Naziv privrednog društva Ratko Mitrović Niskogradnja d.o.o. Sedište i adresa Novi Beograd, Savski nasip 1-3 Matični broj 06971601 PIB 100002661 Registovana delatnost Izgradnja saobraćajnica, pista i drugo Veličina preduzeća veliko WEB sajt E-mail Ramit65@eunet.yu Tekući računi 275-220017405-41; 255-130101000-43 Telefoni 31-86-727; 31-80-201

“RATKO MITROVIĆ-NISKOGRADNJA” d.o.o. Savski nasip 1-3 11070 NOVI BEOGRAD Matični broj: 06971601 Šifra delatnosti: 45230 PIB: SR100002661 PEPDV: 129378611

NAPOMENE UZ GODISNJI FINANSIJSKI IZVEŠTAJ ZA 2008 GODINU

OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU

“ RATKO MITROVIĆ – NISKOGRADNJA” d.o.o., Savski nasip 1-3, NOVI BEOGRAD prvobitno je osnovan u Čačku 1958. godine kao vojno gradjevinsko preduzeće.

Raznim transformacijama preduzeće je preraslo u društvo sa ograničenom odgovornošću. U 2003.godini izvršena je dokapitalizacija preduzeća ulogom stranog ulagača – PUTEVI LTD

KIPAR, koji je postao većinski vlasnik učešćem od 59%. Drugi ulagač HK RATKO MITROVIĆ učestvuje sa 41% u ukupnom kapitalu.

Pravni status preduzeća registrovan je kod Agencije za privredne registre upisom u Registar Privrednih subjekata pod brojem BD.3641/2005.

Osnovna delatnost preduzeća je gradjevinska – izgradnja saobraćajnica, pista i sl. Proizvodni objekti Preduzeća se nalaze u: Beogradu i Nišu. Sedište Preduzeća je na Novom Beogradu, ulica Savski nasip 1-3. Na dan Bilansa stanja preduzeće je imalo 304 zaposlena.

Računovodstveni metod Godišnji finansijski izveštaji preduzeća za 2008. godinu su sastavljeni u skladu sa

Medjunarodnim standardima finansijskog izveštavanja (MSFI), odnosno Medjunarodnim računovodstvenim standardima (MRS), a prema čl. 24. Zakona o računovodstvu i reviziji (“Sl. Glasnik RS” br. 46/06 – u daljem tekstu Zakon).

U tu svrhu izvršeno je priznavanje i vrednovanje svih poslovnih promena nastalih u toku 2008. godine u skladu sa MRS, MSFI i usvojenim računovodstvenim politikama.

Funkcionalna i izveštajna valuta preduzeća je dinar. Računovodstveni izveštaji su sastavljeni po modelu nabavne vrednosti. Na dan 31.12.2002. poslovne godine izvršena je procena vrednosti zajednickih ulaganja HK

Ratko Mitrović AD i PUTEVI LTD KIPAR kao osnivaca, prilikom dokapitalizacije, od strane nezavisnog procenjivača FINEKS, Beograd.

ZNAČAJNE RAČUNOVODSTVENE POLITIKE PROCENJIVANJE IMOVINE 1. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA Ova imovina obuhvata građevinske objekte, postrojenja i opremu. Početno priznavanje vrši se po nabavnoj vrednosti. Građevinski objekti, postrojenja i oprema amortizuju se u toku korisnog veka.

Nekretnine, postrojenja i oprema priznaju se po nabavnoj vrednosti. Nabavna vrednost se sastoji od nabavne cene, uvećane za zavisne troškove nabavke i umanjene za popuste i rabate.

Korisni vek upotrebe nekretnina, postrojenja i opreme utvrdjen je prema sledećem pregledu: - Gradjevinski objekti 40 godina - Proizvodna oprema (asfaltne baze) 15 godina - Transportna sredstva i poslovni inventar 10 godina - Kancelarijska oprema, računarska i telekomunikaciona oprema i putnička vozila 6 godina - Nematerijalna ulaganja 5 godina - Ostala sredstva 10 godina U skladu sa MRS 16 preduzeće je krajem 2006. godine vršilo procenu korisnog veka trajanja

opreme, koja je nabavljena u 2003. i 2004. godini, i u skladu sa tim odredila amortizacione stope. Troškovi tekućeg održavanja i opravki priznaju se kao rashod perioda. Nakon početnog priznavanja, nekretnine, postrojenja i oprema, procenjuju se po nabavnoj

vrednosti, umanjenoj za ukupnu akumuliranu amortizaciju i akumulirane gubitke zbog umanjenja vrednosti.

Amortizacija nekretnina, postrojenja i opreme obračunava se linearnom metodom tokom procenjenog veka korisne upotrebe.

Obračun amortizacije vrši se za svako sredstvo, izuzev kod alata i inventara koji se u celini otpisuju, u momentu davanja na koriscenje.

2. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 2.1. Dugoročne hartije od vrednosti koje se drže do dospeća vrednuju se ovako:

Učešće u kapitalu zavisnih, povezanih i drugih pravnih lica početno se priznaje po nabavnoj vrednosti.

Naknadno vrednovanje učešća u kapitalu zavisnih, povezanih i drugih pravnih lica izrazeno u akcijama koje se kotiraju na berzi vrsi se po berzanskoj ceni akcije na dan bilansa. Pozitivni efekat se evidentira u korist nerealizovanih dobitaka po osnovu hartija od vrednosti raspolozivih za prodaju, a negativni na teret nerealizovanih gubitaka po osnovu hartija od vrednosti raspolozivih za prodaju.

Drustvo nije vršilo ulaganja po osnovu kojih se ostvaruje matično-zavisni odnos.

3. ZALIHE

Zalihe materijala, rezervnih delova, sitnog inventara, ambalaže i auto-guma, koji zbog veka trajanja od jedne godine nije svrstan u osnovna sredstva, u momentu pribavljanja vrednuju se primenom fakturne vrednosti uvećane za zavisne troškove nabavke , a trgovački popust, rabati i sl. stavke umanjuju fakturnu vrednost.

Obračun izlaza–utrošaka materijala, rezervnih delova i sitnog inventara vrši se krajem svakog

meseca, po metodu prosečne cene, koja se utvrđuje po prijemu svake nove količine zaliha. Ako je vladajuća nabavna cena zaliha materijala, rezervnih delova, sitnog inventara i robe niža od knjigovodstvene nabavne cene, zalihe se vrednuju po poštenoj nabavnoj ceni a razlika se evidentira na teret rashoda po osnovu obezvređenja. Zalihe materijala, rezervnih delova, sitnog inventara i robe koje nemaju upotrebnu vrednost otpisuju se na teret rashoda po osnovu obezvređenja u okviru finansijskog računovodstva. 4. POTRAŽIVANJA - obuhvataju potraživanja od prodaje (kupci matična i zavisna pravna lica, kupci ostala povezana pravna lica, kupci u zemlji i kupci u inostranstvu), potraživanja iz specifičnih poslova i druga potraživanja (potraživanja za kamatu i dividendu, potraživanja od zaposlenih, potraživanja od državnih organa i organizacija, potraživanja po osnovu preplaćenih poreza i doprinosa izuzimajući porez na dobitak). Potraživanja u stranoj valuti vrednuju se po srednjem kursu na dan bilansa. Pozitivne kursne razlike evidentiraju se u korist finansijskih prihoda a negativne na teret finansijskih rashoda. Definitivno nenaplativa potraživanja direktno se otpisuju na teret ostalih rashoda. Potraživanja od dužnika u stečaju i potraživanja koja nisu naplaćena za 60 dana od dana dospeća, indirektno se otpisuju na teret ostalih rashoda.

5. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA obuhvata neposredno unovčive hartije od vrednosti (ove hartije od vrednosti zamenjuju gotovinu u platnom prometu, čekovi, na primer), gotovinu na poslovnom računu u domaćoj valuti, gotovinu na poslovnom računu u stranoj valuti, izdvojene depozite u domaćoj ili stranoj valuti i gotovinu u blagajni u domaćoj ili stranoj valuti. Ekvivalenti i gotovina u stranoj valuti vrednuje se po srednjem kursu na dan bilansa. Pozitivne kursne razlike evidentiraju se u korist finansijskih prihoda a negativne na teret finansijskih rashoda. 6. POREZ NA DODATU VREDNOST I AKTIVNA VREMENSKA RAZGRA-NIČENJA obuhvata plaćeni porez na dodatnu vrednost koji nije kompenziran sa naplaćenim porezom na dodatu vrednost, potraživanja za više plaćeni porez na dodatu vrednost, unapred obračunate troškove (troškovi koji se odnose na budući obračunski period), potraživanja za nefakturisani prihod, razgraničene troškove po osnovu obaveza (unapred obračunate kamate, osiguranje) i ostala aktivna vremenska razgraničenja. 7. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA kvantificiraju se u skladu sa Zakonom o porezu na dobitak i MRS 12 – Porez ina dobitak a evidentiraju u korist odloženih poreskih rashoda. 8. KAPITAL OBUHVATA: osnovni kapital, ostali osnovni kapital, emisionu premiju, rezervni kapital (zakonske i statutarne rezerve), revalorizacione rezerve, nerealizovane dobitke po osnovu hartija od vrednosti, neraspoređeni neto dobitak ranijih ili tekuće godine i upisani neuplaćeni kapital.

Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti i gubitak iz ranijih godina i tekuće godine do visine kapitala su ispravka vrednosti kapitala. Kapital i gubitak unose se u bilans u visini nominalne knjigovodstvene vrednosti. 9. DUGOROČNA REZERVISANJA predstavljaju obaveze za pokriće troškova i rizika proisteklih iz prethodnog poslovanja koji će se pojaviti u narednim godinama a odnose se na:

- rezervisanja za troškove u garantnom roku, - rezervisanja za zadržane kaucije i depozite, - ostala rezervisanja za verovatne troškove.

