio de sus funciones.
Pero ese documento no se discute por parte del supervisor para asegurar
87
cuanto conocimiento posee ese empleado en las áreas reguladas del
comportamiento y nivel de desempeño.
OBSERVACIONES
No es preciso invocar la validez del argumento de que el desconocimiento de
una ley o reglamento no exime de su cumplimiento. Para una posición
abarcadora del tema reglamentado es preciso un nivel de divulgación amplio,
donde el empleado acceda al contenido de aquellas medidas disciplinarias de
las cuales puede ser objeto al incumplir con los deberes propios de su cargo.
La aplicación del Reglamento no es discrecional y es de carácter obligatorio
para evitar señalamientos como el contemplado en el Informe de Auditoria
AIM-14-04, donde a pesar de haber conducta contraria al reglamento y
recomendarse la intervención del Departamento de Recursos Humanos, la
misma paso desapercibida.
HALLAZGO # 9
Una vez el empleado es evaluado, la evaluación se hace formar parte del
expediente de personal y no es hasta el próximo periodo de evaluación, que
se establece el contacto con el empleado para ir sobre su nivel de desempeño.
En este caso ese proceso tardó tres años.
HALLAZGO #10
El Departamento de Recursos Humanos se reserva el espacio administrativo
para conceder el beneficio de acomodo razonable solicitado por un empleado.
Sin brindarle al Supervisor inmediato del empleado la oportunidad de ser
consultado sobre esa solicitud y el Supervisor de Unidad donde es reubicado
tampoco tiene acceso a la información que motivó ese acomodo razonable no
tiene ninguna inherencia en el tema.
HALLAZGO #11
El Director Recursos Humanos mantuvo el Subdirector del Departamento de
Obras Publicas sin ser evaluado por espacio de doce (12) años. Cuando el
88
funcionario pidió ser evaluado, el Director le responde que ese asunto no está
en sus manos resolverlo.
OBSERVACIONES
Véase la entrevista al Subdirector de Obras Públicas, en la Vista Publica
celebrada el 21 de diciembre de 2020.
Esta acción debe referirse para investigación a las autoridades
correspondientes para cumplir con el Artículo 2.052 sobre deberes de los
empleados Municipales y 2.053 sobre medidas disciplinarias del Capítulo VI,
Nuevo Código Municipal.
Se incumplió con el Artículo 2.005 del Capítulo II Organización Municipal que
recoge los Deberes Generales de los Directores de Unidades Administrativas
HALLAZGO #12
Surge del testimonio vertido en las vistas que era de conocimiento del Director
de Recursos Humanos que al Subdirector de Obras Públicas no se le asignaban
sus funciones, no ejercía como Supervisor y en ausencia del Director, se
designaba a un empleado de menor jerarquía a las funciones.
OBSERVACIONES
Esto denota una clara acción de discrimen contra ese empleado y viola la
política pública del Municipio que prohíbe la misma según lo recoge el Nuevo
Código Municipal en su Artículo 2.046 sobre áreas esenciales al Principio de
Mérito y al Artículo 2.047, Disposiciones sobre Clasificación de Puestos y al
Artículo 2.042 Sistema de Recursos Humanos en lo relativo al segundo párrafo
de dicho Artículo sobre cualquier apariencia de discrimen.
Aplica el Articulo 2.064 sobre Penalidades a toda persona que viole
cualesquiera de las disposiciones de este Capítulo o que viole las ordenanzas,
reglamentos, o las normas aprobadas en virtud del mismo. Se incumplió con
el Artículo 2.005 del Capítulo II Organización Municipal que recoge los Deberes
Generales de los Directores de Unidades Administrativas.
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HALLAZGO #13
No hay control en cuanto a la acumulación de licencias se refiere dando
margen a que los empleados tengan exceso de licencias regular y licencias
por enfermedad.
OBSERVACIONES
El director de Recursos Humanos es el ente fiscalizador de tales licencias y de
exigir a cada supervisor de dependencias el ejercicio correcto del aspecto de
supervisión para evitar lo que señalamos en este hallazgo # 14 lo contrario
significaría un desbalance presupuestario al momento de liquidar esos
balances al empleado. Tal acción es contraria al Artículo 2. 058 sobre licencias
que en su segundo párrafo establece el procedimiento a seguir para evitar la
acumulación innecesaria de esas licencias.
HALLAZGO #14
Existen dependencias con exceso de personal gerencial con relación al número
de empleados que deben supervisar como es el caso de la oficina de servicios
al ciudadano que tiene un director un subdirector para cuatro empleados
HALLAZGO #15
Es responsabilidad del Director de Recursos Humanos asegurarse que ante el
cese de funciones de un empleado este no tenga asuntos pendientes
relacionados con la propiedad pública a su cargo.
OBSERVACIONES
Se aplicará la Sección 11 del Capítulo 7 del Reglamento de Administración
Municipal sobre la responsabilidad de los funcionarios y los empleados
municipales que asumen la custodia de la propiedad municipal en su inciso 3
y el inciso 4.
90
VISTAS PUBLICAS
N. OFICINA DE COMPRAS
El día 18 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al
Directora de Departamento de Compra, Sra. Nydia de la Cruz Cortés mediante
la comunicación fechada el día 16 de diciembre de 2020. El proceso estuvo
a cargo del Director Ejecutivo del Comité.
HALLAZGO #1
No se tiene un estimado de las plazas que estarían disponibles por retiro por
edad o por años de servicio, para hacer los ajustes presupuestarios
correspondientes, de modo que, al presentarse el proyecto de presupuesto,
se contemple esta situación y no de margen a recortes presupuestarios en
partidas donde el servicio al pueblo mermaría de manera considerable.
OBSERVACIONES
Se recomienda que en lo sucesivo se establezca esa evaluación para que de
cara al nuevo presupuesto se tenga una idea relativamente sustentada por la
realidad económica del Municipio. Debe tenerse presente que una vez el
empleado se acoge al retiro, esa asignación presupuestaria tiene que ser
recurrente, con la disponibilidad de fondos
HALLLAZGO # 2
Sobre el proceso de evaluación de los empleados la directora de dependencia
admite desconocer cuándo fue la última vez que se llevó acabo ese proceso
en su dependencia. No solicitó al Director de Recursos Humanos que se llevará
a cabo ese proceso y no ejerció su autoridad para evaluar a los empleados de
su dependencia aun cuando no lo hubiese solicitado el Director de Recursos
Humanos.
OBSERVACIONES
Esto denota falta de compromiso con sus deberes y obligaciones. Incumple
con el Articulo 2.046 sobre áreas esenciales a principio de mérito. Limita la
91
aplicación del inciso (e) sobre competencia y reclutamiento, contenido en el
Articulo 2.048 incumple con el Articulo 2.052 sobre los deberes y obligaciones
que deben conocer los empleados. Se distancia del Articulo 2.053 sobre
acciones disciplinarias a las cuales está sujeto el empleado. Incumple con el
sub inciso (ii) en la página 127 del Capítulo 2.056 sobre el desarrollo de
competencias.
Se incumplió con el Artículo 2.005 del Capítulo II Organización Municipal que
recoge los Deberes Generales de los Directores de Unidades Administrativas.
HALLAZGO #3
Recibía las órdenes de compra y procesaba las mismas sin evaluar su
contenido y necesidad, dando por aprobado el proceso de la dependencia que
requisa la compra.
OBSERVACIONES
Había ocasiones en que el producto requisado mediante compra estaba
disponible en otra dependencia o recientemente había sido adquirido en otra
orden significando esto un gasto innecesario como fue el caso de compra de
equipo para el programa del rastreo del Covid. No cumplió con el Capítulo IV,
Sección (2) del Reglamento de Administración Municipal referente los
procedimientos de las órdenes de compra en no mantener un control estricto
sobre las órdenes.
HALLAZGO #4
Durante las Vistas Públicas, la directora de la dependencia admite no tener
conocimiento del orden jerárquico que rige esa Oficina. Se ampara en recordar
elementos específicos del funcionamiento. No conoce el salario básico de su
posición ni las funciones inherentes a su cargo como Subdirectora.
92
HALLAZGO #5
Se invertía el orden del proceso de compra cuando las ordenes pasaban a su
oficina antes de haber sido certificadas por el director de finanzas para conocer
la disponibilidad de fondos antes de procesarla.
OBSERVACIONES
Se incumplió con la sección 2 del Capítulo 4 del reglamento que requiere que
toda orden de compra deberá estar certificada por director de finanzas
notificando la disponibilidad de fondos para la adquisición del bien o servicio.
VISTAS PUBLICAS
O. OFICINA DE CULTURA Y TURISMO
El día 18 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al Director
de Departamento de la oficina de Cultura y Turismo, Sr. Roy Pérez González
mediante la comunicación fechada el día 9 de diciembre de 2020. El proceso
de entrevista lo condujo el Sr. Ramon Pérez Crespo y la Licenciada Elia
Enid Méndez Castro.
En este Departamento no hubo hallazgos significativos, más allá de que los empleados de la Dependencia no habían sido evaluados por los últimos tres
años como ha sido la constante en la administración general del Municipio.
VISTAS PUBLICAS
P. SUB DIRECTOR DE OBRAS PUBLICAS MUNICIPAL
El día 21 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al Sub
Director de Departamento del Departamento de Obras Publicas Municipal, Sr.
Bienvenido Soto Cordero mediante la comunicación fechada el día 18 de
diciembre de 2020. El proceso de entrevista lo condujo el Sr. Ramon Pérez
Crespo.
93
Este caso se comentó en la sección de Recursos Humanos, página #88 de este informe donde se figuró la situación con el deponente
y se cubrió de igual manera en la sección de obras públicas. Refiérase al contenido de esas dos secciones.
VISTAS PUBLICAS
Q. INVESTIGADOR DEL MUNICIPIO
El día 22 de diciembre de 2020, a las 9:00 se continua oficialmente con las
Vistas Públicas sobre el proceso de transición. Se citó a comparecer al
Investigador del Municipio, Sr. Hiram Hidalgo Cardona mediante la
comunicación fechada el día 18 de diciembre de 2020. El proceso de entrevista
lo condujo el Sr. Ramon Pérez Crespo.
El propósito de traer este funcionario sirve al fin de establecer y de corroborar
que se cumpla con lo requerido en el Capítulo VII, Sección 24 sobre propiedad
perdida en su Inciso (2). De igual manera corroborar que se haya cumplido
con las recomendaciones emitidas por la oficina de Auditoria Interna en
cuantos a sus hallazgos sobre la desaparición de propiedad en los
Departamentos de Obras Públicas, Departamento de Recreación y Deportes,
Oficina para el Manejo de Desastres y en la Policía Municipal.
Véase las investigaciones realizadas por el Investigador y los hallazgos
concluidos por este.
SITUACIÓN
INVESTIGADA
DEPENDENCIA
AFECTADA RESULTADOS
Apropiación Ilegal de
Propiedad Querella 2017-10-051-4884
Oficina Manejo de Emergencias
Se identifica la
desaparición de un generador eléctrico para el mes de octubre de
2017. Se entrega el resultado de la
Investigación el 29 de agosto de 2020. Se concluye que hubo
negligencia por parte de los funcionarios
responsables de su custodia. (Vea Informe)
94
Equipo no encontrado Departamento de Obras
Públicas.
Los hechos se reportan
para el mes de junio de 2018. Se reporta la desaparición de una
máquina de destapar inodoro GM-3076. Se
entrega el informe de investigación el 14 de diciembre de 2020. Se
concluye que hubo negligencia por parte del
director del Departamento en el manejo de la propiedad pública. (Vea
Informe)
Propiedad desaparecida
según el Informe del contralor M-20-34
Departamento de Obras
Publicas
En el informe de
referencia se reporta la desaparición de múltiples
equipo y propiedad del municipio. Con fecha del 14 de diciembre de 2020
se entrega el resultado de la investigación
concluyendo que hubo negligencia atribuible al director de la
dependencia. (Vea informe)
Propiedad desaparecida
del Coliseo Juan Sánchez. No se ha realizado la
investigación correspondiente.
