nÓminas e impuestos del departamento de … · centros de integración juvenil, a.c. procedimiento...

Este manual contiene información PÚBLICA y está integrado por:

•Carátula

•Hoja de Validación, en la que firman las áreas involucradas en su elaboración, revisión y autorización.

•Índice

•Hojas numeradas de las páginas 1-35 (PR-DENEI-001-A2), 1-35 (PR-DENEI-002-A4), 1-20 (PR-DENEI-

•003-A4), 1-24 (PR-DENEI-004-A3), 1-10 (PR-DENEI-005-A3), 1-11 (PR-DENEI-006-A2), 1-11 (PR-DENEI-

•007-A4), 1-7 (PR-DENEI-008-A3), 1-11 (PR-DENEI-009-A4), 1-5 (PR-DENEI-010-A3), 1-8 (PR-DENEI-011-

• A3), 1-20 (PR-DENEI-012-A3).

•Todas las hojas se encuentran selladas por la unidad resguardante con la leyenda “VIGENTE”

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

DEL DEPARTAMENTO DE

NÓMINAS E IMPUESTOS

Centros de Integración Juvenil, A.C.

JUNIO 2018

DEPARTAMENTO DE DESARROLLO ORGANIZACIONALDIRECCIÓN DE PLANEACIÓN

CONTENIDO

Manual de Procedimientos del Departamento de Nóminas e Impuestos

No. Procedimiento Código

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Para la Elaboración y Cierre de la Nómina Para el Pago de Finiquitos Para Solicitar Préstamo del Fondo de Ahorro Para Calificar Probable Riesgo de Trabajo Para el Control y Pago de Incapacidades Para Reportar los Movimientos de Altas y Bajas ante el IMSS e INFONAVIT Para la Emisión de la Liquidación de Cuotas Obrero-Patronales y Provisiones del IMSS, INFONAVIT y SAR Para el Pago de Créditos Otorgados por el INFONAVIT a los Trabajadores Para el Trámite y Pago de Créditos del Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores Para el Pago de Derechos de Obra Pública Para el Pago de Impuestos Estatales Para el Pago de Impuestos Federales

PR-DENEI-001-A2

PR-DENEI-002-A4

PR-DENEI-003-A4

PR-DENEI-004-A3

PR-DENEI-005-A3

PR-DENEI-006-A2

PR-DENEI-007-A4

PR-DENEI-008-A3

PR-DENEI-009-A4

PR-DENEI-010-A3

PR-DENEI-011-A3

PR-DENEI-012-A3


PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y CIERRE DE LA NÓMINA

CODIGO: PR-DENEI-001-A2

ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1

NOTACIONES Y DEFINICIONES

1

POLÍTICAS DE OPERACIÓN

3

MATERIALES

4

REFERENCIAS

4

PROCEDIMIENTO

5

FLUJOGRAMA 23

PARA SER LLENADO ÚNICAMENTE POR LA DIRECCIÓN DEL ÁREA EMISORA

Fecha de Revisión/Aprobación Fecha de Emisión Ubicación del archivo

Mayo 2018 Junio 2018 U:/NÓMINAS

Centros de Integración Juvenil, A.C. Clave del Documento PR-DENEI-001-A2

Vigencia Junio 2018 a Junio 2020


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OBJETIVO

Llevar a cabo la elaboración y cierre de la nómina de manera quincenal a través del Sistema

Integral de Recursos Humanos (SIREH), con el fin de realizar el pago de la misma en

tiempo y forma aplicando las percepciones y deducciones correspondientes.

ALCANCE

Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Subdirección de Recursos Humanos,

Subdirección de Recursos Financieros, Departamento de Empleo y Política Salarial,

Departamento de Relaciones Laborales, Departamento de Inventarios, Almacén y Seguros,

Departamento de Servicios Generales, Departamento de Tesorería, Departamento de

Contabilidad y Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.


CLC: Cuenta por Liquidar Certificada

Concepto de nómina: Descripción de cada percepción o deducción realizada en nómina.

Deducciones: Descuentos por incidencias y adeudos de los trabajadores.

IMSS: Instituto Mexicano del Seguro Social

INFONAVIT: Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores

INFONACOT: Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores

Percepciones: Pagos de salarios y prestaciones de los trabajadores.

SIREH : Sistema Integral de Recursos Humanos




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CLAVES DE CONCEPTO DE NÓMINA

PERCEPCIONES

DEDUCCIONES

1. SALARIO 51. I.S.R. 2. COMPENSACIÓN GARANTIZADA 52. CUOTA IMSS 3. AYUDA DESPENSA (C) 54. FONDO AHORR.CONF. 4. AYUDA DESPENSA (S) 55. FONDO AHORR.SIND 5. COMP.EXTRA GRAVABLE 56. CUOTA SINDICAL 6. PAGO CLAUSULA XX C.C.T 58. PREST.CAJA AHORRO (C)

7. AJUSTE SUELDO 59. PREST.CAJA AHORRO (S) 8. PR.VAC.NO GRAVABLE 60. FONACOT 9. PRIMA VAC.GRAVABLE 61. INFONAVIT 10. PAGO CLAUSULA XVII C.C.T. 62. DIAS ENFERMO 11. COMPENSACION 63. DIAS FALTA 12. PRIMA DOMINICAL 64. SEG DE RESP. PROFESIONAL 13. ANIVERSARIO 65. PENSION ALIMENTICIA 66. POLIZA DE GASTOS MÉDICOS GNP 14. CUMPLEAÑOS 67. POLIZA GASTOS MEDICOS 15. AYUDA DE TÉSIS 68. PAGO VACACIONES 16. AYUDA DE EDUCACIÓN 71. DESCUENTOS VARIOS 17. AYUDA DE LICENCIA DE MANEJO 72. SEG.PRO VIDA VOLUNTARIO 18. QUINQUENIOS 74. SEGURO DE VEHÍCULO 19. AYUDA POR SERVICIOS 75. PREST.CAJA AHORRO (MM) 20. AYUDA ECO. DE VEHICULO 76. ANTICIPO AGUINALDO 21. VACACIONES CONFIANZA/SINDICALIZADO 77. AJUSTE ANUAL ART. 141 22. SUBDIDIO PARA EL EMPLEO 78. AJUSTE ANUAL ART. 141 23. SUBSIDIO I.M.S.S. 79. AYUDA DEFUNCION 24. ASIGNACION NETA 80. FOND.AHORR.ADIC.CONF. 28. ASISTENCIA PERFECTA 81. FOND.AHORR.ADIC.SIND. 29. COMP.SERV. EVENTUALES 82. CUOTA AFORE 30. ESTIMULO A LA PERMANENCIA EN EL TRABAJO 83. APORTACIONES VOLUNTARIAS 31. HORAS EXTRAS GRAVABLE 86. FOND.AHORR. ADIC. MM. 32. SUPLENCIAS 87. FOND.AHORR. ADIC. MM. SUPERIORES 33. USO COMBI 90. NVO.SEG INSTITUCIONAL 34. SUPLENCIAS DIRECTOR 35. AY.GASTOS ACTAULIZACION 36. AGUINALDO 39. DIA TRABAJADOR CIJ 40. EVALUACIÓN AL DESEMPEÑO 40. CALIFICACION DE MERITOS 41. HORAS EXTRAS NO GRAVABLES 42. PREMIO POR AÑOS DE SERVICIOS CUMPLIDOS

45. AYUDA DE CANASTILLA 46. AYUDA DE LENTES 49. PAGO ANIVERSARIO/CUMPLEAÑOS 50. COMP. ADICIONAL POR SERVICIOS ESPECIALES




3 de 35


Jefe del Departamento de Nóminas e Impuestos y Subdirección de Recursos Humanos

Firmarán las Solicitudes de Cheque así como los totales de nómina.

Subjefe de Nóminas e Impuestos

Supervisará, revisará y dará visto bueno a la correcta elaboración de la nómina.

Validará los catálogos de puestos, centros de costo, salarios mínimos, tablas de

impuestos, periodos de quincenas y conceptos de nómina en el SIREH cada que se

realiza el proceso de nómina.

Subjefe de Seguridad Social

Revisará y validará quincenalmente el cálculo del salario base de cotización generado

en la nómina, así como las cuotas del IMSS y Afore, y el cálculo de los montos por

créditos INFONAVIT e INFONACOT.

Nota: Cualquier movimiento extemporáneo se entregará mediante oficio a más tardar un día

después de la fecha acordada en el calendario de entrega de movimientos de nómina,

cualquier envió extemporáneo será responsabilidad del Departamento emisor, quedando

bajo su responsabilidad cualquier pago indebido o descuento no aplicado.




4 de 35

MATERIALES

SIREH

Sistema de Timbrado de Comprobantes Electrónicos (CFDI)

Hardware, software, consumibles e Internet.

REFERENCIAS

Ley Federal del Trabajo y su Reglamento

Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social y su Reglamento

Ley del Impuesto sobre la Renta y su Reglamento

Contrato Colectivo de Trabajo

Manual de rutinas de Cálculo de conceptos de nómina

Manual de Organización Específico de Centros de Integración Juvenil, A.C.

ANEXOS

No aplica




RESPONSABLE

DESCRIPCION MATERIALES

Y/O ANEXOS

5 de 35

Subjefe de

Sistemas

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

1. Actualiza quincenalmente los días 10 y 25 de cada

mes en el SIREH los catálogos de puestos, centros

de costo, salarios mínimos, tablas de impuestos,

períodos de quincena, conceptos de nómina y

rutinas de cálculo.

2. Recibe de las siguientes áreas información

referente a:

Departamento de Empleo y Política Salarial:

el archivo electrónico de transferencia de

movimientos de personal por orden de plaza

(personal de base y eventual), junto con la

relación de pago por suplencias indicando el

horario de trabajo, días a pagar y puesto.

Departamento de Relaciones Laborales: los

reportes de movimientos por incidencias,

ordenadas por centro de costo y número de

empleado; así como la relación y correo

electrónico de los descuentos de la

aseguradora Metlife México, listado de los

Mandos Medios con Nuevo Seguro

Institucional, Seguro de Responsabilidad

Profesional, Seguro de Responsabilidad

Patrimonial y Gastos Médicos Mayores,

Prima de Antigüedad y Evaluación al

Desempeño. Firma y/o acusa de recibido.

Departamento de Inventarios, Almacén y

Seguros: el reporte de descuentos por Seguro

de Vehículo, ordenados por centro de costo y

número de empleado. Firma de recibido.

Reporte de

Movimientos

de

Transferencia

y Relación de

pago por

suplencias

Reporte de

Movimientos

por

Incidencias,

Relación de

Descuentos de

Aseguradora

Reporte de

descuentos por

seguro de

vehículo




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 35

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

Departamento de Servicios Generales: la

relación de las personas con descuentos

varios. Firma de recibido.

Subjefe de Seguridad Social los reportes de

movimientos de incidencias por días enfermo,

Subsidio IMSS, créditos nuevos de

INFONACOT y por única vez créditos

nuevos de INFONAVIT por centro de costo y

número de empleado; así como ejemplos de

cálculo del salario base de cotización, mismos

que entrega al Subjefe de Nómina. Firma de

recibido.

Profesional Ejecutivo de Finiquitos, nota

informativa con la relación de pagos por

Premios de Antigüedad.

Técnico “B” de Nóminas e Impuestos el

reporte por descuentos de préstamos de fondo

de ahorro de confianza, sindicalizados,

mandos medios y pensiones alimenticias,

(siempre y cuando se modifiquen porcentajes

o se adicionen nuevos empleados) indicando

el centro de costo, número de empleado y

monto del descuento. Así como los rembolsos

de previsión social, (ayuda de lentes,

educación, canastilla y licencia de manejo).

Firma de recibido.

Relación de

personas con

descuentos

varios

Reportes de

movimientos

de incidencias,

créditos

INFONAVIT e

INFONACOT

Relación de

pagos por

premios de

antigüedad




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

7 de 35

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

3. Valida y envía los movimientos al/la Subjefe/la

del Sistema de Nómina, según las transferencias

entregadas vía correo electrónico por el Depto. de

Empleo y Política Salarial.

4. Recibe directamente de los empleados la carátula

de los contratos de apertura de cuenta de los

trabajadores y/o estados de cuenta de los

empleados vía correo electrónico, y turna al

Subjefe del Sistema de Nómina para la captura en

el SIREH del número de cuenta Clabe

interbancaria junto con la fecha de apertura y

recepción.

5. Verifica en la transferencia de personal los

ingresos que pudieran tener pago retroactivo por

ingreso anterior a la fecha del período de nómina

a procesar, y realiza la hoja de trabajo de los

cálculos de diferencias salariales y pago por ajuste

de sueldo.

6. Captura y valida en el SIREH los movimientos

por ajustes de sueldos, retroactivos por

promociones, pago por manejo de vehículo,

pensiones alimenticias, seguros de vehículo,

seguro de responsabilidad patrimonial, seguro de

responsabilidad profesional, nuevo seguro

institucional, suplencias, primas dominicales y

rembolsos de lentes, canastilla, educación, tesis y

licencias de manejo.

SIREH

SIREH




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

8 de 35

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

Subjefe de

Sistemas

7. Valida en el SIREH la transferencia de

movimientos por excepción, incidencias,

movimientos fijos, movimientos por evaluación al

desempeño y premios de años de servicios

cumplidos.

8. Valida la transferencia de los movimientos en el

SIREH, y comunica al/la Subjefe/a del Sistema de

Nómina que puede procesar la nómina.

9. Realiza la actualización del sistema, respalda las

bases antes de iniciar el proceso e integra los

movimientos de incidencias y procesa la nómina

en el SIREH, calculando los salarios base de

cotización, percepciones y deducciones

pudiéndose presentar 2 casos:

9.1 Que sea nómina del período enero-noviembre,

en este caso, genera los recibos de nómina en

pantalla para revisión de la información

capturada y continua procedimiento en el punto

No 10.

9.2 Que sea nómina del mes de diciembre (1ª, 2ª, 1ª

especial, 2ª especial), en este caso, recibe del

Departamento de Relaciones Laborales el

reporte de los días falta y licencias sin goce de

sueldo aplicadas en el año.

SIREH

SIREH




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

9 de 35

Subjefe de

Sistemas

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

Subjefe de

Sistemas

9.2.1 Realiza en el SIREH la transferencia de los

días ausentes por faltas y licencias sin goce de

sueldo, procesa la base de las despensas

extraordinarias del personal e integra los

montos en la base de movimientos por

excepción. Continúa procedimiento.

10. Genera los recibos de nómina en pantalla para

revisar la información capturada y comparte el

archivo en común al/la Profesional Ejecutivo del

Sistema Integral de Nóminas.

11. Revisa en pantalla los recibos de nómina

validando los movimientos de personal e

incidencias para confirmar su procedencia y

detectar errores de captura, verifica el cálculo del

Impuesto Sobre la Renta.

12. Imprime los reportes de movimientos afectados y

entrega al/la Técnico/a B de Nóminas e

Impuestos, Profesional Ejecutivo Subsistema

Integral de Nóminas y Subjefe/a de Seguridad

Social junto con el listado de modificaciones de

salario.

13. Revisa junto con el/la Subjefe/a de Seguridad

Social el cálculo del salario base de cotización,

créditos INFONAVIT, cuotas IMSS, y AFORE


13.1 Que no existan errores en el cálculo realizado

del salario ni en la captura de movimientos de

personal de incidencias, en este caso, continúa

SIREH

Reportes de

Movimientos




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

10 de 35

Subjefe de

Sistemas

procedimiento en el punto No. 14.

13.2 Que existan errores en el cálculo realizado del

salario base y en la captura de movimientos

de personal de incidencias, en este caso,

regresa al punto No. 10.

13.3 Que existan errores en la captura de

movimientos de personal o incidencias, en

este caso, pone en status de ajuste el sistema de

nómina, y captura o elimina el movimiento de

personal o incidencia a ajustar.

13.3.1 Procesa la nómina de los empleados

ajustados, genera los recibos en pantalla y

solicita al/la Profesional Ejecutivo de

Nóminas su revisión y validación.

Continúa procedimiento.

14. Una vez que los recibos han sido revisados por

el/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de

Nóminas, genera la base de datos por el monto de

percepciones y deducciones totales de cada

empleado; y ambos revisan los importes netos

para detectar a los empleados con neto negativo o

montos elevados.

Nota: En caso de existir montos elevados o netos

negativos, pone en status de ajuste el SIREH,

corrige y procesa el o los recibos y notifica al/la

Profesional Ejecutivo de Nóminas para su

revisión y validación.




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

11 de 35

Subjefe de

Sistemas

15. Imprime y entrega los siguientes reportes:

Reportes de movimientos afectados de los

conceptos de nómina: 58, 59, 75, 56 y 65, y

entrega al Técnico B de Fondo de Ahorro. Así

como los conceptos: 64, 66, 67, 72, 74, 90, y

95, y turna al Profesional Ejecutivo de

Nóminas y envía correo electrónico de los

movimientos afectados al Profesional

Ejecutivo del Depto. de Relaciones Laborales.

Reportes de movimientos afectados de los

conceptos de nómina: 60, 61, 62, 23 y 83, así

como el listado de personal que tuvo

modificación de salario base de cotización y

turna al Subjefe de Seguridad Social.

16. Genera en el SIREH las siguientes bases:

NETOS DE MANDOS MEDIOS, incluyendo los

siguientes datos: centro de costo, adscripción,

número y nombre de empleado, importe del neto

del recibo de nómina y comparte el archivo en

común con el Profesional Ejecutivo de Nóminas.

TOTALES DE NÓMINA POR CENTRO DE

COSTO, incluyendo los siguientes datos: centro

de costo, adscripción y monto total de netos y

turna al Profesional Ejecutivo de Nóminas.

NETOS DE NÓMINA POR CENTRO DE

COSTO, con los siguientes datos: centro de costo,

adscripción y monto total de netos; y turna al

Profesional Ejecutivo de Nóminas.

Reportes

SIREH




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

12 de 35

Subjefe de

Sistemas

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

NETOS DEL PERSONAL OPERATIVO,

incluyendo los siguientes datos: centro de costo,

adscripción, monto total de netos, número y

nombre del empleado, importe del neto del recibo

de nómina y entrega al Profesional Ejecutivo de

Nóminas.

17. Comparte con el/la Profesional Ejecutivo de

Nóminas el archivo en común de los reportes de

netos del personal operativo de confianza y

sindicalizado por zona, dividido en empleados que

cuentan con o sin tarjeta de inversión.

18. Genera el archivo plano txt, procesa los recibos de

nómina por medio del Sistema de Timbrado,

generando los archivos pdf y xml. Publica los

recibos en Intranet los días de pago de cada

quincena.

19. Elabora las bases del factor de gasto por partida y

actividad institucional, clasificado por personal

con y sin cuenta de inversión. Turna al/la

Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de

Nómina.

20. Recibe las bases de netos de nómina, netos de

mandos medios, base y reportes de netos del

personal, así como la base de factor del gasto,

realiza la hoja de trabajo para cuadrar la nómina y

compara contra el total de la nómina para verificar

el monto global de la misma, conjuntamente con

el/la Subjefe/a del Sistema de Nómina.




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

13 de 35

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

21. Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y

Política Salarial solicitando el recurso para el

pago por CLC y/o a Cuenta Institucional,

estableciendo la partida y actividad institucional.

22. Elabora la relación de solicitudes de CLC, cheque

y/o remesa y turna al/la Capturista para su

elaboración. Asimismo, elabora los oficios de

gasto por actividad institucional separado por

personal con y sin cuenta bancaria.

23. Recibe de la capturista las solicitudes por CLC,

cheque y/o envíos de orden de remesa

mecanografiadas en original y 4 copias, revisa y

turna al Jefe de Departamento y Subdirección de

Recursos Humanos para su firma junto con los

totales de la nómina.

24. Recibe las solicitudes por CLC, cheque y/o envío

de orden de remesa firmadas en original y 4

copias, anexando (para personal sin tarjeta) el

soporte correspondiente en original y dos copias,

así como copia del oficio de la solicitud de

recursos al Depto. de Empleo y Política Salarial, y

turna al Depto. de Análisis Financiero y Control

Presupuestal junto con las bases de nómina en

archivo electrónico.

Solicitudes

CLC, Cheque

y/o Remesa




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

14 de 35

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

25. Elabora oficio para cada una de las áreas que

corresponda, notificando los movimientos por

incidencias no afectadas en nómina o

modificadas, indicando el motivo por el cual no se

aplicaron para que se apliquen en la siguiente

nómina o finiquito en caso de baja.

26. Entrega al Depto. de Empleo y Política Salarial

las solicitudes de cheque y oficios de la dispersión

del gasto en cuentas de los trabajadores (personal

con cuenta clabe), e institucional (personal sin

cuenta clabe) por actividad institucional firmando

a la entrega de los mismos.

27. Comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nóminas

que ha enviado los oficios de solicitud de recurso

al Depto. de Empleo y Política Salarial.

28. Genera el archivo .dat y lo envía al Depto. de

Empleo y Política Salarial para el depósito en

cuenta a los trabajadores a través de la TESOFE.

29. Envía a los Departamentos de Tesorería y de

Contabilidad la base de nómina del personal con

tarjeta, cinco días antes del pago.

30. Comunica al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas

que las bases de nómina han sido enviadas.

31. Realiza los ajustes correspondientes por

incidencias, pudiéndose presentar cuatro casos:

Oficio




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

15 de 35

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

31.1 Que se trate de movimientos

extemporáneos por incidencias en un

recibo ya procesado en nómina (depósito a

cuenta institucional), en este caso, se genera

un nuevo recibo por la diferencia de la

solicitud de cheque y/o remesa y se rescata el

importe mediante oficio dirigido al Depto. de

Tesorería, quedando el remanente en cuenta

institucional. Continúa procedimiento en el

punto No.34.

31.2 Que se trate de una incidencia en la cuenta

interbancaria del trabajador, en este caso,

el Depto. de Empleo y Política Salarial

informa al Jefe del Depto. de Nóminas e

Impuestos que no se realizó el depósito y

solicita al/la Profesional Ejecutivo que genere

una nueva solicitud de pago. Continúa

procedimiento en el punto No.34.

31.3 Que se trate de una diferencia mayor o

menor por ajuste, y se haya realizado el

depósito a través de TESOFE en la cuenta

institucional o cuentas de los trabajadores,

pudiéndose presentar a su vez dos casos:

31.3.1 Que se trate de personal sin tarjeta, en este

caso, elabora oficio de rescate o complemento

de recurso según sea el caso. Continúa





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

16 de 35

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

Subjefe de

Sistemas

31.3.2 Que se trate de personal con tarjeta, en

este caso, realiza el ajuste en la nómina

de la siguiente quincena o en finiquito

en caso de baja.

31.4 Que se trate de un movimiento por

incidencias de un empleado sin tarjeta, y la

nómina ya esté cerrada, en este caso, realiza

el ajuste y oficio respectivo, genera las

diferencias y las integra en los ajustes de

cierre del mes en que ocurra. Continúa

procedimiento.

Nota: El recurso que se rescató (remanente) se

considera para el pago de la siguiente solicitud de

recurso.

32. Previo al cierre de nómina, realiza el respaldo de

las bases de la nómina ya procesada en la

quincena antes del cierre de nómina del SIREH

una vez que se da por concluido el proceso los

días 10 y 25 de cada mes o al día hábil inmediato

anterior.

33. Imprime del SIREH los reportes de movimientos

definitivos (cco, 65, 58, 59, 75, 60, 61, 62, 23, 83,

64, 66, 67, 72, 90, 95 y 74) que se realizaron en

nómina y genera la base del SIREH con la

información de intercambio del Seguro Pro Vida

METLIFE por Número de Póliza y Zonas.

SIREH




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

17 de 35

Subjefe de

Sistemas

34. Verifica el monto global del Seguro de Pro Vida

METLIFE por Número de Póliza y Zonas contra

el reporte de movimientos definitivos del Seguro

Pro Vida Voluntario.

35. Imprime el reporte y genera base del SIREH del

Nuevo Seguro Institucional de Mandos Medios,

Superiores y Personal Médico Paramédico de

Confianza por Zonas.

36. Imprime del SIREH el resumen de nómina por

grupo laboral, el resumen de nómina por zonas,

genera en el sistema la base de datos de

empleados vigentes. Envía quincenalmente al

Depto. de Soporte Técnico, Mantto. y

Telecomunicaciones la base de datos para la

actualización del inventario de equipo de

cómputo.

