NORDEA PENSIONIFOND 2P1 Prospekt

01.09.2014

2

Sisukord Üldandmed ................................................................................................................................ 3

Fondi tutvustus .......................................................................................................................... 4

Tegevuse alused .................................................................................................................... 4

Investeerimiseesmärgid......................................................................................................... 4 Tüüpinvestori kirjeldus ......................................................................................................... 4 Investeerimispoliitika ............................................................................................................ 4

Eelmiste perioodide tootlus................................................................................................... 7 Investeerimisriskid .................................................................................................................... 8

Osak ja osaku puhasväärtus .................................................................................................... 10 Osakutest tulenevad õigused ja kohustused ........................................................................ 10 Puhasväärtus ....................................................................................................................... 11

Tasud ja kulud ......................................................................................................................... 11

Tehingud osakutega ................................................................................................................ 12

Osaku väljalaske- ja tagasivõtmishind ................................................................................ 12 Osakute omandamine .......................................................................................................... 12 Osakute vahetamine ............................................................................................................ 14 Osakute tagasivõtmine ja väljamaksed ............................................................................... 15 Osakute pärimine ................................................................................................................ 18

Maksustamine ..................................................................................................................... 18

Info Fondi kohta ...................................................................................................................... 19

Fondiga seotud teabe avalikustamine ................................................................................. 19 Fondi Tingimuste muutmine ............................................................................................... 19 Fondi likvideerimine ........................................................................................................... 19

Fondivalitseja ja Depositoorium ............................................................................................. 20 Fondivalitseja ...................................................................................................................... 20

Depositoorium..................................................................................................................... 22

3

Üldandmed Käesolev prospekt on Nordea Pensionifondi 2P11 (edaspidi Fond) osakute pakkumise prospekt investeerimisfondide seaduse tähenduses (edaspidi Prospekt). Fondi tingimused (edaspidi Tingimused) on käesoleva Prospekti lahutamatuks osaks. Käesolevat Prospekti tuleb lugeda koos Tingimustega. Põhiandmed Fondi kohta: Nimi Nordea Pensionifond 2P1

Juriidiline staatus Fond on avalik lepinguline investeerimisfond, mis vastab kohustuslike pensionifondide kohta õigusaktides sätestatud tingimustele. Fond on konservatiivne pensionifond investeerimisfondide seaduse § 76 lg 1 tähenduses.

Fondi moodustamise kuupäev

04.05.2002

Riik, kus Fond on registreeritud

Fond on registreeritud Eesti Vabariigis.

Fondi fondivalitseja Nordea Pensions Estonia AS, registrikood 11469303 (edaspidi Fondivalitseja)

Fondi ja Fondivalitseja asukoht

Liivalaia 45, Tallinn 10145, Eesti

Fondi depositoorium Swedbank AS, registrikood 01115165, asukoht Liivalaia 8, Tallinn 15040, Eesti (edaspidi Depositoorium).

Fondi osakud Osak on nimeline mittemateriaalne väärtpaber, mis väljendab osakuomaniku osalust Fondi varas. Fondil on ühte liiki osakud. Osaku nimiväärtus on 0,64 eurot.

Fondi osakutega kauplemine

Fondi osakutega ei kaubelda ühelgi börsil ega reguleeritud väärtpaberiturul. Tehingute kohta osakutega vt lk 12.

Osakute registripidaja Fondi osakute registrit peab Eesti väärtpaberite keskregistri pidaja AS Eesti Väärtpaberikeskus, registrikood 10111982, asukoht Tartu mnt 2, Tallinn 10145, Eesti (edaspidi Registripidaja).

Osakuhinnad Fondi vara ja osaku puhasväärtus ning osaku väljalaske- ja tagasivõtmishind arvutatakse iga pangapäeva kohta sellele järgneval pangapäeval. Fondi vara ja osaku puhasväärtus ning osaku väljalaske- ja tagasivõtmishind avaldatakse ajalehes Äripäev ja hiljemalt arvutamise päeval kell 17.00 Fondivalitseja kontserni veebilehel (www.nordea.ee). Fondi vara ja osaku puhasväärtust ning osaku väljalaske- ja tagasivõtmishinda arvutatakse eurodes.

Tulu jaotamine Fondi tulu ei maksta osakuomanikele välja, vaid reinvesteeritakse.

Tasud Tasude ja kulude kohta vt lk 11.

Teabe avalikustamine Fondiga seotud oluline teave ja dokumendid tehakse kättesaadavaks Fondivalitseja kontserni veebilehel www.nordea.ee ja Fondivalitseja asukohas.

Fondi majandusaasta Fondi majandusaasta kestab 1. jaanuarist 31. detsembrini.

Aruandlus Fondi raamatupidamist korraldab Fondivalitseja. Fondi aastaaruanded tehakse kättesaadavaks hiljemalt 4 kuud pärast Fondi majandusaasta lõppu ning poolaastaaruanded tehakse kättesaadavaks hiljemalt 2 kuud pärast poolaasta lõppu. Fondivalitseja avalikustab oma majandusaasta aruande 4 kuu jooksul pärast majandusaasta lõppemist.

1 Kuni 31.08.2014 oli Fondi nimeks ERGO Pensionifond 2P1. Fondi nimi kuni 01.01.2009 oli ERGO Rahulik Pensionifond.

4

Fondi audiitor KPMG Baltics OÜ, registrikood 10096082, asukoht Narva mnt 5, Tallinn 10117, Eesti.

Järelevalveasutus Eesti Finantsinspektsioon, asukoht Sakala 4, Tallinn 15030, Eesti.

Fondi tutvustus

Tegevuse alused

Fond on osakute avaliku väljalaske teel kogutud raha ja selle raha investeerimisest saadud muu vara kogum, mis kuulub ühiselt osakuomanikele ja mida valitseb Fondivalitseja. Fondi tegevuse alused ning osakuomanike ja Fondivalitseja vahelised suhted on määratud õigusaktidega ja vastava Fondi Tingimustega.

Investeerimiseesmärgid

Fondi peamiseks eesmärgiks on pakkuda osakuomanikele täiendavat tuluallikat vanaduspensioniikka jõudmisel. Fondi tegevuse eesmärgiks on pikaajaline kapitali kasv. Osakuomanikele ei garanteerita Fondi tulusust. Investeeringutega seotud riskide kirjeldus on toodud käesoleva prospekti osas „Investeerimisriskid“.

Fondi eesmärgiks on pakkuda Fondi kogutud pensionivara stabiilset kasvu. Eesmärgi saavutamiseks võib Fondi vara investeerida intressikandvatesse instrumentidesse ja krediidiasutuste hoiustesse.

Tüüpinvestori kirjeldus

Fondi tüüpinvestor on Eesti residendist füüsiline isik. Fondi investeerimiseks ei ole nõutav eelnev investeerimiskogemus. Fondi valikul peaksid investorid lähtuma oma ootusest tootlusele, riskitaluvusest ja investeeringu pikkusest.

Fondi riskitase*

Aktsiarisk puudub, fond on avatud võlakirjainvesteeringutest tulenevatele riskidele.

Riskitase: madal

Investeeringu pikkus (aastaid pensionieani)

Alla 3 aasta

Investori eeldatav investeerimis-kogemus

Fondi investeerimine ei eelda eelnevat investeerimiskogemust.

Investori riskitaluvus

Fond on sobiv valik siis, kui investor soovib hoida investeerimisriskid madalal, vältimaks II sambasse kogutud vara väärtuse olulist langust (nt vahetult enne pensionile jäämist).

* Investeeringuid võlakirjaturgudele peetakse võrreldes aktsiatesse investeerimisega turvalisemaks, mistõttu on investeeringud võlakirjadesse madalama riskiga. Fond investeerib ainult võlakirjadesse või muudesse intressikandvatesse instrumentidesse, mille tõttu on Fondi riskitase madal.

Investeerimispoliitika

Fondi vara investeerimise eest vastutab Fondivalitseja. Fondi vara investeerimisel võetakse arvesse Fondi tegevuse eesmärke, osakuomanike huve ning seadusega ja Tingimustega kehtestatud piiranguid.

Fondivalitseja ei rakenda Fondide vara investeerimisel majandusharu- ega regioonipõhist lähenemisviisi. Fondide vara võib investeerida kõikidesse valuutadesse. Täpsed vara liigi, emitendi liigi, regiooni ja majandusharu osakaalud Fondi varas määratakse Tingimuste kohaselt Fondi

5

igapäevase juhtimise käigus. Investeerimispoliitika põhiprintsiibid ning täpsem teave investeerimispiirangute ja riskide hajutamise reeglite kohta on esitatud vastava Fondi Tingimustes.

Järgnevalt on antud Fondi investeerimispoliitika lühiülevaade:

Lubatud varad: 1) krediidiasutuste hoiused; 2) võlakirjad, vahetusvõlakirjad ja muud emiteeritud ja kaubeldavad

võlakohustused ning pandikirjad; 3) rahaturuinstrumendid (punktides 2) ja 3) nimetatud instrumente

nimetatakse edaspidi Väärtpaberiteks); 4) tuletisinstrumendid, mille alusvaraks on punktides 1), 2), 3), 5)

nimetatud varad, ja samuti tuletisinstrumendid, mille alusvaraks on võlakirja väärtpaberiindeksi, intressimäärad või valuuta, millesse Fondi vara võib Tingimuste kohaselt investeerida;

5) selliste investeerimisfondide aktsiad, osakud ja õigused, mille vara võib investeerida üksnes punktides 1) – 4) nimetatud varasse.

Fondi vara ei või investeerida väärismetallidesse, Väärtpaberitesse, mis annavad õigusi väärismetallide suhtes ega kaubaga seotud tuletisinstrumentidesse.

Kui Väärtpaberitel on tuletisinstrumentide tunnused, kohaldatakse nende Väärtpaberite suhtes tuletisinstrumentide kohta sätestatut.