Ova rezervisanja Društvo procenjuje na bazi stvarno očekivanih troškova, a smanjuju se u momentu nastanka troškova za koje je izvršeno rezervisanje. Neiskorištena dugoročna rezervisanja ukidaju se u korist ostalih prihoda. 10. OBAVEZE IZ POSLOVANJA obuhvataju primljene avanse, depozite i kaucije, dobavljače, izdate menice i čekove poveriocima i obaveze iz specifičnih poslova. Dinarske obaveze iz poslovanja iskazuju se u neplaćenom iznosu a u stranoj valuti iskazuju se po srednjem kursu na dan bilansa. 11. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE I PASIVNA VREMENSKA RAZGRA-NIČENJA obuhvataju obaveze po osnovu zarada i naknada zarada u bruto iznosu, obaveze po osnovu kamata i troškova finansiranja, obaveze za dividendu, obaveze za naknade prema zaposlenima, obaveze prema fizičkim licima po ugovoru o delu, obaveze za obustavljene neto zarade i ostale obaveze. Pasivna vremenska razgraničenja obuhvataju unapred obračunate troškove, obračunate prihode budućeg perioda, obračunate zavisne troškove nabavke, odložene prihode. 12. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST I OSTALIH JAVNIH PRIHODA obuhvataju obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost, obaveze za poreze, carine i druge dažbine, obaveze za doprinose na teret troškova i ostale obaveze za poreze, doprinose i druge dažbine. 13. OBAVEZE ZA POREZ NA DOBITAK obuhvataju neplaćeni porez na dobitak. 14. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE kvantificiraju se u skladu sa Zakonom o porezu na dobitak i MRS 12 - Porez na dobitak, a evidentiraju se na teret poreskih rashoda perioda. 15. POSLOVNI PRIHODI I RASHODI 15.1. Poslovne prihodi

Prihodi od prodaje se priznaju po principu fakturisane realizacije, a utvrđuju se umanjenjem fakturisanih iznosa za PDV i za popuste i rabate.

Prihodi od prodaje usluga priznaju se prema stepenu dovršenosti posla na dan bilansiranja.

15.2. Poslovne rashode čine: nabavna vrednost prodate robe, troškovi materijala za izradu, troškovi ostalog materijala, troškovi goriva i energije, troškovi bruto zarada i naknada zarada, ostali lični rashodi, troškovi proizvodnih usluga, troškovi amortizacije i rezervisanja i nematerijalne troškove (porezi i doprinosi nezavisni od rezultata). Svi rashodi se priznaju u periodu u kom su i nastali, u skladu sa načelom nastanka dogadjaja, nezavisno od plaćanja.

16. FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI 16.1. Finansijske prihode čine prihodi od kamata, od pozitivnih kursnih razlika, od pozitivnih efekata valutne klauzule i ostali finansijskih prihodi. 16.2. Finansijske rashode čine finansijski rashodi po osnovu kamata, negativnih kursnih razlika, rashodi po osnovu efekata valutne klauzule i ostali finansijski rashodi. 17. OSTALI PRIHODI I RASHODI 17.1. Ostale prihode čine dobici od prodaje postrojenja, opreme, učešća u kapitalu, dugoročnih hartija od vrednosti i materijala, naplaćena otpisana potraživanja, prihodi po osnovu ugovorene zaštite od rizika, prihodi od smanjenja obaveza i prihodi od ukidanja dugoročnih rezervisanja. 17.2. Ostale rashode čine gubici po osnovu rashodovanja i prodaje postrojenja, opreme, gubici po osnovu prodaje učešća u kapitalu, hartija od vrednosti i materijala, manjkovi, rashodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika, rashodi po osnovu otpisa potraživanja. 18. POREZ NA DOBITAK Porez na dobitak obračunava se u skladu sa Zakonom o porezu na dobit (''Službeni glasnik RS'', 25/01, 80/02, 43/03 i 84/04), Poreska osnovica utvrđuje se poreskim bilansom i poreskom prijavom a poreska stopa je 10%.

1. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA – ispravljeno u odnosu na predato

Nabavna vrednost

Građevinski objekti

Postrojenja i oprema UKUPNO

Nabavna vrednost na početku godine 50.435 908.638 959.073 Povećanje nabavke u toku godine 17.627 17.627 Revalorizacija odnosno procena u toku godine Nabavka, aktiviranje i prenos 14.878 14.878 Viškovi utvrđeni popisom 2.749 2.749 Smanjenje: 19.816 19.816 Prodaja u toku godine 9.794 9.794 Rashodovanje u toku godine 10.022 10.022 Prenos na sredstva namenjena prodaji. Manjkovi utvrđeni popisom Nabavna vrednost na kraju godine 50.435 906.449 956.884 Kumulat ispravka na početku godine 35.963 621.627 657.590 Povećanje: 844 71.380 72.224 Amortizacija 844 69.631 70.475 Obezvređenje Ostalo: 1.749 1.749 Smanjenje: 19.306 19.306 a) po osnovu prodaje 9.794 9.794 b) po osnovu rashodovanja 9.512 9.512 c) po osnovu prenosa na sred.namenjena prodaji d) po osnovu manjkova utvrdjenih popisom Stanje na kraju godine 36.807 673.701 710.508 Neto sadašnja vred. 31.12.tekuće god. 13.628 232.748 246.376 Neto sadašnja vred. 31.12.pret. god. 14.472 287.287 299.379

2. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

hiljada dinara

Učešće u kapitalu drugih pravnih

lica i dugor. hartije od vred. raspoložive za prodaju

Ukupno

1. Bruto vrednost na početku godine 839 839

2. Bruto vrednost na kraju godine(1+2-3) 839 839

3. Ispravka vrednosti na početku godine

4. Ispravka vrednosti na kraju godine 355 355

Neto vrednost 31.12. tekuće godine (2-4) 484 484

2.1 Dugoročne hartije od vrednosti raspoložive za prodaju hiljada dinara

Ime emitenta

Vrsta hartije od vrednosti

Bruto iznos

Ispravka vrednosti

Neto iznos

Kompanija Ratko Mitrovic akcije 839 355 484

Ostali dugoročni finansijski plasmani Na kontu 038 ostali dugorocni plasmani knjizeni dugorocni stambeni zajmovi

3. ZALIHE

hiljada dinara O p i s Godina

31.12 tekuća 31.12. prethodna 1. Materijal i sitan inventar i alat na zalihi - neto (1.1-1.2) 45.932 72.810 1.1. Nabavna vrednost 45.932 72.810 1.2. Ispravka vrednosti (otpis) 2. Sitan inventar i alat u upotrebi - neto (2.1-2.2) 846 155 2.1. Nabavna vrednost 27.477 24.166 2.2. Ispravka vrednosti 26.631 24.011 I Zalihe - neto (1 do 2) 46.778 72.965 1. Bruto dati avansi 4.195 24.113 2. Ispravka vrednosti datih avansa 3.760 II Dati avansi - neto (1-2) 435 24.113 UKUPNO ZALIHE I DATI AVANSI (I+II) 47.213 97.078

3.1 Starosna struktura avansa

hiljada dinara Starost potraživanja po osnovu datih avansa u

danima Do 365 dana Preko godinu dana Ukupno

Dati avansi, bruto 435 3.760 4195 Ispravka vrednosti 3.760 3760 Dati avansi, neto 435 435

4. POTRAŽIVANJA

hiljada dinara

Kupci – matično i

zavisna pravna lica

Kupci – ostala

povezana pravna lica

Kupci u zemlji

Ukupno potraživanja

Bruto potraživanje na početku godine 115.873 400.044 515.917

Bruto potraživanje na kraju godine 115.023 309.059 424.082

Ispravka vrednosti na početku godine

146.801 146.801

Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu trajnog otpisa

776 776

Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu naplate

98.489 98.489

Povećanje ispravke vrednosti u toku godine

107.185 107.185

Ispravka vrednosti na kraju godine

154.721 154.721

NETO STANJE 31.12. tekuće godine 115.023 154.338 269.361 31.12. prethodne godine 115.873 253.243 369.116

4.1 Starosna struktura potraživanja u danima

hiljada dinara

Potraživanja do

365 dana starosti

Potraživanja starija od 365

dana

Ukupno (2 + 3)

1 2 3 4

1. Potraživanja od matičnog i zavisnih društava (bruto)

Ispravka vrednosti Neto potraživanja

2. Potraživanja od ostalih povezanih pravnih lica (bruto) 7.459 107.563 115.023

Ispravka vrednosti Neto potraživanja 7.459 107.563 115.023

3. Potraživanja od kupaca u zemlji (bruto) 207.721 256.059 463.780 Ispravka vrednosti 42.098 112.623 154.721 Neto potraživanja 165.623 143.436 309.059

4. Potraživanja od kupaca iz inostranstva (bruto)

Ispravka vrednosti Neto potraživanja

5. Potraživanja iz specifičnih poslova (bruto) Ispravka vrednosti Neto potraživanja

6. Druga potraživanja (bruto) Ispravka vrednosti Neto potraživanja

5. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA

hiljada dinara Godina 31.12.tekuća 31.12.prethodna Gotov.ekvival. u din.(bonovi za gorivo i putarinu) 622 725 Dinarski poslovni račun 42.717 227.844 Dinarska blagajna 0 0 Izdvojena novčana sredstva u dinarima 235.105 115 Ostala novčana sredstva( bolovanje) 155 136 UKUPNO 278.599 228.820

6. POREZ NA DODATU VREDNOST I AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

hiljada dinara Godina 31.12.tekuća 31.12.prethodna 1. Porez na dodatu vrednost 332 2. Unapred plaćeni troškovi 1.787 2.120 3. Potraživanja za nefakturisani prihod 4.485 4. Razgraničeni troškovi po osnovu obaveza (unapred obračunate kamate)