37. Realiza el cierre preliminar de la nómina


37.1 Que sea la primera quincena del mes, en éste

caso, realiza el cierre quincenal los días 10 ó el

día inmediato anterior y continúa el


SIREH




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

18 de 35

Subjefe de

Sistemas

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

Subjefe de

Sistemas

37.2 Que sea la segunda quincena del mes, en este

caso, realiza el cierre quincenal los días 25 ó el

día inmediato anterior, e imprime reporte y

genera la base de datos en el SIREH de la

Potenciación del 1.17% del Seguro de Vida de

Mandos Medios, Superiores, Personal Médico

Paramédico de Confianza y Personal Operativo.

37.2.1 Recibe del/la Profesional Ejecutivo

Subsistema Integral de Nóminas la base

correspondiente a los Finiquitos pagados en el

mes e integra a la base de ajustes y finiquitos.

37.2.2 Realiza los ajustes de nómina correspondientes

al mes e integra a la base de ajustes y

finiquitos, y lo comunica al/la Subjefe del/la

Sistema de Nómina. Continúa procedimiento.

38. Entrega quincenalmente en archivo electrónico las

bases de nómina, catálogo de empleados y centros

de costo, al/la Analista de Sistemas

Macrocomputacionales para actualizar la

información del rubro correspondiente a

Nóminas-Recibos y Formatos en Intranet.

39. Realiza el cierre de nómina definitivo, verifica la

base de datos de la nómina generada al momento

del cierre y genera en el SIREH la base de datos

de nómina por empleados y concepto de nómina.

SIREH




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

19 de 35

Subjefe de

Sistemas

40. Verifica contra el resumen de nómina el grupo

laboral en las bases de nómina generadas en el

punto 38, y genera la base de aportaciones de

fondo de ahorro, préstamos y cuotas sindicales de

los trabajadores.

41. Entrega los siguientes reportes:

Al Subjefe de Seguridad Social: Reportes de

movimientos definitivos de Subsidio IMSS,

INFONACOT, INFONAVIT, Días Enfermo y

Aportaciones Voluntarias.

Al Profesional Ejecutivo Subsistema Integral

de Nóminas: Reportes de movimientos

definitivos de Seguro de Responsabilidad

Profesional, Gastos Médicos Mayores, Seguro

Pro vida Voluntario (METLIFE), Seguro de

Vehículo, Nuevo Seguro Institucional y Seguro

de Responsabilidad Patrimonial. Envía por

correo electrónico el archivo de los mismos

reportes al Profesional Ejecutivo del Depto. de

Relaciones Laborales.

Al Técnico “B” de Nóminas e Impuestos los

reportes de movimientos definitivos de: Cuota

Sindical, Prestamos de Fondo de Ahorro de

Confianza, Prestamos de Fondo de Ahorro de

Sindicalizados, Pensión Alimenticia y

Prestamos de Fondo de Ahorro de Mandos

Medios. Así como el archivo electrónico de la

base de aportaciones del trabajador por fondo

de ahorro, préstamos y cuota sindical.

Reportes




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

20 de 35

Subjefe de

Sistemas

42. Comunica al/la Técnico “B” de Nóminas e

Impuestos que puede realizar la integración en el

SIREH de la información correspondiente a las

aportaciones de los trabajadores por fondo de

ahorro.

43. Elabora oficios en original y copia para la entrega

de los totales de nómina a los Departamentos de:

Empleo y Política Salarial, Tesorería y al

Departamento de Contabilidad por correo

electrónico.

44. Turna los oficios y reportes al/la Jefe/a del

Departamento y Subdirección de Recursos

Humanos para su firma.

45. Una vez que los documentos han sido firmados,

distribuye como sigue:

Departamento de Empleo y Política Salarial

envía por correo electrónico la base de datos de

la nómina, entrega oficio y resumen de nómina

por grupo laboral para registro del gasto

(NOMIMSS). Archiva acuse.

Departamento de Relaciones Laborales envía

correo electrónico de las bases y entrega oficio

del Seguro de Responsabilidad Profesional,

Gastos Médicos Mayores, Seguro Pro vida

Voluntario (METLIFE), Nuevo Seguro

Institucional, Seguro de Responsabilidad

Patrimonial y las relaciones de Potenciación

del Seguro de Vida. Archiva acuse.

Oficios




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

21 de 35

Subjefe de

Sistemas

Departamento de Contabilidad: las bases de

datos junto con oficio de la nómina,

compensación garantizada y pagos realizados

por fuera como son: calificación de méritos y

premios por antigüedad así como el resumen de

nómina por grupo laboral para los registros

contables. Archiva acuse.

Departamento de Análisis Financiero y Control

Presupuestal: las bases de datos junto con

oficio de la nómina, compensación garantizada

y pagos realizados por fuera como son:

calificación de méritos y premios por

antigüedad así como el resumen de nómina por

grupo laboral para el registro contable. Archiva

acuse.

Departamento de Tesorería: entrega oficio

junto con la relación del resumen de nómina

por zonas o unidad. Archiva acuse.

46. Realiza el cierre bimestral en el SIREH en caso de

que sea la última quincena del bimestre para

integrar el monto total de las percepciones

variables, y una vez integrado solicita el Vo. Bo.

del/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad

Social.

Oficios

SIRE




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

22 de 35

Subjefe de

Sistemas

47. Lleva a cabo el respaldo de las base de nómina

antes de la captura de la siguiente nómina en la

carpeta correspondiente a la nueva quincena, y

comunica al/la Profesional Ejecutivo Subsistema

Integral de Nominas que puede iniciar la captura

de información de la nueva quincena a procesar.

48. Termina Procedimiento.

SIREH




23 de 35

Subjefe/a de SistemasProfesional Ejecutivo Subsistema Integral de

Nóminas

Inicia

Actualiza quincenalmente los días 10 y 25 de cada mes en el SIREH los catálogos de puestos, centros de costo, salarios mínimos, tablas de impuestos, períodos de quincena, conceptos de nómina y Rutinas de

cálculo.

1

Recibe de las áreas correspondientes la información referente a cada una para la elaboración de la nómina, de

acuerdo a lo indicado en el procedimiento.

2

Valida y envía los movimientos al/la Subjefe/la del Sistema de Nómina,

según las transferencias entregadas vía correo electrónico por el Depto. de

Empleo y Política Salarial.

3

4

Recibe directamente de los empleados la carátula de los contratos

de apertura de cuenta de los trabajadores y/o estados de cuenta de los empleados vía correo electrónico,

y turna al Subjefe del Sistema de Nómina para la captura en el SIREH

del número de cuenta Clabe interbancaria junto con la fecha de

apertura y recepción.

5

Verifica en la transferencia de personal los ingresos que pudieran tener pago retroactivo por ingreso anterior a la fecha del período de

nómina a procesar, y realiza la hoja de trabajo de los cálculos de diferencias

salariales y pago por ajuste de sueldo.

A

Captura y valida en el SIREH los

movimientos por ajustes de sueldos,

retroactivos por promociones, pago por

manejo de vehícu lo, pensiones alimenticias,

seguros de vehículo, seguro de

responsabilidad patrimonia l, seguro de

responsabilidad profesional, nuevo seguro

institucional, suplencias, primas dominicales

y rembolsos de lentes, canasti lla,

educación, tesis y licencias de manejo.

6




24 de 35


Nóminas

A

Valida en el SIREH la transferencia de movimientos por excepción,

incidencias, movimientos fijos, movimientos por evaluación al

desempeño y premios de años de servicios cumplidos.

7

Valida la transferencia de los movimientos en el SIREH, y comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nómina

que puede procesar la nómina

8

Realiza la actualización del sistema, respalda las bases antes de iniciar el proceso e integra los movimientos de incidencias y procesa la nómina en el SIREH, calculando los salarios base

de cotización, percepciones y deducciones pudiéndose presentar 2

casos:

9

Período de la nómina?

Que sea nómina del período enero-noviembre, en este caso, genera los

recibos de nómina en pantalla para revisión de la información capturada y continua procedimiento en el punto No

10.

9.1

1

en este caso, recibe del Departamento de Relaciones Laborales el reporte de los días falta y licencias sin goce de

sueldo aplicadas en el año.

9.2

B

Realiza en el SIREH la transferencia de los días ausentes por faltas y

licencias sin goce de sueldo, procesa la base de las despensas

extraordinarias del personal e integra los montos en la base de movimientos

por excepción. Continúa procedimiento.

9.2.1

Enero-Noviembre

Diciembre




25 de 35


Nóminas

B

Genera los recibos de nómina en pantalla para revisar la información capturada y comparte el archivo en

común al/la Profesional Ejecutivo del Sistema Integral de Nóminas.

10

Revisa en pantalla los recibos de nómina validando los movimientos de personal e incidencias para confirmar su procedencia y detectar errores de

captura, verifica el cálculo del Impuesto Sobre la Renta.

11

12

Imprime los reportes de movimientos afectados y entrega al/la Técnico/a B de Nóminas e Impuestos, Profesional

Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas y Subjefe/a de Seguridad

Social junto con el listado de modificaciones de salario

1

C

2

Tipo de error?

13

Que no existan errores en el cálculo realizado del salario ni en la captura

de movimientos de personal de incidencias, en este caso, continúa procedimiento en el punto No. 14.

Revisa junto con el/la Subjefe/a de Seguridad Social el cálculo del salario

base de cotización, créditos INFONAVIT, cuotas IMSS, y AFORE


13.1

5

3No existe error

De Cálculo del salario base y

captura de movimientos

De Captura de Movimientos de

Personal o Incidencias

4




26 de 35


Nóminas

C

13.2

Que existan errores en el cálculo realizado del salario base y en la

captura de movimientos de personal de incidencias, en este

caso, regresa al punto No. 10.

D

2

5

13.3

Que existan errores en la captura de movimientos de personal o

incidencias, en este caso, pone en status de ajuste el sistema de nómina, y captura o elimina el movimiento de

personal o incidencia a ajustar.

3

Procesa la nómina de los empleados ajustados, genera los recibos en

pantalla y solicita al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas su revisión y validación. Continúa procedimiento.

13.3.1

Una vez que los recibos han sido revisados por el/la Profesional

Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas, genera la base de datos por

el monto de percepciones y deducciones totales de cada

empleado; y ambos revisan los importes netos para detectar a los

empleados con neto negativo o montos elevados.

14

Nota: En caso de existir montos elevados o netos negativos, pone en status de ajuste el SIREH, corrige y procesa el o los recibos y

notifica al/la Profesional Ejecutivo Subsitema Integral de Nóminas.

4




27 de 35


Nóminas

Solicitudes

Oficio

D

Comparte con el/la Profesional Ejecutivo de Nóminas el archivo en común de los reportes de netos del personal operativo de confianza y sindicalizado por zona, dividido en empleados que cuentan con o sin

tarjeta de inversión.

17

E

19

20

18

Genera el archivo plano txt, procesa los recibos de nómina por medio del Sistema de Timbrado, generando los archivos pdf y xml. Publica los recibos en Intranet los días de pago de cada

quincena.

Elabora las bases del factor de gasto por partida y actividad institucional, clasificado por personal con y sin cuenta de inversión. Turna al/la

Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nómina.

Recibe las bases de netos de nómina, netos de mandos medios, base y

reportes de netos del personal, así como la base de factor del gasto,

realiza la hoja de trabajo para cuadrar la nómina y compara contra el total de

la nómina para verificar el monto global de la misma, conjuntamente con el/la Subjefe/a de Sistema de

Nómina.

21

24

22

Recibe de la capturista las solicitudes por CLC, cheque y/o envíos de orden

de remesa mecanografiadas en original y 4 copias, revisa y turna al

Jefe de Departamento y Subdirección de Recursos Humanos para su firma

junto con los totales de la nómina.

Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago por CLC y/o a Cuenta Institucional, estableciendo la

partida y actividad institucional.

23

Recibe las solicitudes por CLC, cheque y/o

envío de orden de remesa firmadas en

orig inal y 4 copias, anexando (para

personal sin tarjeta) el soporte

correspondiente en original y dos copias,

así como copia del o ficio de la sol icitud de

recursos a l Depto. de Empleo y Política

Salarial, y turna al Depto. de Análisis

Financiero y Control Presupuesta l junto con

las bases de nómina en archivo electrónico.

Elabora la relación de solicitudes de CLC, cheque y/o remesa y turna al/la

Capturista para su elaboración. Asimismo, elabora los oficios de gasto

por actividad institucional separado por personal con y sin cuenta

bancaria.

Imprime y entrega los reportes de los movimientos afectados de los

conceptos de nómina correspondientes, como se indica en

el procedimiento.

15

16

Genera en el SIREH las bases de netos de mandos medios, totales de nómina por centro de costo, netos de nómina por centro de costo netos del personal operativo, como se indica en

el procedimiento.




28 de 35


Nóminas

Oficio

Oficio

E

F

25

Elabora oficio para cada una de las áreas que corresponda, notificando los movimientos por incidencias no afectadas en nómina o modificadas, indicando el motivo por el cual no se aplicaron para que se apliquen en la siguiente nómina o finiquito en caso

de baja.

Sol. Cheque

26

Entrega al Depto. de Empleo y Política Salarial las solicitudes de cheque y oficios de la dispersión del gasto en

cuentas de los trabajadores (personal con cuenta clabe), e institucional (personal sin cuenta clabe) por

actividad institucional firmando a la entrega de los mismos.

27

Comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nóminas que ha enviado los oficios

de solicitud de recurso al Depto. de Empleo y Política Salarial.

28

Genera el archivo .dat y lo envía al Depto. de Empleo y Política Salarial

para el depósito en cuenta a los trabajadores a través de la TESOFE.




29 de 35

Subjefe/a de Sistemas Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas

F

G

29

Envía a los Departamentos de Tesorería y de Contabilidad la base de nómina del personal con tarjeta, cinco

días antes del pago

30

Comunica al/la Profesional Ejecutivo de Nóminas que las bases de nómina

han sido enviadas

31

Realiza los ajustes correspondientes por incidencias, pudiéndose presentar

cuatro casos:

Tipo de ajuste?

Diferencias en el depósito

Mov. por Incidencias

31.1

Que se trate de movimientos

extemporáneos por incidencias en un

recibo ya procesado en nómina

(depósito a cuenta inst itucional), en este

caso, se genera un nuevo recibo por la

diferencia de la solicitud de cheque y/o

remesa y se rescata el importe mediante

oficio d irigido al Depto. de Tesorería,

quedando el remanente en cuenta

institucional. Continúa procedimiento en el

punto No.34.

Mov. Extemporáneos

Incidencias en la cta. interbancaria

7 6

8

9




30 de 35


Nóminas

G

H

31.2

Que se trate de una incidencia en la cuenta interbancaria del trabajador, en este caso, el Depto. de Empleo y Política Salarial informa al Jefe del

Depto. de Nóminas e Impuestos que no se realizó el depósito y solicita al/la Profesional Ejecutivo que genere una

nueva solicitud de pago. Continúa procedimiento en el punto No.34.

31.3

Que se trate de una diferencia mayor o menor por ajuste, y se

haya realizado el depósito a través de TESOFE en la cuenta

institucional o cuentas de los trabajadores, pudiéndose presentar

a su vez dos casos:

9

6

7

El personal tiene tarjeta?

31.3.1

en este caso, elabora oficio de rescate o complemento de recurso según sea el caso. Continúa procedimiento en el

punto No.34.

No

Si

31.3.2

en este caso, realiza el ajuste en la nómina de la siguiente quincena o en

finiquito en caso de baja.

9




31 de 35


Nóminas

H

I

Que se trate de un movimiento por incidencias de un empleado sin

tarjeta, y la nómina ya esté cerrada, en este caso, realiza el ajuste y oficio respectivo, genera las diferencias y

las integra en los ajustes de cierre del mes en que ocurra. Continúa

procedimiento.

31.4

Nota: El recurso que se rescató (remanente) se considera para el pago de la siguiente solicitud de

recurso.

8

Previo al cierre de nómina, realiza el respaldo de las bases de la nómina ya

procesada en la quincena antes del cierre de nómina del SIREH una vez

que se da por concluido el proceso los días 10 y 25 de cada mes o al día

hábil inmediato anterior.

32

Imprime del SIREH los reportes de movimientos definitivos (cco, 65, 58, 59, 75, 60, 61, 62, 23, 83, 64, 67, 72,

90, 95 y 74) que se realizaron en nomina y genera la base del SIREH

con la información de intercambio del Seguro Pro Vida METLIFE por

Número de Póliza y Zonas.

33

34

Verifica el monto global del Seguro de Pro Vida METLIFE por Número de Póliza y Zonas contra el reporte de movimientos definitivos del Seguro

Pro Vida Voluntario.

Imprime el reporte y genera base del SIREH del Nuevo Seguro Institucional

de Mandos Medios, Superiores y Personal Medico Paramédico de

Confianza por Zonas.

35

36

Imprime del SIREH el resumen de nómina por grupo laboral, el resumen

de nómina por zonas, genera en el sistema la base de datos de empleados vigentes. Envía

quincenalmente al Depto. de Soporte Técnico, Mantto. y

Telecomunicaciones la base de datos para la actualización del inventario de

equipo de cómputo.




32 de 35


Nóminas

I

J

37

Realiza el cierre preliminar de la nómina pudiéndose presentar 2

casos:

Número deQuincena?

Que sea la primera quincena del mes, en éste caso, realiza el cierre

quincenal los días 10 ó el día inmediato anterior, continúa

procedimiento en el punto 40.

37.1

10

37.2

Que sea la segunda quincena del mes, en este caso, realiza el cierre

quincenal los días 25 ó el día inmediato anterior, e imprime reporte y genera la base de datos en el SIREH

de la Potenciación del 1.17% del Seguro de Vida de Mandos Medios,

Superiores, Personal Medico Paramédico de Confianza y Personal

Operativo.

Primera

Segunda

37.2.1

Recibe del/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nóminas la

base correspondiente a los Finiquitos pagados en el mes e integra a la base

de ajustes y finiquitos.

37.2.2

Realiza los ajustes de nómina correspondientes al mes e integra a la

base de ajustes y finiquitos, y lo comunica al/la Subjefe/a del Sistema de Nómina. Continúa procedimiento.




33 de 35


Nóminas

Reportes

J

38

Entrega quincenalmente en archivo electrónico las bases de nómina,

catálogo de empleados y centros de costo, al/la Analista de Sistemas

Macrocomputacionales para actualizar la información del rubro

correspondiente a Nóminas-Recibos y Formatos en Intranet.

39

Realiza el cierre de nómina definitivo, verifica la base de datos de la nómina

generada al momento del cierre y genera en el SIREH la base de datos de nómina por empleados y concepto

de nómina.

40

Verifica contra el resumen de nómina el grupo laboral en las bases de

nómina generadas en el punto 38, y genera la base de aportaciones de

fondo de ahorro, préstamos y cuotas sindicales de los trabajadores.

41

Entrega los reportes de movimientos definitivos como lo indica el

procedimiento.

42

Comunica al/la Técnico “B” de Nóminas e Impuestos que puede

realizar la integración en el SIREH de la información correspondiente a las aportaciones de los trabajadores por

fondo de ahorro.

K




34 de 35

Oficios


Nóminas

K

43

Elabora oficios en original y copia para la entrega de los totales de nómina a

los Departamentos de: Empleo y Política Salarial, Tesorería y al

Departamento de Contabilidad por correo electrónico.

Oficios

44

Turna los oficios y reportes al/la Jefe/a del Departamento y Subdirección de Recursos Humanos para su firma.

Oficios

45

Una vez que los documentos han sido firmados, distribuye como se indica en

el procedimiento.

46

Realiza el cierre bimestral en el SIREH en caso de que sea la última

quincena del bimestre para integrar el monto total de las percepciones

variables, y una vez integrado solicita el Vo. Bo. del/la Técnico/a B de

Incapacidades y Seguridad Social.

L




35 de 35


Nóminas

L

47

Lleva a cabo el respaldo de las base de nómina antes de la captura de la

siguiente nómina en la carpeta correspondiente a la nueva quincena, y comunica al/la Profesional Ejecutivo Subsistema Integral de Nominas que

puede iniciar la captura de información de la nueva quincena a procesar.

Termina


PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE FINIQUITOS


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

3

REFERENCIAS

3

PROCEDIMIENTO

4

FLUJOGRAMA

10

ANEXOS 19



Mayo 2018 Junio 2018 U:/DGAA/SUB.REC.HUM./NÓMINAS




1 de 35

OBJETIVO

Tramitar el pago del finiquito del personal que por diversos motivos da por terminada su

relación laboral con la Institución, con objeto de dar cumplimiento a lo establecido en la

Ley Federal del Trabajo y demás disposiciones aplicables en la materia.

ALCANCE

Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Dirección General, Direcciones Generales

Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Coordinaciones Regionales,

Subdirecciones de Área, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización,

Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína y Departamentos.


Unidades Operativas: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil, Unidades de

Hospitalización y Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína de zona metropolitana y

foránea.




2 de 35


Trabajador/a

Deberá cubrir cualquier tipo de adeudo contraído con la Institución, de lo contrario se

harán efectivos mediante descuento en el finiquito.

Departamento de Nóminas e Impuestos

Determinará las percepciones y deducciones correspondientes al empleado para el

trámite de pago de finiquito.

Departamento de Empleo y política Salarial

Solicitará a la TESOFE el recurso para el pago de finiquitos con depósito a la Cuenta

Institucional.

Subdirección de Recursos Humanos

Revisará y firmará el formato Comprobación de No Adeudos a la Institución validando

la información recabada, así como la documentación emitida para el pago de finiquito.

Subdirección de Adquisiciones y Servicios y áreas de adscripción, Departamento de

Contabilidad, Departamento de Relaciones Laborales y Subjefatura de Seguridad

Social, Departamento de Documentación Científica y Departamento de Soporte

Técnico, Mantenimiento y Telecomunicaciones.

Revisarán y firmarán el formato Comprobación de No Adeudos a la Institución dentro de los

tres días siguientes, quedando bajo su responsabilidad algún adeudo que no haya sido

notificado en el tiempo estimulado.




3 de 35

MATERIALES

Solicitud de Cheque

Hardware, software, consumibles e Internet

REFERENCIAS

Ley Federal del Trabajo

Ley del Impuesto Sobre la Renta

Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social

Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.

Reglamento de la Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social

Reglamento Interior de Trabajo



ANEXOS

Comprobante de No Adeudos de la Institución

Comprobante para Finiquito

Comprobante de Finiquito (uso exclusivo del Depto. de Nóminas e Impuestos)

Finiquito

Carta de ratificación de la Renuncia




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

4 de 35

Trabajador/a

Jefe/a de la

Unidad de Trabajo

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

1. Elabora la Carta de Renuncia en original y 2 copias,

entrega original y copia al Jefe/a de la Unidad de

Trabajo, conserva una copia sellada como acuse y

realiza la entrega de los bienes a su resguardo.

2. Recibe la Carta de Renuncia del trabajador/a en

original y copia y los bienes resguardados por el

empleado, coteja los resguardos correspondientes y

turna la renuncia en original y copia a la Subdirección

de Recursos Humanos.

3. Recibe de la Subdirección de Recursos Humanos la

Carta de Renuncia sellada revisa y turna al Depto. de

Nóminas e Impuestos.

4. Recibe la Carta de Renuncia y turna al/la Profesional

Ejecutivo de Finiquitos para el trámite del finiquito.

5. Recibe la Carta de Renuncia y envía el Comprobante

de No Adeudos a la Institución a las áreas

involucradas en original y dos copias.

Nota: En caso de que el finiquito corresponda a

zona foránea, envía el comprobante de No

Adeudos por correo electrónico y/o valija

solicitando la firma del responsable de la unidad

operativa, para que sea devuelto mediante correo

electrónico y/o valija al Depto. de Nóminas e

Impuestos dentro de los tres días siguientes a su

recepción.

6. Envía al Departamento de Relaciones Laborales el

formato Comprobante para Finiquito para que

registre la información correspondiente.

Carta de

Renuncia

Carta de

Renuncia

Carta de

Renuncia

Carta de

Renuncia,

Comprobante

de No

Adeudos

Comprobante

para Finiquito




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 35

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

7. Elabora el Comprobante de Finiquito y turna al/la

Subjefe/a de Seguridad Social, al/la Profesional

Ejecutivo de Nómina y al/la Técnico B de Impuestos

para el registro de los adeudos correspondientes en su

caso.