Investeerimine Väärtpaberitesse

Fondi vara võib investeerida Väärtpaberitesse, mis on vabalt võõrandatavad ja vastavad vähemalt ühele järgmistest tingimustest:

1) Väärtpaberitega kaubeldakse Venemaa, Albaania, Bosnia ja Hertsegoviina, Serbia, Montenegro, Ukraina, Horvaatia, Valgevene, Makedoonia, Kasahstani, Gruusia, Aserbaidžaani, Armeenia, Argentiina, Brasiilia, Hiina, India, Hongkongi, Singapuri, Egiptuse, Lõuna-Aafrika Vabariigi, Araabia Ühendemiraatide või Euroopa Majanduspiirkonna (EEA) lepinguriigi2 või Majandusliku Koostöö ja Arengu Organisatsiooni (OECD) liikmesriigi3 reguleeritud väärtpaberiturul;

2) Väärtpaberitega ei kaubelda punktis 1) nimetatud riikide reguleeritud väärtpaberiturgudel, kuid emiteerimise tingimuste kohaselt võetakse need punktis 1) nimetatud reguleeritud väärtpaberiturul kauplemisele 12 kuu jooksul pärast Väärtpaberite emiteerimist;

3) Fondi vara võib investeerida punktides 1) ja 2) nimetamata rahaturuinstrumentidesse, millega üldjuhul kaubeldakse rahaturul, mis on likviidsed, mille väärtus on igal ajal täpselt määratav ning mis vastavad vähemalt ühele investeerimisfondide seaduse § 257 lg 2 punktides 1-5 nimetatud tingimusele.

Fondi vara võib 10% ulatuses Fondi varade turuväärtusest investeerida punktides 1) – 3) nimetamata Väärtpaberitesse.

Vastavalt Tingimustele võib ühe isiku poolt emiteeritud Väärtpaberite

2 EEA lepinguriigid Prospekti kuupäeva seisuga on Austria, Belgia, Bulgaaria, Eesti, Hispaania, Holland, Iirimaa, Island, Itaalia, Kreeka, Küpros, Leedu, Liechtenstein, Luksemburg, Läti, Malta, Norra, Poola, Portugal, Prantsusmaa, Rootsi, Rumeenia, Saksamaa, Slovakkia, Sloveenia, Soome, Suurbritannia, Taani, Tšehhi ja Ungari. 3 OECD liikmesriigid on Prospekti kuupäeva seisuga: Ameerika Ühendriigid, Austraalia, Austria, Belgia, Eesti, Hispaania, Holland, Iirimaa, Iisrael, Island, Itaalia, Jaapan, Kanada, Kreeka, Luksemburg, Lõuna-Korea, Mehhiko, Norra, Poola, Portugal, Prantsusmaa, Rootsi, Saksamaa, Slovakkia, Sloveenia, Soome, Suurbritannia, Šveits, Taani, Tšehhi, Tšiili, Türgi, Ungari ja Uus-Meremaa.

6

väärtus moodustada kuni 35% Fondi varade turuväärtusest, kui nende Väärtpaberite emitent või tagaja on EEA lepinguriik, Austraalia, Kanada, Jaapan, Šveits, Ameerika Ühendriigid või rahvusvaheline organisatsioon, millesse kuulub vähemalt üks EEA lepinguriik.

Aktsia-investeeringute osakaal (otseinvesteeringud aktsiatesse või läbi aktsiatesse investeerivate investeerimisfondide)

Ei ole lubatud.

Rahaturuinstrumentide osakaal Maksimaalselt 100% Fondi varade turuväärtusest.

Investeerimine krediidiasutuste hoiustesse

Maksimaalselt 100% Fondi varade turuväärtusest. Hoiuste tähtaeg ei või ületada 12 kuud.

Investeerimine investeerimis-fondidesse

Fondi vara võib investeerida investeerimisfondide osakutesse, aktsiatesse ja õigustesse, arvestades järgmisi piiranguid: 1) kuni 100% Fondi varast võib investeerida eurofondidesse või muude

avatud avalike investeerimisfondide osakutesse, aktsiatesse või õigustesse, mis vastavad investeerimisfondide seaduses ja Tingimustes sätestatud tingimustele;

2) punktis 1) nimetamata investeerimisfondi osakutesse, aktsiatesse või õigustesse, mis ei ole võetud kauplemisele „Investeerimine Väärtpaberitesse“ punktis 1) nimetatud reguleeritud turul, võib investeerida kuni 50% Fondi varade turuväärtusest, kui selle investeerimisfondi osakute, aktsiate või õiguste väärtust saab kindlaks määrata täpselt ja usaldusväärselt turuhinna või muu asjakohase hindamissüsteemi alusel.

Fondi vara võib investeerida üksnes selliste investeerimisfondide aktsiatesse, osakutesse või õigustesse, mille vara investeeritakse investeerimisfondi tingimuste kohaselt peamiselt „Lubatud varad“ punktides 1, 3 ja 4 nimetatud hoiustesse, rahaturuinstrumentidesse ja tuletisinstrumentidesse ning punktis 2 nimetatud ja investeerimisfondide seaduse § 2751

lõikes 1 sätestatud tingimustele vastavatesse võlakirjadesse.

Ühe investeerimisfondi osakute, aktsiate või õiguste väärtus ei või moodustada kokku rohkem kui 10% Fondi varade turuväärtusest.

Fondivalitseja poolt valitsetavate teiste investeerimisfondide aktsiate, osakute ja õiguste väärtus ei või moodustada kokku rohkem kui 10% Fondi varade turuväärtusest. Fondivalitsejaga samasse kontserni kuuluvate fondivalitsejate poolt valitsetavate muude investeerimisfondide aktsiate, osakute ja õiguste väärtus ei või moodustada kokku rohkem kui 50% Fondi varade turuväärtusest.

Fondivalitseja ei või kõigi oma valitsetavate kohustuslike pensionifondide (sealhulgas Fondi) arvel kokku omandada ega omada ühegi enda valitsetava fondi ega Fondivalitsejaga samasse

7

konsolideerimisgruppi kuuluva teise fondivalitseja valitsetava fondi osakutest, aktsiatest või õigustest rohkem kui 20%.4

Fondi arvel ei või omandada ega omada Fondivalitseja valitsetavate teiste ega Fondivalitsejaga samasse konsolideerimisgruppi kuuluva fondivalitseja valitsetavate fondide, mis ei ole avatud ega avalikud, aktsiaid, osakuid või õiguseid.5

Investeerimine kinnisvarafondidesse Ei ole lubatud.

Tehingud tuletis-instrumentidega

Fondi vara võib investeerida tuletisinstrumentidesse üksnes investeerimiseesmärkide saavutamiseks või riskide maandamiseks. Tuletistehingutega ei või Fondi arvel võtta rohkem kohustusi kui 10% ulatuses Fondi varade turuväärtusest, välja arvatud valuutariski maandamiseks tehtud tehingud.

Omandatavate fondide valitsemistasu piirmäär

Fondi varasse omandatava investeerimisfondi valitsemistasu kehtiv määr ei tohi olla kõrgem kui 3% omandatava fondi vara turuväärtusest aastas.

Fondivalitsejal on Fondi arvel õigus tagada väärtpaberite väljalaset, võtta laenu, sõlmida repo- ja pöördrepotehinguid ning muid väärtpaberite laenamise tehinguid kokku kuni 10% ulatuses Fondi varade turuväärtusest. Ühegi Fondi arvel võetava laenu ega kohustuse tähtaeg ei tohi olla pikem kui kolm kuud.

Lisaks eespool nimetatud investeerimispiirangutele arvestatakse Fondi varade investeerimisel kõiki muid õigusaktides ja Tingimustes sätestatud investeerimispiiranguid ja riskide hajutamise nõudeid.

Eelmiste perioodide tootlus

Fondi eelmiste perioode aastatootlus

Tootlused on arvutatud kalendriaasta kohta osaku puhasväärtuse alusel.

4 Piirangut kohaldatakse tulenevalt investeerimisfondide seaduse § 3342 lõikest 8 Fondi investeeringute suhtes, mis on tehtud pärast 2011.a. 1. augustit. 5 Piirangut kohaldatakse tulenevalt investeerimisfondide seaduse § 3342 lõikest 8 Fondi investeeringute suhtes, mis on tehtud pärast 2011.a. 1. augustit.

2.65%6.02%

4.06%

-0.35%

1.39%2.14%

8.72%

4.05%1.38%

5.75%

0.37%

-30%

-20%

-10%

0%

10%

20%

30%

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Nordea Pensionifond 2P1

8

Keskmised kumulatiivsed tootlused viimasel 2, 3 ja 5 kalendriaastal (aasta baasil)

Fondi tootlus alates käivitamisest kuni 30.06.2014 (aasta baasil)

Nordea Pensionifond 2P1 3,42 %

Fondi käivitamise ajaks loetakse kuupäeva, mil Fondivalitseja alustas Fondi osakute puhasväärtuse avalikustamist. Fondi 2P1 osakute puhasväärtuse avalikustamist alustati 07.07.2002.

Fondiosaku puhasväärtuse muutus

Fondi eelmiste perioodide tootlus ei tähenda lubadust ega viidet Fondi järgmiste perioodide tootluse kohta. Investeeringud Fondi võivad osakuomanikule tuua nii kasumit kui kahjumit ning Fondi investeeritud rahasumma väärtuse säilimine ei ole garanteeritud.

Investeerimisriskid Fondidesse investeerimine on seotud erinevate riskidega, mis võivad mõjutada Fondi tulusust ja Fondi osakute hinda. Fondi tegevus võib, kuid ei pruugi olla tulus; seega pole osakuomanikel garantiid, et nad saavad Fondi investeeritud summa tagasi või et see kasvab.

