nerevidirani izvještaj o poslovanju za i. polugodište 2016 ... · i. izvjeŠtaj o poslovanju za...
TRANSCRIPT
HP-Hrvatska pošta d.d.
Zagreb, kolovoz 2016.
Nerevidirani izvještaj o poslovanju za I. polugodište 2016. godine
- konsolidirano -
HP-Hrvatska pošta d.d.
SADRŽAJ:
I. IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD I. – VI. 2016. – MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA
II. POLUGODIŠNJI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI
a) Bilanca – izvještaj o financijskom položaju
b) Račun dobiti i gubitka – izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti
c) Izvještaj o novčanom tijeku
d) Izvještaj o promjenama kapitala III. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE POLUGODIŠNJEG
FINANCIJSKOG IZVJEŠTAJA
Zagreb, srpanj 2016.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016.
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 2
SADRŽAJ
Uvod ...................................................................................................................................................... 3
1. Nekonsolidirani financijski izvještaji - HP d.d. ........................................................................... 4
1.1. Nekonsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti ................................................................... 4
1.2. Usluge – kvantitativni pokazatelji (broj usluga) ..................................................................... 6
1.3. Prihodi .................................................................................................................................. 8
1.3.1. Prihodi po vrstama usluga .................................................................................................... 8
1.3.2. Prihodi prema Zakonu o poštanskim uslugama .................................................................. 10
1.4. Rashodi .............................................................................................................................. 11
1.4.1. Materijalni troškovi .............................................................................................................. 12
1.4.2. Troškovi osoblja ................................................................................................................. 13
1.4.3. Ostali troškovi i ostali poslovni rashodi ............................................................................... 14
1.4.4. Financijski prihodi i financijski rashodi ................................................................................ 15
1.5. Nekonsolidirani izvještaj o financijskom položaju na dan 30. 6. 2016. godine ..................... 16
1.6. Nekonsolidirani izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda) .................................... 18
1.7. Investicijska ulaganja ......................................................................................................... 19
2. Financijski izvještaji ovisnog društva - HP Produkcija d.o.o. ................................................. 20
2.1. Račun dobiti i gubitka ......................................................................................................... 20
2.2. Bilanca stanja na dan 30. 6. 2016. godine .......................................................................... 22
2.3. Izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda) ............................................................. 24
3. Konsolidirani financijski izvještaji ............................................................................................. 25
3.1. Konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti ..................................................................... 25
3.2. Konsolidirani izvještaj o financijskom položaju na dan 30. 6. 2016. godine ......................... 27
3.3. Konsolidirani izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda) ........................................ 29
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 3
Uvod
Hrvatska pošta je u razdoblju od I. – VI. 2016. godine ostvarila neto dobit u poslovanju u iznosu od 50 mil. kn.
Ukupni prihodi iznose 785,2 mil. kn dok su ukupni rashodi ostvareni u iznosu od 735,1 mil. kn.
U istom razdoblju prethodne godine prihodi su iznosili 710 mil. kn, a rashodi 705,2 mil. kn te je dobit u poslovanju
iznosila 4,8 mil. kn.
Ostvarena EBITDA (razlika poslovnih prihoda i poslovnih rashoda umanjenih za amortizaciju) u razdoblju I. – VI.
2016. godine iznosi 106,2 mil. kn (I. – VI. 2015.: 49,8 mil. kn). Ostvarena stopa EBITDA iznosila je 13,7% (I. – VI.
2015.: 7,1%). EBIT ili rezultat iz poslovnih aktivnosti, kao razlika poslovnih prihoda i poslovnih rashoda, u
razdoblju I. – VI. 2016. godine iznosi 72 mil. kn (I. – VI. 2015.: 16,1 mil. kn).
Ovisno društvo HP Produkcija d.o.o. je u razdoblju od I. – VI. 2016. godine ostvarilo gubitak u poslovanju od 267
tis. kn dok je u promatranom razdoblju prethodne godine isti iznosio 56 tis. kn.
Investicijska ulaganja Hrvatske pošte u razdoblju I. – VI. 2016. godine iznosila su 31,6 mil. kn, a ulaganja ovisnog
društva 2,9 mil. kn.
Na 30. 6. 2016. godine Hrvatska pošta je imala 9729 radnika dok je na isti dan prethodne godine bilo 9309
radnika. HP Produkcija d.o.o. je na isti dan imala 16 radnika kao i na zadnji dan lipnja prethodne godine.
Konsolidirani rezultat poslovanja prije oporezivanja za razdoblje od I. – VI. 2016. godine iznosi 49,8 mil. kn dobiti i
ne sadrži udio u rezultatu poslovanja Hrvatske poštanske banke.
Hrvatska pošta s 1. listopadom 2015. godine više nema značajan utjecaj u HPB-u (s 21,5% na 11,9%) i smatra
ga nepovezanim društvom te ga na taj način prikazuje u izvještajima.
Napomena: u ovom Izvještaju mogu se pojaviti minimalne razlike u zbroju zaokruženih iznosa podređenih pozicija u odnosu na zaokružene iznose nadređenih pozicija. Razlog odstupanja je što se pozicije računaju zbrajanjem iznosa u kunama i lipama (nezaokruženi iznosi).
Naziv pozicije (u mil. kn)
I. - VI.
2015.
Plan
2016.
Plan 2016.
I. - VI.
I. - VI.
2016.
2016. vs
2015.
(%)
2016. vs
Plan I.-VI.
2016. (%)
2016. vs
Plan
2016. (%)
Ukupni prihodi 710 1.622 753 785 110,6% 104,3% 48,4%
Poslovni prihodi 705 1.615 750 777 110,3% 103,6% 48,1%
Prihod od prodaje 683 1.467 718 742 108,6% 103,3% 50,6%
Prihod od poštanskih usluga 476 1.025 504 523 109,8% 103,7% 51,0%
Prihod od f inancijskih usluga 133 261 129 132 99,5% 102,9% 50,7%
Prihod od maloprodaje 37 78 37 40 107,6% 108,3% 51,5%
Prihod od ostalih usluga 37 102 48 47 126,4% 96,5% 45,6%
Ukupni rashodi 705 1.483 738 735 104,2% 99,6% 49,6%
Poslovni rashodi 688 1.454 723 705 102,4% 97,5% 48,5%
Trošak zaposlenih 429 874 439 437 102,1% 99,6% 50,0%
Otpremnine 16 7 7 1 3,1% 6,8% 6,8%
Trošak zaposlenih bez otpremnina 412 867 432 437 105,9% 101,2% 50,4%
Trošak kamata 14 27 14 9 66,4% 62,6% 33,9%
Amortizacija 34 72 35 34 101,2% 98,9% 47,5%
EBITDA 50 233 62 106 213,1% 172,2% 45,6%
EBIT 16 161 27 72 448,5% 265,5% 44,8%
EBITDA prilagođena 64 215 58 106 165,5% 181,5% 49,0%
Neto dobit 5 111 15 50 ! 342,2% 45,0%
Broj zaposlenih na 30.06. 9.309 9.542 9.637 9.729 104,5% 101,0% 102,0%
Inv esticije 12,6 211,8 85,7 31,6 251,2% 36,9% 14,9%
Neto dug 356 229 - 162 45,6% - 71,0%
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 4
1. Nekonsolidirani financijski izvještaji - HP d.d.
1.1. Nekonsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti
Pozicija (iznosi u kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI.
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. i 2015.
Razlika
2016. i
Plan
I. POSLOVNI PRIHODI 704.551.707 749.850.751 776.885.435 110,3 103,6 72.333.728 27.034.684
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 49.627 48.000 50.606 102,0 105,4 978 2.606
2. Prihodi od prodaje s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 102.271.670 - - - - -102.271.670 0
3. Prihodi od prodaje s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 580.714.088 717.868.798 741.508.483 127,7 103,3 160.794.395 23.639.685
4. Ostali poslov ni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 201.275 - 203.347 101,0 - 2.071 203.347
5. Ostali poslov ni prihodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 2.484.427 - - - - -2.484.427 0
6. Ostali poslov ni prihodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 18.830.619 31.933.953 35.122.999 186,5 110,0 16.292.380 3.189.046
II. POSLOVNI RASHODI 688.492.235 722.728.774 704.865.499 102,4 97,5 16.373.265 -17.863.275
2. Materijalni troškov i 176.191.491 193.316.633 174.239.856 98,9 90,1 -1.951.636 -19.076.778
a) Troškov i sirov ina i materijala s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0
b) Troškov i sirov ina i materij. s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom - - - - - 0 0
c) Troškov i sirov ina i materij. s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 62.267.233 60.257.481 54.115.056 86,9 89,8 -8.152.177 -6.142.425
d) Troškov i prodane robe s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0
e) Troškov i prodane robe s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom - - - - - 0 0
f ) Troškov i prodane robe s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 26.249.948 26.212.452 27.888.364 106,2 106,4 1.638.416 1.675.912
g) Ostali v anjski troškov i s poduzetnicima unutar grupe 15.919.709 15.900.000 15.863.650 99,6 99,8 -56.058 -36.350
h) Ostali v anjski troškov i s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 3.040 - - - - -3.040 0
i) Ostali v anjski troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 71.751.561 90.946.700 76.372.785 106,4 84,0 4.621.224 -14.573.916
3. Troškov i osoblja 428.500.700 439.146.299 437.389.156 102,1 99,6 8.888.455 -1.757.143
a) Neto plaće i nadnice 287.617.009 289.752.763 289.525.528 100,7 99,9 1.908.519 -227.235
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaće 83.410.891 90.243.358 88.354.853 105,9 97,9 4.943.963 -1.888.505
c) Doprinosi na plaće 57.472.801 59.150.178 59.508.775 103,5 100,6 2.035.974 358.597
4. Amortizacija 33.750.726 34.536.596 34.142.011 101,2 98,9 391.285 -394.585
5. Ostali troškov i s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0
6. Ostali troškov i s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 368.432 - - - - -368.432 0
7. Ostali troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 41.773.554 47.741.541 51.606.592 123,5 108,1 9.833.038 3.865.051
8. Vrijednosna usklađenja 3.003.759 835.600 1.162.329 38,7 139,1 -1.841.430 326.729
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine - 15.000 200.885 - ! 200.885 185.885
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 3.003.759 820.600 961.444 32,0 117,2 -2.042.315 140.844
9. Rezerv iranja - - - - - 0 0
10. Ostali poslov ni rashodi s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0
11. Ostali poslov ni rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 86.936 - - - - -86.936 0
12. Ostali poslov ni rashodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 4.816.636 7.152.104 6.325.556 131,3 88,4 1.508.920 -826.547
III. FINANCIJSKI PRIHODI 5.430.480 3.107.653 8.282.485 152,5 266,5 2.852.005 5.174.832
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe - - - - - 0 0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društav a pov ezanih sudjelujućim interesom - - - - - 0 0
3. Kamate iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0
4. Kamate iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 147.423 677.805 - - - -147.423 -677.805
5. Tečajne razlike i ostali f inancijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0
6. Teč. razlike i ostali f inanc. prihodi iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjel. interesom 62.457 24.000 - - - -62.457 -24.000
7. Kamate, teč. razlike, div id., sl. prihodi iz odnosa s nepov ez. poduzet. i dr. osobama 5.220.563 2.403.448 8.282.485 158,7 344,6 3.061.922 5.879.037
8. Nerealizirani dobici (prihodi) od f inancijske imov ine 37 2.400 - - - -37 -2.400
9. Ostali f inancijski prihodi - - - - - 0 0
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 5
Pozicija (iznosi u kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI.
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. i 2015.
Razlika
2016. i
Plan
IV. FINANCIJSKI RASHODI 16.707.015 15.606.067 30.223.422 180,9 193,7 13.516.408 14.617.355
1. Kamate s poduzetnicima unutar grupe 35.753 - - - - -35.753 0
2. Kamate s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 538.228 - - - - -538.228 0
3. Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima poduzetnicima unutar grupe - - - - - 0 0
4. Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 231.747 194.714 - - - -231.747 -194.714
5. Kamate, teč. razlike i dr. rashodi iz odnosa s nepov ez. poduzetnicima i dr. osobama 15.366.247 14.983.926 12.026.900 78,3 80,3 -3.339.347 -2.957.026
6. Nerealizirani gubici (rashodi) od f inancijske imov ine 143.005 - 11.961.769 ! - 11.818.764 11.961.769
7. Vrijednosna usklađenja f inancijske imov ine (neto) - - - - - 0 0
8. Ostali f inancijski rashodi 392.034 427.427 6.234.753 ! ! 5.842.719 5.807.326
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM - - - - - 0 0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA - - - - - 0 0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM - - - - - 0 0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA - - - - - 0 0
IX. UKUPNI PRIHODI 709.982.187 752.958.404 785.167.920 110,6 104,3 75.185.733 32.209.516
X. UKUPNI RASHODI 705.199.249 738.334.841 735.088.922 104,2 99,6 29.889.672 -3.245.920
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 4.782.938 14.623.563 50.078.998 ! 342,5 45.296.060 35.455.436
1. Dobit prije oporeziv anja 4.782.938 14.623.563 50.078.998 ! 342,5 45.296.060 35.455.436
2. Gubitak prije oporeziv anja - - - - - 0 0
XII. POREZ NA DOBIT - - 40.665 - - 40.665 40.665
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 4.782.938 14.623.563 50.038.333 ! 342,2 45.255.396 35.414.771
1. Dobit razdoblja 4.782.938 14.623.563 50.038.333 ! 342,2 45.255.396 35.414.771
2. Gubitak razdoblja - - - - - 0 0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 4.782.938 14.623.563 50.038.333 ! 342,2 45.255.396 35.414.771
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (378.849) - (6.992.634) ! - -6.613.785 -6.992.634
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov anja - - - - - 0 0
2. Promjene rev alorizacijskih rezerv i dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine - - - - - 0 0
3.Dobitak ili gubitak s osnov e naknadnog v red. f inanc. imov ine raspolož. za prodaju (378.849) - (6.992.634) ! - -6.613.785 -6.992.634
4. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite nov čanog toka - - - - - 0 0
5. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite neto ulaganja u inozemstv u - - - - - 0 0
6. Udio u ostaloj sv eobuhv atnoj dobiti/gubitku društav a pov ezanih sudjel. interesom - - - - - 0 0
7. Aktuarski dobici/gubici po planov ima def iniranih primanja - - - - - 0 0
8. Ostale nev lasničke promjene kapitala - - - - - 0 0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA (75.770) - (1.398.527) ! - -1.322.757 -1.398.527
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (303.079) - (5.594.107) ! - -5.291.028 -5.594.107
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 4.479.859 14.623.563 44.444.226 ! 303,9 39.964.368 29.820.664
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirane godišnje fin. izvještaje)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 6
1.2. Usluge – kvantitativni pokazatelji (broj usluga)
U prvih šest mjeseci 2016. godine ostvareno je ukupno 208,4 mil. usluga (I. – VI. 2015.: 197,7 mil. kom) što je u
odnosu na isto razdoblje prethodne godine više za 10,7 mil. komada. U odnosu na Plan ostvarenje je veće za 823
tis. usluga.
