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MUNICÍPIO DE PIRACICABA

AUDIÊNCIA PÚBLICALEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL

LOA 2015


PAUTA

* Fundamento legal;

* Definição;

* Objetivos e desafios;

* Ações previstas;

* Demonstrativos - LOA;

* Dúvidas e perguntas.


FUNDAMENTO LEGAL

Constituição Federal - Art. 165;

Lei de Responsabilidade Fiscal - Art. 5º, Art. 48;

Lei nº. 4.320/1964 - Art. 22;

Lei Orgânica do Município - Art. 147.


FUNDAMENTO LEGAL

Constituição Federal – 1988

Art. 165 -

Leis de iniciativa do Poder Executivo estabelecerão:

III – os orçamentos anuais.


FUNDAMENTO LEGAL

Lei de Responsabilidade Fiscal (LRF) – 2000

Art. 5º -

O projeto de lei orçamentária anual será elaborado de forma compatível com o plano plurianual e com a lei de diretrizes orçamentárias ...


FUNDAMENTO LEGAL


Art. 48 -

... Será dada ampla divulgação, inclusive em meios eletrônicos de acesso público: os planos, orçamentos e leis de diretrizes orçamentárias ...


FUNDAMENTO LEGAL


Art. 48 -

Parágrafo único ... durante os processos de elaboração da lei orçamentária será mediante ao incentivo à participação popular e realização de audiências públicas ...


FUNDAMENTO LEGAL

Lei nº. 4.320/1964

Art. 22 –

A proposta orçamentária que o Executivo encaminhará ao Legislativo compor-se-á de:

Mensagem / Projeto de Lei / Tabelas explicativas.


FUNDAMENTO LEGAL

Lei Orgânica do Município

Art. 147 –

... O projeto de lei relativo a Lei Orçamentária Anual seráapreciado pela Comissão Permanente de Finanças e Orçamento ...


Compatibilização PPA / LDO / LOA

LDO

2015

LOA

2015

PPA

2014/2017

LDO

2014

LOA

2014

LDO

2016

LOA

2016

LDO

2017

LOA

2017


DEFINIÇÃO

Lei Orçamentária Anual - LOA

A Lei Orçamentária Anual, também chamada de LOA, é uma lei que prevê as receitas e fixa as despesas públicas, para o período de um exercício financeiro, respeitando o princípio do equilíbrio fiscal.


Detalhamento de Orçamento Familiar

Receitas Despesas

Salários Saúde

Aplicações Financeiras Alimentação

Restituições Transporte

Empréstimos Educação

Outras Rendas (herança, aluguéis, etc.) Segurança

Lazer

Habitação

Comunicação

Financiamento

Outros


Detalhamento de Orçamento Público

Receitas Despesas

Impostos Saúde

Taxas Alimentação

Contr. Melhoria Transporte

Transf. Constitucionais Educação

Transf. Convênios Segurança

Outras transferências Lazer

Operação de Crédito (empréstimo) Habitação

Comunicação

Financiamento

Outros


OBJETIVOS E DESAFIOS

Objetivo: Melhorar a qualidade de vida da população pela melhoria da qualidade dos serviços públicos prestados.

Desafio: Preparar a cidade para o futuro, reduzindo os desequilíbrios sociais, possibilitando uma vida melhor e próspera para as novas gerações.


AÇÕES PREVISTAS

OBJETIVOS PROPOSTOS

LOA 2015

SAÚDE


1º - Saúde – melhoria no atendimento – ter melhor acesso e qualidade nos serviços prestados.

• Conclusão das Obras Civis do Hospital Público Regional;

• Implantação de Farmácias Municipais;

• Reestruturação da UPA Vila Cristina;

• Implantação e Revitalização de Unidades de Saúde;

• Implantação de novo almoxarifado da Saúde.

EDUCAÇÃO


2º – Educação – ampliação de vagas em período integral na educação infantil.

• Construção de 3 EMEI's;

• Ampliação, reforma e adaptação de EMEI;

• Construção de 1 EMEF;

• Ampliação, reforma e adaptação de EMEF;

• Construção de Centro de Educação Digital;

• Qualificação e Valorização dos Profissionais da Educação.

MEIO AMBIENTE


3º – Meio ambiente – cidade bem cuidada e sustentável –ampliação do corte de mato e destinação correta de resíduos sólidos.

• Remodelação paisagística em áreas públicas;

• Implantação de centros de lazer e Academias ao ar livre;

• Revitalização de espaços verdes;

• Administração e melhoria do sistema de limpeza pública;

• Manutenção de espaços verdes.