0.50

0.55

0.60

0.65

0.70

0.75

0.80

0.85

0.90

0.95

1.00

Nordea Pensionifond 2P1

2012-2013 2011-2013 2009-2013

Nordea Pensionifond 2P1 3,03 % 2,48 % 4,01 %

9

Fondiga seotud peamised investeerimisriskid on kirjeldatud allpool. Riskide esitamisel on lähtutud sellest, et Fondi investor on keskmiselt informeeritud, tähelepanelik, mõistlik, teab oma investeerimiseesmärki ning vajadusel küsib Fondivalitsejalt lisateavet.

Tururisk – risk, et väärtpaberi või muu vara turg võib tõusta või langeda ning mõjutada seega Fondi varade väärtust.

Tururiski vähendamiseks kogutakse piisavat infot varade kohta, millesse Fondi varasid investeeritakse, Fondi investeeringuid hajutatakse erinevate turgude vahel ja võidakse kasutada tuletisinstrumente.

Krediidirisk – risk, et Fondi varasse kuuluva väärtpaberi emitent või Fondi varaga tehtava tehingu vastaspool ei täida osaliselt või täielikult oma kohustusi (nt äriühing ei suuda õigeaegselt lunastada tema poolt emiteeritud võlakirju).

Krediidiriski vähendamiseks hajutatakse Fondi investeeringuid erinevate emitentide vahel ja eelistatakse madala krediidiriskiga vastaspooli.

Arveldusrisk – risk, et väärtpaberite või muu vara arveldussüsteemis ei toimu tehing ettenähtud ajal või ulatuses seetõttu, et tehingu vastaspool ei täida oma kohustusi õigeaegselt või täies ulatuses. Arveldusriski minimeerimiseks kaubeldakse üldjuhul organiseeritud turgudel, mis toimivad põhimõttel tehing makse vastu.

Likviidsusrisk – risk, et avatud positsiooni ei suudeta likvideerida või Fondi vara ei saa realiseerida õigeaegselt selleks ettenähtud õiglase hinnaga.

Likviidsusriski minimeerimiseks hajutatakse Fondi investeeringuid ja osa Fondi varadest võidakse investeerida krediidiasutuste hoiustesse, lühiajalistesse võlaväärtpaberitesse ja muudesse kõrge likviidsusega väärtpaberitesse. Likviidsusriski vähendamiseks võidakse kasutada ka tuletisinstrumente.

Valuutarisk – risk, et vahetuskursi muutuste tõttu muutub investeeringu väärtus ebasoovitavas suunas.

Valuutariski maandamiseks võidakse kasutada tuletisinstrumente.

Depoorisk – Depositooriumi poolt hoitavate varade kadumise või hävimise risk Depositooriumi maksejõuetuse, pankroti, hooletuse või tahtliku teo tõttu.

Depooriski vähendamiseks valitakse Depositoorium hoolikalt, s.t Depositooriumiks valitakse finantsiliselt stabiilne isik, kelle üle teostatakse järelevalvet.

Emitendirisk – risk, et väärtpaberi hind võib liikuda ebasoovitavas suunas emitendist sõltuvate ebasoodsate asjaolude ilmnemisel (nt juhtimisvigade tõttu).

Emitendiriski minimeerimiseks hajutatakse Fondi investeeringuid erinevate emitentide vahel ning emitentide tegevust analüüsitakse ja jälgitakse.

Inflatsioonirisk – risk, et inflatsiooni tõttu võib investeeringu reaalne väärtus väheneda, kuna hinnad tõusevad kiiremini, kui investeeringute turuväärtus.

Poliitiline risk – risk, et riikides, kuhu Fondide varasid on investeeritud, leiavad aset negatiivsed arengud või sündmused (nt muudatused õigusruumis), mis võivad oluliselt mõjutada investeeringute väärtust.

Poliitilise riski vähendamiseks hajutatakse Fondi investeeringuid eri riikide vahel.

Õigusrisk – risk, et Fondi tegutsemist puudutavad õigusaktid, sealhulgas maksusüsteemi reguleerivad õigusaktid, võivad muutuda.

Käesolevat riskide loetelu ei saa pidada ammendavaks, vaid on välja toodud kõige peamised investeerimisega kaasnevad riskid. Teatud juhtudel võivad eelmainitud riskid kontsentreeruda.

Ülevaade Fondi tegevust enim puudutavatest riskides t ning muudest olulistest asjaoludest

Investeeringuid võlakirjaturgudele peetakse võrreldes aktsiatesse investeerimisega turvalisemaks, mistõttu on investeeringud võlakirjadesse madalama riskiga. Fond ei investeeri aktsiatesse, mille tõttu on Fondi riskitase madal.

10

Fondi vara investeeritakse peamiselt rahaturu- ja võlainstrumentidesse, sealhulgas rahaturu- ja võlakirjafondidesse, ning krediidiasutuste hoiustesse. Fondi osaku puhasväärtust mõjutavad peamiselt intressimäärade arengud ja võlainstrumentide emitentide jätkusuutlikkusega seotud asjaolud, mis võivad mõjutada osaku puhasväärtust ka negatiivsel moel. Olulisimad riskid, millega investor peab arvestama, on intressimäärade muutumise risk, krediidirisk ja inflatsioonirisk.

Lisaks tavapärastele investeerimisriskidele, tuleb osakuomanikul arvestada võimalusega, et Fondi tegevuses leiavad aset sündmused, mis võivad omada olulist mõju osakuomaniku investeeringule Fondis. Näiteks võidakse Tingimustes ja õigusaktides sätestatud tingimustel ja korras peatada osakute tagasivõtmine, Fond võidakse ühendada teise kohustusliku pensionifondiga või likvideerida. Samuti võidakse oluliselt muuta Tingimusi. Mitmed nimetatud sündmused võivad toimuda etteteatamiseta ja võivad seetõttu tabada osakuomanikku ootamatult.

Tuletisinstrumentide kasutamise võimalik mõju Fondi riskitasemele

Kui tuletisinstrumente kasutatakse riskide maandamiseks, vähendab tuletisinstrumentide kasutamine Fondi riskitaset. Tingimuste kohaselt võib varasid tuletisinstrumentidesse investeerida ka investeerimiseesmärkide saavutamise eesmärgil.

Kui tuletisinstrumente kasutatakse Fondi investeerimiseesmärkide saavutamiseks, võib tuletisinstrumentide kasutamine ka suurendada Fondi riskitaset.

Tuletisinstrumentidesse investeerimisega kaasnevad tuletisinstrumentidele iseloomulikud riskid: (1) tuletisinstrumendid on ajaliselt piiratud ning võivad lõppkuupäeval kaasa tuua alusvara tarnimise kohustuse; (2) tuletisinstrumendi omandamiseks on tavaliselt vajalik väikesemahulise tagatise andmine, mistõttu kaasneb tuletisinstrumendiga kõrge võimendus. Sellest tulenevalt võib juba väike alusvara hinnamuutus futuuri- või swapi-lepingus põhjustada kasumit või kahjumit, mis on suur võrreldes tagatiseks seatud vara suurusega ja sellest tulenevalt võib põhjustada suuremat kahjumit, kui tagatiseks seatud vara suurus.

Osak ja osaku puhasväärtus Osak väljendab osakuomaniku osalust Fondi varas. Fondil on ühte liiki osakud. Osaku nimiväärtus on 0,64 eurot. Osak on jagatav. Osakute jagamise tulemusel tekkinud murdosakud ümardatakse kolme komakohani. Osakuid hoitakse registreeritud kujul ja nende kohta ei väljastata materiaalset omandiõigust tõendavat dokumenti. Registripidaja registreerib osakud osakute registris. Osakutega ei kaubelda ühelgi börsil.

Osak ei või kuuluda samal ajal mitmele isikule. Osakud ei kuulu abikaasade ühisvarasse. Osakuid võivad omandada ja omada üksnes füüsilised isikud, samuti Fondivalitseja või fondivalitsejana tegutsenud isik vastavalt seadusele.

Osakutest tulenevad õigused ja kohustused

Osakust tulenevad õigused ja kohustused tekivad osakuomanikule osaku väljalaskmisel ja lõpevad osaku tagasivõtmisel. Osak loetakse väljalastuks registris registreerimise hetkest ja tagasivõetuks registrist kustutamise hetkest. Osaku omamist tõendab kanne registris.

Osak ei anna osakuomanikule otsustusõigust Fondi varaga tehingute tegemisel. Osakuomanike üldkoosolekuid ei korraldata, st osakuomanikud ei osale üldkoosoleku kaudu Fondi juhtimises. Osakuomanikul ei ole õigust nõuda kaasomandi lõpetamist või oma osa eraldamist Fondi varast. Fondi osakud on päritavad. Osakuid ei või võõrandada ega koormata.

Osakuomanikel on osakute omamisest tulenevalt õigus:

- nõuda osakuomanikule kuuluvate osakute tagasivõtmist või vahetamist vastavalt Tingimustele ja õigusaktidele;

- pärandada osakuomanikule kuuluvaid osakuid;

- sõlmida tagasivõetud osakute kogusumma eest kohustusliku kogumispensioni kindlustusleping (pensionileping);

- omada proportsionaalset osa Fondi varast vastavalt osakuomanikule kuuluvate osakute arvule;

11

- saada Fondi varast väljamaksete tegemisel vastavalt Tingimustele osakuomanikule kuuluvate osakute arvust tulenev osa Fondi tulust;

- saada vastavalt Tingimustele osakuomanikule kuuluvate osakute arvust tulenev osa Fondi likvideerimisel järelejäänud varast;

- nõuda Fondivalitsejalt tema kohustuste rikkumisega tekitatud kahju hüvitamist;

- nõuda Registripidajalt või Kontohaldurilt tõendit või registri väljavõtet osakuomanikule kuuluvate osakute kohta;

- tutvuda Fondivalitseja asukohas järgmiste dokumentidega: Prospekt, Tingimused, Fondi kolme viimase aasta aastaaruanded, Fondi viimane poolaastaaruanne, kui see on kinnitatud pärast viimast aastaaruannet, Fondi viimane investeeringute aruanne, kui see on kinnitatud viimasest aastaaruandest hiljem ja saada nimetatud dokumentide ärakirja soovi korral tasuta;

- tutvuda Fondivalitseja asukohas järgmiste dokumentide ja infoga: Fondivalitseja kontaktandmed, fondijuhi nimi, Depositooriumi nimi ja kontaktandmed, info Fondivalitseja osaluse suuruse kohta Fondis, Fondivalitseja viimase kolme aasta majandusaasta aruanded, Fondivalitseja sisereeglid puhasväärtuse määramise kohta ning Fondi tuletistehingute tegemise sisereeglid.

