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Shanghai EsenAgro Products Technology Development CO.,Ltd

2019

半年度报告

伊禾农品

NEEQ : 430225

上海伊禾农产品科技发展股份有限公司

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目 录

声明与提示 ...................................................................................................................................... 4

第一节 公司概况 ........................................................................................................................ 5

第二节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 7

第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................ 9

第四节 重要事项 ...................................................................................................................... 12

第五节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 15

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 17

第七节 财务报告 ...................................................................................................................... 19

第八节 财务报表附注 .............................................................................................................. 13

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释义

释义项目 释义

管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

元、万元 指 人民币元、人民币万元

上海东伊 指 上海东伊食品有限公司

山东东伊 指 山东东伊食品生产开发有限公司

枣庄伊人 指 枣庄伊人企业管理服务有限公司

报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日

高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书

三会 指 股东大会、董事会、监事会

主办券商 指 申万宏源证券有限公司

公司、本公司 指 上海伊禾农产品科技发展股份有限公司

江西伊禾 指 江西伊禾农产品科技发展有限公司

伊禾国贸 指 上海伊禾食品国际贸易有限公司

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声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人蒋佳、主管会计工作负责人卫峰及会计机构负责人（会计主管人员）周斌保证半年度报

告中财务报告的真实、准确、完整。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、

准确、完整

□是 √否

是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否

是否存在豁免披露事项 □是 √否

是否审计 □是 √否

【备查文件目录】

文件存放地点 董秘办公室

备查文件

（一） 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）

签名并盖章的财务报表。

（二） 公司第三届董事会第十一次会议决议

（三） 公司第三届监事会第八次会议决议

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第一节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称 上海伊禾农产品科技发展股份有限公司

英文名称及缩写 Shanghai EsenAgro Products Technology Development CO., Ltd.

证券简称 伊禾农品

证券代码 430225

法定代表人 蒋佳

办公地址 上海市长宁区仙霞路 345 号 14D 室

二、 联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 张宁

是否具备全国股转系统董事会秘书

任职资格

是

电话 62741118*8012

传真 021-62735359

电子邮箱 zhangning@esenagro.com

公司网址 www.esenagro.com

联系地址及邮政编码 上海市长宁区仙霞路 345 号 14D 室，200336

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司半年度报告备置地 董事会办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

成立时间 2006-06-08

挂牌时间 2013-07-05

分层情况 创新层

行业（挂牌公司管理型行业分类） 农、林、牧、渔业 A-农、林、牧、渔服务业 A05-农业服务业 A051-

其他农业服务 A0519

主要产品与服务项目 农产品的种苗培育、种植基地管理、冷链保鲜和流通销售

普通股股票转让方式 做市转让

普通股总股本（股） 156,320,000

优先股总股本（股） 0

做市商数量 4

控股股东 枣庄伊人企业管理服务有限公司

实际控制人及其一致行动人 蒋佳、枣庄伊人企业管理服务有限公司

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四、 注册情况

项目 内容 报告期内是否变更

统一社会信用代码 91310000789532812T 否

注册地址 上海市长宁区仙霞路 345 号 14D

室

否

注册资本（元） 156,320,000 否

五、 中介机构

主办券商 申万宏源

主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号

报告期内主办券商是否发生变化 否

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

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第二节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 1,251,350,672.14 916,847,997.58 36.48%

毛利率% 14.04% 13.48% -

归属于挂牌公司股东的净利润 98,682,882.71 78,386,201.06 25.89%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性

损益后的净利润

96,015,063.44 76,030,301.06 26.29%

加权平均净资产收益率%（依据归属于

挂牌公司股东的净利润计算）

6.54% 5.85% -

加权平均净资产收益率%（依据归属于

挂牌公司股东的扣除非经常性损益后

的净利润计算）

6.36% 5.60% -

基本每股收益 0.63 0.50 25.89%

二、 偿债能力

单位：元

本期期末 本期期初 增减比例

资产总计 2,302,096,196.10 2,140,543,421.22 7.55%

负债总计 742,711,351.71 679,841,459.54 9.25%

归属于挂牌公司股东的净资产 1,559,384,844.39 1,460,701,961.68 6.76%

归属于挂牌公司股东的每股净资产 9.98 9.34 6.76%

资产负债率%（母公司） 29.26% 21.42% -

资产负债率%（合并） 32.26% 31.76% -

流动比率 3.42 2.54 -

利息保障倍数 7.90 6.50 -

三、 营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 -191,032,288.59 -166,352,192.92 14.84%

应收账款周转率 2.73 2.35 -

存货周转率 7.23 8.41 -

四、 成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率% 7.55% -1.11% -

8

营业收入增长率% 36.48% 29.93% -

净利润增长率% 25.89% 44.61% -

五、 股本情况

单位：股

本期期末 本期期初 增减比例

普通股总股本 156,320,000 156,320,000.00 0.00%

计入权益的优先股数量

计入负债的优先股数量

六、 非经常性损益

单位：元

项目 金额

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

续享受的政府补助除外

3,560,749.00

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减

值准备

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,656.64

非经常性损益合计 3,557,092.36

所得税影响数 889,273.09

少数股东权益影响额（税后）

非经常性损益净额 2,667,819.27

七、 补充财务指标

□适用 √不适用

八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

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第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式

公司抓住消费升级与自贸开放的机遇，积极开拓市场，专注于生鲜产品细分市场，从事生鲜产品进

口贸易。同时，针对国际贸易中生鲜产品属性所决定的交易特点及服务需求，搭建跨境生鲜贸易服务平

台，服务于上下游客户，逐步建立独有的平台服务盈利模式。

（一）生鲜产品贸易

1、进口肉类及其他相关食品

公司与国际知名肉类供应商有多年合作关系，产品来源广泛，品种齐全，持有海关、商务部、土蓄

协会及其他相关备案资质，可以独立申请全品类肉类进口许可证。涉及产品包括澳洲、新西兰、巴西、

南非、阿根廷、乌拉圭、美国、加拿大的牛肉制品；丹麦、西班牙、德国、美国的猪肉及猪副产品；巴

西、美国的鸡副产品。产品进入国内市场后广泛销售予大型连锁超市、肉制品加工企业、餐饮连锁企业、

批发市场。

2、进口水果

公司是上海地区主要的海外水果进口商，与世界 34个水果产地国的供应商由常年贸易往来。拥有覆

盖全部进口水果品类的超过 130余项水果进口许可证，产品来源地广泛，品种丰富，能够全年供应各类

进口水果。公司产品通过上海主要的进口水果批发市场交易，公司与上海最大的两家进口水果批发市场

都有紧密合作关系。

3、国产水果、蔬菜产品

公司在江西、山东地区自有果园，种植柑橘类产品和樱桃产品，公司掌握育苗及先进种植技术，推

广先进品种和相关技术，自产纽荷尔脐橙、西柚、澳柑、爱媛 38 草柑、桔柚等产品。公司在山东、内

蒙地区有广泛的土豆育种、种植合作基地，每年通过繁育土豆良种，指导合作伙伴种植、采摘方式采购、

分销双丰 5号、荷兰费乌瑞特品系的土豆制品。

（二）供应链平台服务

1、生鲜产品撮合交易。

通过入驻平台成为成员，买家可以发布需求信息，卖家可以选择发布供应信息，丰富的资源与需求

在平台内有针对性的对接，撮合达成交易。

2、国际结算服务。平台提供多元化的国际结算工具，客户可以根据自身业务特点、风险控制要求及

供应商的不同需求，选择不同的结算方式（即/远期信用证、电汇、付款交单或托收承付）。

3、进口代理及报检通关服务。平台内集聚众多资深进口货运代理及通关服务商，进口资质齐全、经

验丰富、多口岸备案并行通关，为客户提供多样化的选择，实现可靠、高效的进口代理通关服务。

4、全冷链恒温物流、保税仓储、加工服务。海外工厂到货运订舱，海空运到码头查验，保税仓储

到简单加工包装，货物状态全冷链温度记录，可监控追溯。

商业模式变化情况:

□适用 √不适用

二、 经营情况回顾

公司在报告期内的主营业务收入为 1,251,350,672.14 比上期增长 36.48%；营业成本为

107,565,128.60，比上期增长 35.60%；归属于母公司的净利润为 98,682,882.71 ，比上期增长 25.89%。

主要变化的原因是公司在稳固现有客户的基础上，进一步开发拓展新的客户，蔬菜，水果，生鲜等的营

业收入较上期都有大幅的增长，同时由于财务费用的上涨使净利润的增幅略低于营业收入的增幅。

公司 2019 年上半年经营活动产生的现金流量净额为 -191,032,288.59 ，比上年度同期增加

10

-24,680,095.67 元，变动比例为 14.84%，主要原因为公司经营规模不断扩大，采购端投入增加，包括

采购预付款和库存商品备货增加，存货增加的主要是进口生鲜产品；另外信用账期内的应收账款增加等;

