new Årsredovisning 2017 · 2019. 9. 6. · under 2018 fyller finnvedsbostäder ab 70 år och det...
TRANSCRIPT
ÅRSREDOVISNING 2017
VIKTIGA SIFFROR FÖR 2017
medarbetare i företaget. 14(33 %) är kvinnor och 29 (67 %) är män.
Bruttohyra bostäder kr/kvm 2017: 983
Soliditet
15%Eget kapital+78 % av obeskattade reserver dividerat med det totala kapitalet.)
Totalt uthyrningsbar yta i kvm: 199.112
Driftskostnader
Totalt kr/m2 450.
Fastigheternas medelvärdeår
43Totalt
2 587 lägenheter i beståndet
Antal bilplatser: 746
Hyreshöjning 2017
Underhålls kostnad kr/kvm 2017: 178
32
Det har varit ett händelserikt år för Finnvedsbostäder AB. Det pågår nyproduktion och stora ombyggnader på flera platser i kommunen. Under hösten har inflyttning skett i två hus på Kv. Städet i Värnamo. Stamrenoveringar, standardhöjande åtgärder och normalt underhåll har genomförts till stora belopp, bland annat kan nämnas den tredje etappen av Kv. Högaloft.
Kommunens vision – den mänskliga tillväxtkommunen, 40 000 invånare 2035 är en ledstjärna som ligger helt i linje med bolagets ansvar att vara ett verktyg för en god bostadsförsörjning i Värnamo kommun. Under årets första 10 månader ökade befolkningen med 232 personer och får anses följa planen.
Uthyrningen och färdigställandet av Kv. Städet följer den tidsplanen som är beslutad tillsammans med
entreprenören. Hittills har alla lägenheterna varit uthyrda när det varit dags för inflyttning. Vi hoppas det håller i sig för båda etapperna. Läget är fantastiskt vid infarten till centrum från söder, husen med sina varierade fasader smälter väl in i omgivningarna. Solcellerna på taket kommer att ge miljövänlig energi till hyresgästerna. Det kommer att vara inflyttning vid många månadsskiften under den kommande tiden fram tills det slutliga färdigställandet i maj 2019.
Värnamos första trygghetsboende för dig som fyllt 65 håller på att byggas vid Sjösala i Bor. 14 helt ny och ombyggda lägenheter och gemensamhetsutrymmen kommer att komplettera de 19 marklägenheterna som redan finns i området. Planerad inflyttning i september 2018. Vi erbjuder möjligheten att bo i en social gemenskap, samvaro, stöd, trygghet, engagemang och samtidigt rå om sig själv.
Första spadtaget för 24 nya studentbostäder togs i slutet av sommaren i Kv. Väktaren, samtidigt kommer en upprustning av befintliga två huskroppar för studentbostäder att genomföras.
Just nu håller vi som bäst på att planera för nybyggnation i både Bredaryd och Bor. I Bor har vi fått bygglov och väntar nu på bygglov för lägenheterna i Bredaryd för att kunna starta dessa båda projekt.Under 2018 fyller Finnvedsbostäder AB 70 år och det vill vi naturligtvis fira. Vi kommer att bjuda in till festligheter och event under året.
Sammanfattningsvis har 2017 varit ett bra år för Finnvedsbostäder. För det fina samarbetet och hängivna arbetsinsatser vill jag tacka både våra ägare, styrelse och medarbetare.
Stanley GuldmyrVD Finnvedsbostäder AB
VD HAR ORDET
INNEHÅLL
Viktiga siffror för 2017 2–3
VD har ordet 5
Förvaltning 6
Fastighetsutveckling under året 7
Drift och optimering 8–9
Fastighetsinnehav 10–11
Bostadslägenheter 12–13
Flerårsöversikt 14
Ekonomi 15
Marknad och uthyrning 17
Förvaltningsberättelse 18–20
Resultaträkning 22
Balansräkning 24–25
Kassaflödesanalys 26
Noter 28–35
Revisionsberättelse 36
Granskningsrapport 37
Ledningsgrupp och styrelse 38
54
På förvaltningssidan har 2017 präglats mycket av ny förvaltningsorganisation som efter några års arbete sjösattes i april månad. Den nya organisationens syfte är framförallt en tydligare ansvarfördelning både internt och gentemot kund. I samband med detta anställdes en ny kvartersvärd till område Öst. I linje med den nya organisationen genomfördes ett större projekt för att få en tydlig struktur i fastig hetsbasen. Skötselkartor håller på att tas fram för samtliga bostadsområden samt riktlinjer för struk turen i fastighetsbeståndet där lokaler, miljöhus och tvättstugor märks upp med lokalnummer och läggs in i fastighetssystemet. Vad gäller det sistnämnda så gör det att kundtjänst framöver kan göra en arbets order på en specifik tvättstuga eller ett miljöhus vilket inte går i dagsläget.
IBinder är ett nytt program som implementerats i verksamheten. Det är en digital pärm för respektive fastighet som innehåller ritningar, drift och underhålls instruktioner, avtal, myndighetsbesiktningar mm. Detta har bidragit till att mycket av det som tidigare funnits i pappersform nu finns digitalt och mycket mer lättillgängligt.
Hela rutinen för nyckelhantering har setts över för att öka säkerheten och kontrollen. Avancerade nyckelskåp har installerats och kraven på legitimation hos leverantörer har skärpts. Egen personal har fått ändrade nyckelrutiner. Inga nycklar får följa med hem efter arbetstid utan respektive nyckelknippa kvitteras in och ut dagligen. Beredskapen har fått ett mobilt säkerhetsskåp som dockas fast i bilen.
I projektet att ersätta gamla nycklar med det nya, säkrare iLOQ byttes samtliga lås och nycklar på kv Doktorn.
Upphandling ang städningen genomfördes och resulterade i nytt avtal gällande städ av trapphus, personalutrymmen, avflyttningsbesiktningar med start den 1 april.
Nya bilar handlades upp och förseddes med ny dekor.
Samverkan med Värnamo kommun gällande drift och skötsel fortsätter och en utökad samverkan gällande gemensamma upphandlingar har gjorts med goda resultat. Fakturahanteringen för bilarna förtydligades via avtal från Autoplan.
För att säkerställa att kunderna blir minimalt drabbade under vintertid slöts ett avtal med Lastbilscentralen gällande halkbekämpning i kransorter samt större GC vägar/parkeringar i Värnamo. Nya avtal slöts också gällande tvätt av kärl och väggar, golv i miljöhus samt tjänsteavtal via HBV på installation av vitvaror, kök och dörrar.
En elabonnemangsoptimering genomfördes under året. Hela beståndet inventerades så att vi kan ha rätt säkrat på respektive fastighet. Tack vare det så sparas pengar på fasta avgifter.
Sammanställning nedan av årets utbildningar 2017 för förvaltningsavdelningen.
Arbetsmiljöutbildning Bas U och P för chefer och projektledare har genomförts.
Kvartersvärdarna har alla genomfört VVSutbildning, utbildning i sanitet, service och reparationer. Miljö värdar, kvartersvärdar och målare har genomfört fallskyddsutbildning.
Finnvedsbostäders drifttekniker har deltagit i ett tvådagars energiseminarie.
En av våra områdeschefer har genomfört en förvaltarutbildning.
FASTIGHETSUTVECKLING UNDER ÅRET
Kv Städet Huvuddel 1 Inflyttning i radhuset Pilagårdgatan 7, 12 lägenheter samt inflyttning i punkthus Pilagårsgatan 9, 12 lägenheter.
Kv Städet Huvuddel 2Beställning av option, 67 lägenheter i tre huskroppar den 9 mars. Bygga GWG får fortsatt förtroende att genomföra byggnationen och jobbar med schakt, pålning, grundläggning under hösten. Etappvis inflyttning planeras med start i januari 2019.
Kv VäktarenUppförande av 24 studentlägenheter i 6 våningsplan. Beställning lades den 7 april, Lagans Byggnads AB tilldelades uppdraget som totalentreprenör och påbörjade byggnationen i juni. Bidrag beviljat från Länsstyrelsen, nya fasader och takbeläggning sätts på befintliga hus.