5. Ostala aktivna vremenska razgraničenja UKUPNO (1 do 5) 6.604 2.120

7. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA

hiljada dinara Godina 31.12.tekuća 31.12.prethodna Odložena poreska sredstva po osnovu (a do c) a) gubitka ranijih godina u poreskom bilansu b) neiskorišćenog poreskog kredita c) razlike između amortizacije u poslovnom i

poreskom bilansu 916 1.835

8. KAPITAL

hiljada dinara Godina 31.12.tekuća 31.12.prethodna 1. Udeli DOO 323.418 323.418 2. Ostali osnovni kapital 20 20 I. Svega osnovni kapital (1 do 2) 323.438 323.438 3. Rezerve 2.820 2.820 II. Svega rezerve 2.820 2.820 III. Revalorizacione rezerve IV. Neralizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti

V. Neralizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti

355

4. Neraspoređeni dobitak ranijih godina 27.778 1.713 5. Neraspoređeni dobitak tekuće godine 47.574 47.506 VI. Svega neraspoređeni dobitak (4+5) 75.352 49.219 6. Gubitak do visine kapitala ranijih godina 29.803 7. Gubitak do visine kapitala tekuće godine VII. Gubitak do visine kapitala (6+7) 29.803 KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII) 401.255 345.674

8.1 Osnovni kapital

hiljada dinara

Udeli DOO

Svega osnovni kapital

Ostali osnovni kapital

Ukupno

Stanje na početku godine 323.418 323.418 20 323.438 Povećanje u toku godine a) raspodelom neraspoređenog dobitka b) dokapitalizacija Smanjenje u toku godine Stanje 31.12. tekuće godine 323.418 323.418 20 323.438

8.2 Rezerve zakonske

Stanje na početku godine 2.820 Povećanje po osnovu raspodele neto dobitka Smanjenje po osnovu pokrića gubitka Stanje 31.12. tekuće godine 2.820

8.3 Nerealizovani dobici i gubici po osnovu hartija od vrednosti

1) Stanje nerealizovanih dobitaka po osnovu hartija od vrednosti na početku godine

povećanje nerealizovanih dobitaka po osnovu hartija od vrednosti u toku godine smanjenje nerealizovanih dobitaka po osnovu hartija od vrednosti u toku godine Stanje 31.12. tekuće godine 2) Stanje nerealizovanih gubitaka po osnovu hartija od vrednosti na početku godine

povećanje nerealizovanih gubitaka po osnovu hartija od vrednosti u toku godine 355 smanjenje nerealizovanih gubitaka po osnovu hartija od vrednosti u toku godine Stanje 31.12. tekuće godine 355

8.4 Neraspoređeni dobitak

Stanje na početku godine 27.778 Povećanje: 47.574 a) po osnovu neto dobitka tekuće godine 47.574 b) po osnovu prenosa sa revalorizacionih rezervi c) po osnovu fundamentalne greške Smanjenje: a) po osnovu prenosa u osnovni kapital b) po osnovu prenosa u rezerve c) po osnovu pokrića gubitka d) po osnovu isplate dividende e) po osnovu fundamentalne greške Stanje 31.12. tekuće godine 75.352

10. OBAVEZE IZ POSLOVANJA hiljada dinara Godina 31.12.tekuća 31.12.prethodna 1. Primljeni avansi, depoziti i kaucije 68.833 90.203 2. Dobavljači – matična i zavisna pravna lica 3. Dobavljači – ostala povezana pravna lica 67.630 67.664 4. Dobavljači u zemlji 232.531 353.068 5. Dobavljači u inostranstvu 1.263 OBAVEZE IZ POSLOVANJA (1 do 5) 368.994 512.198

11. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE hiljada dinara

Godina 31.12.tekuća 31.12.prethodna 1. Neto obaveze po osnovu zarada i naknada zarada 12.603 12.067 2. Obaveze za poreze i doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog 5.071 4.878

3. Obaveze za porez i doprinose na zarade i naknade zarada na teret poslodavca 3.187 3.067

4. Obaveze za dividendu i učešće u dobitku 53.582 53.582 5. Ostale obaveze (obav. za 454 ) 156 416 I. Svega ostale kratkoročne obaveze (1 do 5) OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE (I) 74.599 74.010

12. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST, OSTALIH JAVNIH PRIHODA I PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

hiljada dinara

Godina 31.12.tekuća 31.12.prethodna 1. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost 6.288 26.265 2. Obaveze za ostale javne prihode 3. Pasivna vremenska razgraničenja (3.1. do 3.3) 7.674 1.410 3.1. Unapred plaćeni troškovi 3.2. Razgraničeni porez na dodatu vrednost 5.574 3.3. Ostala pasivna vremenska razgraničenja 2.500 1.410 Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost, ostalih javnih prihoda i PVR (1 do 3) 13.962 27.675

13. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DOBITAK hiljada dinara

Godina 31.12.tekuća 31.12.prethodna 1. Obaveze za porez na dobitak 499 6.697

15. POSLOVNI PRIHOD

hiljada dinara Godina 01.01. - 31.12.tekuća 01.01. -31.12.prethodna a) Prihodi od prodaje 1. Prihodi od prodaje robe matičnom i zavisnim pravnim licima

2. Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim licima

5

3. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 4.505 599 4. Prihodi od prodaje stalnih sredstva namenjenih prodaji

5. Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu I. Prihodi od prodaje robe (1 do 5) 4.510 599 6. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga ostalim povezanim pravnim licima 6.206

7. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu

1.007.792 1.219.573

8. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na inostranom tržištu

II. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga (6 do 8)

1.013.998 1.219.573

b) Ostali prihodi 9. Prihodi od premija, subvencija, dotacija i donacija

10. Prihodi od zakupnine 2 11. Prihodi od članarina 12. Prihodi od tantijema ili licencnih naknada 13. Ostali poslovni prihodi C. OSTALI PRIHODI (9 do 13) 2 POSLOVNI PRIHODI ( A+B+C ) 1.018.510 1.220.172

16.1 FINANSIJSKI PRIHODI

hiljada dinara Godina 01.01. – 31.12.tekuća 01.01. -31.12.prethodna 1. Prihodi od kamata 15.988 2.514 2. Pozitivne kursne razlike 2.095 7.840 FINANSIJSKI PRIHODI (1 do 2) 18.083 10.354 .

16.2 FINANSIJSKI RASHODI hiljada dinara

17.1 OSTALI PRIHODI

hiljada dinara Godina 01.01. - 31.12.tekuća 01.01. -

31.12.prethodna 1. Dobici od prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 2.480 11.102

2. Dobici od prodaje učešća u kapitalu i dugoročnih hartija od vrednosti

9.042

3. Dobici od prodaje materijala 4. Viškovi 1.000 5. Naplaćena otpisana potraživanja 100.278 23.124 6. Prihodi od efekata ugovorene zaštite od rizika

60

7. Ostali nepomenuti prihodi 23.428 12.026 OSTALI PRIHODI (1 do 7) 127.246 55.294

Godina 01.01. - 31.12.tekuća 01.01. -31.12.prethodna 1. Rashodi kamata 4.124 10.231 2. Negativne kursne razlike 3.239 8.947 FINANSIJSKI RASHODI (1 do 2) 7.363 19.178

17.2 OSTALI RASHODI

hiljada dinara Godina

01.01. - 31.12.tekuća 01.01. -31.12.prethodna 1. Gubici po osnovu rashodavanja i prodaje nemater. ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme

510 3.214

2. Gubici po osnovu rashodavanja i prodaje učešća u kapitalu i hartija od vrednosti

3. Gubici od prodaje materijala 44 763 4. Manjkovi 5. Rashodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika koji neispunjavaju uslove da se iskažu u okviru revalorizacionih rezervi