Osakuomanik on kohustatud osakutest tulenevaid õigusi teostama heauskselt ning kooskõlas õigusaktide ja Tingimustega. Osakuomaniku õiguste teostamise eesmärgiks ei tohi olla kahju tekitamine teistele osakuomanikele, Fondivalitsejale, Depositooriumile või kolmandatele isikutele.

Osakuomanik ei vastuta isiklikult Fondi kohustuste eest, mida Fondivalitseja on Fondi arvel võtnud, samuti kohustuste eest, mille täitmist on Fondivalitsejal õigus nõuda vastavalt Tingimustele Fondi arvel. Osakuomaniku vastutus nende kohustuste täitmise eest on piiratud tema osaga Fondi varas.

Puhasväärtus

Fondi vara ja osaku puhasväärtus sõltuvad Fondi investeerimistegevusest tulenevast kasust või kahjust. Fondi tulu ei jaotata osakuomanike vahel, vaid reinvesteeritakse. Osakuomaniku kasum või kahjum kajastub osaku puhasväärtuse muutumises.

Fondi vara puhasväärtus määratakse kindlaks Fondi varade turuväärtuse alusel, millest on maha arvatud nõuded Fondi vastu. Osaku puhasväärtus saadakse Fondi vara puhasväärtuse jagamisel kõigi arvestuse hetkeks väljalastud ja tagasi võtmata osakute arvuga. Fondi vara ja osaku puhasväärtust arvutatakse eurodes.

Fondi vara ja osaku puhasväärtus ning osaku väljalaske- ja tagasivõtmishind arvutatakse iga pangapäeva kohta sellele järgneval pangapäeval hiljemalt kell 12.00. Osaku puhasväärtus ning osaku väljalaske- ja tagasivõtmishind arvutatakse viis kohta pärast koma. See teave on kättesaadav veebilehel www.nordea.ee igal puhasväärtuse arvutamise päeval hiljemalt kell 17:00 ja samuti ajalehes Äripäev.

Tasud ja kulud

Osakuomaniku makstavad tasud

Osaku väljalasketasu Puudub

Osaku tagasivõtmistasu* 1% osaku puhasväärtusest

Fondi arvel makstavad tasud ja kulud

Valitsemistasu**

0,75% aastas Fondi varade turuväärtusest

Muud kulud*** Vastavalt teenusepakkuja hinnakirjale

Fondi arvelt aastas makstavate tasude ja kulude ülempiir

3% Fondi varade aasta keskmisest turuväärtusest

12

Fondivalitseja makstavad tasud ja kulud

Depootasu Depootasu määr on 0,14% aastas Fondi varade turuväärtusest. Minimaalne depootasu määr on 125 eurot.

Fondivalitseja tasub muud Fondi valitsemisega seotud tasud ja kulud, sealhulgas registritasu ja tagatisfondi seaduse alusel tehtavad pensionikaitse osafondi osamaksed.

* Tagasivõtmistasu ei võeta osakute vahetamisel, kui mõlemat vahetusega seotud pensionifondi valitseb Fondivalitseja. Tagasivõtmistasu ei võeta osakuomanikult, kes on vanaduspensionieas või kellel sellesse ikka jõudmiseni on jäänud 5 aastat või vähem. ** Valitsemistasu arvestatakse Fondi varade turuväärtusest maha igapäevaselt ja makstakse välja eelmises kuus osutatud teenuste eest. Õigusaktides sätestatud juhul rakendab Fondivalitseja vähendatud valitsemistasu määra. Fondi varasid ei investeerita investeerimisfondidesse, mis võtavad suuremat fikseeritud valitsemistasu (välja arvatud võimalik edukustasu) kui 3% aastas investeerimisfondi varade turuväärtusest. *** Muude kulude all mõeldakse Fondi arvel tehtavate tehingutega vahetult seotud ülekandekulusid ja teenustasusid ning Fondi arvel laenu võtmisega (sealhulgas repo- ja pöördrepotehingutega ja muude väärtpaberite laenamise tehingutega) seotud kulusid.

Tehingud osakutega Fondi osakutega saab teha järgmisi tehinguid: osakute omandamine (osakute väljalase), osakute vahetamine, osakute müümine (osakute tagasivõtmine), osakute pärimine.

Osaku väljalaske- ja tagasivõtmishind

Osaku väljalaskehind on osaku väljalaskmise või vahetuskorralduse täitmise hetkel kehtiv viimane osaku puhasväärtus. Fondivalitseja ei võta Fondi osakute väljalaskmisel väljalasketasu.

Osaku tagasivõtmishind on osaku tagasivõtmise või vahetuskorralduse täitmise hetkel kehtiv viimane osaku puhasväärtus, millest võib olla maha arvatud tagasivõtmistasu. Tagasivõtmistasu ei tohi võtta osakuomanikult, kes on vanaduspensionieas või kellel sellesse ikka jõudmiseni on jäänud 5 aastat või vähem.

Osakute omandamine

Osaku omandamiseks esitab investor osakute registri kontohaldurile (edaspidi Kontohaldur) või Registripidajale isiklikult või selleks volitatud esindaja kaudu õigusaktidega ettenähtud vormis valikuavalduse. Valikuavalduse esitamise õigus tekib isikul tema 18-aastaseks saamisega. Seadusliku esindaja kirjalikul nõusolekul võib valikuavalduse esitada ka vähemalt 16-aastane isik.

Valikuavalduse esitamisega kinnitab investor, et ta on Tingimuste ja Prospektiga vajalikul määral tutvunud, nendega nõus ning kohustub neid järgima.

Valikuavalduse esitamisega kohustub investor tegema kohustusliku kogumispensioni makseid õigusaktides sätestatud tingimustel ja korras.

Registripidajale või Kontohaldurile esitatud valikuavaldust ei saa tagasi võtta.

Registripidaja avab valikuavalduse alusel investorile temale kuuluvate pensionifondi osakute arvestamiseks pensionikonto.

Makse tasumise periood on kalendrikuu. Tööandja või muu seaduses sätestatud isik peab kohustusliku pensionifondi sissemaksed kinni investorile makstavatelt tasudelt ja kannab need Maksu- ja Tolliameti pangakontole. Makse määr on 2% investorile makstavatelt tasudelt. Maksu- ja Tolliamet kontrollib kinnipeetud maksete korrektsust ja edastab need Registripidajale.

Eelnimetatud 2%-le lisab riik kohustuslikku pensionifondi sissemakse tegemiseks 4% investorile makstavalt palgalt ja seaduses sätestatud muudelt tasudelt.6

6 Vaata kohustuslikesse pensionifondidesse tehtavate sissemaksete erisusi aastatel 2014-2017 alapealkirja „Osakute omandamise erisused aastatel 2014-2017“ all.

13

Makse ja selle kohta käivate andmete laekumisel arvutab Registripidaja väljalaskehinna alusel investorile väljalastavate osakute koguse, mis kantakse investori pensionikontole.

Osakute omandamine füüsilisest isikust ettevõtja po olt

Füüsilisest isikust ettevõtja puhul on makse tasumise periood kalendriaasta. Maksu- ja Tolliamet arvutab tuludeklaratsiooni alusel makse summa (2% füüsilisest isikust ettevõtja ettevõtlustulust) ning väljastab füüsilisest isikust ettevõtjale maksuteate tasumisele kuuluva makse summa kohta hiljemalt sotsiaalmaksuga maksustamise perioodile järgneva aasta 1. septembriks.

Füüsilisest isikust ettevõtja peab tasuma makse summa Maksu- ja Tolliameti pangakontole sotsiaalmaksuga maksustamise perioodile järgneva aasta 1. oktoobriks (s.t kord aastas).

Osakute omandamise erisused aastatel 2014-2017 7

Aastatel 2014–2017 on võimalikud kolm erinevat kohustusliku kogumispensioni maksete tegemise korda:

- Üldreeglina jätkub nimetatud aastatel tavapärane sissemaksete tegemine 2%+4% reegli kohaselt;

- Nendel investoritel, kes jätkasid vabatahtlikult aastatel 2010 ja 2011 sissemaksete tegemist 2% ulatuses, saamata riigilt 4% lisaks, on aastatel 2014–2017 kohustusliku kogumispensioni sissemakse määr 2%+6% ehk investor jätkab 2% maksmist ning riik lisab 4% asemel 6%;

- Investorid, kes omapoolsete maksete tegemise jätkamise võimalust aastatel 2010 ja 2011 ei kasutanud, aga ka need investorid, kes jätkasid vabatahtlikult aastatel 2010 ja 2011 sissemaksete tegemist 2% ulatuses, saamata riigilt 4% lisaks, saavad soovi korral esitada õigusaktides ettenähtud vormis avalduse kohustusliku kogumispensioni makse suurendamiseks 2%-lt 3%-le. Avalduse esitanutele lisab riik 6% (skeem 3%+6%). Investor saab nimetatud avalduse Kontohaldurile või Registripidajale esitada 2013. aasta 15. maist 15. septembrini, kui avalduse esitamise tähtaeg ei lükku kogumispensionide seaduse kohaselt edasi. Esitatud avaldust tagasi võtta ei saa. Avalduse esitamise tähtaja edasilükkamist ei kohaldata 1955. aastal või hiljem sündinud investorite suhtes, kes jätkasid aastatel 2010 ja 2011 omapoolsete sissemaksete (skeem 2%+0%) tegemist. Avaldust ei saa esitada aastatel 1942-1954 sündinud investorid, kes jätkasid aastatel 2010 ja 2011 kohustuslikku pensionifondi maksete (skeem 2%+4%) tegemist.