Departamento de Recreación y Deportes
Se reporta la propiedad desaparecida para la
fecha del 2010 durante la celebración de los juegos centroamericanos y del
caribe. Con fecha del 21 de julio de 2020 en la división
de finanzas una relación de esa propiedad para
darse de baja sin seguir el procedimiento reglamentario. (Vea
Informe)
Propiedad desaparecida según Informe del
Contralor M-20-34
Departamento de Recreación y Deportes
Con fecha del 15 de julio
de 2020 se ordena una investigación sobre los
hechos. En la Vista Publica sobre el Investigador se solicita el estatus. Con
fecha del 22 de diciembre
95
No existe constancia que
se haya realizado investigación alguna.
se requiere el informe del
caso. La investigación no se realizó. (Vea Informe)
96
CAPITULO VII
EVALUACION Y OBSERVACIONES EN LOS CONTRATOS
DE SERVICIOS PROFESIONALES
Este proceso estuvo a cargo de la Lcda. Elia Enid Méndez Castro y el
Licenciado Luis Sánchez Mercado
A. Licenciada Elia Enid Méndez Castro
EVALUACION #1
Contrato 2021000039
OBSERVACIONES
Contrato de cesión a corporación sin fines de lucro para la administración, uso
y operación de Centro Comunal de las parcelas Mamey barrio Pueblo. Es
importante verificar si se están pagando los $120.00 mensuales por concepto
de agua y luz los cuales tiene que ser pagados directamente al Departamento
de Finanzas.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 y 2.033 Contratación
de Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Se recomienda evaluación del contrato a los fines de establecer si se cumplió
con los requisitos sobre los documentos a los cuales se hace referencia en la
cláusula segunda, en especial si la póliza de responsabilidad pública cumple
con el tope mínimo.
Contrato fue otorgado conforme a la Ordenanza 33, Serie 2013-2014, según
enmendada, y Ordenanza 10 Serie 2018-2019, también la Resolución Numero
3 Serie 2020-2021 y Reglamento aprobado por la Junta de Directores del
Comité. Se recomienda verificar contenido de las ordenanzas y la resolución
con la finalidad de establecer los parámetros de evaluación para la cesión de
dichos bienes pertenecientes al municipio y corroborar la existencia de una
97
certificación autorizada por el alcalde en la que se establezca la necesidad de
tal cesión y que se cumpla con un fin publico legitimo en favor del Municipio
de Moca.
En este contrato se establece que la corporación está autorizada a realizar el
cobro de las tarifas establecidas de conformidad con la Ordenanza 10, Serie
2018-2019, ver clausulas séptima y octava, es importante verificar si se están
realizando los depósitos correspondientes y si se está llevando a cabo el
desembolso de dinero mediante cheques y si tiene copias de facturas
originales de conformidad con cláusulas del contrato.
Es requisito que se realicen informes trimestrales de ingresos y desembolsos.
EVALUACION #2
Contrato 2021000040
OBSERVACIONES
Contrato de seguridad privada con guardias desarmados para control de
acceso y tomar temperatura por situación de la pandemia. Evaluar necesidad
de guardia desarmado para tomar temperatura y servicios plan COVID en el
municipio.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020. Importante
corroborar existencia de documento sobre necesidad de servicios.
EVALUACION #3
Contrato 2020000041
OBSERVACIONES
Contrato de cesión a corporación sin fines de lucro para la administración, uso
y operación de estructura ubicada en la Carretera 464 del Barrio Aceituna.
98
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 y 2.033 Contratación
de Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
En la cláusula tercera de Exponen se hace referencia a una propuesta
presentada ante el municipio el día 24 de enero de 2020 pero no se aneja la
propuesta ni se establece forma en que se evaluó la necesidad de servicios a
favor de la comunidad. Adicional conforme a las constancias del Departamento
de Estado bajo la corporación número 439639 se establece que la corporación
fue creada ese mismo día en horas de la mañana, por lo que se tendría que
ocultar los parámetros utilizados para evaluar dicha propuesta aun cuando era
una corporación de nueva creación sin experiencia previa en asuntos de
administración de bienes de uso público.
Se recomienda evaluación del contrato a los fines de establecer si existe un
fin público de conformidad con la Ley 107 de 2020 que justifique la cesión de
un bien perteneciente al municipio. Verificar la Resolución 39, 2019-2020.
También para evaluar defectos de forma del contrato y si se pueden subsanar
de conformidad con el derecho aplicable.
También existen discrepancias en cuanto al número de contrato, fecha de
terminación de contrato y partida en el listado de contratos ante Oficina del
Contralor se establece cuantía de $10,200.00 pero en el contrato no se hace
referencia a tal cuantía. De igual forma en el contrato no se establece fecha
de terminación, pero en el listado de contratos de la Oficina del Contralor se
establece que la vigencia del contrato es hasta 31/12/2024.
Inciso tercero de cláusula y condiciones establece que el Director de Ayuda al
Ciudadano y Oficina de Auditoria Interna del Municipio coordinar inspección,
se recomienda verificar existencia de dicha inspección y se cumplieron con
todas las cláusulas en beneficio de la comunidad.
EVALUACION #4
Contrato 2021000044
99
OBSERVACIONES
Servicios consultoría planificación ambiental e implementación programas.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Se recomienda que se realice una inspección de cumplimiento de servicios y
que estén disponibles los informes y/o documentos con las recomendaciones
solicitadas.
EVALUACION #5
Contrato 2021000050
OBSERVACIONES
Contrato mediante el cual se cedió el uso de predio terreno de
aproximadamente quince mil metros cuadrados en la finca del Palacete los
Moreau para que sea utilizado por corporación sin fines de lucro.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 y 2.033 Contratación
de Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
En el inciso cuarto A de las cláusulas y condiciones se establece que el contrato
podrá ser renovado cada año si se cumple con lo dispuesto en la resolución
40, serie 2015-2016.
Se recomienda verificar si sometió informe de logros de actividades en
beneficio a la comunidad mocana, informe ingresos y gastos. De las vistas
públicas se desprende que la corporación utiliza el área para volar avioncitos,
pero no se estableció el fin público de este contrato ni la finalidad en pro del
Municipio de Moca.
100
El director de cultura y turismo no tiene informes sobre utilización del predio
de terreno ni está al tanto de los beneficios del contrato para el Municipio de
Moca. De no cumplirse con un fin público de conformidad con lo que establece
la Ley 107 de 2020 se recomienda terminación de contrato.
EVALUACION #6
Contrato 2021000067
OBSERVACIONES
Contrato de servicios profesionales de recaudo de tributos municipales.
Incluye detectar, evaluar e intervenir con evasores contributivos e identificar
deficiencias, errores u omisiones en documentos contributivos radicados.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
El contrato presenta errores de forma craso específicamente en la cláusula
cuarta, los fondos estimados para el contrato se establecen en palabras que
serían mil dólares, en número se escribe cien dólares y a mano incluyeron lo
que parece ser mil para la partida estimada sean cien mil dólares, no se salva
con el cambio realizada a mano con iniciales de los contratantes. Es
importante que se verifique como fue autorizado por el contralor.
En la cláusula tercera se estipula que es requisito que el contratista sea
autorizado por escrito por el Director de Finanzas para trabajar deudas
morosas o incobrables. Es importante que se determine la efectividad de
dicho procedimiento ya que podría estar dilatando el proceso de recobro.
También se debe corroborar si se han llevado a cabo reuniones periódicas
director finanzas, tal y como requiere el contrato de servicios.
El contrato presenta algunos defectos de forma en clausulas relacionadas con
la asignación de fondos, en la cláusula quinta se hace referencia a la cláusula
decima primera en cuanto que se asignan fondos estimados, pero cuando
101
vamos a analizar la cláusula decima primera no tiene relación alguna con dicha
estipulación.
Se recomienda se analice la efectividad de la contratación de servicios y si
existen los recursos humanos dentro del Municipio que puedan llevar a cabo
la labor contratada con mayor precisión y efectividad.
EVALUACION #7
Contrato 2021000069
OBSERVACIONES
Este contrato fue objeto de preguntas durante las vistas, quedando
establecido mediante corroboración directa que el Municipio de Moca no
maneja los programas Head Start de Moca. Aun así, se otorgó contrato
mediante el cual el Municipio paga la renta de local donde está ubicado Head
Start de Capá, según información suministrada, como parte de servicios a la
comunidad. En la cláusula tercera de las cláusulas y condiciones se hace
referencia a que el Head Start será operado por un tercero. Ese tercero no
menciona en el contrato ni comparece a firmar como benefactor.
Es indispensable analizar propuesta inicial para determinar si el tercero
mencionado en el contrato responde a un fin público en beneficio de la
comunidad mocana. Adicional se debe investigar la razón por la cual se otorgó
un contrato en agosto 2020 dada la situación COVID.
Corroborar que cumpla con todos los requisitos enumerados en el Articulo
2.014 Contratación de Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107
de 2020 y 2.033 sobre Donativos de Fondos.
EVALUACION #8
Contrato 2021000075
OBSERVACIONES
Contrato no protege los intereses del Municipio de Moca. La Clausula
cuadragésimo séptimo establece que cualquier controversia relacionada con
102
el contrato se dilucidara en Tribunal Bayamón. Es una estipulación onerosa
para Municipio.
Se recomienda verificar si el Lcdo. Montaperto cuenta con dispensa de ética y
cumple con lo que se establece en la Ley 1 de 2012, Ley Orgánica de la Oficina
de Ética Gubernamental de Puerto Rico, según enmendada.
Se recomienda auscultar sobre la necesidad de servicios ya que los servicios
a prestar son similares a servicios a prestar en el contrato 2021000067. En
este contrato se incluye clausula sobre rescindir en cualquier momento previa
notificación.
EVALUACION #9
Contrato 2021000088
OBSERVACIONES
Contrato de servicios profesionales con asociación para recogido de animales
realengos.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Se recomienda verificar propuesta inicial y necesidad de servicios para
determinar si el contrato fue otorgado conforme a las necesidades reales del
Municipio tomando en consideración el presupuesto disponible. Contrato no
cumple con requisitos de forma sobre comparecencia, no hace referencia a
resolución corporativa.
EVALUACION #10
Contrato 2021000079
OBSERVACIONES
Contrato de servicios profesionales para servicios de sonido para actividades.
103
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Se recomienda verificar propuesta inicial y necesidad de servicios para
determinar si el contrato fue otorgado conforme a las necesidades reales del
Municipio tomando en consideración el presupuesto disponible.
El contrato carece de estipulaciones básicas sobre el proceso de solicitud de
servicios o información sobre persona autorizada a solicitar servicios por lo
que no se están protegiendo los mejores intereses del Municipio.
Comparecencia defectuosa. No incluye manifestación de que existe resolución
corporativa no cumple con requisitos legales sobre contrataciones con
gobierno. El contrato fue otorgado mediante subasta pública. Clausula quinta
y sexta no protegen intereses del Municipio ya que deja a discreción del
contratista el radicar informes sobre buen funcionamiento y desempeño.
EVALUACION #11
Contrato 202100081
OBSERVACIONES
Contrato de servicios profesionales para catering para distintas actividades.
El contrato se otorgó mediante subasta, el contratista fue el único licitador.
En el inciso sexto de cláusulas y condiciones se establece que el contratista
mantendrá informado al contratante por lo que sería necesario corroborar si
existen informes sobre servicios y facturas de servicios prestados
desglosadas.
No se cumple con los requisitos de forma de contratos establecidos en la ley
para la otorgación de contratos. No se hace referencia a resolución
corporativa.