8. Recibe el Comprobante de Finiquito debidamente

requisitado y firmado por el/la Responsable.

9. Recibe del Departamento de Relaciones Laborales el

Comprobante para Finiquito debidamente firmado.

10. Con base en la información obtenida en el

Comprobante de No Adeudos a la Institución,

Comprobante para Finiquito y Comprobante de

Finiquito, calcula el finiquito y en caso de existir

algún adeudo lo descuenta del mismo para obtener el

importe neto a pagar al trabajador.

11. Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y Política

Salarial solicitando el recurso para el pago de

finiquitos a la Cuenta Institucional, estableciendo la


12. Una vez calculado el importe neto a pagar al

trabajador, realiza el trámite de pago de finiquito,

pudiéndose presentar dos casos:

12.1. Que la baja sea de un/a trabajador/a de

Oficinas Centrales y/o Unidades Operativas de

zona metropolitana, en este caso, elabora la

Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en

original y cuatro copias, Finiquito en original y

tres copias y Carta de Renuncia en original y tres

copias, firma la documentación y turna al/la

Subjefe/a de Nómina e Impuestos.

Comprobante

de Finiquito

Comprobante

para Finiquito

Oficio de

solicitude de

recurso

Solicitud de

Cheque,

Finiquito,

Carta de

Renuncia




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 35

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

Departamento de

Tesorería

12.1.1. Recibe Solicitud de Cheque u Orden de

Remesa en original y cuatro copias, Finiquito

en original y tres copias y Carta de Renuncia

en original y tres copias; y turna al/la Jefe/a

de Depto. para su autorización.



en original y tres copias y Carta Renuncia en

original y tres copias y turna a la

Subdirección de Recursos Humanos para su

firma.



en original y tres copias y Carta Renuncia en

original y tres copias firmados y autorizados

por el/la Jefe/a de Depto. y la Subdirección

de Recursos Humanos.

12.1.4. Integra el juego de documentos a enviar

al Depto. de Análisis Financiero y Control

Presupuestal, que incluye lo siguiente:


original y cuatro copias.

Finiquito en original y tres copias.

Carta Renuncia en original y tres copias.

12.1.5. Recibe del Depto. de Análisis Financiero

y Control Presupuestal el Finiquito en

original y tres copias y Carta de Renuncia en

original y 3 copias, elabora la Póliza de

Cheque correspondiente al pago del finiquito.

12.1.6. Entrega al/la Trabajador/a la Póliza de

Cheque, el Finiquito en original y tres copias

y Carta de Renuncia en original y 2 copias.

Solicitud de

Cheque,

Finiquito,

Carta de

Renuncia

Solicitud de

Cheque,

Finiquito,

Carta de

Renuncia

Finiquito,

Carta de

Renuncia y

Póliza de

Cheque




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

7 de 35

Trabajador/a

Depto. de

Tesorería

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

12.1.7. Recibe Póliza de Cheque, Finiquito en


original y 2 copias, revisa, firma todos los

documentos y devuelve al Depto. de

Tesorería. Conserva el Cheque.



original y 2 copias, y turna al Depto. de

Contabilidad. Continúa procedimiento en el

punto No. 13.

12.2. Que la baja sea de un/a trabajador/a de

Unidades Operativas de zona foránea, en este

caso, elabora la Solicitud de Cheque u Orden de

Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en

original, firma y turna al/la Subjefe/a de Nómina

e Impuestos.


Remesa en original y cuatro copias y

Finiquito en original, firma y turna al/la

Jefe/a de Depto. para su autorización.


Remesa en original y cuatro copias y

Finiquito en original, firma y turna a la


firma.



en original y Comprobante de No Adeudos

en original y dos copias, firmados y

autorizados por el Jefe de Depto. y la Sub. de

Recursos Humanos.

Finiquito,

Carta de

Renuncia y

Póliza de

Cheque

Finiquito,

Carta de

Renuncia y

Póliza de

Cheque

Solicitud de

Cheque y

Finiquito

Solicitud de

Cheque y

Finiquito,

Solicitud de

Cheque,

Finiquito y

Comprobante

de No

Adecudos




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

8 de 35

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

Departamento de

Tesorería

Director/a o

Responsable de la

Unidad Operativa

Trabajador/a

12.2.4. Integra el juego de documentos a enviar

al Depto. de Análisis Financiero y Control

Presupuestal, que incluye lo siguiente:


original y cuatro copias.

Finiquito en original

12.2.5. Envía por correo electrónico a la Unidad

Operativa de zona foránea el Finiquito y la

Carta de Renuncia.

12.2.6. Recibe del Depto. de Análisis Financiero

y Control Presupuestal la Solicitud de

Cheque u Orden de Remesa para el envío de

la remesa a la Unidad Operativa

correspondiente.

12.2.7. Recibe el recurso y mediante correo

electrónico el Finiquito en original y dos

copias y la Carta de Renuncia en original y

dos copias.

12.2.8. Elabora la Póliza de Cheque

correspondiente al pago del finiquito y la

entrega al/la Trabajador/a junto el Finiquito y

la Carta de Renuncia.

12.2.9. Recibe la Póliza de Cheque, Finiquito en

original y dos copias y Carta de Renuncia en

original y dos copias, revisa, firma y

devuelve al/la Director de la Unidad.

Conserva el cheque.

Solicitud de

Cheque y

Finiquito

Finiquito,

Carta de

Renuncia

Solicitude de

Cheque

Finiquito,

Carta de

Renuncia

Póliza de

Cheque,

Finiquito,

Carta de

Renuncia

Póliza de

Cheque,

Finiquito,

Carta de

Renuncia




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

9 de 35

Director/a o

Responsable de la

Unidad Operativa

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos


original y dos copias y Carta de Renuncia en

original y dos copias debidamente firmados,

entrega copia de los documentos al/la

Trabajador/a.

12.2.11. Envía mediante valija al Depto.

Contabilidad la Póliza de Cheque y original

del Finiquito y Carta de Renuncia para su

registro y archivo. Continúa procedimiento.

13. Elabora de forma mensual el archivo en Excel de los

finiquitos tramitados a fin de declarar las

remuneraciones y los impuestos que por éste

concepto se originen.

14. Envía por correo electrónico el archivo en Excel de

los finiquitos tramitados al/la Subjefe/a de Sistemas

con copia al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos

para que los incluya en la base de remuneraciones

mensual.

15. Termina procedimiento.

Póliza de

Cheque,

Finiquito,

Carta de

Renuncia

Póliza de

Cheque,

Finiquito,

Carta de

Renuncia




10 de 35

Trabajador/a Jefe/a de la Unidad de

Trabajo

Jefe/a del Depto. de

Nóminas e Impuestos

Profesional Ejecutivo

de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento de

Tesorería

Director/a ó Responsable

de la Unidad

C.F

C.N.A

Carta

/c

Carta

2c

Carta

Inicia

Elabora la Carta de Renuncia en original y 2 copias, entrega original y copia al Jefe/a de la

Unidad de Trabajo, conserva una copia

sellada como acuse y realiza la entrega de los bienes a su resguardo

1

Recibe la Car ta de

Renuncia del trabajador/a

en orig inal y copia y los

bienes resguardados por el

empleado, cote ja los

resguardos

correspondientes y turna la

renuncia en original y copia

a la Subdi rección de

Recursos Humanos.

2

3

/c

Carta

Recibe de la Subdirección de

Recursos Humanos la Carta de Renuncia

sellada revisa y turna al Depto. de Nóminas e

Impuestos.

Carta

Recibe la Carta de Renuncia y turna al/la

Profesional Ejecutivo de Finiquitos para el

trámite del finiquito.

4

Recibe la Carta de Renuncia y envía el Comprobante de No

Adeudos a la Institución a las áreas involucradas en original y dos copias.

5

6

Envía al Departamento de Relaciones

Laborales el formato Comprobante para Finiquito para que

registre la información correspondiente.

A

Nota: En caso de que e l

finiquito corresponda a

zona foránea, envía e l

comprobante de No

Adeudos por correo

electrónico y/o va lija

solicitando la firma del

responsable de la

unidad operativa, para

que sea devuelto

mediante correo

electrónico y/o va lija al

Depto. de Nóminas e

Impuestos dentro de los

tres días sigu ientes a su

recepción.




11 de 35


Trabajo




de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento de

Tesorería


de la Unidad

A

B

C.F

7

Elabora el Comprobante de

Finiquito y turna al/la Subjefe/a de Seguridad Social, al/la Profesional Ejecutivo de Nómina y

al/la Técnico B de Impuestos para el

registro de los adeudos correspondientes en su

caso

C.F

8

Recibe el Comprobante de Finiquito

debidamente requisitado y firmado

por el/la Responsable.

C.F

Recibe del Departamento de

Relaciones Laborales el Comprobante para

Finiquito debidamente firmado.

9




12 de 35


Trabajo




de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento de

Tesorería


de la Unidad

Oficio

B

C

Con base en la in formación

obtenida en e l

Comprobante de No

Adeudos a la Institución,

Comprobante para

Finiquito y Comprobante de

Finiquito, calcula el finiquito

y en caso de existir a lgún

adeudo lo descuenta del

mismo para obtener el

importe neto a pagar al

trabajador.

10

Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y

Política Salarial solicitando el recurso

para el pago de finiquitos a la Cuenta

Institucional, estableciendo la partida y actividad institucional.

11

Una vez calculado el importe neto a pagar al

trabajador, realiza el trámite de pago de

finiquito, pudiéndose presentar dos casos:

12




13 de 35

Trabajador/aJefe/a de la Unidad de

Trabajo




de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento/a de

Tesorería


de la Unidad

Carta R.

C.N,A

Carta R.

C

D

Finiquito

Sol. Ch.

Finiquito

Sol. Ch.

Tipo de baja?

12.1

Que la baja sea de un/a

trabajador/a de Oficinas

Centrales y/o Unidades

Operativas de zona

metropolitana, en este caso,

elabora la Solicitud de Cheque

u Orden de Remesa en original

y cuatro copias, Finiquito en

original y tres copias y Carta de

Renuncia en original y tres

copias, firma la documentación

y turna al/la Subjefe/a de

Nómina e Impuestos.

Oficinas

Centrales y/o

Zona

Metropolitana

Zona

Foránea

1

Recibe Solicitud de Cheque u Orden de

Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en original y tres copias; y

turna al/la Jefe/a de Depto. para su autorización.

12.1.1

Carta R.

Finiquito

Sol. Ch.


Remesa en original y cuatro copias, Finiquito en original y tres copias

y Carta Renuncia en original y tres copias y turna a la Subdirección de Recursos Humanos

para su firma.

12.1.2




14 de 35


Trabajo




de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento de

Tesorería


de la Unidad

Carta

Finiquito

Sol. Ch.

D

E

Carta

Finiquito

Sol. Ch.

Recibe Solicitud de Cheque

u Orden de Remesa en

orig inal y cuatro copias,

Finiquito en original y tres

copias y Carta Renuncia en

orig inal y tres copias

firmados y autorizados por

el/la Jefe/a de Depto. y la

Subdirección de Recursos

Humanos.

12.1.3

12.1.4

Integra el juego de

documentos a enviar al

Depto. de Análisis

Financiero y Control

Presupuestal, que incluye

lo siguiente: Solicitud de

Cheque u Orden de

Remesa en original y

cuatro copias. Finiquito en

orig inal y tres copias y

Carta Renuncia en original

y tres copias.

Póliza

Carta

Finiquito

12.1.5

Recibe del Depto. de Análisis Financiero y

Control Presupuestal el Finiquito en original y tres copias y Carta de

Renuncia en original y 3 copias, elabora la Póliza de Cheque

correspondiente al pago del finiquito.

Póliza

Carta

Finiquito

Entrega al/la Trabajador/a la Póliza de Cheque, el Finiquito en original y tres copias y Carta de Renuncia en

original y 2 copias.

12.1.6




15 de 35


Trabajo




de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento de

Tesorería


de la Unidad

E

F

Póliza

Carta

Finiquito

Recibe Póliza de Cheque, Finiquito en

original y dos copias y Carta de Renuncia en original y 2 copias, y turna al Depto. de

Contabilidad. Continúa procedimiento en el

punto No. 13.

12.1.8

Finiquito

Sol. Ch.

12.2

Que la baja sea de un/a

trabajador/a de Unidades

Operativas de zona

foránea, en este caso,

elabora la Solicitud de

Cheque u Orden de

Remesa en original y

cuatro cop ias y Finiquito en

orig inal, firma y turna a l/la

Subjefe/a de Nómina e

Impuestos.

1

Finiquito

Sol. Ch.


Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original, firma y turna

al/la Jefe/a de Depto. para su autorización.

12.2.1

Finiquito

Sol. Ch.


Remesa en original y cuatro copias y Finiquito en original, firma y turna

a la Subdirección de Recursos Humanos

para su firma.

12.2.2

2

C.N,A

Finiquito

Sol. Ch.



en original y Comprobante de No

Adeudos en original y dos copias, firmados y autorizados por el Jefe de Depto. y la Sub. de Recursos Humanos.

12.2.3

Póliza

Carta

Finiquito



original y 2 copias, revisa, firma todos los

documentos y devuelve al Depto. de Tesorería. Conserva el Cheque.

12.1.7




16 de 35


Trabajo




de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento de

Tesorería


de la Unidad

Carta

Finiquito

Carta

F

Finiquito

Recibe el recurso y mediante valija y/o

correo electrónico, el Finiquito en original y

dos copias y la Carta de Renuncia en original y

dos copias.

12.2.7

Finiquito

Sol. Ch.

Integra el juego de documentos a enviar al

Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal, que

incluye lo siguiente: Solicitud de Cheque u Orden de Remesa en

original y cuatro copias y Finiquito en original.

12.2.4

Envía por valija y/o correo electrónico a la Unidad Operativa de

zona foránea el Finiquito y la Carta de

Renuncia.

12.2.5

Sol. Ch.

Recibe del Depto. de Análisis Financiero y

Control Presupuestal la Solicitud de Cheque u

Orden de Remesa para el envío de la remesa a

la Unidad Operativa correspondiente.

12.2.6

G




17 de 35


Trabajo




de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento de

Tesorería


de la Unidad

G

Póliza

Carta

Finiquito

Elabora la Póliza de Cheque

correspondiente al pago del finiquito y la entrega al/la Trabajador/a junto el Finiquito y la Carta de

Renuncia

12.2.8

Póliza

Carta

Finiquito

12.2.9

Recibe la Póliza de Cheque, Finiquito en

original y dos copias y Carta de Renuncia en original y dos copias,

revisa, firma y devuelve al/la Director de la

Unidad. Conserva el cheque.

Póliza

Carta

Finiquito


original y dos copias y Carta de Renuncia en original y dos copias

debidamente firmados, entrega copia de los

documentos al/la Trabajador/a

12.2.10

H




18 de 35


Trabajo




de Finiquitos

Subjefe/a de


Departamento de

Tesorería


de la Unidad

Póliza

H

Elabora de forma mensual el archivo en Excel de los finiquitos

tramitados a fin de declarar las

remuneraciones y los impuestos que por éste concepto se originen.

13

Carta

Finiquito

Envía mediante valija al Depto. Contabilidad la

Póliza de Cheque y original del Finiquito y

Carta de Renuncia para su registro y archivo.

Continúa procedimiento

12.2.11

Envía por correo electrónico el archivo en

Excel de los finiquitos tramitados al/la Subjefe/

a de Sistemas con copia al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos

para que los incluya en la base de

remuneraciones mensual.

14

Termina

2



DESCRIPCIÓN DEL FORMATO

19 de 35

I. Nombre del Formato:

COMPROBANTE PARA FINIQUITO

II. Clave: S/C

III. Objetivo: Llevar a cabo el pago de cada una de las prestaciones a

que tiene derecho el/la trabajador/a a la fecha de su baja

(vacaciones, prima vacacional, puntualidad, asistencia,

licencias sin goce de

sueldo)

IV. Responsable de su Formulación: Departamento de Nóminas e Impuestos

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se da por terminada una relación laboral.

VI. Integración del Formato: Original

VII. Distribución: Original: Departamento de Nóminas e Impuestos

VIII. Forma de Llenado: Con letra de molde

IX. Observaciones: Se entrega el formato original al Departamento de

Relaciones Laborales y posteriormente se anexa a la

rutina de cálculo del finiquito.



EJEMPLAR DEL FORMATO

20 de 35

1

DATOS INFORMATIVOS:

Una “X” si solo son datos informativos.

2 BAJA DEFINITIVA: Una “X” si se trata de una baja definitiva.

3 NOMBRE: Nombre completo del/la Trabajador/a al que se

le va a pagar el finiquito.

4 ADSCRIPCIÓN: Nombre del área a la que estaba adscrito el

trabajador.

5 N.E.: Número que se le asigna al trabajador cuando

ingresa a la Institución.

6 FECHA DE INGRESO: Día, mes y año en que ingreso el trabajador a la

Institución.

7 FECHA DE BAJA: Día, mes y año en que causa baja el trabajador.

8 CONFIANZA, SINDICALIZADO O

MANDO MEDIO:

Marcar con una “X” el tipo de personal que se

da de baja.

9 B, E, E1 y S Marcar con una “X” el tipo de plaza que tenía

el trabajador (a) al momento de la baja.

10

VACACIONES DISFRUTADAS

AÑO

PERÍODO

No. DÍAS

FECHA

El año, el período, número de días disfrutados

y la fecha de las vacaciones.




21 de 35

11

PENDIENTES

Los días de vacaciones o períodos que

quedaron pendientes por disfrutar a la fecha de

baja del trabajador.

12

PRIMA VACACIONAL

El porcentaje correspondiente a pagar por

concepto de prima vacacional.

13

GASTOS MÉDICOS

La cantidad correspondiente a este concepto.




22 de 35

14

SEGURO DE RETIRO

La cantidad correspondiente a este concepto.

15

LICENCIAS SIN GOCE DE

SUELDO

PERÍODO AÑO

El período y año en que el trabajador disfruto

de licencias sin goce de sueldo.

16

FALTAS

DÍA MES AÑO

Los días, meses y años en que el trabajador no

se presentó a laborar, y que no le han sido

descontados al día de su baja.




23 de 35

17

HORAS EXTRAS SEMANA DÍAS HORAS

L M M J V S D

La semana, días y número de horas extras

trabajadas y que a la fecha de baja no le hayan

sido pagadas.

18

PUNTUALIDAD Y ASISTENCIA

PERFECTA

PERÍODO MES

El período y el mes en que el trabajador

cumplió con la puntualidad y asistencia

perfecta a la fecha de su baja.




24 de 35

CENTROS DE INTEGRACION JUVENIL, A.C.

SUBDIRECCION DE RECURSOS HUMANOS

DEPARTAMENTO DE NOMINAS E IMPUESTOS

COMPROBANTE PARA FINIQUITO

DATOS INFORMATIVOS BAJA DEFINITIVA

NOMBRE

ADSCRIPCION

FECHA DE INGRESO

FECHA DE BAJA

N.E.

CONFIANZA, SINDICALIZADO O MANDO MEDIO B, E, E1 y S

XXX

VACACIONES DISFRUTADAS PENDIENTES PRIMA VACACIONAL

AÑO PERIODO No. DIAS FECHA

2do

1er

2do

1er

GASTOS MEDICOS SEGURO DE RETIRO LICENCIAS SIN GOCE DE SUELDO

PERIODO AÑO

FALTAS HORAS EXTRAS PUNTUALIDAD Y ASIST. PERFECTA

DIA MES AÑO SEMANA DIAS HORAS PERIODO MES

L M M J V S D

1 2

3

4

6

5

7

8

9

10 11 12

13 14 15 15

16 17 18 1817




25 de 35


COMPROBANTE DE FINIQUITOS

II. Clave: S/C

III. Objetivo: Recabar la información correspondiente a las prestaciones

de seguridad y previsión social para el cálculo del

finiquito.

IV. Responsable de su Formulación: Departamento de Nóminas e Impuestos.

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se da por terminada una relación laboral.

VI. Integración del Formato: Original

VII. Distribución: Original: Departamento de Nóminas e Impuestos.

VIII. Forma de Llenado: A computadora o con letra de molde

IX. Observaciones: Se turna a la Subjefatura de Seguridad Social y al/la

Técnico B de Incapacidades y Seguridad Social.



INSTRUCTIVO DE LLENADO

NO. CONCEPTO SE DEBERA ANOTAR

26 de 35

1

NOMBRE:

Nombre completo del trabajador dado de baja

iniciando con los apellidos.

2 ADSCRIPCIÓN: Nombre del Área de Adscripción a la que

estaba adscrito el trabajador.

3 C.C.: Número del centro de costo del área de

adscripción del trabajador.

4 N.E.: El número que se le asigna al trabajador al

ingresar a la Institución.

5 FECHA DE INGRESO: Día, mes y año en que el trabajador ingreso a la

Institución.

6 FECHA DE BAJA: Día, mes y año en que se da de baja al

trabajador.

7 RECIBO RESCACATADO:

SI NO

Marcar con una “X” si el recibo de nómina se

rescató.

8 CONFIANZA, SINDICALIZADO O

MANDO MEDIO:

Marcar con una “X” el tipo de personal que se

da de baja.

9 B, E, E1. Y S Marcar con una “X” el tipo de plaza que tenía

el trabajador (a) al momento de la baja.

SEGURIDAD SOCIAL

10

DÍAS ENFERMO

SUBSIDIO IMSS

INFONAVIT

FONACOT

Los días y el monto en caso de que el

trabajador adeude incapacidades, créditos de

INFONACOT e INFONAVIT para aplicar el

descuento correspondiente en el finiquito.

DÍAS MONTO





27 de 35

11

OBSERVACIONES:

Comentarios correspondientes a las

prestaciones de Seguridad Social

PRESTACIONES DE PREVISIÓN SOCIAL

12

13

AYUDA DE CANASTILLA

AYUDA DE TESIS

AYUDA DE EDUCACIÓN

AYUDA DE ANTEOJOS

PENSIÓN ALIMENTICIA

FONDO DE AHORRO

OBSERVACIONES:

El monto que se paga o descuenta de éstas

prestaciones.

Comentarios correspondientes a las

prestaciones de Previsión Social.

NÓMINAS

14

PRÉSTAMO INSTITUCIONAL:

Indicar el monto a descontar o pagar en el

finiquito por concepto de préstamo

institucional.

MONTO

DESCONTAR PAGAR

DESCONTAR

PAGAR





28 de 35

15

LICENCIA SIN GOCE DE SUELDO:

Los días y período en caso de que el trabajador

disfrutará alguna licencia sin goce de sueldo.

16 OTROS: Si existe algún otro concepto a considerar para

el cálculo del finiquito.

DÍAS

PERÍODO




29 de 35




PARA USO EXCLUSIVO DEL DEPARTAMENTO DE NOMINAS E IMPUESTOS

NOMBRE

ADSCRIPCION

FECHA DE INGRESO

FECHA DE BAJA

DIAS ENFERMO

SUBSIDIO IMSS

INFONAVIT

FONACOT

AYUDA DE CANASTILLA

AYUDA DE TESIS

AYUDA DE EDUCACION

AYUDA DE ANTEOJOS

PENSION ALIMENTICIA

FONDO DE AHORRO

PRESTAMO INSTITUCIONAL LICENCIA SIN GOCE DE SUELDO

C.C. N.E.

RECIBO RESCATADO SI NO

CONFIANZA, SINDICALIZADO O MANDO MEDIO B, E, E1 y S

SEGURIDAD SOCIAL

DIAS MONTOOBSERVACIONES

MONTOOBSERVACIONES

PRESTACIONES DE PREVISION SOCIAL

PAGAR

NOMINAS

DESCONTAR DIAS

DESCONTAR

OTROS

PAGAR PERIODO

12

3 4

56

7

8 9

10 11

1213

14 15

16




30 de 35


FINIQUITO

II. Clave: S/C

III. Objetivo: Presentar el monto total a pagar correspondiente al

finiquito, mostrando desglosadas las percepciones y

deducciones que intervienen en el cálculo del mismo.

IV. Responsable de su Formulación: Departamento de Nóminas e Impuestos.

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se dé por terminada una relación laboral.

VI. Integración del Formato: Original y cinco copias

VII. Distribución: Original y 3 copias: Departamento de Análisis Financiero

y Control Presupuestal.