投资活动产生的现金流量净额为-2,172,078.92 元 ，比上年度同期增加-664,134.99 元，变动比例为

44.04%，主要原因为：为改善公司的办公环境和提升公司的形象，对总公司的办公室进行了装修；筹资

活动产生的现金流量净额为 110,570,368.95 ，比上年度同期增加 225,297,454.48 元，变动比例为

196.38%，主要原因为：为配合公司的经营计划，新增金融机构间接融资。

三、 风险与价值

1、公司规模扩大带来的管理风险

未来一年将是公司高速发展的一年，产业链延伸及投资新项目、自贸区创新业务快速推进，对经营

决策和管理活动的执行、人力资源管理、风险控制等方面的要求越来越高。公司如果不能及时提高管理

能力和管理水平，培养和储备管理人才以及种植、外贸等方面的专业人才，将面临一定的管理风险，影

响项目的推进及相关业务的开展。

应对措施：公司高度重视外部市场环境的变化及行业政策变化，不断创新管理机制，提高科学决策

水平，加大人才的引进、培养和储备，在充分研究各方因素的基础上，力争在种植、外贸、管理等各业

务系统实现前瞻性安排。

2、重大自然灾害所致的公司农产品采购风险

公司的主要产品为蔬菜、水果等新鲜农产品。由于新鲜农产品产量与天气、气候状况息息相关，冰

雪、干旱、冰雹、暴雨、低温冻害等灾害性气候以及病虫害均会导致农产品减产、减收，甚至绝收。因

此如果公司合作基地遭遇重大灾害性天气，公司主要农产品将可能发生大幅减产， 直接影响公司的采

购业务， 进而影响到公司的蔬果供应能力。

应对措施：（1）建立重大灾害性天气应急机制，确保货源稳定，供应不受影响；（2）深入挖掘农产

品全产业链，开发新的利润增长点。

3、合作基地稳定性不足的风险

公司与农业专业合作社主要通过签署投资合作协议等模式建立基地种植合作关系。合作协议约定的

合作期限各异，一般分为 3 年、5 年、8 年、10 年合作期，或者有部分投资合作协议仅针对某项种植

项目签署一次，在合作种植项目结束后，根据双方的合作关系重新签署。由于合作基地合作关系仅通过

契约形成，且部分投资合作协议期限较短或者仅针对具体种植项目，因此公司合作基地存在稳定性不足

的风险。若出现规模较大的合作基地所属合作社违约，或者到期不续约的情形，公司经营业务将存在不

利波动的风险。

应对措施：（1）加强与种植基地当地基层政府的沟通、协调；（2）通过现有商业模式的有效运作，

确保公司、农民双赢，避免农民违约等不利情况出现；（3）适度流转相关林地及土地，并加入当地合作

社，增加与合作社业务粘性。

4、投资方向的风险

为贯彻发展农产品全产业链的经营理念， 公司将逐步开发向产业链上下游延伸的投资项目，在江

西省万安地区流转优质山林地，打造国内领先的柑橘产业基地。该等投资未来收益可观，且对公司的战

略布局具有重要意义，但开发周期相对较长，如果相关土地政策、气候环境、灾害防治等因素发生重大

变化，抑或公司投资方向错误，将对公司未来收益带来风险。

应对措施：公司将不断了解更全面的信息，并根据公司的发展阶段，及时补充和修正未来规划的相

关信息，并及时进行信息披露。

5、宏观经济及政策变动风险

国际政治环境同样对跨境生鲜贸易具有重大影响。针对美国对我国进口钢铁和铝产品的反制，国务

院关税税则委员会办公室发布税委会〔2018〕13 号声明——《国务院关税税则委员会对原产于美国的部

11

分进口商品中止关税减让义务的通知》，通知 ：“一、对原产于美国的水果及制品等 120 项进口商品中

止关税减让义务，在现行适用关税税率基础上加征关税，加征关税税率为 15%。二、对原产于美国的猪

肉及制品等 8 项进口商品中止关税减让义务，在现行适用关税税率基础上加征关税，加征关税税率为

25%。” ，通知所附《附件：对美中止关税减让义务商品清单及加征关税税率》对美国 128 项进口商品

加征关税。加征关税后的水果、肉类等生鲜商品成本有所提高。

应对措施：《对美中止关税减让义务商品清单及加征关税税率》所涉及的例如樱桃、牛肉、猪肉等

主要生鲜进口产品，均能在智利、巴西、乌拉圭等南美国家寻找到产量及品质稳定的替代产品，由于国

内市场需求量及增长趋势，该政策变动风险对平台的交易量影响较小。

四、 企业社会责任

（一） 精准扶贫工作情况

√适用 □不适用

根据上海市对口支援与合作交流工作领导小组工作部署和市政府关于“本市村企结对精准扶贫动员

会”要求，按照《关于开展“双一百”村企结对精准扶贫行动的通知》（沪合组办（2018）38号），公司

在长宁区政府的组织协调下，与对口云南省红河县、绿春县、金平县的扶贫协作动员企业“村企结对”，

公司与云南省红河州绿春县大兴乡阿迪村签署了《村企合作框架协议》。

村企结对聚焦深度贫困村脱贫摘帽，重点是见人又见物、当地群众确实需要而又“看得见、摸得着”

的民生实事；结对企业帮扶资金投入不作规定，重在体现企业社会责任。接受双方积极创造条件，吸引

结对企业在当地农民合作社开展收购、开办企业、扶贫车间、产业园区，以及与当地龙头企参考等多种

形式的合作；结对期限至 2020年底。

村企结对工作内容可概括为“三带两转”即带人、带物、带产业，转观念和转村貌。“带人”，指运

用企业资源，帮助培育一批农村创业致富带头人、基层党组织领路人，组织有意愿有贫困劳动力外出务

工，实现创业就业脱贫，“带物”指帮助结对深度贫困村农特产品拓展展销渠道，解决产品变商品的出

路问题，助力群众增产增收，“带产业”指因地制宜探索特色产业发展道路，帮助打造“一村一品”，形

成一批产业强村，“转观念”指扶贫与扶志扶智相结合，通过党建联建、社会帮扶等方式，激发内生产

力增强贫困户靠自身努力改变家乡面貌的信心决心，“转村貌”指按照贫困村提升工程的要求及客观实

际，缺什么补什么，帮助改善村容村貌和人居环境提升。

（二） 其他社会责任履行情况

公司全资子公司山东东伊食品生产开发有限公司、江西伊禾农产品科技发展有限公司位于贫困地区，子

公司在做好自身生产经营的同时，积极响应党和政府的号召，参与扶贫工作。公司与贫困村对接，定点

扶贫。对于缺技术、缺资金的贫困户，公司通过免费发放苗木、免费培训、定期指导等方式，帮助贫困

户开展农业生产，并在产品成熟后，进行协议收购或协助销售，帮助农民增收。并专门设立扶贫车间，

优先聘用贫困户在公司从事农产品加工等工作，增加贫困户收入。对于没有劳动能力、没有生产条件的

贫困户，公司充分利用好农业产业信贷通政策，采用“公司+农户”合作模式，吸纳 10 户贫困户加入公

司合作，每年分红 3,000 元，连续两年。

五、 对非标准审计意见审计报告的说明

□适用 √不适用

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第四节 重要事项

一、 重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否

是否存在对外担保事项 □是 √否

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资

源的情况

□是 √否

是否对外提供借款 □是 √否

是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(一)

是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企

业合并事项

□是 √否

是否存在股权激励事项 □是 √否

是否存在股份回购事项 □是 √否

是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(二)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(三)

是否存在被调查处罚的事项 □是 √否

是否存在失信情况 □是 √否

是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 □是 √否

是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项 □是 √否

是否存在存续至本期的债券融资事项 □是 √否

是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 □是 √否

是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否

二、 重要事项详情

(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型 预计金额 发生金额

1．购买原材料、燃料、动力

2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售

3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）

4．财务资助（挂牌公司接受的）

5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型

6．其他 300,000,000 287,000,000

(二) 承诺事项的履行情况

承诺主体 承诺开始时

间

承诺结束

时间 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容

承诺履行情

况

实际控制人 2013年 7月 - 挂牌 同业竞争 避免同业竞争 正在履行中

13

或控股股东 5 日 承诺

董监高 2013年 7月

5 日

- 挂牌 避免关联

交易

承诺减少与公司

的关联交易

正在履行中

承诺事项详细情况：

在公司《公开转让说明书》中，控股股东、实际控制人承诺避免同业竞争，截至报告期末，控股股

东、实际控制人履行承诺；

公司董事、监事、高级管理人员承诺减少与公司的关联交易，截至报告期末，董监高履行承诺。

(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因

货币资金 质押 36,831,897.01 1.60%

其中 33,330,199.62 用于

上海伊禾农产品科技发

展股份有限公司在盛京

银行开具 8，330 万银行

承兑汇票的保证金；

1,701,697.39 是上海伊禾

食品国际贸易有限公司

在工商银行开信用证的

保证金；1,800,000 是伊

禾农产品科技发展股份

有限公司在杭州工商信

托股份有限公司借款 1.8

亿的担保存款。

投资性房地产 抵押 111,995,977.47 4.86%

其中：18,102,900.03 用于

为上海伊禾农产品科技

发展股份有限公司与盛

京银行签订的 5,000 万元

最高额综合授信合同提

供 抵 押 担 保 ；

93,893,077.44 用于上海

东伊食品有限公司向杭

州银行借款 4,500.00 万

元提供抵押担保

固定资产 抵押 32,973,546.04 1.43%

其中：31,055,624.34 用于

上海伊禾食品国际贸易

有限公司向天津银行借

款 2,700.00 万元提供抵

押担保，1，917,921.70

用于上海东伊食品有限

公司向杭州银行借款

4,500.00万元提供抵押担

14

保

无形资产 质押 64,816,024.54 2.82%

其中：24,177,191.90 用于

上海伊禾食品国际贸易

有限公司向天津银行借

款 2,700.00 万元提供抵

押担保；39,455,402.66 用

于上海伊禾农产品科技

发展股份有限公司向杭

州工商信托股份有限公

司借款 9,000 万元提供抵

押担保

合计 - 246,617,445.06 10.71% -

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第五节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 报告期期末普通股股本结构

单位：股

股份性质 期初

本期变动 期末

数量 比例 数量 比例

无限售

条件股

份

无限售股份总数 154,280,838 98.70% 0 154,280,838 98.70%

其中：控股股东、实际控制

人

50,031,293 32.01% 0 50,031,293 32.01%

董事、监事、高管 58,860 0.04% 0 58,860 0.04%

核心员工 0

有限售

条件股

份

有限售股份总数 2,039,162 1.30% 0 2,039,162 1.30%

其中：控股股东、实际控制

人

1,019,581 0.65% 0 1,019,581 0.65%

董事、监事、高管 1,019,581 0.65% 0 1,019,581 0.65%

核心员工 0

总股本 156,320,000 - 0 156,320,000 -

普通股股东人数 346

(二) 报告期期末普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

股比例

期末持有

限售股份

数量

期末持有无限

售股份数量

1 枣庄伊人企业

管理服务有限

公司

49,691,433 49,691,433 31.79% 0 49,691,433

2 刘梅娣 23,000,000 23,000,000 14.71% 0 23,000,000

3 苏州美林集团

有限公司

6,713,449 6,713,449 4.29% 0 6,713,449

4 凤时宏 4,000,000 1,000,000 5,000,000 3.20% 0 5,000,000

5 阎永平 4,684,000 4,684,000 3.00% 0 4,684,000

6 陈玉明 4,501,000 4,501,000 2.88% 0 4,501,000

7 韩志邦 3,356,000 3,356,000 2.15% 0 3,356,000

8 黄安芬 3,208,882 3,208,882 2.05% 0 3,208,882

9 王沁 2,800,000 2,800,000 1.79% 0 2,800,000

10 何大川 2,337,000 13,000 2,350,000 1.50% 0 2,350,000

合计 104,291,764 1,013,000 105,304,764 67.36% 0 105,304,764

前十名股东间相互关系说明：

公司现有股东蒋佳为枣庄伊人的控股股东及实际控制人。除此外，公司现有前十名股东间不存在其

16

他关联关系。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

公司控股股东为枣庄伊人企业管理服务有限公司，成立于 2005年 12月 1日，法定代表人为蒋佳，

注册资本 2,018.40万元，统一社会信用代码 913704007823475778。

报告期内，公司控股股东未发生变化。

(二) 实际控制人情况

公司实际控制人为蒋佳，持有公司股份 1,359,441 股，持股比例为 0.87%；持有公司控股股东枣庄

伊人 98.6%的股权。因此，蒋佳通过直接、间接方式合计持有公司 32.66%的股权。

蒋佳，男，1960 年 6 月出生，中国国籍，拥有荷兰永久居留权，工商管理硕士。1995 年 2 月至今

任伊人商务董事长；2005 年 12 月至今任枣庄伊人董事长；2008 年 12 月至今任山东东伊执行董事兼总

经理；2009年 11月至今任上海东伊执行董事；2006年 6月至 2011年 6月任有限公司董事长兼总经理；

2011年 7月至今任股份公司董事长兼总经理。

报告期内，公司实际控制人未发生变化。

17

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领

取薪酬

蒋佳 董事长、总经理 男 1960 年 6 月 硕士 2017.10-2020.10 是

包剑凌 董事、副总经理 男 1971 年 12 月 硕士 2017.10-2020.10 是

王才珍 董事 男 1965 年 4 月 硕士 2017.10-2020.10 否

李斌 董事、副总经理 男 1980 年 1 月 硕士 2017.10-2020.10 是

张宁 董事、董事会秘书 男 1981 年 11 月 硕士 2017.10-2020.10 是

卢长祺 监事会主席 男 1966 年 4 月 硕士 2017.10-2020.10 否

刘彩凤 监事 女 1962 年 1 月 大专 2017.10-2020.10 否

赵霁 职工监事 男 1982 年 1 月 学士 2017.10-2020.10 是

杜峥嵘 副总经理 女 1969 年 7 月 学士 2017.10-2020.10 是

王维 副总经理 男 1983 年 6 月 学士 2017.10-2020.10 是

卫峰 财务总监 男 1970 年 12 月 学士 2017.10-2020.10 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 7