104
EVALUACION #12
Contrato 202100082
OBSERVACIONES
Contrato fue otorgado mediante subasta para compra de materiales para
utilizarlos en rehabilitación de viviendas y donativos municipales.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020. Necesita
clausulas adicionales que protejan el interés del Municipio ya que no contiene
clausulas específicas sobre entrega de materiales, personas autorizadas a
presentar solicitudes, entre otros detalles sobre manejo de materiales.
EVALUACION #13
Contrato 2021000084
OBSERVACIONES
Contrato de servicios para adquisición y reparación de mangas hidráulicas fue
otorgado mediante subasta.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
El contrato establece que el contratista mantendrá informado al Municipio no
establece que sea obligatorio rendir informes que evidencien el cumplimiento
contractual por lo que no se está protegiendo los intereses del municipio.
Verificar sobre la razonabilidad de $10,000 para mangas hidráulicas tomando
en consideración la realidad económica del Municipio. Contrato está
incompleto sobre el procedimiento de requerimiento de materiales.
105
EVALUACION #14
Contrato 2021000087
OBSERVACIONES
Contrato otorgado mediante subasta del 30/6/2020 para hormigón
premezclado.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Contrato contiene clausulas generales sobre los servicios, solo primera y
segunda son específicas de los servicios contratados por lo que se tendría que
corroborar si el contrato protege los intereses del Municipio.
EVALUACION #15
Contrato 2021000089
OBSERVACIONES
Subasta para ofrecer servicios para la adquisición materiales de oficinas,
cartuchos tóner, etc. Contrato es muy general sobre proceso de acceso a esos
materiales, el contrato no tiene clausulas específicas sobre el manejo de esos
materiales.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
EVALUACION #16
Contrato 2019000635
106
OBSERVACIONES
Contrato de arrendamiento Parque Industrial Municipal y eventual venta.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Al ser un contrato de más de 6 años habría que verificar si se inscribió en
Registro de la Propiedad.
Se recomienda corroborar si se comenzaron a realizar los pagos del canon de
renta ya que por enmienda se extendió la fecha de comienzo al 1/1/2021.
El contrato está vigente hasta 2039.
EVALUACION #17
Contrato 2019000826
OBSERVACIONES
Contrato de ingeniería que se extendió mediante enmienda hasta el 3 de
enero, se recomienda verificar si existe un informe sobre el estado de los
servicios y sobre su cumplimiento, específicamente con el inciso segundo del
contrato.
Inciso tercero se establece que el director designado y/o a cargo de los fondos
de dicho proyecto será quien certifique las facturas, verificar quien es el
encargado y se cumplió con encomienda.
Es recomendable corroborar si al momento de otorgar el contrato se cumplió
con todo lo que establece la Ley 107 de 2020 sobre requisitos de forma de
contratos y documentos complementarios incluyendo propuesta y certificación
de necesidad de servicios.
EVALUACION #18
Contrato 2020000155
107
OBSERVACIONES
Contrato de servicios de ingeniería, verificar si existe informe de cumplimiento
ya que se extendió la fecha para el cumplimiento por la situación de la
pandemia. Es recomendable corroborar si al momento de otorgar el contrato
se cumplió con todo lo que establece la Ley 107 de 2020 sobre requisitos de
forma de contratos y documentos complementarios incluyendo propuesta y
certificación de necesidad de servicios.
En el inciso 2 del contrato se establece un listado de servicios a ofrecer, se
recomienda comparar el informe de los servicios prestados con los de este
inciso para corroborar que se haya cumplido con todas las estipulaciones.
EVALUACION #19
Contrato 2020000432
OBSERVACIONES
Servicios de supervisión e inspección de proyecto de rehabilitación y
ampliación facilidades Centro Comunal de Barrio Cruz. El contrato no tiene
anejado los documentos complementarios que evidencien que se cumplieron
con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro de Contratos, Ley
18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con todos los
requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios del
Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020. En la comparecencia no
establece que comparece mediante resolución corporativa.
Se recomienda verificar que todas las facturas de pagos cumplan con el
reglamento. Se recomienda inspección ocular a los fines de corroborar el
estado de la obra. Enmienda para cambiar número de partida.
EVALUACION #20
Contrato 2020000433
OBSERVACIONES
108
Servicios de supervisión e inspección de proyecto de rehabilitación y
ampliación Cuartel de la Policía Municipal y Oficina Manejo de Emergencias.
Este contrato se extendió mediante enmienda hasta el 31 de diciembre de
2020 por lo que se recomienda una inspección ocular y evaluación de informes
para corroborar que se hayan cumplido con todos los servicios pactados en el
contrato. El contrato carece de requisitos de forma, la comparecencia no
señala que compareciente comparece mediante resolución corporativa ni hace
referencia a la misma.
Verificar que todas las facturas de pagos se hayan redactado conforme
reglamento. Se recomienda inspección ocular de la obra.
EVALUACION #21
Contrato 2020000648
OBSERVACIONES
Contrato de servicios “Virtual Collector” para recaudación de ingresos
municipales en línea.
En el contrato se hace referencia a propuesta a la propuesta, pero no se
incluye como documento complementario por lo cual se recomienda examinar
el contrato por ser uno de duración de 5 años. Se deberían evaluar todos los
documentos anejados que evidencien que se cumplieron con todos los
requisitos establecidos en la Ley de Registro de Contratos, Ley 18 de 30 de
octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con todos los requisitos
enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios del Código
Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Es un contrato para trabajar en conjunto con directora finanzas. Se
recomienda comparar los servicios ofrecidos con los servicios contratados en
el contrato 2021000067 ya que este ofrece servicios relacionados con el cobro
de deudas y como parte de los servicios del sistema en línea existe la opción
de que se generen facturas y recibos por lo que el proceso de cobro podría ser
realizado por personal de oficina de cobros directamente.
109
Existe un descuento de $500.00 mensuales hasta enero 2021, verificar que
se esté acreditando descuento.
EVALUACION #22
Contrato 2020000655
OBSERVACIONES
Acuerdo extrajudicial sobre adquisición generador eléctrico. Acuerdo hace
referencia en inciso segundo que desde su instalación el generador no ha
funcionado, en las vistas públicas se informó que ya están funcionando
correctamente pero no se presentó evidencia al respecto por lo que se
recomienda una inspección ocular para corroborar el buen funcionamiento. El
Inciso segundo de cláusulas y condiciones establece un término de 30 días a
partir del 4 de junio para corregir problemas. Importante verificar si se
corrigieron los problemas relacionados con el generador dentro del término
estipulado. Inciso tercero, de continuar con fallos contratista se obliga a
sustituir el generador por otro nuevo.
EVALUACION #23
Contrato 2021000004
OBSERVACIONES
Servicios de consultoría y asesoramiento administrativo general. Examinar si
existe documento sobre necesidad de servicio, contrato vence en diciembre
2020.
Corroborar que se hayan presentado las facturas desglosadas y con las demás
disposiciones de la Ley 237 de 2004, según enmendada. El pago por servicios
a razón de $100.00 la hora.
Existen varios contratos de servicios profesionales con servicios similares por
lo que se debe evaluar si es costo efectivo para el Municipio otorgar contratos
con duplicidad de servicios y si responden al mejor beneficio del Municipio
como requiere el Código Municipal.
EVALUACION #24
110
Contrato 2021000005
OBSERVACIONES
Servicios de consultoría y asesoramiento administrativo general y derecho
civil.
Corroborar que se hayan presentado las facturas desglosadas y con las demás
disposiciones de la Ley 237 de 2004, según enmendada. En el contrato no se
hace referencia a resolución corporativa.
Se deberían evaluar todos los documentos anejados que evidencien que se
cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro de
Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con
todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios
del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
El pago por servicios a razón de $112.00 la hora. Duplicidad de servicios entre
este contrato y contrato 2021000004. Tendrían que justificar necesidad. Ver
propuesta inicial y certificación sobre necesidad de servicios.
EVALUACION #25
Contrato 2021000006
OBSERVACIONES
Servicios profesionales, técnicos y consultivos en el área contributiva,
presupuestaria, contabilidad general y asuntos jurídicos.
Corroborar que se hayan presentado las facturas desglosadas y con las demás
disposiciones de la Ley 237 de 2004, según enmendada. En el contrato no se
hace referencia a resolución corporativa.
Se deberían evaluar todos los documentos anejados que evidencien que se
cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro de
Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con
todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios
del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
111
El pago por servicios a razón de $110.00 la hora. Duplicidad de servicios entre
este contrato y contrato 2021000004. Tendrían que justificar necesidad. Ver
propuesta inicial y certificación sobre necesidad de servicios.
EVALUACION #26
Contrato 2021000007
OBSERVACIONES
Moca Housing Management Agreement. Se recomienda si el costo es
competitivo y forma de facturación, evaluación, etc.
EVALUACION #27
Contrato 2021000008
OBSERVACIONES
Convenio para utilizar equipo de sistema uniforme de contabilidad mecanizado
de las facilidades de Municipio de Aguada en caso de emergencia o desastre.
EVALUACION #28
Contrato 2021000009
OBSERVACIONES
Servicios de psicología a requerimiento a través de oficina de recursos
humanos. No surge del contrato la determinación de necesidad de servicios.
Se recomienda examinar las cantidades pagadas y corroborar que exista
evidencia de que se ofrecieron los servicios. Evidencia de recibos firmados
por el paciente o documento acreditativo de ofrecimiento de servicios.
Se deberían evaluar todos los documentos anejados que evidencien que se
cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro de
Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con
todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios
del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
112
Se recomienda evaluar los beneficios de la otorgación de este contrato a favor
de los empleados del Municipio para que se determine si es costo efectivo para
el Municipio continuar con el mismo. Adicional de examinar si los servicios
prestados no están incluidos dentro del plan médico de los empleados.
EVALUACION #29
Contrato 2021000010
OBSERVACIONES
Servicios de investigador de querellas municipales. Se recomienda
inspeccionar informe sobre querellas para determinar si existe la necesidad
de revisar que las facturas presentadas sean de conformidad con las
estipulaciones sobre horas de trabajo.
Verificar justificación de necesidad y propuesta para determinar si contrato
fue otorgado conforme a lo que establece el Código Municipal y el derecho
vigente aplicable.
EVALUACION #30
Contrato 2021000011
OBSERVACIONES
Servicios de mantenimiento mensual para ponchadores biométricos. En la
comparecencia no hace referencia a resolución corporativa por lo que se
tendría que corroborar que existe la resolución que autoriza al compareciente
a firmar para que se cumplan con todos los requisitos legales y el contrato sea
válido y conforme a derecho.
Se deberían evaluar todos los documentos anejados que evidencien que se
cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro de
Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con
todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios
del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
113
Se recomienda examinar los informes de servicios que evidencien
procedimiento de mantenimiento en las distintas unidades.
EVALUACION #31
Contrato 2021000012
OBSERVACIONES
Servicios para la preparación de estados financieros del año fiscal 30 de junio
de 2020. Ultima fecha entregar informe 28/2/2021. Corroborar el estado en
que se encuentra el informe.
EVALUACION #32
Contrato 2021000013
OBSERVACIONES
Convenio para utilizar equipo de sistema uniforme de contabilidad mecanizado
de las facilidades de Municipio de Aguada en caso de emergencia o desastre.
EVALUACION #33
Contrato 2021000014
OBSERVACIONES
Cesión de administración, uso y operación de facilidades recreativas y
deportivas del Barrio Marías, incluye centro comunal, cancha, áreas
recreativas, parques, áreas adyacentes y todas utilidades.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 y 2.033 Contratación
de Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020. Se hace
referencia a Resolución Núm. 54 Serie 2018-2019 Junta Directores Asociación
Recreativas de Marías y a la Ordenanza número 33 2013-2014.
114
El contrato carece de requisitos de forma, en la comparecencia no menciona
resolución corporativa.