Kv Högaloft Ombyggnad av 119 lägenheter med nya kök, fönsterbyte, nya utfackningsväggar, nya balkongfronter. Projektet påbörjades hösten 2016 och var klart till semestern 2017.
Sjösala (fd Norrhamra)Ombyggnad av sjukhem till Värnamos första trygghetsboende. Projektering utfördes under våren med färdig upphandling i augusti som vanns av Eidenskogs Bygg. Byggstart i december 2017 och planerad inflyttning i september 2018. Även här har Finnvesbostäder beviljats bidrag från Länsstyrelsen för att genomföra ombyggnationen.
Nya bostäder i Bor och BredarydNybyggnad planeras av 4 lägenheter på ”Sjöborgen” i Bor (Gästgivarevägen) samt 7 lägenheter på ”Rönnbacken” i Bredaryd.
Kv. Ling Nybyggnad av 14 lägenheter. Ny detaljplan för området beräknas vara klar våren 2018, projektering påbörjas samtidigt.
Kv DrakenNybyggnad av 48 lägenheter. Under 2017 skrevs markanvisningsavtalet med Värnamo Kommun.
Utemiljö Vråen 1Upprustning/ombyggnad av utemiljön i hela kvarteret. Tillgänglighetsförbättringar vid entréer och uteplatser. Helt ny belysning med modernare armaturer installeras för att få ett mer upplyst område. Trivsammare innergårdar med nya gräsytor, murar, smidesstaket, planteringar samt betongmarksten vid entréer. Lekutrustning för barn i olika åldrar förnyas. Det planeras tre stora lekplatser på området samt lekutrustning för mindre barn på innergårdarna. Nya stabila och låsbara cykelgarage. Nya träd, planteringar och pergolor delar av området på ett trevligt sätt. Området utökas med fler parkeringsplatser för hyresgäster med funktionsvariationer. Projektering, förfrågningsunderlag och godkännande av hyresgäster utförs under våren 2018.
RydaholmFönsterbyte i 28 lägenheter på Hovslagaregatan 11 och 13 i Rydaholm.
VråenFasadrenovering Vråen 2 och Vråen 34 med ommålning och erforderliga panelbyten på 7 hus på Brushanegatan, Tättingvägen, Brushanegatan samt Magnusgatan.
FÖRVALTNING
76
På Kyrkogatan i Forsheda installerades en helt ny anläggning för varmvattenproduktion. I samband med det installerades också ett nytt styrsystem för värme och varmvatten.
På Finngatan kopplades ventilationsaggregat och fjärrvärmeundercentraler till vårt överordnade styr och övervakningssystem.
På kvarteret Doktorn inleddes bytet av de äldre tvättstugebokningssystemen till nya moderna uppkopplade system. Konverteringen kommer att pågå under flera år. Samma byte pågår även på Vråen.
Installationen och utökning av laddplatser för elbilar är påbörjat. Företaget har fått beviljat bidrag för att kunna öka takten för genomförandet.
En stor inventering av hela Finnvedsbostäders större ventilationsaggregat genomfördes för statusbedömning. Detta resulterade i flertalet viktiga åtgärdsplaner.
Följande installationer har genomförts för att optimera driften:• Nya styrsystem på Grevevägen 68, Pilgatan/
Nygatan i Rydaholm, Vråen 34
• Ny frånluftsvärmepump på Kolonigatan 29.
• Helt ny, energieffektiv FTXventilation till Pizzeria Babylon.
• Uppkopplade lägenhetstemperaturmätare på Citronvägen 232.
• Ombyggnad av ventilationen på förskolan Grantäppan från ett frånluftssystem till ett modernt FTXsystem.
Finnvedsbostäder har stolt kunnat slutrapportera skåneinitiativet och vad gäller bolagets CO2utsläpp ligger företaget mycket bra till.
DRIFT OCH OPTIMERING
8
FASTIGHETSINNEHAV 31/12 2017
Område Byggnadsår Anskaffn. Ack. Bokförda Taxeringsv värdetkr avskrivn. restvärde Totalt(tkr) Mark
207 Bredaryd 10:8 1949 1 722 486 1 237 1 126 163208 Bredaryd Norregård 4:14 1930/69 1 004 356 648 1 136 176209 Bredaryd 4:6 1999 3 058 1 035 2 024 1 676 217210 Bredaryd 7:35 1998 300 83 217 100 100234 Bredaryd 35:1 196264 10 395 2 208 8 188 6 347 1 074235 Bredaryd 20:32 1969/2000/2007 26 990 8 715 18 275 14 340 2 531240 Bredaryd 20:53 1971/2007 16 899 6 463 10 436 5 956 2 200241 Bredaryd 20:68 1992 2 510 1 252 1 258 1 816 468248 Bredaryd Torp 3:22 1986 10 591 5 877 4 715 5 883 883259 Bredaryd 20:70 1994 18 066 7 611 10 455 Summa 91536 34085 57451 38380 7812 331 Forsheda 3:136 1964 3 049 1 791 1 258 5 881 1 095332 Forsheda 10:1 196667 9 405 3 648 5 757 9 427 1 701333 Forsheda 3:155 197071 10 881 3 901 6 980 11 010 2 010335 Forsheda 5:12 2011 19 763 2 348 17 415 7 400 1 000 Summa 43098 11688 31410 33718 5806 501 Broarna 3 1948/86 3 506 615 2 891 4 514 1 043502 Trillan 7 1970/84 461 170 291 1 459 441503 Greven 4 1942/76 525 229 297 1 599 425505 Blomman 13 1946/86 926 308 618 2 309 604506 Blomman 11 1930/84 359 168 192 864 254509 Fasanen 78 1945 7 224 1 786 5 438 4 696 1 106512 Lyckan 19 195054/8890 92 012 45 221 46 791 82 859 17 843514 Högaloft 7 195862 139 467 41 134 98 333 102 630 25 272515 Prästen 4 196364 10 486 5 056 5 430 20 222 5 000517 Giggen 6 1968 8 830 4 326 4 504 21 200 5 200518 Doktorn 3,4,14 196972/73/84 231 546 76 963 154 582 225 949 55 874519 Borgaren 13 1956/89 12 913 6 219 6 693 13 630 3 497521 Ling 4 1972 1 690 836 854 4 861 1 197522 Långa Raden 20 1973 15 042 6 938 8 104 33 240 7 606523 Åbrinken 24 2006 49 635 11 205 38 430 29 000 5 000524 Väktaren 24 2010 13 015 1 661 11 354 16 164 1 964537 Stensötan 1 1975 14 915 6 913 8 002 547 Pustakulle 7 1940 3 122 1 300 1 822 2 697 664548 Broarna 1 1999 20 227 3 414 16 813 549550 Citronen 6 1991/2001 49 403 23 553 25 850 38 787 7 296551 Citronen 1 1992 3 503 2 597 906 552 Gröna Lunden 1994 29 719 13 321 16 398
Område Byggnadsår Anskaffn. Ack. Bokförda Taxeringsv värdetkr avskrivn. restvärde Totalt(tkr) Mark