7 Kirjeldus osakute omandamise erisuse kohta aastatel 2014-2017 põhineb Riigikogu poolt 14.05.2009 vastu võetud kogumispensionide seaduse ja sotsiaalmaksuseaduse muutmise seadusel.

14

Alltoodud tabelis on esitatud võimalikud sissemaksete kombinatsioonid, sõltuvalt investori valikutest ja tema vanusest.

1955. aastal või hiljem sündinud investor 1942-1954 sündinud investor

Investor ei soovinud 2% sissemakset jätkata

(vaikimisi)

Investor soovis 2% jätkata

Investor ei soovinud 2%+4% sissemakset

jätkata (vaikimisi) Investor soovis

2%+4% jätkata

Ei soovi kõrgenda

tud määra

(vaikimisi)

Soovib kõrgendatu

d määra

Ei soovi kõrgendatu

d määra (oma osa

tõsta)

Soovib kõrgendatu

d määra (oma osa

tõsta)

Ei soovi kõrgendatu

d määra

Soovib kõrgendatu

d määra

2011 1+2 1+2 2+2 2+2 1+2 1+2 2+4

2012 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4

2013 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4

2014 2+4 3+6* 2+6 3+6 2+4 3+6* 2+4

2015 2+4 3+6* 2+6 3+6 2+4 3+6* 2+4

2016 2+4 3+6* 2+6 3+6 2+4 3+6* 2+4

2017 2+4 3+6* 2+6 3+6 2+4 3+6* 2+4

2018 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4 2+4

* Kogumispensionide seaduses sätestatud juhul lükkub makse määra ajutine tõstmine seaduses toodud korras edasi.

Osakute omandamine loosi teel

Kui isik, kes on kohustatud liituma kohustusliku kogumispensioniga, ei ole valikuavaldust esitanud, määrab Registripidaja talle pensionifondi loosi teel ja suunab sissemaksed sellesse pensionifondi.

Kui on alustatud sissemaksete tegemist Registripidaja määratud pensionifondi ja kohustatud isik esitab valikuavalduse, asendab Registripidaja loosi teel valitud pensionifondi valikuavalduses nimetatud pensionifondiga viivitamata, kuid mitte hiljem kui kolmandal pangapäeval Registripidaja poolt valikuavalduse vastuvõtmisest arvates.

Sissemaksed uude pensionifondi

Osakuomanik võib alustada sissemaksete tegemist uude pensionifondi, esitades selleks Kontohaldurile või Registripidajale uue valikuavalduse. Registripidaja asendab pensionifondi, kuhu osakuomanik teeb sissemakseid, uues valikuavalduses märgitud pensionifondiga viivitamata, kuid mitte hiljem kui kolmandal pangapäeval Registripidaja poolt valikuavalduse vastuvõtmisest arvates.

Kui lisaks sissemaksete tegemisele uude pensionifondi soovib osakuomanik vahetada ka juba olemasolevad pensionifondi osakud teise pensionifondi osakute vastu, peab osakuomanik esitama kaks avaldust, ühe sissemaksete tegemiseks uude pensionifondi ja teise pensionifondi osakute vahetamiseks.

Osakute vahetamine

Osakuomanikul on õigus vahetada osakuid teise pensionifondi osakute vastu kolm korda aastas. Osakuid vahetatakse 1. jaanuarile ja 1. maile järgneval esimesel pangapäeval ning 1. septembril või sellele järgneval pangapäeval, kui 1. september ei ole pangapäev.

Osakute vahetamiseks peab osakuomanik esitama Registripidajale või Kontohaldurile õigusaktidega ettenähtud vormis avalduse. Osakuomanik võib vahetada kõik talle kuuluvad osakud või osa nendest.

15

Nõuetele vastav avaldus peab olema esitatud ja avalduses nõutud andmed peavad olema Registripidajale laekunud hiljemalt:

- 30. novembril osakute vahetamiseks 1. jaanuarile järgneval esimesel pangapäeval;

- 31. märtsil osakute vahetamiseks 1. maile järgneval esimesel pangapäeval;

- 31. juulil osakute vahetamiseks 1. septembril või sellele järgneval esimesel pangapäeval, kui 1. september ei ole pangapäev.

Kuni ülaltoodud avalduse esitamise tähtpäevani võib osakuomanik oma avaldust muuta, esitades selleks uue avalduse.

Osakute vahetamise korral toimub ühe pensionifondi osakute tagasivõtmine ja teise pensionifondi osakute väljalaskmine. Vahetamise tulemusel omandab osakuomanik kohustusliku pensionifondi osakute tagasivõtmishinna eest vastava arvu teise kohustusliku pensionifondi osakuid. Teise pensionifondi osakute eest tasutakse sama päeva puhasväärtuse ulatuses. Osakute vahetamise korral osakuomanikele väljamakseid ei tehta.

Fondi osakute vahetamisel teise pensionifondi osakute vastu maksab osakuomanik tagasivõtmistasu. Tagasivõtmistasu ei võeta osakuomanikult, kes on vanaduspensionieas või kellel sellesse ikka jõudmiseni on jäänud 5 aastat või vähem. Tagasivõtmistasu ei võeta osakute vahetamisel, kui mõlemat vahetamisega seotud pensionifondi valitseb Fondivalitseja.

Pensionifondi vahetamisega seotud arveldused korraldab Registripidaja koos Depositooriumiga.

Osakute tagasivõtmine ja väljamaksed

Osakuomanikul tekib õigus kohustusliku kogumispensioni väljamaksetele vanaduspensioniikka jõudmisel.

Kohustusliku kogumispensioni saamiseks on osakuomanikul õigus sõlmida kindlustusandjaga pensionileping, leppida Fondivalitsejaga kokku fondipension või taotleda ühekordset väljamakset Fondist. Järgnevas tabelis on antud lühiülevaade võimalikest väljamakseviisidest sõltuvalt osakuomanikule kuuluvate kõigi kohustuslike pensionifondide osakute koguväärtusest8:

Koguväärtus: Osakuomaniku õigused:

10 x RPM9 või alla selle - võtta raha ühekordse väljamaksena Fondist välja; - leppida Fondivalitsejaga kokku fondipension; - sõlmida pensionileping, kuid kindlustusandjal on õigus lepingu

sõlmimisest keelduda.

Üle 10 x RPM, kuid alla 50 x RPM

- leppida Fondivalitsejaga kokku fondipension; - sõlmida pensionileping, kuid kindlustusandjal on õigus lepingu

sõlmimisest keelduda.

50 x RPM kuni 700 x RPM - sõlmida kindlustusandjaga pensionileping

Üle 700 x RPM - sõlmida kindlustusandjaga pensionileping kogu raha ulatuses; - sõlmida kindlustusandjaga pensionileping 700 x RPM ulatuses

ning nimetatud määra ületava osa ulatuses jätta osakud pensionikontole, sõlmida nende suhtes teine pensionileping, tasuda täiendav kindlustusmakse, leppida Fondivalitsejaga kokku fondipension või võtta õigusaktides toodud juhul raha ühekordse väljamaksena Fondist välja).

8 Koguväärtuse saamiseks korrutatakse osakuomanikule kuuluvate kõigi kohustuslike pensionifondide osakute (välja arvatud osakud, mille tagasivõtmine on investeerimisfondide seaduse alusel keelatud) arv nende puhasväärtusega. 9 RPM on riikliku pensionikindlustuse seaduse alusel kehtestatud rahvapensioni määr.

16

Väljamaksed pensionilepingu alusel

Kohustusliku kogumispensioni saamiseks sõlmib osakuomanik tema poolt valitud kindlustusandjaga pensionilepingu. Pensionilepingu sõlmimiseks esitab osakuomanik avalduse tema valitud kindlustusandjale. Kindlustusandja ei ole kohustatud pensionilepingut sõlmima, kui osakuomanikule kuuluvate osakute koguväärtus on väiksem kui 50-kordne rahvapensioni määr.

Pensionilepingu sõlmimisel võetakse tagasi kõik osakuomanikule kuuluvad kohustuslike pensionifondide osakud või vähemalt 700-kordsele rahvapensioni määrale vastavad kohustuslike pensionifondide osakud (vt ülalt tabelist osakuomaniku õigusi, kui talle kuuluvate osakute koguväärtus ületab 700-kordset rahvapensioni määra). Tagasivõetavate osakute arvu ja nende puhasväärtuse korrutamisel saadava summa eest teeb osakuomanik kindlustusandjale ühekordse kindlustusmakse. Osakute tagasivõtmise ja raha kandmise Fondist kindlustusandjale korraldab Registripidaja.

Pensionilepingu alusel tehakse osakuomanikule pensionimakseid perioodiliselt vähemalt kord kolme kuu tagant kuni osakuomaniku surmani. Pensionimaksed on võrdse suurusega ning need võivad erineda üksnes tulenevalt kindlustusandja poolt jaotatavast tehnilisest kasumist, kui osakuomanik ja kindlustusandja ei lepi pensionilepingu sõlmimisel kokku pensionimaksete suurenemises.

Fondi osakute omandamisel pärast pensionilepingu sõlmimist on osakuomanikul vastavalt õigusaktidele ja Tingimustele õigus tasuda täiendav kindlustusmakse, sõlmida teine pensionileping, jätta osakud oma pensionikontole, leppida nende osas Fondivalitsejaga kokku fondipension või võtta raha ühekordse väljamaksena Fondist välja.

Väljamaksed fondipensioni alusel

Osakuomanikul on õigus leppida Fondivalitsejaga kokku fondipension, kui talle kuuluvate osakute koguväärtus on väiksem kui 50-kordne rahvapensioni määr või kui ta, omades osakuid koguväärtuses üle 700-kordse rahvapensioni määra, kasutab õigust mitte sõlmida pensionilepingut kõigi talle kuuluvate osakute ulatuses. Fondipensioni kokkuleppimiseks esitab osakuomanik Kontohaldurile või Registripidajale õigusaktides sätestatud andmeid sisaldava avalduse.