Poštanske usluge čine 64,4% ukupnih usluga, a ostvareno ih je 134,3 mil. komada te je u odnosu na isto
razdoblje prethodne godine ostvarenje veće za 11,7 mil. usluga. Najveće povećanje odnosi se na pismovne
pošiljke na pozicijama univerzalnih i zamjenskih poštanskih usluga od 8,5 mil. komada te izravne pošte za 1,3 mil.
i hpekspresa za 475 tis. komada kod ostalih poštanskih usluga. U odnosu na Plan, ostvarenje poštanskih usluga
je veće za 840 tis. komada s osnove većih ostalih poštanskih i manjih univerzalnih i zamjenskih poštanskih
usluga .
Pozicija (u 000 kom)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
2015.
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNI BROJ USLUGA 197.738 207.570 208.393 100,0% 105,4 100,4 10.655 823
POŠTANSKE USLUGE (a+b+c) 122.545 133.427 134.268 64,4% 109,6 100,6 11.722 840
a) Univerzalne poštanske usluge 90.596 97.877 97.732 46,9% 107,9 99,9 7.136 -145
Pismov ne pošiljke 74.743 81.103 81.174 39,0% 108,6 100,1 6.431 71
Preporučene pošiljke 15.009 15.828 15.617 7,5% 104,1 98,7 609 -210
Pošiljke s označenom v rijednosti 334 331 330 0,2% 98,8 99,5 -4 -2
Paketi do 10 kg 497 604 598 0,3% 120,3 99,0 101 -6
Pošiljke za slijepe 14 11 13 0,0% 96,2 118,0 -1 2
b) Zamjenske poštanske usluge 17.005 19.463 19.191 9,2% 112,9 98,6 2.186 -272
c) Ostale poštanske usluge 14.945 16.087 17.345 8,3% 116,1 107,8 2.400 1.258
Pristup mreži¹ 230 284 504 0,2% 219,6 177,4 275 220
Izrav na pošta 9.004 9.772 10.332 5,0% 114,7 105,7 1.328 560
Tiskanice 3.810 4.057 4.205 2,0% 110,3 103,7 394 148
Paketi iznad 10 kg 54 73 60 0,0% 112,0 82,4 6 -13
Pošiljke s plaćenim odgov orom 311 317 231 0,1% 74,3 72,8 -80 -86
Pošiljke ubrzane pošte (EMS) 9 9 9 0,0% 92,3 93,5 -1 -1
Hpekspres pošiljke 1.527 1.566 2.002 1,0% 131,1 127,8 475 436
ePostcard 0 9 2 0,0% ! 21,0 2 -7
OSTALE USLUGE 75.193 74.143 74.125 35,6% 98,6 100,0 -1.068 -18
Brzojav i i f aksimil priopćenja 406 363 324 0,2% 79,9 89,5 -82 -38
Posredov anje telef onskih razgov ora 51 30 29 0,0% 56,3 93,8 -22 -2
Usluge u ime i za račun HPB 27.948 27.335 28.000 13,4% 100,2 102,4 52 665
Ostale f inancijske usluge² 416 430 421 0,2% 101,2 97,8 5 -9
Uputnice 494 472 535 0,3% 108,3 113,4 41 63
Neadresirana pošta 36.130 35.866 34.544 16,6% 95,6 96,3 -1.587 -1.323
Prodaja robe 8.542 8.456 9.140 4,4% 107,0 108,1 599 684
Ostale usluge³ 1.183 1.134 1.079 0,5% 91,2 95,1 -104 -55
Kartična plaćanja 23 56 53 0,0% 232,7 95,5 30 -3
¹dav atelji poštanskih usluga
²uplate i isplate ostalih f inancijskih usluga (Western Union, mjenjački poslov i, Tax-Free čekov i, ECI uputnice)
³usluge oglašav anja u poštanskom uredu, usluge u ime i za račun HL, usluge za ostale poslov ne partnere, ev otv , očitanje brojila i dr.
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 7
Ostale usluge u ukupnim uslugama sudjeluju s 35,6% i manje su u odnosu na isto razdoblje prošle godine za 1,1
mil. usluga zbog većih količina službene neadresirane pošte u lipnju prethodne godine (slanje letaka za ePoštu u
poštanske urede).
53,7% 51,7% 52,1%
46,3% 48,3% 47,9%
2015.I. - VI.
Plan 2016.I. - VI.
2016.I. - VI.
UDIO PISMOVNIH POŠILJAKA U UKUPNIM USLUGAMA
Pismovne pošiljkeOstale usluge
+8,5 mil.
75.193
74.143
74.125
122.545
133.427
134.268
2015.I. - VI.
Plan 2016.I. - VI.
2016.I. - VI.
UKUPNE USLUGE
Poštanske usluge Ostale usluge
u 000 kom
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 8
1.3. Prihodi
1.3.1. Prihodi po vrstama usluga
Ostvarenje prihoda za razdoblje I. – VI. 2016. godine analizirano je prema prirodnoj vrsti usluga te prema
zakonskoj regulativi u odnosu na ostvarenje istog razdoblja prethodne godine te u odnosu na Plan.
U razdoblju I. – VI. 2016. godine ukupni prihodi iznosili su 785,2 mil. kn i veći su za 75,2 mil. kn u odnosu na isto
razdoblje prethodne godine dok je Plan ostvaren sa 104,3% odnosno ostvarenje je veće za 32,2 mil. kn.
Poslovni prihodi ostvareni su u iznosu od 776,9 mil. kn i veći su u odnosu na prethodnu godinu za 72,3 mil. kn
te u odnosu na Plan za 27 mil. kn.
Financijski prihodi iznose 8,3 mil. kn i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 2,9 mil. kn dok su
u odnosu na Plan veći za 5,2 mil. kn. Navedeno odstupanje u odnosu na prethodnu godinu i Plan je s osnove
Pozicija (iznosi u 000 kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
2015.
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNI PRIHODI 709.982 752.958 785.168 100,0% 110,6 104,3 75.186 32.210
POSLOVNI PRIHODI 704.552 749.851 776.885 98,9% 110,3 103,6 72.334 27.035
1. Prihodi od prodaje (a+b+c) 683.035 717.917 741.559 94,4% 108,6 103,3 58.524 23.642
a) Poštanski prihodi 476.036 504.079 522.622 66,6% 109,8 103,7 46.585 18.543
Prihodi od pisama 356.609 382.716 381.747 48,6% 107,0 99,7 25.137 -969
Prihodi od paketa 11.621 13.417 13.121 1,7% 112,9 97,8 1.500 -296
Prihodi od izrav ne pošte 9.733 9.846 10.877 1,4% 111,8 110,5 1.144 1.030
Prihodi od tiskanica 8.576 8.605 9.165 1,2% 106,9 106,5 589 560
Prihodi od dopunskih i ostalih usluga 19.904 20.734 20.998 2,7% 105,5 101,3 1.094 264
Prihod po obračunu u međunarodnom prometu 31.237 29.637 39.819 5,1% 127,5 134,4 8.582 10.183
Prihodi od hpekspres pošiljaka 38.356 39.124 46.895 6,0% 122,3 119,9 8.539 7.772
b) Prihodi od ostalih usluga 169.750 176.841 178.872 22,8% 105,4 101,1 9.122 2.031
Prihodi od f inancijskih usluga 132.937 128.627 132.330 16,9% 99,5 102,9 -607 3.703
Prihodi od brzojav nih usluga 4.349 3.894 3.524 0,4% 81,0 90,5 -825 -370
Prihodi od f aksimil priopćenja 1.140 935 932 0,1% 81,8 99,7 -208 -3
Prihodi od telef onskih usluga 216 140 129 0,0% 59,6 92,0 -87 -11
Prihodi od poštanskih i brzojav nih uputnica 6.829 6.668 7.105 0,9% 104,0 106,6 276 438
Prihodi od neadresirane pošte 4.130 3.968 4.236 0,5% 102,6 106,8 106 268
Prihodi od pristupa mreži 708 833 1.507 0,2% 212,9 180,9 799 674
Prihodi od ostalih nespomenutih usluga¹ 4.228 7.576 7.024 0,9% 166,1 92,7 2.797 -552
Prihodi od digitalne telev izije 15.213 24.200 22.084 2,8% 145,2 91,3 6.871 -2.116
c) Prihodi od prodaje robe 37.249 36.997 40.066 5,1% 107,6 108,3 2.817 3.068
2. Ostali poslovni prihodi 21.516 31.934 35.326 4,5% 164,2 110,6 13.810 3.392
Prihodi od oglašav anja u poštanskom uredu 1.567 1.433 758 0,1% 48,4 52,9 -809 -675
Prihodi od najmov a, prodaje nekretnina i ostale imov ine 10.119 22.775 9.872 1,3% 97,6 43,3 -247 -12.903
Prihodi temeljem uporabe v l. proizv ., robe i usluga za v l. potrebe 3.012 2.421 2.732 0,3% 90,7 112,9 -280 311
Prihodi od ukidanja rezerv iranja, subv encija i sl. 6.818 5.305 21.964 2,8% 322,2 414,0 15.146 16.659
FINANCIJSKI PRIHODI 5.430 3.108 8.282 1,1% 152,5 266,5 2.852 5.175
¹ police osiguranja, usl. u ime i za račun Hrv atske lutrije, usl. pisarnice, očitanje brojila, otpremničke usluge, produkcija dokumenata, zakup EFTPOS kapaciteta
prihodi od malih oglasa, f otokopiranja dr.
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 9
knjiženih prihoda od dividendi u iznosu od 4,1 mil. kn od čega se 3,7 mil. kn odnosi na dividendu HPB-a, dok se
407 tis. kn odnosi na HT Mostar.
Prihodi od prodaje iznose 741,6 mil. kn i veći su u odnosu na prethodnu godinu za 58,5 mil. kn dok su u odnosu
na planirane veći za 23,6 mil. kn. Veće ostvarenje prihoda od prodaje vidljivo je na svim glavnim skupinama, a
najveće je odstupanje u skupini poštanskih prihoda.
Poštanski prihodi ostvareni su u iznosu od 522,6 mil. kn te su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine veći
za 46,6 mil. kn, a ostvarenje Plana je 103,7%. Najveći porast je kod prihoda od pisama koji su veći za 25,1 mil.
kn, prihoda po obračunu u međunarodnom prometu većih za 8,6 mil. kn te prihoda od hpekspres pošiljaka koji su
veći za 8,5 mil. kn. Navedeno povećanje prihoda rezultat je povećanja količina kod postojećih kreditiranih kupaca
kao i zaključenih ugovora s novim kupcima, a kao rezultat prestanka s radom najvećeg alternativnog davatelja na
tržištu. Isto tako zamjetan je i porast prihoda od fizičkih osoba.
Prihodi od ostalih usluga iznose 178,9 mil. kn, a u odnosu na isto razdoblje prethodne godine veći su za 9,1
mil. kn najvećim dijelom s osnove većih prihoda od digitalne televizije (veći za 6,9 mil. kn). Porast od 2,8 mil. kn
bilježe prihodi u skupini ostalih nespomenutih usluga koji su u odnosu na prethodnu godinu veći s osnove prihoda
od polica osiguranja za 1,3 mil. kn te s osnove prihoda od pisarnica u prostorijama korisnika za 760 tis. kn.
Najveći pad u odnosu na prethodnu godinu bilježe prihodi od brzojavnih usluga koji su manji za 825 tis. kn
slijedom manjeg broja ostvarenih usluga te prihodi od financijskih usluga koji su manji za 607 tis. kn slijedom
manjih prihoda od ugovornih komitenata (isplata mirovina i socijala manje za 2,1 mil. kn) dok su prihodi
gotovinskog platnog prometa veći u odnosu na prethodnu godinu za 1,1 mil. kn te u odnosu na Plan za 3,8 mil.
kn. U odnosu na planirane prihode najveće je negativno odstupanje kod prihoda digitalne televizije koji su manji
za 2,1 mil. kn slijedom manjeg broja pretplatnika od planiranih.
Ukupni prihodi od usluge evotv-a u prvih šest mjeseci 2016. godine iznose 34,4 mil. kn, veći su za 14,8 mil. kn u
odnosu na prethodnu godinu te je ostvarenje Plana veće za 4,3 mil. kn. U lipnju ove godine knjiženo je 6,7 mil. kn
prihoda s osnove naplaćenih vrijednosno usklađenih potraživanja od kupaca. Najveći udio u prihodima evotv
ostvaruju Prihodi od usluga digitalne televizije koji su veći su za 6,9 mil. kn. Broj aktivnih pretplatnika na 30. 06.
2016. godine bio je 61.123 (30. 06. 2015.: 50.824).
Prihodi od prodaje robe iznose 40,1 mil. kn i veći su u odnosu na promatrano razdoblje 2015. godine za 2,8 mil.
kn. Prihodi od maloprodaje veći su za 2,1 mil. a od prodaje robe u komisiji za 773 tis. kn. Ostvarena razlika u
cijeni veća je u odnosu na prethodnu godinu za 699 tis. kn dok je u odnosu na Plan veća za 665 tis. kn. Kod
trgovačke robe najveća marža ostvaruje se od prodaje biljega, vrijednosnica i ambalaže za poštanske pošiljke
dok se kod komisijske robe najveći prihod ostvaruje prodajom mobitela, svijeća i lampaša te darovnog i prigodnog
programa.
3.961
3.875
3.942
295
636
240
6.050
5.829
6.822
2015.I. - VI.
Plan 2016.I. - VI.
2016.I. - VI.
RAZLIKA U CIJENI OD PRODAJE ROBE U 000 KN
Komisijska roba STB uređaji Trgovačka roba
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 10
Ostali poslovni prihodi iznose 35,3 mil. kn i u odnosu na razdoblje prethodne godine veći su za 13,8 mil. kn.
Povećanje je ostvareno slijedom prihoda od ukidanja rezerviranja za jednokratnu prigodnu nagradu u iznosu od
4,8 mil. kn, prihoda s osnove naplaćenih vrijednosno usklađenih potraživanja u iznosu od 4,3 mil. kn (prijenos
sredstava iz kompenzacijskog fonda) te 6,7 mil. kn prihoda s osnove naplaćenih vrijednosno usklađenih
potraživanja od evotv kupaca. U odnosu na Plan ostali poslovni prihodi veći su za 3,4 mil. kn. Veće ostvarenje je
s osnove prethodno navedenih prihoda za 16,7 mil. kn dok je manje ostvarenje na poziciji najmova, prodaje
nekretnina i ostale imovine za 12,9 mil. kn. Naime, u lipnju je planirana prodaja nekretnine u Sukošanu u iznosu
od 11,4 mil. kn koja nije realizirana kao ni planirana prodaja stanova.
1.3.2. Prihodi prema Zakonu o poštanskim uslugama
Sukladno Zakonu o poštanskim uslugama (N. N. 144/12, 153/13 i 78/15), usklađenim s aktima Europske unije,
tržište poštanskih usluga potpuno je liberalizirano. Prema važećem Zakonu, poštanske usluge obuhvaćaju:
univerzalnu uslugu,
zamjenske poštanske usluge i
ostale poštanske usluge.