En el contrato se establece que es el contratista pagara por servicios de agua,
luz, etc. por lo que sería necesario examinar la evidencia de que se ha
cumplido con los pagos correspondientes de agua, luz, internet, etc.
Se recomienda examinar el motivo y necesidad de cesión de facilidades y si
los fines son de beneficio a la comunidad del barrio Marías y si existe informe
de logros en la comunidad para que se demuestre el beneficio del Municipio
de la cesión.
Se recomienda evaluar si los servicios que se ofrecen son incompatibles con
los que podría ofrecer el municipio a través de la oficina de recreación y
deportes para justificar la necesidad de ceder todas las facilidades a un ente
fuera del municipio.
EVALUACION #34
Contrato 2021000015
OBSERVACIONES
Cesión de administración, uso y operación de facilidades recreativas y
deportivas del Barrio Marías, incluye centro comunal, cancha, áreas
recreativas, parques, áreas adyacentes y todas utilidades.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 y 2.033 Contratación
de Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Se hace referencia a Resolución Núm. 54 Serie 2018-2019 Junta Directores
Asociación Recreativas de Marías y a la Ordenanza número 33 2013-2014.
El contrato carece de requisitos de forma, en la comparecencia no menciona
resolución corporativa.
115
En el contrato se establece que es el contratista pagara por servicios de agua,
luz, etc. por lo que sería necesario examinar la evidencia de que se ha
cumplido con los pagos correspondientes de agua, luz, internet, etc.
Se recomienda examinar el motivo y necesidad de cesión de facilidades y si
los fines son de beneficio a la comunidad del barrio Marías y si existe informe
de logros en la comunidad para que se demuestre el beneficio del Municipio
de la cesión.
Se recomienda evaluar si los servicios que se ofrecen son incompatibles con
los que podría ofrecer el municipio a través de la oficina de recreación y
deportes para justificar la necesidad de ceder todas las facilidades a un ente
fuera del municipio.
EVALUACION #35
Contrato 2021000023
OBSERVACIONES
Contrato de arrendamiento para las Oficinas de la legislatura municipal.
Se recomienda evaluar si existe documento sobre necesidad de servicios y si
existen disponibilidad de locales pertenecientes al municipio que se puedan
utilizar a esos fines.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Código Municipal de Puerto Rico,
Ley 107 de 2020.
EVALUACION #36
Contrato 2021000024
OBSERVACIONES
116
Servicios de instructora de Zumba para oficina de Recreación y Deportes en
el paseo artesanal por 4 horas semanales. Este contrato otorgado estando
bajo emergencia de la pandemia.
Se recomienda evaluar la necesidad de servicios para determinar si el contrato
fue otorgado conforme a derecho. Examinar si existe un plan de acción
siguiendo medidas de seguridad ante la pandemia y la existencia de registro
escrito de participantes e informe de cumplimiento de servicios.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
EVALUACION #37
Contrato 2021000025
OBSERVACIONES
Mantenimiento a servicios del Sistema de Correspondencia Digital DMl25.
Deficiencias en requisitos de forma, en la comparecencia no hace referencia a
resolución corporativa tampoco existe justificación de necesidad para la
otorgación del contrato.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
EVALUACION #38
Contrato 2021000026
OBSERVACIONES
Servicios de líneas análogas a dependencias municipales.
117
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de
Servicios del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020. Corroborar
que se haya cumplido con todos los requisitos del proceso y tiene
documentación requerida por el código municipal. Verificar si los precios
ofrecidos por los servicios a proveer son competitivos.
EVALUACION #39
Contrato 2021000027
OBSERVACIONES
Contrato de arrendamiento para las Oficinas de la legislatura municipal.
Se recomienda evaluar si existe documento sobre necesidad de servicios y si
existen disponibilidad de locales pertenecientes al municipio que se puedan
utilizar a esos fines.
El contrato no tiene anejado los documentos complementarios que evidencien
que se cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro
de Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla
con todos los requisitos enumerados en el Código Municipal de Puerto Rico,
Ley 107 de 2020.
EVALUACION #40
Contrato 2021000028
OBSERVACIONES
Contrato de arrendamiento Local B de edificio Samary para ubicar la oficina
de programas federales. Verificar necesidad de servicios. Si existen
disponibilidad de locales pertenecientes al municipio que se puedan utilizar a
esos fines.
118
Aunque contrato es por un año según inciso Decima Segunda en el inciso
tercero hay un acuerdo sobre arrendamiento escalonado que no va acorde con
el término del contrato.
Contrato de arrendamiento en el mismo local que el contrato de
arrendamiento 2021000027 pero por un precio más alto, verificar la razón de
diferencia de costo.
Los servicios de mantenimiento de aire acondicionado, mantenimiento local y
estructura son por parte de la segunda parte, corroborar el cumplimiento de
este acuerdo.
EVALUACION #41
Contrato 2021000029
OBSERVACIONES
Contrato de servicios profesionales de servicios legales. Corroborar que se
hayan presentado las facturas desglosadas y con las demás disposiciones de
la Ley 237 de 2004, según enmendada. En el contrato no se hace referencia
a resolución corporativa.
Se deberían evaluar todos los documentos anejados que evidencien que se
cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro de
Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con
todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios
del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Duplicidad de servicios por lo que tendrían que justificar necesidad. Ver
propuesta inicial y certificación sobre necesidad de servicios.
EVALUACION #42
Contrato 2021000030
OBSERVACIONES
Contratos de servicios legales en área de salud, seguridad ocupacional y
ambiental.
119
Corroborar que se hayan presentado las facturas desglosadas y con las demás
disposiciones de la Ley 237 de 2004, según enmendada. En el contrato no se
hace referencia a resolución corporativa.
Se deberían evaluar todos los documentos anejados que evidencien que se
cumplieron con todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro de
Contratos, Ley 18 de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con
todos los requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios
del Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Duplicidad de servicios por lo que tendrían que justificar necesidad.
Ver propuesta inicial y certificación sobre necesidad de servicios.
EVALUACION #43
Contrato 2021000031
OBSERVACIONES
Contrato de servicios de apoyo en análisis de cuentas, supervisión de
sistemas, contabilidad, facturación de los servicios de ambulancia y gestoría
profesional, entre otros. Verificar contrato ya que inciso decima segunda
parece que está editado, específicamente la fecha en que comienza a brindar
servicios.
En el contrato no se hace referencia a resolución corporativa. Se deberían
evaluar todos los documentos anejados que evidencien que se cumplieron con
todos los requisitos establecidos en la Ley de Registro de Contratos, Ley 18
de 30 de octubre de 1975, según enmendada, y cumpla con todos los
requisitos enumerados en el Articulo 2.014 Contratación de Servicios del
Código Municipal de Puerto Rico, Ley 107 de 2020.
Duplicidad de servicios por lo que tendrían que justificar necesidad.
Ver propuesta inicial y certificación sobre necesidad de servicios.
120
OBSERVACIONES GENERALES
1. La mayoría de los contratos son una plantilla al cual se hace el
cambio de los servicios prestados, pero no se hacen clausulas
específicas sobre los servicios a prestar. Se podrían revisar para
que se incluyan clausulas más específicas sobre sobre los servicios
a prestar.
2. En algunos contratos se pueden observar distintas letras, tachones
o que se realizaron cambios utilizando maquinillas aun cuando los
contratos originalmente fueron redactados a computadora.
3. Existen varios contratos con servicios análogos lo que equivale a
duplicidad de contratación sin evidencia que lo amerite.
4. En la mayoría de los contratos de corporaciones no existe
referencia en la comparecencia a la resolución corporativa que
acredite que la persona que firma está autorizada por la
corporación a fines de que el contrato tenga validez por lo que
carecen de cumplimiento con requisitos de forma.
5. Algunos contratos son ambiguos en cuanto a los servicios a prestar
lo cual se presta para que los fines del contrato a favor del
municipio de Moca no sean protegidos.
6. No tienen anejadas copias de propuestas y documentos que
justifiquen contratación.
121
7. Todos los contratos carecen de documentos complementarios
necesarios para acreditar que la otorgación fue conforme a
derecho, entiéndase:
a. Propuesta Inicial
b. Resoluciones corporativas
c. Certificación de presentación ante el contralor junto con su
aprobación.
d. Certificaciones acreditativas de no deuda de los contratantes.
B. LIC. LUIS J. SANCHEZ MERCADO
DOCUMENTO DE TRABAJO; MIEMBROS DEL COMITÉ DE TRANSICIÓN
ENTRANTE (CTE); Lcdo. Luis J Sánchez Mercado.
ÁREAS:
___ Oficina del Alcalde
X _ Área Fiscal
___ Área Operacional
___ Área de Servicios
(11) Informe de los contratos vigentes, la cuantía, vigencia y una descripción
de los servicios contratados. Asimismo, deberá incluir copia de todos los
contratos vigentes, Presupuesto del Municipio y situación fiscal de cada
dependencia al 31 de octubre de 2020. (Moca Eco Park.)
I. Información Suministrada por el Comité de Transición Saliente (CTS) en
evaluación:
Nota del Comité de Transición Entrante:
122
Sobre este Inciso se hizo el correspondiente requerimiento de información a
la empresa Moca Eco Park mediante la comunicación fechada el 2 de diciembre
de 2020.
2. Tabla Contratos Vigentes
Nota del Comité de Transición Entrante:
Se entrego y fue evaluada en parte por la Licenciada Enid Méndez Castro y
por el Licenciado Miguel Hernández.
II. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE INFORMACIÓN SUMINISTRADA POR EL
CTS:
Nota del Comité de Transición Entrante:
Se recibió solo el contrato y sus enmiendas con Moca Eco Park
IV. SITUACIONES Y HALLAZGOS
NUM. CONTRATO: 201 1-000235-D CONTRATISTA MOCA ECO PARK CORP
Moca Eco-Park, Corp., mantiene un contrato activo para brindar los servicios
y actividades de Administración, Operación, Manejo del Sistema de Relleno
Sanitario (SRS) de Materiales Solidos Aceptables y Desarrollo y Operación del
Parque de Reciclaje y Energía Renovable del Municipio de Moca, con vigencia
desde el 1 de febrero de 2011 hasta el día 1 de febrero de 2020. Consta de
54 cuerdas de terreno y 30 de estas se encuentran sin impacto de relleno
sanitario alguno.
La cláusula ONCE del contrato suscrito por la Partes estipula sobre los
"Honorarios por la Administración, Operación y otras Actividades"; en el inciso
5, de dicha cláusula se acordó que "Las partes por mutuo consentimiento y
por escrito podrán modificar estas condiciones y términos a tenor con las
condiciones cambiantes del Mercado en Puerto Rico.
123
1.Por los servicios de administración y operación prestados por "LA
COMPAÑIA" durante el periodo del 1 de enero de 2017 hasta el 30 de junio de
2019. "EL MUNICIPIO" pagará como suma final ajustada la cantidad de
173,085.74.
2. Comenzando el 1 de Julio de 2019 por la Administración y Operación del
SRS, "EL MUNICIPIO" pagará la suma de $15,000.00 mensuales. para un total
anual de $180,000.00.
3.Durante el año 2020-2021, por la Administración y Operación del SRS, "EL
MUNlClPlO" pagará la suma de 12,000.00 para un total anual de
$l44,000.00.
4.Durante el Año fiscal 2021-2022. por la Administración y Operación del SRS,
"El Municipio" pagará la suma de $9,000.00 mensuales. para un total anual
de $108,000.00.
5. Durante el Año 2022-2023 por la Administración y Operación del SRS, "EL
MUNICIPIO" pagará la suma de $6,000.00 mensuales para un total anual
de $72,000.00.
6. Durante los Años Fiscales 2023, 2024, 2025 y 2026. hasta que culmine su
fecha de vigencia, "El Municipio" no pagará honorarios mensuales por la
Administración y Operación del SRS. Pactándose expresamente, que, para el
periodo indicado en este inciso, "EL CONTRATISTA" no facturará ni devengará
honorarios por los servicios de administración y operación del SRE salvo lo
dispuesto en el inciso ONCE B. subsiguiente de este Contrato.
