„neoplanta ad novi sad, ul. primorska br. 90 pib ... i m i > i > ad”neoplanta”...
TRANSCRIPT
„NEOPLANTA " A D N O V I S A D , U l . Primorska br. 90 PIB:102034237 M B R 08142289
I Z J A V A L I C A O D G O V O R N I H Z A S A S T A V L J A N J E P O L U G O D I S N J E G I Z V E S T A J A
Z A PEIOD 01.01.2012 D O 30.06.20I2.GODINE
Polugodisnji izvstaj za period 01.01.2012 do 30.06.20I2.godine, sastavlje je uz primenu medjunarodnih standarda finasijskog izvestavanja i da daje istinete i objektivne podatke o imovini, obavezama, dobicima i gubicima, finasijskom polozaju i poslovnju javnog drustva . Izjavu dao : Izvrsni direktor Prezime i ime: Boris Macak J M B G : 2409971710236
Novi Sad, 23.08.2012.godine
A N T A " I .M.
Boris Macak
Akcionarsko drui lvo "Neoplanta" Industnja mesa 21 000 Novi Sad, Primorska 90
Tekuci rat*uni; 160-9693-97 160-920002-11 105-32480-74
Banka Incesa a.d. Beograd Banka tntesa a.d. Beograd AIK Banka Nis Eurobank EFG Stedionica Beograd
Registan BD 51366/2005 Malieni broj: 8142289 PIB 102034237
Tel. centrala: 021/6412 122 Fax: 021/419 256 E-mail: neopns@'neobee,net 250-2060002735030-28
riepMOfl MSBeiUTaBarba: on 1 . 1 . 2 0 1 2 3 0 . 6 . 2 0 1 2
rionyroflmiJHjii 4)MHaHCMJCKM MSBemraj 3a npuspeflHa flpyiuTBa n O H - n f l
n o c n o B H O H M e : N E O P L A N T A A D
M a T M M H M 5 p o j ( M B ) :
r i o i u T a H C K M 6 p o j M M e c T o :
0 8 1 4 2 2 8 9 J
2 1 0 0 0 N O V I S A D
V n m a M 6 p o j : P R I M O R S K A 9 0
A f l p e c a e - n o L U T e : N O V I S A D
HHTepHeT aflpeca: velickovic.r(5)neoplnata.co.rs
K o H C o n n f l O B a H n / n o j e f l U H a H H H P O J E D I N A C N I
V c B o j e H ( f l a / H e ) : | d a |
P e B M A n p a H ( f l a / H e ) ; | |
flpyujTBa c y 6 j e K T a K O H C o n n f l a q u j e : * C e A M i u T e : M B :
O c o 6 a 3 a K O H T a K T : | V e l i c k o v i c R a d o s a v
( y H o c M c e c a w i o m v i e m n p e a u M e o c o S e 3 3 K O H i a K T )
T e n e 4 3 0 H : 0 2 1 - 4 8 7 3 - 9 9 8 O a K c : 0 2 1 - 4 1 9 - 2 0 9
A A p e c a e - n o m r e : N o v i s a d , U l . P r i m o r s k a b r . 9 0
n p e s M M e M i ^ M e : B o r i s M a d a k
( o c o 5 a o B f i a m f i e H a a a a a c i y n a K j e )
* n o n y h t a B a c e y c n y M a j y c a H U H j a B a f t a K O H C o n i i f l O B a H o r n o n y r o A n u J H ^ e r c f i M H a H C M J C K o r
M S B e u J T a j a
BUJIAHC CTAfcA Ha flan | 30 06-2012 j
y xnrba/iaMa n^^napa
no3nunia AOn M3H0C
no3nunia AOn 30.06. teKyfie roAMHe
31.12, npetxoAHe rOAMHe
1 2 3 4
AKTHBA
A. C T A ^ H A HMOBMHA (002 * 003 + 004 + 005 + 009) 001 3.350.841 3.106.051
HEyn/lATiEHU y n n C A H U KAnHTAJl 002 0 0
1 GOODWILL 003 0 0
II HEMATEPMJA/IHA V/IArAKsA 004 22.097 23.307
V HEKPETHUHE, nOCTPOJEtoA, ORPEMA M BUOflOlUKA C P E f l C T B A (006 + 007 + 008) 005 3.318.583 3.073.324
1. HeKpeTHMHe, nocrpoietba h onpeMa 006 3.127.221 2,781.070
2. MHBecTHqiioHe HeKpeTHMHe 007 6.236 121.026
3. BMonoLUKa cpeACTBa 008 185.126 171.229
V. flyrOPOMHM « M H A H C M J C K M n^ACMAHM (010+011) 009 10.162 9.420
1. Vneiulia y Kanwrany 010 8.308 8,308
2. Ocranw AyropOHHH 4)HHaHCMJCKM nnacMaHM 011 1.853 1.112
B. O B P T H A MMOBMHA (013 + 014 + 015) 012 2.322.974 1.814.054
1SAHMXE 013 887.973 812.022
II C T A n H A C P E f l C T B A HAMEfcEHA HPOAAJM M C P E f l C T B A nOCnOBAlbA KOJE CE OBVCTABmA 014 0
III KPATKOPOHHA n O T P A ) K H B A I b A , n n A C M A H M M TOTOBMHA (016 + 017 + 018 + 019 + 020) 015 1.435.001 1.002.032
1. noTpa)KMBaiba 016 1.361.667 945,279
2. noTpa)KMBatba 3a SMiue nnafiew nopes Ha Ao6HTaK 017 0 0
3. KpaTKopoMHM ct MHaHCMjCKbl HnacuaHM 018 0 6,026
4. fOTOBMHCKM eKBMBaneHTM H rOTOBMHa 019 27.023 21.151
5 nopea Ha AOAary BpeflHocT vi aKTMBHa BpeMenCKa pa3rpaHMMeH>a 020 46.311 29,576
B. OAilO>KEHA nOPECKA CPEflCTBA 021 0
r. n o c n o B H A mmobmha (ooi + 012 + 021) 022 5.673.815 4,920.105
fl- r yBHTAK M3HAfl BMCHHE KAflHTAJlA 023 0
T). V K y n H A AKTMBA (022 * 023) 024 6.673.816 4.920.106
E. BAHEM/IAHCHA AKTMBA 025 130.513 111 738
HACMBA
A. KARMTAn (102+103+104+105+106-107+108-109-110) 101 3.592.606 3.494.277
1 OCHOBHM KAOMTAfl 102 1.191.862 1.191.862
II H E y n r A T i E H M y P M C A H M KADMTAH 103 0 0
III PE3EPBE 104 53.601 53.601
IV PEBAnOPM3AL(MOHE P E 3 E P B E 105 1.920.978 1.920.978