553 Luddö 1994 32 360 13 999 18 361 554 Apollofjärilen 2004 23 813 6 359 17 454 17 587 3 187555 Salvian 1 2013/2015 126 109 6 717 119 393 68 582 8 688560 Trillan 12 1938 930 364 565 1 960 405561 Falken 27 1945 1 602 657 945 2 810 604570572 Vråen 1 (Spettet 1, 1975 44 983 21 776 23 206 76 994 18 625 Skytten 13, Släggan 4) 573 Härfågeln 1, vårdcentral 1993 25 497 14 765 10 732 573 Härfågeln 1, Vråenv. 27 1993 16 836 4 359 12 476 4 506 1 248574575 Trädkryparen 3, 2 1976 15 989 8 133 7 856 3 126 639576 Brushanen 1 1976 9 212 1 665 7 546 7 532 1 732577 Skatan 1, Vråen 2 1978 42 273 21 902 20 372 60 880 14 698578 Nötskrikan 1, 2, del av 3, 4 198084,89 73 908 36 344 37 564 67 786 15 552579 Nötskrikan 3, Vråen 3 a:1 1980 10 105 3 837 6 269 15 704 3 504580 Brushanen 2 2010 85 284 12 264 73 021 49 233 6 016581 Rörstorp 6:39 1955 7 194 322 6 873 2 627 539585 Städet 18 20172018 5 305 0 5 305 Summa 1229925 407396 822529 986007 215723 620 Bor 1:141 1969 2 831 1 133 1 698 2 886 501621 Bor 1:164 1971 1 889 533 1 356 2 269 357622 Bor 1:107 mfl 1929 889 91 798 800 312630 Bor 1:101, småhus 1987 8661 452 8 209 6 538 1 701630 Bor 1:101, Sjösala 1987 9 575 327 9 248 631 Bor 1:39 1960 530 18 512 281 69654 Bor Norregård 1:195 1992 7 475 5 495 1 980 655 Bor 1:262 1994 15 572 6 756 8 816 Summa 47421 14804 32617 12774 2940 723 Hjortsjö 7:13 1965 4 524 3 455 1 069 3 258 452724 Sävrarp 2:61 1966 1 840 1 062 778 2 647 354726 Nederled 2:215 196869/81 11 120 6 639 4 481 8 240 1 075727 Sävrarp 1:154 1972 1 680 829 851 1 540 201728 Nederled 3:8 1972 1 934 1 463 471 1 299 190729 Nederled Norregård 2:289 1990 8 770 5 783 2 987 738 Nederled Stallagård 3:91 1951 7 902 4 228 3 674 756 Sävrarp 1:166 1994 63 596 11 189 52 406 2 203 206 Summa 101366 34648 66718 19187 2478 Summatotal 1513346 502621 1010725 1090066 234759
1110
BOSTADSLÄGENHETER
Kv. Nr FastighetCentrum 501 Broarna 3 606 21 21 925 4 63 5 1505 Blomman 13 372 1 4 5 746 3 506 Blomman 11 158 4 4 625 1 1509 Fasanen 78 681 4 8 12 820 2 548 Brorna 1 0 1 1501 553 Luddö 1 1 468 36 36 1 1756 561 Falken 27 373 2 4 6 862 1
Väster 503 Greven 4 262 1 4 5 734 512 Lyckan 19 10 727 28 75 41 18 1 163 844 17 1014 24 19 4514 Högaloft 7 14 991 56* 73 79 36 4 237 863 59 2884 91 27 7515 Prästen 4 3 175 24 12 36 725 4 144 5 6 518 Doktorn 3, 4, 14 32 656 69** 222 196 20 478 826 20 2389 179 44 10519 Borgaren 13 2 153 4 5 11 4 2 26 706 1 2 4 1521 Ling 4 738 9 5 14 770 7 3547 Pustakulle 7 409 2 4 6 790 2 1 549 Citronen 6 etapp 2 2 226 6 16 10 32 1083 Tot.Citronen 550 Citronen 6 etapp 1 2 237 5 12 10 4 31 977 1 50 7 551 Citronen 1 0 1 364 552 Gröna Lunden 1 1 451 36 36 1 1650 554 Apollofjärilen 1 1 962 6 14 2 22 1084 3 555 Salvian 1 5 228 20 42 15 3 80 1401 21 32 2
Norr 502 Trillan 7 180 1 1 2 689 517 Giggen 6 3 203 15 7 28 50 781 26 10 522 Långa Raden 20 4 784 14 39 22 5 80 818 3 207 19 12 4523 Åbrinken 24, Oxtorget 3 120 14 14 6 6 40 1117 13 524 Väktaren 24 1 120 50 50 1598 35 5560 Trillan 12 250 5 5 935 2
Öster 537 Stensötan 1 1 334 36 36 1 1066 570 Spettet 1, Vråen 1 6 236 20 42 28 6 96 788 48 Tot.Vråen 1 571 Skytten 13, Vråen 1 4 870 24 30 26 2 82 794 2 297 45 24 2572 Släggan 4, Vråen 1 0 1 378 573 Härfågeln 1, Vråen C 0 4 3254 574 Trädkryparen 3, Vråen C 394 8 8 936 1 808 5 1575 Trädkryparen 2, Vråen C 0 1 1196 576 Brushanen 1, Vråen C 0 9 1860 5 577 Skatan 1, Vråen 2 8 888 21 35 41 22 4 123 781 1 127 59 15 1578 Nötskrikan 1, 2, 4, 5, del av 3 9 390 20 32 46 21 6 125 866 3 768 90 9 1579 Nötskrikan 3, Östrabo 2 157 11 25 4 40 858 1 1218 10 580 Brushanen 2, Vråen C 3 030 8 16 22 46 1411 2 1126 17 581 Röstorp 6:39 1 785 585 Städet 1819 1756 16 6 2 24 1458
Bredaryd Bredaryd207 Bredaryd 10:8 182 1 1 1 3 668 2 187 3 208 Bredaryd 4:14 314 6 1 7 740 209 Bredaryd 4:6 348 6 6 892 234 Bredaryd 35:1 1 658 9 1 18 1 29 736 5 235 16 235 Bredaryd 20:32 3 082 14 28 12 54 882 8 240 Bredaryd 20:53 1 695 5 23 28 899 1 287 241 Bredaryd 20:68 260 4 4 911 248 Bredaryd Torp 3:22 1 414 10 8 2 20 867 10259 Bredaryd 20:70, Bredäng 1 240 19 10 29 1 1434 Tot.Bredaryd 33 8
Forsheda 331 Forsheda Ågård 3:136 1 460 6 16 4 26 756 3 79 16 332 Forsheda 10:1 2 268 10 20 4 4 38 754 7 222 11 333 Forsheda Ågård 3:155 2 681 9 28 9 46 764 7 335 Forsparken 5:12 834 1 5 6 12 1231 Tot.Forsheda 23 2
Bor 620 Bor N 1:141 1 146 6 6 6 18 692 14 621 Bor N 1:164 816 12 12 687 622 Bor N 1:107, 1:112 183 1 1 2 637 630 Bor 1:101 1620 27 27 667 1 2144654 Bor N 1:262, Ängslyckan 0 1 450 655 Bor N 1:262, Bollvivegården 663 17 17 1 980 Tot.Bor 14 1
Rydaholm723 Hjortsjö 7:13 1 316 6 4 12 22 749 3 152 10 724 Sävrarp 2:61 1 032 6 4 8 18 764 2 136 8 726 Nederled N 2:215 3 242 6 23 14 5 48 767 5 325 24 727 Sävrarp M 1:154 586 6 4 10 754 728 Nederled S 3:8 311 4 4 694 4 314 729 Nederled N 2:289 Vårdcentralen 0 1 756 738 Nederled S 3:91 166 2 1 3 756 4 944 756 Sävrarp 1:166, Lindgården 2 086 37 10 47 984 1 2374 Tot.Rydaholm 19 2
Summa 163 188 609 991 758 204 25 2587 867 18235 924 746 400 56
1 rk 2 rk 3 rk 4 rk 5 rk Gara
ge
Carp
ort
Flytt
ning
s fre
kv.
1701
011
7123
1
Vara
v in
tern
om
flytt
ning
Bost.lgh yta m2
1)Hyra kr/m2
2017S:a lgh LokalerLokaleryta m2 Kv. Nr Fastighet 1 rk 2 rk 3 rk 4 rk 5 rk Ga
rage
Ca
rpor
t
Flytt
ning
s fre
kv.
1701
011
7123
1
Vara
v in
tern
om
flytt
ning
1)Hyra kr/m2
2017S:a lgh LokalerLokaleryta m2
*Varav 11 utan kök. ** Varav 29 utan kök. 1)Bostadshyra exkl. bränsleavgifter.