MOBILIDADE


4º – Mobilidade – promover a mobilidade segura para todos - integrando trânsito, transporte e acessibilidade.

• Duplicação e alargamento de vias públicas;

• Remodelação de sistemas viários;

• Obras viárias do Plano de Mobilidade – PAC;

• Modernização dos Terminais de Transporte Coletivo.

INCLUSÃO SOCIAL E AFIRMAÇÃO DE DIREITOS


5º - Inclusão social e afirmação de direitos – atendimento ao cidadão em situação de vulnerabilidade e violação de direitos e o acolhimento de crianças, adolescentes e idosos.

• Centro Dia do Idoso;

• Acolhimento a Criança e Adolescente;

• Atendimento sócio educativo;

• Atendimento a população em situação de rua;

• Atendimento à mulher vítima de violência;

• Família acolhedora e Casa Lar.

CULTURA – TURISMO E LAZER


6º - Cultura – Turismo e Lazer

• Implantação de Centros Esportivos e de Lazer;

• Implantação de Centro social;

• Quadras Poliesportivas;

• Conclusão das Obras do Teatro Losso Neto;

• Requalificação do Parque do Mirante.

INFRAESTRUTURA E DESENVOLVIMENTO


7º - Infraestrutura e Desenvolvimento

• Incubadora de Empresas - UNINORTE;

• Pavimentação - Anhumas;

• Obras de Saneamento e Drenagem;

• Obras de Arte – Zona Rural;

• Ampliação do atendimento ao Trabalhador – nova sede da SEMTRE.


PLANEJAMENTO x EXECUÇÃO


As ações indicam o que o governo irá fazer no ano;

As metas financeiras indicam o quanto irá gastar por ano.

* As ações da LOA não define pontualmente o local ou o bairro que as obras serão construídas ou os serviços serão implantados, a LOA define as ações que terão prioridade no ano e o valor que está destinado para sua execução.


* A decisão do que será feito de forma concreta e pontual éfeita através de um estudo de demandas sociais, sejam elas internas ou externas, essas demandas são avaliadas com critério técnico-político-social para implementação.

* Pontuar uma ação na LOA é segregar uma demanda em detrimento de tantas outras. Não é democrático e não ésocialmente correto.


* A LOA contem Ações que contemplam a cidade inteira, seja para investimentos, sejam para o custeio de contratos importantes e indispensáveis, todos os valores são planejados de acordo com a necessidade de cada secretaria, como:

* limpeza pública; * iluminação pública;

* limpeza de próprios públicos; * varrição/capinação;

* pagamento de convênios/hospitais.