V H E P E A n M 3 0 B A H M flOBMUM HO O C H O B y XAPTMJA Ofl B P E f l H O C T M 106 0
VI HEPEAJIMSOBAHM PyBMLlM 0 0 OCHOBy XAPTMJA O f l B P E f l H O C T M 107 0
VII HEPACnOPETbEHM flOBMTAK 108 426.165 327.836
VIII ryBMTAK 109 0
IX OTKynnjEHE COHCTBEHE AKL|MJE 110 0
B. flyrOP04HA P E S E P B M C A I b A M 0 B A B E 3 E (112 + 113 + 116) 111 2.056.034 1.399.461
1 flyrOPOHHA PE3EPBMCAfcA 112 25.356 26,356
II flyrOPOHHE 0BABE3E (114 + 115) 113 406.182 269.566
1. flyropOMHM KpeAMTM 114 402.492 266,339
2. Octane AyropoMHe o6aBe3e 115 3.690 4.227
III KPATKOPOHHE 0 B A B E 3 E (117 + 118+ 119 + 120+ 121 + 122) 116 1.624.495 1,104,539
1- KpaTKopoHHe cJjMHaHCMjcKe o6aBe3e 117 653-699 343.330
2. 06aBe3e no OCHOBy cpeAcraBa HaMeH>eHMx npoAajM m cpeAcrasa nocnoBatba Koje ce o6ycTaBn>a 118 0
3 OSaBeae m3 nocnoBaita 118 851.178 674.889
4. Octane KpatKopoMHe o6aBe3e 120 - 64.966 62.335
5. oeaaese no ocHOBy nope3a na flOAary BpeAHOcr m ocranMx jaaHMx npMxoAa m nacMBHa BpeMenCKa pa3rpaHMHeH>a 121 41.293 16.222
6, 06aBe3e no ocHOay nopeaa na flo6MtaK 122 13.359 8.763
B. Ofl;iO>KEHE nOPECKE 0BABE3E j ^ ^ w o ^ ? ^ ^ 123 25.176 26.367
r . yKynHAnACM8A( io i + i i i + i23) "^^^V 124 5.673.815 4920.105
fl. BAHBMIIAHCHA RACMBA 11^ | ^ T 125 130.513 111 738
BMHAHC yCHEXA 01.01.2012 I no I 30.06.2012 |
M3H0C
noanuiHJa AOn 01.01.-30.06. TOKyhe roAHHe
01.01.-30.06. nperxoflHe rOflHHe
2 3 4
A. nPMXOAH H PACXOflM M3 PEf lOBHOf OOCnOBAIfcA
1 nOCflOBHH nPHXOAH (202 + 203 + 204 - 206 + 206) 201 2.681238 1 945.067
1. npMXOAH OA npoflaje 202 2443.732 1.695,785
2. dpHxoAM OA aicmBMpaH>a yHMHaxa m po6e 203 215.341 208.997
3. noBehatbe BpeAHOcm 3anMxa yMUHaKa 204 9053 27215
4. CMaHieHie apeAHOcm aajivixa yMHHaKa 205
5 OcranM nocnoBHH npuxoAM 20G 13.112 12.069
II n o c n o B H M PACXOAM (208 ao 212) 207 2.351.090 1.813.470
1. Ha6aBHa BpcAHOcr npOAare poGe 208 72.450 34 042
2. TpoiuKOBn MarepMiana 209 1.756.816 1.265.332
3. TpoiuKOBM 3apaAa, KaxMBAa sapa^a m ocranM jimmmm pacxoAM 210 299.562 261 902
4. TpoujKOBH aMopTMsaiiMje lA pe3epBbicaH>a 211 62.035 76.165
6. OcranH nocnoBHM pacxoflM 212 160.238 186029
III nOCnOBHM flOBMTAK (201 - 207) 213 330.148 131.597
IV nOCnOBHM rVBHTAK (207 - 201) 214
VOMHAHCMJCKM HPHXOflM 216 20 403 40.403
VI OMHAHCMJCKM PACXOflM 216 101.564 71.954
VII OCTA/IM nPMXOflM 217 20.623 16.832
VIII OCTAJIM PACXOflM 218 164.332 157.760
IX flOEMTAK M3 PEflOBHOr nOCnOBAIbA n P E OnOPE3MBAH>A (213 - 214 + 21S - 216 -f 217 - 218) 219 105.278
X rYBMTAK M3 PEflOBHOr nOCHOBAlbA HPE OnOPE3MBAHjA (214 - 213 - 21S + 216 - 217 + 218) 220 40.882
XI HETO flOBMTAK nOCflOBAItA K O J E C E OByCTAOnjA 221
XII H E T O rVBMTAK D O C n O B A H ^ A K O J E C E O B V C T A B m A 222
B. flOBMTAK nPE OnOPE3MBAIbA (219 - 220 + 221 - 222) 223 105.278
B. ryBMTAK nPE OnOPE3MBAIbA (220 - 219 + 222 - 221) 224 40.882
r. nOPE3HA flOBMTAK
1. nopecKM pacxoA nepnoAa 225 8.141
2. OAno}KeHM nopecKM pacxOAH nepiiOAa 226
3. OAnojKeHM nopecKM npHXOAM nepnofla 227 1.192
fl. HcnnaftOHa nvnna npumatba noaioflaBL<y 228
Tb. HETO flOBMTAK (223 - 224 - 226 - 226 + 227- 228) 229 98.329
E. HETO ryBMTAK (224 - 223 • 226 + 226 - 227 + 228) 230 40.882
>K. HETO flOBMTAK KOJM nPMRAflA MAH=MHCKMM y n A r A H M M A 231
3. HETO flOBMTAK KOJM H P M H A f l A B n A C H M L t M M A MATMHHOf nPABHOT /IMIJA 232
M. 3APAflA n o AKUMJM
1. OcHOBHa sapaAa no aKL jH 233
2 ymatteHa (pa3B0AH.ena) sapafla no aia(njM 234
M3BEIUTAJ O TOKOBMMA TOTOBMHE
01.01.;012 I AO I 30.06.2012 |
M3H0C
no3HMnja Aon 01.01.-30.06. TeKyhe roflMHe
01.01.-30.06. nperxoAHe roflMHe
1 2 3 4
A. TOKOBM rOTOBHHE H3 HOCnOBHMX AKTMBHOCTM
I npMjmBH rOTOBHHe M3 nOCnOBHMX aKTMBHOCTM (1 AO 3) 301 2,524.246 2.182.824
1. DpoAaja vt npuM/bBHH aaaHCM 302 2,455,029 2.154211
2. npHMfbOHe Kaware m3 nocnoBHMX aiawBHOc™ 303
3. OcranM npHnnBM m3 peflOBHOr nocjlosaHsa 304 69.217 28.613
II OaHHBM rOTOBMMe H3 nOC/IOBHMX aKTMBHOCTM (1 AO 5) 306 2.584.952 2.162561
1. Mcnnare AoSaB/ba^biMa m a tvi aaaHOi 306 2.201,633 1.726.615
2 SapaAo, HaKHaflO 3apaAa m ocTann jimhhm pacxoAvi 307 299.552 251 902
3 DnafieHe Kawaie 308 19,148 32.057
4. Dopes Ha AoSMTax 309 13.981 1.968
5. DnaFiaHsa no ocHoay ocranHx jasHnx npHXOAa 310 50.638 141.118
III HCTO npbinMU rOTOBMHO H3 nOCJIOBHMX aKTMBHOCTH (Ml) 311 20,253
