nakİt talep aktarim sİstemİ (ntas)
DESCRIPTION
NAKİT TALEP AKTARIM SİSTEMİ (NTAS). Nakit Yönetimi Dairesi [email protected]. Sunum Planı. Mevzuat NTAS Nedir? NTAS’ın Amaçları Nakit Programının Hazırlanması Revize Talep İşlemleri NTAS’ın Diğer Kamu Mali Yönetim Bilgi Sistemleriyle İlişkisi NTAS’ın Etkin Kullanımı - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
T.C. BAŞBAKANLIK Hazine Müsteşarlığı
NAKİT TALEP AKTARIM SİSTEMİ (NTAS)
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
Sunum Planı
Mevzuat NTAS Nedir? NTAS’ın Amaçları Nakit Programının Hazırlanması Revize Talep İşlemleri NTAS’ın Diğer Kamu Mali Yönetim Bilgi Sistemleriyle
İlişkisi NTAS’ın Etkin Kullanımı NTAS’tan Örnek Görüntüler
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
Mevzuat
4749 sayılı Kanun 14 üncü Maddesi Değişik 4 üncü fıkrası ve 14/A Maddesi
• 14 üncü Madde Değişik 4 üncü Fıkra: ‘‘Müsteşarlık tarafından nakit aktarımı yapılan kamu kurum ve kuruluşları Müsteşarlıkça talep edilen her türlü bilgiyi ve bankalar ile diğer finansal kuruluşlar ise kamu kurum ve kuruluşlarına ait her türlü varlık ve yükümlülüklere ilişkin bilgileri belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde Müsteşarlığa vermekle yükümlüdür.’’
• 14/A Maddesi I Bendi: 14 üncü maddesinin dördüncü fıkrası gereğince istenecek her türlü bilgi ve belgenin belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde verilmemesi hallerinde, söz konusu yükümlülükleri yerine getirmeyen kişiler hakkında 1070 Türk Lirası idari para cezası uygulanır.
• İdari para cezalarının verilmesini gerektiren fiillerin üç yıl içerisinde tekrarı halinde, verilen para cezası iki katı, aynı süre içerisinde ikinci ve müteakip tekrarı halinde ise üç katı artırılarak uygulanır.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
Mevzuat
Kamu Kurum ve Kuruluşlarının Nakit Taleplerinin Hazırlanması ve Hazine Müsteşarlığına Bildirilmesine İlişkin Yönetmelik
• Amaç ve Kapsam: MADDE 1 – (1) Bu Yönetmeliğin amacı, kamu kurum ve kuruluşlarının nakit taleplerinin Müsteşarlığa iletilmesine ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.
• (2) Bu Yönetmelik, 10/12/2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununa ekli (I), (II) ve (IV) sayılı cetvellerde yer alan kamu kurum ve kuruluşlarını kapsar.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
Mevzuat
Kamu Kurum ve Kuruluşlarının Nakit Taleplerinin Hazırlanması ve Hazine Müsteşarlığına Bildirilmesine İlişkin Yönetmelik
Nakit Taleplerinin Hazırlanması (MADDE 4)• (1) Kamu kurum ve kuruluşlarının nakit talepleri 5018 sayılı
Kanun ile malî hizmetler birimlerine verilmiş olan görevleri yürüten birimlerce yapılır.
• (2) Kamu kurum ve kuruluşlarınca, merkez ve taşra birimlerine ilişkin nakit taleplerinin hazırlanmasında; • a) Ayrıntılı harcama/finansman programları çerçevesinde
serbest bırakılan veya bırakılacak bütçe ödeneklerini ve bu ödeneklerden emanete alınan veya alınacak tutarları,
• b) Yıl geçişlerinde, planlanan ayrıntılı harcama/finansman programlarındaki ödenek talepleri, önceki yıl gider gerçekleşmeleri ile cari yılda emanete alınan tutarları,
• c) Faaliyetleri kapsamında kesinleşmiş veya doğabilecek ödeme yükümlülükleri,
• İlgili tebliğ kapsamındaki kaynakları, dikkate alınır.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
Mevzuat
Kamu Kurum ve Kuruluşlarının Nakit Taleplerinin Hazırlanması ve Hazine Müsteşarlığına Bildirilmesine İlişkin Yönetmelik
Nakit Taleplerinin Bildirimi (MADDE 5)• Kapsam dahilindeki kuruluşlar nakit taleplerinin olup olmadığına
bakılmaksızın bildirim yapmakla yükümlüdür.• NTAS üzerinden bildirilmelidir. Ayrıca resmi yazı veya e-posta ile
bildirim yapılmaz.• Her ayın en geç son iş gününden 4 iş günü öncesine kadar
bildirilir. • Gerekli olduğu hallerde sadece içinde bulunulan aya ilişkin
olmak kaydıyla revize nakit talebi yapılır.• 5018 sayılı Kanun’un IV sayılı cetvelinde yer alan Sosyal
Güvenlik Kurumu günlük olarak nakit talebinde bulunur.• Kamu kurum ve kuruluşları, nakit harcamalarını, nakit aktarım
programı çerçevesinde ve öngörülmeyen nakit çıkışlarına sebebiyet vermeyecek şekilde yürütür.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
Mevzuat
Kamu Kurum ve Kuruluşlarının Nakit Taleplerinin Hazırlanması ve Hazine Müsteşarlığına Bildirilmesine İlişkin Yönetmelik
Nakit Taleplerinin Karşılanması (MADDE 6)• Müsteşarlık nakit taleplerinin aylık nakit programı çerçevesinde
değerlendirerek kurum bazında aylık nakit programı hazırlar ve kurumlara bildirir.