Lägenhetsstorlek Antal lgh Flyttningar antal Flyttningar % 2017 2016 2017 20161 rk 464 118 74 25 182 rk 945 157 154 17 173 rk 758 105 89 14 124 rk 204 18 27 9 145 rk 25 2 4 8 16Summa 2396 400 348 17 15
Flyttningsfrekvens för bostadslägenheter* 20170101 – 20171231
Bost.lgh yta m2
*Exklusive 191 vårdbostäder.
1312
2017 2016 2015 2014 2013VERKSAMHETENOmslutning 1 313 662 1 143 893 1 034 230 945 643 886 551Omsättning 205 429 201 308 189 086 182 444 176 636Periodiskt och löpande underhåll 44 597 51 252 50 562 50 740 52 582Avsättning till periodiseringsfond 0 0 0 0 1 437Resultat 12 298 16 043 9 267 5 599 5 456Direktavkastning tot. kapital % 5,1 5,3 5,0 5,4 5,0Kassalikviditet % 86 77 28 25 28Soliditet % 15,0 16,1 16,3 16,9 17,5 ANSTÄLLDA 43 42 42 42 42 LEDIGA LÄGENHETER Antal lediga 31/12 21 18 15 19 52Antal lediga % 31/12 0,9 0,8 0,7 0,9 2,3Hyresbortfall lediga 2 411 1 699 2 708 3 215 3 939Hyresbortfall i % av omsättning 1,2 0,8 1,4 1,6 2,2Uthyrningsgrad, genomsnitt % 98,9 99,6 99,1 98,7 98,0 FASTIGHETSVÄRDE Anskaffningsvärde 1 513 346 1 464 119 1 375 227 1 249 400 1 225 244Pågående arbeten 207 700 59 864 53 451 72 349 15 433Bokfört värde inkl. pågående 1 218 426 1 050 381 981 418 897 902 838 814Bokfört värde exkl. ej fastighetstaxerade 902 353 825 206 808 248 726 454 721 883Taxeringsvärde 1 090 066 1 073 688 928 263 889 848 889 848 MILJÖNYCKELTAL Värmeförbrukning i kWh* 22 718 800 27 189 000 26 229 000 28 824 000 28 096 000Fjärrvärme/pellets andel % 95,3 95,2 92,6 89,9 90,2Elvärmeandel % 4,7 4,8 5,3 6,1 7,0Oljeandel % 0 0 2,0 4,1 2,8Spec. värmeförbrukning kWh/m2* (BRA) 142,0 143,0 141,0 155,5 151,6Fastighetsel kWh 3 088 000 3 353 000 2 950 000 2 883 000 3 033 000Spec. fastighetsel kWh/m² 16,0 18,0 16,0 15,6 16,4Kollektivel 111 000 136 000 174 000 227 000 253 000Vattenförbrukning m³ 232 000 247 000 246 000 253 000 251 000Spec. vattenförbrukning m³/m² 1,21 1,30 1,32 1,36 1,35
Definitioner:Direktavkastning på totalt kapital = Rörelseresultat + avskrivningar dividerat med totalt kapitalKassalikviditet = Omsättningstillgångar lager dividerat med kortfristiga skulderSoliditet = Eget kapital + 78% av obeskattade reserver dividerat med totala kapitalet*Normalår korrigerat
EKONOMIFLERÅRSÖVERSIKT
HYRESINTÄKTERHyrorna år 2017 höjdes den 1 januari med 0,62 %. I genomsnitt ökade hyran i SABOföretagen med 0,71 % under 2017. Den genomsnittliga hyran i SABO företagen var 1 027 kr/m2 och år. Finnvedsbostäders genomsnittliga hyra var 982,65 kr/m2 och år per 20171231. Förhandlingar om 2018 års hyror har skett i november månad 2017, resultatet blev en höjning med 1,0 % på bostäder, lokaler och bilplatser.
Hyresbortfallet på grund av outhyrt minskar intäkterna med 2,4 mkr. Underhållsrabatt och kvarboen de bonus har lett till att hyresintäkterna minskat med 2,1 mkr.
Individuell mätning startade i och med byggnationen av Apollofjärilen år 2004. Systemet bygger på fjärravläsning av el, värme och varmvattenförbrukning. Debitering sker varje månad på hyresavin. Kostnaden för förbrukningen betraktas som en rörlig del av hyran. Den rörliga hyran uppgår till 5,1 mkr för 2017.
FINANSPOLICY OCH RÄNTEUTVECKLINGFinnvedsbostäders finanspolicy fastställs årligen av styrelsen. Policyn omfattar bland annat reglemente och riskinstruktion. Policyn syftar bland annat till att reglera ränteswapar. Ränteswapar är ett derivatins trument som handlar om byte av räntebetalningar från fast till rörlig räntesats och vice versa. Ränteläget är av stor betydelse för resultatet. Reporäntan är den ränta som bankerna kan låna eller placera till på sju dagar. Utlåningsräntan är den ränta bankerna får betala när de lånar pengar av Riksbanken över natten och är alltid 0,75 procentenheter högre än reporäntan. Bolåneräntorna sänks inte i samma takt som reporäntan. Det gynnsamma ränteläget har lett till att bolagets räntekostnader sjunkit markant. I juni 2012 blev Värnamo kommun medlem i Kommun invest. Medlemskapet innebär att Finnvedsbostäder får möjlighet att låna pengar från ytterligare en part.
SÄKERHETERSom säkerhet för upptagna lån om 908 mkr erhålls borgen av Värnamo Kommun mot en årlig avgift
på 0,30 % på utestående belopp två gånger per år. Betald borgensavgift för 2017 har uppgått till 2 327 (2 264) tkr. Resterande upptagna lån om 130 mkr används pantbrev som säkerhet.
KÄNSLIGHETSANALYS
Känslighetsanalys Förändring Resultateffektunder nästaår(Mkr)Hyresförändringar +/ 1% +/ 2Vakansgrad bostäder 1% 1,5Driftkostnader +/ 1% +/ 1Underhållskostnader +/ 1% +/ 0,4Räntenivå +/ 1% +/ 3,7
PERSONAL OCH SJUKFRÅNVAROUnder 2017 har bolaget nyanställt tre och två per soner har av olika anledningar slutat sina anställningar.
Den totala sjuk och korttidsfrånvaron har ökat för 2017 jämfört med 2016 enligt tabell.
Avdelningen består av Ekonomichef och tre ekonomi assistenter med olika arbetsuppgifter såsom Leverantörs reskontra/lön, Hyresadministration och Löpande bokföring/skatt m.m.
Efaktura erbjuds till kund från halvårsskiftet, i november var 175 kunder anslutna till efaktura och ca 850 kunder använder autogiro varje månad.
Boföreningen Forsparken kooperativ hyresrättsförening har begärts i frivillig likvidation fr o m 20171130. Medlemmarnas insatser och medlemsavgifter har återbetalats med följd att hyrorna regleras med en höjning fr o m 20180101.
Sjukfrånvaro År Total sjukfrånvaro varav korttidsfrånvaro2015 4,29 % 2,31 %2016 4,05 % 2,40 % 2017 4,74 % 2,55 %
1514
Under året har arbetet på marknadsavdelningen till stor del bestått av att skapa en ökad tydlighet och transparens i uthyrningsflödet så att intressenter och kunder skall kunna följa varje steg i uthyrningen. Rutinen för uthyrning och hantering av förturer har setts över, förändrats och förtydligats för en förbättrad upplevelse hos kund och en bättre och mer strukturerad arbetsmiljö för medarbetarna.
Uthyrning av kv Städet påbörjades under kv1 och i slutet av 2017 var kontrakt skrivna för mer än 80% av de nybyggda lägenheterna i etapp1. Marknadsföringen av kvarteret och de aktiviteter som genomförts samt tidningen om Städet med dess historia har mottagits på ett bra sätt av intressenter och underlättat uthyrningen.