4ª. Copia: Departamento de Empleo y Política Salarial.

5ª. Copia: departamento de Nóminas e Impuestos.

VIII. Forma de Llenado:

Por computadora.

IX. Observaciones:





31 de 35

1

FECHA:

Día, mes y año de la baja del trabajador.

2 La cantidad de $: _________ ( )

La cantidad con número y letra del monto total

del finiquito a pagar.

3 PERCEPCIONES:

$

Desglose de las percepciones consideradas en

el cálculo del finiquito anotando clave,

concepto, monto de cada una y monto total de

las mismas.

4 DEDUCCIONES:

$

$

Desglose de las deducciones consideradas en el

cálculo del finiquito anotando clave, concepto,

monto de cada una y monto total de las

mismas.

5 TOTAL A PAGAR $ El monto resultante del cálculo efectuado para

el finiquito.

6 Cantidad que recibo con el cheque_______

El número de cheque entregado al trabajador

por concepto del finiquito.

7 de la cuenta_________________________

La cuenta con que se efectuará el pago del

finiquito.

8 NOMBRE

RFC

ÁREA DE ADSCRIPCIÓN

Los datos del trabajador que recibirá el

finiquito.

CLV. CONCEPTO MONTO

TOTAL PERCEPCIONES

TOTAL DEDUCCIONES

FONDO DE AHORRO




32 de 35


DIRECCION GENERAL ADJUNTA ADMINISTRATIVA



PERCEPCIONES

CLV. CONCEPTO MONTO

TOTAL PERCEPCIONES $

DEDUCCIONES

TOTAL DEDUCCIONES $

FONDO DE AHORRO $

TOTAL A PAGAR $

NOMBRE

RFC

AREA DE ADSCRIPCION

FECHA

R E C I B I D E: CENTROS DE INTEGRACION JUVENIL, A. C., la cantidad de- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

$_________(IMPORTE CON LETRA) de los salarios que devengue al Servicio de esta Institución hasta el día de hoy,

fecha en que dejo de prestar mis servicios en esta Entidad, por terminación de encargo.

Cantidad que recibo con el cheque __________________________ de la cuenta __________________________________,

de SCOTIABANK INVERLAT, S.A. en el que se encuentra incluido el pago de todas y cada una de las prestaciones y salarios que

devengué al servicio de esta institución , por lo que no me reservo acción ni derecho alguno que reclamar en contra de la

mencionada Entidad o de quien legalmente sus intereses represente; por lo que no me adeudan cantidad alguna por horas

extras trabajadas, salarios devengados, vacaciones, prima correspondiente , aguinaldo o cualquier otro concepto toda vez que

las prestaciones a que tuve lugar me fueron pagadas en su oportunidad.

12

2

3

4

5

6

8

7




33 de 35


CARTA DE RATIFICACIÓN DE RENUNCIA

II. Clave: S/C

III. Objetivo: Conservar un comprobante de la renuncia del/la

trabajador/a.

IV. Responsable de su Formulación: Departamento de Nóminas e Impuestos

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada que se dé por terminada una relación laboral.

VI. Integración del Formato: Original y 2 copias

VII. Distribución: Original y copia: Departamento de Análisis Financiero y

Control Presupuestal.

Copia: Departamento de Nóminas e Impuestos.

VIII. Forma de Llenado: Por computadora.

IX. Observaciones:





34 de 35

1

FECHA:

Día, mes y año en que se da la baja definitiva.

2 ATENTAMENTE: Firma del trabajador dado de baja.

3 NOMBRE: Nombre completo del/la trabajador/a dado de

baja.

4 ÁREA DE ADSCRIPCIÓN: Nombre del área a la que el trabajador se

encontraba adscrito.

5 N.E.: El número de empleado que se le asigna al

trabajador al momento de ingresar a la

Institución.

6 C.C.: El número del centro de costo del área de





35 de 35

Fecha CENTROS DE INTEGRACIÓN JUVENIL, A.C. AGUASCALIENTES 201 COL. HIPÓDROMO 06100 CD. DE MÉXICO AT’N SUBDIRECTOR/A DE RECURSOS HUMANOS Muy señores míos: Me permito manifestar a ustedes, que con esta fecha renuncio voluntariamente e irrevocablemente al empleo que he venido desempeñando a su servicio por convenir así a mis intereses. Les manifiesto asimismo, que hasta la presente fecha me han sido cubiertas íntegramente todas y cada una de las prestaciones a que tuve derecho de acuerdo a mí Contrato Colectivo de Trabajo, que con esta fecha doy por terminado en término de la fracción I, del artículo 53, de la Ley Federal del Trabajo, por lo que no me reservo acción pendiente que ejercitar en contra de ustedes o de quién legalmente sus derechos represente y por las razones asentadas les confiero el más amplio finiquito que en el derecho procede. Sin más por el momento y agradeciendo el buen trato recibido por ustedes, me repito.

A T E N T A M E N T E

NOMBRE

ÁREA DE ADSCRIPCIÓN NE C.C

1

2

3

6

5

4


PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DE FONDO DE AHORRO


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

4

REFERENCIAS

4

PROCEDIMIENTO

5

FLUJOGRAMA

8

ANEXOS 12






PROCEDIMIENTO PARA SOLICITAR PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO

1 de 20

OBJETIVO

Tramitar los préstamos del Fondo de Ahorro solicitados por el personal de base de la

Institución, así como determinar el número de quincenas en que deberá cubrirse el mismo de

acuerdo con las políticas establecidas para el efecto.

ALCANCE


Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área, Subdirecciones de Área,

Coordinaciones Regionales, Centros de Integración Juvenil, Unidades de Hospitalización,

Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína de zona metropolitana y foránea y

Departamentos.


TESOFE: Tesorería de la Federación.



foránea.




2 de 20



Entregará en el mes de Diciembre a cada empleado el importe ahorrado en el Fondo de

Ahorro y la aportación que realiza la Institución, así como los intereses generados

durante el ejercicio anual los cuales serán repartidos proporcionalmente de acuerdo al

número de quincenas aportadas y al número de empleados.

Invertirá en valores a cargo del Gobierno Federal y Fondos de Inversión Gubernamental

la captación de las retenciones y aportaciones al Fondo de Ahorro así como los

intereses devengados por los préstamos.


Otorgará préstamos únicamente a los trabajadores que tengan como garantía las

aportaciones del fondo de ahorro las cuáles son:

Aportaciones que quincenalmente hacen los empleados sindicalizados, de confianza

y mandos medios de confianza.

Aportaciones que quincenalmente realiza la Institución y que corresponden a la

misma cantidad que aporta el empleado.

El monto máximo a prestar no deberá exceder del monto que cada uno de los

trabajadores tenga ahorrado en el fondo de ahorro al momento de solicitar el préstamo.

Otorgará únicamente un préstamo al año al personal que cuente con un año de

antigüedad en la Institución.

Acumulará el monto de los intereses al total del importe del préstamo solicitado,

liquidándose proporcionalmente en los plazos que para su pago se convenga.




3 de 20

Dividirá los descuentos para liquidar el préstamo entre el número de quincenas que hay

a partir del momento en que se autorice y hasta la primera quincena del mes de

noviembre de cada año.

Aplicará la devolución de las aportaciones antes de concluir el ejercicio anual del fondo

de ahorro únicamente y en caso de terminación de la relación laboral con la Institución

o fallecimiento del empleado, en éste último caso se otorgarán las aportaciones a los

beneficiarios señalados en el seguro de vida y en ambos casos se devolverá sin

devengar ningún interés.

Verificará que todos los préstamos realizados queden liquidados en su totalidad en la

primera quincena del mes de noviembre de cada ejercicio.

Verificará y aplicará el saldo en la segunda quincena de noviembre del ejercicio y/o en

caso necesario en la liquidación al Fondo de Ahorro.


Solicitará el recurso del Fondo de Ahorro mediante Cuentas por Liquidar Certificadas a

la TESOFE.

Nota: La tasa de interés que se aplicará a los préstamos otorgados al personal de Mandos

Medios de confianza y Personal de Confianza será estipulada por la directiva del Fondo de

Ahorro integrada por la Subdirección de Recursos Humanos y el Departamento de Nóminas

e Impuestos, y para el personal sindicalizado se integrará por la Subdirección de Recursos

Humanos y el/la Delegado/a Nacional del Sindicato.

Trabajador/a

Deberá conocer previo a realizar una solicitud de Préstamo del Fondo de Ahorro las

políticas y procedimientos que lo rigen.




4 de 20

MATERIALES

Solicitud de Cheque o envío de Orden de Remesa

Contratos con Instituciones Bancarias o Financieras


REFERENCIAS


Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamento



ANEXOS

Solicitud de Préstamo de Fondo de Ahorro

Recibo de Préstamo del Fondo de Ahorro




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 20

Trabajador/a

Técnico/a B

Impuestos

Trabajador/a

Técnico/a B

Impuestos

1. Solicita un préstamo del Fondo de Ahorro a través de

la Intranet siguiendo la ruta:

Intranet/Servicios/Nóminas-Recibos y

Formatos/Préstamo/Solicitar.

2. Ingresa la cantidad solicitada así como la CLABE

interbancaria a 18 dígitos y da click en la opción

solicitar para el envío de la información al Depto. de

Nóminas.

3. Revisa en Intranet las solicitudes de préstamo de

manera permanente así como los montos de los

préstamos.

4. Descarga de la Intranet siguiendo la ruta:

Intranet/Servicios/Nóminas-Recibos y Formatos el

formato Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo.

5. Requisita y firma los formatos Solicitud de Préstamo

y Recibo de Préstamo, escanea, y envía por correo

electrónico a [email protected] con copia a

[email protected]. Entrega los originales al

Departamento de Nóminas e Impuestos. En el caso de

los trabajadores de zona foránea los formatos

originales serán enviados por valija.

6. Recibe por correo electrónico y/o valija los formatos

Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo en

original, revisa que estén debidamente llenados y

firmados, pudiéndose presentar dos casos:

6.1. Que los formatos no estén llenados

correctamente, en este caso, notifica al/la

trabajador/a vía telefónica la situación de su

solicitud. Regresa al punto No.4.

Intranet

Intranet

Solicitud de

Préstamo y

Recibo de

Préstamo

Solicitud de

Préstamo y

Recibo de

Préstamo

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 20

Técnico/a B

Impuestos

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Técnico/a B

Impuestos

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

Técnico/a B

Impuestos

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Técnico/a B

Impuestos

6.2. Que los formatos estén llenados correctamente,

en este caso, continúa procedimiento.

7. Elabora oficio de solicitud de depósito a terceros

dirigido a las Instituciones Bancarias y/o Fondos de

Inversión. Turna al/la Jefe/a de Departamento para su

firma, previa revisión del/la Subjefe/a.

8. Recibe el oficio de solicitud previa revisión del/la

Subjefe/a, lo revisa, firma, escanea y envía por correo

electrónico a la Institución Bancaria o de Fondos de

Inversión según sea el caso.

9. Captura en el SIREH los préstamos del periodo que

corresponda, genera el listado de descuentos por

trabajador y centro de costo para su captura en el

Subsistema Integral de Nóminas, lo firma y turna

al/la Subjefe/a de Nóminas.

10. Recibe listado por trabajador/a y centro de costo,

valida, rubrica y lo devuelve al/la Técnico/a B de

Impuestos.

11. Recibe listado por trabajador y centro de costo

firmado y turna al/la Jefe/a de Depto. para su

autorización.

12. Recibe listado por trabajador y centro de costo, previa

validación del/la Subjefe/a, lo revisa, autoriza

mediante su firma y lo devuelve al/la Técnico B de

Impuestos.

13. Recibe listado por trabajador/a y centro de costo

firmado y turna al/la Profesional Ejecutivo de

Nóminas para su consideración dentro de la nómina.

Oficio de

Solicitud

Oficio de

Solicitud

SIREH

Listado

Listado

Listado

Listado

Listado




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

7 de 20

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nómina

Subjefe/a de

Sistemas

14. Recibe listado por trabajador/a y centro de costo,

valida los movimientos en el Subsistema Integral de

Nómina y aplica las retenciones en las quincenas

correspondientes.

15. Genera quincenalmente un listado de retenciones a

los/las empleados/as y aportaciones de la Institución,

agrupadas y ordenadas por centro de costo.


Listado

Listado de

retenciones




8 de 20

Técnico/a B ImpuestosTrabajador/a Jefe/a del Depto. de


Subjefe/a de Nóminas e

Impuestos


Subsistema Integral de

Nómina

Subjefe/a de Sistemas

Inicia

Solicita un préstamo del Fondo de Ahorro a través de la Intranet siguiendo la

ruta: Intranet/Servicios/Nóminas-Recibos y Formatos/Préstamo/

Solicitar.

1

Ingresa la cantidad solicitada así como la

CLABE interbancaria a 18 dígitos y da click en la

opción solicitar para el envío de la información al

Depto. de Nóminas.

2

Revisa en Intranet las solicitudes de préstamo de manera permanente así como los montos de

los préstamos.

3

A

Descarga de la Intranet siguiendo la ruta: Intranet/Servicios/

Nóminas-Recibos y Formatos el formato

Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo.

4

Formatos




9 de 20




Impuestos



Nómina


Requisita y firma los formatos

Solicitud de Préstamo y

Recibo de Préstamo,

escanea, y envía por correo

electrónico a

[email protected] con

copia a [email protected].

Entrega los originales a l

Departamento de Nóminas e

Impuestos. En el caso de los

trabajadores de zona foránea

los formatos originales serán

enviados por valija.

5

Recibe por correo electrónico y/o valija los

formatos Solicitud de Préstamo y Recibo de Préstamo en original,

revisa que estén debidamente llenados y firmados, pudiéndose presentar dos casos:

6

B

Formatos

A

Formatos

Los formatos están

correctamente

llenados?

Que los formatos no estén requisitados

correctamente, en este caso, notifica al/la

trabajador/a vía telefónica la situación de su

solicitud. Regresa al punto No.4.

6.1

Formatos

Si

No

Que los formatos estén requisitados

correctamente, en este caso, continúa procedimiento.

6.2

Formatos

1




10 de 20




Impuestos



Nómina


Oficio Oficio

Elabora oficio de solicitud de depósito a terceros

dirigido a las Instituciones Bancarias y/o Fondos de

Inversión. Turna al/la Jefe/a de Departamento

para su firma, previa revisión del/la Subjefe/a.

7

Recibe el oficio de solicitud previa revisión

del/la Subjefe/a, lo revisa, firma, escanea y envía por correo electrónico a la Institución Bancaria o de Fondos de Inversión

según sea el caso.

8

B

A

Captura en el SIREH los préstamos del periodo

que corresponda, genera el listado de descuentos

por trabajador y centro de costo para su captura en el Subsistema Integral de Nóminas, lo firma y turna

al/la Subjefe/a de Nóminas.

9

Listado

Recibe listado por trabajador/a y centro de costo, valida, rubrica y lo devuelve al/la Técnico/a

B de Impuestos.

10

Listado

Listado

Recibe listado por trabajador y centro de

costo firmado y turna al/la Jefe/a de Depto. para su

autorización.

11




11 de 20




Impuestos



Nómina


List. Ret. Listado

Listado

Listado

Recibe listado por trabajador y centro de

costo, previa validación del/la Subjefe/a, lo revisa,

autoriza mediante su firma y lo devuelve al/la Técnico B de Impuestos.

12

Recibe listado por trabajador/a y centro de

costo firmado y turna al/la Profesional Ejecutivo de

Nóminas para su consideración dentro de

la nómina.

13

B


costo, valida los movimientos en el

Subsistema Integral de Nómina y aplica las retenciones en las

quincenas correspondientes.

14


costo, valida los movimientos en el

Subsistema Integral de Nómina y aplica las retenciones en las

quincenas correspondientes.

15

Termina




12 de 20


SOLICITUD DE PRÉSTAMO DE FONDO DE AHORRO

II. Clave: 8120-24

III. Objetivo: Llevar el control de las solicitudes de préstamo del

fondo de ahorro, así como contar con la información

completa del solicitante para efectos de control y

recuperación de los préstamos autorizados.

IV. Responsable de su Formulación: El/la trabajador/a que solicita el préstamo.

V. Periodicidad de su Elaboración:

Cada vez que un trabajador/a solicite un préstamo del

fondo de ahorro.

VI. Integración del Formato: Original y copia.

VII. Distribución: Original: Departamento de Nóminas e Impuestos.

Copia: Trabajador/a

VIII. Forma de Llenado: Por computadora.

IX. Observaciones:





13 de 20

1

Fecha:

El día, mes y año de elaboración de la

Solicitud de Préstamo de Fondo de Ahorro.

2 Nombre: El nombre completo del trabajador que solicita

el préstamo de fondo de ahorro.

3 Fecha de Ingreso: El día, mes y año que ingreso el trabajador a la

Institución.

4 No. de Empleado El número asignado al trabajador en el

momento que ingresa a la Institución.

5 Unidad de Trabajo: El nombre del área a la que se encuentra

adscrito el trabajador.

6 Centro de Costo: El número del centro de costo del área de


7 Puesto Actual: El puesto que ocupa el trabajador al momento

de solicitar el préstamo.

8 Salario Mensual: El monto que percibe mensualmente.

9 Tipo de Personal:

Mando Medio

Confianza

Sindicalizado

Una X en el recuadro que corresponda.

10 Importe del préstamo solicitado Con número la cantidad del importe solicitado.

11 Importe con letra ( ) Con letra la cantidad del importe solicitado.

12 CLABE INTERBANCARIA: La CLABE a 18 dígitos de la cuenta bancaria a

la que se va a depositar el préstamo.

13

Vo.Bo. del Representante Nacional del

Sindicato

Si es el caso, la firma de aprobación del

Representante Sindical.





14 de 20

14

Firma del Solicitante:

La firma y/o nombre del trabajador que solicita

el préstamo.

USO EXCLUSIVO DEL DEPARTAMENTO DE NÓMINAS E IMPUESTOS

15

Importe del préstamo autorizado $:

Con número el importe autorizado para el

préstamo.

16 Importe con letra ( ) Con letra el importe autorizado del préstamo.

17 Tasa % El porcentaje del interés establecido para los

préstamos.

18 Intereses: Con número el factor de interés establecido

aplicable al préstamo.

Costo de la Orden de Pago: Dejar espacio en blanco.

19 Total $: La cantidad con número de la suma del capital

prestado más los intereses.

20 Clave de aplicación en nómina: La clave de la aplicación en nómina.

21 Importe del descuento quincenal en nómina

$:

Con número la cantidad a descontar en nómina.

22 Durante quincenas

El número de quincenas en las que se le

descontará el préstamo al trabajador.

23 de la de a la

de

El número de quincena y el mes en inicia y

termina el descuento.

24 SUBDIRECTOR (A) DE RECURSOS

HUMANOS

La firma y/o nombre completo de quién

autoriza el préstamo.





15 de 20

25

FIRMA DE ENTERADO Y DE ACUERDO

DEL INTERESADO

La firma y/o nombre completo del trabajador

que solicito el préstamo.




16 de 20




17 de 20


RECIBO DE PRÉSTAMO DEL FONDO DE AHORRO

II. Clave: S/C

III. Objetivo: Contar con un registro que permita controlar los

préstamos autorizados, especificando claramente las

quincenas que le serán descontadas al trabajador/a.

IV. Responsable de su Formulación: Técnico/a B de Impuestos

V. Periodicidad de su Elaboración: Cada vez que se solicita un préstamo.

VI. Integración del Formato: Original y copia.

VII. Distribución: Original: Departamento de Nóminas e Impuestos

Copia: Trabajador/a

VIII. Forma de Llenado: Por computadora

IX. Observaciones:





18 de 20

1

La cantidad de $:

La cantidad con número del préstamo

autorizado.

2 ( ) La cantidad con letra del préstamo autorizado.

3 La cantidad de $: La cantidad con número que se le descontará al

trabajador.

4 ( ) La cantidad con letra que se le descontará al

trabajador.

5 Durante quincenas: El número de quincenas en que descontará el

préstamo al trabajador.

6 De la quincena de a la

El número y mes de las quincenas que serán

descontadas.

7 La cantidad de $: La cantidad con número que se compromete a

pagar el trabajador.

8 ( ) La cantidad con letra que se compromete a

pagar el trabajador.

9 Liquidaré en quincenas

El número de quincenas que se descontarán al

trabajador.

10 De la 2da. Quincena de a la 1ª.

quincena de diciembre de 200X.

El mes de la quincena en la que se realizará el

primer descuento.

11 México, D.F. de del 200X El día mes y año en se elaboró el recibo.

12

NOMBRE Y FIRMA DEL EMPLEADO

El nombre y firma del trabajador que solicito el

préstamo.





19 de 20

13

Número de Empleado:

El número de empleado del trabajador que

solicitó el préstamo.

14 Área de Adscripción: El nombre del área de adscripción a la que

pertenece el trabajador.

15

Centro de Costo:

El número del centro de costo del área de





20 de 20


PROCEDIMIENTO PARA CALIFICAR PROBABLE RIESGO DE TRABAJO


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


3

MATERIALES

5

REFERENCIAS

5

PROCEDIMIENTO

6

FLUJOGRAMA

10

ANEXOS 17







1 de 24

OBJETIVO

Efectuar el llenado del formato Calificación de Probable Riesgo de Trabajo de acuerdo a lo

establecido en la Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), para que, en caso de

ocurrir un accidente por Riesgo de Trabajo a cualquier empleado de la Institución se cubra

la incapacidad correspondiente.

ALCANCE




Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína y Departamentos.


Accidente de Trabajo: Todas las lesiones orgánicas o perturbación funcional inmediata

posterior o la muerte, producida repentinamente en ejercicio o con motivo de su trabajo,

cualquiera que sea el lugar y tiempo en que se presente.


Institución: Centros de Integración Juvenil, A.C.

Riesgos de Trabajo: Son accidentes y enfermedades a que están expuestos los trabajadores

en el ejercicio o con motivo del trabajo, así como los accidentes que se produzcan al

trasladarse directamente de su domicilio al lugar de trabajo y viceversa.

ST-7: Formato de Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable Riesgo de

Trabajo.

ST-2: Formato Dictamen de Alta por Riesgo de Trabajo.

Unidades Operativas de zona metropolitana: Se refiere a los Centros de Integración

Juvenil y Unidades de Hospitalización localizados el Distrito Federal y área metropolitana.




2 de 24

Unidades Operativas de zona foránea: Se refiere a los Centros de Integración Juvenil,

Unidades de Hospitalización y Unidades de Tratamiento para Usuarios de Heroína

localizados al interior del país.




3 de 24


Trabajador/a

Notificará de manera inmediata al responsable de su área de trabajo cuando sufra un

accidente de riesgo de trabajo.

Realizara el trámite a la brevedad, teniendo en cuenta que la Ley del IMSS establece un

plazo de 24 horas para dar aviso del accidente o riesgo de trabajo.

Entregará al término del accidente al Departamento de Nóminas e Impuestos o al

Responsable del CIJ de zona metropolitana o foránea, el formato ST-2 que le será

entregado por el IMSS y sin el cual no se podrá reintegrar a sus laborares.


Recibirá del trabajador/a el formato ST-7 entregado por el IMSS, para que sea

requisitado.

Solicitará al trabajador/a los formatos de incapacidad y al término de ésta el formato

ST-2, sin el cual no podrá reintegrarse a laborar.

Responsable del Área de Trabajo de Oficinas Centrales y de las Unidades Operativas

de Zona Metropolitana

Informará de inmediato al Departamento de Nóminas e Impuestos del accidente o

riesgo de trabajo sufrido por el trabajador.

Enviará al trabajador/a al Departamento de Nóminas e Impuestos para que le requisiten

el formato ST-7 entregado por el IMSS.

Solicitará y dará seguimiento a los formatos de incapacidad, e informará al

Departamento de Nóminas e Impuestos el periodo que cubran las incapacidades.




4 de 24

Negará el acceso al trabajador/a con un Riesgo de Trabajo calificado, que no presente el

formato ST-2 en el que indique la fecha de reingreso a sus labores.

Director/a o Responsable de la Unidad Operativa de zona foránea

Informará de inmediato al Departamento de Nóminas e Impuestos del accidente o

riesgo de trabajo sufrido por el/la trabajador/a, y solicitará datos del mismo para

requisitar el formato ST-7.