Fondipensioni kokkuleppimisel määrab osakuomanik väljamaksete sageduse, mille kohaselt tehakse väljamakseid kord kuus, kord kvartalis või kord pensioniaastas10.

Fondipensioni kokkuleppimisel määrab osakuomanik fondipensioni arvestusliku kestuse aastates, mis ei või olla lühem õigusaktides sätestatud fondipensioni minimaalsest arvestuslikust kestusest aastates. Fondipensioni arvestuslikku kestust arvestatakse vastavalt valitud väljamaksete sagedusele kuudes, kvartalites või pensioniaastates11. Fondipensioni arvestuslik kestus väheneb fondipensioni kokkuleppimisest valitud sagedusele vastava perioodi möödumisel vastavalt ühe kuu, kvartali või pensioniaasta võrra12.

Fondipensioni väljamaksete aluseks olev osakute arv leitakse iga kord enne väljamakse tegemist, võttes arvesse kõiki osakuomaniku pensionikontol vahepeal aset leidnud muutusi (nii pensionifondide vahetamise kui täiendavalt omandatud osakutega kaasnevaid muutusi). Väljamakseid tehakse vastavalt osakute piirmäärale. Osakute piirmäär on suurim punktide (a) ja (b) kohaselt leitud osakute arvust:

(a) osakuomanikule kuuluvate osakute arvu jagamisel fondipensioni arvestusliku kestusega saadud osakute arv, kusjuures fondipensioni arvestuslik kestus arvutatakse vastavalt valitud väljamaksete sagedusele kuudes, kvartalites või pensioniaastates;

(b) väljamaksete sagedusest sõltuv osakute arv, mis leitakse järgmiselt:

(i) ¼ rahvapensioni määra jagamisel osaku puhasväärtusega saadud osakute arv, kui väljamakseid tehakse kord kuus;

(ii) ¾ rahvapensioni määra jagamisel osaku puhasväärtusega saadud osakute arv, kui väljamakseid tehakse kord kvartalis;

10 Pensioniaasta on 1-aastane periood, mille arvestus algab fondipensioni puhul fondipensioni avalduse esitamise kuule järgneva kuu 1. kuupäeval. 11 Näide: vastavalt väljamaksete sagedusele on fondipensioni arvestuslik kestus 120 kuud, 40 kvartalit või 10 pensioniaastat. 12 Näide: kui fondipensioni kokkuleppimisel määratakse fondipensioni arvestuslikuks kogukestuseks 12 aastat, siis esimese pensioniaasta möödumisel on selle fondipensioni arvestuslikuks kogukestuseks 11 aastat.

17

(iii) 3-kordse rahvapensioni määra jagamisel osaku puhasväärtusega saadud osakute arv, kui väljamakseid tehakse kord pensioniaastas.

Osakuomanikul on õigus fondipensioni kokkuleppimisel määrata, et väljamaksete aluseks olev osakute arv leitakse üksnes punkti (a) alusel.

Kui osakuomanikul on mitme kohustusliku pensionifondi osakuid, siis võetakse punktis (b) nimetatud osaku puhasväärtuseks erinevates pensionifondides osakuomanikule kuuluvate osakute arvuga kaalutud osakute puhasväärtuste aritmeetiline keskmine13. Kui osakuomanikul on mitme kohustusliku pensionifondi osakuid, siis leitakse väljamaksete tegemiseks igas pensionifondis tagasivõetavate osakute arv, jaotades osakute piirmäära erinevate pensionifondide vahel vastavalt igas pensionifondis osakuomanikule kuuluvate osakute arvu osakaalule14.

Fondipensioni väljamakse tegemisel võetakse ettenähtud arv osakuid tagasi ning tagasivõetavate osakute arvu ja nende puhasväärtuse korrutamisel saadava summa eest tehakse väljamakse. Registripidaja korraldab osakute tagasivõtmise ja väljamakse tegemise vastavalt väljamaksete sagedusele iga kuu, iga kvartali viimase kuu või iga pensioniaasta viimase kuu 15. kuni 20. kuupäevani.

Osakuomanikul on õigus pärast fondipensioni kokkuleppimist muuta väljamaksete aluseks olevat osakute arvu ning väljamaksete tegemise sagedust. Muutmiseks esitab osakuomanik Kontohaldurile või Registripidajale õigusaktides sätestatud andmeid sisaldava avalduse. Muudatused korraldab Registripidaja alates vastava avalduse esitamisele järgneva pensioniaasta algusest, kui avaldus esitati vähemalt üks kuu enne jooksva pensioniaasta lõppu.

Fondipension lõpeb ja väljamaksete tegemine lõpetatakse:

- osakuomanikule kuuluvate viimaste osakute tagasivõtmise ja neile vastava väljamakse tegemisega;

- osakuomaniku surma korral;

- osakuomaniku poolt õigusaktides sätestatud andmeid sisaldava fondipensioni lõpetamise avalduse esitamisel Kontohaldurile või Registripidajale;

- kui kõigi osakuomanikule kuuluvate kohustuslike pensionifondide osakute tagasivõtmine on pensionifondide likvideerimismenetluse tõttu peatatud; või

- 1. aprillil, kui osakuomanikule kuuluvate osakute koguväärtus on võrdne 50-kordse rahvapensioni määraga või on sellest suurem, vastavalt kogumispensionide seaduse § 525 lõigetes 6 ja 7 sätestatud tingimustele.

Ühekordne väljamakse Fondist

Kui osakuomanikule kuuluvate osakute koguväärtus on kogumispensionile minnes võrdne 10-kordse rahvapensioni määraga või sellest väiksem või osakute koguväärtus on 10-kordse rahvapensioni määrani vähenenud fondipensioni väljamaksete tulemusel, on osakuomanikul õigus nõuda kõigi osakute tagasivõtmist ning neile vastava summa korraga väljamaksmist.

Ühekordse väljamakse saamiseks esitab osakuomanik Kontohaldurile või Registripidajale õigusaktides sätestatud andmeid sisaldava avalduse. Registripidaja korraldab osakute tagasivõtmise ja väljamakse tegemise avalduse esitamisele järgneva kuu 15. kuni 20. kuupäevani.

Kui osakuomaniku pensionikontol on makse tasumise kohustuse lõppemisele järgneva aasta 1. aprilli seisuga osakuid, mille koguväärtus on võrdne 10-kordse rahvapensioni määraga või on sellest väiksem, korraldab Registripidaja ühe kuu jooksul nende osakute tagasivõtmise ja teeb osakuomanikule vastavas summas ühekordse väljamakse.

Osakute tagasivõtmise peatamine

13 Näide: kui osakuomanikul on kolme pensionifondi osakuid: fondis A 1000 osakut puhasväärtusega 1,27823 eurot, fondis B 1500 osakut puhasväärtusega 0,95867 eurot ja fondis C 500 osakut puhasväärtusega 0,76694 eurot, võetakse puhasväärtuseks: (1000*1,27823 + 1500*0,95867 + 500*0,76694) / (1000 + 1500 + 500) = 1,03323 eurot. 14 Näide: kui osakute piirmäär on 300 osakut ning osakuomanikul on osakuid kolmes pensionifondis: fondis A 1000 osakut, fondis B 1500 osakut ja fondis C 500 osakut, jaguneb osakute piirmäär ehk 300 osakut kolme fondi vahel järgmiselt: fond A 100 osakut, fond B 150 osakut ja fond C 50 osakut.

18

Finantsinspektsiooni loal võib Fondivalitseja peatada osakute tagasivõtmise ja tagasivõtmissummade väljamaksmise kuni kolmeks kuuks investeerimisfondide seaduses ettenähtud juhtudel.

Teate osakute tagasivõtmise peatamise kohta avaldab Fondivalitseja viivitamata ajalehes Äripäev ja veebilehel www.nordea.ee. Ajal, mil Fondi osakute tagasivõtmine on peatatud, võib Fondi osakuid välja lasta üksnes Fondivalitseja enda poolt osakute omandamiseks ning osakuomanikele tekitatud kahju hüvitamiseks.

Osakute pärimine

Osakuomaniku surma korral lähevad Fondi osakud üle pärijale. Pärijal on õigus kanda päritud osakud oma pensionikontole või võtta tagasi kogumispensionide seaduses sätestatud tingimustel ja korras.

Registripidaja tunnistab pärandvara hulka kuuluvad osakud omal algatusel kehtetuks, kui pärast kümne aasta möödumist pärandi avanemisest ei ole osakuid tagasi võetud ega pärija pensionikontole kantud.

Kehtetuks tunnistatud osakutest tulenevad õigused ja kohustused loetakse lõppenuks ning osakutele vastav raha jääb Fondi.

Osakute kandmiseks oma pensionikontole või nende tagasivõtmiseks esitab pärija Registripidajale Kontohalduri vahendusel kogumispensionide seaduses sätestatud nõuetele vastava avalduse.

Päritud Fondi osakute tagasivõtmise või kandmise pärija pensionikontole korraldab Registripidaja kolme pangapäeva jooksul pärija nõuetekohase avalduse saamisest arvates. Fondi osakute tagasivõtmisel teeb Fondi osaku pärijale väljamakse Registripidaja.

Maksustamine

Fondi maksustamine

Fondi tulu või kasumit Fondi tasandil Eestis ei maksustata.