108.883 103.731

6. Rashodi po osnovu direktnog otpisa potaživanja

7. Rashodi po osnovu rashodavanja zaliha materijala i robe

8. Ostali nepomenuti rashodi (penali i sud. sporovi)

8.060 4.004

9. Obezvređenje dugoročnih finansijskih plasmana i dugoročnih hartija od vrednosti namenjenih prodaji

10. Obezvređenje zaliha materijala i robe 11. Obezvređenje potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana

1.059

12. Obezvređenje ostale imovine 13. Gubitak prodaje sredstva poslovanja koje se obustavlja

14. Rashodi po osnovu efekata primene računovodstvene politike i ispravka grešaka iz ranijih godina

OSTALI RASHODI (1 do 14) 117.497 112.771

19. DODATNA OBELODANJIVANJA 19.1 ISPRAVKA VREDNOSTI POTRAZIVANJA U 2008. godini izvršena je ispravka vrednosti potraživanja po odluci Direktora u iznosu od 103,731,365.20 din. Od tog iznosa u 2008. godini naplaćeno i prihodovano je 98,488,919.11 dinara. Ispravka vrednosti u 2008. godini iznosi 107.184.844,56 dinara. Od iznosa ispravljenih potraživanja utuženo je 29.918.504,47 dinara. 19.2 USAGLAŠAVANJE POTRAŽIVANJA I OBAVEZA 19.2.1 POTRAŽIVANJA Izvodi otvorenih stavki su saglasno zakonskoj obavezi poslati svim kupcima sa stanjem na dan 31.12.2008. godine. Neusaglašeno stanje potraživanja iznosi 6,388,328.99 din. i to: - R.M.Čačak -6.388.328,99 din. zbog nemogućnosti usaglašavanja, nad Drustvom je u 2008. godini otvoren stecajni postupak. 19.2.2. OBAVEZE Neusagašene obaveze iznose 14,384,572.07 dinara i to: -GP Mostogradnja ad 3.893.377,64 din., zbog nepriznavanja kamate koju Niskogradnji nije priznao investitor -Wirtgen Srbija 4.988.925,23 din , nije poslao IOS i nije odgovorio na nas IOS -PIM Ivan Milutinovic 5,502,269.20 din umanjenje racuna zbog nekvalitetnog materijala i neizvrsenih usluga ,po ugovoru, o cemu smo ih izvestili. 19.3 NAKNADE ZAPOSLENIH Drustvo je izvršilo isplatu zarada i naknadu zarada utvrđenih u skladu sa aktuelnim propisima za tekuću godinu. U 2008. godini, zbog finansijskog stanja u Drustvu nije izvrsena isplata jubilarnih nagrada, sto nije u suprotnosti sa odredbama potpisanog kolektivnog ugovora. Rezervisanje za potrebe otpremnina po prestanku zaposlenja po MRS 19 nisu vršena jer ne postoje planovi masovnijeg odlaska zaposlenih iz preduzeća, a u poslednjih pet godina fluktuacija zaposlenih ima uravnoteženu dinamiku. Odmeravanje otpremnina i jubilarnih naknada koje dospevaju u periodu dužem od dvanaest meseci nije vršeno iz navedenih razloga, kao i zbog činjenice da troškovi pribavljanja ove informacije daleko prevazilaze koristi od same informacije, što predstavlja ograničenje u smislu ravnoteže između koristi i troškova. 19.4 REZERVISANJA ZA KAMATE PO SUDSKIM SPOROVIMA Rezervisanja za kamatu po sudskom sporu po poravnanju u 2008. godini za Ekstrem doo Nis iznosi 1,577,211.33 dinara.

19.5. PREGLED GARANCIJA I JEMSTAVA KOJA ISTICU DO 28.02.2009. GODINE.

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

5.315.289,23

KVALITET RADOVA 1824/06

15.09.2006.

21.01.2009.

KOLEKTOR 12. FEBRUAR

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

2.873.037,30

KVALITET RADOVA 1828/06

15.09.2006.

21.01.2009.

KOLEKTOR SOMBORSKA RS 42-RS34

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

3.941.571,70

KVALITET RADOVA 1831/06

15.09.2006

21.01.2009.

KOLEKTOR NISAVSKA

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

5.853.481,73

KVALITET RADOVA 1834/06

15.09.2006

21.01.2009.

KOLEKTOR SOMBORSKA RS 57-RS42

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4007/08

13.08.2008. 31.12.2008. VODOVOD NOVOPROJEKTOVANA NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4008/08

13.08.2008. 31.12.2008. KANALIZACIJA CALIJE NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4009/08

13.08.2008. 31.12.2008. KANALIZACIJA MEDOSEVAC NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4010/08

13.08.2008. 31.12.2008. KANALIZACIJA CRVENI KRST NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4011/08

13.08.2008. 31.12.2008. KANALIZACIJA R. SOFIJANICA NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4012/08

13.08.2008. 31.12.2008. RAZVODNA MREZA NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4013/08

13.08.2008. 31.12.2008. KANALIZACIJA RZ SEVER NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4044/08

21.08.2008. 31.12.2008 KOLOVOZ BIRVIS NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

300.000,00 LICITACIONA 4048/08

21.08.2008. 31.12.2008 SOMBORSKA UL. NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

10.000,00 LICITACIONA 4050/08

21.08.2008. 31.12.2008 KOLOVOZ M. DRZIC NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

70.000,00 LICITACIONA 4051/08

21.08.2008. 31.12.2008 KOLOVOZ NOVOPROJEKTOVANA NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

50.000,00 LICITACIONA 4089/08

04.09.2008. 31.12.2008.

SAOBRAC. NIS PARTIJA IV

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

130.000,00 LICITACIONA 4090/08

04.09.2008. 31.12.2008.

SAOBRAC. NIS PARTIJA VII

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

60.000,00 LICITACIONA 4091/08

04.09.2008. 31.12.2008.

SAOBRAC. NIS PARTIJA IX

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

150.000,00 LICITACIONA 4092/08

04.09.2008. 31.12.2008.

SAOBRAC. NIS PARTIJA I

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

150.000,00 LICITACIONA 4093/08

04.09.2008. 31.12.2008.

SAOBRAC. NIS PARTIJA II

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4094/08

04.09.2008. 31.12.2008.

SAOBRAC. NIS PARTIJA III

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

100.000,00 LICITACIONA 4095/08

04.09.2008. 31.12.2008.

KANALIZACIONA MREZA D. MEDJUR. NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

100.000,00 LICITACIONA 4098/08

04.09.2008. 31.12.2008.

KANALIZACIONA MREZA PALILULA. NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA GR. ZEM.-BGD

18.300.000,00 LICITACIONA 4151/08

18.09.2008. 01.01.2009.

ORLOVACA III ETAPA

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA GR. ZEM.-BGD

8.779.015,14 POVRACAJ AVANSA 4232/08

10.10.2008. 31.01.2009.