Solicitará y dará seguimiento a los formatos de incapacidad entregados por el/la

trabajador/a, e informará al Departamento de Nóminas e Impuestos el periodo que

cubran las incapacidades.

Negará el acceso al/la trabajador/a con un Riesgo de Trabajo calificado, que no

presente el formato ST-2 en el que indique la fecha de reingreso a sus labores.


Revisará y firmará el formato ST-7 “Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación

de Probable Riesgo de Trabajo” en ausencia del/la Jefe/a del Departamento de Nóminas

e Impuestos.

Dirección General Adjunta Administrativa

Firmará el formato ST-7 “Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable

Riesgo de Trabajo” en ausencia del/la Subdirector/a de Recursos Humanos y del/la

Jefe/a del Departamento de Nóminas e Impuestos.




5 de 24

MATERIALES

Credencial de Elector

Sello institucional

Incapacidades por Probable Riesgo de Trabajo

ST-7 Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable Riesgo de Trabajo

ST-2 Dictamen de Alta por Riesgo de Trabajo

Oficio del Responsable del Área de Trabajo de cómo ocurrió el accidente


REFERENCIAS

Ley Federal del Trabajo.

Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social.

Reglamento de la Ley del Seguro Social

Reglamento de Servicios Médicos.

Reglamento Interior de Trabajo.

Contrato Colectivo de Trabajo.


ANEXOS

Formato ST-7 (Aviso de Atención Médica Inicial y Calificación de Probable Riesgo de

Trabajo).




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 24

Trabajador/a

Subjefe/a de

Seguridad Social

1. Se presenta de manera inmediata a recibir

atención médica a su clínica de adscripción del

I.M.S.S. en caso de sufrir un accidente en el

ejercicio o con motivo del trabajo o al trasladarse

de su domicilio al trabajo o viceversa.

2. Informa de manera inmediata del accidente a su

Jefe/a o al/la directora/a de la Unidad Operativa

al que se encuentre adscrito.

3. Recibe del IMSS el formato ST-7, para que sea

requisitado en su centro de trabajo una vez que

ha sido examinado y valorado. Entrega el

formato al Depto. de Nóminas e Impuestos


3.1 Que se trate de un trabajador/a de Oficinas

Centrales o Unidad Operativa de zona

metropolitana, en este caso, entrega el

formato ST-7 al/la Subjefe/a de Seguridad

Social.

3.1.1 Recibe el formato ST-7, pregunta al/la

trabajador/a cómo y dónde ocurrió el

accidente y solicita su identificación

personal (Credencial de Elector).

3.1.2 Solicita al/la Jefe/a inmediato/a o al/la

Directora/a o Responsable de la

Unidad Operativa elabore oficio

informando como ocurrió el accidente

y lo envíe al Depto. de Nóminas e

Impuestos.

3.1.3 Recibe oficio en el que se detalla el

accidente junto con el archivo

electrónico.

Formato ST-7

Formato ST-7

Oficio de

cómo ocurrió

el accidente




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

7 de 24

Subjefe/a de

Seguridad Social

Trabajador/a

Director/a o

Responsable de la

Unidad Operativa

de zona foránea

Subjefe/a de

Seguridad Social

Director/a o

Responsable de la

Unidad Operativa

de zona foránea

3.1.4 Solicita a la Capturista mecanografíe

el formato ST-7 con los datos

correspondientes.

3.1.5 Recibe de la Capturista el formato ST-

7 mecanografiado revisa, fotocopia

cinco tantos y turna al/la Jefe/a del

Depto. para su revisión y firma.

3.1.6 Recibe el formato ST-7 firmado por

el/la Jefe/a de Depto., sella y entrega

el original y cuatro copias al

trabajador. Conserva una copia como

acuse. Continúa procedimiento en el

punto No. 4.

3.2 Que se trate de un/a trabajador/a de zona

foránea, en este caso, entrega el formato ST-

7 al/la Directora/a o Responsable de la

Unidad.

3.2.1 Solicita vía telefónica al Depto. de

Nóminas e Impuestos los datos del/la

trabajador/a para el llenado del

formato ST-7, y envía la redacción del

llenado para su validación.

3.2.2 Solicita al/la Jefe/a inmediato o al/la

Director/a o Responsable de la Unidad

elabore y envíe al Depto. de Nóminas

e Impuestos el oficio informando

como ocurrió el accidente.

3.2.3 Solicita a su Secretaria mecanografíe

el formato ST-7.

3.2.4 Recibe el formato mecanografiado, lo

firma y solicita se fotocopie en seis

tantos.

Formato ST-7

Formato ST-7

Formato ST-7

Formato ST-7

Formato ST-7




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

8 de 24

Director o

Responsable de la

Unidad Operativa

de zona foránea

Técnico/a B de

Incapacidades y

Seguridad Social

Trabajador/a

3.2.5 Sella y entrega original del formato

ST-7 y cinco copias al/la trabajador/a.

Conserva una copia como acuse para

su envío al Depto. de Nóminas e

Impuestos junto con el oficio.

3.2.6 Recibe copia del formato ST-7 junto

con el oficio, revisa y archiva donde

corresponda para su seguimiento.

Continúa procedimiento.

4. Recibe el formato ST-7 en original y cinco

copias debidamente firmado, sellado, y lo

presenta en su clínica de adscripción en

Medicina del Trabajo para su valoración y

calificación.

5. Recibe del IMSS dos copias del formato ST-7

calificado, entrega una copia al Depto. de

Nóminas e Impuestos o Director/a o

Responsable de la Unidad Operativa de zona

metropolitana o foránea según sea el caso, para

su envío al Depto. para su seguimiento;


5.1 Que el formato no sea calificado como riesgo

de trabajo, en este caso, archiva la copia del

formato y termina procedimiento.

5.2 Que el formato sea calificado como riesgo de

trabajo, en este caso, recibe del IMSS

incapacidades en original y copia mientras

dure la incapacidad. Continúa procedimiento.

6. Entrega original de la incapacidad a su Jefe/a

inmediato/a para su envío al Depto. de Nóminas

e Impuestos para su aplicación en nómina y

liquidación. Conserva la copia.

Formato ST-7

Formato ST-7

Formato ST-7

Incapacidades




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

9 de 24

Técnico/a B de

Incapacidades y

Seguridad Social

Trabajador

Subjefe/a de

Seguridad Social

Técnico/a B de

Incapacidades y

Seguridad Social

7. Recibe incapacidades, da seguimiento y verifica

que no queden días intermedios sin cubrir.

8. Una vez que el IMSS determina el Alta por

riesgo de trabajo mediante el formato ST-2,

recibe dos copias del mismo, revisa, y entrega

una copia al/la Subjefe/a de Seguridad Social,

Director/a o Responsable de la Unidad Operativa

de zona metropolitana o foránea según sea el

caso. Conserva copia.

9. Recibe copia del formato ST-2, revisa y turna

al/la Técnico/a B de Incapacidades y Seguridad

Social para su archivo y seguimiento.

10. Recibe copia del formato ST-7 y ST-2 junto con

el oficio de cómo ocurrió el accidente, revisa, y

verifica que el período de incapacidad coincida

con las fechas anotadas en los formatos, así

como la fecha consecutiva de las incapacidades.

Archiva en el expediente que corresponda.


Incapacidades

Formato ST-2

Formato ST-2

Formato

ST-7/ST-2




10 de 24

DIRECTOR/A O

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD OPERATIVA DE

ZONA FORÁNEA

SUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIAL

TÉCNICO/A B DE

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL

TRABAJADOR/A

F. ST-7

Inicia

Se presenta de manera inmediata a recibir

atención médica a su clínica de adscripción del I.M.S.S. en caso de sufrir

un accidente en el ejercicio o con motivo del trabajo o al trasladarse de su domicilio al trabajo o

viceversa

1

Informa de manera inmediata del accidente a su Jefe/a o al/la directora/a de la Unidad Operativa

al que se encuentre adscrito

2

Recibe del IMSS el formato ST-7, para que sea requisitado en su

centro de trabajo una vez que ha sido examinado y

valorado. Entrega el formato al Depto. de

Nóminas e Impuestos pudiéndose presentar dos

casos

3

El trabajador está

adscrito a Oficinas

Centrales?

1 2

A

Si No




11 de 24

DIRECTOR/A O

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD OPERATIVA DE

ZONA FORÁNEA

SUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIAL

TÉCNICO/A B DE

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL

TRABAJADOR/A

Oficio

F. ST-7F. ST-7

Que se trate de un trabajador/a de Oficinas

Centrales o Unidad Operativa de zona

metropolitana, en este caso, entrega el formato ST-7 al/la Subjefe/a de

Seguridad Social

3.1

Recibe el formato ST-7, pregunta al/la trabajador/a cómo y dónde ocurrió el accidente y solicita su identificación personal (Credencial de Elector)

3.1.1

B

A

Solicita al/la Jefe/a inmediato/a o al/la

Directora/a o Responsable de la Unidad Operativa

elabore oficio informando como ocurrió el accidente

y lo envíe al Depto. de Nóminas e Impuestos

3.1.2

Recibe oficio en el que se detalla el accidente junto con el archivo electrónico.

3.1.3

1




12 de 24

DIRECTOR/A O

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD OPERATIVA DE

ZONA FORÁNEA

SUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIAL

TÉCNICO/A B DE

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL

TRABAJADOR/A

F. ST-7

F. ST-7

F. ST-7

Solicita a la Capturista mecanografíe el formato

ST-7 con los datos correspondientes.

3.1.4

C

B

Recibe de la Capturista el formato ST-7

mecanografiado revisa, fotocopia cinco tantos y

turna al/la Jefe/a del Depto. para su revisión y

firma

3.1.5

Recibe el formato ST-7 firmado por el/la Jefe/a de Depto., sella y entrega el original y cuatro copias al trabajador. Conserva una

copia como acuse. Continúa procedimiento

en el punto No. 4

3.1.6

3




13 de 24

DIRECTOR/A O

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD OPERATIVA DE

ZONA FORÁNEA

SUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIAL

TÉCNICO/A B DE

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL

TRABAJADOR/A

F. ST-7 F. ST-7

Que se trate de un/a trabajador/a de zona

foránea, en este caso, entrega el formato ST-7 al/

la Directora/a o Responsable de la Unidad

3.2

D

C

Solicita vía telefónica al Depto. de Nóminas e

Impuestos los datos del/la trabajador/a para el

llenado del formato ST-7, y envía la redacción del

llenado para su validación.

3.2.1

Solicita al/la Jefe/a inmediato o al/la Director/a

o Responsable de la Unidad elabore y envíe al

Depto. de Nóminas e Impuestos el oficio

informando como ocurrió el accidente

3.2.2

2

F. ST-7

Solicita a su Secretaria mecanografíe el formato

ST-7.

3.2.3




14 de 24

DIRECTOR/A O

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD OPERATIVA DE

ZONA FORÁNEA

SUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIAL

TÉCNICO/A B DE

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL

TRABAJADOR/A

F. ST-7

Oficio

F. ST-7

Oficio

F. ST-7

E

D

Recibe el formato mecanografiado, lo firma y

solicita se fotocopie en seis tantos.

3.2.4

Recibe copia del formato ST-7 junto con el oficio, revisa y archiva donde corresponda para su

seguimiento. Continúa procedimiento.

3.2.6

F. ST-7

Sella y entrega original del formato ST-7 y cinco

copias al/la trabajador/a. Conserva una copia como

acuse para su envío al Depto. de Nóminas e

Impuestos junto con el oficio.

3.2.5

Recibe el formato ST-7 en original y cinco copias debidamente firmado,

sellado, y lo presenta en su clínica de adscripción en Medicina del Trabajo

para su valoración y calificación.

4




15 de 24

DIRECTOR/A O

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD OPERATIVA DE

ZONA FORÁNEA

SUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIAL

TÉCNICO/A B DE

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL

TRABAJADOR/A

F. ST-7

F

E

Recibe del IMSS dos copias del formato ST-7 calificado, entrega una

copia al Depto. de Nóminas e Impuestos,

Director/a o Responsable de la Unidad Operativa de

zona metropolitana o foránea según sea el caso, para su envío al

Depto. para su seguimiento; pudiéndose

presentar dos casos:

5

F. ST-7

En este caso, archiva la copia del formato y

termina procedimiento.

5.1

Se califica como

riesgo de trabajo?

No

Si

Incapacidad

En este caso, recibe del IMSS incapacidades en original y copia mientras

dure la incapacidad. Continúa procedimiento.

5.2

Termina




16 de 24

DIRECTOR/A O

RESPONSABLE DE LA

UNIDAD OPERATIVA DE

ZONA FORÁNEA

SUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIAL

TÉCNICO/A B DE

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL

TRABAJADOR/A

Oficio

F. ST-7

Incapacidad

F

Entrega original de la incapacidad a su Jefe/a

inmediato para su envío al Depto. de Nóminas e

Impuestos para su aplicación en nómina y liquidación. Conserva la

copia.

6

Termina

Incapacidad

Recibe incapacidades, da seguimiento y verifica que

no queden días intermedios sin cubrir.

7

F. ST-2

Una vez que el IMSS determina el Alta por

riesgo de trabajo mediante el formato ST-2, recibe dos copias del mismo, revisa, y entrega una

copia al/la Subjefe/a de Seguridad Social, Director/

a o Responsable de la Unidad Operativa de zona metropolitana o foránea

según sea el caso. Conserva copia.

8

F. ST-2

Recibe copia del formato ST-2, revisa y turna al/la

Técnico/a B de Incapacidades y

Seguridad Social para su archivo y seguimiento.

9

F. ST-2

Recibe copia del formato ST-7 y ST-2 junto con el oficio de cómo ocurrió el

accidente, revisa, y verifica que el período de incapacidad coincida con

las fechas anotadas en los formatos, así como la

fecha consecutiva de las incapacidades. Archiva en

el expediente que corresponda.

10




17 de 24


AVISO DE ATENCIÓN MÉDICA INICIAL Y

CALIFICACIÓN DE PROBABLE RIESGO DE TRABAJO

II. Clave: ST-7

III. Objetivo: Describir en forma precisa la forma en que ocurrió el

accidente, con la finalidad de permitir al Médico

dictaminar si es riesgo de trabajo o no; asimismo,

obtener la información personal del trabajador y de su

centro de trabajo.

IV. Responsable de su Formulación: Departamento de Nóminas e Impuestos y Médico del

IMSS.

V. Periodicidad de su Elaboración: Cuando un trabajador sufra algún accidente dentro de

su área de trabajo o en el trayecto al mismo.

VI. Integración del Formato: Original y 3 copias

VII. Distribución: Original y una copia: IMSS

Copia: Departamento de Nóminas e Impuestos

Copia: Trabajador/a

VIII. Forma de Llenado: Mecanográfica

IX. Observaciones:





18 de 24

PARA SER LLENADO POR LA EMPRESA

1

NOMBRE DEL PATRÓN O RAZÓN

SOCIAL DE LA EMPRESA:

El nombre de la Institución la que pertenece el

trabajador (Centros de Integración Juvenil,

A.C.)

2 ACTIVIDAD O GIRO: La actividad a la que se dedica la Institución.

3 REGISTRO PATRONAL: El número de registro patronal con el que se

encuentra inscrita la Institución ante el IMSS.

4 DOMICILIO:

CALLE Y NÚMERO

COLONIA O FRACCIONAMIENTO

DELEGACIÓN O MUNICIPIO, CIUDAD

Y ESTADO

CÓDIGO POSTAL

La dirección completa donde se encuentra

ubicada la Institución o Unidad del Trabajador.

5 TELEFONO (LADA): El número telefónico de la Institución con

clave lada.

6 CORREO ELECTRÓNICO: La dirección electrónica en Internet de la

Institución.

7 NOMBRE DEL TRABAJADOR: Nombre completo del trabajador afectado.

8 NÚMERO DE SEGURIDAD SOCIAL: El número con el que este registrado el

trabajador ante el IMSS.

9 DOMICILIO:

CALLE Y NÚMERO

COLONIA O FRACCIONAMIENTO

DELEGACIÓN O MUNICIPIO, CIUDAD

Y ESTADO

La dirección completa del domicilio del

trabajador.

10 CÓDIGO POSTAL:

El número del código postal del domicilio del

trabajador.





19 de 24

11

OCUPACIÓN QUE DESEMPEÑABA AL

MOMENTO DEL ACCIDENTE:

El puesto del trabajador.

12 ANTIGÜEDAD EN LA OCUPACIÓN:

El tiempo que tiene el trabajador laborando en

la Institución.

13 DÍA DE DESCANSO PREVIO AL

ACCIDENTE:

El día que el trabajador estuvo de descanso

antes de sufrir el accidente.

14 SALARIO DIARIO:

El salario base de cotización vigente a la fecha

del accidente presentado ante el IMSS.

15 HORARIO DE TRABAJO DEL DÍA DEL

ACCIDENTE:

El horario en que labora el trabajador.

16 MATRICULA (TRABAJADOR IMSS):

Dejar espacio en blanco.

17 CLAVE PRESUPUESTAL DE LA

UNIDAD IMSS DE ADSCRIPCIÓN:

(TRABAJADOR IMSS)

Dejar espacio en blanco.

18 FECHA Y HORA EN QUE OCURRIÓ EL

ACCIDENTE:

DÍA MES AÑO HORA

Día, mes año y hora en que el trabajador sufrió

el accidente.





20 de 24

19

FECHA Y HORA EN QUE EL

TRABAJADOR SUSPENDIO LABORES

A CAUSA DEL ACCIDENTE:

DÍA MES AÑO HORA

Día, mes año y hora en que el trabajador

suspende sus labores a causa del accidente.

20

CIRCUNSTANCIAS EN QUE OCURRIO

EL ACCIDENTE:

EN LA EMPRESA

EN UNA COMISIÓN

EN TRAYECTO A SU TRABAJO

EN TRAYECTO A SU DOMICILIO

TRABAJANDO TIEMPO EXTRA

Marcar con una “X” en el espacio que

corresponda.

21 DESCRIPCIÓN PRECISA DE LA

FORMA, SITIO Ó ÁREA DE TRABAJO

EN QUE OCURRIÓ EL ACCIDENTE:

Detallar como sucedieron los acontecimientos

del accidente.

22 NOMBRE Y CARGO DE LA PERSONA

DE LA EMPRESA QUE TOMO

CONOCIMIENTO INICIAL DEL

ACCIDENTE:

Nombre de la primera persona que recibió el

comunicado del accidente.





21 de 24

23

FECHA Y HORA DE COMUNICACIÓN

DEL ACCIDENTE:

DÍA MES AÑO HORA

Día, mes año y hora en que se comunicó el

accidente.

24 NOMBRE Y DOMICILIO DE LAS

PERSONAS QUE PRESENCIARÓN EL

ACCIDENTE:

Nombre completo y domicilio de las personas

que presenciaron el accidente.

25 SI LA PRIMERA ATENCIÓN MÉDICA

NO LA PROPORCIONÓ EL IMSS,

ANOTAR DONDE SE OTORGO Y

ANEXAR CERTIFICADO MÉDICO:

El nombre del Médico ó Razón Social de la

Institución que atendió por primera vez al

trabajador a partir de que sufrió el accidente

anexando el certificado médico.

26

ANOTAR QUE AUTORIDADES

OFICIALES TOMARON

CONOCIMIENTO DEL ACCIDENTE Y

ANEXAR COPIA CERTIFICADA DEL

ACTA RESPECTIVA:

En caso de que intervenga alguna autoridad,

policías, bomberos, policía judicial, etc.,

anexando el acta correspondiente.

27 ACLARACIONES Y OBSERVACIONES:

Las aclaraciones y observaciones que se

consideren pertinentes.

28 NOMBRE DEL PATRÓN O DE SU

REPRESENTANTE LEGAL:

Nombre completo del patrón o representante

legal.

29 LUGAR Y FECHA:

Lugar, día, mes y año en que se esté

requisitando el formato.

30 FIRMA DEL PATRÓN O DE SU

REPRESENTANTE LEGAL:

Firma del patrón o representante legal.

31 SELLO (EN CASO DE NO CONTAR

CON SELLO PONER LA FIRMA DEL

PATRÓN):

El sello de la Institución con los datos

correspondientes.





22 de 24

DICTAMEN DE CALIFICACIÓN

(PARA USO EXCLUSIVO DE LOS SERVICIOS DE SALUD EN EL TRABAJO DEL IMSS)

32

DIAGNÓSTICO (S) NOSOLÓGICO,

ETIOLÓGICO Y ANATOMOFUNCIONA

DE LA LESIÓN:

33 FUNDAMENTO LEGAL DE LA

CALIFICACIÓN:

34 UNIDAD MÉDICA:

35 NOMBRE DEL MÉDICO QUE

FORMULO ESTE DICTÁMEN:

36 MATRÍCILA IMSS:

37 LUGAR Y FECHA:

DÍA MES AÑO

38 DELEGACIÓN:

39 EL ACCIDENTE OCURRIÓ EN:

EMPRESA

TRAYECTO





23 de 24

40

SE ACEPTA COMO ACCIDENTE DE

TRABAJO:

Si No

41 FIRMA DEL MÉDICO QUE CALIFICA:

NOTA: SI NO ESTA DE ACUERDO CON LA CALIFICACIÓN, PUEDE INCONFORMARSE DENTRO

DE LOS 15 DÍAS HÁBILES SIGUIENTES A LA NOTIFICACIÓN, EN CUMPLIMIENTO A LOS

ARTÍCULOS 44 Y 294 DE LA LEY DEL SEGURO SOCIAL Y AL REGLAMENTO

CORRESPONDIENTE.

42

RECIBÍ COPIA ST-7

_____________________________

NOMBRE Y FIRMA DEL

TRABAJADOR, BENEFICIARIO O

REPRESENTANTE

Nombre completo y firma del trabajador.

43 FECHA:

_______________________________

Día, mes y año en que el trabajador recibe el

formato.




24 de 24


PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL Y PAGO DE INCAPACIDADES


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


3

MATERIALES

4

REFERENCIAS

4

PROCEDIMIENTO

5

FLUJOGRAMA 8







1 de 10

OBJETIVO

Llevar a cabo el control de las incapacidades emitidas por el Instituto Mexicano del Seguro

Social (IMSS) a los/las trabajadores/las de la Institución, a través de su registro, con objeto

de que el Departamento de Nóminas e Impuestos cumpla en forma veraz y oportuna con el

entero de cuotas Obrero-Patronales a través del Sistema Único de Autodeterminación

(SUA); así como a la afectación del descuento en nómina, reintegro y subsidio de las

mismas.

ALCANCE




Unidades de Tratamiento a Usuarios de Heroína y Departamentos.


Certificado de Incapacidad: Documento médico-legal, que expide en los formatos

oficiales el médico del Instituto al/la asegurado/a para hacer constar la incapacidad temporal

para el trabajo.


SIREH: Sistema Integral de Recursos Humanos.

SUA: Sistema Único de Autodeterminación.

Responsable del Área de Trabajo: Se refiere a las/los titulares de la Dirección General,

Direcciones Generales Adjuntas, Direcciones de Área, Órgano Interno de Control,

Coordinaciones Regionales, Subdirecciones, así como a los/las Directores/as y

Responsables de las Unidades Operativas de zona metropolitana y foránea y Jefes/as de

Departamento.




2 de 10

Tipos de certificados que expide el IMSS:

Inicial: Es el documento que expide el médico al asegurado en la fecha en que se determina

por primera vez que su enfermedad lo incapacita temporalmente para el trabajo. (Art. 113

R.S.M.).

Recaída: Es el certificado de incapacidad que se expide a un asegurado/a posterior a ser

dado de alta por riesgo de trabajo que requiere de atención médica, quirúrgica,

rehabilitación o bien un incremento en su incapacidad parcial permanente otorgada por

secuelas del riesgo de trabajo sufrido. (Art. 113 R.S.M.).

Subsecuente: Es el documento posterior al certificado inicial que el médico expide al

asegurado que continua incapacitado por el mismo padecimiento. (Art. 113 R.S.M.).




3 de 10


Trabajador/a

Revisará que el certificado de incapacidad que le expida el médico del IMSS cuente

con los datos correctos, así como con la matricula del mismo.

Enviará el original del certificado de incapacidad a su Jefe/a Inmediato/a y/o al

Departamento de Nóminas e Impuestos. (LFT Art. 134 fracción V).