• Nakit aktarım programında kamu kurum ve kuruluşlarının revize talepleri ile Hazine finansman imkanları dikkate alınarak değişiklik yapılabilir
• Revize edilmeyen nakit talepleri karşılanmaz.• Nakit talebinin karşılanabilmesi için gerekli bütün işlemlerin
tamamlanmış olması gerekir: Bunlar: • Ödeneğin Maliye Bakanlığı tarafından serbest bırakılması• Kuruluşun harcamayı ödenek gönderme belgesine bağlaması• Bu işlemin Maliye Bakanlığınca onaylanması• Kurumun bağlı bulunduğu muhasebe birimince KBS’ye girişin
yapılmış olması• İlgili tutarın Hazine Nakit Programında olması ve ödeme
gününün gelmiş olması (ÖRNEK: Üniversitelere ödemelerin Salı günü yapılması gibi)
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD
Mevzuat
Kamu Kurum ve Kuruluşlarının Nakit Taleplerinin Hazırlanması ve Hazine Müsteşarlığına Bildirilmesine İlişkin Yönetmelik
Sorumluluk ve Yaptırım (MADDE 7 ve 8)• Bu işlemlerin yürütülmesinden, 5018 sayılı Kanun ile malî
hizmetler birimlerine verilmiş olan görevleri yürüten birim yöneticileri sorumludur.
• Nakit taleplerinin belirtilen süreler içerisinde NTAS üzerinden Müsteşarlığa iletilmemesi durumunda, Yönetmeliğin 7nci maddesi birinci fıkrasında sayılan kişiler hakkında, 28/3/2002 tarihli ve 4749 sayılı Kanunun 14/A maddesinin birinci fıkrasının (ı) bendi uyarınca idari para cezası uygulanır. Söz konusu sürelere ilişkin ihlalin tespitinde NTAS kayıtları esas alınır.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
NTAS Nedir?
Hazine Müsteşarlığının kamunun nakit ödemelerini tahmin etmek için kullandığı sistemdir.
Kurumların nakit talepleri anlık ve elektronik olarak web üzerinden alınmakta veri girişlerine ilişkin uyarı e-postaları gibi çeşitli bilgiler ilgili kurumlara bu sistem üzerinden geri bildirilmektedir.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD
NTAS’ın Amaçları
Harcamacı kurumların cari ve ileri dönemlere ilişkin nakit ihtiyaçlarını ayrıntılı olarak tespit etmek
Kuruluşların acil nakit ihtiyaçlarını revize talep bildirimi ile tespit etmek
Kurumlarla gerektiğinde daha kolay bir şekilde iletişime geçmek ve bilgilendirme yapmak
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD
Nakit Programının Hazırlanması
Her ay, takip eden üç aya ilişkin bildirilen nakit talepleri çerçevesinde nakit programı hazırlanır.
Nakit programı hazırlanırken kuruluşların geçmiş dönemdeki harcama performansları (talep-gerçekleşme), ödenek ve kaynak durumları göz önüne alınır.
Kuruluşlar bazında hazırlanan nakit programı ilgili kuruluşlara gönderilir.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYDKAF-NYD
Nakit Talep ve Gerçekleşme Farkları Başarılı Örnekler
2013 (bin TL)
TALEP GERÇEKLEŞME FARK TALEP-
GERÇEKLEŞME ORANI
A 49.116 46.306 2.810 94%
B 75.000 72.794 2.206 97%
C 49.650 49.185 465 99%
D 51.500 54.144 -2.644 105%
E 26.400 28.892 -2.492 109%
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYDKAF-NYD 13KAF-NYD 13
Nakit Talep ve Gerçekleşme Farkları Başarısız Örnekler
2013 (bin TL)
TALEP GERÇEKLEŞME FARK TALEP-
GERÇEKLEŞME ORANI
F 51.500 2.155 49.345 4%
G 88.000 5.331 82.669 6%
H 152.500 10.252 142.248 7%
I 519.000 89.127 429.873 17%
J 475.005 109.409 365.596 23%
K 351.000 93.511 257.489 27%
L 23.900 29.526 -5.626 124%
M 22.050 30.506 -8.456 138%
N 33.369 58.745 -25.376 176%
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD 14KAF-NYD 14KAF-NYD 14KAF-NYD 14
NTAS Üzerinden Geri Bildirim
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD 15KAF-NYD
Haftalık Ödeme Tutarının Belirlenmesi
Üniversiteler için ödeme günü Salı günü olarak belirlenmiştir.