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

蒋佳为公司实际控制人、董事长和总经理。其他人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关

联关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名 职务 期初持普通

股股数 数量变动

期末持普通

股股数

期末普通股

持股比例

期末持有股

票期权数量

蒋佳 董事长、总经理 1,359,441 - 1,359,441 0.87% 0

包剑凌 董事、副总经理 1,078,441 - 1,078,441 0.69% 0

合计 - 2,437,882 0 2,437,882 1.56% 0

(三) 变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 □是 √否

总经理是否发生变动 □是 √否

董事会秘书是否发生变动 □是 √否

财务总监是否发生变动 □是 √否

18

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

行政管理人员 32 23

业务人员 30 55

技术人员 25 25

财务人员 14 17

生产人员 63 52

员工总计 164 172

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士

硕士 8 12

本科 42 45

专科 42 53

专科以下 72 62

员工总计 164 172

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

公司雇员之薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，本公司参与相关政府机构推行的社会保险

计划，根据该计划，本公司按照雇员的月薪一定比例缴纳雇员的社会保险。此外，公司将适时实施股权

激励。

公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠

道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作

技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。

截至报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

19

第七节 财务报告

一、 审计报告

是否审计 否

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 第八节、二、

附注一、1

435,231,767.30 514,994,068.47

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

-

衍生金融资产

应收票据及应收账款 第八节、二、

附注一、2

497,385,094.85 417,895,553.15

其中：应收票据

应收账款 497,385,094.85 417,895,553.15

应收款项融资

预付款项 第八节、二、

附注一、3

679,912,528.14 604,795,921.46

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 第八节、二、

附注一、4

3,473,182.95 4,187,728.02

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 第八节、二、

附注一、5

196,591,479.32 101,021,230.97

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 第八节、二、

附注一、6

6,739,701.50 4,293,414.03

流动资产合计 1,819,333,754.06 1,647,187,916.10

20

非流动资产：

发放贷款及垫款

债权投资

可供出售金融资产 -

其他债权投资

持有至到期投资 -

长期应收款

长期股权投资 第八节、二、

附注一、7

41,904,594.10 41,904,594.10

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 第八节、二、

附注一、8

111,995,977.47 115,446,710.07

固定资产 第八节、二、

附注一、9

102,660,108.39 105,225,990.05

在建工程

生产性生物资产 第八节、二、

附注一、10

58,831,205.58 59,538,655.87

油气资产

使用权资产

无形资产 第八节、二、

附注一、11

77,465,128.59 78,891,212.58

开发支出

商誉 第八节、二、

附注一、12

长期待摊费用 第八节、二、

附注一、13

45,989,922.05 48,339,656.52

递延所得税资产 第八节、二、

附注一、14

7,363,232.86 7,456,412.93

其他非流动资产 第八节、二、

附注一、15

36,552,273.00 36,552,273.00

非流动资产合计 482,762,442.04 493,355,505.12

资产总计 2,302,096,196.10 2,140,543,421.22

流动负债：

短期借款 第八节、二、

附注一、16

167,000,000.00 177,600,000.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

-

衍生金融负债

应付票据及应付账款 第八节、二、 134,620,086.38 161,075,011.62

21

附注一、17

其中：应付票据 83,300,000.00 83,300,000.00

应付账款 51,320,086.38 77,775,011.62

预收款项 第八节、二、

附注一、18

71,224,502.02 83,456,401.91

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 第八节、二、

附注一、19

1,441,517.88 3,755,258.99

应交税费 第八节、二、

附注一、20

32,581,960.76 58,350,464.27

其他应付款 第八节、二、

附注一、21

20,043,284.67 14,604,322.75

其中：应付利息 9,319,508.33 3,885,008.32

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 第八节、二、

附注一、22

105,000,000.00 150,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 531,911,351.71 648,841,459.54

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 第八节、二、

附注一、23

210,800,000.00 31,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 210,800,000.00 31,000,000.00

负债合计 742,711,351.71 679,841,459.54

所有者权益（或股东权益）：

股本 第八节、二、 156,320,000.00 156,320,000.00

22

附注一、24

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 第八节、二、

附注一、25

647,672,576.78 647,672,576.78

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 第八节、二、

附注一、26

39,479,953.77 39,479,953.77

一般风险准备

未分配利润 第八节、二、

附注一、27

715,912,313.84 617,229,431.13

归属于母公司所有者权益合计 1,559,384,844.39 1,460,701,961.68

少数股东权益

所有者权益合计 1,559,384,844.39 1,460,701,961.68

负债和所有者权益总计 2,302,096,196.10 2,140,543,421.22

法定代表人：蒋佳 主管会计工作负责人：卫峰 会计机构负责人：周斌

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 117,580,995.06 87,549,037.78

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

-

衍生金融资产

应收票据

应收账款 第八节、二、

附注八、1

105,386,567.92 76,574,673.61

应收款项融资

预付款项 163,628,629.93 41,575,160.98

其他应收款 第八节、二、

附注八、2

927,995,218.12 968,704,842.99

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 51,617,082.38 5,402,880.00

23

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,981,902.08 70,787.89

流动资产合计 1,368,190,395.49 1,179,877,383.25

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 第八节、二、

附注八、3

308,874,856.96 308,874,856.96

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 520,339.58 360,658.59

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 262,740.31 302,351.47

开发支出

商誉

长期待摊费用 997,499.99 -

递延所得税资产 2,779,481.70 2,779,481.70

其他非流动资产 35,000,000.00 35,000,000.00

非流动资产合计 348,434,918.54 347,317,348.72

资产总计 1,716,625,314.03 1,527,194,731.97

流动负债：

短期借款 80,000,000.00 80,100,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

-

衍生金融负债

应付票据 83,300,000.00 83,300,000.00

应付账款 1,758,672.29 16,944,020.66

预收款项 8,860,490.91 6,191,040.63

卖出回购金融资产款

应付职工薪酬 714,617.53 2,375,525.40

应交税费 5,952,205.66 12,646,286.99

其他应付款 51,730,783.13 5,514,912.60

其中：应付利息 9,065,722.22 3,554,794.44

24

应付股利

合同负债

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 120,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 322,316,769.52 327,071,786.28

非流动负债：

长期借款 180,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 180,000,000.00

负债合计 502,316,769.52 327,071,786.28

所有者权益：

股本 156,320,000.00 156,320,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 649,003,407.97 649,003,407.97

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 39,479,953.77 39,479,953.77

一般风险准备

未分配利润 369,505,182.77 355,319,583.95

所有者权益合计 1,214,308,544.51 1,200,122,945.69

负债和所有者权益合计 1,716,625,314.03 1,527,194,731.97

法定代表人：蒋佳 主管会计工作负责人：卫峰 会计机构负责人：周斌

(三) 合并利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

25

一、营业总收入 1,251,350,672.14 916,847,997.58

其中：营业收入

第八节、

二、附注

一、28

1,251,350,672.14 916,847,997.58

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,123,333,541.50 816,864,871.93

其中：营业成本

第八节、

二、附注

一、28

1,075,651,286.45 793,244,690.60

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

第八节、

二、附注

一、29

1,562,129.95 1,469,521.12

销售费用

第八节、

二、附注

一、30

16,991,710.92 13,726,648.64

管理费用

第八节、

二、附注

一、31

9,998,817.20 9,189,787.21

研发费用

第八节、

二、附注

一、32

545,530.56 556,411.30

财务费用

第八节、

二、附注

一、33

14,713,808.89 -2,549,420.55

其中：利息费用 19,063,186.62

利息收入 7,132,505.81

信用减值损失

资产减值损失

第八节、

二、附注

一、34

3,870,257.53 1,227,233.61

加：其他收益

第八节、

二、附注

一、35

3,560,749.00 315,946.83

投资收益（损失以“－”号填列）

26

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,577,879.64 100,299,072.48

加：营业外收入

第八节、

二、附注

一、36

3,141,200.00

减：营业外支出

第八节、

二、附注

一、37

3,656.64

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,574,223.00 103,440,272.48

减：所得税费用

第八节、

二、附注

一、38

32,891,340.29 25,054,071.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,682,882.71 78,386,201.06

其中：被合并方在合并前实现的净利润

(一)按经营持续性分类： - - -

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 98,682,882.71 78,386,201.06

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

(二)按所有权归属分类： - - -

1.少数股东损益

2.归属于母公司所有者的净利润 98,682,882.71 78,386,201.06

六、其他综合收益的税后净额

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后

净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

-

27

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 98,682,882.71 78,386,201.06

归属于母公司所有者的综合收益总额 98,682,882.71 78,386,201.06

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） 0.63 0.50

（二）稀释每股收益（元/股） 0.63 0.50

法定代表人：蒋佳 主管会计工作负责人：卫峰 会计机构负责人：周斌

(四) 母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入

第八节、

二、附注

八、4

281,456,850.89 236,781,921.68

减：营业成本 236,971,225.00 195,807,769.78

税金及附加 76,838.89 440,970.19

销售费用 3,656,481.34 1,694,615.40

管理费用 5,260,823.73 4,559,508.72

研发费用

财务费用 14,085,226.41 4,612,141.15

其中：利息费用 14,101,152.23 6,579,017.52

利息收入 10,108.39 1,852,280.94

加：其他收益

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,437,706.49 -580,706.66

资产处置收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,968,549.03 29,086,209.78

加：营业外收入 2,440,000.00

28

减：营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,968,549.03 31,526,209.78

减：所得税费用 5,782,950.21 8,018,813.02

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,185,598.82 23,507,396.76

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填

列）

14,185,598.82 23,507,396.76

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填

列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

-

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 14,185,598.82 23,507,396.76

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） 0.09 0.15

（二）稀释每股收益（元/股） 0.09 0.15

法定代表人：蒋佳 主管会计工作负责人：卫峰 会计机构负责人：周斌

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,242,308,973.73 959,514,764.63

客户存款和同业存放款项净增加额

29

向中央银行借款净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产净增加额

-

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

第八节、

二、附注

一、40

12,667,845.11 71,678,431.00

经营活动现金流入小计 1,254,976,818.84 1,031,193,195.63

购买商品、接受劳务支付的现金 1,346,713,584.98 1,138,887,584.51

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

为交易目的而持有的金融资产净增加额

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 10,965,763.69 9,050,914.28

支付的各项税费 68,499,821.32 39,682,772.49

支付其他与经营活动有关的现金

第八节、

二、附注

一、40

19,829,937.44 9,924,117.27

经营活动现金流出小计 1,446,009,107.43 1,197,545,388.55

经营活动产生的现金流量净额 -191,032,288.59 -166,352,192.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

的现金净额

421.65

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 421.65

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

的现金

2,172,500.57 755,832.53

投资支付的现金 752,111.40

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

30

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,172,500.57 1,507,943.93

投资活动产生的现金流量净额 -2,172,078.92 -1,507,943.93

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 287,800,000.00 108,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 287,800,000.00 108,000,000.00

偿还债务支付的现金 163,600,000.00 204,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,629,631.05 18,227,085.53

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 177,229,631.05 222,727,085.53

筹资活动产生的现金流量净额 110,570,368.95 -114,727,085.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -82,633,998.56 -282,587,222.38

加：期初现金及现金等价物余额 481,033,868.85 780,329,362.25

六、期末现金及现金等价物余额 398,399,870.29 497,742,139.87

法定代表人：蒋佳 主管会计工作负责人：卫峰 会计机构负责人：周斌

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 265,993,383.92 256,575,597.30

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 180,212,130.13 92,958,345.69

经营活动现金流入小计 446,205,514.05 349,533,942.99

购买商品、接受劳务支付的现金 433,699,349.75 322,119,247.14

支付给职工以及为职工支付的现金 6,446,396.51 4,565,655.34

支付的各项税费 13,282,815.83 11,603,652.65

支付其他与经营活动有关的现金 104,359,288.21 16,672,808.22

经营活动现金流出小计 557,787,850.30 354,961,363.35

经营活动产生的现金流量净额 -111,582,336.25 -5,427,420.36

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

31

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金

1,375,482.02 18,033.34

投资支付的现金 752,111.40

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,375,482.02 770,144.74

投资活动产生的现金流量净额 -1,375,482.02 -770,144.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 210,000,000.00 30,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 210,000,000.00 30,000,000.00

偿还债务支付的现金 60,100,000.00 166,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,590,224.45 11,040,172.45

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 68,690,224.45 177,540,172.45

筹资活动产生的现金流量净额 141,309,775.55 -147,540,172.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 28,351,957.28 -153,737,737.55