Responsable del Área de Trabajo

Informará de inmediato de la incapacidad al Departamento de Nóminas e Impuestos vía

telefónica o medio electrónico disponible especificando nombre, fecha de inicio,

número de días otorgados por la incapacidad, tipo de ramo de seguro, según

corresponda y el número de folio de la misma.


Recibirá las incapacidades expedidas por el IMSS, para su aplicación en la nómina de

acuerdo al Contrato Colectivo de Trabajo y en las liquidaciones para el pago de cuotas

Obrero–Patronales de manera mensual.

Nota: En el caso de retraso en la información de las incapacidades, los gastos que se

generen por el aviso extemporáneo, serán cubiertos por el responsable del mismo.




4 de 10

MATERIALES

Certificados de Incapacidad emitidos por el IMSS.

SUA (Sistema Único de Autodeterminación).

Sistema Integral de Recursos Humanos (SIREH)

Relación de movimientos por incapacidad.

Reporte de movimientos por incapacidades.


REFERENCIAS


Ley del Seguro Social.

Ley del INFONAVIT.

Reglamento de Servicios Médicos.

Contrato Colectivo de Trabajo.


ANEXOS

No aplica.




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 10

Trabajador/a

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos y/o

Subjefe de

Seguridad Social

Técnico/a B de

Incapacidades y

Seguridad Social

1. Recibe del IMSS el Certificado de Incapacidad,

e informa al Responsable de su Área de Trabajo

que se encuentra incapacitado, indicando

padecimiento y datos de la incapacidad.

2. Recibe del Responsable del área de Trabajo a la

cual se encuentra adscrito el/la trabajador/a,

aviso vía telefónica, fax o correo electrónico de

la incapacidad, y notifica al/la Técnico/a B para

que realice los movimientos en la nómina.

3. Recibe el certificado de incapacidad, revisa y

registra de forma diaria.

4. Captura las incapacidades en el SIREH, dicha

información servirá de base para el pago de las

cuotas Obrero-Patronales del IMSS; con los

siguientes datos: número de empleado, fecha de

inicio de la incapacidad, folio y/o número de la

misma, rama del seguro (enfermedad general,

maternidad y riesgo de trabajo) y días otorgados

por la incapacidad.

5. Captura quincenalmente la relación de

movimientos en hoja de cálculo, para llevar un

control de descuentos, reintegros y días enfermo,

la cual se compara con el sistema de nóminas.

6. Genera en el SIREH el reporte quincenal de

movimientos por incapacidades en original y

copia, revisa, firma y turna al/a Subjefe/a de

Seguridad Social para su revisión y firma.

Certificado de

Incapacidad

Certificado de

Incapacidad

SIREH

SIREH

Reporte




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 10

Subjefe/a de

Seguridad Social

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Técnico/a B de

Incapacidades y

Seguridad Social

Subjefe/a de

Seguridad Social

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Técnico/a B de

Seguridad Social

7. Recibe el reporte quincenal en original y copia,

revisa en forma aleatoria y en su caso realiza las

aclaraciones pertinentes, validando con su firma

los movimientos por incapacidades y turna al/la

Técnico/a B para su entrega al/la Jefe/a de

Depto.

8. Recibe el reporte quincenal de movimientos por

incapacidades en original y copia, revisa, firma

de Vo. Bo. y devuelve al/la Técnico/a B.

9. Recibe el reporte firmado en original y copia,

turna original al/la Profesional Ejecutivo de la

Subjefatura de Nóminas e Impuestos para su

revisión en la nómina.

10. Recibe del/la Profesional Ejecutivo del

Subsistema Integral de Nóminas e Impuestos el

reporte de los movimientos en nómina revisa,

realiza los ajustes y en caso de no poder aplicar

los movimientos informa al/la Técnico/a B de

Incapacidades y Seguridad Social.

11. Recibe de la Subjefatura el reporte quincenal con

la aplicación de los descuentos de nómina por

días enfermo, pudiéndose presentar dos casos:

11.1 Que existan diferencias en la aplicación de

días enfermo, en este caso, ajusta en el

SIREH los días reales aplicados en la nómina

y se reprograman los días faltantes para la

siguiente nómina. Termina procedimiento.

Reporte

Quincenal

Reporte

Quincenal

Reporte

Quincenal

Reporte

Quincenal




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

7 de 10

Profesional

Ejecutivo

Subsistema

Integral de

Nóminas

11.2 Que no existan diferencias en la aplicación

de días enfermo, en este caso, archiva el

reporte y los certificados de incapacidad en

los expedientes que correspondan, de

acuerdo a cada registro patronal. Termina

procedimiento.




8 de 10

SUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIAL

JEFE/A DEL DEPTO. DE


TÉCNICO/A B

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL

PROFESIONAL EJECUTIVO

SUBSISTEMA INTEGRAL

DE NÓMINA

TRABAJADOR/A

Inicia

Recibe del IMSS el Certificado de

Incapacidad, e informa al Responsable de su Área

de Trabajo que se encuentra incapacitado,

indicando padecimiento y datos de la incapacidad.

1

Recibe del Responsable del área de Trabajo a la

cual se encuentra adscrito el/la trabajador/a, aviso

vía telefónica, fax o correo electrónico de la

incapacidad, y notifica al/la Técnico/a B para que

realice los movimientos en la nómina

2

Recibe del Responsable del área de Trabajo a la cual se

encuentra adscrito el/la trabajador/a, aviso vía telefónica, fax o correo

electrónico de la incapacidad, y notifica al/la Técnico/a B para que realice

los movimientos en la nómina

2

Recibe el certificado de incapacidad, revisa y

registra de forma diaria.

3

Incapacidad

Incapacidad Incapacidad

Incapacidad

Captura las incapacidades en

el SIREH, dicha información

servirá de base para el pago

de las cuotas Obrero-

Patronales del IMSS; con los

siguientes datos: número de

empleado, fecha de in icio de

la incapacidad, folio y/o

número de la misma, rama del

seguro (enfermedad general,

maternidad y riesgo de

trabajo) y días otorgados por

la incapacidad.

4

Incapacidad A




9 de 10

SUBJEFE/A DE SEGURIDAD

SOCIAL



TÉCNICO/A B

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL


SUBSISTEMA INTEGRAL

DE NÓMINA

TRABAJADOR/A

Recibe el reporte quincenal de movimientos

por incapacidades en original y copia, revisa,

firma de Vo. Bo. y devuelve al/la Técnico/la

B.

8

Recibe el reporte quincenal en original y copia, revisa en forma aleatoria y en su caso

realiza las aclaraciones pertinentes, validando con su firma los movimientos por incapacidades y turna al/la Técnico/a B para su entrega al/la Jefe/a de

Depto.

7

Captura quincenalmente la relación de movimientos

en hoja de cálculo, para llevar un control de

descuentos, reintegros y días enfermo, la cual se compara con el sistema

de nóminas.

5

Reporte Reporte

Incapacidad

Genera en el SIREH el reporte quincenal de

movimientos por incapacidades en original

y copia, revisa, firma y turna al/la Subjefe/a de

Seguridad Social para su revisión y firma.

6

Reporte

B

A

Recibe el reporte firmado en original y copia, turna original al/la Profesional

Ejecutivo de la Subjefatura de Nóminas e Impuestos

para su revisión en la nómina.

9

Reporte




10 de 10

SUBJEFE/A DE SEGURIDAD

SOCIAL



TÉCNICO/A B

INCAPACIDADES Y

SEGURIDAD SOCIAL


SUBSISTEMA INTEGRAL

DE NÓMINA

TRABAJADOR/A

Incapacidad

Recibe de la Subjefatura el reporte quincenal con la

aplicación de los descuentos de nómina por días enfermo, pudiéndose


11

Recibe del/la Profesional Ejecutivo del Subsistema

Integral de Nóminas e Impuestos el reporte de

los movimientos en nómina, revisa, realiza los ajustes y en caso de no

poder aplicar los movimientos informa al/la

Técnico/a B de Incapacidades y

Seguridad Social.

10

Reporte Reporte

B

Existen diferencias?

Que existan diferencias en la aplicación de días

enfermo, en este caso, ajusta en el SIREH los

días reales aplicados en la nómina y se reprograman los días faltantes para la

siguiente nómina.

11.1

Reporte

Si

No

Que no existan diferencias en la aplicación de días enfermo, en este caso, archiva el reporte y los

certificados de incapacidad en los expedientes que

corresponda, de acuerdo a cada registro patronal. Continúa procedimiento.

11.2

Reporte

Termina

Termina


PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL

IMSS E INFONAVIT


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

3

REFERENCIAS

3

PROCEDIMIENTO

4

FLUJOGRAMA 7






PROCEDIMIENTO PARA REPORTAR LOS MOVIMIENTOS DE ALTAS Y BAJAS ANTE EL IMSS E INFONAVIT

1 de 11

OBJETIVO

Llevar a cabo el envío y recepción de los movimientos de Altas y Bajas ante el Instituto

Mexicano del Seguro Social y el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los

Trabajadores con el fin de dar cumplimiento a lo establecido en sus Leyes y Reglamentos.

ALCANCE






IDSE: IMSS desde su Empresa



SBC: Salario Base de Cotización

SIREH: Sistema Integral de Recursos Humanos




2 de 11



Realizará ante el IMSS e INFONAVIT los movimientos de Altas y Bajas vía Internet

teniendo solo cinco días hábiles a partir de la fecha del movimiento.

Verificará que los movimientos de Altas y Bajas capturados de forma manual en el

archivo de hoja de cálculo y los generados en el SIREH sean correctos.


Entregará en tiempo y forma, de manera individual o a través de transferencia los

movimientos de altas y bajas de los/las trabajadores/as al Departamento de Nóminas e

Impuestos.

Nota: Los capitales constitutivos, cuotas pagadas sin fundamento legal y multas

generadas por aviso extemporáneo serán asumidos por el responsable que no haya

notificado en tiempo y forma.




3 de 11

MATERIALES

Fichas de Ingreso, Libreta y Transferencias

Afil 06: Relación de Movimientos operados


REFERENCIAS

Ley del Seguro Social

Ley del INFONAVIT

Reglamento del Seguro Social

Reglamento del INFONAVIT



ANEXOS

No aplica




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

4 de 11

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

1. Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial

los movimientos de ingreso, cambio de registro

patronal o baja a través de la Ficha de Ingreso o

libreta y firma de recibido.

2. Revisa los datos que contiene la ficha de ingreso

para determinar el registro patronal

correspondiente, el tipo de trabajador/a y el tipo

de contratación para poder realizar el cálculo del

SBC y posteriormente capturarlo en la base de

datos de la hoja de cálculo. Si el movimiento es

entregado mediante libreta los datos que se

requieran podrán ser obtenidos en el archivo de

consulta de todos los/las empleados/as.

3. Captura los datos de la hoja de cálculo en el

Submódulo de Movimientos SIREH, reingresos

y/o bajas según sea el caso y genera un archivo

con extensión .txt para su envío en el Portal del

IMSS (IDSE).

4. Ingresa al Portal del IMSS, accesa a la opción

IMSS desde su empresa (IDSE) introduciendo el

certificado, usuario y la clave de registro patronal

correspondiente a los movimientos.

5. Posteriormente selecciona la opción Afiliación

pudiéndose presentar dos situaciones:

5.1 Que el archivo creado se cargue, en este

caso, oprime el botón de examinar en la casilla

que corresponde al certificado digital, al igual

que el botón de examinar en la casilla

correspondiente al archivo a cargar.

Ficha de

Ingreso o

Libreta

Submódulo de

Movimientos

IDSE




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 11

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

5.1.1 Acto seguido introduce la contraseña,

presiona el botón firmar archivo, espera el

folio de recibido que proporciona la página y lo

captura en la base de datos de la hoja de

cálculo para la posterior identificación del

archivo recibido y procesado por el IMSS.

Continúa procedimiento en el punto No.6.

5.2 Que los movimientos de la hoja de cálculo

se capturen directamente en la pantalla del

IDSE, en este caso, elige la opción capture y

envíe sus movimientos.

5.2.1 Proporciona los datos que requiere cada

campo, da click en el botón Agregar para que

sean incorporados al final de la página. Revisa

los datos que se cargaron, selecciona la casilla

que aparece del lado izquierdo de cada registro

y da click en el botón enviar.

5.2.2 Espera el folio de recibido que

proporciona la página y lo captura en la base de

datos de la hoja de cálculo para la posterior

identificación del archivo recibido y procesado

por el IMSS. Continúa procedimiento.

6. Recibe del IMSS en un lapso de 24 hrs. la

respuesta del movimiento procesado pudiéndose


IDSE




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 11

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

Subjefe/a de

Seguridad Social

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

6.1 Que los movimientos sean aceptados por el

IMSS, en este caso, imprime los movimientos

de altas o bajas por registro patronal para su

control. Turna al/la Subjefe/a de Seguridad

Social. Continúa procedimiento en el punto

No.7.

6.2 Que algún movimiento sea rechazado por

el IMSS, en este caso, realiza la corrección y

regresa al punto No.5.

7. Recibe los movimientos impresos de altas o bajas

y valida la información para su posterior

aplicación a la liquidación de cuotas obrero-

patronales.

8. Recibe los movimientos de altas o bajas una vez

aplicada la liquidación de cuotas obrero-

patronales para su archivo.


IDSE

Movimientos

Movimientos




7 de 11

SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIALPROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOT

Ficha

Ficha

Inicia

Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial los movimientos de

ingreso, cambio de registro patronal o baja a través de la Ficha de Ingreso o

libreta y firma de recibido.

1

Revisa los datos que contiene la ficha de ingreso para determinar el registro patronal correspondiente, el tipo de trabajador/a y el tipo de contratación

para poder realizar el cálculo del SBC y posteriormente capturarlo en la

base de datos de la hoja de cálculo. Si el movimiento es entregado

mediante libreta los datos que se requieran podrán ser obtenidos en el

archivo de consulta de todos los empleados.

2

Captura los datos de la hoja de cálculo en el Submódulo de

Movimientos SIREH, reingresos y/o bajas según sea el caso y genera un

archivo con extensión .txt para su envío en el Portal del IMSS (IDSE).

3

A




8 de 11


Ingresa al Portal del IMSS, accesa a la opción IMSS desde su empresa (IDSE) introduciendo el certificado,

usuario y la clave de registro patronal correspondiente a los movimientos.

4

Posteriormente selecciona la opción Afiliación pudiéndose presentar dos

situaciones:

5

B

A

El archivo es cargado?

Que el archivo creado se cargue, en este caso, oprime el botón de

examinar en la casilla que corresponde al certificado digital, al

igual que el botón de examinar en la casilla correspondiente al archivo a

cargar.

5.1Si

No

1

5




9 de 11


Acto seguido introduce la contraseña, presiona el botón firmar archivo,

espera el folio de recibido que proporciona la página y lo captura en la base de datos de la hoja de cálculo

para la posterior identificación del archivo recibido y procesado por el IMSS. Continúa procedimiento en el

punto No.6.

5.1.1

Que los movimientos de la hoja de cálculo se capturen directamente en la pantalla del IDSE, en este caso,

elige la opción capture y envíe sus movimientos.

5.2

C

B

21

Proporciona los datos que requiere cada campo, da click en el botón

Agregar para que sean incorporados al final de la página. Revisa los datos que se cargaron, selecciona la casilla

que aparece del lado izquierdo de cada registro y da click en el botón

enviar.

5.2.1




10 de 11


Movimientos

Espera el folio de recibido que proporciona la página y lo captura en la base de datos de la hoja de cálculo

para la posterior identificación del archivo recibido y procesado por el

IMSS. Continúa procedimiento.

5.2.2

D

C

Recibe del IMSS en un lapso de 24 hrs. la respuesta del movimiento

procesado pudiéndose presentar dos casos:

6

El IMSS acepta los movimientos?

Que los movimientos sean aceptados por el IMSS, en este caso, imprime

los movimientos de altas o bajas por registro patronal para su control.

Turna al/la Subjefe/a de Seguridad Social. Continúa procedimiento en el

punto No.7.

6.1Si

No

2

3

4




11 de 11


Movimientos

Movimientos Movimientos

Que algún movimiento sea rechazado por el IMSS, en este caso, realiza la corrección y regresa al punto No.5.

6.2

D

Recibe los movimientos impresos de altas o bajas y valida la información

para su posterior aplicación a la liquidación de cuotas obrero-

patronales.

7

5

3 4

Recibe los movimientos de altas o bajas una vez aplicada la liquidación de cuotas obrero-patronales para su

archivo.

8

Termina


PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-

PATRONALES Y PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVIT Y SAR


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

3

REFERENCIAS

3

PROCEDIMIENTO

4

FLUJOGRAMA 8






PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE CUOTAS OBRERO-PATRONALES Y

PROVISIONES DEL IMSS, INFONAVYT Y SAR

1 de 11

OBJETIVO

Emitir la liquidación de Cuotas Obrero Patronales de forma mensual, elaborando y

tramitando el pago que se genera por la contratación de personal subordinado, así como las

provisiones para el registro en el gasto a través del Departamento de Nóminas e Impuestos,

y de acuerdo con la Ley del IMSS e INFONAVIT.

ALCANCE






AFIL 06: Constancia de Transmisión de Movimientos Afiliatorios

IMSS.: Instituto Mexicano del Seguro Social


SAR: Sistema de Ahorro para el Retiro


SUA: Sistema Único de Autodeterminación





2 de 11



Será el responsable de emitir en forma mensual la liquidación de cuotas Obrero-

Patronales, con todas las incidencias de todos los Registros Patronales a través del

Sistema Único de Autodeterminación (SUA).

Integrará de manera bimestral en la Cédula de Liquidación de Cuotas las retenciones

realizadas a los trabajadores que tengan crédito de INFONAVIT.

Departamento de Tesorería

Transmitirá los archivos por Internet al Banco en la fecha establecida, asimismo,

generará el listado de los cargos y enviará copia al/la Jefe/a del Departamento de






3 de 11

MATERIALES

AFIL 06

Incapacidades.

Aviso para retención de descuentos.

Cédula de autodeterminación de cuotas, aportaciones y amortizaciones.

Sistema Integral de Recursos Humanos (SIREH).

Solicitud de Cheque.

Aportaciones voluntarias.


REFERENCIAS

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Ley del IMSS

Ley del INFONAVIT.


Ley del SAR.

Ley de Instituciones de Crédito.

Código Fiscal de la Federación.

Reglamentos de las leyes del IMSS, INFONAVIT y Ley Federal del Trabajo.


ANEXOS

No aplica





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

4 de 11

Subjefe/a de

Seguridad Social,

Profesional

Ejecutivo y/o

Técnico B

1. Emite a través del Módulo de Seguridad Social la

prueba de la liquidación mensual de Cuotas

Obrero–Patronales por Registro Patronal,

número de empleado, nombre y ramas del

Seguro Social e INFONAVIT.

2. Verifica que se incluya a todos los/las

trabajadores/as que hayan tenido relación laboral

durante el periodo de pago, revisa que se reflejen

los ausentismos, incapacidades, altas, bajas y el

salario base de cotización vigente, aportaciones

voluntarias y amortizaciones de crédito al

INFONAVIT.

3. Efectúa las correcciones necesarias en la base de

datos y emite nuevamente la prueba de la

liquidación mensual de Cuotas Obrero-

Patronales, validando los cambios.

4. Genera una base de datos la cual contiene

salarios, ingresos, bajas e incapacidades

mediante el módulo de Seguridad Social para

importarla al programa del SUA a fin de generar

el pago que se compara por cada Registro

Patronal con los datos de la liquidación que

emitió el sistema de seguridad social.

5. Efectúa las correcciones necesarias en las bases

de datos del SUA, emite la impresión de la

liquidación mensual de Cuotas Obrero-

Patronales; y crea una carpeta generando un

archivo por cada Registro Patronal.

Módulo de

Seguridad

Social

SUA





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 11

Subjefe/a de

Seguridad Social,

Profesional

Ejecutivo y/o

Técnico B

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Subjefe/a de

Seguridad Social,

Profesional

Ejecutivo y/o

Técnico B

6. Genera una base de datos mediante el Modulo de

Seguridad Social y entrega en archivo

electrónico al Departamento de Contabilidad y

Departamento de Empleo y Política Salarial para

su registro en el gasto de acuerdo a su

procedimiento.

7. Elabora un listado con el importe a pagar por

Registro Patronal y oficio en original y 4 copias

dirigido a la Subdirección de Recursos

Financieros, Departamento de Contabilidad,

Departamento de Empleo y Política Salarial y

Departamento de Tesorería. Turna al/la Jefe/a de

Departamento para su firma.

8. Recibe oficio en original y 4 copias con el

listado del importe a pagar de la liquidación

mensual, revisa, firma y solicita a la Capturista

requisite la solicitud de cheque y/o remesa en

original y 4 copias. Firma la solicitud y turna a la


visto bueno.

9. Recibe la Solicitud de Cheque y/o Remesa

firmada y anexa a la documentación anterior el

archivo electrónico con la base de datos

generados en el módulo de Seguridad Social, el

archivo electrónico con los archivos generados

del SUA, y distribuye de la siguiente manera:

Departamento de Empleo y Política Salarial:

copia del oficio y archivo electrónico generado

en el módulo de Seguridad Social con la base de

datos del pago para su registro de acuerdo al

procedimiento correspondiente.

Módulo de

Seguridad

Social

Listado y

Oficio

Listado/Oficio/

Solicitud de

Cheque

Listado/Oficio/

Solicitud de

Cheque





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 11

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Subjefe/a de

Seguridad Social

Departamento de Análisis Financiero y Control

Presupuestal: solicitud de cheque y/o remesa,

copia del oficio, y archivo electrónico generado

en el módulo de Seguridad Social con la base de

datos del pago para su trámite de acuerdo al


Departamento de Contabilidad: copia del oficio

y archivo electrónico generado en el módulo de

Seguridad Social con la base de datos del pago

para su registro de acuerdo al procedimiento

correspondiente.

Departamento de Tesorería: copia del oficio y

archivo electrónico que contiene la base de datos

del pago, para su trámite de acuerdo al


10. Recibe del Departamento de Tesorería copia de

la relación de pagos transmitidos y turna al/la

Subjefe/a de Seguridad Social para su revisión.

11. Recibe copia de la relación de pagos

transmitidos, y valida que los pagos coincidan

con la solicitud de cheque enviada.

12. Entrega al/la Técnico/a B de Incapacidades y

Seguridad Social, copia de la relación de pagos

junto con los acuses de los oficios y copia de la

solicitud de cheque y/o remesa, para su archivo

en el expediente que corresponda de acuerdo a

cada Registro Patronal.

13. Genera el reporte de cédulas del SUA por

empleado, y archiva junto con los reportes

emitidos en el SIREH por Registro Patronal en

los expedientes que correspondan.

Copia de la

relación de

pagos

transmitidos

SUA/Reporte

de Cédulas





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

7 de 11

Subjefe/a de

Seguridad Social

14. Realiza de forma mensual una conciliación con

el Departamento de Contabilidad, a fin de que no

existan diferencias de registro del gasto.






8 de 11

PROFESIONAL JECUTIVOSUBJEFE/A DE

SEGURIDAD SOCIALTÉCNICO/A B IMPUESTOS



Inicia Inicia Inicia

Emite a través del Módulo de Seguridad Social la prueba de la liquidación

mensual de Cuotas Obrero–Patronales por

Registro Patronal, número de empleado, nombre y

ramas del Seguro Social e INFONAVIT.

1





1





1

Verifica que se incluya a todos los/las trabajadores/

as que hayan tenido relación laboral durante el periodo de pago, revisa

que se reflejen las licencias, incapacidades, altas, bajas y el salario

base de cotización vigente, aportaciones

voluntarias y amortizaciones de crédito

al INFONAVIT.

2






al INFONAVIT.

2






al INFONAVIT.

2

Efectúa las correcciones necesarias en la base de

datos y emite nuevamente la prueba de la liquidación

mensual de Cuotas Obrero-Patronales,

validando los cambios.

3





3





3

Genera una base de datos la cual contiene salarios,

ingresos, bajas e incapacidades mediante el

módulo de Seguridad Social para importarla al

programa del SUA a fin de generar el pago que se

compara por cada Registro Patronal con los

datos de la liquidación que emitió el sistema de

seguridad social.

4







seguridad social.

4







seguridad social.