IV Hero OAHMB rOTOBMHe H3 nOCnOBHHX atfTMBHOCTM (ll-l) 312 60,706
B. TOKOBM rOTOBMHE M3 AKTMBHOCTM MHBECTMPAIbA
1 RpMnMBH rOTOBHHe M3 aKTMBHOCTM KHBecTHpatfaa (1 AO 5) 313 4.954 11,391
1. Dpoflaja aKquja n yf lena (Hero npunHBM) 314 0
2. npoflaja HewarepHjanHMX yjiaraHaa, HeKpeT>inHa. nocrpojeHia, onpeMe m 6nonoujKnx cpeAcraBa 316
3. OcTann 0MHaHaijCKbi nnacMaHM (Hero npbinMBH) 316 4.922 11,296
4. npviMjbeHe Kaware m3 aiaviBHocTM iiHBec™paK>a 317 32 96
5. npuMn^ene AnenAeHfle 318
II CAnMBM rOTOBMHC 113 aKTMBHOCTH MHBeCTMpaifca (1 AO 3) 319 203.887 75645
1, KynOBHHa aKquja n yAena (Hero oa/imbu) 320
2. KynoBMHa HeMarep janHbix ynaraHia, MexpeTHMHa, nocrpojeHia, onpeMe m 6iionoujKbix cpeAcraaa 321 203.887 76,546
3. OcranH (tWHaHCMjcKM nnacMaHH (Hero OAniiBM) 322
III HCTO npMnMB rOTOBHHe H3 aKTMBHOCTH HHBeCTHpaifaa (l-ll) 323
IV Hero OAnHB rOTOBHHe H3 aKTHBHOCTM MHBeCTHpaK>a (ll-l) 324 198.933 54,264
B. TOKOBM rOTOBMHE M3 AKTMBHOCTM OMHAHCMPAIbA
1 npHnMBM rOTOBHHC M3 aKTMBHOCTH 4>HHaHCMpaH>a (1 AO 3) 326 446.986 151,746
1. ysehaHje ocHOBHor KanHrana 326 0 0
2, flyrOpOHHM M KpaTKOpOHHM KpeAHTM (HOTO npunHBH) 327 446.986 151.745
3. Ocrane AyropoHHe h KparxopoMne oCaaese 328
II OAnMOH rOTOBHHe M3 aKTMBHOCTH 4}MHaHCMpaH>a (1 AO 4) 329 176,826 94 662
1. OTKyn concTBBHMX aKi Mja m yAena 330
2. flyropo4HH w KpaiKopOHHH KpeAMTH M ocTane odaaese {HeTO OAnnBM) 331 176.290 94.662
3. OMHaHCMJCKM JlM3HHr 332 536 0
4. Mcnnafiene flHBMAeHAe 333 0 0
334 270.160 57.083
IV Hero OA^HB rOXOBHHe H3 aKTMBHOCTH (fiHHaHCHpaHia (ll-l) 336
r. CBEFA HPMnMBM POTOBMHE (301 + 313 + 326) 336 2.976.186 2.345.960
A. CBEFA OflflMBM FOTOBMHE (305 + 319 + 329) 337 2.966,665 2,332.868
-h. HETO nPMHMBM FOTOBMHE (336 - 337) 338 10.521 13.092
E. HETO OAXIMB FOTOBMHE (337 - 336) 339
>K. rOTOBMHA HA HOMETKY OBPAMYHCKOF HEPMOflA 340 21,151 9810
3. n03MTMBHE KYPCHE PASHMKE HO OCHOBV nPEPAMYHA FOTOBMHE 341 C 0
M. HEFATMBHE KYPCHE PA3flMKE HQ OCHOBY nPEPAMYHA FOTOBMHE 342 4.64E 1.751
J . FOTOBMHA HA KPAJY OBPAHYHCKOF HEPMOAA (338 - 339 + 340 + 341 - 342) 343 27.02C 21,151
2 ' 3
I
a
i
s s
§ I i
I i t I £ { S £ S
§ i
2 , 2 1 i i 3 i
S i y
£ S S
S £
i : 5 £ K 2 s i s S
OcHOSHM KanHran (rpyna 30 6e3 309)
OcranH KanwTan (PH.309)
HeynnaheHH ynwcaHw icanHran
(rpyna 31)
EMHCHOHa npeMHja (pH. 320)
PcaepDC (pH. 321, 322)
PeeanopHsauHOHe pe3epee(panyHM
330 M 331)
H e p e a m n o a i m i
AO6MUH no OCHOBy
xapTMja Ofl BpeflHOCTM(pasyM
™
Hepea/msoeaHM ry6HUH no ociioey
XapTHJa Ofl BpeflHOCTM (pavyH
aaai
HepacnopefjeMM flo6MTaK (rpyna 34)
ry6HTaKflO BHCHHe KanHrana (rpyna 35)
OrKynAjene conCTBeHe aicuHJe
yflenw (pK. 037. 237)
VKynHO (KOn. 2+3+4+5+6+7+8-
9+10-11-12)
ryfinraK MSHafl BHCHHe KanHrana
(rpyna 29)
W m
O Z3
i m I >
I >
AD”NEOPLANTA”
INDUSTRIJA MESA NOVI SAD
MBR 08142289
PIB 102034237
Novi Sad, 23.08.2012.godin
KONSOLIDOVANE POLUGODIŠNJE NAPOMENE
za peroid od 01.01. do 30.06.2012.godine
1. OSNIVANJE I POSLOVANJE PREDUZEĆA
Preduzeće AD»Neoplanta» Industrija mesa Novi Sad (u daljem tekstu
«Preduzeće») osnovano je kao društveno preduzeće rešenjem Fi 1649/80, dana
10.12.1980. godine.
Neoplanta" je osnovana na kapacitetima izgrađenim 1964. godine. OUR
Neoplanta" je kupila 1980. godine, građevinske i negrađevinske objekte, kao i osnovna
sredstava od OUR "Venac" u stečaju, koji se nalaze na parcelama koje čine današnji krug
fabrike, na površini od 16,5 ha građevinskog zemljišta.
Kapaciteti Industrije mesa su se od osnivanja do danas proširivali i modernizovali
tako da danas AD "Neoplanta" predstavlja jednu od savremenije opremljenih industrija
Godine 1995. je "Neoplanta" poslovala kao DD " Neoplanta" i u stečajnom
postupku koji se vodio nad DP "Čenej", Čenej, kupila je farmu svinja od prodavca DP
"Čenej", Čenej, u stečaju, izgrađenu na 25,3 ha poljoprivrednog zemljišta.
Od 01.01.2000. godine AD "Neoplanta" je spajanjem preduzeća putem
mesa i prerađevina od mesa u Republici Srbiji.
preuzimanja, na osnovu Zakona o preduzećima, DP "Matica" Čenej, poljoprivredno
dobro, izgrađenu na 44.8 ha građevinskog zemljišta i 784,6 ha poljoprivrednog zemljišta
obezbedila proizvodnju ratarskih kultura.
A.D. "Neoplanta" u okviru Sektora Poljoprivreda pored sopstvenog
Gore, Republike srpske, Makedonije i preko blizu 23 maloprodajnih objekata.