För det planerade trygghetsboendet Sjösala gjordes en marknadsundersökning för att kartlägga intresset och en kampanj för att marknadsföra boendeformen och området påbörjades med deltagande på Seniormässan samt informationsträffar i Bor.
Antalet aktiva i Finnvedsbostäders bostadskö har minskat med 498 personer på ett år. Med aktivt sökande menas att den sökande har varit inloggad minst en gång de senaste 12 månaderna. Detta är troligtvis ett resultat av all den nybyggnation av bo städer som genomförts i kommunen de senaste åren. Dock kvarstår kötiden på en lägenhet i Värnamo tätort på ca 1,5 år.
Uthyrningen av studentbostäderna och samarbetet med Campus Värnamo har fungerat mycket bra och under 2017 fick samtliga sökande campusstudenter den bostad de sökt.
Under året anställdes en ny medarbetare i kundtjänst och i samband med det har rutinerna kring
månadsskiften med nyckel in och utlämning setts över och i samverkan med förvaltningsavdelningen har nya rutiner tagits fram.
Då det är ont om bostäder är trycket hårt på kundtjänst och uthyrning och under året genomfördes utbildningar i hur man hanterar besvärliga personer, retorik och kommunikation för att lättare kunna bemöta alla olika sinnestillstånd de möts av. Även en utbildning i grundläggande hyresjuridik har genomförts.
Samverkan med övriga hyresvärdar/fastighetsägare i kommunen inleddes.
Aktivt deltagande i Styrgrupp för bosättning av nyanlända samt Styrgrupp för flytt och boendestudie på Värnamo kommun. Daglig dialog med Medborgarförvaltningen i olika typer av hyresärenden.
4 nummer av tidningen Angeläget har givits ut där ett av numren skickades till samtliga hushåll i Värnamo kommun.
Ett stort projekt genomfördes i arkivet där samtliga avtal strukturerades i hängmappar och storleken på arkivet och antal papper kunde minskas avsevärt.
Samtlig personal har genomgått följande utbildningar under året • Hot och våld• DHLR• Brandkunskap• Hantera besvärliga personer – Retorik och psykologi• Kommunikation, service och bemötande• Etik: Bli världsmästare i förändringsarbete
MARKNAD OCH UTHYRNING
17
Styrelsen och verkställande direktören för koncernen Finnvedsbostäder AB får härmed avge följande årsredovisning för 2017, Finnvedsbostäders 69:e verksamhetsår. Om inte annat anges redovisas belopp i tusental kronor.
ÄGARFÖRHÅLLANDENFinnvedsbostäder är sedan december 2010 dotterbolag till Värnamo stadshus AB. Värnamo stadshus AB är ett av Värnamo kommun helägt aktiebolag.
FÖRVALTNINGENS OMFATTNINGFörvaltningen omfattar ett fastighetsbestånd fördelat på orterna Värnamo, Rydaholm, Bor, Forsheda och Bredaryd.
STUDENTBOSTÄDER I VÄRNAMO AB Finnvedsbostäder äger sedan 2009 dotterbolaget Studentbostäder i Värnamo AB. Bolaget förvärvade fastigheten Väktaren 24 år 2009 och köpte komp let terande byggnader av Värnamo kommun 2012. Bolaget fokuserar på att tillhandahålla studentlägen heter. Uthyrningsgraden under 2017 blev 89,8% (93,8%). Från och med 20171228 är dotterbolaget fusionerat med Finnvedsbostäder AB.
VALLERSTAD VIND EKONOMISK FÖRENING OCH KLÄMMAN VIND AB OCH SVERIGES VIND-KRAFTKOOPERATIV EKONOMISK FÖRENINGFinnvedsbostäder äger 28 % i Vallerstadvind ekonomisk föreningen och insatsen uppgår till 8 232 000 kronor. Antalet andelar är 1 680 med nominellt värde 4 900 kr/st. Andelarna berättigar till billigare elinköp. Medlemspriset för 2017 var 20 öre/kWh.(Se tabell nedan)
SVEFFinnvedsbostäder äger 200 andelar i Sveriges vindkraftkooperativ ekonomisk förening (SVEF). Elen från SVEF används till Oxtorgets passivhus. Elpriset till medlemmar är 23,2 öre/kWh.
KLÄMMAN VIND ABFinnvedsbostäder äger 5 % i Klämman vind AB (KVAB). KVAB har under 2015 låtit uppföra två Vestas vind kraftverk modell V126 och totalhöjd 200 m. Efter överlåtelse till delägarna sista dagen 2015 direktäger Finnvedsbostäder en 5 %ig andel i vindkraftverken samt aktier i KVAB motsvarade 5 %. Beräknad årsproduktion är 23 miljoner kWh. Under 2017 har anläggningen haft en total tillgänglig het av 97,7 % och har producerat totalt 25 782 000 kWh. Ingen annan vindpark i Vindstats statistik har producerat mer per turbin än Klämman under 2017.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER RÄKENSKAPS-ÅRET OCH EFTER DESS UTGÅNGHyreshöjning för 2017 trädde i kraft 1 januari och hy rorna höjdes med 0,62% (0,35%) vilket motsvarar ca 1 103 tkr (581 tkr) på helåret. Höjning för 2018 är 1%.
Projekt kv. Städet pågår, i etapp 1 är det nyproduktion av 74 lägenheter färdigställda under november 2017 till april 2018. Städet etapp 2 har påbörjats med ytterligare 67 lägenheter där etappvis inflyttningar planeras med start januari 2019. Även nya studentbostäder byggs i kv. Väktaren. Det är 24 lägenheter med inflyttning till starten av höstterminen 2018. På kv. Högaloft har ombyggnad gjorts av 119 lägenheter med bl a nya kök, fönsterbyte och balkongfronter, färdigställt till semestern 2017.Ombyggnad av fastighet Bor 1:101 till kommunens första Trygghetsboende har påbörjats, inflyttningsklart september 2018.
FRAMTIDA MÖJLIGHETER OCH RISKERMöjligheterVärnamo kommun fortsätter att öka antalet invånare samtidigt som stora satsningar görs på nya arbetstillfällen och utbildningar, några exempel på detta är nya etableringar på Bredasten och expansionen på Campus Värnamo. Detta tillsammans med god tillgång till byggbara tomter gör att bolaget ser ljust på framtiden och har projekt som omfattar fler än 200 nya lägenheter för produktionsstart.
RänteriskBolagets största ekonomiska risk är långsiktigt höjda räntor. Belåningsgraden på fastigheterna är hög och för att säkerställa en jämnare räntenivå använder bolaget ränteswappar som finansiella instrument.
RefinansieringsriskRisken att kreditinstituten inte kommer låna ut till bolaget bedöms som mycket liten.
VakansriskMed en historiskt låg vakansgrad och en fortsatt ökning av invånarantalet i kommunen bedömer vi risken för ökade vakanser som låg.
OmvärldsriskHyresmarknaden kan påverkas av politiska beslut, exempelvis bostadssubventioner vid nyproduktion, skatteregler och regler för hyressättning. Även organisatoriska förändringar inom Värnamo Stadshus eller Värnamo kommun kan påverka bolagets framtid.
År 2017 2016 2015 2014 2013
Elproduktion 50 %, kWh av Vallerstadvind 7 011 000 6 677 000 7 645 000 6 736 000 6 614 000Tillgänglighet 98,9 99,4 % 97,9 % 98,6 % 99 %Föreningspris öre/kWh inkl. elcertifikat 20 20 20 20 20Jmf pris Värnamo energi 1årsavtal 1 maj resp år 30,37 34,2 38,4 38,6 44,6Beräknad besparing inkl. moms 295 680 238 560 309 120 390 600 430 5001
Avkastning=besparing/investering 3,6 % 2,3 % 3,1 % 3,94 % 5,2 %
1 Beräkningen är gjord exklusive nyemissionen.
Egetkapital Aktiekapital Reservfond Frittegetkapital Summa
Vid årets ingång 6 200 13 526 164 799 184 525Utdelning 2017 83 83Fusionsdifferens 894 894Årets resultat 12 298 12 298
Egetkapital2017-12-31 6200 13526 177908 197634
2017-12-31 2016-12-31
Hyreslägenheter 2 587 2516varav vårdbostäder (191) (191)Uthyrningsrum 41 41Lokaler 182 193Garage och carportar 746 746Summa uthyrningsenheter 3 556 3496
1918
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITIONTill årsstämmans förfogande står följande belopp
Balanserad vinst 185 336 427 kr Årets vinst 12 298 096 krSumma 197634523kr
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att av de till förfogande stående vinstmedlen utdelas 93 000 kr och att resterande vinstmedel balanseras i ny räkning.