4

A A A





9 de 11





Oficio

Listado

Oficio

Listado

Oficio

Listado

Efectúa las correcciones necesarias en las bases

de datos del SUA, emite la impresión de la liquidación

mensual de Cuotas Obrero-Patronales; y crea una carpeta generando un archivo por cada Registro

Patronal.

5




Patronal.

5




Patronal.

5

Genera una base de datos mediante el Modulo de


electrónico al Departamento de

Contabilidad y Departamento de Empleo y Política Salarial para su

registro en el gasto de acuerdo a su

procedimiento.

6






procedimiento.

6






procedimiento.

6

Elabora un listado con el

importe a pagar por Registro

Patronal y oficio en orig inal y

4 copias dirigido a la


Financieros, Departamento de

Contabilidad, Departamento

de Empleo y Política Salarial y

Departamento de Tesorería.

Turna al Jefe de


7










Turna al Jefe de


7










Turna al Jefe de


7

A A A

Oficio

Listado

Recibe oficio en original y 4 copias con el listado del

importe a pagar de la liquidación mensual,

revisa, firma y solicita a la Capturista requisite la solicitud de cheque y/o remesa en original y 4

copias. Firma la solicitud y turna a la Subdirección de Recursos Humanos para

su visto bueno.

8

B





10 de 11





Relación

Sol. Ch.Sol. Ch.Sol. Ch.

Oficio

Listado

Oficio

Listado

Oficio

Listado

Recibe la Solicitud de Cheque y/o Remesa firmada y anexa a la

documentación anterior el archivo electrónico con la base de datos generados

en el módulo de Seguridad Social, el

archivo electrónico con los archivos generados del

SUA, y distribuye como lo indica el procedimiento.

9






9






9

Recibe copia de la relación de pagos

transmitidos, y valida que los pagos coincidan con la

solicitud de cheque enviada.

11

B B B

Relación

Recibe del Departamento de Tesorería copia de la

relación de pagos transmitidos y turna al Subjefe de Seguridad

Social para su revisión.

10

C





11 de 11





Reporte

Sol. Ch.

Oficio

Relación

Entrega al/la Técnico/a B de Incapacidades y

Seguridad Social, copia de la relación de pagos junto

con los acuses de los oficios y copia de la

solicitud de cheque y/o remesa, para su archivo

en el expediente que corresponda de acuerdo a

cada Registro Patronal

12

Genera el reporte de cédulas del SUA por

empleado, y archiva junto con los reportes emitidos en el SIREH por Registro

Patronal en los expedientes que

correspondan

13

C

Realiza de forma mensual una conciliación con el

Departamento de Contabilidad, a fin de que no existan diferencias de

registro del gasto

14

Termina


PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS

TRABAJADORES


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

3

REFERENCIAS

3

PROCEDIMIENTO

4

FLUJOGRAMA 6






PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE CRÉDITOS OTORGADOS POR EL INFONAVIT A LOS TRABAJADORES

1 de 7

OBJETIVO

Efectuar quincenalmente la retención por nómina a los/las trabajadores/as que adquieran

crédito y realizar el pago bimestral de los mismos ante el Instituto del Fondo Nacional de la

Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT), con objeto de dar cumplimiento a lo

establecido en su ley y reglamento.

ALCANCE


Adjuntas, Órgano Interno de Control, Direcciones de Área Coordinaciones Regionales,






SUA: Sistema Único de Autodeterminación




2 de 7


Trabajador/a

Requisitará el Aviso para Retención de Descuentos otorgado por el INFONAVIT y lo

entregará en sus oficinas.


Llevará el control de los descuentos quincenales y de los pagos bimestrales de la

amortización de los créditos otorgados por el INFONAVIT.

Aplicará el descuento del crédito en la nómina y verificará que aparezcan

quincenalmente los descuentos subsecuentes en la misma.

Elaborará el pago de la amortización de los créditos vigentes que se tengan con el

INFONAVIT, según el factor o porcentaje que indique el Aviso para la Retención de

Descuentos o la Cédula de Liquidación emitida por el IMSS mediante el SUA.

Eliminará el descuento de la nómina mediante el SIREH y el pago del SUA, cuando el

INFONAVIT expida el Aviso de Suspensión de Descuentos.


Firmará la Solicitud de Cheque correspondiente al pago de los créditos otorgados por el

INFONAVIT a los/las trabajadores/as.


Realizará bimestralmente el pago de Cuotas Obrero-Patronales al INFONAVIT

mediante transferencia electrónica y entregará copia de la misma y de los estados de

cuenta donde aparezca el cargo al Departamento de Nóminas e Impuestos.




3 de 7

MATERIALES

Cédula de Liquidación y/o Aviso para la Retención de Descuentos

SIREH

SUA


REFERENCIAS

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

Ley del INFONAVIT


Ley de Instituciones de Crédito

Código Fiscal de la Federación

Reglamento de la Ley del INFONAVIT


ANEXOS

No aplica




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

4 de 7

Trabajador/a

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

Trabajador/a

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

1. Recibe del INFONAVIT una vez que le es

otorgado el crédito, el Aviso para Retención de

Descuentos en original y copia y lo entrega al

Depto. de Nóminas e impuestos o al/la Director/a

de la Unidad según sea el caso para su fecha,

firma y sello.

Nota: El/la Director/a de la Unidad deberá enviar

mediante valija el original del Aviso para

Retención de Descuentos al Depto. de Nóminas e

Impuestos y entregar una copia al/la trabajador/a.

2. Recibe el Aviso para Retención de Descuentos en

original y copia, recaba la firma del/la Jefe/a de

Depto. de Nóminas, sella y entrega una copia al/la

trabajador/a.

3. Recibe copia del Aviso para Retención de

Descuentos debidamente requisitado y lo entrega

al INFONAVIT ó Inmobiliaria.

4. Captura en el SIREH los créditos nuevos

notificados por el INFONAVIT mediante la

Cédula de Autodeterminación de Cuotas,

Aportaciones y Amortizaciones y/o Aviso para la

Retención de Descuentos para el descuento en

nómina.

5. Guarda el archivo electrónico de la Cédula de

Autodeterminación de Cuotas, Aportaciones y

Amortizaciones y el Aviso para la Retención de

Descuentos en el expediente correspondiente.

Aviso para

Retención de

Descuentos

Aviso para

Retención de

Descuentos

SIREH

Cédula de

Autodetermi-

nación de

Cuotas,

Aportaciones y

Amortizacio-

nes y/o Aviso

para la

Retención de

Descuentos




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 7

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

6. Captura en el SUA los créditos nuevos notificados

por el INFONAVIT mediante la Cédula de

Liquidación y/o Aviso para la Retención de

Descuentos para realizar el pago.

7. Elabora en una hoja de cálculo un control

bimestral por trabajador/a, tipo de descuento y

retención quincenal, para determinar el pago que

será comparado con el determinado por el SUA.

8. Compara la amortización de los créditos a pagar

en el momento que se generen en el SUA los

cálculos para el pago de cuotas obrero-patronales

IMSS-INFONAVIT correspondientes al pago

bimestral.

9. En caso de existir diferencias realiza las

correcciones y regresa al punto No.8.


Nota: Continúa el Procedimiento para la Emisión de

Cuotas Obrero-Patronales y Provisiones del IMSS,

INFONAVIT y SAR.

SUA

Cédula de

Liquidación

y/o Aviso para

la Retención

de Descuentos




6 de 7

PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOTTRABAJADOR/A

Inicia

Recibe del INFONAVIT una vez que le es otorgado el crédito, el Aviso para

Retención de Descuentos en original y copia y lo entrega al Depto. de Nóminas e impuestos o al/la Director/a de la Unidad según sea el caso para su fecha, firma y

sello

1

Aviso para Retención

de Descuentos

Nota: El/la Director/a de la Unidad deberá enviar mediante valija el original del Aviso para Retención de Descuentos al Depto. de Nóminas e Impuestos y entregar una

copia al/la trabajador/a

Recibe el Aviso para Retención de Descuentos en original y copia, recaba la firma del/la Jefe/a de Depto. de Nóminas,

sella y entrega una copia al trabajador.

2


de Descuentos

Recibe copia del Aviso para Retención de Descuentos debidamente requisitado y lo

entrega al INFONAVIT ó Inmobiliaria.

3


de Descuentos

Captura en el SIREH los créditos nuevos notificados por el INFONAVIT mediante la Cédula de Autodeterminación de Cuotas, Aportaciones y Amortizaciones y/o Aviso para la Retención de Descuentos para el

descuento en nómina.

4


de Descuentos

Guarda el archivo electrónico de la Cédula de Autodeterminación de Cuotas,

Aportaciones y Amortizaciones y el Aviso para la Retención de Descuentos en el

expediente correspondiente.

5


de Descuentos

A




7 de 7

PROFESIONAL EJECUTIVO INFONAVIT Y FONACOTTRABAJADOR/A

Captura en el SUA los créditos nuevos notificados por el INFONAVIT mediante la Cédula de Liquidación y/o Aviso para la

Retención de Descuentos para realizar el pago.

6

Compara la amortización de los créditos a pagar en el momento que se generen en

el SUA los cálculos para el pago de cuotas obrero-patronales IMSS-

INFONAVIT correspondientes al pago bimestral.

8

En caso de existir diferencias realiza las correcciones y regresa al punto No.8.

9

A

Elabora en una hoja de cálculo un control bimestral por trabajador/a, tipo de

descuento y retención quincenal, para determinar el pago que será comparado

con el determinado con el SUA.

7

1

1

Termina


PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO

NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT)


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

3

REFERENCIAS

3

PROCEDIMIENTO

4

FLUJOGRAMA 7






PROCEDIMIENTO PARA EL TRÁMITE Y PAGO DE CRÉDITOS DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA

EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES (INFONACOT)

1 de 11

OBJETIVO

Efectuar mensualmente la retención por nómina a los/las trabajadores/as que adquieren

crédito con el Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores

(INFONACOT), así como realizar el pago del mismo con base a lo establecido en su

reglamento.

ALCANCE






INFONACOT: Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores






2 de 11



Revisará y autorizará la Solicitud de Cheque y la Relación de Trabajadores/as con

Crédito para realizar el pago mensual al INFONACOT.


Informará al INFONACOT las bajas por despido o renuncia de los/las trabajadores/as

que tengan crédito para que sean eliminados de la Cédula de Notificación.

Notificará al INFONACOT a través de los documentos que correspondan, los cambios

de domicilio, altas, bajas de la Institución, cambios de sello o firmas de los

representantes que certifican los datos de la Institución mediante las tarjetas de

Solicitud de Registro del Centro de Trabajo.


Realizará mensualmente el pago al INFONACOT y entregara copia del comprobante de

la transferencia bancaria al Departamento de Nóminas e Impuestos.

Trabajador/a

Realizará el depósito del monto correspondiente al crédito del INFONACOT en caso de

que éste no sea aplicado en nomina por encontrarse incapacitado o con licencia sin goce

de sueldo.





3 de 11

MATERIALES

SIREH

Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de Trabajo

Tarjeta de Solicitud de Registro del Centro de Trabajo

Cédula de Notificación


REFERENCIAS


ANEXOS

No aplica.





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

4 de 11

Trabajador/a

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

Trabajador/a

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

1. Requiere al Depto. de Nóminas e Impuestos una

Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de

Trabajo para el trámite de crédito ante el Instituto

del Fondo Nacional para el Consumo de los

Trabajadores.

Nota: En el caso de los/las trabajadores/as de

zona foránea, realizarán el trámite vía fax o correo

electrónico.

2. Obtiene los datos laborales del SIREH para el

llenado de la Solicitud de Crédito-Certificación

del Centro de Trabajo en los espacios

correspondientes.

3. Recaba la firma del/la Jefe/a de Depto. en la

Solicitud de Crédito-Certificación, sella y entrega

al/la trabajador/a.

4. Recibe la Solicitud de Crédito-Certificación del

Centro de Trabajo requisitada, firmada y sellada.

La presenta en las oficinas del INFONACOT para

el trámite correspondiente.

5. Descarga de Internet del portal de INFONACOT

la Cédula de Notificación y revisa si existen

nuevos créditos.

6. Captura en el SIREH los créditos nuevos para su

aplicación en nómina indicando el monto total de

crédito, el monto mensual y número de meses a

descontar.

SIREH

Solicitud de

Crédito-

Certificación

del Centro de

Trabajo

Solicitud de

Crédito-

Certificación

del Centro de

Trabajo

Cédula de

Notificación

SIREH





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 11

Profesional

Ejecutivo

INFONAVIT y

FONACOT

7. Genera un listado en Excel con los créditos

vigentes, nuevos y liquidados; que turna al/la

Subjefe/a del Sistema de Nómina para la revisión

de la aplicación en nómina de los descuentos.

8. Revisa de forma mensual que aparezcan en la

nómina los descuentos aplicados a cada

trabajador/a de los créditos vigentes durante los

períodos que indica el INFONACOT. En caso de

que algún descuento no sea aplicado, éste será

descontado en la siguiente nómina.

9. Captura las incidencias del personal con crédito

en el portal de Internet del INFONACOT, obtiene

la cédula del monto correcto a pagar y la imprime.

10. Elabora en Excel la relación de trabajadores/as

con crédito por centro de costo, número de

empleado y monto de crédito por empleado en

tres tantos.

11. Obtiene el monto total a pagar y solicita a la

Capturista elabore una Solicitud de Cheque,

misma que turna al/la Jefe/a de Depto. para su

firma junto con la relación de trabajadores por

centro de costo.

12. Recibe del/la Jefe/a de Depto. de Nóminas e

Impuestos la Solicitud de Cheque junto con la

Relación de Trabajadores autorizada por la

Subdirección de Recursos Humanos. Turna para

su revisión al/la Subjefe/a de Seguridad Social

anexando la Cédula de Notificación de Altas y

Pagos.

Listado de

créditos

Portal de

INFONACOT

Relación de

Trabajadores

Solicitud de

Cheque

Solicitud de

Cheque y

Relación de

Trabajadores

Cédula de

Notificación





RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 11

Subjefe/a de

Seguridad Social

13. Recibe Solicitud de Cheque junto con la Relación

de Trabajadores y la Cédula de Notificación de

Altas y Pagos, revisa y devuelve al/la Profesional

Ejecutivo para su envío en tiempo y forma al

Depto. de Análisis Financiero y Control

Presupuestal.

Nota: Una vez que la información es enviada al

Depto. de Análisis Financiero y Control

Presupuestal, termina la responsabilidad para el

Depto. de Nóminas, por lo que si el pago no se

realiza en la fecha establecida los recargos

generados por omisión de pago serán cargados a

quién resulte responsable.

14. Recibe del Depto. de Tesorería copia del

comprobante de la transferencia bancaria con el

monto pagado para su archivo y control en el

expediente que corresponda.


Solicitud de

Cheque

Cédula de

Notificación

Comprobante

de

transferencia

bancaria





7 de 11

SUBJEFE/A DE SEGURIDAD SOCIALPROFESIONAL EJECUTIVO

INFONAVIT Y FONACOTTRABAJADOR/A

Solicitud

Inicia

Requiere al Depto. de Nóminas e Impuestos una

Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de Trabajo para el trámite de crédito ante el Instituto del

Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores.

1

Nota: En caso de los/las Trabajadores/as de zona

foránea, realizarán el trámite vía fax o correo electrónico

Obtiene los datos laborales del SIRE para el llenado de la

Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de

Trabajo en los espacios correspondientes.

2

Solicitud

Recaba la firma del/la Jefe/a de Depto. en la Solicitud de Crédito-Certificación, sella y entrega al/la trabajador/a.

3

Solicitud

Recibe la Solicitud de Crédito-Certificación del Centro de

Trabajo requisitada, firmada y sellada. La presenta en las

oficinas del INFONACOT para el trámite correspondiente.

4

A





8 de 11



Cédula

Descarga de Internet del portal de INFONACOT la Cédula de Notificación y revisa si existen nuevos

créditos.

5

Captura en el SIREH los créditos nuevos para su

aplicación en nómina indicando el monto total de crédito, el monto mensual y

número de meses a descontar.

6

B

A

Genera un listado en Excel con los créditos vigentes,

nuevos y liquidados; que turna al/la Subjefe/a del Sistema de Nómina para la revisión de la aplicación en nómina de los

descuentos.

7





9 de 11



Relación

Revisa de forma mensual que aparezcan en la nómina los

descuentos aplicados a cada trabajador/a de los créditos

vigentes durante los períodos que indica el INFONACOT. En caso de que algún descuento

no sea aplicado, éste será descontado en la siguiente

nómina.

8

Captura las incidencias del personal con crédito en el

portal de Internet del INFONACOT, obtiene la

cédula del monto correcto a pagar y la imprime.

9

C

B

Elabora en Excel la relación de trabajadores con crédito por centro de costo, número

de empleado y monto de crédito por empleado en tres

tantos.

10





10 de 11



Cédula

Relación

Sol. Ch.

Relación

Sol. Ch.

Obtiene el monto total a pagar y solicita a la Capturista elabore una Solicitud de

Cheque, misma que turna al/la Jefe/a de Depto. para su firma

junto con la relación de trabajadores por centro de

costo.

11

D

C

Recibe del/la Jefe/a de Depto. de Nóminas e Impuestos la

Solicitud de Cheque junto con la Relación de Trabajadores

autorizada por la Subdirección de Recursos Humanos. Turna para su revisión al/la Subjefe/

a de Seguridad Social anexando la Cédula de

Notificación de Altas y Pagos.

12

Cédula

Relación

Sol. Ch.

Recibe Solicitud de Cheque junto con la Relación de

Trabajadores y la Cédula de Notificación de Altas y Pagos,

revisa y devuelve al/la Profesional Ejecutivo para su

envío en tiempo y forma al Depto. de Análisis Financiero

y Control Presupuestal.

13

Nota: Una vez que la información es enviada al

Depto. de Análisis Financiero y Control Presupuestal,

termina la responsabilidad para el Depto. de Nóminas, por lo que si el pago no se

realiza en la fecha establecida los recargos generados por

omisión de pago serán cargados a quién resulte

responsable.





11 de 11



D

Comprobante

Recibe del Depto. de Tesorería copia del comprobante de la

transferencia bancaria con el monto pagado para su archivo y control en el expediente que

corresponda.

14

Termina


PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE DERECHOS DE OBRA PÚBLICA


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

3

REFERENCIAS

3

PROCEDIMIENTO

4

FLUJOGRAMA 5







1 de 5

OBJETIVO

Retener y enterar a la Secretaría de la Función Pública, el derecho de Servicio de Vigilancia,

Inspección y Control a través del portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, cada

vez que se realice una Obra Pública en Centros de Integración Juvenil, A.C.

ALCANCE

Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Departamento de Servicios Generales,

Departamento de Tesorería y Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.


CLC: Cuentas por Liquidar Certificadas.

SFP: Secretaría de la Función Pública.

SIT: Sistema Integral de Tesorería.




2 de 5



Recibirá del Departamento de Servicios Generales la información correspondiente al

trabajo de Obra Pública realizado y el monto a pagar por derecho de Servicio de

Vigilancia, Inspección y Control.

Notificará mediante el SIT el pago de impuestos por concepto de pago de las

estimaciones de obra en el año y el mes en que se haya realizado (retenciones 5 al

millar).

Conciliará anualmente con el Departamento de Servicios Generales las retenciones de

pago por derecho de Obra Pública. (En caso de existir información).

Departamento de Servicios Generales

Dará aviso al Departamento de Nóminas e Impuestos cuando se realicen trabajos de

obra pública y le enviará copia de las facturas que amparen el servicio.

Revisará que la factura que ampara el servicio cumpla con los requisitos fiscales

establecidos.

Conciliará anualmente con el Departamento de Nóminas e Impuestos las retenciones de

pago por derecho de Obra Pública. (En caso de existir información).


Entregará la CLC con estatus de Autorizador de Ramo para su envío a la SFP.

NOTA: El área causante del retraso en los tiempos establecidos para el pago, será el

responsable de cubrir la actualización y los recargos generados por el pago extemporáneo.




3 de 5

MATERIALES

Copia de la factura

CLC


REFERENCIAS

Ley de Derechos , Art.191 publicado el 13/05/2005

Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas

Código Fiscal de La Federación Art.2 Fracc. IV


ANEXOS

No aplica




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

4 de 5

Capturista

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

1. Recibe del Depto. de Tesorería el oficio de Cuentas

por Liquidar Certificadas con estatus de Autorizador

de Ramo.

2. Revisa que el oficio contenga la siguiente

información:

Folio SIAF (CLC)

Folio DEPENDENCIA

Número de Factura

Importe de la Factura

Nombre, RFC y CURP del Proveedor

Centro de Costo al que se enviará la

retención.

Importe de la retención IVA o ISR.

Acompañado de los siguientes documentos:

Comprobante de pago por Cuentas por Liquidar

Certificadas.

Comprobante de pago de la Factura.

Copia de la Factura.

Turna al/la Subjefe/a de Nómina e Impuestos para

su validación.

3. Captura y elabora los papeles de trabajo

correspondientes al acumulado de retenciones.

4. Genera la hoja de ayuda en el portal de la SFP y

envía el pago electrónico de contribuciones

federales para el pago por CLC a través del SIT.

5. Verifica el historial de pagos para dar seguimiento al

estatus, y una vez que se encuentre en Autorizado

imprime el Certificado y lo integra al expediente.

6. Termina Procedimiento.

Oficio de CLC

Papeles de

trabajo

Portal SFP

SIT

Certificado




5 de 5

SUBJEFE/A DE NÓMINAS E IMPUESTOSCAPTURISTA

Certificado CLC

Copia factura

Comprobante

factura

Comprobante

CLC

Oficio CLC

Oficio CLC

Inicia

Recibe del Depto. de Tesorería el oficio de Cuentas por Liquidar Certificadas con

estatus de Autorizador de Ramo.

1

Revisa que el oficio contenga la siguiente información: folio SIAF (CLC), folio

DEPENDENCIA, No. de Factura, importe, nombre, RFC y CURP del proveedor,

centro de costo, importe de la retención, IVA o ISR, y acompañado de lo siguiente:

comprobante de pago por CLC, comprobante de pago de la factura y copia

de la misma. Turna al/la Sujefe/a de Nómina e Impuestos para su validación.

2

Copia factura

Comprobante

factura

Comprobante

CLC

Oficio CLC

Captura y elabora los papeles de trabajo correspondientes al acumulado de

retenciones.

3

Genera la hoja de ayuda en el portal de la SFP y envía el pago electrónico de

contribuciones federales para el pago por CLC a través del SIT.

4

Verifica el historial de pagos para dar seguimiento al estatus, y una vez que se

encuentre en Autorizado imprime el Certificado y lo integra al expediente.

5

Termina


PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS ESTATALES


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

2

REFERENCIAS

3

PROCEDIMIENTO

4

FLUJOGRAMA 6







1 de 8

OBJETIVO

Cumplir oportunamente con las contribuciones estatales en materia fiscal que conciernen a

la Institución, apegándose a la legislación vigente con objeto de cumplir en tiempo y forma

con las mismas.

ALCANCE

Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Coordinaciones Regionales, Centros de

Integración Juvenil de zona foránea, Unidades de Hospitalización de zona foránea,

Unidades Tratamiento a Usuarios de Heroína de zona foránea, Departamento de Empleo y

Política Salarial, Departamento de Contabilidad, Departamento de Tesorería y

Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.



TESOFE: Tesorería de la Federación.



foránea.




2 de 8



Determinará el monto a retener a los/las trabajadores/as por concepto de Contribuciones

Estatales en materia fiscal para su correcto y oportuno cumplimiento.

Atenderá las Auditorías Fiscales y la Auditoría de Obligaciones a las Contribuciones

Locales, proporcionando la información necesaria.


Realizará el pago de las contribuciones mediante transferencia electrónica y entregará

copia del comprobante de pago al Departamento de Nóminas e Impuestos mediante

correo electrónico; y al Departamento de Contabilidad los comprobantes de pago

originales correspondientes al Impuesto Sobre Nómina de los diferentes Estados.


Solicitará el recurso para el pago de las contribuciones a la TESOFE para depósito en

cuenta institucional.

Directores/as o Responsables de Unidades Operativas

Notificarán al Departamento de Nóminas e Impuestos los requerimientos de los

gobiernos estatales, así como las modificaciones a la legislación vigente.