Posvećuje se posebna pažnja kvalitetu ukupnog proizvodnog asortimana i rada, u
svim proizvodnim procesima, što potvrđuju međunarodni certifikat ISO 9001 izdat od
BSI 1997. godine, kao i brojna visoka priznanja dobijena na različitim privrednim manifestacijama.
AD"Neoplanta" je osposobljena da u znatnoj meri proizvodi i za inostrano tržište
AD "Neoplanta" je u osamdesetih i devedesetih godina,tj. do uvođenja sankcija
ostvarivala devizni priliv od oko 10 miliona USD godišnje.Izvoz je ostvarivala u SAD
Kanadu, deo zemalja Zapadne Evrope i bivši Sovjetski Savez. AD "Neoplanta" je svoje
A.D. "Neoplanta" preduzima sve mere i aktivnosti da se vrati na ranija tržišta u
inostranstvu i bivšim republikama sa područja prethodne Jugoslavije, kao i da plasira
svoje proizvode na tržišta zemalja u koja do sada nije izvozila. Iz tih razloga AD
poljoprivrednog zemljišta obrađuje i 439 ha poljoprivrednog zemljišta u vlasništvu Države, uzetog u zakup.
Svoje proizvode AD " Neoplanta " plasira na tržištu cele teritorije Srbije i Crne
proizvode plasira na teritorije Makedonije,Crne Gore i Republike Srpske.
Kupovinom farme svinja, AD "Neoplanta" je obezbedila stočni fond, kojim je
osigurala značajno učešće sopstvenih sirovina u procesu proizvodnje.
Pored sopstvenog stočnog fonda, Neoplanta, na osnovu zaključenih
ugovora sa robnim rezervama, čuva i gaji i stoku za potrebe rezervi.
Najznačajnije delatnosti «Preduzeće» su:
- proizvodnja, obrada, hlađenje, zamrzavanje životinjskog mesa;
- proizvodnja, obrada, hlađenje, zamrzavanje živinskog i zečijeg mesa
- prerada životinjskog i živinskog mesa;
- proizvodnja gotove hrane za uzgoj životinja
- uzgoj svinja;
- uzgoj ostalih životinja
- gajenje žita i drugih useva i zasada
- gajenje povrća
- trgovina na veliko mesom i proizvodima od mesa
- trgovina na malo mesom i proizvodima od mesa
Unutrašnja organizacija «Preduzeća» uspostavljena je u skladu sa potrebama
poslovanja organizacione jedinice.Najveće organizacione jedinice su sektori
1. «Proizvodnja»
2 «Održavanje mašina i uređaja
3. «Promet»
4 «Ekonomski i opšti poslovi
5. «Poljoprivreda»
2. OSNOVE ZA PRIKAZIVANJE FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA
«Preduzeće» je na dan 31.12.2004.godine sastavilo početni bilans stanja usaglašen sa
Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja i od tog dana «Preduzeće»
primenjuje MSFI. Početni bilans stanja na dan 1.januar 2004.godine je sastavljen tako što
je ranije predat bilans stanja na dan 31.12.2003.godine korigovan, odnosno eliminisane
su pozicije koje se ne priznaju po MSFI, a izvršena su određena preračunavanja vrednosti
pojedinih pozicija da bi te vrednosti bile usklađene sa MSFI.
Na dan 30.06.2012.godine «Preduzeće» ima 699 zaposlenih.
MSFI.Bilans uspeha za period januar-decembar 2004.godine sastavljen je u skladu sa
MSFI, dok su bilans uspeha, izveštaj o promenama na kapitalu i izveštaj o novčanim
tokovima za period januar-decembar 2003.godine prikazani u skladu sa ranije
primenjivanim propisima, s tim što su reklasifikovani radi unošenja u nove bilansne
šeme.
Finansijski izveštaji su iskazani u hiljadama dinara, odnosno u funkcionalnoj valuti koja
je domicilna valuta Republike Srbije, a prikazani su u formatu propisanom Pravilnikom o
sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica i
preduzetnike ("Sl,glasnik RS", br. 114/06, ispravka 5/07, 119/08 i 2/10).
3. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA
3.1. Prihodi i rashodi
Prihodi se iskazuju po fakturnoj vrednosti, umanjenoj za date popuste, povraćaj
proizvoda i porez na dodatu vrednost. Prihodi se priznaju u trenutku kada se roba isporuči
Bilans stanja na dan 31.12.2004.godine je također usklađen sa
odnosno kada svi rizici po osnovi isporučenih gotovih proizvoda ili robe pređu na kupca.
Prihodi i rashodi po osnovu kamata obračunati su po načelu uzročnosti prihoda i rashoda
primenom ugovorenh kamatnih stopa.Prihodi po osnovu kamate uključuju i prihode od
zateznih kamata na zakasnela plaćanja obračunatih primanom propisane stope zatezne
kamate.
Kamate na kredite za nabavku nekretnina, postrojenja i opreme knjiže se na teret rashoda
u periodu na koji se odnose.
Rashodi se također obračunavaju po načelu uzročnosti prihoda i rashoda.Troškovi
održavanja i opravki osnovnih sredstava pokrivaju se iz prihoda obračunskog perioda u
kojem nastaju.
3.2. Preračunavanje deviznih iznosa
Poslovne promene nastale u stranoj valuti su preračunate u dinare po srednjem kursu
utvrđenom na međubankarskom tržištu deviza, koji je važio na dan poslovne
promene. Sredstva i obaveze iskazane u stranoj valuti na dan bilansa stanja, preračunati su
u dinare po srednjem kursu utvrđenom na međubankarskom tržištu deviza, koji je važio
na taj dan.
Neto pozitivne i negativne kursne razlike nastale prilikom poslovnih transakcija u stranoj
valuti i prilikom preračuna pozicija bilansa stanja iskazanih u stranoj valuti knjižene su u
korist ili na teret bilansa uspeha, kao dobici ili gubici po osnovu kursnih razlika.
Po osnovu kursnih razlika i efekata valutne klauzule po nedospelim dugoročnim
obavezama u dinarima sa valutnom klauzulom, efekti se iskazuju na računima 289 -
Ostala aktivna vremenska razgraničenja, odnosno 499- Ostala pasivna vremenska
razgraničenja, u skladu sa članovima 77g, 77d i 77đ Pravilnika o kontnom okviru i
sadržini računa u kontnom okviru za privredna društva, zadruge, druga pravna lica i
preduzetnike ("Sl.glasnik RS" 114/06, 119/08, 9/09 i 4/10).
3.3. Nekretnine, postrojenja i oprema, biološka i nematerijalna ulaganja
Nekretnine, postrojenja i oprema i nematerijalna ulaganja su na dan 1.januar 2004.godine
iskazana su po nabavnoj vrednosti koja je procenjena u skladu sa dopuštenim
alternativnim metodom. Nova porcena imovine je radjena sa stanjem na dan 01.01.2009.godine.
vrednost uključuje sve izdatke koji se priznaju u skladu sa MRS 16 – Nekretnine
postrojenja i orema.