加：期初现金及现金等价物余额 54,098,838.16 323,655,965.51

六、期末现金及现金等价物余额 82,450,795.44 169,918,227.96

法定代表人：蒋佳 主管会计工作负责人：卫峰 会计机构负责人：周斌

本报告书共 92 页第 13 页

第八节 财务报表附注

一、 附注事项

（一） 附注事项索引

事项 是或否 索引

1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否

变化

√是 □否 (二).1

2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否

变化

□是 √否

3．是否存在前期差错更正 □是 √否

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否

5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否

6．合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否

7．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 □是 √否

8．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准

报出日之间的非调整事项

□是 √否

9．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资

产是否发生变化

□是 √否

10．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否

11．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否

12．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否

13．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否

14．是否存在预计负债 □是 √否

（二） 附注事项详情

1、 会计政策变更

根据财政部 2017 年发布的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准

则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金

融工具列报》等 4 项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融

工具准则。

根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，

依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。

根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本

次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。

按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的《关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》；

财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财

会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司根据以上要求编制了财务报表。

二、 报表项目注释

（一） 合并会计报表项目附注

（以下附注未经特别注明，期末余额指 2019 年 6 月 30 日账面余额，期初余额指 2018 年 12

月 31 日账面余额，本期发生额指 2019 年 1-6 月发生额，上期发生额指 2018 年 1-6 月发生额，

本报告书共 92 页第 14 页

金额单位为人民币元）

1、 货币资金

项 目 期末余额 期初余额

库存现金 5,459.86 2,955.45

银行存款 398,394,410.43 481,029,216.01

其他货币资金 36,831,897.01 33,961,897.01

合 计 435,231,767.30 514,994,068.47

受限制的货币资金明细如下：

项 目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 33,330,199.62 33,330,199.62

信用证保证金 1,701,697.39 1,697.39

用于担保的定期存款或通知存款 1,800,000.00 630,000.00

合 计 36,831,897.01 33,961,897.01

2、 应收票据及应收账款

项 目 期末余额 期初余额

应收票据

应收账款 497,385,094.85 417,895,553.15

合 计 497,385,094.85 417,895,553.15

（1）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 83,300,000.00

合 计 83,300,000.00

（2）应收账款分类披露：

类别 期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

本报告书共 92 页第 15 页

金 额 比例

(%) 金 额

计提比

例(%)

单项金额重大并单项计提

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款

其中：账龄组合 528,398,321.1

8 100

31,013,226.3

3

5.87

497,385,094.8

5

应收关联方款项

组合小计 528,398,321.1

8 100

31,013,226.3

3

5.87

497,385,094.8

5

单项金额虽不重大但单项

计提坏账准备的应收账款

合 计 528,398,321.1

8 100

31,013,226.3

3

5.87

497,385,094.8

5

种类

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金 额

比例

(%) 金 额

计提比

例(%)

单项金额重大并单项计提

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款

其中：账龄组合 445,043,056.5

8

100.00 27,147,503.4

3

6.10 417,895,553.1

5

应收关联方款项

组合小计 445,043,056.5

8

100.00 27,147,503.4

3

6.10 417,895,553.1

5

本报告书共 92 页第 16 页

种类

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金 额

比例

(%) 金 额

计提比

例(%)

单项金额虽不重大但单项

计提坏账准备的应收账款

合 计 445,043,056.5

8

100.00 27,147,503.4

3

6.10 417,895,553.1

5

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年） 502,569,308.63 25,095,217.49 5

1年至2年（含2年） 20,433,255.93 2,043,325.59 10

2年至3年（含3年） 2,172,961.96 651,888.59 30

3年以上 3,222,794.66 3,222,794.66 100

合 计 528,398,321.18 31,013,226.33

账龄 期初余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年） 418,933,475.18 20,946,673.76 5.00

1年至2年（含2年） 20,468,678.22 2,046,867.82 10.00

2年至3年（含3年） 2,124,201.89 637,260.56 30.00

3年以上 3,516,701.29 3,516,701.29 100.00

合 计 445,043,056.58 27,147,503.43

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,865,722.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

（4）本报告期实际核销的应收账款情况

本报告期实际核销的应收账款金额为 0 元。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告书共 92 页第 17 页

单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款

总额比例

坏账金额

上海曹安农产品品牌管理

有限公司 非关联 88,672,839.20 16.78 4,433,641.96

山西美特好连锁超市股份

有限公司 非关联 43,748,697.01 8.28 2,187,434.85

嘉兴水果市场恬恬果业 非关联 42,496,300.50 8.04 2,124,815.03

上海缘育农业科技有限公

司 非关联 15,039,144.05 2.85 751,957.20

清徐县美特好农产品配送

物流有限公司 非关联 11,513,802.37 2.18 575,690.12

合 计 201,470,783.13 38.13 10,073,539.16

3、 预付账款

（1）预付账款按账龄结构列示：

账龄结构

期末余额 期初余额

金额 占总额的比

例(%) 金额

占总额的比例

(%)

1年以内（含1年） 516,362,342.01

75.95 442,925,441.87 73.17

1年至2年（含2年）

162,940,932.74

23.96 161,884,943.93 26.77

2年至3年（含3年）

560,505.05

0.08 362,177.76 0.06

3年以上 48,748.34

0.01 25,630.9 0

合计

679,912,528.14

100.00 604,795,921.46 100

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付账款期末余额的比例

(%)

上海睿创国际贸易有限公司 非关联 160,000,000.00

23.66

浙江瑞尚鲜水果有限公司 非关联 37,708,316.75

5.58

JBS S.A. 非关联 34,010,620.41

本报告书共 92 页第 18 页

单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付账款期末余额的比例

(%)

5.03

APF TRADING LTD 非关联 29,127,970.43

4.31 RIVASAM INTERCONTINENTAL S.A.

非关联 26,292,123.13

3.89

合计 287,139,030.72

42.47

4、 其他应收款

科目 期末余额 期初余额

其他应收款 3,473,182.95 4,187,728.02

合 计 3,473,182.95 4,187,728.02

（1）其他应收款分类披露：

类别

期末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金 额

比例

(%) 金 额

计提比例

(%)

单项金额重大并单项计提坏账

准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款

其中：账龄组合 5,412,887.8

3 68.38

1,951,170.8

8 36.05

3,461,716.9

5

应收关联方款项 11,466.00 0.14 11,466.00

组合小计 5,424,353.8

3 68.52

1,951,170.8

8 36.05

3,473,182.9

5

单项金额虽不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款

2,491,707.2

0 31.48

2,491,707.2

0 100

合 计 7,916,061.0

3 100

4,442,878.0

8 56.12

3,473,182.9

5

本报告书共 92 页第 19 页

类别

期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金 额

比例

(%) 金 额

计提比例

(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

其中：账龄组合

6,123,398.27 70.99

1,946,636.2

5 31.79

4,176,762.0

2

应收关联方款项 10,966.00 0.12 10,966.00

组合小计

6,134,364.27 71.11

1,946,636.2

5 31.73

4,187,728.0

2

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的其他应收款 2,491,707.20 28.89

2,491,707.2

0 100.00

合 计

8,626,071.47 100.00

4,438,343.4

5 51.45

4,187,728.0

2

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年） 1,270,028.04 63,501.40 5.00

1年至2年（含2年） 554,374.66 55,437.47 10.00

2年至3年（含3年） 2,508,933.03 752,679.91 30.00

3年以上 1,079,552.10 1,079,552.10 100.00

合 计 5,412,887.83 1,951,170.88

账龄 期初余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年） 966,163.72 48,308.19 5.00

1年至2年（含2年） 1,875,914.50 187,591.45 10.00

本报告书共 92 页第 20 页

账龄 期初余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

2年至3年（含3年） 2,243,690.63 673,107.19 30.00

3年以上 1,037,629.42 1,037,629.42 100.00

合 计 6,123,398.27 1,946,636.25

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

应收关联方款项 11,466.00

合 计 11,466.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,534.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方借款 11,466.00 10966

代垫外贸税金 1,313,783.61 1,671,799.52

房屋租赁押金、保证金 645,152.32 777,462.32

土地押金 201,540.00 201,540.00

员工备用金 104,105.00 143,197.00

代收代缴水电费 17,687.39 21,580.81

代垫款项 2,491,707.20 2,491,707.20

其他 104,188.79 51,191.94

长账龄预付款重分类 3,026,430.72 3,256,626.68

合 计 7,916,061.03 8,626,071.47

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 是否属于

关联方 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末

余额合计数的比例(%)

坏账准备期

末余额

河南恩泽实业有

限公司 否

长账龄预

付款重分

类

893,759.70 1 至 2 年

11.29 89,375.97

FROSTA AG 否 长账龄预 887,886.99 2 至 3 年 231,098.45

本报告书共 92 页第 21 页

单位名称 是否属于

关联方 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末

余额合计数的比例(%)

坏账准备期

末余额

付款重分

类

11.22

上海欧枫贸易有

限公司 否

长账龄预

付款重分

类

850,640.00 2 至 3 年

10.75 255,192.00

王福利 否 代垫款项 810,335.40 1 至 2 年

10.24 810,335.40

仲利国际贸易（上

海）有限公司 否 保证金 700,000.00 1 年以内

8.84

35,000.00

合计 -- 4,142,622.09 --

52.33 1,421,001.82

5、 存货

（1）存货分类：

项目

期末余额 期初余额

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准

备

账面价值

库存商品 192,849,188.61

192,849,188.61 100,927,101.4

9

100,927,101.49

周转材料 1,845.00

1,845.00 1,046.00

1,046.00

发出商品

-

农业生产成本 3,740,445.71

3,740,445.71 93,083.48

93,083.48

合计 196,591,479.32

196,591,479.32 101,021,230.9

7

101,021,230.97

（2）存货跌价准备

期末对存货进行了跌价测试，存货可变现净值均高于存货成本，未发现减值。

6、 其他流动资产

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税额 6,557,109.98 4,075,726.96

待摊费用 3,250.97 9,053.32

票据质押借款预付利息

预缴企业所得税 179,340.55 208,633.75

本报告书共 92 页第 22 页

项目 期末余额 期初余额

合计 6,739,701.50 4,293,414.03

7、 长期股权投资

被投资单位

期末余额 期初余额

账面余额

减值准

备

账面价值 账面余额

减值准

备

账面价值

一、联营企业

上海伊禾旭生融资租赁有

限公司

41,904,594.10 41,904,594.10 41,904,594.10 41,904,594.10

小计 41,904,594.10 41,904,594.10 41,904,594.10 41,904,594.10

合计 41,904,594.10 41,904,594.10 41,904,594.10 41,904,594.10

（续表）

被投资单位

本期增减变动

追加投

资

减少

投资

权益法下

确认的投

资损益

其他综

合收益

调整

其他权

益变动

宣告发

放现金

股利或

利润

计提减

值准备

其他

一、联营企业

上海伊禾旭生融资租赁有限

公司

小计

合计

8、 投资性房地产

（1）本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量：

项目 房屋建筑物 合计

一、账面原值

1．期初余额 153,892,253.76 153,892,253.76

2．本期增加金额

本报告书共 92 页第 23 页

项目 房屋建筑物 合计

（1）外购

（2）存货/固定资产/在建工程转入

（3）企业合并增加

3．本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4．期末余额 153,892,253.76 153,892,253.76

二、累计折旧和累计摊销

1．期初余额 38,445,543.69 38,445,543.69

2．本期增加金额 3,450,732.60 3,450,732.60

（1）计提或摊销 3,450,732.60 3,450,732.60

3．本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4．期末余额 41,896,276.29 41,896,276.29