Univerzalna usluga obuhvaća poštanske usluge u unutarnjem i međunarodnom prometu: prijam, usmjeravanje,
prijenos i uručenje pismovnih pošiljaka, preporučene pošiljke i pošiljke s označenom vrijednosti mase do 2 kg,
pakete do 10 kg, pošiljke za slijepe mase do 7 kg bez naplate, a u međunarodnom dolaznom prometu pakete do
20 kg.
Od ukupno ostvarenih prihoda u razdoblju od I. – VI. 2016. godine na prihode od poštanskih usluga odnosi se
66,6% prihoda ili 522,6 mil. kn. Ostvarenje poštanskih prihoda u odnosu na prethodnu godinu veće je za 46,6 mil.
kn, a u odnosu na Plan za 18,5 mil. kn
Prihodi od univerzalnih poštanskih usluga iznose 411,3 mil. kn i veći su u odnosu na prethodnu godinu za 27,4
mil. kn dok je ostvarenje Plana 101,1%. Prihodi od zamjenskih poštanskih usluga veći su u odnosu na prethodnu
godinu za 4,3 mil. kn, a u odnosu na Plan za 589 tis. kn. Prihodi od ostalih poštanskih usluga veći su u odnosu na
prethodnu godinu i u odnosu na Plan slijedom većih prihoda od hpekspres pošiljaka i tiskanica u međunarodnom
dolaznom prometu slijedom promjene u izvještavanju.
Pozicija (iznosi u 000 kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
2015.
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNI PRIHODI 709.982 752.958 785.168 100,0% 110,6 104,3 75.186 32.210
Prihodi od poštanskih usluga 476.036 504.079 522.622 66,6% 109,8 103,7 46.585 18.543
Prihodi od univ erzalnih poštanskih usluga 383.877 406.931 411.259 52,4% 107,1 101,1 27.382 4.327
Prihodi od zamjenskih poštanskih usluga 30.207 33.948 34.537 4,4% 114,3 101,7 4.331 589
Prihodi od ostalih poštanskih usluga 61.953 63.200 76.826 9,8% 124,0 121,6 14.873 13.626
od toga hpekspres 38.356 39.124 46.895 6,0% 122,3 119,9 8.539 7.772
Ostali prihodi 233.946 248.880 262.546 33,4% 112,2 105,5 28.601 13.667
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 11
1.4. Rashodi
Ostvarenje rashoda za razdoblje od I. – VI. 2016. godine promatrano je u odnosu na isto razdoblje prethodne
godine te u odnosu na Plan razdoblja.
Ukupni rashodi u prva dva kvartala 2016. godine iznose 735,1 mil. kn i veći su za 29,9 mil. kn u odnosu na isto
razdoblje prethodne godine, a Plan razdoblja ostvaren je s 99,6%. Poslovni rashodi iznose 704,9 mil. kn što je
16,4 mil. kn više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a Plan je ostvaren s 97,5% što je manje za 17,9
mil. kn.
U usporedbi s promatranim razdobljem prethodne godine vidljivo je smanjenje materijalnih troškova te
vrijednosnog usklađenja kratkotrajne i dugotrajne imovine. U odnosu na Plan razdoblja, iznad planiranog
ostvareni su ostali troškovi i vrijednosno usklađenje.
Financijski rashodi veći su za 13,5 mil. kn u odnosu na razdoblje od I. – VI. 2015. godine te 14,6 mil. kn u odnosu
na Plan razdoblja. Na povećanje su utjecali rashodi od nerealiziranih gubitaka od financijske imovine u iznosu od
12 mil. kn najvećim dijelom s osnove usklade vrijednosti dionica Hrvatske poštanske banke d.d. na fer tržišnu
vrijednost kao i rashodi u iznosu od ukupno 6 mil. kn s osnove prijevremenog otkupa obveznica.
Pozicija (iznosi u 000 kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
2015.
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246
Poslovni rashodi 688.492 722.729 704.865 95,9% 102,4 97,5 16.373 -17.863
Materijalni troškovi 176.191 193.317 174.240 23,7% 98,9 90,1 -1.952 -19.077
a) Troškov i sirov ina i materijala 62.267 60.257 54.115 7,4% 86,9 89,8 -8.152 -6.142
b) Troškov i prodane robe 26.250 26.212 27.888 3,8% 106,2 106,4 1.638 1.676
c) Ostali v anjski troškov i¹ 87.674 106.847 92.236 12,5% 105,2 86,3 4.562 -14.610
Troškovi osoblja 428.501 439.146 437.389 59,5% 102,1 99,6 8.888 -1.757
a) Neto plaće i nadnice 287.617 289.753 289.526 39,4% 100,7 99,9 1.909 -227
b) Troškov i poreza i doprinosa iz plaće 83.411 90.243 88.355 12,0% 105,9 97,9 4.944 -1.889
c) Doprinosi na plaće 57.473 59.150 59.509 8,1% 103,5 100,6 2.036 359
Amortizacija 33.751 34.537 34.142 4,6% 101,2 98,9 391 -395
Ostali troškovi² 42.142 47.742 51.607 7,0% 122,5 108,1 9.465 3.865
Vrijednosno usklađivanje kratkotrajne i dugotr. imovine 3.004 836 1.162 0,2% 38,7 139,1 -1.841 327
Ostali poslovni rashodi³ 4.904 7.152 6.326 0,9% 129,0 88,4 1.422 -827
Financijski rashodi 16.707 15.606 30.223 4,1% 180,9 193,7 13.516 14.617
¹prijev ozne usl., održav anje građ. objekata, prijev oznih sredstav a, inf ormatičke opreme i sof twarea, najamnine, sajmov i, promocije i reklame,
telekom. usl., zakup v odov a, usluge tehničke podrške ev otv , reprezentacija i ost. v anjske usl. (komunalije, edukacija, intelekt.usl., tiskanje i kuv ertir.
tiskanje maraka i v rijed., registr. v ozila, naknada za ceste, pranje i parkiranje v ozila, troškov i čuv anja imov ine, sistematski liječ. pregledi i dr.
²premije osigur., porezi i doprinosi koji ne zav ise od poslov nog rezultata, bankarske usluge, članarine i dr. dav anja, ostali nematerij. tr. (struč.literatura,
naknade članov ima N.O., administr. troš. postupka,troš. nabav e programskog sadržaja ev otv ), troš. međunarodnog obračuna
³potpore, izdaci koji nisu u sv ezi s ostv ariv anjem prihoda, sud. presude, nagodba, ostali rashodi iz redov nog poslov anja (neotpisana v rijed. uništene ili
otuđene dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine, manjkov i, penali, naknade štete, naknadno utv rđeni troškov i ranijih godina)
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 12
1.4.1. Materijalni troškovi
Ostvarenje materijalnih troškova u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznosi 174,2 mil. kn (I. – VI. 2015.: 176,2 mil.
kn) što je manje za 2 mil. kn ili za 1,1% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine odnosno 9,9% ili 19,1 mil. kn
u odnosu na Plan razdoblja.
Troškovi sirovina i materijala u izvještajnom razdoblju tekuće godine iznose 54,1 mil. kn, a u odnosu na prethodno
razdoblje manji su slijedom ostvarenja troškova energije koji su manji za 2,7 mil. kn, troškova rezervnih dijelova
za 1 mil. kn te sitnog inventara, autoguma, službene i zaštitne odjeće i obuće za 8,3 mil. kn. U izvještajnom
razdoblju ove godine na troškove službene odjeće i obuće utrošeno je 6,9 mil. kn, a veći dio odnosi se na
vjetronepropusne jakne. Troškovi materijala veći su za 3,9 mil. kn s osnove stavljanja u upotrebu poštanskih
vreća kao i nešto većih troškova obrazaca za poštansku manipulaciju, materijala za održavanje objekata i čistoće
te promidžbenog materijala.
Troškovi prodane robe iznose 27,9 mil. kn (I. – VI. 2015.: 26,3 mil. kn) i veći su za 1,6 mil. kn u odnosu na isto
razdoblje prethodne godine zbog veće količine prodanih biljega, a što je utjecalo i na prekoračenje Plana
razdoblja.
Ostali vanjski troškovi ostvareni su u iznosu od 92,2 mil. kn (I. – VI. 2015.: 87,7 mil. kn) što je za 4,6 mil. kn više u
odnosu na promatrano razdoblje prethodne godine. Unutar skupine, veći su svi troškovi osim telekomunikacijskih
usluga i ostalih vanjskih usluga. Usluge održavanja veće su za 1,3 mil. kn, uglavnom s osnove većih troškova
održavanja građevinskih objekata, mopeda i teretnih vozila, informatičke opreme, software-a i licenci te sustava
sigurnosti. Usluge najma veće su za 1 mil. kn, a troškovi promocije za 2 mil. kn slijedom promidžbe usluge evotv-
a i ePošte. Ostali troškovi usluga otprilike su na razini prošlogodišnjeg razdoblja odnosno za 552 tis. kn veći u
odnosu na planirano zbog većeg broja besplatnih usluga. Troškovi ostalih vanjskih usluga manji su u odnosu na
razdoblje prethodne godine za 642 tis. kn slijedom manjeg ostvarenja troškova vode i kanalizacije, javno-
bilježničkih troškova, zavisnih troškova edukacije, tiskanja maraka i vrijednosnica, sistematskih pregleda te
Pozicija (iznosi u 000 kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
2015.
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246
MATERIJALNI TROŠKOVI (a+b+c) 176.191 193.317 174.240 23,7% 98,9 90,1 -1.952 -19.077
Troškovi sirovina i materijala 62.267 60.257 54.115 7,4% 86,9 89,8 -8.152 -6.142
Troškov i materijala 11.097 16.004 14.951 2,0% 134,7 93,4 3.854 -1.054
Troškov i energije 29.225 30.304 26.531 3,6% 90,8 87,6 -2.694 -3.773
Troškov i rezerv nih dijelov a 3.797 3.599 2.796 0,4% 73,6 77,7 -1.001 -803
Sitni inv entar, autogume, služb., radna i zašt.odjeća i obuća 18.148 10.351 9.837 1,3% 54,2 95,0 -8.310 -514
Troškovi prodane robe 26.250 26.212 27.888 3,8% 106,2 106,4 1.638 1.676
Ostali vanjski troškovi 87.674 106.847 92.236 12,5% 105,2 86,3 4.562 -14.610
Prijev ozne usluge 5.781 7.651 6.286 0,9% 108,7 82,2 505 -1.365
Usluge održav anja 22.882 28.532 24.165 3,3% 105,6 84,7 1.283 -4.367
Usluge najma 7.154 8.230 8.199 1,1% 114,6 99,6 1.046 -31
Troškov i sajmov a, promocije i reklame 3.664 9.555 5.701 0,8% 155,6 59,7 2.037 -3.853
Troškov i telekomunikacijskih usluga 3.302 3.299 3.070 0,4% 93,0 93,0 -232 -230
Troškov i zakupa v odov a 5.626 5.719 6.152 0,8% 109,4 107,6 526 433
Ostali troškov i usluga¹ 3.355 2.842 3.394 0,5% 101,2 119,4 39 552
Ostale v anjske usluge² 35.912 41.019 35.270 4,8% 98,2 86,0 -642 -5.749
¹troškov i zaštite na radu, službenih usluga (interne potrebe HP-a), troškov i besplatnih usluga, 30% porezno nepriznatog PDV-a kod troškov a
osobnih v ozila, troškov i službenog puta v anjskih suradnika (bruto) i dr.
²komunalne usl.,školov anje i edukacija radnika, intelekt.usl., tiskanje i kuv ert.,reprezentacija, tiskanje maraka i v rijed., teh.pregled i EKO test za
v ozila, naknade za ceste, pranje i parkiranje v ozila, troškov i čuv anja imov ine, sistematski liječ. pregledi, tehnička podrška za ev otv i dr.
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 13
troškova čuvanja imovine. Najveći udio u ostalim vanjskim uslugama čine troškovi tehničke podrške za evotv
uslugu koji su ostvareni u iznosu od 15,9 mil. kn. Unutar skupine ostalih vanjskih usluga u odnosu na promatrano
razdoblje prethodne godine veći su odvjetnički troškovi, usluge čišćenja te troškovi tiskanja i kuvertiranja
pošiljaka, edukacija, tečajeva i seminara za radnike. U odnosu na Plan razdoblja ostvarenje ostalih vanjskih
usluga manje je za 5,7 mil. kn slijedom manjeg ostvarenja većine troškova unutar skupine, a najviše u dijelu
edukacije, tiskanja stručnih informativnih publikacija, usluga savjetovanja i revizije, intelektualnih usluga, student
servisa, raznih ispitivanja i dr.
1.4.2. Troškovi osoblja
Troškovi osoblja u razdoblju od I. – VI. 2016. godine ostvareni su u iznosu od 437,4 mil. kn (I. – VI. 2015.: 428,5
mil. kn) i veći su za 8,9 mil. kn u odnosu na prošlogodišnje razdoblje. Ukoliko se izuzmu otpremnine u oba
razdoblja, troškovi osoblja su veći za 24,5 mil. kn. U ožujku je isplaćena jednokratna prigodna nagrada u
ukupnom iznosu od 4,8 mil. kn za 9588 radnika.
Povećanje troškova osoblja, između ostalog, rezultat je
većeg broja radnika slijedom povećanog opsega posla, a
u cilju nesmetane organizacije rada te održanja procesa.
Trend povećanja broja novozaposlenih radnika započet je
u lipnju prethodne godine.
Planirani troškovi otpremnina u iznosu od 7,4 mil. kn nisu
ostvareni, ali su nasuprot tome ostvareni neplanirani
troškovi isplate jednokratne prigodne nagrade, pri čemu je
ostvarenje Plana razdoblja ukupnih troškova osoblja za
1,8 mil. kn manje od planiranog.
Pozicija (iznosi u 000 kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
2015.
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246
Troškovi osoblja 428.501 439.146 437.389 59,5% 102,1 99,6 8.888 -1.757
Neto plaće i nadnice 287.617 289.753 289.526 39,4% 100,7 99,9 1.909 -227
Troškov i poreza i doprinosa iz plaće 83.411 90.243 88.355 12,0% 105,9 97,9 4.944 -1.889
Doprinosi na plaće 57.473 59.150 59.509 8,1% 103,5 100,6 2.036 359
Otpremnine (poslov no ili osobno uv jetov ani otkaz) 16.131 7.440 507 0,1% 3,1 6,8 -15.624 -6.933
Troškovi osoblja bez otpremnina 412.370 431.706 436.882 - 105,9 101,2 24.512 5.176
Broj radnika na 30. 06. 9.309 9.637 9.729 - 104,5 101,0 420 92
9.3
09
9.3
78
9.5
91
9.6
56
9.7
29
VI. '15. IX. '15. XII. '15. III. '16. VI. '16.
KRETANJE BROJA RADNIKA ODVI. 2015. - VI. 2016.