Oprema se kapitalizuje ako je vek njenog korišćenja duži od jedne godine bez obzira na
njihovu vrednost.
Amortizacija se ravnomerno obračunava na nabavnu vrednost nekretnina , postrojenja i
opreme i nematerijalnih ulaganja s ciljem da se sredstva u potpunosti otpišu u toku
njihovog korisnog veka trajanja.
Obračun amortizacije nekretnina, postrojenja i opreme i nematerijalnih ulaganja počinje
narednog meseca od momenta stavljanja u upotrebu. Amortizacione stope se revidiraju u
u zavisnosti od prestalog veka upotrebe i procenjene fer vrednosti
3.4. Ispravka vrednosti nenaplativih potraživanja
«Preduzeće» vrši pojedinačnu ispravku vrednosti dospelih potraživanja za koje
rukovodstvo proceni da su nenaplativa.
Ispravka vrednosti se knjiži na teret bilansa uspeha za sumnjiva i sporna potraživanja
ulaganja koja nisu naplaćena u roku dospeća i zakonskih propisa.
Smanjenje procenjene ispravke vrednosti knjiži se u korist prihoda. Nenaplativa
potraživanja se direktno otpisuju na osnovu sudske odluke ili na osnovu odluke Upravnog
odbora preduzeća.
Sve nabavke opreme u toku 2012.godine iskazane su po nabavnoj vrednosti.Nabavna
3.5. Zalihe
koja je niža. Neto prodajna vrednost je cena po kojoj zalihe mogu biti prodate u
normalnim uslovima poslovanja nakon umanjenja cene za troškove prodaje.
Vrednost zaliha materijala utvrđuje se na osnovu metoda prosečne nabavne
cene. Nabavna vrednost uključuje vrednost po fakturi dobavljača, transportne i zavisne
troškove.
Vrednost proizvodnje u toku, gotovih proizvoda i trgovačke robe utvrđena je svođenjem
planske vrednosti zaliha na cenu koštanja putem alokacije odgovarajućih odstupanja od
planskih cena.
Terećenjem rashoda vrši se ispravka vrednosti zaliha u slučajevima kada se oceni da je
potrebno svesti vrednost zaliha na njihovu neto prodajnu vrednost. Oštećene zalihe i
zalihe koje po kvalitetu ne odgovaraju standardima se otpisuju u skladu sa opštim aktom
"Preduzeća”.
3.6. Hartije od vrednosti kojima se trguje
Hartije od vrednosti kojima se trguje čine blagajnički zapisi i druge hartije kojima se
trguje. Svi realizovani dobici po osnovu prodaje i promene tržišne vrednosti uključeni su
u okviru neto dobitka ili gubitka po osnovu hartija od vrednosti.
3.7. Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća
Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća prikazane su po nabavnoj vrednosti, ili
tržišnoj vrednosti zavisno od toga koja je niža. Promene vrednosti su uključene u okviru
neto dobitka ili gubitka po osnovu hartija od vrednosti.
Zalihe se iskazuju po ceni koštanja ili po neto prodajnoj vrednosti, u zavisnosti od toga
3.8. Gotovina i gotovinski ekvivalenti
U izveštaju o novčanim tokovima pod gotovinom i gotovinskim ekvivalentima
podrazumevaju se gotovina, čekovi poslati na naplatu, sredstva na računima (depoziti
kod drugih banaka (uključujući i Narodnu banku Srbije) i sredstva na tekućem računu.
3.9. Porezi i doprinosi
Tekući porez na dobitak
Porez na dobitak predstavlja iznos obračunat primenom propisane poreske stope
od 10% na iznos dobitka pre oporezivanja,po odbitku efekata stalnih razlika
koje propisanu poresku stopu svode na efektivnu poresku stopu.Konačni iznos
obaveza po osnovu poreza na dobitak utvrđuje se primenom propisane poreske
stope na poresku osnovicu utvrđenu poreskim bilansom.
Odloženi porez na dobitak
Poreski propisi Republike Srbije priznaju sve pozicije bilansa stanja u iznosima
iskazanim u skladu sa MSFI, osim nekretnina, postrojenja i opreme i nemterijalnih
ulaganja za koje se troškovi amortizacije priznaju po posebnim amortizacionim
stopama.Shodno tome, odloženi poreski efekti su priznati na razliku između računovodstvene
sadašnje vrednosti i sadašnje vrednosti poreske osnovice amortizacije .
3.9. Benificije zaposlenih
«Preduzeće» nema sopstvene penzione fondove niti opcije za isplate zaposlenih u vidu
akcija i po tom osnovu nema identifikovane obaveze na dan 30.06.2012.godine.
NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE
U KOJIMA SE OBJAŠNJAVAJU POJEDINE POZICIJE U BILANSIMA
BILANS USPEHA
KONSOLIDOVANI
4. PRIHODI OD PRODAJE
u 000 din.
Red.br. OPIS I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI 2012. I- VI 2011.
1 2 3 4 5 6 7 (3/5)
602 U zemlji 77,568 100.00 39,084 100.00 1.98
2 Izvoz 0 0.00 0,00 0.00
Ukupno 77,568 100.00 39,084 100.00 1.98
0.00
610 Prod.proizv.ino-zav.pr.l. 0 0.00 0
612 U zemlji 2,008,040 84.86 1,441,216 86.94 1.39
613 Izvoz 358,124 15.14 216,485 13.06 1.65
Ukupno 2,366,164 100.00 1,657,701 100.00 1.43
AOP202 Sveukupno 2,443,732 1,696,785 1.44
Prihodi od prodaje robe
Prihodi od prodaje proizvoda i us
5. PRIHODI OD AKTIVIRANJA UČINAKA I ROBE
u 000 din.
Red.br. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI. 2012 I- VI. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
620 Prih.od aktiv. roba 476 0.22 337 0.16 1.41
621 Prih.po osnovu upot.proiz.us 214,865 99.78 208,660 99.84 1.03
AOP203 Ukupno 215,341 100.00 208,997 100.00 1.03
6. OSTALI POSLOVNI PRIHODI
Red.br. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI.2012 I-VI.2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
640 Prihodi od subvencija,dotac. 404 3.08 0 0.00 0.00
650 Prihodi od zakupnina 12,523 95.51 11,464 94.99 1.09
659 Ostali prihodi 185 1.41 605 5.01 0.31
AOP206 Ukupno 13,112 100.00 12,069 100.00 1.09
7. OSTALI POSLOVNI RASHODI
u 000 din.