三、减值准备

1．期初余额

2．本期增加金额

（1）计提

3．本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4．期末余额

四、账面价值

1．期末账面价值 111,995,977.47 111,995,977.47

2．期初账面价值 115,446,710.07 115,446,710.07

受限制的投资性房地产明细如下：

抵押资产权证号 期末账面价值 受限原因

枣 房 权 证 枣 字 第 18,102,900.03 用于为上海伊禾农产品科技发展股份有限公司与盛京银

本报告书共 92 页第 24 页

抵押资产权证号 期末账面价值 受限原因

00312456号 行签订的 5,000 万元最高额综合授信合同提供抵押担保

沪房地浦字（2014）

第202870号 93,893,077.44

用于上海东伊食品有限公司向杭州银行借款 4,500.00 万

元提供抵押担保

合 计 111,995,977.47

9、 固定资产

（1）固定资产情况

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

一、账面原值

1．期初余额 121,101,192.85 10,427,329.85 3,965,636.46 2,887,673.34 138,381,832.50

2．本期增加金额 7,000.00 325,482.03 332,482.03

（1）购置 7,000.00 325,482.03 332,482.03

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3．本期减少金额 81565.76 81,565.76

（1）处置或报废 81565.76 81,565.76

4．期末余额 121,101,192.85 10,434,329.85 3,884,070.70 3,213,155.37 138,632,748.77

二、累计折旧

1．期初余额 21,486,922.42 6,853,583.98 2,502,046.72 2,313,289.33 33,155,842.45

2．本期增加金额 2,066,855.64 425,257.75 313,544.98 88,627.03 2,894,285.40

（1）计提 2,066,855.64 425,257.75 313,544.98 88,627.03 2,894,285.40

3．本期减少金额 77487.47 77,487.47

（1）处置或报废 77487.47 77,487.47

4．期末余额 23,553,778.06 7,278,841.73 2,738,104.23 2,401,916.36 35,972,640.38

三、减值准备

1．期初余额

2．本期增加金额

（1）计提

3．本期减少金额

本报告书共 92 页第 25 页

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

（1）处置或报废

4．期末余额

四、账面价值

1．期末账面价值 97,547,414.79 3,155,488.12 1,145,966.47 811,239.01 102,660,108.39

2．期初账面价值 99,614,270.43 3,573,745.87 1,463,589.74 574,384.01 105,225,990.05

受限制的固定资产明细如下：

抵押资产权证号 期末账面价值 受限原因

枣房权证山亭字第324998号 334,489.85 用于上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津

银行借款 2,700.00 万元提供抵押担保

枣房权证山亭字第324999号 447,176.84 用于上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津

银行借款 2,700.00 万元提供抵押担保

枣房权证山亭字第325000号 390,791.36 用于上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津

银行借款 2,700.00 万元提供抵押担保

枣房权证山亭字第325001号 18,835,411.01 用于上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津

银行借款 2,700.00 万元提供抵押担保

枣房权证山亭字第325002号 198,257.76 用于上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津

银行借款 2,700.00 万元提供抵押担保

枣房权证山亭字第325003号 10,326,047.60 用于上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津

银行借款 2,700.00 万元提供抵押担保

枣房权证山亭字第325004号 523,449.92 用于上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津

银行借款 2,700.00 万元提供抵押担保

沪房地浦字（2014）第 202870

号 1,917,921.70

用于上海东伊食品有限公司向杭州银行借款

4,500.00 万元提供抵押担保

合 计 32,973,546.04

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

项目 未办妥产权证书金

额 未办妥产权证书原因

房屋（山东东伊一期续建生产车间） 5,209,602.50 2017 年 10 月转固，产权证办理中

本报告书共 92 页第 26 页

项目 未办妥产权证书金

额 未办妥产权证书原因

房屋（山东东伊一期续建冷库） 18,950,788.04 2017 年 10 月转固，产权证办理中

本报告书共 92 页第 52 页

10、 生产性生物资产

（1）本集团采用成本模式对生产性生物资产进行后续计量：

项目

种植业

合计

母本园 科技园

芙蓉镇芙蓉

村一

芙蓉镇芙蓉

村二

下潞茅坪

基地

阳城基地 通津基地

寻乌县柑橘

林

北庄镇樱桃

园

一、账面原值

1．期初余额

320,536.68

4,662,694.14

23,817,101.04

27,523,962.03

667,222.70

2,666,595.07

5,731,802.72

1,288,489.80

2,933,859.04

69,612,263.22

2．本期增加金额

271,413.44

497,665.73

313,197.40

1,082,276.57

（1）外购

-

（2）自行培育

271,413.44

497,665.73

313,197.40

1,082,276.57

3．本期减少金额

-

（1）处置

-

本报告书共 92 页第 53 页

项目

种植业

合计

母本园 科技园

芙蓉镇芙蓉

村一

芙蓉镇芙蓉

村二

下潞茅坪

基地

阳城基地 通津基地

寻乌县柑橘

林

北庄镇樱桃

园

（2）其他

-

4．期末余额

320,536.68

4,662,694.14

23,817,101.04

27,523,962.03

938,636.14

3,164,260.80

5,731,802.72

1,288,489.80

3,247,056.44

70,694,539.79

二、累计折旧

-

1．期初余额

56,970.09

1,865,077.67

2,086,169.52

2,410,858.08

1,466,029.80

30,382.08

7,915,487.24

2．本期增加金额

10,981.92

466,269.42

500,671.20

602,714.52

-

-

193,898.76

-

15,191.04

1,789,726.86

（1）计提

10,981.92

466,269.42

500,671.20

602,714.52

193,898.76

15,191.04

1,789,726.86

3．本期减少金额

-

（1）处置

本报告书共 92 页第 54 页

项目

种植业

合计

母本园 科技园

芙蓉镇芙蓉

村一

芙蓉镇芙蓉

村二

下潞茅坪

基地

阳城基地 通津基地

寻乌县柑橘

林

北庄镇樱桃

园

-

（2）其他

-

4．期末余额

67,952.01

2,331,347.09

2,586,840.72

3,013,572.60

-

-

1,659,928.56

-

45,573.12

9,705,214.10

三、减值准备

-

1．期初余额

869,630.31

1,288,489.80

2,158,120.11

2．本期增加金额

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

（1）计提

-

3．本期减少金额

-

本报告书共 92 页第 55 页

项目

种植业

合计

母本园 科技园

芙蓉镇芙蓉

村一

芙蓉镇芙蓉

村二

下潞茅坪

基地

阳城基地 通津基地

寻乌县柑橘

林

北庄镇樱桃

园

（1）处置

-

（2）其他

-

4．期末余额

-

-

869,630.31

-

-

-

-

1,288,489.80

-

2,158,120.11

四、账面价值

-

1．期末账面价值

252,584.67

2,331,347.05

20,360,630.01

24,510,389.43

938,636.14

3,164,260.80

4,071,874.16

-

3,201,483.32

58,831,205.58

2．期初账面价值

263,566.59

2,797,616.47

20,861,301.21

25,113,103.95

667,222.70

2,666,595.07

4,265,772.92

2,903,476.96

59,538,655.87

本报告书共 92 页第 56 页

11、 无形资产

（1）无形资产情况

项目 软件 土地使用权 专利权 非专利技术 著作权 合计

一、账面原值

1．期初余额 478,523.20 101,051,106.00 60,000.00 500,000.00 10,000.00 102,099,629.20

2．本期增加金额

（1）外购

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3．本期减少金额

（1）处置

4．期末余额 478,523.20 101,051,106.00 60,000.00 500,000.00 10,000.00 102,099,629.20

二、累计摊销

1．期初余额 308,575.53 15,864,576.65 45,583.33 358,333.42 7,249.96 16,584,318.89

2．本期增加金额 37,540.65 1,360,043.34 3,000.02 25,000.25 499.73 1,426,083.99

（1）摊销 37,540.65 1,360,043.34 3,000.02 25,000.25 499.73 1,426,083.99

3．本期减少金额

（1）处置

4．期末余额 346,116.18 17,224,619.99 48,583.35 383,333.67 7,749.69 18,010,402.88

三、减值准备

1．期初余额

6,624,097.73

6,624,097.73

2．本期增加金额

（1）计提

3．本期减少金额

（1）处置

4．期末余额

6,624,097.73

6,624,097.73

四、账面价值

1．期末账面价值 132,407.02 77,202,388.28 11,416.65 116,666.33 2,250.31 77,465,128.59

本报告书共 92 页第 57 页

项目 软件 土地使用权 专利权 非专利技术 著作权 合计

2．期初账面价值 169,947.67 78,562,431.62 14,416.67 141,666.58 2,750.04 78,891,212.58

注：林权证已并入土地使用权明细科目列示，本期计提的减值准备全部为林权减值。

受限制的无形资产明细如下：

抵押资产权证号 期末账面余额 受限原因

山国用(2009)字第 034 号 24,177,191.90 用于上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津银行