+ 4,5%
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 14
1.4.3. Ostali troškovi i ostali poslovni rashodi
Ostali troškovi i ostali poslovni rashodi u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznose 57,9 mil. kn i veći su za 10,9
mil. kn (I. – VI. 2015.: 47 mil. kn) dok je Plan ostvaren sa 105,5%.
Ostali troškovi iznose 51,6 mil. kn (I. – VI. 2015.: 42,1 mil. kn) i veći su za 9,5 mil. kn u odnosu na promatrano
razdoblje prethodne godine slijedom veće skupine bankarskih usluga, članarina i drugih davanja (5,8 mil. kn
troškova diskonta pri prodaji evotv potraživanja) te međunarodnog obračuna (rast volumena pošiljaka prema
inozemstvu) kao i ostalih nematerijalnih troškova (13,1 mil. kn za nabavu programskog sadržaja i ostale troškove
evotv-a). Plan razdoblja skupine ostalih troškova ostvaren je sa 108,1% što je više za 3,9 mil. kn, a na što je
utjecalo veće ostvarenje troškova diskonta pri prodaji evotv potraživanja te veći troškovi s osnove međunarodnog
obračuna. Unutar skupine ostalih troškova bitno manje od planiranog ostvareni su troškovi nabave programskog
sadržaja, ostali troškovi evotv-a te administrativni troškovi postupaka.
Ostali poslovni rashodi ostvareni su u iznosu od 6,3 mil. kn i veći su za 29% ili 1,4 mil. kn (I. – VI. 2015.: 4,9 mil.
kn), a većim dijelom se odnose na ostale rashode iz redovnog poslovanja (naknadno utvrđeni troškovi iz
prethodnih godina, naknade šteta, kazne, penali i prekršaji). U odnosu na Plan razdoblja, ostali poslovni rashodi
manji su za 827 tis. kn s osnove manjih troškova neotpisane vrijednosti imovine uslijed planirane, a neostvarene
predaje nekretnina kao i manjeg ostvarenja troškova glavnice po okončanju sudskih postupaka. Nasuprot tome, u
odnosu na Plan unutar skupine veći su naknadno utvrđeni troškovi iz prethodnih godina (troškovi programskog
sadržaja, korekcije međunarodnog obračuna s Kinom za pismovne pošiljke, prefakturiranih troškova režija te
mjerenja kakvoće prijenosa pošiljaka) kao i troškovi otpisa nekurentnih zaliha poštanskih maraka i filatelističkog
materijala.
Pozicija (iznosi u 000 kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
2015.
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246
Ostali troškovi i ostali poslovni rashodi 47.046 54.894 57.932 7,9% 123,1 105,5 10.887 3.039
Ostali troškovi 42.142 47.742 51.607 7,0% 122,5 108,1 9.465 3.865
Premije osiguranja 3.712 4.221 3.999 0,5% 107,7 94,7 287 -222
Porezi i doprinosi koji ne zav ise od poslov nog rezultata 9.256 8.268 8.261 1,1% 89,3 99,9 -995 -6
Bankarske usluge, članarine i druga dav anja 2.759 4.425 8.947 1,2% 324,3 202,2 6.188 4.521
Troškov i međunarodnog obračuna 14.117 13.894 16.728 2,3% 118,5 120,4 2.612 2.834
Ostali nematerijalni troškov i¹ 12.299 16.933 13.671 1,9% 111,2 80,7 1.373 -3.261
od toga nabava programskog sadržaja i ostali troškovi evotv-a 11.458 15.699 13.131 1,8% 114,6 83,6 1.672 -2.568
Ostali poslovni rashodi 4.904 7.152 6.326 0,9% 129,0 88,4 1.422 -827
Potpore za školov anje djece radnika 401 521 388 0,1% 96,7 74,5 -13 -133
Izdaci koji nisu u sv ezi s ostv arenjem prihoda² 462 456 238 0,0% 51,5 52,2 -224 -218
Sudske presude 954 0 485 0,1% 50,8 0,0 -469 485
Ostali rashodi iz redov nog poslov anja³ 3.086 6.175 5.215 0,7% 169,0 84,4 2.128 -960
¹struč.literatura,sudski trošk.i administr. takse,naknade član. N.O., rev iz. odbor-v anjski čl.,ost.trošk.osobnih auto.bez premije,tr. služb.put v anjskih
suradnika, troškov i nabav e programskog sadržaja za ev otv i ostali troškov i za ev otv
²izdaci za donacije i darov e bez protučinidbe, potpore sindikatima i udruzi HP umirov lj., sponzorstv a i dotacije bez protuusl. primatelja te ostali izdaci
koji nisu u sv ezi s ostv ariv anjem prihoda
³neotpisana v rijed. uništene ili otuđene dugotr. nemat. i mat. imov . i v ozila, manjkov i, kazne, penali i naknade štete, naknad.utv rđ.troš. iz proš. god.,
izrav ni otpis nenapl. potraživ .i sl. koja nisu v rijed. usklađena, tr.glav nice po okončanju sudskih postup. osim KU,tr. kala, rasipa, kv ara i loma na robi
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 15
1.4.4. Financijski prihodi i financijski rashodi
Financijski prihodi za I. – VI. 2016. godine iznose 8,3 mil. kn (I. – VI. 2015.: 5,4 mil. kn) i veći su s osnove prihoda
od dividendi, a manji su s osnove tečajnih razlika iz potraživanja u inozemstvu. S osnove dividendi u 2016. godini
knjiženo je 4,1 mil. kn od čega se 3,7 mil. kn odnosi se na dividendu HPB-a, 407 tis. kn na HT Mostar te 26 tis. kn
na Pominvest. U odnosu na Plan razdoblja financijski prihodi veći su s osnove knjiženih dividendi i kamata za
obročnu otplatu potraživanja po predstečajnim nagodbama.
Financijski rashodi iznose 30,2 mil. kn (I. – VI. 2015.: 16,7 mil. kn) i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne
godine za 13,5 mil. kn, a u odnosu na Plan razdoblja za 14,6 mil. kn. Na povećanje financijskih rashoda utjecali
su rashodi s osnove nerealiziranih gubitaka od ulaganja u dionice u iznosu od 12 mil. kn.
Kamate s osnove obveznica iznose 9 mil. kn što je
za 3,9 mil. kn manje u odnosu na promatrano
razdoblje prethodne godine slijedom povoljnije
kamate nove emisije te prijevremenog otkupa dijela
obveznica dok je ostvarenje Plana razdoblja za
obveznice 87,1%.
S osnove prijevremenog otkupa dijela duga
obveznica (100 mil. kn), u ožujku izvještajne godine
knjiženi su rashodi u ukupnom iznosu od 6 mil. kn
pri čemu se 5,5 mil. kn odnosi na rashode slijedom
otkupa nominalnog iznosa (5,50% nominalnog
iznosa), 396 tis. kn na stečene i diskontne kamate
te 150 tis. kn za naknadu agentu na transakciji.
Pozicija (iznosi u 000 kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
2015.
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNI PRIHODI 709.982 752.958 785.168 100,0% 110,6 104,3 75.186 32.210
FINANCIJSKI PRIHODI 5.430 3.108 8.282 1,1% 152,5 266,5 2.852 5.175
Kamate iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 147 678 0 0,0% 0,0 0,0 -147 -678
Teč. razlike i ostali f inanc. prihodi iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjel. interesom 62 24 0 0,0% 0,0 0,0 -62 -24
Kamate, teč. razlike, div idende, sl. prihodi iz odnosa s nepov ez. poduzet. i dr. osobama 5.221 2.403 8.282 1,1% 158,7 344,6 3.062 5.879
od toga Kamate 2.329 1.333 2.603 0,3% 111,8 195,2 274 1.270
Tečajne razlike 2.858 1.046 1.552 0,2% 54,3 148,3 -1.307 506
Dividende 17 15 4.105 0,5% ! ! 4.088 4.090
Nerealizirani dobici (prihodi) od f inancijske imov ine 0 2 0 0,0% 0,0 0,0 0 -2
UKUPNI RASHODI 705.199 738.335 735.089 100,0% 104,2 99,6 29.890 -3.246
FINANCIJSKI RASHODI 16.707 15.606 30.223 4,1% 180,9 193,7 13.516 14.617
Kamate s poduzetnicima unutar grupe 36 0 0 0,0% 0,0 0,0 -36 0
Kamate s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 538 0 0 0,0% 0,0 0,0 -538 0
Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 232 195 0 0,0% 0,0 0,0 -232 -195
Kamate, teč. razlike i dr. rashodi iz odnosa s nepov ez. poduzet. i dr. osobama 15.366 14.984 12.027 1,5% 78,3 80,3 -3.339 -2.957
od toga Kamate s osnove obveznica 12.878 10.316 8.983 1,1% 69,8 87,1 -3.895 -1.333
Nerealizirani gubici (rashodi) od f inancijske imov ine 143 0 11.962 1,5% ! 0,0 11.819 11.962
Ostali f inancijski rashodi¹ 392 427 6.235 0,8% ! ! 5.843 5.807
REZULTAT FINANCIJSKIH OPERACIJA -11.277 -12.498 -21.941 - 194,6 175,5 -10.664 -9.443
¹naknade agentima pri izdav anju v rijednosnih papira i SDA i ostali f inancijski rashodi (rashod od prijev remenog otkupa dijela duga obv eznica)
5.430
3.108
8.282
16.707
15.606
30.223
I. - VI. 2015.
PlanI. - VI. 2016.
I. - VI. 2016.
u 000 kn
Financijski rashodi Financijski prihodi
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 16
1.5. Nekonsolidirani izvještaj o financijskom položaju na dan 30. 6. 2016. godine
Ukupna imovina na 30. 6. 2016. godine iznosi 1.314,5 mil. kn (31. 12. 2015.: 1.417,6 mil. kn).
Dugotrajna imovina čini 67,2% aktive i manja je za 20,6 mil. kn u odnosu na stanje krajem 2015. godine, većinom
s osnove manje dugotrajne financijske imovine slijedom usklade vrijednosti dionica Hrvatske poštanske banke
d.d. i HT Mostar na fer tržišnu vrijednost.
Kratkotrajna imovina iznosi 362,8 mil. kn i manja je za 78,3 mil. kn zbog manje kratkotrajne financijske imovine
(isplata depozita) te manjeg stanja novca u banci i blagajni na 30. 6. 2016. godine slijedom prijevremenog otkupa
dijela obveznica.
AKTIVA
Pozicija (iznosi u kn)
Stanje
31.12.2015.
Plan
31.12.2016.
Stanje
30.6.2016.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. vs
2015.
B. DUGOTRAJNA IMOVINA 904.378.110 1.158.239.890 883.823.388 97,7 -20.554.722
I. Nematerijalna imovina 28.277.655 30.593.280 25.799.251 91,2 -2.478.404
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, sof tv er i ostala prav a 24.535.370 28.151.602 24.151.627 98,4 -383.743
5. Nematerijalna imov ina u pripremi 3.742.284 2.441.679 1.647.623 44,0 -2.094.661
II. Materijalna imovina 587.920.290 726.880.618 588.332.045 100,1 411.754
1. Zemljište 132.489.330 130.304.785 132.370.368 99,9 -118.962
2. Građev inski objekti 298.200.456 313.182.225 293.067.553 98,3 -5.132.903
3. Postrojenja i oprema 46.652.350 88.017.208 43.718.959 93,7 -2.933.391
4. Alati, pogonski inv entar i transportna imov ina 62.944.506 105.700.560 64.645.555 102,7 1.701.049
6. Predujmov i za materijalnu imov inu 235.926 - 35.707 15,1 -200.219
7. Materijalna imov ina u pripremi 38.704.668 82.060.510 46.136.053 119,2 7.431.385
8. Ostala materijalna imov ina 8.693.056 7.615.330 8.357.851 96,1 -335.205
9. Ulaganja u nekretnine - - - - 0
III. Dugotrajna financijska imovina 232.205.185 379.445.922 213.250.560 91,8 -18.954.625
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 25.020.000 - 25.020.000 100,0 0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društav a pov ezanih sudjelujućim interesom - 331.250.520 - - 0
7. Ulaganja u v rijednosne papire 207.090.729 48.100.946 188.136.104 90,8 -18.954.625
8. Dani zajmov i, depoziti i slično 44.456 44.456 44.456 100,0 0
10. Ostala dugotrajna f inancijska imov ina 50.000 50.000 50.000 100,0 0
IV. Potraživanja 20.172.087 16.619.833 19.240.113 95,4 -931.974
5. Potraživ anja po osnov i obročne prodaje 10.445.498 8.388.636 9.582.390 91,7 -863.108
6. Ostala potraživ anja 9.726.589 8.231.197 9.657.723 99,3 -68.866
V. Odgođena porezna imovina 35.802.893 4.700.237 37.201.420 103,9 1.398.527
C. KRATKOTRAJNA IMOVINA 441.121.382 452.241.137 362.782.479 82,2 -78.338.903
I. Zalihe 32.741.463 31.640.228 29.638.675 90,5 -3.102.788
1. Sirov ine i materijal 11.408.370 12.737.440 10.720.399 94,0 -687.971
4. Trgov ačka roba 20.972.014 18.902.787 18.915.209 90,2 -2.056.805
5. Predujmov i za zalihe 361.079 - 3.067 0,8 -358.012
II. Potraživanja 182.721.297 203.925.455 196.141.349 107,3 13.420.052
1. Potraživ anja od poduzetnika unutar grupe za isporučene robe i usluge 11.945 7.011.642 10.738 89,9 -1.207
5. Potraživ anja od kupaca 170.776.513 180.997.506 177.627.947 104,0 6.851.434
6. Potraživ anja od zaposlenika i članov a poduzetnika 240.804 284.718 224.103 93,1 -16.700
7. Potraživ anja od držav e i drugih institucija 7.897.586 9.483.868 12.509.981 158,4 4.612.395
8. Ostala potraživ anja 3.794.450 6.147.721 5.768.580 152,0 1.974.131
III. Kratkotrajna financijska imovina 126.012.264 30.201.689 45.523.151 36,1 -80.489.114
8. Dani zajmov i, depoziti i slično 110.989.164 192.504 45.523.151 41,0 -65.466.013
9. Ostala f inancijska imov ina 15.023.100 30.009.185 - - -15.023.100
IV. Novac u banci i blagajni 99.646.358 186.473.765 91.479.304 91,8 -8.167.054
D. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 72.066.144 58.720.972 67.911.790 94,2 -4.154.354
E. UKUPNO AKTIVA 1.417.565.636 1.669.202.000 1.314.517.656 92,7 -103.047.980
F. IZVANBILANČNI ZAPISI 144.974.571 149.913.538 154.602.155 106,6 9.627.583
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 17
Kapital i rezerve na 30. 6. 2016. godine iznose 763,5 mil. kn (31. 12. 2015.: 719,1 mil. kn), a na povećanje je
utjecala dobit izvještajnog razdoblja tekuće godine. Pozicija prenesenog gubitka na 30. 6. 2016. bitno je manja u
odnosu na stanje na 31. 12. 2015. godine slijedom ostvarene dobiti za prethodnu godinu.