Her hafta Pazartesi günleri öğleden sonra Üniversitelerin ödeme programı hazırlanmaktadır.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD 16KAF-NYD 16KAF-NYD
Revize Talep İşlemleri
Kuruluş T. Hafta (T+1). Hafta (T+2). Hafta (T+3). Hafta
X 1500 1500 1500 1500
Kuruluş T. Hafta (T+1). Hafta (T+2). Hafta (T+3). Hafta
X 1000 1000 1000 1000
Kuruluş T. Hafta (T+1). Hafta (T+2). Hafta (T+3). Hafta
X 1000 1500 1000 1000
Kuruluş T. Hafta (T+1). Hafta (T+2). Hafta (T+3). Hafta
X 0 500 0 0
(T+1). Hafta Yapılması Gereken Revize Talep
İlgili Ay İçin Kuruluş Talebi (Personel Hariç)
İlgili Ay İçin Geri Bildirim (Personel Hariç)
(T+1). Hafta Kuruluşun Nakit İhtiyacı
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD 17KAF-NYD 17KAF-NYD
Revize Talep İşlemleri
Kuruluşun (T+1). hafta için nakit ihtiyacının 1.500 olması durumunda Hazine nakit programında belirtilen tutar (1.000) dikkate alınarak revize talep sisteme girilir.
Kuruluşların ödeme tutarları kesinleştirilirken HMBS üzerinden alınan revize talepler dikkate alınarak ilgili kuruluşun nakit programı güncellenir.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD 18KAF-NYD 18KAF-NYD 18KAF-NYD
Ödeme Programının Kesinleştirilmesi
Ertesi güne ilişkin ödeme tutarları belirlenirken; ilgili hafta için nakit programı ve revize nakit talepleri dikkate alınarak son haline getirilen Hazine nakit programı ile günlük olarak KBS üzerinden alınan Kuruluşların nakit taleplerine ilişkin rapor kullanılmaktadır.
Bahse konu nakit talepleri ve hazine nakit programı doğrultusunda hazırlanan ödeme programına e-posta, telefon, fax vb. aracılığı ile tarafımıza iletilen nakit talepleri dikkate alınmamaktadır.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
NTAS’ın Diğer Kamu Mali Yönetim Bilgi Sistemleriyle İlişkisi
Harcama Yetkilileri
Ayrıntılı Harcama Programı/ Ödenek Serbest Talebi
Strateji Birimleri
Ödenek Gönderme
Belgesi
Kontrol
Say2000i/KBSÖdeme Emri Belgesi
Muhasebe Birimleri
Hazine Müsteşarlığı
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
Say2000i/KBS
Muhasebe Birimleri
Günlük Nakit Talepleri
NTAS
Strateji ve Muhasebe Birimleri
Nakit Programı E-Mail
TCMB
Nakit Transferi/EFT
NTAS’ın Diğer Kamu Mali Yönetim Bilgi Sistemleriyle İlişkisi
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD 21KAF-NYD 21KAF-NYD 21KAF-NYD 21KAF-NYD
NTAS’ın Etkin Kullanımı
Harcamacı birimler nakit taleplerini doğru tahmin ettikleri takdirde, taleplerinin tamamı Hazine Nakit Ödeme Programına alınmaktadır. Yüksek nakit talebinde bulunmalarına ve talepleri Hazine’nin nakit programına alınmasına rağmen zamanında harcama yapamayan kuruluşlar, gerek harcama performansları gerekse de banka mevduatları dikkate alındığı için izleyen dönemlerdeki taleplerinin karşılanmasında problem yaşamaktadırlar.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
KAF-NYD 22KAF-NYD 22KAF-NYD 22KAF-NYD 22KAF-NYD 22KAF-NYD
NTAS’ın Etkin Kullanımı
Revize taleplerin, Hazine’nin e-mail ile geri bildirim yaptığı nakit programı tutarları ve önceki gerçekleşme miktarları göz önünde bulundurularak ve ihtiyaç halinde yapılması gerekmektedir. Netice itibarıyla, ne kadar iyi tahmin ve izleme gerçekleştirilirse o kadar iyi nakit plan ve programı hazırlanabilmektedir.
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
NTAS’tan Örnek Görüntüler - 1
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
NTAS’tan Örnek Görüntüler - 2
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
NTAS’tan Örnek Görüntüler - 3
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
NTAS’tan Örnek Görüntüler - 4
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
NTAS’tan Örnek Görüntüler - 5
T.C.Başbakanlık
Hazine Müsteşarlığı
TEŞEKKÜRLER