3 de 8

MATERIALES

Relaciones por centro de costo y por persona

Solicitud de Cheque


REFERENCIAS

Ley de Ingresos de los Estados

Ley de Hacienda de los Estados

Código Financiero de los Estados


ANEXOS

No aplica.




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

4 de 8

Subjefe/a de

Sistemas

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

1. Elabora los concentrados de las remuneraciones

gravables del mes que son la base para el cálculo

del impuesto.

2. Realiza el cálculo aritmético del impuesto

correspondiente de acuerdo a la legislación de

cada Estado para determinar el impuesto a pagar

del período.

3. Elabora las relaciones por centro de costo y por

persona de la base y del impuesto

correspondiente.

4. Elabora la base de datos de las contribuciones del

período y las declaraciones de impuestos por

Internet en los formatos establecidos por cada

Estado obteniendo la línea de captura para su

pago.

5. Elabora oficio dirigido al Depto. de Empleo y

Política Salarial solicitando el recurso para el

pago del Impuesto sobre Nóminas de los

diferentes Estados, estableciendo la partida y

actividad institucional.

6. Elabora la Solicitud de Cheque anexa las

relaciones por estado, copia del oficio solicitando

el recurso para el pago y turna al/la Subjefe/a de


7. Recibe la solicitud de cheque y relaciones por

centro de costo, valida, firma y turna al/la Jefe/a

de Depto.


centro de costo, revisa, firma y recaba la firma de

la Subdirección de Recursos Humanos en ambos

documentos. Devuelve al/la Profesional Ejecutivo

de Finiquitos.

Concentrados

de remunera-

ciones

Relaciones por

centro de costo

y por persona

Solicitud de

Cheque y

Relaciones por

estado

Solicitud de

Cheque y

Relaciones por

estado




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 8

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos


centro de costo, tramita el pago ante el Depto. de

Análisis Financiero y Control Presupuestal de

acuerdo al procedimiento de cheques entregando

la línea de captura al Depto. de Tesorería en la

fecha de pago.

10. Verifica el cumplimiento del pago del impuesto

del periodo en tiempo y forma.

11. Lleva a cabo la conciliación mensual del entero

del impuesto sobre nóminas con el Departamento

de Contabilidad.


Solicitud de

Cheque y

Relaciones por

estado




6 de 8


Impuestos

Profesional Ejecutivo de

Finiquitos


Nóminas e ImpuestosSubjefe/a de Sistemas

Relaciones

A

Inicia

Elabora los concentrados de las remuneraciones gravables del mes que

son la base para el cálculo del impuesto.

1

Realiza el cálculo aritmético del impuesto

correspondiente de acuerdo a la legislación de

cada Estado para determinar el impuesto a

pagar del período.

2

Elabora las relaciones por centro de costo y por

persona de la base y del impuesto correspondiente.

3

Relaciones

Elabora la base de datos de las contribuciones del

período y las declaraciones de

impuestos por Internet en los formatos establecidos

por cada Estado obteniendo la línea de captura para su pago.

4




7 de 8


Finiquitos


Impuestos



Sol. Ch.

Oficio

Relaciones

Sol. Ch.

Oficio

Relaciones


Política Salarial solicitando el recurso para el pago del Impuesto sobre Nóminas de los diferentes Estados, estableciendo la partida y


5

A

Oficio

Relaciones

Elabora la Solicitud de Cheque anexa las

relaciones por estado, copia del oficio solicitando el recurso para el pago y turna a/lal Subjefe/a de Nóminas e Impuestos.

6

Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centros de costo, valida, firma y turna al/la Jefe/a

de Depto.

7

Sol. Ch.

Oficio

Relaciones

Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centros de costo, revisa, firma y recaba la firma de

la Subdirección de Recursos Humanos en

ambos documentos. Devuelve al/la Profesional

Ejecutivo de Finiquitos.

8

Sol. Ch.

Oficio

Relaciones

Recibe la solicitud de cheque y relaciones por centros de costo, tramita el pago ante el Depto de

Análisis Financiero y Control Presupuestal de acuerdo al procedimiento de cheques entregando la línea de captura al Depto. de Tesorería en la fecha

de pago.

9

B




8 de 8


Finiquitos


Impuestos



Verifica el cumplimiento del pago del impuesto del periodo en tiempo y forma.

10

B

Lleva a cabo la conciliación mensual del

entero del impuesto sobre nóminas con el

Departamento de Contabilidad.

11

Termina


PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS FEDERALES


ÍNDICE

PAG.

OBJETIVO

1

ALCANCE

1


1


2

MATERIALES

3

REFERENCIAS

4

PROCEDIMIENTO

5

FLUJOGRAMA 12







1 de 20

OBJETIVO

Cumplir oportunamente con las contribuciones federales en materia fiscal que conciernen a

la Institución, apegándose a la legislación vigente con objeto de cumplir en tiempo y forma

con las mismas.

ALCANCE

Al Departamento de Nóminas e Impuestos, Subdirección de Recursos Humanos,

Subdirección de Adquisiciones y Servicios, Departamento de Relaciones Laborales,

Departamento de Empleo y Política Salarial, Departamento de Contabilidad, Departamento

de Tesorería y Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal.



ISR: Impuesto Sobre la Renta

IVA: Impuesto al Valor Agregado

SAT: Servicio de Administración Tributaria


SIT: Sistema Integral de Tesorería.

TESOFE: Tesorería de la Federación




2 de 20



Determinará el monto a retener a los/las trabajadores/as por concepto de Contribuciones

Federales en materia fiscal para su correcto y oportuno cumplimiento.

Atenderá las Auditorias Fiscales proporcionando la información necesaria.

Enterará al SAT a través del SIT el monto retenido de IVA e ISR por concepto de

Servicios Profesionales, Arrendamiento y Servicios.

Subdirección de Recursos Financieros

Informará al Departamento de Nóminas e Impuestos la fecha del pago de la factura,

confirmando la procedencia de los recursos (fiscales o propios), y en caso de estar fuera

del plazo para el pago de retenciones, informará a las personas que se les cobrarán

recargos y actualizaciones, evitando con esto duplicidad en los pagos.


Solicitará a la TESOFE el recurso para realizar el pago de las contribuciones mediante

CLC del capítulo correspondiente.

Departamento de Análisis Financiero y Control Presupuestal

Solicitará a la TESOFE el recurso para realizar el pago de las contribuciones mediante

CLC del capítulo correspondiente.




3 de 20


Realizará el pago de las retenciones mediante transferencia electrónica y entregará

copia del comprobante de la misma al Departamento de Nóminas e Impuestos cuando

se requiera.

Enviará la CLC en estatus de autorizador de ramo al Departamento de Nóminas e

Impuestos.

Subdirección de Adquisiciones y Servicios

Solicitará al Departamento de Nóminas e Impuestos el pago y las Constancias de

Retención de Impuestos por concepto de Prestación de Servicios efectuados.

MATERIALES

SIREH

Solicitud de Cheque

CLC

Papeles de Trabajo





4 de 20

REFERENCIAS

Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamento

Ley del IVA y su Reglamento

Código Fiscal de la Federación y su Reglamento


ANEXOS

No aplica.




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

5 de 20

Capturista

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos y

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

1. Recibe de los Departamentos de Tesorería, Adquisiciones

y Relaciones Laborales los cuales han solicitado la

compra contratación o pago de un servicio, el oficio de

solicitud de retenciones junto con el original y/o copia de

la factura, CLC y la información correspondiente a la

fecha, forma de pago y centro de costo, contratos y

oficios de liberación. Turna al/la Subjefe/a de Nóminas e

Impuestos o Profesional Ejecutivo de Finiquitos según

corresponda.

2. Realiza el cálculo para la retención correspondiente


2.1. Que se trate del Capítulo 1000, pudiéndose

presentar a su vez dos casos:

2.1.1. Que se trate de Retenciones de Honorarios

(Recursos Fiscales), en este caso, elabora oficio

dirigido al Depto. de Empleo y Política Salarial

solicitando el recurso para el pago de retenciones

de ISR e IVA por CLC, estableciendo la partida y


2.1.1.1. Recibe del Depto. de Empleo y Política

Salarial la CLC en Autorizador de Ramo de

las retenciones de IVA e ISR, captura y

elabora los papeles de trabajo

correspondientes al acumulado de

retenciones por servicios profesionales.

2.1.1.2. Genera en el SAT la declaración con

línea de captura, que posteriormente carga

en el SIT (Pago Electrónico de

Contribuciones Federales).

Oficios,

factura y

contratos

Oficio

CLC

SAT




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

6 de 20

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

Subjefe/a

Subsistema

Integral de

Nóminas

Subjefe/a de

Sistemas

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

2.1.1.3. Verifica el historial de pagos para dar

seguimiento al status de la CLC, y una vez

que se encuentre en Autorizado, imprime el

Certificado e integra al expediente. Continúa


2.1.2. Que se trate de retenciones de ISR de

Sueldos y Salarios, (Recursos Fiscales), en este

caso, comparte en común al/la Subjefe/a de

Sistemas la base de finiquitos pagados en el mes

para integrarlos en la nómina en el periodo que

corresponda, posteriormente informa al Subjefe

de Nóminas e Impuestos que ha cargado los

finiquitos en la base.

2.1.2.1. Incorpora las bases para la determinación

de factores con los cuales solicita el recurso,

posteriormente notifica al/la Subjefe/a de


2.1.2.2. Recibe y revisa la base de los cálculos del

ISR retenidos en nómina, y de acuerdo con

la legislación vigente, concentra y válida

para el pago de impuestos.

2.1.2.3. Imprime y valida papeles de trabajo,

cédula analítica de impuestos, cédula de

remuneraciones y cédula de subsidio para el

empleo e ISPT.

2.1.2.4. Elabora oficio dirigido al Depto. de

Empleo y Política Salarial solicitando el

recurso para el pago de ISR retenciones por

sueldos y salarios, estableciendo la partida y

actividad institucional. Pudiéndose presentar

dos casos:

Papeles de

Trabajo

Oficio




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

7 de 20

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

Jefe/a del Depto.

de Nóminas e

Impuestos

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

2.1.2.4.1. Que se solicite recurso a la

Cuenta Institucional, en este caso,

genera en el SAT la declaración con

línea de captura y posteriormente

genera el Pago Electrónico de

Contribuciones Federales y el pago en

el SIT a través de Internet. Turna la

línea de captura al Depto. de Tesorería

en la fecha de pago de la solicitud.

2.1.2.4.1.1. Elabora la Solicitud de Cheque,

anexa papeles de trabajo, cédulas

analíticas de impuestos y copia del

oficio solicitando el recurso al

Depto. de Empleo y Política

Salarial; y turna al/la Jefe/a de

Depto. para su revisión y firma.

2.1.2.4.1.2. Recibe documentos, revisa,

firma la Solicitud de Cheque,

papeles de trabajo y cédulas

analíticas de impuestos, recaba la

firma de la Subdirección de

Recursos Humanos y devuelve

al/la Subjefe/a de Nóminas e

Impuestos.

2.1.2.4.1.3. Entrega la Solicitud de Cheque

y la documentación soporte al

Depto. de Análisis Financiero y

Control Presupuestal.

2.1.2.4.1.4. Verifica el Historial de Pagos

para dar seguimiento al status de la

CLC y una vez autorizado,

imprime el Certificado e integra al

expediente.

SAT/SIT

Solicitud de

Cheque, copia

de oficio y

papeles de

trabajo

Solicitud de

Cheque, copia

de oficio,

cédulas

analíticas y

papeles de

trabajo

Solicitud de

Cheque, copia

de oficio,

cédulas

analíticas y

papeles de

trabajo




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

8 de 20

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

2.1.2.4.1.5. Recibe del Depto. de Tesorería

el comprobante de transferencias

interbancarias mismo que soporta

la operación. Continúa


2.1.2.4.2. Que se solicite recurso

compensado a la TESOFE, en este

caso, recibe del Depto. de Empleo y

política Salarial la CLC en Autorizador

de Ramo para su envío a través del

portal del SAT y posteriormente en el

SIT por CLC.

2.1.2.4.2.1. Verifica el Historial de Pagos

para dar seguimiento al status de la

CLC y una vez autorizado,

imprime el Certificado e integra al

expediente. Continúa


2.2. Que se trate de los Capítulos 2000 y 3000,


2.2.1. Que el pago de Retenciones (Capítulos 2000 y

3000) se realice con Recursos Propios, en este

caso, verifica la información proporcionada por

la Subdirección de Recursos Financieros

referente a las fechas de pago de las facturas y las

personas a las que se les cargaran los recargos y

actualizaciones.

2.2.1.1. Recibe del Departamento de

Adquisiciones oficio y factura para el pago

de la retención.

CLC, SAT,

SIT

SAT

Oficio/Factura




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

9 de 20

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

Jefe/a del Depto.

de Nóminas

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

2.2.1.2. Captura la información y elabora los

papeles de trabajo correspondientes al

acumulado de retenciones por servicios,

honorarios o arrendamientos.

2.2.1.3. Elabora la Solicitud de Cheque y la

relación de retenciones especificando a que

persona o personas les serán aplicados los

recargos y actualizaciones (en su caso).

Turna al/la Jefe/a de Depto. para su revisión

y firma.

2.2.1.4. Recibe, revisa y firma la Solicitud de

Cheque y la relación de retenciones, recaba

la firma de la Subdirección de Recursos

Humanos y devuelve al Subjefe de Nóminas

e Impuestos.

2.2.1.5. Recibe Solicitud de Cheque y relación de

retenciones firmadas, y turna al Depto. de

Análisis Financiero y Control Presupuestal.


línea de captura y posteriormente el Pago

Electrónico de Contribuciones Federales y el

pago en el SIT mediante CLC. Turna la

línea de captura al Depto. de Tesorería en la

fecha de pago de la solicitud.

2.2.1.7. Recibe del Depto. de Tesorería el

comprobante de transferencias

interbancarias mismo que soporta la

operación.

2.2.1.8. Verifica el Historial de Pagos para dar

seguimiento al status de la CLC y una vez

autorizado, imprime el Certificado e integra

al expediente. Continúa procedimiento en el

punto No.3.

Solicitud de

Cheque,

Relación de

Retenciones

Solicitud de

Cheque,

Relación de

Retenciones

Solicitud de

Cheque,

Relación de

Retenciones

SAT, SIT,CLC




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

10 de 20

Capturista

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos

2.2.2. Que el pago de Retenciones (Capítulos 2000 y

3000) se realice con Recursos Fiscales, en este

caso, recibe del Depto. de Tesorería el oficio de

CLC con estatus de Autorizador de Ramo, mismo

que debe contener lo siguiente:

Folio SIAF (CLC)

Folio DEPENDENCIA

Número de Factura

Importe de la Factura

Nombre, RFC y CURP del Proveedor

Centro de Costo

Importe de la retención IVA o ISR

Acompañado de los siguientes documentos:

Comprobante de pago por CLC

Comprobante de pago de la factura

Copia de la Factura

Turna al/la Subjefe/a de Nóminas e Impuestos

para su validación.

2.2.2.1. Recibe documentos, captura la

información y elabora los papeles de trabajo

correspondientes al acumulado de

retenciones por servicios, honorarios o

arrendamientos.

2.2.2.2. Recibe del Depto. de Empleo y Política

Salarial la CLC en Autorizador de Ramo

para su envío mediante el SAT y

posteriormente a través del SIT por CLC.

Oficio de CLC

Comprobante

de pago por

CLC

Comprobante

de pago de la

factura, Copia

de la Factura

Comprobante

de pago por

CLC

Comprobante

de pago de la

factura, Copia

de la Factura




RESPONSABLE


Y/O ANEXOS

11 de 20

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos y

Profesional

Ejecutivo de

Finiquitos

Subjefe/a de

Nóminas e

Impuestos


línea de captura y posteriormente el Pago

Electrónico de Contribuciones Federales y

línea de captura en el SIT para el pago por

CLC.

2.2.2.4. Verifican el Historial de Pagos para dar

seguimiento al status de la CLC y una vez

autorizado, imprime el Certificado e integra

al expediente. Continúa procedimiento.

3. Lleva a cabo las conciliaciones de las retenciones de

impuestos de forma mensual con el Depto. de

Contabilidad.


SAT, SIT,

CLC




12 de 20


ImpuestosCapturista


Finiquitos

Subjefe/a Subsistema

Integral de NóminasSubjefe/a de Sistemas



Factura

Oficio

Inicia

Recibe de los Departamentos de

Tesorería, Adquisiciones y

Relaciones Laborales los cuales

han solicitado la compra

contratación o pago de un servicio,

el oficio de solicitud de retenciones

junto con el original y/o copia de la

factura, CLC y la información

correspondiente a la fecha, forma

de pago y centro de costo,

contratos y oficios de liberación.

Turna al/la Subjefe/a de Nóminas e

Impuestos o Profesional Ejecutivo

de Finiquitos según corresponda.

1

Factura

Oficio

Realiza el cálculo para la retención correspondiente pudiéndose presentar dos

casos:

2

Capítulo?

Que se trate del Capítulo 1000, pudiéndose


2.11000

2000 y 3000

1

Oficio A

Factura

Oficio

Realiza el cálculo para la retención correspondiente pudiéndose presentar dos

casos:

2

Capítulo?

Que se trate del Capítulo 1000, pudiéndose


2.11000

2000 y 3000

Tipo de retención?

Que se trate de Retenciones de

Honorarios (Recursos Fiscales), en este caso, elabora oficio dirigido al

Depto. de Empleo y Política Salarial solicitando el recurso para el pago de retenciones de ISR e IVA por CLC, estableciendo la


2.1.1Honorarios

ISRSueldos y Salarios

1

2




13 de 20


ImpuestosCapturista


Finiquitos





Certificado

B

Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial la CLC en Autorizador de Ramo de las retenciones de IVA e ISR, captura y elabora los papeles de

trabajo correspondientes al acumulado de

retenciones por servicios profesionales.

2.1.1.1

A

Genera en el SAT la declaración con línea de

captura, que posteriormente carga en el SIT (Pago Electrónico de

Contribuciones Federales).

2.1.1.2

CLC

CLC

Verifica el historial de pagos para dar

seguimiento al status de la CLC, y una vez que se

encuentre en Autorizado, imprime el Certificado e integra al expediente.


2.1.1.3

CLC

Que se trate de retenciones

de ISR de Sueldos y

Salarios, (Recursos

Fiscales), en este caso,

comparte en común al/la

Subjefe/a de Sistemas la base

de finiquitos pagados en el

mes para integrarlos en la

nómina en el per iodo que

corresponda, posteriormente

informa al Subjefe de

Nóminas e Impuestos que ha

cargado los finiquitos en la

base.

2.1.2

2

Incorpora las bases para la determinación de

factores con los cuales solicita el recurso,

posteriormente notifica al/la Subjefe/a de Nóminas e

Impuestos.

2.1.2.1

3




14 de 20


ImpuestosCapturista


Finiquitos





C

B

Recibe y revisa la base de los cálculos del ISR

retenidos en nómina, y de acuerdo con la legislación vigente, concentra y válida

para el pago de impuestos.

2.1.2.2

Imprime y valida papeles de trabajo, cédula

analítica de impuestos, cédula de remuneraciones y cédula de subsidio para

el empleo e ISPT.

2.1.2.3


Política Salarial solicitando el recurso para el pago de

ISR retenciones por sueldos y salarios,

estableciendo la partida y actividad institucional.

Pudiéndose presentar dos casos:

2.1.2.4

Dónde se solicita el recurso?

4 5

Cuenta Institucional

Recurso compensado

TESOFE

Oficio




15 de 20


ImpuestosCapturista


Finiquitos





D

C

Que se solicite recurso a la

Cuenta Institucional, en este

caso, genera en el SAT la

declaración con línea de

captura y posteriormente

genera el Pago Electrónico de

Contribuciones Federales y el

pago en e l SIT a través de

Internet. Turna la línea de

captura al Depto. de Tesorería

en la fecha de pago de la

solicitud.

2.1.2.4.1

Elabora la Solicitud de Cheque, anexa papeles

de trabajo, cédulas analíticas de impuestos y copia del oficio solicitando

el recurso al Depto. de Empleo y Política Salarial;

y turna al/la Jefe/a de Depto. para su revisión y

firma.

2.1.2.4.1.1

Doctos.

Recibe documentos, revisa, firma la Solicitud de Cheque, papeles de

trabajo y cédulas analíticas de impuestos,

recaba la firma de la Subdirección de Recursos Humanos y devuelve al/la Subjefe/a de Nóminas e

Impuestos.

2.1.2.4.1.2

Doctos.

Entrega la Solicitud de Cheque y la

documentación soporte al Depto. de Análisis

Financiero y Control Presupuestal.

2.1.2.4.1.3

Doctos.

4




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Finiquitos





D

D

Verifica el Historial de Pagos para dar

seguimiento al status de la CLC y una vez autorizado,

imprime el Certificado e integra al expediente.

2.1.2.4.1.4

Recibe del Depto. de Tesorería el comprobante

de transferencias interbancarias mismo que

soporta la operación. Continúa procedimiento

en el punto No.3.

2.1.2.4.1.5

Certificado

Que se solicite recurso compensado a la

TESOFE, en este caso, recibe del Depto. de

Empleo y política Salarial la CLC en Autorizador de

Ramo para su envío a través del portal del SAT y posteriormente en el SIT

por CLC.

2.1.2.4.2

CLC

3

5




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E

D





2.1.2.4.2.1

Que se trate de los Capítulos 2000 y 3000,


2.2

31

Tipo de recurso?

Que el pago de Retenciones (Capítulos 2000 y 3000) se realice con Recursos Propios, en este caso, verifica la

información proporcionada por la Subdirección de Recursos Financieros

referente a las fechas de pago de las facturas y las personas a las que se les cargaran los recargos y

actualizaciones.

2.2.1Propio

Fiscal

6




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Finiquitos





E

D

Recibe del Departamento de Adquisiciones oficio y factura para el pago de la

retención.

2.2.1.1

Captura la información y elabora los papeles de



arrendamientos.

2.2.1.2

Elabora la Solicitud de Cheque y la relación de

retenciones especificando a que persona o personas

les serán aplicados los recargos y actualizaciones (en su caso). Turna al/la Jefe/a de Depto. para su

revisión y firma.

2.2.1.3

Doctos.

Recibe, revisa y firma la Solicitud de Cheque y la relación de retenciones,

recaba la firma de la Subdirección de Recursos

Humanos y devuelve al Subjefe de Nóminas e

Impuestos.

2.2.1.4

Doctos.

Recibe Solicitud de Cheque y relación de

retenciones firmadas, y turna al Depto. de Análisis

Financiero y Control Presupuestal.

2.2.1.5

Doctos.




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F

E

Genera en el SAT la declaración con línea de captura y posteriormente el Pago Electrónico de

Contribuciones Federales y el pago en el SIT

mediante CLC. Turna la línea de captura al Depto. de Tesorería en la fecha de pago de la solicitud.

2.2.1.6

Recibe del Depto. de Tesorería el comprobante

de transferencias interbancarias mismo que

soporta la operación.

2.2.1.7





2.2.1.8

Certificado

Que el pago de Retenciones

(Capítulos 2000 y 3000) se

realice con Recursos Fiscales,

en este caso, Recibe del Depto. de

Tesorería el of icio de CLC con

estatus de Autorizador de Ramo,

mismo que debe contener loS

requisitos que establece el

procedimiento, y acompañado de lo

siguiente: Comprobante de pago

por CLC. Comprobante de pago de

la factura y Copia de la Factura.

Turna al/la Subjefe/a de Nóminas e

Impuestos para su validación.

2.2.2

Doctos.

Recibe documentos, captura la información y elabora los papeles de



arrendamientos.

2.2.2.1

Doctos.

6

3




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F

Recibe del Depto. de Empleo y Política Salarial la CLC en Autorizador de

Ramo para su envío mediante el SAT y

posteriormente a través del SIT por CLC.

2.2.2.2


Contribuciones Federales y línea de captura en el

SIT para el pago por CLC.

2.2.2.3

Verifican el Historial de Pagos para dar



2.2.2.4

Certificado


Contribuciones Federales y línea de captura en el

SIT para el pago por CLC.

2.2.2.3

Verifican el Historial de Pagos para dar



2.2.2.4

Certificado

Lleva a cabo las conciliaciones de las

retenciones de impuestos de forma mensual con el Depto. de Contabilidad.

3

Termina

3

nÓminas e impuestos del departamento de … · centros de integración juvenil, a.c. procedimiento...

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