Osakuomanike maksustamine

Tavapäraselt koosnevad sissemaksed Fondi kahest osast: a) 2%, mis peetakse kinni kohustusliku pensionifondiga liitunud residendist füüsilise isiku töötasult ja muudelt tasudelt; juriidilise isiku juhtimis- või kontrollorgani liikmele makstud tasudelt teatud juhtudel; füüsilisest isikust ettevõtja ettevõtlusest saadud tulult, millest on tehtud tulumaksuseaduses lubatud ettevõtlusega seotud mahaarvamised, kuid mitte rohkem kui maksustamisperioodi kuude töötasu alammäärade 15-kordselt summalt aastas; füüsilisele isikule töövõtu-, käsundus- või muu teenuse osutamiseks sõlmitud võlaõigusliku lepingu alusel makstud tasudelt teatud juhtudel ja b) riigi poolt lisatavast summast, mis võrdub 4% residendist füüsilise isiku palga ja muude tasude summast. Nimetatud 2%, mis peetakse kinni palgast ja muudelt tasudelt, arvatakse maksustatavast tulust maha, s.t seda ei maksustata tulumaksuga. Aastatel 2014-2017 kehtivad tavapärasele sissemaksete korrale erisused15.

Fondi osaku vahetamist teise kohustusliku pensionifondi osaku vastu ja osaku tagasivõtmist kogumispensioni kindlustuslepingu (pensionilepingu) sõlmimiseks ei maksustata.

Kogumispensioni kindlustuslepingut (pensionilepingut) ega pensionifondi osakut ei käsitleta tulumaksustamisel finantsvarana ning nendelt saadud tulude maksustamist ei ole võimalik edasi lükata. Tulumaksuga maksustatakse kohustuslikust pensionifondist osakuomanikule, osakuomaniku pärijale, samuti kogumispensionide seaduses sätestatud pensionilepingu alusel kindlustusvõtjale, kindlustatud isikule ja soodustatud isikule tehtavad väljamaksed. Seega kui osakuomanik jõuab vanaduspensioniikka, maksustatakse kohustusliku kogumispensioni väljamaksed koos riikliku (nn I samba) pensioniga. Pensioni saaval residendist osakuomanikul on õigus arvata oma maksustatavast tulust lisaks maksuvabale tulule maha ka seaduses sätestatud täiendav maksuvaba tulu EEA lepinguriigi seaduste alusel makstava pensioni, EEA lepinguriigi õigusaktides sätestatud kohustusliku kogumispensioni või sotsiaalkindlustuslepingu alusel makstava pensioni summa seadusega lubatud ulatuses. Mahaarvamisi ületav summa maksustatakse seaduses sätestatud tulumaksumääraga.

Kohaldatavast maksusüsteemist üksikasjaliku ülevaate saamiseks on osakuomanikel soovitav konsulteerida maksuspetsialistiga.

15 Vaata kohustuslikesse pensionifondidesse tehtavate sissemaksete erisusi aastatel 2014-2017 alapealkirja „Osakute omandamise erisused aastatel 2014-2017“ all.

19

Pärijate maksustamine

Pärijale osakute tagasivõtmisel tehtavad väljamaksed maksustatakse seaduses sätestatud tulumaksumääraga. Osakute kandmine pärija pensionikontole ei ole maksustatav.

Info Fondi kohta

Fondiga seotud teabe avalikustamine

Igal isikul on juurdepääs järgmistele andmetele ja dokumentidele Fondivalitseja asukohas ja Fondivalitseja kontserni veebilehel (www.nordea.ee): Prospekt, Tingimused, Fondi viimase kolme aasta aastaaruanded, Fondi viimane poolaastaaruanne (kui see on kinnitatud pärast viimast aastaaruannet), Fondi viimane investeeringute aruanne (kui see on kinnitatud viimasest aastaaruandest hiljem), Fondivalitseja kontaktandmed, fondijuhi nimi, Depositooriumi nimi ja kontaktandmed, andmed Fondivalitseja osaluse suuruse kohta Fondis, Fondivalitseja viimase kolme aasta majandusaasta aruanded, Fondivalitseja sisereeglid puhasväärtuse määramise kohta ja Fondi tuletistehingute tegemise sisereeglid.

Soovi korral saavad osakuomanikud tasuta ärakirja Prospektist, Tingimustest, Fondi viimase kolme aasta aastaaruannetest ja viimasest poolaastaaruandest, kui see on kinnitatud pärast viimast aastaaruannet, samuti Fondi viimasest investeeringute aruandest, kui see on kinnitatud viimasest aastaaruandest hiljem.

Fondi aastaaruanded tehakse kättesaadavaks hiljemalt 4 kuud pärast Fondi majandusaasta lõppu. Fondi poolaastaaruanded tehakse kättesaadavaks hiljemalt 2 kuud pärast poolaasta lõppu. Fondi investeeringute aruande periood on 1 kuu ning investeeringute aruanne avalikustatakse aruandeperioodile järgneva kuu 15. kuupäevaks.

Fondivalitseja avalikustab oma majandusaasta aruande 4 kuu jooksul pärast majandusaasta lõppemist.

Fondivalitseja avaldab igal pangapäeval Fondi vara ja osaku puhasväärtuse ning osaku väljalaske- ja tagasivõtmishinna veebilehel www.nordea.ee ja ajalehes Äripäev.

Fondivalitseja valitsetavate fondide (sealhulgas Fondi) tegevust või finantsseisundit või osaku puhasväärtuse kujunemist oluliselt mõjutavate asjaolude ilmnemisel avaldatakse vastav teave viivitamata veebilehel www.nordea.ee.

Fondi Tingimuste muutmine

Fondivalitseja nõukogu võib otsustada Tingimuste muutmise omal äranägemisel. Pärast muudetud Tingimuste registreerimist Finantsinspektsioonis või esitamist Finantsinspektsioonile investeerimisfondide seaduses sätestatud tingimustel ja korras avaldatakse vastav teade ajalehes Äripäev ja veebilehel www.nordea.ee. Teadet Tingimuste muutmise kohta ei avaldata ajalehes Äripäev, kui Fondivalitseja muudab Tingimusi üksnes tulenevalt õigusaktides tehtud muudatustest.

Muudatused jõustuvad 1. jaanuaril, 1. mail või 1. septembril, kuid mitte enne 100 kalendripäeva möödumist teate avaldamisest. Tingimuste muudatused, mida Fondivalitseja on kohustatud tegema tulenevalt õigusaktides tehtud muudatustest või millega alandatakse Tingimustes kehtestatud Fondivalitsejatele makstava tasu määra, jõustuvad ühe kuu möödumisel vastava teate avaldamisest, kui teates ei ole ette nähtud hilisemat jõustumise tähtpäeva. Muudetud Tingimused avaldatakse veebilehel www.nordea.ee.

Fondi likvideerimine

Fondi likvideerimise võib Fondivalitseja nõukogu otsustada üksnes juhul, kui Fondivalitsejal ei ole õnnestunud Fondi valitsemist teisele fondivalitsejale üle anda. Depositoorium võib otsustada Fondi likvideerimise, kui Fondi valitsemine on Depositooriumile üle antud ja Depositooriumil ei ole õnnestunud Fondi valitsemist teisele fondivalitsejale üle anda. Fondi likvideerimiseks peab Fondivalitseja või Depositoorium taotlema Finantsinspektsioonilt vastava loa.

Finantsinspektsioonilt Fondi likvideerimise loa saamisel avaldab Fondivalitseja või Depositoorium viivitamata teate Fondi likvideerimise kohta ajalehes Äripäev ja veebilehel www.nordea.ee, märkides teates seadusega nõutavad andmed, sealhulgas tähtaja, mille jooksul osakuomanikud peavad

20

esitama Kontohaldurile avalduse uue kohustusliku pensionifondi valimiseks. Likvideerimisteate avaldamisele järgnevast päevast peatatakse Fondi osakute väljalaskmine ja tagasivõtmine. Likvideerimine tuleb lõpule viia kuue kuu jooksul likvideerimisteate avaldamisest. Finantsinspektsiooni loal võib nimetatud tähtaega Fondivalitseja või Depositooriumi taotlusel pikendada; pikendamise tulemusel ei või likvideerimise tähtaeg ületada 18 kuud.

Fondi likvideerimisel võõrandab Fondivalitseja või Depositoorium Fondi varad, nõuab sisse Fondi võlad ja rahuldab Fondi võlausaldajate nõuded. Fondi arvelt kaetavad likvideerimiskulud ei või ületada 2% Fondi varade puhasväärtusest Fondi likvideerimise otsuse vastuvõtmise päeva seisuga. Kui tegelikud likvideerimiskulud ületavad nimetatud summa, vastutab seda summat ületavate kulude eest Fondivalitseja või fondivalitsejana tegutsenud isik.

Jaotamisele kuuluva raha eest omandab iga osakuomanik tema osale vastava arvu tema poolt valitud või valiku tegemata jätmise korral Registripidaja poolt kindlaks määratud või loositud teise kohustusliku pensionifondi osakuid.

Kui Fondi likvideerimise käigus ilmneb Fondi maksejõuetus, vastutab kõigi Fondi vastu esitatud ja rahuldamata jäetud nõuete täitmise eest Fondivalitseja või fondivalitsejana tegutsenud isik, välja arvatud nõuded, mis on tekkinud pärast Fondi valitsemise üleandmist Depositooriumile ja mille eest vastutab vastavalt Depositoorium.

Fondivalitseja ja Depositoorium

Fondivalitseja Fonde valitseb Nordea Pensions Estonia AS, asukoht Liivalaia 45, Tallinn 10145, Eesti. Fondivalitseja on aktsiaselts, mis registreeriti äriregistris 13. veebruaril 2008 registrikoodi 11469303 all. Fondivalitsejal on Finantsinspektsiooni poolt 09.07.2008 väljastatud pensionifondide valitsemise tähtajatu tegevusluba nr 4.1-1/61. Fondivalitseja üle teostab järelevalvet Eesti Finantsinspektsioon. Fondivalitseja 100% aktsiate omanik on Nordea Life Holding AB. Fondivalitseja aktsiakapitali suurus on 5 500 000 eurot.