Las enmiendas operacionales son:
1.Se enmienda la cláusula l, inciso B, del contrato Numero 2011-000235 para
que lea como sigue:
A. Año de contrato- Et periodo de doce (12) meses consecutivos en los cuales
se prestaren los servicios contratados. El primer año del contrato comenzará
el día en que comienza la vigencia de este contrato es el 1 de febrero de 2011
124
– hasta el 30 de junio de 2026. Cada periodo subsiguiente de doce (12) meses
subsiguientes se considerará un (1) año de contrato.
2. Se enmienda la cláusula ll, inciso UNO A. 1, del Contrato Número 2011-
000235 para que lea como sigue:
A. Administrar y operar el SRS y /a creación de centro de acopio de
materiales reciclables y reusable del Municipio de Moca, siempre y
cuando sean las
buenas prácticas de negocios, las condiciones de mercado y el mejor interés
público así lo viabilicen.
3.Se enmienda la cláusula ll, inciso UNO A.7, del Contrato N(mero 2011-
000235 para que lea como sigue:
7. Desarrollar e incurrir en los costos del Centro de Acopio para chatarra, vidrio
y Neumáticos siempre y cuando se logran procurar y obtener fondos de la
Autoridad de Desperdicios Sólidos, agencias federales o Estatales por
identificar y que las buenas prácticas de negocios, las Condiciones de mercado
y el mejor interés público así lo
viabilicen.
El permiso IDF-SI-0048 sobre operación de disposición final de desperdicios
sólidos no peligrosos vence a los cinco años desde el 19 de febrero de 2018.
Actualmente operan bajo una Orden de Consentimiento de la EPA desde el 26
de septiembre de 2014 caso RCRA-02-2014-7302. Sobre la operación actual
y cierre posterior de las celdas anteriormente utilizadas.
Casos Judiciales
VI. Otros Aspectos Relevantes
Querella 19-184-OA sobre la Orden Administrativa OAL-19-071.
125
Querella del 14 de junio de 2019 notificada el 18 de julio de 2019 sobre
violaciones a la operación del Sistema sanitario con relación al área de acceso
sin pavimentar, controles de escorrentías pluviales y de lixiviados.
IV. COMENTARIOS Y RECOMENDACIONES AL ALCALDE ELECTO
Luego de obtenida la información adicional luego de la visita ocular a las
facilidades el pasado 10 de diciembre de 2020 observamos las mismas
violaciones con la excepción de unos trabajos sobre remoción de corteza
terrestre en la entrada y acceso al mismo. Falta la monitoria de gases reciente
y el Plan de Operación ante las autoridades Estatales y Federales data del mes
de septiembre del 2013, lo que sería un posible señalamiento ante la futura
solicitud de una nueva celda de depósito futura. Importante al tomar funciones
municipales verificar si cumplen con toda la maquinaria dispuesta por contrato
como por ejemplo la balanza de metales, la compactadora, la excavadora y
camiones de volteo.
CONTRATOS ACTIVOS EN EL MUNICIPIO DE MOCA (2019-2020)
EXAMINADOS POR EL LICENCIADO MIGUEL HERNANDEZ
1. Contrato número 2012-000275
Contratista: Edgar González Lugo
Vigencia: 20 de abril de 2012 al 31 de octubre de 2022.
Asunto: Cesión de uso, ocupación y administración del Complejo de
Envejecientes de Edad Dorada.
Se cedió la administración completa de las facilidades, no surge que exista
algún tipo de remuneración a favor del Municipio de Moca por dicha cesión.
Este contrato fue enmendado según surge del contrato número 2012-00275A
firmado el 18 de septiembre de 2020. En el mismo se extendió la vigencia del
contrato a 15 años adicionales desde el 18 de septiembre de 2020 hasta el 17
de septiembre de 2035. Prácticamente bajo los mismos términos del primero.
2. Contrato número 2018-00136
126
Contratista: Atlantic Waste Disposal, Inc.
Vigencia: 1 de julio de 2017 al 30 de junio de 2024
Asunto: Recogido de Desperdicios sólidos y acareo en las comunidades de
Cuchillas, Rocha y Pueblo con un estimado de 5,392 viviendas.
Este contrato fue firmado a siete años donde el primer año tenía un costo de
$36,396 ($6.75 por residencia) mensuales; el segundo año su costo
aumentaría a $37,744 mensuales ($7.00 por residencia) y del tercer al
séptimo año su costo sería de $39,092 mensuales ($7.25 por residencia.
El contrato contempla otras consideraciones como aumentos de salario
mínimo, aumentos en costos del diésel y de distancias para depositar los
desperdicios, entre otras cosas.
Fue enmendado por primera ocasión bajo el contrato número 2018-000136A,
a un costo de $13,041.00 para el recogido y acareo de desperdicios sólidos en
el barrio Naranjo, con una vigencia desde el 10 de mayo 2018 al 30 de junio
2018. Se justificó el mismo al aumento de desperdicios luego del Huracán
María y se estipuló a base de $6.75 por 966 residencias o unidades de familia.
Nuevamente fue enmendado mediante el contrato número 2018-00136B a los
efectos de extender el servicio al Barrio Naranjo desde el 6 de julio de 2018
al 30 de junio 2019 a base de $6,250.50 mensuales ($6.75 por 966
residencias).
El 28 de junio de 2019 se enmienda mediante el contrato número 2018-
000136B (2) a los efectos de adicionar los barrios de Naranjo a razón de
$6,250.50 mensuales (966 residencias a $6.75) y Cerro Gordo a razón de
$6,750 mensuales (1,000 residencias a $6.75). En adición se ajustó el costo
original del servicio en los barrios Pueblo, Rocha y Cuchillas a razón de $7.10
por residencia en lugar de aplicar el costo de $7.25 acordado, esto únicamente
hasta el 1 de julio de 2020, luego de esta fecha aplicarían las tarifas acordadas
en el origen. Esta enmienda tuvo vigencia desde el 1 de julio de 2019 hasta
el 30 de junio 2020.
127
La última enmienda realizada fue el 28 de junio de 2019 bajo el contrato
número 2018-00136C. Se extendió el servicio a los barrios de Naranjo y Cerro
Gordo. Se establece la tarifa de $6.75 mensuales por residencia para ambos
barrios a razón de 966 residencias en el barrio Naranjo y 1,000 residencias en
el barrio Cerro Gordo.
Se realizó un ajuste en tarifa a $7.10 por residencia a los barrios de Rocha,
Pueblo y Cuchillas efectivo del 1 de julio de 2019 al 30 de junio de 2020, a
partir del 1 de julio de 2020 aplicarían las tarifas según acordadas
originalmente. Según lo acordado en este contrato el costo anual del servicio
sería de $618,644.40 anuales y luego aplicarían los aumentos en tarifa según
acordados.
3. Contratos del Paseo Artesanal
A) Contrato número 2020-000466
Contratista:
Kiosco D ‘Abajo
Vigencia: 6 de diciembre de 2019 al 30 de diciembre de 2020.
Renta: $400 mensuales
B) Contrato número 2020-000530
Contratista: JPM Experience Corp.
Kiosco (11)
Vigencia: 21 de enero 2020 al 20 de enero 2021
Renta: $400 mensuales
C) Contrato número 2020-000548
Contratista: Tamara Bonet Olivera
Kiosco (3)
Vigencia: 23 de enero 2020 al 23 de enero 2021
Renta: $400 mensuales
D) Contrato número 2020-000571
Contratista: Jesús Michel González Hernández
Kiosco (7)
128
Vigencia: 14 de febrero 2020 al 15 de febrero 2021
Renta: $400 mensuales
E) Contrato número 2020-000572
Contratista: Emily Jiménez Hernández
Kiosco (9)
Vigencia: 14 de febrero 2020 al 13 de febrero 2021
Renta: $400 mensuales
F) Contrato número 2020-000573
Contratista: Kiara Nieves
Kiosco (5)
Vigencia: 14 de febrero 2020 al 13 de febrero 2021
Renta: $400 mensuales
G) Contrato número 2020-000647
Contratista: Marroco Corp.
Kiosco (12)
Vigencia: 11 de junio 2020 al 30 de junio 2021
Renta: $400 mensuales
H) Contrato número 2021-00071
Contratista: Jarlyn Muñiz Cortés
Kiosco (8)
Vigencia: 24 de agosto 2020 al 23 de agosto 2021
Renta: $400 mensuales
I) Contrato número 2021-000083
Contratista: Johnell González Acevedo
Kiosco (6)
Vigencia: 1 de septiembre 2020 al 31 de agosto 2021
Renta: $400 mensuales
J) Contrato número 2021-000111
Contratista: Evelyn Crespo Arocho
Kiosco (4)
Vigencia: 1 de octubre 2020 al 30 de septiembre 2021
129
Renta: $400 mensuales
K) Contrato número 2021-000120
Contratista: Lizbeth Galarza Pacheco
Kiosco (2)
Vigencia: 6 de octubre 2020 al 6 de octubre 2021
Renta: $400 mensuales
Nota: El Kiosco numero 10 no se encuentra rentado o al menos no poseemos
contrato de renta sobre el mismo. Es importante conocer si existen atrasos en
el pago de estos cánones de arrendamiento y de existir los mismos las
gestiones realizadas para recuperar la renta atrasada.
4. Contrato número 2021-00058
Contratista: Aguada Exterminating Services
Asunto: Contrato de fumigación
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021.
Costo: $490 mensuales hasta un tope de $4,900 anuales
5. Contrato número 2021-000668
Contratista: American Petroleum Company Inc.
Asunto: Entrega y adquisición de diésel
Vigencia: 1 de septiembre 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: a $1.6590 el galón de diésel, se realizarán los pagos según orden
de compra.
6. Contrato número 2021-000070
Contratista: Sergio J. Medina Loperena dba Chelos Auto Parts
Asunto: Adquisición de Gasolina Regular /Premium
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio 2021
Costo: Gasolina Regular a .537 el litro y Gasolina Premium a .627 el
litro, se pagará por orden de compra. Se detallan los vehículos a ser
servidos.
7. Contrato número 2021-00072
Contratista: The Office Shop, LLC.
Asunto: Adquisición de Materiales de oficina según detallados
130
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $6,000
8. Contrato número 2021-000073
Contratista: Office Gallery, LLC
Asunto: Adquisición de materiales de oficina
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio 2021
Costo: $6,000
9. Contrato número 2021-000074
Contratista: Super Trucks Parts a Division of Super Automotive Products
Inc.
Asunto: Compra de Piezas para Vehículos y Equipos
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $40,000
10. Contrato número 2021-000079
Contratista: Midnight Express Corp.
Asunto: Contrato de Servicios de Sonido
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $5,000
11. Contrato número 2021-000081
Contratista: El Colegial Café dba Rolando Pérez Pérez
Asunto: Servicios de Catering
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $8,000
12. Contrato número 2021-000082
Contratista: Ismael Acevedo Plaza
Asunto: Compra de Materiales de Construcción
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $100,000
13. Contrato número 2021-000084
Contratista: Daniel Lorenzo Cruz
Asunto: Reparación de Mangas Hidráulicas
131
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio 2021
Costo: $10,000
14. Contrato número 2021-000085
Contratista: Builder’s Hardware Distributors Inc.
Asunto: Compra de Materiales de Construcción
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio 2021
Costo: $18,000
15. Contrato número 2021-000086
Contratista: Era’s Trucking & Construction Services Inc.
Asunto: Contrato de Obra Pública Permanente, Construcción de aceras,
encintados, muros y otros.
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $ 5,000
16. Contrato número 2021-000087
Contratista: Moca Ready Mix Inc.