Red. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
br. I- VI.2012 I- VI.2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
530 Trošk.usl.na izr.učinaka 19,143 11.95 0 0.00 0.00
531 Transportne usluge 11,274 7.04 5,871 3.16 1.92
532 Usluge održavanja 9,789 6.11 11,718 6.30 0.84
533 Troškovi zakupa 7,927 4.95 8,609 4.63 0.92
534 Troškovi sajmova 15 0.01 0 0.00 0.00
535 Troškovi reklame i propag. 42,184 26.33 79,935 42.97 0.53
536 Troškovi istraživanja 0 0.00 0 0.00 0.00
537 Troškovi razvoja koji se ne kap 0 0.00 0 0.00 0.00
539 Troškovi ostalih usluga 25,449 15.88 31,767 17.08 0.80
550 Troškovi neproizvodnih usl. 15,722 9.81 16,182 8.70 0.97
551 Troškovi reprezentaacije 2,155 1.34 2,988 1.61 0.72
552 Premije osiguranja 7,111 4.44 5,867 3.15 1.21
553 Troškovi platnog prometa 4,614 2.88 2,784 1.50 1.66
554 Troškovi članarina 42 0.03 59 0.03 0.71
555 Troškovi poreza 11,002 6.87 12,464 6.70 0.88
556 Troškovi doprinosa 48 0.03 0 0.00 0.00
559 Ostali nematerijalni troškovi 3,763 2.35 7,785 4.18 0.48
AOP212 Ukupno 160,238 100.00 186,029 100.00 0.86
8. FINANSIJSKI PRIHODI
Red. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
br. I- VI.2012 I- VI. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
660 Fin.prih.mat.zav.pr.lica 0 0.00 0 0.00 0.00
661 Fin.prih.od povez.pravnih lica 0 0.00 0 0.00 0.00
662 Prihodi od kamata 32 0.16 95 0.24 0.34
663 Pozitivne kursne razlike 14,992 73.48 15,234 37.71 0.98
664 Prih.od efek.valutne klauzule 5,074 24.87 23,856 59.05 0.00
669 Ostali finansijski prihodi 305 1.49 1,218 3.01 0.25
AOP215 Ukupno 20,403 100.00 40,403 100.00 0.50
9. FINANSIJSKI RASHODI
u 000 din.
Red. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
br. I- VI.2012 I- VI. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
560 Fin.rashodi-mat.zav.prav.lica 0 0.00 0 0.00 #DIV/0!
562 Rashodi kamata 19,148 18.85 32,057 44.55 0.60
563 Negativne kursne razlike 19,640 19.34 16,985 23.61 1.16
564 Rash.efekata valut.klauzule 62,242 61.28 22,838 31.74 2.73
569 Drugi finansijski rashodi 534 0.53 74 0.10 7.22
AOP216 Ukupno 101,564 100.00 71,954 100.00 1.41
10. OSTALI PRIHODI
u 000 din.
Red.br. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI.2012 I- VI. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
670 Dobici od prodaje stalne im. 70 0.34 340 2.02 0.21
671 Dobit od prod.biol.sredstva 0 0.00 0 0.00 0.00
671 Dobit od prod.dugor.hart. 0 0.00 0 0.00 0.00
673 Dobici od prodaje maretijala 2,898 14.05 1,377 8.18 2.10
674 Viškivi 1,977 9.59 6,531 38.80 0.30
675 Naplaćena otpisana potraži. 30 0.15 10 0.06 3.00
677 Prihodi od smanjenja obav. 0 0.00 0 0.00 0.00
679 Ostali nepomenuti prihodi 11,069 53.67 5,471 32.50 2.02
680 Prihodi od usk.biol.sred. 3,582 17.37 3,063 18.20 1.17
683 Prih. od uskl.potr. 0 0.00 0 0.00 0.00
685 Prih.od uskl. potraživanja 997 4.83 40 0.24 24.93 No
AOP217 Ukupno 20,623 100.00 16,832 100.00 122.52
11. OSTALI RASHODI
Red.br. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI.2012 I- VI. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
570 Gubici po osn.rash.osn.sred. 1,151 0.70 6,899 4.37 0.17
571 Gubici po osn.rash.osn.stad. 86,961 52.92 87,477 55.45 0.99
573 Gubici od prodaje materijala 2,446 1.49 954 0.60 0.00
574 Manjkovi 364 0.22 2,806 1.78 0.13
576 Rashodi direktnog otpisa potr. 0 0.00 0 0.00 0.00
577 Rashodi zaliha materijala robe. 21,762 13.24 16,528 10.48 0.00
579 Ostali nepomenuti rashodi 8,884 5.41 3,374 2.14 2.63
580 Obezvređivanje bioloških sr. 42,764 26.02 39,722 25.18 1.08
583 Obezvređ.dug.fin.plasm.i hart. 0 0.00 0.00 0.00
584 Obezvređivanje vred. mat. 0 0.00 0 0.00 0.00
585 Obezvr. potraž.I kratk.fin.pla. 0 0.00 0 0.00 0.00
589 Obezvređ.ost.imovine 0 0.00 0 0.00 0.00
AOP218 Ukupno 164,332 100.00 157,760 100.00 1.04
12. ODLOŽENI PORESKI EFEKTI
u 000 din.
Red.br. O P I S I Z N O S I Z N O S index
I- VI. 2012 I- VI. 2011
1 2 3 5 7(3/5)
AOP223 Dobit pre oporezivanja 105,278 0 0.00
AOP224 Gubitak pre oporezivanja 40,882 0.00
Osnovica za obr. Por. Osno. 162,814 0.00
Primenjene poreska stopa 10% 0.00
Iznos poreske obaveze 16,281
Korekcija za poreske kredite 8,140 0.00
odloženi poreski prihodi 96
AOP 225 Iznos por. Obav. za plaćanje 8,141 0.00
AOP 227 Odloženi poreski prihodi period 1,192
AOP229 Neto dobit 98,329 0.00
AOP230 Neto gubitak 40,882 0.00
KONSOLIDOVANI
13. Osnovna sredstva i nematerijalna ulaganja, Neto
u 000 din.
Red. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
br. I- VI.2012 31.XII. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
AOP 004 Nemater.ulaganja 8,899 100.00 23,307 100.00 0.38
020 Zemljišta 1,358,976 40.95 1,358,976 44.22 1.00
021 Šume i višeg.zasadi 8,654 0.26 9,071 0.30 0.95
022 Građ.objekti 728,184 21.94 745,954 24.27 0.98
023 Postr.i oprema 487,147 14.68 499,269 16.25 0.98
025 Osnovno stado 185,126 5.58 162,157 5.28 1.14
027 Nekr.i post.u pripr. 429,703 12.95 250,201 8.14 1.72
028 Avan. za nekr.post. 120,793 3.64 47,696 1.55 2.53
AOP005 Ukupno 3,318,583 100.00 3,073,324 100.00 1.08
BILANS STANJA
14. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI, Neto
u 000 din
I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI. 2012 31.XII.2011
1 2 3 4 5 6(2/4)
AOP 010 Učeš. u kap. Zav.pred. 8,308 81.76 8,308 88.20 1.00
25,356.00
AOP011 Ostali finansijski plasmani 1,853 18.23 1,112 11.80 1.67
AOP009 Svega 10,162 99.99 9,420 100.00 1.08
15. ZALIHE
u 000 din.