Dugoročne obveze čine 23,3% pasive i iznose 305,8 mil. kn (31. 12. 2015.: 405,7 mil. kn) i manje su za 99,9 mil.
kn slijedom smanjenja obveza po vrijednosnim papirima odnosno prijevremenog otkupa dijela duga izdanja
obveznice u nominalnom iznosu od 100 mil. kn.
Kratkoročne obveze iznose 138,6 mil. kn (31. 12. 2015.: 174 mil. kn) i manje su za 35,4 mil. kn, slijedom
smanjenih obveza prema dobavljačima za 24,5 mil. kn u dijelu obveza u zemlji za obrtna i osnovna sredstva te s
osnove prodaje robe u komisiji. Na smanjenje obveze za poreze, doprinose i slična davanja za 15,5 mil. kn u
odnosu na stanje krajem prethodne godine utjecalo je podmirenje obveze poreza na dobit za 2015. godinu u
iznosu od 18,7 mil. kn.
PASIVA
Pozicija (iznosi u kn)
Stanje
31.12.2015.
Plan
31.12.2016.
Stanje
30.6.2016.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. vs
2015.
A. KAPITAL I REZERVE 719.076.013 956.074.994 763.520.239 106,2 44.444.226
I. Temeljni (upisani) kapital 952.636.100 952.636.100 952.636.100 100,0 0
III. Rezerve iz dobiti 79.517.658 79.517.658 79.517.658 100,0 0
1. Zakonske rezerv e 71.935.663 71.935.663 71.935.663 100,0 0
5. Ostale rezerv e 7.581.995 7.581.995 7.581.995 100,0 0
IV. Revalorizacijske rezerve - (3.719.295) - - 0
V. Rezerve fer vrijednosti (373.437) - (5.967.544) ! -5.594.107
1. Fer v rijednost f inancijske imov ine raspoloživ e za prodaju (373.437) - (5.967.544) ! -5.594.107
VI. Zadržana dobiti ili preneseni gubitak (476.622.309) (183.674.013) (312.704.308) 65,6 163.918.001
1. Zadržana dobit - - - - 0
2. Preneseni gubitak 476.622.309 183.674.013 312.704.308 65,6 163.918.001
VII. Dobit ili gubitak poslovne godine 163.918.001 111.314.544 50.038.333 30,5 -113.879.668
1. Dobit poslov ne godine 163.918.001 111.314.544 50.038.333 30,5 -113.879.668
2. Gubitak poslov ne godine - - - - 0
VIII. Manjinski (nekontrolirajući) interes - - - - 0
B. REZERVIRANJA 55.666.356 37.782.208 50.880.356 91,4 -4.786.000
1. Rezerv iranja za mirov ne, otpremnine i slične obv eze 29.611.892 23.372.087 24.825.892 83,8 -4.786.000
3. Rezerv iranja za započete sudske sporov e 26.054.465 14.410.121 26.054.465 100,0 0
C. DUGOROČNE OBVEZE 405.734.053 454.974.199 305.817.840 75,4 -99.916.212
7. Obv eze za zajmov e, depozite i slično 146.055 4.045.371 430.924 295,0 284.870
8. Obv eze prema bankama i drugim f inancijskim institucijama - 46.000.000 - - 0
11. Obv eze po v rijednosnim papirima 398.958.451 399.191.708 299.291.780 75,0 -99.666.672
12. Ostale dugoročne obv eze 6.629.547 5.737.120 6.095.136 91,9 -534.411
D. KRATKOROČNE OBVEZE 173.950.004 165.667.392 138.578.185 79,7 -35.371.819
1. Obv eze prema poduzetnicima unutar grupe za primljene robe i usluge 3.145.395 7.284.605 3.304.927 105,1 159.532
7. Obv eze za zajmov e, depozite i slično 753.038 835.324 1.074.404 142,7 321.366
9. Obv eze za predujmov e 1.909.270 2.048.453 2.076.419 108,8 167.149
10. Obv eze prema dobav ljačima 60.959.201 40.677.980 36.502.796 59,9 -24.456.405
12. Obv eze prema zaposlenicima 48.412.181 49.956.137 47.732.920 98,6 -679.261
13. Obv eze za poreze, doprinose i slična dav anja 49.091.580 56.134.894 33.550.572 68,3 -15.541.007
16. Ostale kratkoročne obv eze 9.679.339 8.729.999 14.336.147 148,1 4.656.808
E. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 63.139.210 54.703.207 55.721.035 88,3 -7.418.175
F. UKUPNO PASIVA 1.417.565.636 1.669.202.000 1.314.517.656 92,7 -103.047.980
G. IZVANBILANČNI ZAPISI 144.974.571 149.913.538 154.602.155 106,6 9.627.583
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 18
1.6. Nekonsolidirani izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda)
Pozicija (iznosi u kn)
2015.
I. - VI.
Plan
2016.
2016.
I. - VI.
Razlika
2016. vs
2015.
NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije oporeziv anja 4.782.938 139.726.260 50.078.998 45.296.060
2. Usklađenja:
a) Amortizacija 33.750.726 71.813.782 34.142.011 391.285
b) Dobici i gubici od prodaje i v rijednosna usklađ. dugotr. materijalne i nematerijalne imov ine (1.146.692) (22.789.530) (873.140) 273.552
c) Dobici i gubici od prodaje, nerealizirani dobici i gubici i v rijed. usklađ. f inancijske imov ine 142.968 (16.800) 11.961.769 11.818.801
e) Rashodi od kamata 16.590.088 - 9.548.333 -7.041.755
f ) Rezerv iranja (310.000) (2.012.931) (4.786.000) -4.476.000
g) Tečajne razlike (nerealizirane) 214.936 - 344.343 129.407
h) Ostala usklađenja za nenov čane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke 3.145.299 1.744.257 880.006 -2.265.293
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu 57.170.263 188.465.038 101.296.321 44.126.058
3. Promjene u radnom kapitalu
a) Pov ećanje ili smanjenje kratkoročnih obv eza (31.941.275) (17.600.765) (17.252.321) 14.688.954
b) Pov ećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživ anja (10.401.811) (5.376.009) (14.409.489) -4.007.678
c) Pov ećanje ili smanjenje zaliha (3.349.072) (38.745) 3.008.384 6.357.456
d) Ostala pov ećanja ili smanjenja radnog kapitala (8.495.391) (1.502.314) (3.625.112) 4.870.280
II. Novac iz poslovanja 2.982.713 163.947.205 69.017.784 66.035.071
4. Nov čani izdaci za kamate (16.590.088) - (9.548.333) 7.041.755
5. Plaćeni porez na dobit - - (18.234.978) -18.234.978
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (13.607.374) 163.947.205 41.234.473 54.841.848
NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Nov čani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine 3.290.565 26.916.589 2.623.216 -667.349
5. Nov čani primici s osnov e pov rata danih zajmov a i štednih uloga 99.000.000 - 65.820.327 -33.179.673
6. Ostali nov čani primici od inv esticijskih aktiv nosti - 110.796.118 - 0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 102.290.565 137.712.708 68.443.544 -33.847.021
1. Nov čani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine (13.182.896) (211.994.178) (32.722.657) -19.539.760
5. Ostali nov čani izdaci od inv esticijskih aktiv nosti - (14.976.000) - 0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (13.182.896) (226.970.178) (32.722.657) -19.539.760
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 89.107.669 (89.257.471) 35.720.887 -53.386.782
NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
Nov čani primici od glav nice kredita, pozajmica i drugih posudbi 30.000.000 46.000.000 - -30.000.000
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 30.000.000 46.000.000 - -30.000.000
Nov čani izdaci za otplatu glav nice kredita, pozajmica i dr. posudbi i dužničkih f inanc. instrumenata (251.895.536) - (100.000.000) 151.895.536
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (251.895.536) - (100.000.000) 151.895.536
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (221.895.536) 46.000.000 (100.000.000) 121.895.536
Nerealizirane tečajne razlike po nov cu i nov čanim ekv iv alentima 971 - (145.515) -146.486
NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (146.394.270) 120.689.734 (23.190.154) 123.204.116
NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 189.012.586 65.784.031 114.669.458 -74.343.128
NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA 42.618.316 186.473.765 91.479.304 48.860.988
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 19
1.7. Investicijska ulaganja
Ukupna investicijska ulaganja u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznose 31,6 mil. kn, dok su u istom razdoblju
prethodne godine investicije realizirane u iznosu od 12,6 mil. kn. U odnosu na Plan 2016. godine, investicije su
manje za 53,9 mil. kn zbog sporije dinamike realizacije ugovaranja investicijskih ulaganja.
U opremu, uređaje i sredstva rada uloženo je 17,8 mil. kn (56,2% ukupnih investicija), od čega se na nabavu
transportnih sredstava odnosi 11,3 mil. kn (mopedi, osobna i teretna vozila). Vrijednost nabavljene informatičke
opreme i softvera iznosi 2,7 mil. kn (nabava licenci za CRM sustav za kontakt centar, adaptivno održavanje 3P,
MIPS i LAUS aplikacija, multifunkcijski uređaji, nadogradnja IP telefonije u PU, ručni terminali za kartiranje u
prostoru i dodatni moduli POS aplikacije za prodaju e-dobara). U uredsku opremu investirano je 165 tis. kn
(fotokopirni uređaji). U uredski namještaj i poslovni inventar (tehnološki i razni uredski namještaj te stolice)
investirano je 123 tis. kn. U ostalu je opremu investirano 1,6 mil. kn pri čemu se najveći dio odnosi na nabavu
STB uređaja. U odnosu na plan obračunskog razdoblja još nisu realizirane investicije u teretna vozila (6,6 mil. kn),
viličare (1,3 mil. kn), redomate (2 mil. kn), tehnološki namještaj za sortirnice (500 tis. kn) te nekoliko manjih stavki.
Plansku dinamiku ne prate investicije u nadogradnju protuprovalno-protuprepadnog sustava (3,5% od 1,7 mil. kn),
sustave tehničke zaštite u trezorima i novčanom kartiranju sortirnica (38,7% od 1,3 mil. kn), lakodostavna vozila
(10,6% od 19 mil. kn), poluteretna vozila (7,5% od 16 mil. kn), najam STB uređaja (40% od 3,9 mil. kn), klima
uređaje (10,5% od 700 tis. kn), tehnološki namještaj za PU (18,1% od 405 tis. kn) i neke manje predmete nabave.
Investicije u projekte realizirane su u iznosu od 2,9 mil. kn (9,2% ukupnih ulaganja) što se od većih odnosi na
nadogradnju VDI oblaka (1,2 mil. kn), Novi sortirni centar (367 tis. kn), razdvajanje blagajni (250 tis. kn) i
unapređenje IT infrastrukture za Business continuity i Disaster recovery (216 tis. kn). U odnosu na plan razdoblja
nisu započete investicije u Payment gateway (952 tis. kn) i nadogradnju 3P aplikacije s dodatnim modulima i
funkcionalnostima (236 tis. kn), dok su podrealizirane investicije u Novi sortirni centar (38,6% od 952 tis. kn),
ePoštu (32,3% od 937 tis. kn), unapređenje IT infrastrukture za Business continuity i Disaster recovery (23,3% od
929 tis. kn), vatrodojavne sustave (23% od 797 tis. kn) te u razdvajanje blagajni (35%, od 714 tis. kn) i
nadogradnju MIPS-a (25,5% od 486 tis. kn). Ukupna vrijednost ulaganja u građevinske objekte u razdoblju od I. –
VI. 2016. godine iznosi 11 mil. kn (34,7% ukupnih ulaganja), a najvećim se dijelom odnosi na izvođenje
građevinsko-obrtničkih radova u Zadru-Gaženici (4,7 mil. kn), u PU 49210 Zabok (1,4 mil. kn), PU 51101 Rijeka
(1 mil. kn) te PU 49000 Krapina (756 tis. kn). U odnosu na plan obračunskog razdoblja, od većih nije realiziran
planirani iznos za objekt Bakar-Kukuljanovo (1,4 mil. kn), a manje od planiranog su investicije u PU 49210 Zabok
(74,6% od 1,9 mil. kn), PU 35400 Nova Gradiška (14,7% od 386 tis. kn), nadstrešnice za DE (69% od 220 tis. kn)
i neke manje stavke.
Pozicija (iznosi u 000 kn)
2015.
I. - VI. Udio
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI. Udio
2016.
vs
2015.
2016.
vs
Plan
Razlika
2016. vs
Plan
UKUPNO ULAGANJA 12.596 100,0% 85.494 31.609 100,0% 250,9 37,0 -53.885
Građevinski objekti 1.589 12,6% 10.649 10.953 34,7% ! 102,9 304
Uređenje i preseljenje s projektiranjem 1.372 10,9% 8.719 9.486 30,0% ! 108,8 767
Rekonstrukcija i nadogradnja 217 1,7% 1.930 1.467 4,6% ! 76,0 -463
Oprema i sredstva rada 6.212 49,3% 67.283 17.750 56,2% 285,7 26,4 -49.533
Oprema i uređaji za poštanski promet 468 3,7% 737 140 0,4% 29,8 18,9 -598
Inf ormatička oprema i sof tv er 1.701 13,5% 4.566 2.710 8,6% 159,3 59,4 -1.856
Sustav i sigurnosno-tehničke zaštite 426 3,4% 4.029 1.578 5,0% 370,0 39,2 -2.451
Transportna sredstv a 0 0,0% 51.143 11.279 35,7% 0,0 22,1 -39.865
Oprema i sustav i za proizv odnju i prijenos energije 544 4,3% 902 112 0,4% 20,7 12,5 -790
Uredska oprema 196 1,6% 228 165 0,5% 84,3 72,2 -63
Uredski namještaj i poslov ni inv entar 324 2,6% 1.302 123 0,4% 37,9 9,4 -1.179
Ostalo 2.554 20,3% 4.375 1.644 5,2% 64,4 37,6 -2.731
Projekti 4.795 38,1% 7.563 2.906 9,2% 60,6 38,4 -4.657
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 20
2. Financijski izvještaji ovisnog društva - HP Produkcija d.o.o.
2.1. Račun dobiti i gubitka
Pozicija (iznosi u kn)
2015.
I. - VI.
Plan 2016.
I. - VI.
2016.
I. - VI.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. i
2015.