Asunto: Servicios de Hormigón
Vigencia: 1 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $50,000
17. Contrato número 2021-000089
Contratista: ProCom Systems Corp.
Asunto: Adquisición de Materiales y equipos de oficina
Vigencia: 4 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: 14,000
18. Contrato número 2021-000101
Contratista: Transporte Rodríguez Asfalto Inc.
Asunto: Compra de asfalto
Vigencia: 15 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $1,200,000.00
19. Contrato número 2021-000102
Contratista: NIBA International Corp.
132
Asunto: Materiales de limpieza para oficina
Vigencia: 16 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $11,000
20. Contrato número 2021-000105
Contratista: Era’s Trucking & Construction Services Inc.
Asunto: Alquiler de equipo pesado
Vigencia: 21 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $ 20,000
21. Contrato número 2021-000107
Contratista: American Petroleum Company Inc.
Asunto: Compra de lubricantes
Vigencia: 23 de septiembre de 2020 al 30 de junio de 2021
Costo: $550.00
133
CAPITULO VII.INVENTARIO FISICO SOBRE LA PROPIEDAD
REALIZADO POR PERSONAL DEL COMITÉ DE TRANSICION
ENTRANTE
A: Lcdo. Iván Cabán Soto
Presidente Comité de Transición
De: Luis A. Diaz Cortes y Zulma N. Torres
Encargados del Inventario de Propiedad
Del Alcalde Electo, Hon. Ángel A. “Beto” Pérez Rodríguez
Asunto: Resumen de la Inspección del Inventario de la Propiedad en las
veintiuna (21) Dependencias del Municipio de Moca.
INTRODUCCION:
El pasado 3 de noviembre de 2020, conforme a la voluntad democrática del
pueblo de Moca, resultó electo como alcalde el Hon. Sr. Ángel A. “Beto” Pérez
Rodríguez. Una vez pasada las elecciones, se inicia un proceso de Transición,
conforme lo dispuesto en la Ley 81 del 30 de agosto de 1991, según
enmendada, conocida el Reglamento para la Transición de los Gobiernos
Municipales, de la Oficina del Comisionado de Asuntos Municipales (OCAM),
Reglamento Núm. 8235 del 30 de julio de 2012. Conforme a lo establecido en
la ley Núm. 107-2020, Código Municipal de Puerto Rico en su sección C y en
acorde con la comunicación fechada el 25 de noviembre de 2020 del asunto
“Entrega de Inventario Físico de las Dependencias Municipales” (ver Anejo
núm. 1).
Remito copia de Inventario realizado durante las fechas del 30 de noviembre
de 2020 hasta el 23 de diciembre de 2020. Este informe presentará de forma
detallada los hallazgos por cada Dependencia Municipal.
• INFORMES POR UNIDAD ADMINISTRATIVA
El Comité de Transición en el área de Inventario Físico que recibimos de parte
de la Encargada de la Propiedad, Sra. Marilia Vale certificamos que hemos
134
verificado cada propiedad que se encuentra en el Inventario que se realiza y
se actualiza al 30 de junio de cada ano según lo requiere el Reglamento para
la Administración Municipal de 2016 en el capítulo 7 sección 23 inciso 1-3.
Este informe de Transición revela lo encontrado por los dos miembros de este.
• HALLAZGOS ENCONTRADOS Y RECOMENDACIONES POR
DEPENDENCIA MUNICIPAL
A. DESPERDICIOS SOLIDOS
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Camión limpieza-96 con tablilla MU-0527 con número de propiedad GM
2047, no estaba disponible para inspección.
Seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Tres contenedores con números de propiedad GM 2625, GM 2626 y GM
2627 no estaban disponibles para
inspección.
Seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Un camión de limpieza INT-02 con
tablilla MU-6827 y con número de propiedad GM 4120 no estaba
disponible para inspección.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Camión con tablilla MU-6769 con
número de propiedad GM 4137 que no estaba disponible para inspección.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Camión 450 (VOLTEO) 2002 con
tablilla MU-6753 y número de propiedad GM 4142 no estaba
disponible para inspección.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
135
Faltaba físicamente un radio portátil
que estaba en el inventario con número de propiedad GM 4279.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Faltaba físicamente una base
Motorola que estaba en el inventario con número de propiedad GM 4288
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Faltaba físicamente un camión de desperdicios sólidos con tablilla MU-
3255 que estaba en el inventario y
número de propiedad GM 4393.
Seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2
Faltaba físicamente una antena de
base que estaba en el inventario con numero de propiedad GM 5021
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Camión de desperdicios sólidos con tablilla MU-13039 y número de
propiedad GM 5136 no estaba disponible para inspección.
Seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Un camión de desperdicios sólidos
con tablilla MU-13040 y número de propiedad GM 5137 no estaba
disponible para inspección.
Seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Una Pick up/07 con tablilla MU-13784
y número de propiedad GM 5552 que no estaba disponible para
inspección
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Camión de desperdicios sólidos con
tablilla MU-14654 y número de
Seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración
136
propiedad GM 5833 no estaba disponible para inspección.
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Camión de desperdicios sólidos con tablilla MU-14653 y con número de
propiedad GM 5834 no estaba disponible para inspección
Seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Una Suzuki/01 con tablilla MU-12132 y número de propiedad GM 6291
no estaba disponible para inspección.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Máquina de lavado a presión, con
número de propiedad GM 7040 no estaba disponible para inspección
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Plataforma de arrastre con tablilla MU-19148, con número de
propiedad GM 7622 no estaba disponible para inspección
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Plataforma de arrastre MU-15198, con número de propiedad GM 7623
no estaba disponible para inspección
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Una pick up/2013 con tablilla MU-
17985 y número de propiedad GM 7664 no estaba disponible para
inspección
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Pick up/2013 con tablilla MU-17986 y número de propiedad GM 7665 no
estaba disponible para inspección.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11)
137
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Camión de limpieza/2013 con tablilla
MU-18962 y número de propiedad
GM 7685 no estaba disponible para inspección
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
B. RECREACION Y DEPORTES
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Faltaba físicamente una máquina
para delinear canchas que estaba en el inventario con numero de
propiedad GM 1249.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Faltaba físicamente una Unidad de
Aire Acondicionado que estaba en el inventario con numero de propiedad
GM 2297
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Faltaba físicamente un Trimmer que
estaba en el inventario con numero
de propiedad GM 3193.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Faltaba físicamente un Monitor de 17
pulgadas que estaba en el inventario con número de propiedad GM 5543.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Una (1) silla sin brazo color vino, que
no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el reglamento para la administración
municipal de 2016 en el capítulo vii,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Diecisiete (17) sillas de metal y
plástico que no tienen número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
reglamento para la administración
138
municipal de 2016 en el capítulo vii, sección catorce (14) incisos 1-2.
Cinco (5) mesas blancas redondas que no tienen número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el reglamento para la administración
municipal de 2016 en el capítulo vii,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Dieciocho (18) sillas plásticas de
color blanco que no tienen número de propiedad
Debe seguirse lo dispuesto en el
reglamento para la administración municipal de 2016 en el capítulo vii,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Faltaba físicamente un CPU que estaba en el inventario con número
de propiedad GM 6700
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Faltaba físicamente una mesa que
estaba en el inventario con número de propiedad GM 6828
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro
(24) incisos 1-2.
Ocho (8) mesas cremas que no tiene
número de propiedad provenientes de Comunidades Especiales
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2. Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección dieciocho (18) incisos 1-2.
Los Trimmer Brushcutter con números de propiedad GM 8781 y GM
8782 fueron enviados a la dependencia del Parque de la Moca,
pero no se ha hecho la transferencia,
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección veinte (20).
139
C. PARQUE LA MOCA
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Una dispensadora de agua marca Avanti de cinco (5) galones, color
blanco no tiene número de
propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2. • Una vez cumplido el termino de
los cinco años se debe seguir lo dispuesto en el Reglamento para la
Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección dieciocho (18)
incisos 1-2.
D. POLICIA MUNICIPAL
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Command Post que no tiene número de propiedad, (ver anejo
#2, resolución #35). Esta propiedad fue cedida por la “Law
Enforcement Support Office”.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
una caja fuerte gris de 24 x 30 no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Verificamos una Laptop Apple
blanca que está dañada y no tiene
número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Verificamos un (1) extintor de
cinco (5) lbs. sin número de propiedad.
Verificamos un extintor de diez (10) lbs. sin número de propiedad
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Verificamos una máscara antigás con numero de propiedad 5760
que no aparece físicamente e hicieron número de querella (ver
anejo #5, documentación de
pérdida de máscara de antigás).
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11)
incisos 1-4 y sección veinticuatro (24)
incisos 1-2.
Un chaleco a prueba de balas del
alcalde no apare e hicieron
seguirse lo dispuesto en el Reglamento
para la Administración Municipal de
140
querella del hurto (ver anejo #6, documentación perdida de
chaleco a prueba de balas)
2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y
sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
Una consola de aire de 36,000
BTU que no tiene número de
propiedad.
E. CEMENTERIO
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Una Caja de herramienta con
varias herramientas, pero no tienen número de propiedad.
El encargado indica que esa caja de
herramientas proviene de la dependencia de la Policía Municipal y a
su vez esta fue donada por la Guardia
Nacional al Municipio. Para estos fines se hizo una resolución número 35 para
autorizar al Municipio de Moca a recibir como donativo este equipo proveniente
del Departamento de Defensa de los Estados Unidos a través del Programa
“Law Enforcement Support Office” y para otros fines (ver anejo 2, la resolución
número 35).
Silla de oficina color marrón que
no tiene número de propiedad.
seguirse lo dispuesto en el Reglamento
para la Administración Municipal de
2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Ocho (8) sillas blancas en el almacén que no tenían número de
propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Una (1) sierra marca de mano Dewalt color blanca, que no tenía
número de propiedad
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Dos (2) bombas grandes de
quince (15) y dieciséis (16) litros que se utilizan para fumigar, que
no tenían número de propiedad
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Un (1) tanque de gasolina de tres
(3) galones que no tenían número
de propiedad
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
141
F. PLANIFICACION Y DESARROLLO
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Una escalera de seis (6) pies
Fiberglass amarilla que no tiene
número de propiedad
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Una (1) Calculadora Sharp que no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección trece (14) incisos 1-2.
Una (1) calculadora víctor 1240-
A3 que no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
G. PROGRAMAS FEDERALES
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Un archivo vertical de cuatro (4) gavetas color crema que no tiene
número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Una (1) Sierra de mano de siete (7) pulgadas, marca maquita que
no tiene número de propiedad
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2. Un Monitor Lenovo con CPU SR 1811 que no tiene número de propiedad.
Según el director de la dependencia esta propiedad fue traída al municipio por un grupo de trabajo en el 2005
de NIMS y la dejaron en el municipio.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento
para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
142
H. OFICINA DE MANEJO DE EMERGENCIAS
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Tienen un inventario considerable de equipo con valor mayor de 500
dólares y nos indica que fue donado por US “Department
Homeland Security” en Mayagüez y que no se ha hecho ninguna
gestión para asignarle un número de propiedad del municipio.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Verificamos una (1) pateca de cable brazo largo, que no tiene
número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Una aspiradora marca Craftsman,
que no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Dos (2) camillas plegadizas, que
no tienen número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Una (1) silla plegadiza, que no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
I. OFICINA DE AUDITORIA
El Proceso de inventario, cotejo y verificación de la propiedad se llevó a cabo
conforme a las disposiciones y el Reglamento para la Administración Municipal de 2016 establecidos en el Capítulo VII sección doce (12) y la sección veintitrés (23) incisos 1-3. El mismo no reflejo ningún hallazgo en discrepancia con el inventario.
143
J. PALACETE
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Un Piano antiguo dañado y no
tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Una maquinilla antigua que fue
donada y no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección dieciocho (18) incisos 1-2.