借款 2,700.00 万元提供抵押担保

林权证 39,455,402.66

用于上海伊禾农产品科技发展股份有限公司向杭

州工商信托股份有限公司借款 9,000 万元提供抵押

担保

合 计 64,816,024.54

12、 商誉

（1）商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额 企业合并形

成的 其他 处置 其他

江西伊禾农产品科技发展有限公司 694,068.81 694,068.81

合 计 694,068.81 694,068.81

（2）商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少

期末余额 计提 处置

江西伊禾农产品科技发展有限公司 694,068.81 694,068.81

合 计 694,068.81 694,068.81

13、 长期待摊费用

项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额

其他

减少

额

期末余额

本报告书共 92 页第 58 页

租入洋山仓库改良支出 42,614,487.29 3,043,891.98 39,570,595.31

万安县土地流转款 2,281,240.34 43,912.26 2,237,328.08

万安县农业科技园建设工程

改良支出

2,783,394.93 201,031.86 2,582,363.07

其他工程改良支出 660,533.96 58,398.36 602,135.60

仙霞路345号14楼装修费用

1,049,999.99 52,500.00 997,499.99

合 计 48,339,656.52

1,049,999.99 3,399,734.46 45,989,922.05

14、 递延所得税资产和递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产

项 目

期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差

异

递延所得税资

产

可抵扣暂时性

差异

递延所得税资

产

资产减值准备 29,452,931.44 7,363,232.86 29,825,651.74 7,456,412.93

合 计 29,452,931.44 7,363,232.86 29,825,651.74 7,456,412.93

（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细

项 目 期末数 期初数

可抵扣亏损 2,799,290.15 2,799,290.15

合 计 2,799,290.15 2,799,290.15

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末数 期初数 备注

2023 年 2,799,290.15 2,799,290.15 2018 年可抵扣亏损

未经税务认定

合 计 2,799,290.15 2,799,290.15

15、 其他非流动资产

项目 期末余额 期初余额

本报告书共 92 页第 59 页

项目 期末余额 期初余额

预付房屋购置款 35,000,000.00 35,000,000.00

预付工程及设备款 1,552,273.00 1,552,273.00

合计 36,552,273.00 36,552,273.00

注：本公司向关联方上海采焕实业有限公司购买座落于上海市长宁区仙霞路 345 号 14A、14B、14C、

14D 室房产，建筑面积合计 1,008.60 平方米，房屋类型为办公楼，房屋用途为办公，双方尚未签署正式

房屋购买协议，拟定交易价格为 3,800 万元，本公司于 2018 年 9 月预付了房产购置款 3,500 万元，根据

款项性质从预付账款划分到报表项目“其他非流动资产”列示。

16、 短期借款

借款条件 期末余额 期初余额

抵押借款

保证借款

抵押+保证借款

质押借款

保理借款

90,000,000.00

77,000,000.00

90,000,000.00

77,000,000.00

600,000.00

10,000,000.00

合 计 167,00,000.00 177,600,000.00

短期借款分类的说明：

1、截止至 2019 年 6 月 30 日保证借款余额为 9,000.00 万元，其中：上海伊禾农品科技发展股份有

限公司向招商银行源深支行借款 3,000.00 万元，担保人为蒋佳、上海伊禾食品国际贸易有限公司；江西

伊禾农产品科技发展有限公司向江西万安农村商业银行股份有限公司营业部借款 1,000.00 万元，担保人

为李斌、上海伊禾农产品科技发展股份有限公司；上海伊禾食品国际贸易有限公司向盛京银行松江支行

借款 5,000.00 万元，担保人为蒋佳及上海伊禾农产品科技发展股份有限公司。

2、截止至 2019 年 6 月 30 日抵押、保证借款余额为 7,700.00 万元，其中：上海伊禾农品科技发展

股份有限公司向天津银行上海分行借款 5,000.00 万元，抵押物为上海伊人商务有限公司（法人代表蒋佳）

位于上海市闵行区环镇南路 88 弄 58 号的住宅、江苏省苏州市相城区阳澄湖镇凤阳路 99 号聆湖丽墅 129

号房产，担保人为蒋佳、上海伊人商务有限公司；上海伊禾食品国际贸易有限公司向天津银行上海分行

借款 2,700.00 万元，抵押物为山东东伊食品生产开发有限公司（法人代表蒋佳）位于山东枣庄山亭区北

庄镇北庄村的房产、土地，担保人为蒋佳、上海伊禾农产品科技发展股份有限公司、上海伊人商务有限

公司。

本报告书共 92 页第 60 页

17、 应付票据及应付账款

科目 期末余额 期初余额

应付票据 83,300,000.00 83,300,000.00

其中：银行承兑汇票 83,300,000.00 83,300,000.00

应付账款

其中：1 年以内（含 1 年）

1 年至 2 年（含 2 年）

2 年至 3 年（含 3 年）

3 年以上

51,320,086.38

46,458,870.26

3,999,041.21

862,174.91

77,775,011.62

67,493,801.27

6,099,891.79

1,106,289.15

3,075,029.41

合 计 134,620,086.38 161,075,011.62

注：截止至 2019 年 06 月 30 日应付票据余额为 8,330.00 万元，系上海伊禾农品科技发展股份有限

公司开具给山东东伊食品生产开发有限公司的银行承兑汇票，承兑人为盛京银行股份有限公司上海松江

支行，汇票到期日为 2019 年 11 月 9 日。山东东伊食品生产开发有限公司已将该票据向盛京银行办理贴

现，贴现率为 4.7%。

（1）本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

债权人名称 期末余额 未偿还或结转的原因

上海欧恒进出口有限公司 2,147,955.48 未结算

南京坚木国际贸易有限公司 1,653,099.43 未结算

合 计 3,801,054.91

18、 预收账款

（1）预收款项明细情况

项 目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年）

1-2 年（含 2 年）

2-3 年（含 3 年）

3 年以上

52,897,997.22

12,580,409.31

3,769,366.86

1,976,728.63

64,600,777.60

12,084,282.74

4,954,337.19

1,817,004.38

合 计 71,224,502.02 83,456,401.91

本报告书共 92 页第 61 页

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

长沙市三昌贸易有限公司

东莞市嘉荣超市有限公司

上海欧可国际贸易有限公司

3,411,172.18

2,462,760.70

1,095,401.67

尚未结算

尚未结算

尚未结算

合 计 6,969,334.55

19、 应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬分类

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 3,652,963.50 9,353,926.99 11,699,732.30 1,307,158.19

二、离职后福利—设定提存计划 102,295.49 864,366.54 832,302.34 134,359.69

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 3,755,258.99 10,218,293.53 12,532,034.64 1,441,517.88

（2）短期薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 3,562,331.59 8,575,625.62 10,965,763.69 1,172,193.52

2、职工福利费

3、社会保险费 49,842.91 470,342.23 435,257.47 84,927.67

其中：医疗保险费 35,905.60 417,479.65 378,842.80 74,542.45

工伤保险费 736.91 7,599.73 6,010.87 2325.77

生育保险费 4,423.30 45,262.85 41,626.70 8,059.45

其他 8,777.10 8,777.10

4、住房公积金 40,789.00 307,959.14 298,711.14 50,037.00

5、工会经费和职工教育经费

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

合计 3,652,963.50 9,353,926.99 11,699,732.30 1,307,158.19

（3）设定提存计划列示

本报告书共 92 页第 62 页

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险费 99,389.20 840,550.46 809,799.96 130,139.70

2、失业保险费 2,906.29 23,816.08 22,502.38 4,219.99

3、企业年金缴费

合计 102,295.49 864,366.54 832,302.34 134,359.69

（4）辞退福利

本集团本期因解除劳动关系所提供辞退福利为0元，期末应付未付金额为0元。

20、 应交税费

税费项目 期末余额 期初余额

增值税 16,502.23 6,522,221.45

企业所得税 31,283,879.49 50,171,243.15

个人所得税 48,608.59 18,685.07

城市维护建设税 165.60 130,512.12

教育费附加 660.50 260,888.87

房产税 158,242.60 158,242.60

土地使用税 201,499.94 205,987.54

印花税

水资源税

871,245.27

1,156.54

881,585.47

1,098.00

合计 32,581,960.76 58,350,464.27

21、 其他应付款

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 8,998,500.00 3,525,079.17

短期借款应付利息 321,008.33 359,929.15

合作意向金

房屋租赁押金、保证金 2,908,408.00 2,908,408.00

房屋租赁款 1,552,103.72

运费 1,006,200.00 1,006,200.00

本报告书共 92 页第 63 页

项目 期末余额 期初余额

资金往来

股权转让款

代理费 1,225,832.00

贸易保证金

代收代付款 4,782,605.34 3,870,614.84

贸易押金 263,853.01 405,266.53

其他 536,877.99 976,721.34

合计 20,043,284.67 14,604,322.75

（1）账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海雅联国际物流有限公司 1,780,731.00 仓库租赁押金

山东省泰和水处理有限公司 500,000.00 房屋租赁押金

合 计 2,280,731.00

22、 一年内到期的非流动负债

类 别 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 105,000,000.00 150,000,000.00

合 计 105,000,000.00 150,000,000.00

一年内到期的非流动负债说明：

截止2019年6月30日年末账面金额为10,500.00万元，其中：上海伊禾农产品科技发展股份有限公司

从杭州工商信托股份有限公司借款9,000.00万元，抵押物为江西伊禾农产品科技发展有限公司林权证，

担保人为蒋佳，借款年利率10.00%，于2019年09月19日到期；上海东伊食品有限公司向杭州银行上海长

宁支行借款1,500.00万元，于2019年12月20日到期，故从长期借款划分到报表项目“一年内到期的非流

动负债”列示。

23、 长期借款

项 目 期末余额 期初余额

保证借款 180,800,000.00 1,000,000.00

抵押+保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00

合 计 210,800,000.00 31,000,000.00

本报告书共 92 页第 64 页

长期借款分类的说明：.

1、保证借款 2019 年 6 月 30 日期末账面金额为 18,080.00 万元，其中：上海伊禾农产品科技发展股

份有限公司从杭州工商信托股份有限公司借款 18,000.00 万元，担保人为蒋佳，借款年利率 12.50%，分

别于 2020 年 01 月 15 日和 2020 年 7 月 15 日到期，江西伊禾农产品科技发展有限公司向江西万安农村

商业银行股份有限公司营业部借款 80.00 万元，于 2020 年 4 月 23 日到期，借款年利率 4.75%，担保人

为李斌、上海伊禾农产品科技发展股份有限公司；

2、抵押、担保借款 2019 年 6 月 30 日年末账面金额为 3,000.00 万元，系上海东伊食品有限公司向

杭州银行上海长宁支行借款 4,500.00 万元，其中 1,500 万元于 2019 年 12 月 20 日到期，将其划分至一年

内到期非流动负债。该借款担保人为山东东伊食品生产开发有限公司，抵押物为上海东伊食品有限公司

祝桥镇金闻路 27 号房产。利率区间：4.90%~5.88%。

24、 股本

单位：股

项 目 期初余额

本报告期变动增减(+,-)

期末余额 发行新

股

送股

公积金转

股

其他 小计

股份总数 156,320,000.00 156,320,000.00

注：股权结构参见附注（一）。

25、 资本公积

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股本溢价 647,672,576.78 647,672,576.78

合 计 647,672,576.78 647,672,576.78

26、 盈余公积

项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 39,479,953.77 39,479,953.77

合 计 39,479,953.77 39,479,953.77

27、 未分配利润

项 目 金 额 提取或分配比例

调整前期初未分配利润 617,229,431.13 –

加：期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） –

调整后期初未分配利润 617,229,431.13 –

加：本期归属于母公司所有者的净利润 98,682,882.71 –

盈余公积补亏

减：提取法定盈余公积

本报告书共 92 页第 65 页

项 目 金 额 提取或分配比例

提取任意盈余公积

应付优先股股利

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 715,912,313.84

28、 营业收入和营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务小计 1,236,922,935.53 1,070,427,712.74 903,671,169.18 784,764,880.16

其中：蔬菜 143,288,638.69 99,988,202.49 61,242,290.90 40,008,233.31

水果 450,006,497.12 385,907,065.71 370,477,838.00 304,054,022.72

生鲜 414,540,930.19 378,005,452.93 337,269,093.82 317,648,897.28

苗木 303,900.00 202,600.00

进口食品

国产食品 228,782,969.53 206,324,391.61 134,681,946.46 123,053,726.85

国产饮品

其他业务小计 14,427,736.61 5,223,573.71 13,176,828.40 8,479,810.44

其中：其他业务 14,427,736.61 5,223,573.71 13,176,828.40 8,479,810.44

合计 1,251,350,672.14 1,075,651,286.45 916,847,997.58 793,244,690.60

前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）

华联集团吉买盛购物中心有限公司 172,678,164.66

13.80

山西美特好连锁超市股份有限公司 131,997,528.67

10.55

清徐县美特好农产品配送物流有限公司 106,089,978.82

8.48

上海缘育农业科技有限公司 77,101,093.00

6.16

上海曹安农产品品牌管理有限公司 60,537,584.20

4.84

合计 548,404,349.35 43.83

29、 税金及附加

项 目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 340,677.26 303,693.90

本报告书共 92 页第 66 页

项 目 本期发生额 上期发生额

教育费附加

地方教育费附加

河道管理费

272,009.26

97,995.15

2,603.00

152,163.45

100,376.02

2,575.98

房产税 388,485.20 388,485.19

土地使用税 402,999.88 484,607.78

车船使用税 900.00 900.00

印花税 56,460.20 36,718.80

合 计 1,562,129.95 1,469,521.12

30、 销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

工资 2,798,119.44 2,075,242.23

社保基金 668,257.93 373,005.29

公积金 125,867.58 76,281.48

福利费用 0

长期待摊费用摊销 3,043,891.98 3,043,891.98

折旧费 751,591.01 751,635.90

运费 2,004,083.59 3,574,747.58

其他费用 25,020.00 5,609.22

代理费 2,183,364.68 898,612.10

资产租赁费 722,205.06 1,080,257.45

包装物摊销 187,572.82 15,865.00

差旅交通费 216,020.92 168,465.75

报关报检费、商检费 3,818,181.86 989,595.16

水电费 162,016.22 150,862.88

劳务费用 57,966.00 54,209.30

促销费、进场费、物流服务费 0.00 87178.29

办公费用 31,525.89 51334.63

邮电通讯费 39,911.76 39,709.65

本报告书共 92 页第 67 页

项目 本期发生额 上期发生额

物业管理费用 48,883.42 76,971.17

仓储费 11768.58

业务招待费 95462.18 213,173.58

合 计 16,991,710.92 13,726,648.64

31、 管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

工资 3,359,575.82 3,622,568.51

社保基金 768,568.47 697,197.55

公积金 173,065.70 125,486.72

福利费用 77,885.00 263,652.80

折旧费 1,534,169.24 1,700,329.02

无形资产、长期待摊费用摊销 625,914.15 587,501.46

办公费用 1,125,290.13 168,815.22

资产租赁费 33,301.95 20,691.64

审计、验资、律师费用 1,058,186.31 594,503.57

差旅交通费 364,630.13 298,699.90

其他费用 114,421.79 88,807.48

业务招待费 185,921.65 245,551.12

中介服务费 0.00

水电费 69,858.12 95,206.26

邮电通讯费 117,829.42 128,276.39

劳务费用 69,572.00 118,140.00

汽车运输费 51,334.08 82,234.63

低值易耗品摊销 21,525.13 79,736.58

物业管理费用 57,588.92 68,492.45

财产保险费 47,755.00 72,593.64

修理维护费 90,064.84 42,974.17

网络费用 52359.35 88,328.10

本报告书共 92 页第 68 页

项目 本期发生额 上期发生额

合 计 9,998,817.20 9,189,787.21

32、 研发费用

项目 本期发生额 上期发生额

折旧

差旅费

低值易耗品摊销

顾问费

检测实验费

其他费用

认证费

樱桃脱毒砧木

邮电通讯费

工资

公积金

社保基金

327,788.40

1,842.00

3,535.00

5,184.70

154,010.00

9,025.87

44,144.59

338,266.92

939.00

9.00

8,266.00

393.00

5,056.50

151,020.00

8,803.80

43,657.08

合 计

545,530.56 556,411.30

33、 财务费用

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 19,063,186.62 13,548,247.11