I. POSLOVNI PRIHODI 15.928.275 17.230.952 15.883.917 99,7 -44.358
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 15.919.709 15.863.652 15.863.650 99,6 -56.058
6. Ostali poslov ni prihodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 8.566 1.367.300 20.267 236,6 11.700
II. POSLOVNI RASHODI 15.465.325 17.918.508 15.817.630 102,3 352.305
2. Materijalni troškov i 11.901.996 12.429.930 11.803.946 99,2 -98.050
a) Troškov i sirov ina i materijala s poduzetnicima unutar grupe 15.194 15.837 15.690 103,3 496
c) Troškov i sirov ina i materijala s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 34.489 43.234 43.542 126,2 9.053
g) Ostali v anjski troškov i s poduzetnicima unutar grupe 225.865 227.966 226.575 100,3 710
i) Ostali v anjski troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 11.626.448 12.142.893 11.518.139 99,1 -108.309
3. Troškov i osoblja 1.753.512 1.807.558 1.811.174 103,3 57.662
a) Neto plaće i nadnice 980.718 999.820 1.012.794 103,3 32.076
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaće 530.681 550.752 551.341 103,9 20.660
c) Doprinosi na plaće 242.113 256.986 247.039 102,0 4.926
4. Amortizacija 1.627.024 1.966.115 2.021.417 124,2 394.393
5. Ostali troškov i s poduzetnicima unutar grupe 9.997 10.212 9.997 100,0 0
7. Ostali troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 171.296 1.184.984 167.794 98,0 -3.502
8. Vrijednosna usklađenja - - - - 0
9. Rezerv iranja - - - - 0
10. Ostali poslov ni rashodi s poduzetnicima unutar grupe - - 3.302 - 3.302
12. Ostali poslov ni rashodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 1.500 519.709 - - -1.500
III. FINANCIJSKI PRIHODI 47.536 6.610 11.294 23,8 -36.241
3. Kamate iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 35.753 - - - -35.753
7. Kamate, teč. razlike, div idende, sl. prihodi iz odnosa s nepov ez. poduzetnicima i dr. osobama 11.782 6.610 11.294 95,9 -488
IV. FINANCIJSKI RASHODI 566.785 522.694 344.587 60,8 -222.197
5. Kamate, tečajne razlike i dr. rashodi iz odnosa s nepov ezanim poduzet. i dr. osobama 566.785 522.694 344.587 60,8 -222.197
IX. UKUPNI PRIHODI 15.975.810 17.237.562 15.895.211 99,5 -80.599
X. UKUPNI RASHODI 16.032.110 18.441.202 16.162.218 100,8 130.108
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (56.299) (1.203.640) (267.006) 474,3 -210.707
1. Dobit prije oporeziv anja - - - - 0
2. Gubitak prije oporeziv anja 56.299 1.203.640 267.006 474,3 -210.707
XII. POREZ NA DOBIT - - - - 0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (56.299) (1.203.640) (267.006) 474,3 -210.707
1. Dobit razdoblja - - - - 0
2. Gubitak razdoblja 56.299 1.203.640 267.006 474,3 -210.707
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) - 0
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (56.299) (1.203.640) (267.006) 474,26 -210.707
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA - - - - 0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA - - - 0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK - - - 0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (56.299) (1.203.640) (267.006) 474,26 -210.707
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirane godišnje fin. izvještaje)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA - -
1. Pripisana imateljima kapitala matice - -
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu - -
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 21
U razdoblju od I. – VI. 2016. godine ukupni prihodi HP Produkcije d.o.o. iznosili su 15,9 mil. kn, a ukupni rashodi
16,2 mil. kn te je ostvaren gubitak u poslovanju od 267 tis. kn. Ostvarenje prihoda i rashoda približno je na razini
razdoblja prethodne godine. U odnosnu na Plan, glavni razlog manjih troškova je vremenski pomak projekata
zamjene Headend sustava i redizajna web stranica.
Prihodi od prodaje u cijelosti se odnose na uslugu emitiranja i tehničke podrške za digitalnu televiziju matičnom
društvu.
Financijski prihodi ostvareni su u iznosu od 11 tis. kn (I. – VI. 2015.: 48 tis. kn). U razdoblju prethodne godine isti
su bili veći za 36 tis. kn slijedom ostvarenih kamata s osnove pozajmice.
Poslovni rashodi ostvareni su u iznosu od 15,8 mil. kn i veći su za 2,3% u odnosu na razdoblje prethodne godine.
Najveći dio odnosi se na materijalne troškove (74,6%) u čijoj strukturi ostali vanjski troškovi s nepovezanim
poduzetnicima iznose 11,5 mil. kn od čega se 10,2 mil. kn odnosi na troškove OiV-a.
Troškovi osoblja u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznose 1,8 mil. kn i za 58 tis. kn su veći u odnosu na isto
razdoblje prethodne godine te su na razini planiranog za razdoblje. Na 30. 6. u obje promatrane godine društvo je
imalo 16 radnika.
Ostali troškovi iznose 178 tis. kn, a uglavnom se odnose na troškove naknada nadzornom odboru, bankarske
usluge i članarine te ostale troškove.
Financijski rashodi ostvareni su u iznosu od 345 tis. kn (I. – VI. 2015.: 567 tis. kn) i većim dijelom se odnose na
rashode od kamata (HAKOM) koji su povezani s priznavanjem dozvole za uporabu radio-frekvencijskog spektra
za pružanje usluga upravljanja elektroničkim komunikacijskim mrežama digitalne televizije, a u odnosu na Plan
manji su za 178 tis. kn ili 34,1%.
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 22
2.2. Bilanca stanja na dan 30. 6. 2016. godine
Ukupna imovina HP Produkcije na 30. 6. 2016. godine iznosi 28,1 mil. kn (31. 12. 2015.: 26,2 mil. kn).
Dugotrajna imovina iznosi 13,7 mil. kn ili 48,8% aktive. Na poziciji koncesije, patenti, licence, software i ostala
prava iskazana je dozvola za uporabu radio-frekvencijskog spektra za pružanje usluga upravljanja elektroničkim
komunikacijskim mrežama digitalne televizije u neto iznosu od 5,8 mil. kn. Sukladno odluci HAKOM-a, dozvola je
dodijeljena zajednici ponuditelja HP Produkcija d.o.o., Odašiljači i veze d.o.o. i HP-Hrvatska pošta d.d. za
razdoblje od 26. 10. 2011. do 26. 10. 2021. godine. Nematerijalna imovine u pripremi u iznosu od 1,6 mil. kn
odnosi se na nabavu novog software-a i licenci.
Kratkotrajna imovina iznosi 14,2 mil. kn, a najveći dio odnosi se na potraživanja od povezanih poduzetnika
(matično društvo) u iznosu od 3,3 mil. kn s osnove usluge emitiranja i tehničke podrške za digitalnu televiziju.
Potraživanja od države i drugih institucija iznose 99 tis. kn i uglavnom se odnose na pretporez koji se privremeno
ne može odbiti (97 tis. kn). Ostala potraživanja odnose se na dane predujmove u tuzemstvu.
Stanje novca u banci i blagajni na 30. 6. 2016. godine iznosi 10,8 mil. kn.
AKTIVA
Pozicija (iznosi u kn)
Stanje
31.12.2015.
Plan
31.12.2016.
Stanje
30.6.2016.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. vs
2015.
B. DUGOTRAJNA IMOVINA 12.775.882 11.294.552 13.700.481 107,2 924.598
I. Nematerijalna imovina 11.433.800 10.162.276 11.988.674 104,9 554.874
1. Izdaci za istraživ anje i razv oj 1.836.550 1.521.745 1.679.148 91,4 -157.403
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, sof tv er i ostala prav a 9.581.675 8.640.530 8.698.464 90,8 -883.210
4. Predujmov i za nabav u nematerijalne imov ine 15.575 - - - -15.575
5. Nematerijalna imov ina u pripremi - - 1.611.062 - 1.611.062
II. Materijalna imovina 1.342.082 1.132.276 1.711.806 127,5 369.724
3. Postrojenja i oprema 817.013 944.112 533.193 65,3 -283.820
4. Alati, pogonski inv entar i transportna imov ina 275.069 188.165 231.619 84,2 -43.450
6. Predujmov i za materijalnu imov inu 250.000 - - - -250.000
7. Materijalna imov ina u pripremi - - 946.994 - 946.994
III. Dugotrajna financijska imovina - - - - 0
IV. Potraživanja - - - - 0
V. Odgođena porezna imovina - - - - 0
C. KRATKOTRAJNA IMOVINA 13.074.948 11.354.767 14.217.059 108,7 1.142.111
I. Zalihe 16.301 9.467 20.903 128,2 4.602
1. Sirov ine i materijal 16.301 9.467 20.903 128,2 4.602
II. Potraživanja 3.254.413 3.396.960 3.408.984 104,7 154.571
1. Potraživ anja od poduzetnika unutar grupe za isporučene robe i usluge 3.145.395 3.304.927 3.304.927 105,1 159.532
6. Potraživ anja od zaposlenika i članov a poduzetnika 9 - - - -9
7. Potraživ anja od držav e i drugih institucija 101.784 79.522 99.076 97,3 -2.708
8. Ostala potraživ anja 7.225 12.511 4.982 69,0 -2.243
III. Kratkotrajna financijska imovina - - - - 0
IV. Novac u banci i blagajni 9.804.234 7.948.339 10.787.172 110,0 982.938
D. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 305.392 235.276 155.390 50,9 -150.002
E. UKUPNO AKTIVA 26.156.223 22.884.595 28.072.931 107,3 1.916.708
F. IZVANBILANČNI ZAPISI 13.208 18.736 14.318 108,4 1.110
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 23
Kapital i rezerve na 30. 6. 2016. godine iznose 17,1 mil. kn od čega je temeljni kapital društva 25 mil. kn,
preneseni gubitak 7,6 mil. kn, a gubitak izvještajnog razdoblja iznosi 267 tis. kn.
Dugoročne obveze iznose 1,4 mil. kn dok kratkoročne obveze iznose 9,6 mil. kn ili 34,2% pasive, od čega se 6,9
mil. kn odnosi na obveze prema dobavljačima koje su veće za 1,9 mil. kn. Obveze prema dobavljačima veće su
od Plana zbog djelomično plaćenog računa za Headend opremu. Plaćanje će biti izvršeno nakon finalnog
primopredajnog zapisnika.
Na poziciji ostalih kratkoročnih obveza iznos od 2,3 mil. kn najvećim dijelom se odnosi na kratkoročni dio obveze
formirane po naknadama (HAKOM) za dozvolu za uporabu radio-frekvencijskog spektra.
Obveze prema zaposlenima odnose se na nedospjele obveze za plaću i naknade zaposlenima za lipanj 2016.
godine. Obveze za poreze i doprinose vezano uz plaće te ostali doprinosi i članarine imaju mali udio u
kratkoročnim obvezama dok se ostale kratkoročne obveze najvećim dijelom odnose na kratkoročni dio obveze
formirane po naknadama za dozvolu (HAKOM).
PASIVA
Pozicija (iznosi u kn)
Stanje
31.12.2015.
Plan
31.12.2016.
Stanje
30.6.2016.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. vs
2015.
A. KAPITAL I REZERVE 17.376.899 14.788.630 17.109.893 98,5 -267.006
I. Temeljni (upisani) kapital 25.020.000 25.020.000 25.020.000 100,0 0
II. Kapitalne rezerve - - - - 0
III. Rezerve iz dobiti - - - - 0
IV. Revalorizacijske rezerve - - - - 0
V. Rezerve fer vrijednosti - - - - 0
VI. Zadržana dobiti ili preneseni gubitak (7.533.961) (7.816.101) (7.643.101) 101,4 -109.140
1. Zadržana dobit - - - - 0
2. Preneseni gubitak 7.533.961 7.816.101 7.643.101 101,4 -109.140
VII. Dobit ili gubitak poslovne godine (109.140) (2.415.269) (267.006) 244,6 -157.867
1. Dobit poslov ne godine - - - 0
2. Gubitak poslov ne godine 109.140 2.415.269 267.006 244,6 -157.867
VIII. Manjinski (nekontrolirajući) interes - - - - 0
B. REZERVIRANJA - - - - 0
C. DUGOROČNE OBVEZE 1.375.494 130.672 1.375.494 100,0 0
12. Ostale dugoročne obv eze 1.375.494 130.672 1.375.494 100,0 0
D. KRATKOROČNE OBVEZE 7.398.830 7.858.143 9.587.544 129,6 2.188.714
1. Obv eze prema poduzetnicima unutar grupe za primljene robe i usluge 11.945 11.687 10.738 89,9 -1.207
10. Obv eze prema dobav ljačima 5.043.317 5.317.661 6.928.159 137,4 1.884.842
12. Obv eze prema zaposlenicima 152.457 152.392 156.965 103,0 4.508
13. Obv eze za poreze, doprinose i slična dav anja 188.413 340.153 147.106 78,1 -41.308
16. Ostale kratkoročne obv eze 2.002.697 2.036.251 2.344.576 117,1 341.879
E. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 5.000 107.151 - - -5.000
F. UKUPNO PASIVA 26.156.223 22.884.595 28.072.931 107,3 1.916.708
G. IZVANBILANČNI ZAPISI 13.208 18.736 14.318 108,4 1.110
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 24
2.3. Izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda)
Neto povećanje novčanog toka od poslovnih aktivnosti u razdoblju od I. – VI. 2016. godine iznosi 3,9 mil. kn (I. –
VI. 2015.: 1,6 mil. kn).
U izvještajnom razdoblju, ulaganja u materijalnu i nematerijalnu imovinu iznose 2,9 mil. kn, a odnose se na
nabavu informatičke opreme i povećanje vrijednosti software-a i licenci.
Pozicija (iznosi u kn)
2015.
I. - VI.
Plan
2016.
2016.
I. - VI.
Razlika
2016. vs
2015.
NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije oporeziv anja (56.299) (2.415.269) (267.006) -210.707
2. Usklađenja:
a) Amortizacija 1.627.024 4.122.709 2.021.417 394.393
b) Dobici i gubici od prodaje i v rijednosna usklađenja dugotr. materijalne i nematerijalne imov ine - (841.791) - 0
e) Rashodi od kamata 373.723 - - -373.723
g) Tečajne razlike (nerealizirane) (216) - 231 446
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu 1.944.232 865.649 1.754.641 -189.591
3. Promjene u radnom kapitalu
a) Pov ećanje ili smanjenje kratkoročnih obv eza (615.407) 291.563 2.188.595 2.804.002
b) Pov ećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživ anja 483.047 7.695 (154.571) -637.618
c) Pov ećanje ili smanjenje zaliha (112) (860) (775) -664
d) Ostala pov ećanja ili smanjenja radnog kapitala 171.192 (189.725) 145.002 -26.191
II. Novac iz poslovanja 1.982.953 974.322 3.932.891 1.949.939
4. Nov čani izdaci za kamate (373.723) - - 373.723
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1.609.230 974.322 3.932.891 2.323.662
NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Nov čani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine - 1.360.000 - 0
5. Nov čani primici s osnov e pov rata danih zajmov a i štednih uloga 30.000.000 - - -30.000.000
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 30.000.000 1.360.000 - -30.000.000
1. Nov čani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine (260.016) (4.980.262) (2.949.842) -2.689.826
3. Nov čani izdaci s osnov e danih zajmov a i štednih uloga za razdoblje (30.000.000) - - 30.000.000
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (30.260.016) (4.980.262) (2.949.842) 27.310.174
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (260.016) (3.620.262) (2.949.842) -2.689.826
NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti - - - 0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti - - - 0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI - - - 0
Nerealizirane tečajne razlike po nov cu i nov čanim ekv iv alentima 221 - (112) -333
NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA 1.349.435 (2.645.940) 982.938 -366.498
NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 9.885.948 10.594.280 9.804.234 -81.713
NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA 11.235.383 7.948.339 10.787.172 -448.211
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 25
3. Konsolidirani financijski izvještaji
3.1. Konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti
Pozicija (iznosi u kn)
2015.