DEMONSTRATIVOS

LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL

LOA 2015


Orçamento por órgãos do Município



Receitas Despesas

Administração Direta 1.128.772.220,00 1.096.025.520,00

Câmara de Vereadores 0,00 34.600.000,00

Prefeitura Municipal 1.128.772.220,00 1.061.425.520,00

Administração Indireta 247.683.400,00 280.430.100,00

Fundação Mun. de Ensino 29.540.000,00 29.540.000,00

Serviço Mun. de Água e Esgoto 157.662.400,00 154.175.100,00

Empresa Mun. Desenv. Habitacional 2.450.000,00 7.700.000,00

Inst. Prev. Assist. Func. Municipais 58.011.000,00 86.410.000,00

Inst. de Pesquisas e Planej. 20.000,00 2.605.000,00

Total do Município 1.376.455.620,00 1.376.455.620,00

ÓrgãosValores em R$



77,1%

Prefeitura Semae Ipasp Câmara Fumep + Emdhap + Ipplap



77,1%

11,2%




77,1%

11,2%

6,3%




77,1%

11,2%

6,3%2,5%




77,1%

11,2%

6,3%2,5% 2,9%



Variação do orçamento por órgãos do Município


Variação do orçamento por órgãos do Município

em %

Câmara de Vereadores 32.300.000,00 34.600.000,00 7,1%

Prefeitura Municipal 990.826.500,00 1.061.425.520,00 7,1%

Fundação Mun. de Ensino 28.905.000,00 29.540.000,00 2,2%

Serviço Mun. de Água e Esgoto 126.663.000,00 154.175.100,00 21,7%

Empresa Mun. Desenv. Habitacional 7.050.000,00 7.700.000,00 9,2%

Inst. Prev. Assist. Func. Municipais 75.221.000,00 86.410.000,00 14,9%

Inst. de Pesquisas e Planej. 2.470.000,00 2.605.000,00 5,5%

Total do Município 1.263.435.500,00 1.376.455.620,00 8,9%

ÓrgãosVariação

LOA 2015LOA 2014


Evolução da LOA - Câmara

16,8

19,818,6

23,1

29,0

32,334,6

0

5

10

15

20

25

30

35

40

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

R$ m

ilhões


Evolução da LOA - Prefeitura Municipal

503,9561,4

685,2

763,4

855,4

990,8

1.061,4

0

200

400

600

800

1.000

1.200

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

R$ m

ilhões


Evolução da LOA - Fundação Mun. de Ensino

19,8

23,621,8

27,328,4 28,9 29,5

0

5

10

15

20

25

30

35

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

R$ m

ilhões


Evolução da LOA - Serviço Mun. de Água e Esgoto

76,584,6

93,6

121,9113,4

126,7

154,2

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

R$ m

ilhões


Evolução da LOA - Empresa Mun. Desenv. Habitacional

12,1

22,6 23,0 23,3 23,6

7,17,7

0

5

10

15

20

25

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

R$ m

ilhões


Evolução da LOA - Inst. Prev. Assist. Func. Municipais

38,243,0

47,2

58,0

73,1 75,2

86,4

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

R$ m

ilhões


Evolução da LOA - Inst. de Pesquisas e Planej.