Un escritorio de metal color crema
sin número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Un escritorio de metal color crema
sin número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
K. TURISMO
El Proceso de inventario, cotejo y verificación de la propiedad se llevó a cabo conforme a las disposiciones y el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 establecidos en el Capítulo VII sección doce (12) y la sección veintitrés (23) incisos 1-3. El mismo no reflejo ningún hallazgo en
discrepancia con el inventario.
L. RELACIONES PUBLICAS
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Un escritorio ejecutivo (viejo) no
tenía número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección veintiuno (21) inciso dos (2).
144
M. OFICINA DE COMPRA
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Dos calculadoras víctor que no tienen número de propiedad. Dos (2)
escritorios que no tienen número de
propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el reglamento para la administración
municipal de 2016 en el capítulo vii,
sección catorce (14) incisos 1-2.
N. DEPARTAMENTO DE FINANZAS
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Una consola de aire inservible fue dada de baja.
Debe seguirse lo dispuesto en el
reglamento para la administración municipal de 2016 en el capítulo vii,
sección veintiuno (21) inciso dos (2).
Archivo de 2 gavetas con número de propiedad GM 5720 está en
vertedero y no se hizo la transferencia de Finanzas a esa
dependencia.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección veinte (20).
La propiedad GM 2402, silla marrón, está en el vertedero y no se hizo la
transferencia de Finanzas a esa dependencia.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección veinte (20).
La propiedad GM 6742 un gabinete, está en la policía municipal y no en
finanza, pero no se hizo la transferencia. La propiedad GM 6742
un gabinete, está en la policía municipal y no en finanza, pero no se
hizo la transferencia.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección veinte (20).
La propiedad GM 6407, una mesa rosa, está en la dependencia de
Ayuda al Ciudadano y no en Finanzas, pero no se ha hecho la
Transferencia. La propiedad GM 5281, un anaquel de metal 2x36x60,
está en la Alcaldía en la covacha del conserje y no en Finanzas, pero no se
ha hecho la transferencia.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección veinte (20).
Tres (3) battery back up que no tienen número de propiedad.
Verificamos dos (2) calculadoras
Debe seguirse lo dispuesto en el
reglamento para la administración
145
víctor 1240-3 que no tienen número de propiedad.
municipal de 2016 en el capítulo vii, sección catorce (14) incisos 1-2.
Batería APC, que no tiene número de propiedad. Tres (3) calculadoras
marca víctor 1240-3A, que no tienen
número de propiedad. Una (1) impresora marca brother, que no
tiene número de propiedad. Una (1) nevera blanca de dos (2) puertas
marca Roper, que no tiene número de propiedad y fue donada.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Un (1) archivo blanco de dos (2) gavetas/de dos (2) pies de alto, que
no tiene número de propiedad. Cuatro (4) battery back up marca apc
550, que no tienen número de
propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
reglamento para la administración municipal de 2016 en el capítulo vii,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Una (1) mesa de computadora color
crema donada por una persona, que no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
reglamento para la administración municipal de 2016 en el capítulo vii,
sección catorce (14) incisos 1-2.
Ñ. OFICINA DE SECRETARIA
El Proceso de inventario, cotejo y verificación de la propiedad se llevó a cabo
conforme a las disposiciones y el Reglamento para la Administración Municipal
de 2016 establecidos en el Capítulo VII sección doce (12) y la sección
veintitrés (23) incisos 1-3. El mismo no reflejo ningún hallazgo en
discrepancia con el inventario.
O. OFICINA DEL ALCALDE
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Un blower marca Milkwaukee, serie 7319200204227T, ubicado en Artes
Gráficas que no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Un Monitor marca Samsung de
quince (15) pulgadas sin número de propiedad, ubicado en Artes Gráficas
que no tenía número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
146
Un battery back up en la Oficina de
Sistemas que no tenía número de
propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
Una (1) cisterna con bomba de
presión y tanque de apresuración que no tenía número de propiedad.
porque no estaba en el inventario. Esta propiedad se encontraba en el
sótano.
Debe seguirse lo dispuesto en el reglamento para la administración
municipal de 2016 en el capítulo vii, sección catorce (14) incisos 1-2.
P. AYUDA AL CIUDADANO
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Una (1) silla Back Mesh negra que no
tiene número de propiedad. Dos (2) baterías Back Up negra Tripp light
que no tiene número de propiedad. Un (1) archivo negro de tres (3)
gavetas que no tiene número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
R. RECURSOS HUMANOS
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Un (1) escritorio ejecutivo donado por
el Departamento de Justicia sin número de propiedad. Una silla negra
ejecutiva sin número de propiedad. Un (1) escritorio de computadora color
gris sin número de propiedad.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo
VII, sección catorce (14) incisos 1-2.
S. CENTRO TECNOLOGICO
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Una Consola de aire Fujitsu 120000 sin número de propiedad. Un Digital
Coin counter RS Royal Sovereign sin número de propiedad. Cuatro (4)
desinfecting mat sin número de
propiedad. Una base tipo carrito para
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección catorce (14) incisos 1-2.
147
fotocopiadora Xerox sin número de propiedad. Una (1) escalera de
aluminio de ocho (8) pies de tijera sin número de propiedad. Cuatro (4)
sillas rojas de espera sin brazo en el CTM de cuchillas sin número de
propiedad. Veinticinco (25) sillas grises de lata acojinadas en el CTM
de cuchillas sin número de propiedad. Cuatro (4) sillas rojas de
espera sin brazo en el CTM de
cuchillas sin número de propiedad, cuatro (4) mesas plásticas de seis (6)
pies plegables en el CTM de cuchillas sin número de propiedad.
T. CENTRO TECNOLOGICO BO. PLATA
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
Se hizo la transferencia de la
propiedad GM 7890, un archivo carta negro, a la dependencia de
recreación y Deportes.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo VII,
sección veinte (20).
U. OBRAS PUBLICAS
HALLAZGO RECOMENDACIÓN
faltaba físicamente una guagua escolar
(Ford/78) que estaba en el inventario
con número de propiedad GM1056. faltaba físicamente un Traxcavator-
Caterpillar que estaba en el inventario con número de propiedad GM1096. una
Grader-Caterpillar D-6 que estaba en el inventario con número de propiedad
GM1099. un Rolo-bomack BW-172-D con número de propiedad GM1464, no
estaba disponible para inspección. Pick-Up/Ford/82 7819-GM que estaba en el
inventario con número de propiedad GM 1648. Guagua Escolar INT/78 GM-
7899 que estaba en el inventario con número de propiedad GM 1783.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo
VII, sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección
veinticuatro (24) incisos 1-2.
148
Remolcador AMC/68 GM-9221 que estaba en el inventario con número de
propiedad GM 1828. Truck LIMP. INT. /96 con tablilla MU-0530 que estaba en
el inventario con número de propiedad GM 2046. Excavator Multi-Purpose
1974 que estaba en el inventario con número de propiedad GM 2263. Un
Archivo Legal de cuatro (4) gavetas que estaba en el inventario con número de
propiedad GM 1464. kit para probar la
presión de inyectores que estaba en el inventario con número de propiedad
GM 3948. Drain Machine cable que estaba en el inventario con número de
propiedad GM 3976. pulidora de 20” MOD. TM 1500 que estaba en el
inventario con número de propiedad GM 403, camión volteo con tablilla MU-
5680 que estaba en el inventario con número de propiedad GM 4181, Grúa
1978 que estaba en el inventario con número de propiedad GM 4333, Plato
compactadora BX-80 que estaba en el inventario con número de propiedad
GM 4853, máquina para soldar que
estaba en el inventario con número de propiedad GM 4856, pistola de aire ½
que estaba en el inventario con número de propiedad GM 4866, Gato hidráulico
que estaba en el inventario con número de propiedad GM 46474. camión volteo
con tablilla MU-4615 que estaba en el inventario con número de propiedad
GM 6511, excavadora Ford que estaba en el inventario con número de
propiedad GM 6646.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración Municipal de 2016 en el Capítulo
VII, sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección
veinticuatro (24) incisos 1-2.
camión militar que estaba en el inventario con número de propiedad
GM 6757, Truck LIMP. INT. /96 con tablilla MU-0530 que estaba en el
inventario con número de propiedad GM 204, vehículo Mun. Chev/88 con
numero de tablilla MU-3932 que estaba
149
en el inventario con número de propiedad GM 4032, Tractor con taladro
HSDWO que estaba en el inventario con número de propiedad GM 7062,
vehículo (AMB) con número de tablilla MU-16116 que estaba en el inventario
con número de propiedad GM 7144, Pick up/92 con tablilla MU-19119 que
estaba en el inventario con número de propiedad GM 7923, vehículo Chevrolet
(van) con numero de tablilla MU-19119
que estaba en el inventario con número de propiedad GM 7933. tractor con
cepillo (Ford) que estaba en el inventario con número de propiedad
GM 8003. Paver Ingresoll Rand que estaba en el inventario con número de
propiedad GM 8004. vehículo Lumina con numero de tablilla 1291 de
Guaynabo que estaba en el inventario con número de propiedad GM 8355.
Digger 4x4 2001 que estaba en el inventario con número de propiedad
GM 4114. camión de limpieza TAB. Con tablilla MU-5189 que estaba en el
inventario con número de propiedad
GM 3337. Camión de limpieza TAB. Con tablilla MU-5700 que estaba en el
inventario con número de propiedad GM 3339. Graider que estaba en el
inventario con número de propiedad GM 3369 Tractor de Césped
#917276071 que estaba en el inventario con número de propiedad
GM 4691. Tractor para podar con bumper que estaba en el inventario con
número de propiedad GM 5647. Rolo vibrador compactador que estaba en el
inventario con número de propiedad GM 5649, Vehículo Suzuki/01 con
tablilla 12104 que estaba en el
inventario con número de propiedad GM 5797. Bulldozer MAQ. De pala John
Deerep que estaba en el inventario con
Debe seguirse lo dispuesto en el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 en el Capítulo
VII, sección ocho (8), sección once (11) incisos 1-4 y sección
veinticuatro (24) incisos 1-2.
Debe seguirse lo dispuesto en el
Reglamento para la Administración
150
número de propiedad GM 5928. Van/08 con tablilla MU-12380 que estaba en el
inventario con número de propiedad GM 6030. consola de aire
acondicionado de 12,000 BTU ubicada en la oficina del supervisor del Taller de
mecánica no tenía número de propiedad. Pick up militar con tablilla
MU-11561 no tenía número de propiedad.
Municipal de 2016 en el Capítulo VII, sección ocho (8), sección once
(11) incisos 1-4 y sección veinticuatro (24) incisos 1-2.
W. ALMACEN PROPIEDAD
El Proceso de inventario, cotejo y verificación de la propiedad se llevó a cabo conforme a las disposiciones y el Reglamento para la Administración
Municipal de 2016 establecidos en el Capítulo VII sección doce (12) y la sección veintitrés (23) incisos 1-3. El mismo no reflejo ningún hallazgo en
discrepancia con el inventario.
Certifica correcto Certifica Correcto
Sr. Luis A. Diaz Cortes Zulma N. Torres González
Certifica Correcto
Sra. Marilia Vale Torres
Encargada de la Propiedad
OBSERVACIONES GENERALES
El contenido de este informe está basado en el desarrollo de las Vistas Públicas
donde se obtuvo una radiografía general sobre el estado de situación en cada
dependencia examinada durante ese proceso. Cada Deponente ofreció
información que luego fue corroborada a través de los documentos que fueron
requeridos.
Existe un mal manejo de la propiedad pública en todos los niveles gerenciales
demostrando un desconocimiento sobre las normas reglamentarias y las
normas reguladas por la Ley 81 de Municipios Autónomos que estuvo activa
151
en los procesos administrativos y ahora incorporada al Nuevo Código Municipal
creado por virtud de la Ley 107 del 20 de agosto de 2020.