I. - VI.
Plan
2016.
2016.
I. - VI.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. i
2015.
I. POSLOVNI PRIHODI 704.309.371 1.615.601.131 776.651.749 110,3 72.342.378
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
2. Prihodi od prodaje s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 102.271.670 - - - -102.271.670
3. Prihodi od prodaje s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 580.714.088 1.466.414.725 741.508.483 127,7 160.794.395
4. Ostali poslov ni prihodi s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
5. Ostali poslov ni prihodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 2.484.427 - - - -2.484.427
6. Ostali poslov ni prihodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 18.839.185 149.186.406 35.143.266 186,5 16.304.081
II. POSLOVNI RASHODI 687.786.948 1.456.062.336 704.565.352 102,4 16.778.403
1. Promjene v rijednosti zaliha proizv odnje u tijeku i gotov ih proizv oda - - - - 0
2. Materijalni troškov i 171.932.873 382.277.909 169.939.323 98,8 -1.993.550
a) Troškov i sirov ina i materijala s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
b) Troškov i sirov ina i materijala s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom - - - - 0
c) Troškov i sirov ina i materijala s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 62.301.722 107.600.517 54.159.008 86,9 -8.142.714
d) Troškov i prodane robe s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
e) Troškov i prodane robe s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom - - - - 0
f ) Troškov i prodane robe s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 26.249.948 53.193.632 27.888.364 106,2 1.638.416
g) Ostali v anjski troškov i s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
h) Ostali v anjski troškov i s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 3.040 - - - -3.040
i) Ostali v anjski troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 83.378.162 221.483.761 87.891.950 105,4 4.513.788
3. Troškov i osoblja 430.254.212 877.764.143 439.200.330 102,1 8.946.118
a) Neto plaće i nadnice 288.597.727 575.619.996 290.538.321 100,7 1.940.594
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaće 83.941.572 181.447.111 88.906.194 105,9 4.964.623
c) Doprinosi na plaće 57.714.914 120.697.036 59.755.814 103,5 2.040.900
4. Amortizacija 35.377.750 75.936.491 36.163.428 102,2 785.678
5. Ostali troškov i s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
6. Ostali troškov i s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 368.432 - - - -368.432
7. Ostali troškov i s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 41.944.850 104.193.725 51.774.386 123,4 9.829.536
8. Vrijednosna usklađenja 3.003.759 2.041.000 1.162.329 38,7 -1.841.430
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine - 30.000 200.885 - 200.885
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 3.003.759 2.011.000 961.444 32,0 -2.042.315
9. Rezerv iranja - 2.150.000 - - 0
a) Rezerv iranja za mirov ine, otpremnine i slične obv eze - 100.000 - - 0
c) Rezerv iranja za započete sudske sporov e - 2.000.000 - - 0
f ) Druga rezerv iranja - 50.000 - - 0
10. Ostali poslov ni rashodi s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
11. Ostali poslov ni rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 86.936 - - - -86.936
12. Ostali poslov ni rashodi s nepov ezanim poduzetnicima i ostalim osobama 4.818.136 11.699.068 6.325.556 131,3 1.507.420
III. FINANCIJSKI PRIHODI 5.442.262 7.576.108 8.293.779 152,4 2.851.517
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe - - - - 0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društav a pov ezanih sudjelujućim interesom - - - - 0
3. Kamate iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
4. Kamate iz odnosa s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 156.510 892.455 - - -156.510
5. Tečajne razlike i ostali f inancijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
6. Tečajne razlike i ostali f inanc. prihodi iz odnosa s društv ima pov ez. sudjelujućim interesom 62.798 1.019.800 - - -62.798
7. Kamate, tečajne razlike, div idende, sl. prihodi iz odnosa s nepov ez. poduzet. i dr. osobama 5.222.917 5.659.053 8.293.779 158,8 3.070.862
8. Nerealizirani dobici (prihodi) od f inancijske imov ine 37 4.800 - - -37
9. Ostali f inancijski prihodi - - - - 0
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 26
Pozicija (iznosi u kn)
2015.
I. - VI.
Plan
2016.
2016.
I. - VI.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. i
2015.
IV. FINANCIJSKI RASHODI 17.238.046 29.803.912 30.568.010 177,3 13.329.964
1. Kamate s poduzetnicima unutar grupe - - - 0
2. Kamate s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 538.228 389.282 - - -538.228
3. Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima poduzetnicima unutar grupe - - - - 0
4. Tečajne razlike i drugi rashodi s društv ima pov ezanim sudjelujućim interesom 231.867 - - - -231.867
5. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepov ezanim poduzetnicima i dr. osobama 15.932.912 28.556.067 12.371.488 77,6 -3.561.425
6. Nerealizirani gubici (rashodi) od f inancijske imov ine 143.005 - 11.961.769 ! 11.818.764
7. Vrijednosna usklađenja f inancijske imov ine (neto) - - - - 0
8. Ostali f inancijski rashodi 392.034 858.563 6.234.753 ! 5.842.719
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM 22.619.367 21.480.422 - - -22.619.367
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA - - - - 0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM - - - - 0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA - - - - 0
IX. UKUPNI PRIHODI 732.371.000 1.644.657.661 784.945.528 107,2 52.574.528
X. UKUPNI RASHODI 705.024.994 1.485.866.248 735.133.361 104,3 30.108.367
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 27.346.006 158.791.414 49.812.167 182,2 22.466.161
1. Dobit prije oporeziv anja 27.346.006 158.791.414 49.812.167 182,2 22.466.161
2. Gubitak prije oporeziv anja - - - - 0
XII. POREZ NA DOBIT - 28.411.716 40.665 - 40.665
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 27.346.006 130.379.698 49.771.502 182,0 22.425.496
1. Dobit razdoblja 27.346.006 130.379.698 49.771.502 182,0 22.425.496
2. Gubitak razdoblja - - - - 0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirane godišnje financijske izvještaje)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 27.346.006 130.379.698 49.771.502 182,0 22.425.496
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu - - - - -
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 27.346.006 130.379.698 49.771.502 182,0 22.425.496
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (2.930.905) - (6.992.634) 238,6 -4.061.728
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov anja - - - - 0
2. Promjene rev alorizacijskih rezerv i dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine - - - - 0
3.Dobitak ili gubitak s osnov e naknadnog v rednov anja f inancijske imov ine raspoloživ e za prodaju (378.849) - (6.992.634) ! -6.613.785
4. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite nov čanog toka - - - - 0
5. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite neto ulaganja u inozemstv u - - - - 0
6. Udio u ostaloj sv eobuhv atnoj dobiti/gubitku društav a pov ezanih sudjelujućim interesom (2.552.057) - - - 2.552.057
7. Aktuarski dobici/gubici po planov ima def iniranih primanja - - - - 0
8. Ostale nev lasničke promjene kapitala - - - - 0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA (75.770) - (1.398.527) ! -1.322.757
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (2.855.136) - (5.594.107) 195,9 -2.738.971
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 24.490.870 130.379.698 44.177.395 180,4 19.686.525
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirane god. fin. izvještaje)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 24.490.870 130.379.698 44.177.395 180,4 19.686.525
1. Pripisana imateljima kapitala matice 24.490.870 130.379.698 44.177.395 180,4 19.686.525
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu - - - - -
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 27
3.2. Konsolidirani izvještaj o financijskom položaju na dan 30. 6. 2016. godine
AKTIVA
Pozicija (iznosi u kn)
Stanje
31.12.2015.
Plan
31.12.2016.
Stanje
30.6.2016.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. vs
2015.
B. DUGOTRAJNA IMOVINA 870.110.517 1.057.849.630 850.480.393 97,7 -19.630.124
I. Nematerijalna imovina 39.711.455 40.755.556 37.787.925 95,2 -1.923.530
1. Izdaci za istraživ anje i razv oj 1.836.550 1.521.745 1.679.148 91,4 -157.403
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, sof tv er i ostala prav a 34.117.045 36.792.132 32.850.092 96,3 -1.266.954
4. Predujmov i za nabav u nematerijalne imov ine 15.575 - - - -15.575
5. Nematerijalna imov ina u pripremi 3.742.284 2.441.679 3.258.685 87,1 -483.599
II. Materijalna imovina 589.262.372 728.012.894 590.043.851 100,1 781.479
1. Zemljište 132.489.330 130.304.785 132.370.368 99,9 -118.962
2. Građev inski objekti 298.200.456 313.182.225 293.067.553 98,3 -5.132.903
3. Postrojenja i oprema 47.469.363 88.961.320 44.252.152 93,2 -3.217.211
4. Alati, pogonski inv entar i transportna imov ina 63.219.575 105.888.725 64.877.174 102,6 1.657.599
6. Predujmov i za materijalnu imov inu 485.926 - 35.707 7,3 -450.219
7. Materijalna imov ina u pripremi 38.704.668 82.060.510 47.083.047 121,6 8.378.379
8. Ostala materijalna imov ina 8.693.056 7.615.330 8.357.851 96,1 -335.205
III. Dugotrajna financijska imovina 207.185.185 267.761.109 188.230.560 90,9 -18.954.625
4. Ulaganja u udjele (dionice) društav a pov ezanih sudjelujućim interesom - 48.087.167 - - 0
7. Ulaganja u v rijednosne papire 207.090.729 13.778 188.136.104 90,8 -18.954.625
8. Dani zajmov i, depoziti i slično 44.456 44.456 44.456 100,0 0
9. Ostala ulaganja koja se obračunav aju metodom udjela - 219.565.708 - - 0
10. Ostala dugotrajna f inancijska imov ina 50.000 50.000 50.000 100,0 0
IV. Potraživanja 20.172.087 16.619.833 19.240.113 95,4 -931.974
5. Potraživ anja po osnov i obročne prodaje 10.445.498 8.388.636 9.582.390 91,7 -863.108
6. Ostala potraživ anja 9.726.589 8.231.197 9.657.723 99,3 -68.866
V. Odgođena porezna imovina 13.779.418 4.700.237 15.177.945 110,1 1.398.527
C. KRATKOTRAJNA IMOVINA 451.038.640 460.279.290 373.683.698 82,8 -77.354.942
I. Zalihe 32.757.414 31.649.695 29.659.403 90,5 -3.098.011
1. Sirov ine i materijal 11.424.322 12.746.908 10.741.127 94,0 -683.194
4. Trgov ačka roba 20.972.014 18.902.787 18.915.209 90,2 -2.056.805
5. Predujmov i za zalihe 361.079 - 3.067 0,8 -358.012
II. Potraživanja 182.818.370 204.005.801 196.234.668 107,3 13.416.298
1. Potraživ anja od poduzetnika unutar grupe za isporučene robe i usluge - 6.999.955 - - 0
5. Potraživ anja od kupaca 170.776.513 180.997.506 177.627.947 104,0 6.851.434
6. Potraživ anja od zaposlenika i članov a poduzetnika 240.813 284.718 224.103 93,1 -16.709
7. Potraživ anja od držav e i drugih institucija 7.999.370 9.563.390 12.609.057 157,6 4.609.687
8. Ostala potraživ anja 3.801.674 6.160.232 5.773.562 151,9 1.971.887
III. Kratkotrajna financijska imovina 126.012.264 30.201.689 45.523.151 36,1 -80.489.114
8. Dani zajmov i, depoziti i slično 110.989.164 192.504 45.523.151 41,0 -65.466.013
9. Ostala f inancijska imov ina 15.023.100 30.009.185 - - -15.023.100
IV. Novac u banci i blagajni 109.450.592 194.422.105 102.266.475 93,4 -7.184.116
D. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 72.369.820 58.954.536 68.065.496 94,1 -4.304.324
E. UKUPNO AKTIVA 1.393.518.977 1.577.083.455 1.292.229.587 92,7 -101.289.390
F. IZVANBILANČNI ZAPISI 144.970.899 149.932.274 154.599.593 106,6 9.628.693
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 28
PASIVA
Pozicija (iznosi u kn)
Stanje
31.12.2015.
Plan
31.12.2016.
Stanje
30.6.2016.
2016.
vs
2015.
Razlika
2016. vs
2015.
A. KAPITAL I REZERVE 689.409.087 859.178.811 733.586.482 106,4 44.177.395
I. Temeljni (upisani) kapital 952.636.100 952.636.100 952.636.100 100,0 0
II. Kapitalne rezerve - - - - 0
III. Rezerve iz dobiti 79.517.658 79.517.658 79.517.658 100,0 0
1. Zakonske rezerv e 71.935.663 71.935.663 71.935.663 100,0 0
5. Ostale rezerv e 7.581.995 7.581.995 7.581.995 100,0 0
IV. Revalorizacijske rezerve - 15.109.502 - - 0
V. Rezerve fer vrijednosti (373.437) - (5.967.544) ! -5.594.107
1. Fer v rijednost f inancijske imov ine raspoloživ e za prodaju (373.437) - (5.967.544) ! -5.594.107
VI. Zadržana dobiti ili preneseni gubitak (533.106.880) (318.464.146) (342.371.234) 64,2 190.735.646
1. Zadržana dobit - - - - 0
2. Preneseni gubitak 533.106.880 318.464.146 342.371.234 64,2 190.735.646
VII. Dobit ili gubitak poslovne godine 190.735.646 130.379.698 49.771.502 26,1 -140.964.144
1. Dobit poslov ne godine 190.735.646 130.379.698 49.771.502 26,1 -140.964.144
2. Gubitak poslov ne godine - - - - 0
B. REZERVIRANJA 55.666.356 37.782.208 50.880.356 91,4 -4.786.000
1. Rezerv iranja za mirov ne, otpremnine i slične obv eze 29.611.892 23.372.087 24.825.892 83,8 -4.786.000
3. Rezerv iranja za započete sudske sporov e 26.054.465 14.410.121 26.054.465 100,0 0
C. DUGOROČNE OBVEZE 407.109.547 455.104.870 307.193.334 75,5 -99.916.212
7. Obv eze za zajmov e, depozite i slično 146.055 4.045.371 430.924 295,0 284.870
8. Obv eze prema bankama i drugim f inancijskim institucijama - 46.000.000 - - 0
11. Obv eze po v rijednosnim papirima 398.958.451 399.191.708 299.291.780 75,0 -99.666.672
12. Ostale dugoročne obv eze 8.005.041 5.867.791 7.470.630 93,3 -534.411
D. KRATKOROČNE OBVEZE 178.191.493 170.208.920 144.850.064 81,3 -33.341.430
1. Obv eze prema poduzetnicima unutar grupe za primljene robe i usluge - 3.979.678 - - 0
7. Obv eze za zajmov e, depozite i slično 753.038 835.324 1.074.404 142,7 321.366
9. Obv eze za predujmov e 1.909.270 2.048.453 2.076.419 108,8 167.149
10. Obv eze prema dobav ljačima 66.535.152 45.995.640 43.430.955 65,3 -23.104.197
12. Obv eze prema zaposlenicima 48.564.638 50.108.529 47.889.885 98,6 -674.753
13. Obv eze za poreze, doprinose i slična dav anja 49.279.993 56.475.047 33.697.678 68,4 -15.582.315
16. Ostale kratkoročne obv eze 11.149.402 10.766.250 16.680.723 149,6 5.531.321
E. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 63.142.494 54.808.645 55.719.351 88,2 -7.423.143
F. UKUPNO PASIVA 1.393.518.977 1.577.083.456 1.292.229.587 92,7 -101.289.390
G. IZVANBILANČNI ZAPISI 144.970.899 149.932.274 154.599.593 106,6 9.628.693
HP-Hrvatska pošta d.d.