减：利息收入 7,132,505.81 9,179,238.11

加：汇兑损失 2,494,518.20 -7,349,959.89

加：手续费 288,609.88 431,530.34

合 计 14,713,808.89 -2,549,420.55

34、 资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 3,870,257.53 1,227,233.61

生产性生物资产减值损失

本报告书共 92 页第 69 页

项目 本期发生额 上期发生额

无形资产减值损失

商誉减值损失

合计 3,870,257.53 1,227,233.61

35、 其他收益

（1）其他收益分类情况

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

损益的金额

与日常活动相关的政府补助 3,560,749.00 315,946.83 3,560,749.00

合计 3,560,749.00 315,946.83 3,560,749.00

（2）与日常活动相关的政府补助

补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关

吉安市产业化财政补贴项目 与收益相关

柑橘基地土地补贴

336,500.00

315,000.00 与收益相关

万安县科技局企业扶持资金

425,500.00 与收益相关

长宁区财政扶持资金 与收益相关

社保局稳岗补贴 与收益相关

祝桥镇财政扶持资金

26,000.00 与收益相关

2017 年度洋山过渡性政策扶持资金

2,108,000.00

946.83 与收益相关

山亭政府扶持资金

131,749.00 与收益相关

专利补贴

63,000.00 与收益相关

万安县电商局奖补资金 与收益相关

四类企业省级财政奖励资金

470,000.00 与收益相关

合 计

3,560,749.00

315,946.83

36、 营业外收入

（1）营业外收入分类情况

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常

性损益的金额

与企业日常活动无关的政府补助 3,141,200.00

违约金

合计 3,141,200.00

（2）计入当期损益的与企业日常活动无关的政府补助

本报告书共 92 页第 70 页

补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益

相关

祝桥镇财政扶持资金 19,000.00 与收益相关

长宁区财政局中小企业发展扶持资金 2,440,000.00 与收益相关

山东东伊山亭区农业局扶持款 100,000.00 与收益相关

科技局企业扶持资金 582,200.00 与收益相关

合 计 3,141,200.00

37、 营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性

损益的金额

非流动资产处置损失 3,656.64 3,656.64

合计 3,656.64 3,656.64

38、 所得税费用

（1）所得税费用表

项 目 本期发生额 上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税 32,984,520.36 24,418,266.27

加：递延所得税费用（收益以“-”列示） -93,180.07 635,805.15

所得税费用 32,891,340.29 25,054,071.42

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期发生额

利润总额 131,574,223.00

按法定税率计算的所得税费用 32,893,555.75

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -577,172.06

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 668,136.67

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -93,180.07

所得税费用 32,891,340.29

39、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

本报告书共 92 页第 71 页

（1）基本每股收益

项 目 本期发生额 上期发生额

归属于母公司普通股股东的合并净利润 98,682,882.71 78,386,201.06

发行在外普通股的加权平均数 156,320,000.00 156,320,000.00

基本每股收益（元/股） 0.63

0.50

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。

（2）稀释每股收益

本公司无稀释性潜在普通股。

40、 现金流量表相关信息

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与经营活动有关的现金 12,667,845.11 71,678,431.00

其中：政府补助 3,560,749.00 3,141,200.00

利息收入 7,132,505.81 9,179,541.08

押金、保证金 630,000.00 -64,063.12

代收代付款 2,341,698.45 49,054,210.27

其他 -997,108.15 10,367,542.77

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与经营活动有关的现金 19,829,937.44 9,924,117.27