PARKING BLOK 37 NOVI BEOGRAD

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA GR. ZEM.-BGD

2.926.338,38 ZA DORO I U ROKU IZVRSENJE 4233/08

10.10.2008. 31.01.2009.

PARKING BLOK 37 NOVI BEOGRAD

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

53.000,00 LICITACIONA 4279/08

27.10.2008 31.01.2009.

ULICA MOKRANJCEVA NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

150.000,00 LICITACIONA 4322/08

10.11.2008. 28.01.2009.

MILAN TOPLICA NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

200.000,00 LICITACIONA 4321/08

10.11..2008 28.01.2009.

MILOS DJURIC NIS

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA GR. ZEM.-BGD

250.000,00 OZBILJNOST PONUDE 4538/08

24.12.2008. 06.02.2009.

BEOGRAD. ELEKTRANE

SOCIETE GENERALE

DIR.ZA IZGRAD. NISA

80.000,00 LICITACIONA 4443/08

05.12.2008. 27.02.2009.

Ul. P. ARANDJELOVICA NIS

SOCIETE GENERALE

BEOGRADSKE ELEKTRANE

700.000,00 OZBILJNOST PONUDE 4470/08

11.12.2008. 26.01.2009.

TOPLOVODNA MREZA ZVEZDARA

U K U P N O: 52.341.733.48 JEMSTVA SOCETE GENERAL

R.M. DEDINJE

RSD 12.956.777,52

13.11.2007. 02.02.2009.

SOCETE GENERAL

R.M. DEDINJE

RSD 291.770.278,46

25.11.2008. 31.12.2008.

SOCETE GENERAL

R.M. DEDINJE

RSD 29.177.027,85

25.11.2008. 31.01.2009.

SOCETE GENERAL

R.M. DEDINJE

RSD 4.266.548,15

19.12.2008. 31.01.2009.

U K U P N O: 338.170.631,98

20. TABELA AKTIVNIH SUDSKIH SPOROVA Ratko Mitrović Niskogradnja d.o.o.

kao tuženog zaključeno sa 11.08.2008.godine R.br. Tužilac/poverilac Sud Sudski broj Vrednost spora Procena

ishoda 1. Čamdžić Ramo II Opštinski Beograd XXXVIII-P-3976/04 nije opredeljeno neizvesno 2. Popović Đorđe IV Opštinski Beograd P br.2919/04 128.000,00 neosnovano 3. Gajić Dragomir IV Opštinski Beograd IX P 11705/07 312.379,00 neizvesno 4. Zindović Ranko IV Opštinski Beograd XXVIII-P1-503/2002 Vraćanje na posao 5. '' Kopex Miu-oprema'' Niš Trgovinski Beograd Iv.br.4116/08 29.501,60 prigovoreno 6. '' Vračar '' d.o.o. Beograd Trgovinski Beograd III Iv.br.28524/08 79.016,50 prigovoreno

20.1 TABELA AKTIVNIH SUDSKIH SPOROVA Ratko Mitrović Niskogradnja d.o.o.

kao tužilac zaključeno sa 31.12.2008.godine R.br. Tužilac/poverilac Sud Sudski broj Vrednost

spora Procena ishoda

1. HP GIK ''1 maj'' B.Topola Trgovinski Subotica P-706/02 395.431,20

Priznato potraživanje -

stečaj 2. AD Kosmaj-mermer

Mladenovac Trgovinski Beograd XLVIII-p124/03 3.162.875,50 izvršeno u toku vansud.poravnanje

3. MIN Izgradnja Niš Trgovinski Beograd Iv.467/04 1.733.922,88 Prinudno izvršenje u toku

4. GP Novi Autoput Beograd Trgovinski Beograd 11 Iv.br.520/04 680.018,79 traženo izvršenje

5. PP TEG Lazarevac Trgovinski Beograd VI st.915/94 104.965,00 stečaj

6. GIP Hidrotehnika Beogradgradnja Trgovinski Beograd XXXVI-P2-1817/05 19.449.027,09

priznato izlučno pravo

7. Užar Beograd Trgovinski Beograd VIII-I-1445/03 92.725,00 stečaj

8. Bora Kečić Železnik Trgovinski Beograd 185.140,00 žalba

9. MP Energokontakt Beograd Trgovinski Beograd I Iv. 1838/06 6.614.962,54

izdato rešenje o prinudnoj naplati

10. Dynamica auto Beograd Trgovinski Beograd Ist.182/06 543.480,00 priynato

potraživanje 11.

Cikon d.o.o. Trgovinski Beograd 650.895,00 utuženo

12. Niš projekt Visokogradnja Trgovinski Niš 399.458,64 prinudno izvršenje

13. Armada d.o.o. Trstenik Trgovinski Kraljevo Iv.br.1531/08 318.600,44 komp. po sudskom

poravnanje

14. Tref promet Mionica Trgovinski Valjevo 120.000,00 utuženo

16. Bami putevi Beograd Trgovinski Beograd II Iv.br.27211/08 3.758,01 utuženo