Izvještaj o poslovanju za razdoblje od I. – VI. 2016. godine 29
3.3. Konsolidirani izvještaj o novčanim tokovima (indirektna metoda)
Zagreb, 21. srpnja 2016. g.
Sektor kontrolinga
Izvršna direktorica Sektora
Mirna Mendaš
Pozicija (iznosi u kn)
2015.
I. - VI.
Plan
2016.
2016.
I. - VI.
Razlika
2016. vs
2015.
NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije oporeziv anja 27.346.006 158.791.414 49.812.167 22.466.161
2. Usklađenja:
a) Amortizacija 35.377.750 75.936.491 36.163.428 785.678
b) Dobici i gubici od prodaje i v rijednosna usklađ. dugotrajne materijalne i nemat. imov ine (1.146.692) (23.631.321) (873.140) 273.552
c) Dobici i gubici od prodaje, nerealizirani dobici i gubici i v rijednosna usklađ. f inanc. imov ine (22.476.399) (21.497.222) 11.961.769 34.438.168
e) Rashodi od kamata 16.928.057 - 9.548.333 -7.379.724
f ) Rezerv iranja (310.000) (2.012.931) (4.786.000) -4.476.000
g) Tečajne razlike (nerealizirane) 214.720 - 344.574 129.854
h) Ostala usklađenja za nenov čane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke 3.145.299 1.744.757 880.006 -2.265.293
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu 59.078.741 189.331.187 103.051.137 43.972.396
3. Promjene u radnom kapitalu
a) Pov ećanje ili smanjenje kratkoročnih obv eza (32.056.557) (17.310.068) (15.222.051) 16.834.506
b) Pov ećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživ anja (10.418.033) (5.367.449) (14.405.735) -3.987.702
c) Pov ećanje ili smanjenje zaliha (3.349.184) (39.605) 3.007.434 6.356.618
d) Ostala pov ećanja ili smanjenja radnog kapitala (8.325.055) (1.692.539) (3.480.110) 4.844.944
II. Novac iz poslovanja 4.929.913 164.921.526 72.950.675 68.020.763
4. Nov čani izdaci za kamate (16.928.057) - (9.548.333) 7.379.724
5. Plaćeni porez na dobit - - (18.234.978) -18.234.978
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (11.998.145) 164.921.526 45.167.365 57.165.510
NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Nov čani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine 3.290.565 28.276.589 2.623.216 -667.349
5. Nov čani primici s osnov e pov rata danih zajmov a i štednih uloga 99.000.000 - 65.820.327 -33.179.673
6. Ostali nov čani primici od inv esticijskih aktiv nosti - 110.796.118 - 0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 102.290.565 139.072.708 68.443.544 -33.847.021
1. Nov čani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine (13.442.912) (216.974.440) (35.672.498) -22.229.587
5. Ostali nov čani izdaci od inv esticijskih aktiv nosti - (14.976.000) - 0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (13.442.912) (231.950.440) (35.672.498) -22.229.587
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 88.847.653 (92.877.733) 32.771.045 -56.076.608
NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
Nov čani primici od glav nice kredita, pozajmica i drugih posudbi - 46.000.000 - 0
Ostali nov čani primici od f inancijskih aktiv nosti - - - 0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti - 46.000.000 - 0
Nov čani izdaci za otplatu glav nice kredita, pozajmica i dr. posudbi i dužničkih f inanc. instrumenata (221.895.536) - (100.000.000) 121.895.536
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (221.895.536) - (100.000.000) 121.895.536
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (221.895.536) 46.000.000 (100.000.000) 121.895.536
Nerealizirane tečajne razlike po nov cu i nov čanim ekv iv alentima 1.193 - (145.626) -146.819
NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (145.044.835) 118.043.794 (22.207.216) 122.837.618
NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 198.898.533 76.378.311 124.473.692 -74.424.842
NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA 53.853.699 194.422.105 102.266.475 48.412.777
AOPoznaka
Prethodno
razdoblje
Tekuće
razdoblje
2 3 4
001
002 870.110.517 850.480.393
003 39.711.455 37.787.925
004 1.836.550 1.679.148
005 34.117.045 32.850.092
006 0 0
007 15.575 0
008 3.742.284 3.258.685
009 0 0
010 589.262.372 590.043.851
011 132.489.330 132.370.368
012 298.200.456 293.067.553
013 47.469.363 44.252.152
014 63.219.575 64.877.174
015 0 0
016 485.926 35.707
017 38.704.668 47.083.047
018 8.693.056 8.357.851
019 0 0
020 207.185.185 188.230.560
021 0 0
022 0 0
023 0 0
024 0 0
025 207.090.729 188.136.104
026 44.456 44.456
027 50.000 50.000
028 0 0
029 20.172.087 19.240.113
030 0 0
031 10.445.498 9.582.390
032 9.726.589 9.657.723
033 13.779.418 15.177.945
034 451.038.640 373.683.698
035 32.757.414 29.659.403
036 11.424.322 10.741.127
037 0 0
038 0 0
039 20.972.014 18.915.209
040 361.079 3.067
041 0 0
042 0 0
043 182.818.370 196.234.668
044 0 0
045 170.776.513 177.627.947
046 0 0
047 240.813 224.103
048 7.999.370 12.609.057
049 3.801.674 5.773.562
050 126.012.264 45.523.151
051 0 0
052 0 0
053 0 0
054 0 0
055 0 0
056 110.989.164 45.523.151
057 15.023.100 0
058 109.450.592 102.266.475
059 72.369.820 68.065.496
060 1.393.518.977 1.292.229.587
061 144.970.899 154.599.593
BILANCAstanje na dan 30.06.2016.
Obveznik: HP - HRVATSKA POŠTA d.d., konsolidirano
Naziv pozicije
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
5. Nematerijalna imovina u pripremi
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)
1. Izdaci za razvoj
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava
3. Goodwill
1
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
5. Biološka imovina
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit
3. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)
7. Ostala dugotrajna financijska imovina
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
2. Potraživanja od kupaca
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
4. Trgovačka roba
5. Predujmovi za zalihe
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
7. Biološka imovina
I. ZALIHE (036 do 042)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
5. Potraživanja od države i drugih institucija
6. Ostala potraživanja
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
F) IZVANBILANČNI ZAPISI
AOPoznaka
Prethodno
razdoblje
Tekuće
razdoblje
2 3 4
Naziv pozicije
1
062 689.409.087 733.586.482
063 952.636.100 952.636.100
064 0 0
065 79.517.658 79.517.658
066 71.935.663 71.935.663
067 0 0
068 0 0
069 0 0
070 7.581.995 7.581.995
071 -373.437 -5.967.544
072 -533.106.880 -342.371.234
073 0 0
074 533.106.880 342.371.234
075 190.735.646 49.771.502
076 190.735.646 49.771.502
077 0 0
078 0 0
079 55.666.356 50.880.356
080 29.611.892 24.825.892
081 0 0
082 26.054.465 26.054.465
083 407.109.547 307.193.334
084 0 0
085 146.055 430.924
086 0 0
087 0 0
088 0 0
089 398.958.451 299.291.780
090 8.005.041 7.470.630
091 0 0
092 0 0
093 178.191.493 144.850.064
094 0 0
095 753.038 1.074.404
096 0 0
097 1.909.270 2.076.419
098 66.535.152 43.430.955
099 0 0
100 0 0
101 48.564.638 47.889.885
102 49.279.993 33.697.678
103 0 0
104 0 0
105 11.149.402 16.680.723
106 63.142.494 55.719.351
107 1.393.518.977 1.292.229.587
108 144.970.899 154.599.593
109
110
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za vlastite dionice
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)
4. Statutarne rezerve
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL
II. KAPITALNE REZERVE
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)
PASIVA
VII. MANJINSKI INTERES
B) REZERVIRANJA (080 do 082)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze
2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
1. Dobit poslovne godine
2. Gubitak poslovne godine
5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)
1. Zadržana dobit
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Ostale dugoročne obveze
9. Odgođena porezna obveza
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
3. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
12. Ostale kratkoročne obveze
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Obveze prema zaposlenicima
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
G) IZVANBILANČNI ZAPISI
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
2. Pripisano manjinskom interesu
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
AOP
oznaka
Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje
2 3 4 5 6
111 704.309.371 351.948.939 776.651.749 388.353.192
112 682.985.758 340.617.335 741.508.483 372.570.867
113 21.323.612 11.331.605 35.143.266 15.782.325
114 687.786.948 339.239.017 704.565.352 360.751.542
115 0 0 0 0
116 171.932.873 83.943.562 169.939.323 86.510.097
117 62.301.722 25.427.499 54.159.008 25.530.148
118 26.249.948 13.425.147 27.888.364 14.661.825
119 83.381.202 45.090.916 87.891.950 46.318.125
120 430.254.212 209.606.429 439.200.330 218.983.457
121 288.597.727 138.218.171 290.538.321 144.047.928
122 83.941.572 42.396.173 88.906.194 44.864.324
123 57.714.914 28.992.085 59.755.814 30.071.205
124 35.377.750 17.443.825 36.163.428 18.380.758
125 42.313.282 24.704.528 51.774.386 31.392.528
126 3.003.759 1.075.747 1.162.329 951.165
127 0 200.885 200.885
128 3.003.759 1.075.747 961.444 750.280
129 0 0 0 0
130 4.905.072 2.464.927 6.325.556 4.533.538
131 5.442.262 2.066.216 8.293.779 6.201.380
132 219.308 115.293 0 0
133 5.222.917 1.950.936 8.293.779 6.201.380
134 0 0 0 0
135 37 -13 0 0
136 0 0 0 0
137 17.238.046 7.028.840 30.568.010 2.283.361
138 770.094 130.693 0 0
139 15.932.912 6.613.493 12.371.488 6.063.722
140 143.005 78.005 11.961.769 -4.067.971
141 392.034 206.649 6.234.753 287.610
142 22.619.367 11.002.194 0 0
143 0 0 0 0
144 0 0 0 0
145 0 0 0 0
146 732.371.000 365.017.349 784.945.528 394.554.572
147 705.024.994 346.267.856 735.133.361 363.034.903
148 27.346.006 18.749.493 49.812.167 31.519.669
149 27.346.006 18.749.493 49.812.167 31.519.669
150 0 0 0 0
151 0 0 40.665 40.665
152 27.346.006 18.749.493 49.771.502 31.479.004
153 27.346.006 18.749.493 49.771.502 31.479.004
154 0 0 0 0
155
156
157 27.346.006 18.749.493 49.771.502 31.479.004
158 -2.930.905 -6.671.138 -6.992.634 -6.320.657
159 0 0 0 0
160 0 0 0 0
161 -378.849 -296.249 -6.992.634 -6.320.657
162 0 0 0 0
163 0 0 0 0
164 -2.552.057 -6.374.889 0 0
165 0 0 0 0
166 -75.770 -59.250 -1.398.527 -1.264.131
167 -2.855.136 -6.611.888 -5.594.107 -5.056.526
168 24.490.870 12.137.605 44.177.395 26.422.479
169 24.490.870 12.137.605 44.177.395 26.422.479
170
2. Ostali poslovni prihodi
Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje
Obveznik: HP - HRVATSKA POŠTA d.d., konsolidirano
Naziv pozicije
1
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)
1. Prihodi od prodaje
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi
3. Troškovi osoblja (121 do 123)
a) Neto plaće i nadnice
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
2. Materijalni troškovi (117 do 119)
a) Troškovi sirovina i materijala
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
7. Rezerviranja
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
c) Doprinosi na plaće
4. Amortizacija
5. Ostali troškovi
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
5. Ostali financijski prihodi
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
4. Ostali financijski rashodi
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
1. Dobit razdoblja (149-151)
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)
2. Pripisana manjinskom interesu
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
2. Gubitak razdoblja (151-148)
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
u razdoblju 01.01.2016. do 30.06.2016.
RAČUN DOBITI I GUBITKA
2. Pripisana manjinskom interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
1. Pripisana imateljima kapitala matice
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
AOP
oznaka
Prethodno
razdoblje
Tekuće
razdoblje
2 3 4
001 27.346.006 49.812.167
002 35.377.750 36.163.428
003 0 0
004 0 0
005 0 3.007.434
006 6.257.828 18.208.383
007 68.981.584 107.191.412
008 31.967.927 33.340.034
009 10.290.537 14.324.004
010 3.349.184 0
011 35.370.889 14.505.636
012 80.978.535 62.169.673
013 0 45.021.738
014 11.996.952
015 3.290.565 2.623.216
016 0 0
017 0 0
018 0 0
019 99.000.000 65.820.327
020 102.290.565 68.443.544
021 13.442.912 35.672.498
022 0 0
023 0 0
024 13.442.912 35.672.498
025 88.847.653 32.771.045
026 0
027 0 0
028 0 0
029 0 0
030 0 0
031 221.895.536 100.000.000
032 0 0
033 0 0
034 0 0
035 0 0
036 221.895.536 100.000.000
037 0 0
038 221.895.536 100.000.000
039 0 0
040 145.044.835 22.207.216
041 198.898.533 124.473.692
042 0
043 145.044.835 22.207.216
044 53.853.699 102.266.475
Obveznik: HP - Hrvatska pošta d.d., konsolidirano
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.0.2016. do 30.06.2016.
Naziv pozicije
3. Povećanje kratkoročnih obveza
5. Smanjenje zaliha
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza
2. Amortizacija
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)
1. Smanjenje kratkoročnih obveza
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja
3. Povećanje zaliha
4. Novčani primici od dividendi
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
3. Novčani primici od kamata
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
3. Novčani izdaci za financijski najam
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata
01.01.2016. do
AOP
oznaka
Prethodna
godina
Tekuća
godina
2 3 4
001 952.636.100 952.636.100
002 0 0
003 79.517.658 79.517.658
004 -533.106.880 -342.371.234
005 27.346.006 49.771.502
006 0 0
007 0 0
008 13.943.768 -5.967.544
009 0 0
010 540.336.652 733.586.482
011 0 0
012 75.770 1.398.527
013 0 0
014 0 0
015 0 0
016 24.415.100 42.778.868
017 24.490.870 44.177.395
018 24.490.870 44.177.395
019 0 0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice
17 b. Pripisano manjinskom interesu
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja
16. Ostale promjene kapitala
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
13. Zaštita novčanog tijeka
14. Promjene računovodstvenih politika
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju
9. Ostala revalorizacija
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
2. Kapitalne rezerve
3. Rezerve iz dobiti
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak
5. Dobit ili gubitak tekuće godine
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
za razdoblje od 30.06.2016.
Naziv pozicije
1
1. Upisani kapital
HP-Hrvatska pošta d.d.