Red.br. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI.2012 31.XII.2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
101 Materijal 313,176 35.27 288,952 35.58 1.08
102 Rezervni delovi 24,492 2.76 21,533 2.65 1.14
103 Alat i inventar 4,761 0.54 4,576 0.56 1.04
110 Nedovršena proizvodnja 64,145 7.22 10,415 1.28 6.16
120 Gotovi proizvodi 376,618 42.41 433,829 53.43 0.87
131 Roba 45,620 5.14 0 0.00 0.00
132 Roba u prom. na veliko 1,167 0.13 651 0.08 1.79
134 Roba u prometu na malo 1,905 0.21 407 0.05 4.68
150 Dati avansi 56,089 6.32 51,659 6.36 1.09
Nekretnine prib. radi dalje pr. 0 0.00 0 0.00 0.00
Minus ispravka vrednosti 0 0.00 0 0.00 0.00
AOP013 Zalihe, neto 887,973 100.00 812,022 100.00 1.09
O P I S
16. POTRAŽIVANJA, Neto
u 000 din.
Red. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
br. I- VI.2012 31.XII.2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
200 Kupci – povezana preduzeća 3,550 0.26 3,550 0.38 1.00
202 Potr. od kupaca u zemlji 1,197,054 87.91 854,173 90.36 1.40
203 Potr. od kupaca u inost. 164,864 12.11 89,932 9.51 1.83
209 Minus: ispravka vrednosti -19,354 -1.42 -21,447 -2.27 0.90
22 bez 223 Druga potraživanja 15,553 1.14 19,071 0.82
AOP016 Potraživanja, neto 1,361,667 100.00 945,279 97.98 1.44
17. KRATKOROČNI FINANASIJSKI PLASMANI
u 000 din.
Red. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
br. I-VI.2012 31.XII. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
238 Ostali krat. Finan. plasmani 16,562 0.00 34,057 0.00 0.49
239 Minus: ispr. Vred. Kratk. Pla. -16,562 0.00 -15,244 0.00 1.09
AOP 018 Krat. Finan. plasmani, neto 0 0.00 6,026 0.00 0.00
18. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA
u 000 din.
Red. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
br. I- VI. 2012 31.XII. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
240 Hart.od vred. I got.ekvivalenti 1,024 3.79 2,654 12.55 0.39
241 Žiro i tekući račun 19,962 73.87 7,318 34.60 2.73
242 Izdvojena sred. i akreditivi 0.00 0 0.00 0.00
243 Blagajna 30 0.11 0 0.00 0.00
244 Devizni račun 6,007 22.23 11,179 52.85 0.54
246 Devizna blagajna 0.00 0 0.00 0.00
248 Ostala novč. sredstva 0 0.00 0 0.00 0.00
AOP 019 Ukupno 27,023 100.00 21,151 100.00 1.28
19. AKTIVNA VREMENSKA RAZGARANIČENJA
Red. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
br. I- VI.2011 31.XII.2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
280 Unapred plaćeni troškovi 14,437 31.17 6,103 20.63 2.37
270 Akont. PDV 2,665 5.75 6,109 20.66 0.00
28 Ost.aktiv.vrem.razgr. 29,209 63.07 17,364 58.71 1.68
AOP 020 Ukupno 46,311 100.00 29,576 100.00 1.57
20. AKCIJSKI KAPITAL
Red. br Akcionari Broj akcija
N.v. jed.
akcije
Ukupna vrednost
akcije % učešća
1 NEREGELIA d.o.o Podgorica 642,234 500 321,117,000.00 26.94
2 NELT CO 633,554 500 316,777,000.00 26.58
3 NEOPLANTA ZAJEDNO 591,140 500 295,570,000.00 24.80
4 AKCIONARSKI FOND AD Beog. 199,380 500 99,690,000.00 8.36
7 NEO-ATAL DOO 50,800 500 25,400,000.00 2.13
8 OSTALI 266,615 500 133,307,500.00 11.18
UKUPNO 2,383,723 500 1,191,861,500.00 100.00
konto 300
21. DUGOROČNA REZERVISANJA
Red.br. O P I S I Z N O S I Z N O S I N D E X
I- VI. 2012 31.XII. 2011
1 2 3 5 7(3/5)
Stanje na početku godine 25,356 25356 1
For. Rez. na teret bil. Usp.g.
- -
Rez. Iskoriš. u toku godine - -
Ukinuta rezervisanja - -
Kursne razlike
AOP 112 Stanje na kraju godine 25,356 25356 1
22. DUGOROČNE OBAVEZE
u 000 din
Red.br. O P I S I Z N O S I Z N O S
I- VI. 2012 31.XII. 2011
1 2 3 4 5 6
41 Krediti u dinarima
Dugoročni deo 402,492 265,339
Ostale dugoročne obaveze 3,690 4,227
AOP 113 UKUPNO 0.00 406,182 269,566
***
23. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE ***
u 000 din.
Red.br. O P I S I Z N O S I Z N O S
30.06.2012. 31.XII.2011
1 2 3 4 5
42 Krediti u dinarima
Deo dugoročnih kredita koji
dospevaju u narednoj godin 653,673 343,281
Ostale kratkoročne finasijske
obaveze 26 49
AOP 117 deo
UKUPNO 653,699 343,330
24. OBAVEZE IZ POSLOVANJA
Red.br. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI. 2012 31.XII. 2011
430 Primljeni avansi 192 0.02 56 0.01 3.43
433 Dobavljači u zemlji 595,447 69.96 429,578 63.65 1.39
434 Obaveze prema uvoznicima 246,872 29.00 202,710 30.04 1.22
449 Ostale obaveze iz poslovanja 8,667 1.02 42,545 6.30 0.20
AOP 119 UKUPNO 851,178 100.00 674,889 100.00 1.26
25. OBAVEZE PO OSNOVU JAVNIH PRIHODA
br. I- VI.2012 31.XII. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
4790 Obaveze za PDV 14,624 35.42 0 0.00 #DIV/0!
4810 Obaveze za porez na dobit 2,922 7.08 8,763 57.57
49 Ostrale obav. za por i dopr. 23,747 57.51 6,459 42.43 3.68
AOP 121 Ukupno: deo za javne prihode 41,293 100.00 15,222 100.00 2.71
26. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE
u 000 din.