其中：销售、管理费用付现 13,028,235.10 7,997,607.59

押金、保证金支出 3,500,000.00

手续费 390,660.62 434,738.51

红利个人所得税

资金往来款-伊禾旭生

代收代付款 2,911,041.72 1,491,771.17

41、 现金流量表补充资料

（1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息

项目 本年金额 上期金额

本报告书共 92 页第 72 页

项目 本年金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

98,682,882.71

78,386,201.06

加：资产减值准备

3,870,257.53

1,227,233.61

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

8,102,510.46

7,729,229.36

无形资产摊销

1,190,417.19

1,100,462.04

长期待摊费用摊销

3,375,377.64

3,422,153.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

益以“－”号填列）

3,656.64

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

-

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-

财务费用（收益以“－”号填列）

19,064,131.06

12,642,970.62

投资损失（收益以“－”号填列）

-

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

93,180.07

667,829.86

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-

存货的减少（增加以“－”号填列）

-95,570,248.35

-61,134,322.45

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,359,139.59

-151,878,754.6

1

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-252,203,593.13

-58,515,195.80

其他

-

经营活动产生的现金流量净额 -191,032,288.59

-166,352,192.9

2

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-

债务转为资本

-

一年内到期的可转换公司债券

-

融资租入固定资产

-

3.现金及现金等价物净变动情况：

-

现金的期末余额

398,399,870.29

497,742,139.87

本报告书共 92 页第 73 页

项目 本年金额 上期金额

减：现金的期初余额

481,033,868.85

780,329,362.25

加：现金等价物的期末余额

-

减：现金等价物的期初余额

-

现金及现金等价物净增加额 -82,633,998.56

-282,587,222.3

8

（2）现金和现金等价物的构成

项目 本年金额 上期金额

一、现金 398,399,870.2

9 497,742,139.8

7

其中：库存现金 5,459.86 13,367.69

可随时用于支付的银行存款 398,394,410.4

3 497,728,772.1

8

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 398,399,870.2

9 497,742,139.8

7

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

42、所有权或使用权受限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因

货币资金

36,831,897.01

其中 33,330,199.62 用于上海伊禾农产品科技发展

股份有限公司在盛京银行开具 8，330 万银行承兑

汇票的保证金；1,701,697.39 是上海伊禾食品国际

贸易有限公司在工商银行开信用证的保证金；

1,800,000 是伊禾农产品科技发展股份有限公司在

杭州工商信托股份有限公司借款 1.8 亿的担保存

款。

投资性房地产

111,995,977.47

其中：18,102,900.03 用于为上海伊禾农产品科技

发展股份有限公司与盛京银行签订的 5,000 万元

最 高 额 综 合 授 信 合 同 提 供 抵 押 担 保 ；

93,893,077.44 用于上海东伊食品有限公司向杭州

银行借款 4,500.00 万元提供抵押担保

固定资产 其中：31,055,624.34 用于上海伊禾食品国际贸易

本报告书共 92 页第 74 页

项 目 期末账面价值 受限原因

32,973,546.04 有限公司向天津银行借款 2,700.00 万元提供抵押

担保，1，917,921.70 用于上海东伊食品有限公司

向杭州银行借款 4,500.00 万元提供抵押担保

无形资产

64,816,024.54

其中：24,177,191.90 用于上海伊禾食品国际贸易

有限公司向天津银行借款 2,700.00 万元提供抵押

担保；39,455,402.66 用于上海伊禾农产品科技发

展股份有限公司向杭州工商信托股份有限公司借

款 9,000 万元提供抵押担保

合 计

246,617,445.06

（二） 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营

地 注册地 业务性质

持股比例(%) 表决权

比例(%) 取得方式

直接 间接

上海东伊食品有限公司 上海浦东

新区

上海浦

东新区

生产、采

购及销售 100.00 100.00

同一控制企

业合并

山东东伊食品生产开发有

限公司

山东枣庄

市

山东枣

庄市

生产、采

购及销售 100.00 100.00 设立

上海伊禾食品国际贸易有

限公司

上海自贸

区

上海自

贸区

进出口、

转口贸易 100.00 100.00 设立

江西伊禾农产品科技发展

有限公司

江西吉安

万安县

江西吉

安万安

县

生产、采

购及销售 100.00 100.00

非同一控制

企业合并

枣庄市伊禾果蔬科学研究

所

山东枣庄

市

山东枣

庄市

优质种苗

繁育 100.00 100.00 设立

万安博源食品销售有限公

司

江西吉安

万安县

江西吉

安万安

县

采购及销

售 100.00 100.00 设立

上海伊禾农产品销售有限

公司

上海市松

江区

上海市

松江区

采购及销

售 100.00 100.00 设立

2、 在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要合营企业和联营企业的基础信息

被投资单位名称 主要经

营地 注册地 业务性质

持股比例（%） 会计处理

方法 直接 间接

一、联营企业

本报告书共 92 页第 75 页

被投资单位名称 主要经

营地 注册地 业务性质

持股比例（%） 会计处理

方法 直接 间接

上海伊禾旭生融资租赁有限公司 上海自

贸区

上海自

贸区

融资租赁

业务 40.00 权益法

（三） 关联方关系及其交易

1、 本公司的控股股东及最终控制方

控股股东及最终控制

方名称 注册地 业务性质 注册资本

对本企业的

持股比例

（%）

对本企业的

表决权比例

（%）

枣庄伊人企业管理服

务有限公司

山亭区北庄

镇巨山前村

资产投资

及管理 2,018.40万元 31.79 31.79

蒋佳 自然人 0.87 0.87

本公司控股股东为枣庄伊人企业管理服务有限公司，最终控制人为蒋佳。

2、 本公司的子公司

本公司的子公司情况详见附注（九）1。

3、 本集团的合营和联营企业

本集团的合营和联营企业情况详见详见本附注（九）2。

4、 其他关联方

其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系

上海伊人商务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

枣庄巨典实业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

枣庄巨典酒店管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

枣庄巨豪物业管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

上海东航伊人商贸有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

上海宸泰企业发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

上海采焕实业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

伊人控股（荷兰）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业

5、 关联方交易

（1）关联担保

本报告书共 92 页第 76 页

本年度，关联方为本集团担保的情况如下：

担保方 被担保方 担保金额 期末担保余额 担保起

始日

担保到

期日

担保是

否已经

履行完

毕

蒋佳

上海伊禾农

产品科技发

展股份有限

公司

30,000,000.00 30,000,000.00

2019 年

04 月 26

日

2019 年

10 月 26

日

否

蒋佳

上海伊禾农

产品科技发

展股份有限

公司

150,000,000.00

90,000,000.00

2017 年

09 月 20

日

2019 年

09 月 20

日

否

蒋佳

上海伊禾农

产品科技发

展股份有限

公司

180,000,000.00

180,000,000.00

2019 年

01 月 25

日

2020 年

07 月 15

日

否

上海伊人商

务 有 限 公

司、蒋佳

上海伊禾农

产品科技发

展股份有限

公司

50,000,000.00 50,000,000.00

2018 年

08 月 20

日

2019 年

08 月 19

日

否

蒋佳

上海伊禾食

品国际贸易

有限公司

50,000,000.00 50,000,000.00

2019 年

01 月 03

日

2020 年

01 月 02

日

否

蒋佳、上海

伊人商务有

限公司

上海伊禾食

品国际贸易

有限公司

27,000,000.00 27,000,000.00

2019 年

02 月 28

日

2020 年

01 月 11

日

否

（3）关键管理人员报酬

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,739,612.00 1,425,000.00

（四） 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

截至 2019 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

截至 2019 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大或有事项。

本报告书共 92 页第 77 页

（五） 资产负债表日后事项

2015 年 3 月 25 日，本公司与吴静宇、吴蔚及吴若辉签订《关于江西省千里山农业发展有限公司之

合资合作框架协议》，由本公司收购吴静宇持有的原千里山 20.88%股份、吴蔚持有 16.48%股份、吴若辉

持有的 32.64%股份，收购价款合计 12,891,620.00 元，其中：吴静宇与吴若辉为兄弟关系，吴静宇与吴

蔚为父子关系。经吴若辉口头提出将股权款支付其一人账户，吴静宇、吴蔚 2 人对此口头同意。对于股

权款的支付进度，吴若辉、吴静宇、吴蔚多次与本公司进行对账，吴静宇、吴蔚对公司将股权款支付至

吴若辉一人账户完全知情。截止 2015 年 12 月 31 日，本公司已将股权转让款全部支付给吴若辉。

吴静宇、吴蔚于 2018 年 12 月因股权转让纠纷起诉本公司，起诉金额是吴静宇和吴蔚的股权转让款

合计 6,880,441.76 元，逾期利息 4,541,091.56 元，合计 11,421,533.32 元。上海市长宁区人民法院于 2019

年 1 月 4 日立案，案号为：（2019）沪 0105 民初 497 号，由国浩律师（上海）事务所代理。

（六） 其他重要事项

1、 重要前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

无。

（2）未来适用法

无。

2、 债务重组

本期无需要披露的债务重组事项。

3、 资产置换

本期无需要披露的资产置换事项。

4、 年金计划

本期无需要披露的年金计划。

5、 分部报告

公司目前没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，公司主营业务收入、

主营业务成本分行业及分地区情况详见本附注（七）29 营业收入和营业成本。

6、 租赁

（1）与融资租赁有关的信息

本报告书共 92 页第 78 页

无。

（2）与经营租赁有关的信息

①本公司作为经营租赁出租人出租的资产：

经营租赁租出资产类别 期末余额 期初余额

房屋建筑物 115,446,710.07 122,348,175.27

合计 115,446,710.07 122,348,175.27

（七） 母公司财务报表主要项目附注

1、 应收票据及应收账款

科目 期末余额 期初余额

应收账款 105,386,567.92 76,574,673.61

合 计 105,386,567.92 76,574,673.61

（1） 应收账款分类披露：

类别

期末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金 额

比例

(%) 金 额

计提比

例(%)

单项金额重大并单项计提

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款

113,967,808.03 100 8,581,240.11 7.53 105,386,567.92

其中：账龄组合 113,967,808.03 100 8,581,240.11 7.53 105,386,567.92

应收关联方款项

组合小计 113,967,808.03 100 8,581,240.11 7.53 105,386,567.92

单项金额虽不重大但单项

计提坏账准备的应收账款

合 计 113,967,808.03 100 8,581,240.11 7.53 105,386,567.92

种类 期初余额

本报告书共 92 页第 79 页

账面余额 坏账准备

账面价值 金 额

比例

(%) 金 额

计提比

例(%)

单项金额重大并单项计提

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款

83,709,342.27 100.00 7,134,668.66 8.52 76,574,673.61

其中：账龄组合 83,709,342.27 100.00 7,134,668.66 8.52 76,574,673.61

应收关联方款项

组合小计 83,709,342.27 100.00 7,134,668.66 8.52 76,574,673.61

单项金额虽不重大但单项

计提坏账准备的应收账款

合 计 83,709,342.27 100.00 7,134,668.66 8.52 76,574,673.61

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年） 110,867,332.21 5,543,366.61 5

1年至2年（含2年） 10

2年至3年（含3年） 89,431.88 26,829.56 30

3年以上 3,011,043.94 3,011,043.94 100

合 计 113,967,808.03 8,581,240.11

账龄 期初余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年） 80,544,191.81 4,027,209.59 5.00

1年至2年（含2年） 36,091.73 3,609.17 10.00

2年至3年（含3年） 36,012.61 10,803.78 30.00

3年以上 3,093,046.12 3,093,046.12 100.00

合 计 83,709,342.27 7,134,668.66

本报告书共 92 页第 80 页

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,446,571.45 元；本期无收回或转回的坏账准备。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款期末

余额的比例(%)

计提的坏账准

备期末余额

上海曹安农产品品牌管理有限公司 80,736,959.20 70.84 4,036,847.96

上海缘育农业科技有限公司 12,940,169.00 11.35 647,008.45

嘉兴水果市场恬恬果业 12,350,602.00 10.84 617,530.10

上海乐购物流有限公司 2,070,563.18 1.82 2,070,563.18

浙江景明果品有限公司 1,413,403.00 1.24 70,670.15

合计 109,511,696.38 96.09 7,442,619.84

2、 其他应收款

科目 期末余额 期初余额

其他应收款 927,995,218.12 968,704,842.99

合 计 927,995,218.12 968,704,842.99

（1）其他应收款分类披露：

类别

期末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金 额

比例

(%) 金 额

计提比

例(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

928,189,414.30 99.73 194,196.18 0.02 927,995,218.1

2

其中：账龄组合 250,968.26 0.03 194,196.18 77.38 56,772.08

应收关联方款项 927,938,446.04

99.70

927,938,446.04

组合小计 928,189,414.30 99.73 194,196.18 0.02 927,995,218.1

2

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的其他应收款

2,491,707.20 0.27 2,491,707.20 100

合 计 930,681,121.50 100 2,685,903.38 0.29 927,995,218.1

2

类别 期初余额

本报告书共 92 页第 81 页

账面余额 坏账准备

账面价值 金 额

比例

(%) 金 额

计提比

例(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

968,907,904.13

99.74 203,061.14 0.02 968,704,842.9

9

其中：账龄组合 278,116.72 0.03 203,061.14 73.01 75,055.58

应收关联方款项 968,629,787.4

1 99.71

968,629,787.41

组合小计 968,907,904.1

3 99.74 203,061.14 0.02

968,704,842.99

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的其他应收款

2,491,707.20 0.26 2,491,707.2

0 100

合 计 971,399,611.3

3 100

2,694,768.34

0.28 968,704,842.9

9

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年） 10,000.00 500 5

1年至2年（含2年） 159.00 15.9 10

2年至3年（含3年） 67,327.11 20,198.13 30

3年以上 173,482.15 173,482.15 100

合 计 250,968.26 194,196.18

账龄 期初余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

1年以内（含1年） 10,000.00 500.00 5.00

1年至2年（含2年） 6,899.27 689.93 10.00

2年至3年（含3年） 84,780.35 25,434.11 30.00

3年以上 176,437.10 176,437.10 100.00

合 计 278,116.72 203,061.14

本报告书共 92 页第 82 页

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-8,864.96 元；本期无收回或转回的坏账准备。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方往来

927,938,446.04

968,629,787.41

代垫外贸税金

245,321.26

262,469.72

房屋租赁押金、保证金

10,000.00

员工备用金

5,647.00

5,647.00

代垫款项

2,491,707.20

2,491,707.20

合 计

930,681,121.50

971,399,611.33

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收

款期末余额

合计数的比

例(%)

坏账准

备期末

余额

上海伊禾食品国际贸易

有限公司 关联方往来款 774,389,858.14 1 年以内 83.45

江西伊禾农产品科技发

展有限公司 关联方往来款 73,545,419.09 1 年以内 7.93

山东东伊食品生产开发

有限公司 关联方往来款 63,769,319.11

1 年以内

及 1-2 年 6.87

上海东伊食品有限公司 关联方往来款 13,509,678.70 1 年以内 1.46

上海伊禾农产品销售有

限公司 关联方往来款 2,713,670.00 1 年以内 0.29

合计 -- 927,927,945.04 -- 100

3、 长期股权投资

项目

期末余额 期初余额

账面余额

减值

准备

账面价值 账面余额

减值

准备

账面价值

对子公司投资 266,970,262.86 266,970,262.86 266,970,262.86 266,970,262.86

对联营企业投资 41,904,594.10 41,904,594.10 41,904,594.10 41,904,594.10

合计 308,874,856.96 308,874,856.96 308,874,856.96 308,874,856.96

本报告书共 92 页第 83 页

（1）对子公司投资

被投资单位 期初余额 本期增加

本期

减少

期末余额

本期计提减

值准备

减值准备期

末余额

山东东伊食品生产开

发有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00

上海东伊食品有限公

司 29,344,714.30 29,344,714.30

上海伊禾食品国际贸

易有限公司

130,000,000.00

130,000,000.0

0

江西伊禾农产品科技

发展有限公司 22,625,548.56 22,625,548.56

上海伊禾农产品销售

有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

合计 266,970,262.8

6

266,970,262.86

（2）对联营、合营企业投资

被投资单位

期末余额 期初余额

账面余额

减值准

备

账面价值 账面余额

减值准

备

账面价值

一、联营企业

上海伊禾旭生融资租赁有

限公司

41,904,594.10

41,904,594.1

0 41,904,594.1

0

41,904,594.10

小计

41,904,594.10

41,904,594.1

0 41,904,594.1

0

41,904,594.10

合计

41,904,594.10

41,904,594.1

0 41,904,594.1

0

41,904,594.10

（续表）

被投资单位

本期增减变动

追加投

资

减少

投资

权益法下

确认的投

资损益

其他综

合收益

调整

其他权

益变动

宣告发

放现金

股利或

利润

计提减

值准备

其他

一、联营企业

上海伊禾旭生融资租赁有限

公司

小计

合计

本报告书共 92 页第 84 页

4、 营业收入和营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务小计 281,456,850.8

9 236,971,225.00 236,781,921.68 195,807,769.78

其中：蔬菜 140,702,711.6

0 105,594,821.59 60,282,572.50 45,140,580.50

水果 140,754,139.2

9 131,376,403.41 173,436,286.11 148,342,864.96

国产食品 3,063,063.07 2,324,324.32

合计 281,456,850.8

9 236,971,225.00 236,781,921.68 195,807,769.78

（八）补充资料

1、 非经常性损益

根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本集团非经常性损益发生情况如下：

（收益以正数列示，损失以负数列示）

项 目 本期发生额 说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产

减值准备的冲销部分

-3,656.64

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性

的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外

3,560,749.00

计入当期损益的对非金融企业收取的资

金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公

允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初

至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产

生的损益

本报告书共 92 页第 85 页

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交易

性金融资产产生的公允价值变动损益，以

及处置交易性金融资产、交易性金融负债

和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备

转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资

性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影

响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小 计 3,557,092.36

减：非经常性损益的所得税影响数 889,273.09

少数股东损益的影响数

合 计 2,667,819.27

2、 净资产收益率及每股收益

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产

收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的要求计算净资产收益率、

每股收益：

报告期利润

加权平均 每股收益

净资产

收益率(%) 基本每股 稀释每股

收益 收益

归属于公司普通股股东的净利润 6.54 0.63 0.63

扣除非经常性损益后归属于公司普通股

股东的净利润 6.36 0.61 0.61

重要科目变动原因解释

资产负债表 期初余额 期末余额 变动比例 变动原因解释

货币资金 435,231,767.30 514,994,068.47 -15.49% 扩大经营规模，应

收，预付款项增加，

存货备货增加；

存货 196,591,479.32 101,021,230.97 94.60% 应对市场行情的变

化，储备适量的生

鲜产品；

应付票据及应付账

款

134,620,086.38 161,075,011.62 -16.42% 与公司经营模式有

关，进口商品大部

本报告书共 92 页第 86 页

分都是先付款后提

货；

长期借款 210,800,000.00 31,000,000.00 580% 为业务规模的扩大

提供资金支持，新

增融资 1.8 亿；

利润表

营业收入 1,251,350,672.14 916,847,997.58 36.48% 业务部门在维护好

现有客户的基础

上，继续开拓市场；

营业成本 1,075,651,286.45 793,244,690.60 35.60% 营业收入增加，成

本相应增加；

销售费用 16,991,710.92 13,726,648.64 23.79% 营业收入增加，销

售费用相应增加；

财务费用 14,713,808.89 -2,549,420.55 677.14% 间接融资规模扩

大，资金成本增加；

资产减值损失 3,870,257.53 1,227,233.61 215.36% 应收账款余额增

加；

现金流量表

投资活动产生的现

金流量净额

-2,172,078.92 -1,507,943.93 -44.40% 办公室装修支出；

筹资活动产生的现

金流量净额

110,570,368.95 -114,727,085.53 196.38% 新增 1.8 亿元长期

借款。