Till aktieägaren utdelas (1,50 kr/aktie) 93 000 krI ny räkning överförs 197 541 523 kr
Utdelningen kommer att utbetalas när protokollet från årsstämman har justerats.
STYRELSENS YTTRANDE ÖVER DEN LÄMNADE UTDELNINGENDen föreslagna värdeöverföringen i form av utdelning reducerar bolagets soliditet från 15,05 % till 15,04 %. Soliditeten är, mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet, betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att lämnad utdelning inte hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den lämnade utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3§ 23 stycket.
UTLÅTANDE OM VERKSAMHETEN 2017Den verksamhet som bedrivits av Finnvedsbostäder AB, org.nr 5560814393, under föregående kalenderår har, enligt bolagets bedömning, varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet och utförs inom ramen för de kommunala befogenheterna.
Lars Lejon Stanley Guldmyr Styrelsens ordförande Verkställande direktör
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Inflyttning i radhus på kv. Städet.20
RESULTATRÄKNING
Not 2017 2016 1NettoomsättningHyresintäkter 2 199 988 196 100Övriga förvaltningsintäkter 5 441 5 208Summaintäkter≤ 205429 201308
FastighetskostnaderDriftskostnader 3, 4 99 554 95 842Underhållskostnader 35 562 42 415Fastighetsskatt 3 224 2 947Avskrivningar 29 981 28 944Summafastighetskostnader -168321 -170148
Rörelseresultat 37108 31160
FinansiellaintäkterochkostnaderRänteintäkter och liknande resultatposter 5 303 367Räntekostnader och liknande resultatposter 6 17 046 16 085
Resultatefterfinansiellaposter 20365 15442
Bokslutsdispositioner 7 0 700
Skatt på årets resultat 8 8 067 99
Åretsresultat 12298 16043
22
BALANSRÄKNING
Not 2017-12-31 2016-12-31 1EGET KAPITAL OCH SKULDER
Bundetegetkapital Aktiekapital (62.000 aktier med kvotvärde 100 kr) 6 200 6 200Reservfond 13 527 13 527Frittegetkapital Balanserad vinst 165 610 148 756Årets resultat 12 298 16 043Summaegetkapital 197635 184526 Avsättningar Uppskjutna skatteskulder 14 12 518 4 451 Långfristigaskulder 15, 18 Skulder till kreditinstitut 1 013 604 874 979Summalångfristigaskulder 1013604 874979 Kortfristigaskulder Skulder till kreditinstitut 15 21 222 16 336Leverantörsskulder 30 359 24 769Skulder till koncernföretag 8 309 6 809Övriga kortfristiga skulder 3 046 2 733Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 26 969 29 290Summakortfristigaskulder 89905 79937 Summaegetkapitalochskulder 1313662 1143893
Not 2017-12-31 2016-12-31 1TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
MateriellaanläggningstillgångarFörvaltningsfastigheter 9 1 010 726 990 517Inventarier 10 8 283 9 795Pågående nyanläggning och förskott avseendematerialla anläggningstillgångar 11 207 700 59 863FinansiellaanläggningstillgångarAndelar i koncernföretag 0 2 300Långfristig fordran i dotterbolag 0 10 217Långfristiga fordringar 12 466 323Värdepappersinnehav 12 9 285 9 484Summaanläggningstillgångar 1236460 1082499
Omsättningstillgångar
VarulagerRåvaror och förrådsenheter 32 42
KortfristigafordringarKortfristiga fodringar i dotterbolag 0 234Hyresfordringar 252 248Kundfordringar 2 377 2 338Aktuella skattefordringar 1 029 1 208Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 788 1 551Övriga kortfristiga fordringar 13 70 657 54 969Summakortfristigafordringar 76135 60590
Kassa och bank 1 067 804Summaomsättningstillgångar 77202 61394
Summatillgångar 1313662 1143893
BALANSRÄKNING
2524
Not 2017 2016 DenlöpandeverksamhetenRörelseresultat före finansiella poster 37 108 31 160 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 17 29 981 28 943 Erhållen ränta 303 367 Erlagd ränta 17 046 16 085 Betald inkomstskatt 328 142 Kassaflödeföreförändringaravrörelsekapital 50674 44527 Kassaflödefrånförändringarirörelsekapital: Ökning()/minskning (+) av förråd och lager 10 23 Ökning()/minskning(+)av rörelsefordringar 19 1 556 Ökning(+)/minskning() övriga kortfristiga rörelseskulder 5 361 11 567 Kassaflödefrånlöpandeverksamheten 45304 54561 Investeringsverksamheten Förvärv av fastigheter 184 049 95 304 Förvärv av inventarier 793 2 162 Försäljning av inventarier 10 0Investering i dotterbolag 0 1 000 Effekt av fusion 1 779 0Avyttring/amortering av övrig finansiell anläggningstillgång 56 1 722 Ökning ()/minskning (+) långfristig fordran dotterföretag 10 217 527 Kassaflödefråninvesteringsverksamheten -172780 -96217 Finansieringsverksamheten Upptagna långfristiga lån 567 241 208 743 Inlösen av långfristiga lån 406 615 111 743 Amortering av långfristiga lån 17 115 14 949 Utbetald utdelning 83 98 Erhållet koncernbidrag 0 700 Kassaflödefrånfinansieringsverksamheten 143428 82653 Ökning/minskningavlikvidamedel 15952 40997 Likvidamedelvidåretsbörjan 55772 14775 Summalikvidamedelvidåretsslut 13 71 724 55 772
KASSAFLÖDESANALYS
Det gamla ger plats för det nya. Byggandet av Kv. Städet.26
FASTIGHETSVÄRDERINGBolaget gör internt en årlig värdering av fastigheterna med marknadsanpassade direktavkastningskrav.
UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGARFinnvedsbostäder AB gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisnings ändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. De uppskattningar och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år är bolagets marknadsvärde på fastigheter enligt not. 9.
ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA Kortfristiga ersättningarKortfristiga ersättningar i bolaget utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester, betald sjukfrånvaro, sjukvård och bonus. Kortfristiga ersättningar redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning.
Ersättningar efter avslutad anställningI avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt åtagande. Bolagets resultat belastas för kostnader i takt med att de anställdas pensionsberättigande tjänster utförts.
KASSAFLÖDESANALYSKassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in eller utbetalningar.
FINANSIELLA INSTRUMENTFinansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och övriga fordringar, kortfristiga placeringar, leverantörsskulder och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när Finnvedsbostäder AB blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor.
Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.
Låneskulder och leverantörsskulderLåneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas.
Andra långfristiga värdepappersinnehavPosten består huvudsakligen av aktier samt ett mindre innehav av räntebärande tillgångar. Innehaven innehas på lång sikt. Tillgångar ingående i posten redovisas in ledningsvis till anskaffningsvärde. I efterföljande redovisning värderas aktierna till anskaffningsvärde med bedömning av om nedskrivningsbehov föreligger. De räntebärande tillgångarna redovisas i efterföljande redovisning till upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden, minskat med eventuell reservering för värdeminskning.
RänteswapparBolaget säkrar räntor med ränteswappar.När transaktionen ingås, dokumenteras förhållandet mellan säkringsdokumentet och den säkrade posten, lik som bolagets mål för riskhantering och strategin avseende räkningen.
Kundfordringar och övriga fordringarFordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.