Red.br. O P I S I Z N O S % učešća I Z N O S % učešć. index
I- VI. 2012 31.XII. 2011
1 2 3 4 5 6 7(3/5)
450 Obaveze za neto zarade 22,538 34.69 20,835 29.30 1.08
451 Obaveze za porez na zarde 3,582 5.51 3,432 4.83 1.04
452 Obav. za dop. na zarade 5,111 7.87 5,995 8.59 0.85
453 Obaveze za poreze i dopr. na
teret poslodavca 6,572 10.12 6,261 1.05
454 Obav. za neto zar. koje se r. 0 0.00 0 0.56 0.00
455 Obav.za por.i dop ko.ref. 224 0.34 228 0.98
456 Obav.por. I dop. Na tp-refund. 146 0.22 149 0.06 0.98
460 Obav. po osn. Kam.i fin.troš. 3,694 5.69 2,363 0.09 1.56
461 Obaveze za dividende 15,327 23.59 15,327 18.52 1.00
462 Obaveze za učeš.u dobiti 0 0.00 0 0.01 0.00
463 Obaveze prema zaposlenim 21 0.03 44 0.02 0.48
464 Obaveze prema članu up.odbora 0 0.00 0 0.48 0.00
465 Obaveze za naknade prema ugovoru 56 0.09 238 0.05 0.00
469 Ostale obaveze 7,695 11.84 7,463 36.60 1.03
490 Unapred obrač.troškovi 0 0.00 0 0.89 0.00
AOP 120 Ukupno 64,966 100.00 62,335 100.00 1.04
27. DEVIZNI KURSEVI
ZvaniCni kursevi za valutc koje su od znacaja za poslovanje «Preduze(5a» i koje su koriSdene za preraCun dnevnih pozicija bilansa stanja u dinarE, bili su sledeci:
Red.br. 30.VI.2012 Srednji 31.12.2011 Srednji
1 2 3 4 5 EUR 115,8203 EUR 104,6409 USD 92,1476 USD 80,8662 GBP 143,7116 GBP 124,6022 CHF 96,3724 CHF 85,9121 BAM 59,2180 BAM 53,5020
Novio Sad, 23.08.2012.gcdine
Izveštaj o poslovanju Page 1
Na osnovu odredbi člana 67. Zakona o tržištu hartija od vrednosti i drugih finansijskih
instrumenata i člana 4. Prailnika o sadržini i načinu izveštavanja javnih društava i obaveštavaju
o posedovanju akcija sa pravom glasa
objavljuje
POLUGODIŠNJI KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU U PERIODU 01.01.2012 DO 30.06.2012.GODINE
I OPŠTI PODACI
1. Poslovno ime: AD NEOPLANTA
Sedište i adresa: Novi Sad, Primorska 90
Matični broj: 8142289
PIB: 102034237
2. Web site i E-mail adresa: www.neoplanta.co.rs
3. Broj i datum rešenja o upisu u registar 1-1382-00
privrednih subjekata trgovinski sud; NS; 13.XII 1989. god.
4. Delatnost (šifra i opis): 15110 - prerada i obrada životinjskog mesa
5. Broj zaposlenih 31. 12. 2011. god. : 707
6. Broj akcionara 31. 12. 2011. god. : 1964
Izveštaj o poslovanju Page 2
7. Deset najvećih akcionara: STRUKTURA KAPITALA
ISIN CFI jedinična vrednost broj akcija procenat
RSNEOPE61155 ESVUFR 500,00 2.162.336 90,71255%
redosled akcionara po broju akcija
NEREGELIA D.O.O. PODGORICA 642.234 26.94248%
NELT CO.D.O.O. 633.554 26,57834%
NEOPLANTA Zajedno 591.140 24.79902%
AKCIJSKI FOND AD BEOGRAD 199.380 8.36423%
Neo - Atal d.o.o. Novi Sad 50.800 2.13112%
VOJVOĐANSKA BANKA AD NOVI SAD-KASTODI RAČUN 22.190 0.93090%
KOMERCIJALNA BANKA AD BEOGRAD-KASTODI RAČUN 9.519 0.39933%
DOŽEN ZORAN 5. 027 0,21089%
EAST WEST INVEST AD BEOGRAD 4.800 0.20137%
TRIVUNOVIĆ LUKA 3.692 0,15488%
broj akcionara sa učešćem u kapitalu domaći strani
do 5% 1556 20 6% -- 25% 2 0 25% -- 33% 1 1
Izveštaj o poslovanju Page 3
8. Vrednost osnovnog kapitala 1.191.861.500 din. 9. Broj izdatih akcija 2.383.723 ISIN broj RSNEOPE61155 CFI kod ESVUFR 10. Podaci o
zavisnim društvima
AD Neoplanta ima jedno zavisno društvo čiji je 100% osnivač. - Neoplanta veterinarska stanica d.o.o. Koja se nalazi na teritoriji Republike Srbije.
Adresa: Sentandrejski put 323, matični broj 20195851, šifra delatnosti 85200, PIB 104615054.
11. Naziv, sedište i adresa revizorske Grant Thornton Revizit doo; Kneginje
Zorke 2/I; 11000 Beograd; Srbija
kuće koja je revidirala poslednji
finansijski izveštaj 12. Naziv organizacionog tržišta
Beogradska berza na koje su uključene akcije
Izveštaj o poslovanju Page 4
II PODACI O UPRAVI DRUŠTVA
ODBOR DIREKTORA
Ime i prezime Obrazovanje, sadašnje zaposlenje,
članstvo u UO
Broj % akcija koje poseduje
na dan 30.06.2012.
Isplaćen i neto iznos naknade
Boris Mačak IV stepen; Radiooperater, Generalni
Izvršni direktor - -
Miloš Jelić
VII stepen, Ekonomski fakultet, Neizvršni direktor
- -
Branislav Bogdanović
VII stepen, Ekonomski fakultet, Nezavisni direktor
- -
Izveštaj o poslovanju Page 5
AD Neoplanta posluje i obavlja prodaju na osnovu ugovora sa velikim komitentima od kojih su najznačajniji NELT, Metro, Univer, prodaja preko tendera kao i prodaja bezgotovinskim računima putem maloprodaje.
Parametri za formiranje transfernih cena su veleprodajna, maloprodajna i cena koštanja proizvoda. Maloprodaji se zaračunava rezultat koji je razlika u ceni
izmedju veleprodajne i maloprodajne cene kada su u pitanju preradjevine i 50% od razlike u ceni izmedju maloprodajne i cene koštanja svežeg mesa.
Poslovnom politikom firme se vodilo računa o plasiranju i prodaji proizvoda pa na osnovu toga ne bi trebalo da imamo budućih troškova koji bi značajno mogli da utiču na
finansijsku poziciju društva.
Izveštaj o poslovanju Page 6
III PODACI O POSLOVANJU DRUŠTVA
Uprava društva AD Neoplanta nema usvojen pisani kodeks ponašanja.
1. Izveštaj uprave o realizaciji usvojene poslovne politike
2. Analiza poslovanja
u 000 din
Ukupan prihod
2.742.421
Ukupan rashod
2.636.638
Bruto dobit
105.783
Prihodi od delatnosti
2.463.871
Prihodi od prodaje proizvoda
2.457.878
Prihodi od prodaje usluga
5.993
Neto prihod na sopstveni kapital
2,73%
Poslovni neto dobitak
3,6%
Stepen zaduženosti I
36%
Stepen zaduženosti II
I stepen likvidnosti
1,42%
II stepen likvidnosti
0,88
Neto obrtni kapital
673.304
Imovina, obaveze i rezultati (u 000 RSD) Eksterna
U 000 din prodaja 30.06.2012
Interna prodaja u Rezultat u Sredstva na obaveze na dan
30.06.2012 30.06.2012 3006^2012. 30.06.2012
AD NEOPLANTA Novi Sad 2.242.685 221.186
98.834 4.787.942 2.053.097
Stalna imovina
Obrtna imovina
Promene {- +) bilansnih vrednosti (000)
244.790
510.192
Dugorocne obaveze
Kratl<orocne obaveze
136.617
520.723
Dobitak 98.834
Ucesce u kapitalu kod drugih lica (1.210)
U Novom Sadu, 28.08. 2012. god. ;NERALNI DIREKTOR Boris Macak
Izvestaj o poslovanju Page 7