1,1 1,21,3

1,4

1,7

2,52,6

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

2,5

3,0

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

R$ m

ilhões


Evolução da LOA – Total do Município

668,4756,2

890,7

1.018,4

1.124,7

1.263,4

1.376,5

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

R$ m

ilhões


Evolução da LOA - Prefeitura Municipal

19,7%

11,4%

22,0%

11,4%12,0%

15,8%

7,1%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015


Evolução da LOA – Total do Município

20,4%

13,1%

17,8%

14,3%

10,4%

12,3%

8,9%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015


Composição do orçamento da Prefeitura



em R$ em %

Sec. Mun. de Saúde 353.808.900,00 33,3%

Sec. Mun. de Educação 279.480.000,00 26,3%

Sec. Mun. do Meio Ambiente 93.335.000,00 8,8%

Sec. Mun. de Finanças 47.965.000,00 4,5%

Sec. Mun. de Trânsito e Transp. 46.182.000,00 4,4%

Sec. Mun. de Obras 43.030.000,00 4,1%

Sec. Mun. de Desenv. Social 35.267.620,00 3,3%

Guarda Civil 35.412.000,00 3,3%

Procuradoria Geral 26.310.000,00 2,5%

SecretariasValores - LOA 2015



em R$ em %

Sec. Mun. de Administração 24.900.000,00 2,3%

Sec. Mun. de Esportes, Lazer 17.845.000,00 1,7%

Sec. Mun. de Ação Cultural 14.305.000,00 1,3%

Sec. Mun. de Agricult. e Abastec. 11.385.000,00 1,1%

Sec. Mun. de Transp. Internos 10.160.000,00 1,0%

Sec. Mun. de Governo 7.020.000,00 0,7%

Sec. Mun. de Turismo 5.710.000,00 0,5%

Sec. Mun. do Trabalho e Renda 5.330.000,00 0,5%

Sec. Mun. de Desenv. Econômico 3.980.000,00 0,4%

Total da Prefeitura 1.061.425.520,00 100,0%

SecretariasValores - LOA 2015



34%

Saúde Educação Meio Ambiente

Finanças Trânsito e Transp. Obras

Guarda Desenv. Social Demais Secretarias



34%

26%






34%

26%

9%






34%

26%

9%

5%






34%

26%

9%

5%

4%






34%

26%

9%

5%

4%

4%






34%

26%

9%

5%

4%

3%

4%






34%

26%

9%

5%

4%

3%

3%

4%






34%

26%

9%

5%

4%

3%

3%

12%

4%





Variação do orçamento por secretarias municipais

em %

Procuradoria Geral 21.335.000,00 26.310.000,00 23,3%

Sec. Mun. de Saúde 321.719.440,00 353.808.900,00 10,0%

Sec. Mun. de Trânsito e Transp. 41.975.000,00 46.182.000,00 10,0%

Sec. Mun. de Educação 257.955.000,00 279.480.000,00 8,3%

Sec. Mun. de Esportes, Lazer 16.575.000,00 17.845.000,00 7,7%

Sec. Mun. de Governo 6.523.500,00 7.020.000,00 7,6%

Sec. Mun. de Desenv. Social 33.093.560,00 35.267.620,00 6,6%

Guarda Civil 33.356.000,00 35.412.000,00 6,2%

Sec. Mun. do Meio Ambiente 88.280.000,00 93.335.000,00 5,7%

SecretariasVariação

LOA 2015LOA 2014


Variação do orçamento por secretarias municipais

em %

Sec. Mun. de Obras 40.900.000,00 43.030.000,00 5,2%

Sec. Mun. de Finanças 47.510.000,00 47.965.000,00 1,0%

Sec. Mun. de Turismo 5.730.000,00 5.710.000,00 -0,3%

Sec. Mun. de Administração 25.145.000,00 24.900.000,00 -1,0%

Sec. Mun. do Trabalho e Renda 5.450.000,00 5.330.000,00 -2,2%

Sec. Mun. de Agricult. e Abastec. 11.735.000,00 11.385.000,00 -3,0%

Sec. Mun. de Ação Cultural 15.350.000,00 14.305.000,00 -6,8%

Sec. Mun. de Transp. Internos 11.265.000,00 10.160.000,00 -9,8%

Sec. Mun. de Desenv. Econômico 6.929.000,00 3.980.000,00 -42,6%

Total da Prefeitura 990.826.500,00 1.061.425.520,00 7,1%

SecretariasVariação

LOA 2015LOA 2014


Despesas por grupo de natureza – total do Município



em R$ em %

Despesas Correntes 1.231.289.220,00 89,5%

Pessoal e Encargos Sociais 620.579.000,00 45,1%

Juros e Encargos da Dívida 500.000,00 0,0%

Outras Despesas Correntes 610.210.220,00 44,3%

Despesas de Capital 131.420.400,00 9,5%

Investimentos 119.812.400,00 8,7%

Inversões Financeiras 0,00 0,0%

Amortização de Dívida 11.608.000,00 0,8%

Reserva Orçamentária do RPPS 10.480.000,00 0,8%

Reserva de Contingência 3.266.000,00 0,2%

Total do Município 1.376.455.620,00 100,0%

DespesasValores - LOA 2015



45,1%

Pessoal e Encargos Sociais Outras Despesas Correntes

Investimentos Demais Despesas



45,1%

44,3%





45,1%

44,3%

8,7%





45,1%

44,3%

8,7%1,9%




Previsão de arrecadação – total do Município



Valores - LOA 2015

em R$

Receitas Correntes 1.408.054.620,00

Receita Tributária 328.970.500,00

IPTU 78.000.000,00

IRRF 28.200.000,00

ITBI 28.500.000,00

ISSQN 163.800.000,00

Taxas 29.420.500,00

Receita de Contribuições 15.840.000,00

Receita Patrimonial 22.321.100,00

Receita de Serviços 164.531.500,00

Transferências Correntes 789.628.020,00

FPM 64.000.000,00

ITR 400.000,00

Receitas



Valores - LOA 2015

em R$

ICMS 348.000.000,00

IPVA 82.700.000,00

IPI 2.900.000,00

Outras Receitas Correntes 86.763.500,00

Dív. Ativa 50.700.000,00

Receitas de Capital 36.641.000,00

Operações de Crédito 15.707.000,00

Alienação de Bens 637.200,00

Transferências de Capital 20.296.800,00

Rec. Correntes - Intra-Orçament. 31.680.000,00

Deduções da Rec. Corrente -99.920.000,00

Total do Município 1.376.455.620,00

Receitas



25%

ICMS ISSQN IPVA

IPTU FPM Dív. Ativa

Rec. de Capital Taxas Demais Receitas



25%

12%

ICMS ISSQN IPVA





25%

12%

6%

ICMS ISSQN IPVA





25%

12%

6%6%

ICMS ISSQN IPVA





25%

12%

6%6%5%

ICMS ISSQN IPVA





25%

12%

6%6%5%4%

ICMS ISSQN IPVA





25%

12%

6%6%5%

3%4%

ICMS ISSQN IPVA





25%

12%

6%6%5%

3%4%

2%

ICMS ISSQN IPVA





25%

12%

6%6%5%

3%

37%

4%

2%

ICMS ISSQN IPVA




Vinculação dos recursos destinados ao Ensino e Saúde


Vinculação dos recursos destinados ao Ensino e Saúde

25,00%

15,00%

25,87%26,49%

10%

15%

20%

25%

30%

Ensino Saúde

Aplicação mínima obrigatória Previsão LOA 2015


INFORMAÇÕES

http://www.piracicaba.sp.gov.br

http://www.financas.piracicaba.sp.gov.br

http://www.transparencia.piracicaba.sp.gov.br

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