NOTER NOTER
NOT1.REDOVISNINGSPRINCIPERFinnvedsbostäder AB s årsredovisning och koncernredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Års och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år.
MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARMateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Kostnader för nyproduktion och större om och till byggnader aktiveras i balansräkningen som en tillgång. Projekten påförs kostnader för internt nedlagd tid medan räntekostnader kostnadsförs.
Övergången till komponentavskrivning har lett till att avskrivningar enligt plan på byggnader baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och ackumulerade avskrivningar fördelats på respektive komponent. Individuell bedömning har bestämt avskrivningstakten på fastigheten.
Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Avskrivningarna ingår i resultaträkningens poster Kostnad för sålda varor, Försäljningskostnader och Administrationskostnader. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar.
Följande avskrivningstider tillämpas:
Övriga materiella anläggningstillgångarFör maskiner och inventarier sker avskrivningar enligt plan (516 år), beräknat på ursprungligt anskaffningsvärde.
Nedskrivningar av icke finansiella tillgångarNär det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov. Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till återvinningsvärdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter). För tillgångar, andra än goodwill, som tidigare skrivits ner görs per varje balansdag en prövning av om återföring bör göras.I resultaträkningen redovisas nedskrivningar och återföringar av nedskrivningar i den funktion där tillgången nyttjas.
Byggnadskomponent Livslängd,årMarkanläggning 1540Stomme och grund 100Stomkompletteringar/innervägg 50100Värme, sanitet (VS), el 1050Ventilation 2025Fasad 4050Yttertak 40Fönster 40Köksinredning 50Restpost 1550
2928
Not2.Hyresintäkter 2017 2016Hyror för bostäder 154 235 149 131 Hyror för lokaler 47 226 47 674 Hyror för garage och carport 2 515 2 494 Summa hyresintäkter, brutto 203 976 199 299 Avgår hyresbortfall: Outhyrda bostäder 1 390 809 Outhyrda lokaler 745 644 Outhyrda garage och carport 276 246 Summa hyresbortfall 2 411 1 699 Summa hyresintäkter efter hyresbortfall 201 565 197 600 Tillval för bostäder 727 778 Underhållsrabatter 1 997 1 936 Övriga rabatter 308 341 Summa hyresintäkter, netto 199 987 196 101 Hyresavtal bostäder löpande med tillsvidarekontrakt med 3 månaders uppsägning.Hyresavtal lokaler löper med kontrakt med indexreglering upp till 5 år.
Not3.Kostnadförexternarevisorer Revisionsuppdrag PwC 104 104 Övrig rådgivning PwC 165 158 269 262
Not4.Personal Medeltalet anställda och fördelning på; Kvinnor 14 15 Män 31 33 Totalt 45 48
Löner,ersättningar,socialaavgifterochpensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande direktören 1 171 1 144 Löner och ersättningar till övriga anställda 17 521 16 461 Sociala avgifter enligt lag och avtal till styrelsen och verkställande direktören 368 360 Social avgifter enligt lag och avtal till övriga anställda 6 586 5 999 Pensionskostnader till styrelsen och verkställande direktören 146 158 Pensionskostnader för övriga anställda 471 428 Uttagsskatt 2 345 2 390 Totalt 28 608 26 940
NOTER NOTER
AVSÄTTNINGARFöretaget gör en avsättning när det finns en legal eller informell förpliktelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Företaget nuvärdesberäknar förpliktelser som väntas regleras efter mer än tolv månader. Den ökning av avsättningen som beror på att tid förflyter redovisas som räntekostnad.
INKOMSTSKATTERAktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Uppskjuten skatteskuld avseende temporära skillnader som hänför sig till investeringar i dotterföretag redovisas inte i koncernredovisningen då moderföretaget i samtliga fall kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte bedöms sannolikt att en återföring sker inom överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning.Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten i eget kapital.
INTÄKTERHyresintäkter redovisas i den period hyrorna avser. Övriga intäkter redovisas i den period intäkterna uppkommer.
KONCERNBIDRAGMottaget/lämnat koncernbidrag redovisas i resultaträkning som bokslutsdisposition.
VARULAGERVarulager värderas, med tillämpning av förstin först utprincipen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.
BOKSLUTSDISPOSITIONERFörändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen.
EGET KAPITALEget kapital delas in i bundet och fritt kapital, i enlighet med årsredovisningslagens indelning.
OBESKATTADE RESERVERObeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna skatteskuld som är hänförlig till reserverna.
AKTIER OCH ANDELAR I DOTTERFÖRETAG Aktier och andelar i dotterföretag redovisas till anskaff ningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår köpeskillingen som erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Eventuella kapitaltillskott och koncernbidrag läggs till anskaffningsvärdet när de lämnas. Utdelning från dotterföretag redovisas som intäkt.
LIKVIDA MEDELBolaget har medel på koncernkonto hos koncernens finansbolag. Dessa klassificeras som fordran i balansräkningen och som likvida medel i kassaflödesanalysen.
LEASINGSamtliga leasingavtal där företaget är leasetagare redovisas som operationell leasing (hyresavtal), oavsett om avtalen är finansiella eller operationella. Leasingavgiften redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
3130
Not9.Förvaltningsfastigheter 2017 2016Ingående anskaffningsvärde 1 464 119 1 375 227Genom fusion 13 015 0Årets investeringar 36 212 88 892Utgående ackumulerade anskaffningsvärden byggnader 1 513 346 1 464 119
Ingående avskrivningar 473 602 447 259Genom fusion 1 343 0Årets avskrivningar 27 675 26 343Utgående ackumulerade avskrivningar 502 620 473 602
Utgåenderedovisatvärdebyggnader 1 010 726 990 517
För upplysningsändamål görs årligen en värdering för att bedöma fastigheternas verkliga värde. Det verkliga värdet utgörs av ett marknadsvärde baserat på priser på en aktiv marknad, justerade, om så krävs, för eventuella avvikelser avseende den aktuella tillgångens typ, läge eller skick. Om sådan information inte finns tillgänglig, används alternativa värderingsmetoder som exempelvis aktuella priser på mindre aktiva marknader eller diskonterade kassaflödesprognoser. Fastigheterna värderades inför årets årsbokslut till 2 416 100 (2 192 316) tkr, genom värdering i programmet Värderingsdata. Värderingen beaktade dels nuvärdet av uppskattade kassaflöden, dels nyligen genomförda transaktioner mellan oberoende parter på en marknad med väsentligen samma förutsättningar. Vid beräkningen av fastighetens nuvärde användes faktiska hyresnivåer och schabloner avseende drift och underhållskostnader, inflation 2% (2%) och direktavkastningskrav mellan 4,25%10% (4,25%10%) beroende på läge. Not10.Inventarier 2017 2016Ingående anskaffningsvärde 35 946 34 071Årets investeringar 793 2 162Försäljning och utrangeringar 191 287Utgående ackumulerade anskaffningsvärde 36 548 35 946
Ingående avskrivningar 26 151 23 837Årets avskrivningar 2 306 2 601Försäljning och utrangeringar 191 287Utgående ackumulerade avskrivningar 28 266 26 151
Utgåenderestvärdeenligtplan 8 282 9 795
NOTER NOTER
Styrelseledamöterochledandebefattningshavare 2017 2016Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 3 3Män 4 4Totalt 7 7
Antalverkställandedirektörerochandraledandebefattningshavare Kvinnor 2 2Män 3 3Totalt 5 5 Not5.ÖvrigaränteintäkterochliknanderesultatposterRäntor 58 107 Återbäring HBV 245 227 Borgensintäkt dotterbolag 0 33 303 367 Not6.Räntekostnaderochliknanderesultatposter Borgensavgift Värnamo Kommun 2 328 2 263 Räntekostnader derivat och fastighetslån 14 718 13 822 17 046 16 085 Not7.Bokslutsdispositioner Erhållet koncernbidrag 0 700 0 700
Not8.SkattpååretsresultatUppskjuten skatt 8 067 99 Skatt på årets resultat 8 067 99 Redovisat resultat före skatt 20 365 16 142 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (22 %) 4 480 3 551 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader 15 17 Skatteeffekt av skattemässig justering fastighet 4 919 3 079 Skatteeffekt av skattemässigt underskott 454 489 Uppskjuten skatt 8 067 99Redovisad skattekostnad 8 067 99
3332
Not17.Justeringarförpostersominteingårikassaflödet 2017 2016Avskrivningar 29 981 28 943Vinst försäljning inventarier 10 0Summa justeringar 29 971 28 943
Not18.Derivatinstrument,ränteswaparRänteswapar används för att förändra räntebindningstiden som ett alternativ till konventionella lån. Finnvedsbostäder har sju tioåriga ränteswapar på nominellt 475 miljoner, en femårig ränteswap på nominellt 70 miljoner. Swaparna förfaller under 2022, 2023, 2024, 2026, och 2027. Vid årsskiftet fanns ett undervärde på 59,6 (62,3) miljoner på ränteswapar.