Los resultados figurados en este informe demuestran que los inventarios de
propiedad en cumplimiento de las Disposiciones del Reglamento de
Administración Municipal, nunca fueron realizados físicamente como se
requiere en la Sección 23: Inventario Físico Anual donde se especifica que
cada municipio deberá mantener un control adecuado de la propiedad
mediante inventarios físicos periódicos.
De haberse satisfecho ese principio reglamentario, toda la propiedad que hoy
no está disponible para ser inspeccionada y acreditada como un activo del
Municipio se hubiese dispuesto correctamente como lo pide la Sección 21 en
su Inciso (1) que permite la venta, permuta o arrendamiento de la propiedad.
Se hubiese activado el Inciso (2) sobre propiedad inservible en los sub-incisos
de la (a) a la (i).
Tal ejercicio de sana administración no fue llevado a la práctica por las
personas responsables de la propiedad pública conforme es su responsabilidad
contenida en la Sección 3: Responsabilidad del Director de Finanzas y en la
Sección 4: Encargado de la Propiedad.
La Sección 9 fija las responsabilidades de los Encargados y Sub-encargados
de la Propiedad y establece el nivel de autoridad para el descargo de
responsabilidad en los asuntos de la propiedad.
La Sección 11 es clara en cuanto a la responsabilidad de los Funcionarios y
Empleados Municipales que Asumen la Custodia de la Propiedad Municipal y
hace responsable de ella a todo funcionario o empleado municipal a quien se
le exige que deberá cuidar el equipo y toda la propiedad pública bajo la
custodia por la cual ha firmado su recibo de propiedad.
En la Sección 15 sobre Récords de la Propiedad contiene que el Encargado de
la Propiedad tendrá control absoluto de los récords centrales de la propiedad
del municipio y responderá por ésta al Director de Finanzas. Ese récord al cual
se refiere esta Sección nunca se tuvo actualizado y prueba de ello es la
certificación con fecha del 21 de diciembre de 2020, que tanto este funcionario
como la Directora de Finanzas firmaron dando fe de que hay una cantidad
152
considerable de propiedad que no aparece en los departamentos de Obras
Públicas, Recreación y Deportes, Saneamiento.
Al referirse a la propiedad no localizada, se alega que parte de esa propiedad
fue decomisada. A requerimientos del Comité de Transición Entrante para
evidenciar las actas y los documentos que acrediten la validez de ese
argumento, los mismos no se había producido al momento de este informe.
Sobre ese particular la Oficina de Auditoria Interna somete una Certificación
Fechada 23 de diciembre de 2020 donde expone que luego de una búsqueda
exhaustiva en sus récords, no aparece el documento al cual se hace
referencia.
La Sección 21 sobre Disposición de la Propiedad en si Inciso (2) respecto a la
propiedad inservible establece en el sub-inciso (c) que no dará de baja de las
cuentas e inventario anual, alguna propiedad que sea considerada inservible,
hasta que un empleado o funcionario designado por el Presidente de la
Legislatura Municipal en representación del Cuerpo Legislativo y el Auditor
Interno en representación del Cuerpo Ejecutivo, lo autoricen, previo examen
al efecto.
En el sub-inciso (e) nos muestra que Se preparará un acta donde se incluirá
toda la información necesaria para verificar la destrucción de dicha propiedad
como: descripción de la propiedad destruida; fecha, hora y lugar donde se
llevó a cabo la destrucción; nombre de los empleados y funcionarios en
presencia de quienes se destruyó la propiedad; nombre de la persona que
destruyó la propiedad, y el lugar donde se depositó la propiedad destruida. El
acta debe ser firmada por los funcionarios designados en el apartado (c) y por
las personas que llevaron a cabo la destrucción. Esa acta es la que no está
disponible.
Si esa propiedad se dispuso como lo establece la Sección 22: Disposición de
Propiedad Inservible Mediante Reciclaje, ese proceso de disposición de
propiedad inservible debe cumplir con todos los procedimientos preliminares
señalados en la sección anterior. Para disponer físicamente de la propiedad,
el Auditor Interno y el representante del cuerpo legislativo, deben preparar un
Acta con la siguiente información:
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1. descripción de la propiedad inservible a ser reciclada;
2. fecha, hora y lugar donde se hace entrega de la propiedad;
3. nombre de la compañía contratada para realizar el reciclaje y los
representantes o empleados que reciben la propiedad;
4. nombre de los funcionarios o empleados municipales que entregan la
Propiedad.
El Auditor Municipal ha certificado que esa acta no existe.
Sobre las evaluaciones del personal, el Departamento de Recursos Humanos
incumplió con su responsabilidad ministerial de requerir a los Jefes de
dependencias municipales que evaluaran responsablemente al personal bajo
su mando. El periodo transcurrido de tres años sin que se llevara a cabo ese
proceso tuvo el efecto de incumplir con las disposiciones del Nuevo Código
Municipal en su Artículo 2.052 sobre Deberes y Obligaciones de los Empleados
o con el Artículo 11.012 de la Ley de Municipios Autónomos — Acciones
Disciplinarias o con el Artículo 11.013. — Cesantías y Otras Separaciones, que
era el estatuto vigente para ese periodo de tres años en que no se satisfizo el
proceso de evaluación.
En ese Departamento no se tomó acción correctiva como lo dispone el
Reglamento de Personal en 21 casos de accidente con vehículo de motor
donde la investigación interna del propio municipio estableció negligencia al
empleado al momento de los hechos. Esta información surge del informe de
Auditoria interna AIM-14-04, en su página #5, Hallazgo II Descuido y
Negligencia al Conducir, Incisos (1) y (2).
En la página #7 se recomendó al Director de Recursos Humanos que evaluara
las recomendaciones del Investigador del Municipio Sr. Sr. Hiram Hidalgo,
pero se hizo caso omiso a esa directriz.
El día 21 de diciembre de 2020 mediante comunicación al efecto, se solicitó
se evidenciara por parte de Recursos Humanos la acción tomada en esos casos
y al momento de este informe no se hizo disponible la información requerida.
El Director de Recursos Humanos no atendió el reclamo del Subdirector del
Departamento de Obras públicas cuando este último le informó sobre las
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condiciones en las cuales estaba prestando sus servicios sin que se le
asignaran o permitiera realizar las funciones inherentes a su cargo.
Le informó que no tenía oficina, no tenía transportación para ejercer su cargo,
no se le evaluaba y se le marginaba sin motivo aparente para ello. Surge de
las Vistas Públicas que el Director de Recursos Humanos le informó que no
estaba a su alcance decidir sobre su situación.
La situación del Subdirector de Obras Publicas se extendió por trece (13) años,
donde devengó su salario, sin realizar tarea alguna, conociendo tal hecho el
Director de Recursos Humanos y sin interceder ante el Director de Obras
Públicas para que reconociera las funciones y deberes del cargo de subdirector
contempladas en el Plan de Clasificación y Retribución del Municipio.
Véase el Resumen de la Vista Publica sobre Recursos Humanos en las Paginas
83-90 y la del Subdirector en las Paginas 94-96 de este informe.
En el Departamento de Recreación y Deportes no se siguen los controles
administrativos correspondientes al personal. El Director admite en las Vistas
Públicas que tiene 39 empleados en funciones administrativas desde marzo
2020 como medida de prevención contra el Covid-19. Esa política pública es
errada y contraria a la sana administración y utilización del recurso humano
en un estado de emergencia.
El personal podía utilizarse en tareas de mantenimiento de las facilidades, en
programas de orientación a las comunidades, al comercio, en asperjación de
las áreas públicas y no utilizar el subterfugio de las definiciones de una OP-16
para que devengaran un salario sin rendir servicios al pueblo. En un informe
de Auditoría Interna AIM-20-01 se recoge que el Departamento de Recreación
y Deportes no satisface su deber ministerial de ser custodio de las facilidades
recreativas. Lo recoge en el Informe AIM-18-01 y en el AIM-17-01.
No se observó que se cumpliera con las disposiciones reglamentarias
contenidas en el Capítulo VII del Reglamento de Administración Municipal
relacionadas con el manejo y cuidado de la propiedad pública. En el informe
del Contralor M-20-34, se figura una cuantía considerable de propiedad que
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no fue localizada para inspección y él no pudo satisfacer el requerimiento de
información sobre el estatus de ese bien mueble propiedad del Municipio.
No se siguen los procesos de administración y supervisión cuando hace tres
años que el personal de su Dependencia no se evalúa. No se rinden los
informes de progreso de actividades ni se tiene un récord del voluntariado en
las diferentes comunidades como complemento de la labor en la diversificación
del deporte.
Recomendamos se examinen los Hallazgos y Observaciones figurados en el
resumen de la Vista Publica sobre ese Departamento figurados en las páginas
27 a la 38 de este informe y las paginas 136-156 sobre el inventario físico
sobre la propiedad.
El Departamento de Obras Publicas carece del enfoque correcto para el
mantenimiento, cuidado, y disposición de la propiedad pública. La cantidad de
propiedad pública que no estuvo disponible para la inspección por parte de los
Auditores de la Oficina del Contralor y por parte del personal del Comité de
Transición Entrante refleja los mismos hallazgos después de haber realizado
un inventario físico sobre toda la propiedad del Municipio.
Véase el resumen de la vista pública sobre esa dependencia en las páginas 50
a 64 de este informe de transición y el informe sobre inventario físico de la
propiedad en las páginas 137 a 156 de dicho informe.
Como producto de las vistas públicas ese evidente el incumplimiento de las
disposiciones contenida en el capítulo VII sobre la Custodia y Manejo de
Control de la Propiedad Pública. Los hallazgos y observaciones se figuran de
manera amplia en las páginas de este informa ya citadas.
En la División de Finanzas puede observarse el mismo patrón de
incumplimiento de la norma de sana administración según lo recoge el
reglamento de Administración Municipal en su Capítulo VII. Refiérase a las
paginas 68 al 78 de este informe de transición y véase el informe sobre el
inventario físico de propiedad en las páginas 137 a 156.
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Sobre la propiedad no localizada en los departamentos de Recreación y
Deportes y de Obras Publicas es preciso tomar conocimiento de la certificación
emitida por esta División de Finanzas donde se hace constar la no
disponibilidad de la propiedad objeto de los hallazgos en las vistas públicas.
Dicha certificación tiene fecha del 21 de diciembre de 2020.
Véase el informe subscrito por el Investigador del Municipio fechado 14 de
diciembre de 2020, donde hace referencia a la propiedad no encontrada en el
departamento de Obras Públicas y tómese en consideración los hallazgos y
recomendaciones. Véase por igual el informe de Investigación sobre equipo
no encontrado con fecha del 14 de diciembre de 2020, de igual manera
recomendamos se tome en consideración la conclusión y recomendación
contenidas en dicho informe.
Véase la hoja de trámite fechada el 20 de julio de 2020, donde se solicita
investigación sobre equipo no encontrado en el Departamento de Recreación
y Deportes y la carta fechada 15 de julio de 2020, dirigida a la encargada de
la propiedad bajo la firma de la directora de finanzas donde se pide que se
investigue la irregularidad de propiedad no localizada en el departamento de
Recreación y Deportes.
Estas acciones de la División de Finanzas confirman nuestros hallazgos en
cuanto al mal manejo y disposición inadecuada de la propiedad pública no
disponible. Por lo que estamos recomendando se aplique la disposición del
Capítulo VII, del reglamento de Administración Municipal en todas las
Secciones Aplicables al asunto de la propiedad municipal.
Este comité de Transición recomienda que el contenido de este informe sea
referido a las agencias correspondientes entiéndase Oficina del Departamento
de Justicia, Oficina del Contralor, Oficina de Ética Gubernamental y al
Departamento de Hacienda para los tramites de rigor conforme lo ordena el
Reglamento de Administración Municipal aquí citado.