Not19.EventualförpliktelserFastigo 351 341
Not20.StälldasäkerheterFastighetsinteckningar 180 518 180 518
Not21.HändelserefterbalansdagenProjekt kv. Städet pågår, i etapp 1 är det nyproduktion av 74 lägenheter färdigställda under november 2017 till april 2018. Städet etapp 2 har påbörjats med ytterligare 67 lägenheter där etappvis inflyttningar planeras med start januari 2019.Även nya studentbostäder byggs i kv. Väktaren. Det är 24 lägenheter med inflyttning till starten av höstterminen 2018. Ombyggnad av fastighet Bor 1:101 till kommunens första Trygghetsboende har påbörjats, inflyttningsklart september 2018.
Värnamo den 14 mars 2018
Lars Lejon Ann Andersson Ulla GradeenStyrelseordförande 1:e vice ordförande 2:e vice ordförande
Björn Dahlbäck Xhilda Bushati Boo KarlssonLedamot Ledamot Ledamot
Anders Nordangård Stanley GuldmyrLedamot Verkställande direktör
Min revisionsberättelse har avgivits den 14 mars 2018
Mats Nilsson Auktoriserad revisor
NOTERNOTER
Not11.Pågåendeny-ochombyggnader 2017 2016Ingående anskaffningsvärde 59 863 53 451Under året nedlagda kostnader 196 697 94 862Under året genomförda omklassificeringar 48 860 88 450Utgåendenedlagdakostnader 207700 59863
Not12.Långfristigafordringarochvärdepappersinnehav 17-12-31 16-12-31HBV insatskapital 40 40HBV återbäringsmedel 267 323Swedbank 33 aktier 7 7OK insats 100 100Sveriges Vindkraftkooperativ 200 andelar 1100 1 100Vallerstad Vind ekonomisk förening 1680 (1680) andelar 8 232 8 232Klämman Vind AB 50 aktier 5 5 9 751 9 807
Not13.Likvidamedel 2017 2016Kassamedel 10 0Banktillgodohavanden 1 057 803Övrig kortfristig fordran 70 657 54 969Likivida medel i kassaflödesanalys 71 724 55 772
Not14.UppskjutenskatterSkillnaden mellan å ena sidan den inkomstskatt som har redovisats i resultaträkningen samt å andra sidan den inkomstskatt som belöper sig på verksamheten utgörs av
Uppskjutna skattefordringaruppskjuten skattefordran på underskott 3 372 6 326
Uppskjuten skatteskulduppskjuten skatteskuld fastigheter 15 890 10 777 12 518 4 451
Not15.Långfristigaskulder 17-12-31 16-12-31Skulder som konventeras inom 1 år med rätt att byta kreditgivare 614 826 416 315Skulder som förfaller senare än 1 år men senast 5 år 70 000 60 000Skulder som förfaller senare än 5 år men senast 10 år 350 000 415 000Summa långfristiga skulder 1 034 826 891 315
Not16.UpplupnakostnaderochförutbetaldaintäkterUpplupna räntekostnader 2 346 2 693Förutbetalda hyror 20 100 19 918Upplupna semesterersättningar 1 942 1 917Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 582 4 762 26 970 29 290
3534
REVISIONSBERÄTTELSE REVISIONSBERÄTTELSE OCH GRANSKNINGSRAPPORT
GRANSKNINGSRAPPORT FÖR ÅR 2017
Jag, av fullmäktige i Värnamo kommun utsedd lekmannarevisor, har granskat Finnvedsbostäder AB:s verksamhet. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunallagen, kommunens revisionsreglemente samt god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och ansvarsprövning. Jag har löpande följt verksamhet och ekonomi genom att tagit del av styrelsens protokoll.
Jag har inte funnit skäl att göra någon fördjupad granskning avseende verksamhetsåret 2017.Jag bedömer att bolagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Jag bedömer även att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig.
Värnamo den 14 mars 2018
Lennart StockhausLekmannarevisor
Grund för uttalandenJag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Jag är oberoende i förhållande till Finnvedsbostäder AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är till räckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvarDet är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispo sitioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation, och att tillse att bolagets organisation är ut for mad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Den verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.
Revisorns ansvarMitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta
revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.
Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisions sed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.
En ytterligare beskrivning av mitt ansvar för revisionen av förvaltningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen.
Jönköping den 14 mars 2018Mats NilssonAuktoriserad revisor
REVISIONSBERÄTTELSETill bolagsstämman i Finnvedsbostäder AB, org.nr 556081-4393
RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN
UttalandenJag har utfört en revision av årsredovisningen för Finnvedsbostäder AB för år 2017. Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Finnvedsbostäder ABs finansiella ställning per den 31 december 2017 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.
Grund för uttalandenJag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt an svar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Jag är oberoende i förhållande till Finnvedsbostäder AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräck liga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.
Annan information än årsredovisningenDet är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för denna andra information. Mitt uttalande avseende årsredovisningen omfattar inte denna information och jag gör inget uttalande med bestyrkande avseende denna andra information. I samband med min revision av årsredovisningen är det mitt ansvar att läsa den information som identifieras ovan och överväga om informationen i väsentlig utsträckning är oförenlig med årsredovisningen. Vid denna genomgång beaktar jag även den kunskap jag i övrigt inhämtat under revisionen samt bedömer om informationen i övrigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter. Om jag, baserat på det arbete som har utförts avseende denna information, drar slutsatsen att den andra informationen innehåller en väsentlig felaktighet, är jag skyldig att rapportera detta. Jag har inget att rapportera i det avseendet.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvarDet är styrelsen och verkställande direktören som har
ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta.
Revisorns ansvarMina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen. En ytterligare beskrivning av mitt ansvar för revisionen av årsredovisningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen.
RAPPORT OM ANDRA KRAV ENLIGT LAGAR OCH ANDRA FÖRFATTNINGAR
UttalandenUtöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Finnvedsbostäder AB för år 2017 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Denna revisionsberättelse är en del av den tryckta versionen av Finnvedsbostäder AB s årsredovisning 2017 och omfattar sidorna 1835, som utgör den officiella versionen av bolagets årsredoviosning.
36 37
LEDNINGSGRUPP OCH STYRELSE
LEDNINGSGRUPPEN Övre raden fr.v. Stanley Guldmyr, VD, Caroline Fagerström, Marknadschef, PerMagnus Rylander, Fastighetschef, Yvonne Björk, Ekonomichef, Andreas Farving, Förvaltningschef
STYRELSEN Övre raden fr.v. Lars Lejon, ordförande, Ulla Gradeen, 2:e vice ordförande, Björn Dahlbäck, ledamot, Xhilda Bushati, ledamot. Nerdre raden fr.v. Anders Nordangård, ledamot, Ann Andersson, 1:e vice ordförande, Boo Karlsson, ledamot, Stanley Guldmyr, VD.
38
331 50 Värnamo • Sveavägen 1E • Telefon 0370484 00
www.finnvedsbostader.se
BY
AH
NFE
LT
TRYC
K: S
TRA
ND
S G
RA
FISK
A