Fondivalitseja nõukogu liikmed on:

Snorre Storset – nõukogu liige. Hr Storset on omandanud ärijuhtimise magistrikraadi Norwegian School of Economics and Business Administration’is. Ta on täiendanud ennast London Business Schooli juhtimiskoolitusel. Aastatel 2008-2011 oli hr Storset Handelbanken Life & Pensions tegevjuht ning ettevõtte erinevate üksuste nõukogu liige ja esimees. Nordeaga liitus hr Storset aastal 2011, kui asus tööle varahaldusettevõttes Nordea Investment Management AB (Head of Products and Operations). Alates 1. septembrist 2012 on hr Storset Nordea Life Holding AB tegevdirektor ning vastutab Nordea grupi elukindlustus- ja pensionitoodetega seotud tegevuse eest. Hr Storset on ka Nordea Investment Fund Company Ltd Finland, Nordea Investment Funds S.A., Luxembourg ning Nordea Life & Pensions üksuste nõukogu liige. Johan Bertil Ludvig Nystedt – nõukogu liige. Hr Nystedt on omandanud finants- ja ärijuhtimise magistrikraadi Stockholm School of Business’is. Ta on täiendanud ennast erinevatel juhtimiskoolitustel ning elukindlustuse ja finantsjuhtimisega seotud kursustel. Aastal 2010 osales ta Nordea juhtide arenguprogrammis LEAD. Aastatel 1999-2006 töötas hr Nystedt rahvusvahelises tehnoloogia- ja konsultatsiooniettevõttes Accenture juhtimiskonsultandina. Aastal 2006 liitus hr Nystedt Nordea Life & Pensions Rootsi üksusega, kus töötas finantsjuhina (Chief Financial Officer) kuni aastani 2011. Alates aastast 2010 ta Nordea Life & Pensions grupi finantsjuht (2010-2012 Head of Finance, alates 2012 Chief Financial Officer). Hr Nystedt on ka IPAS „Nordea Pensions Latvia“ ja AS „Nordea Latvijas atklātais pensiju fonds” nõukogu liige.

Raimo Kullervo Voutilainen – nõukogu liige. Hr Voutilainen on lõpetanud Helsingi Ülikooli (MSc) ja Helsinki School of Economics (PhD). Ta on töötanud mitmetel eksperdi ja juhtivatel ametikohtadel Soome pankades ja kindlustusseltsides alates 1980. aastast. Ta on spetsialiseerunud kindlustustoodete müügile panga kanalite kaudu (bancassurance) ja ta on olnud tegev mitme pangale kuuluva elukindlustusseltsi asutamise ja juhtimisega. Ta liitus Nordea Life Assurance Finland Ltd-ga 2007. aasta juunis Nordea Life and Pensions tegevuse Balti riikidesse laiendamise projektijuhina, alates 2010 on ta Nordea Life Assurance Finland Ltd juhatuse liige (Member of the Management Board) ning äriarenduse ja aktuaarteenuste valdkonna juht (Head of Business Development and

21

Actuarial Services). Hr Voutilainen on samuti IPAS „Nordea Pensions Latvia“ ja AS „Nordea Latvijas atklātais pensiju fonds” nõukogu liige.

Fondivalitseja juhatuse liikmed on:

Angelika Tagel – juhatuse esimees. Pr Tagel on lõpetanud Tallinna Tehnikaülikooli ja täiendanud oma haridust University of South-Carolina MBA programmis. Alates 2006. aastast on ta töötanud nõunikuna Nordea Bank Finland Plc Eesti filiaalis. 2002–2005. aastal oli ta Eesti Finantsinspektsiooni juhatuse liige, vastutades muu hulgas investeerimis- ja pensionifondide järelevalve eest. Pr Tagel on samuti IPAS „Nordea Pensions Latvia“ juhatuse esimees ja AS „Nordea Latvijas atklātais pensiju fonds” juhatuse liige.

Olli Heikki Enqvist – juhatuse liige Hr Enqvist on lõpetanud Vaasa Ülikooli majandusteaduskonna. 2000. a sai ta Helsingi Börsi väärtpaberimaakleri litsentsi ning 2003. a sooritas ta edukalt 1. ja 2. taseme finantsnõustaja eksami. Hr Enqvist sai 2006. aastal CEFA (Certified Effa's Financial Analyst) ning 2008. aastal CAIA (Chartered Alternative Investment Analyst) litsentsi. Varem on ta tegelenud Nordea kontserni investeerimistoodete arendamisega. Ta on samuti juhtinud Nordea privaatmüügi osakonda ja privaatpanganduse osakonda.. Alates 2008 aastast on Hr. Enqvist Nordea Eesti II ja III samba pensionifondide fondijuht. Hr Enqvist on IPAS „Nordea Pensions Latvia“ juhatuse liige ning Nordea Life Assurance Ltd-s investeerimisriskiga elukindlustustoodete investeeringute juht.

Tea Rööp – juhatuse liige. Pr Rööp on lõpetanud Tallinna Tehnikaülikooli. Alates 2008. aastast on ta töötanud Nordea Pensions Estonia AS-s pearaamatupidajana. 1997-2008. aastal oli Pr Rööp Majandus- ja Kommunikatsiooniministeeriumi pearaamatupidaja asetäitja.

Martin Rajasalu – juhatuse liige. Hr Rajasalu on lõpetanud Estonian Business School’i. Aastatel 2005-2010 töötas ta QBE Estonia AS-is klienditoe juhina ja SEB Elukindlustuse AS-is arendusjuhina. Alates 2010. aastast on ta töötanud Nordea Pensions Estonia AS-s müügijuhina.

Fondijuht - Olli Heikki Enqvist (vt. andmeid eespoo l)

Fondivalitseja õigused ja kohustused Fondi vara val itsemisel

Fondivalitsejal on õigus Fondi vara käsutada ja vallata ning muud sellest tulenevad õigused. Fondivalitseja teeb Fondi varaga tehinguid (sealhulgas investeerib Fondi vara) oma nimel ja Fondi arvel. Fondivalitseja peab Fondi vara investeerimisel hankima piisavat teavet vara kohta, mida ta Fondi arvel kavatseb omandada või on omandanud, jälgima selle emitendi finantsmajanduslikku olukorda, kelle väärtpabereid ta Fondi arvel kavatseb omandada või on omandanud, ja hankima piisavat teavet selle isiku maksejõulisuse kohta, kellega Fondi arvel tehinguid tehakse.

Fondivalitseja peab Fondi vara valitsema lahus Fondivalitseja enda varast ja teiste tema valitsetavate fondide varadest ja varakogumitest. Fondi vara ei kuulu Fondivalitseja pankrotivara hulka ja selle arvel ei saa rahuldada Fondivalitseja võlausaldajate nõudeid.

Fondivalitsejal on õigus ja kohustus esitada oma nimel osakuomanike või Fondi nõudeid Depositooriumi või kolmandate isikute vastu, kui nimetatud nõuete esitamata jätmine toob Fondile või osakuomanikele kaasa või võib kaasa tuua olulise kahju tekkimise. Fondivalitseja ei ole kohustatud esitama nimetatud nõudeid, kui Fond või osakuomanikud on nõuded juba esitanud.

Fondivalitseja ülesannete edasiandmine

Fondivalitsejal on õigus oma kohustuste paremaks täitmiseks anda investeerimisfondide seaduse kohaselt kolmandatele isikutele edasi Fondide valitsemisega seotud järgimisi ülesandeid:

- Fondi vara investeerimine;

- Fondi osakute väljalaske ja tagasivõtmise korraldamine;

- vajaduse korral omandiõigust tõendavate dokumentide väljastamine osakuomanikele;

- Fondi osakute turustamise korraldamine;

- osakuomanikele vajaliku teabe edastamine ja muu klienditeenindus;

- Fondi vara arvestuse pidamine ning Fondi raamatupidamise korraldamine;

- Fondi vara puhasväärtuse määramine;

- Fondi osakute registri pidamise korraldamine;

22

- Fondi tulu arvestamine;

- Fondivalitseja ja Fondi tegevuse õigusaktidele vastavuse jälgimine, sealhulgas asjakohase sisekontrollisüsteemi rakendamine;

- eespool nimetatud tegevustega otseselt seotud tegevused.

Ülesannete edasiandmine kolmandatele isikutele ei vabasta Fondivalitsejat vastutusest seoses Fondi valitsemisega. Fondi vara investeerimist Fondivalitseja poolt määratud ulatuses võib kolmandale isikule edasi anda üksnes juhul, kui edasiandmine on kooskõlas Fondivalitseja määratud investeerimispoliitikaga ja Fondivalitseja poolt tehtud otsustega sellise poliitika rakendamise kohta.

Fondivalitseja on andnud kolmandatele isikutele edasi järgmised ülesanded:

Ülesanne Kolmas isik

Fondi osakute väljalaske ja tagasivõtmise korraldamine

Registripidaja (AS Eesti Väärtpaberikeskus)* (vajadusel koostöös Depositooriumiga (Swedbank AS ja kindlustusandjaga)

Vajaduse korral omandiõigust tõendavate dokumentide väljastamine osakuomanikele

Registripidaja (AS Eesti Väärtpaberikeskus)

Fondi osakute turustamise korraldamine Nordea Bank AB Eesti filiaal

Osakuomanikele vajaliku teabe edastamine ja muu klienditeenindus

Nordea Bank AB Eesti filiaal (koostöös Fondivalitsejaga)

Fondi osakute registri pidamise korraldamine Registripidaja (AS Eesti Väärtpaberikeskus)

Sisekontroll Nordea Bank Danmark A/S, registrinumber 13522197, Strandgade 3. 0900 Kopenhaagen, Taani (Välisriigis registreeritud krediidiasutus, allub Taani Finantsinspektsiooni järelevalvele)

Fondi vara puhasväärtuse määramine ja Fondi raamatupidamise korraldamine

Swedbank AS, asukohaga Liivalaia 8, 15040 Tallinn

Fondivalitseja ja fondi tegevuse õigusaktidele vastavuse jälgimine

Nordea Bank AB Eesti filiaal (koostöös Fondivalitsejaga)

* Registripidaja tegevus on reguleeritud Eesti väärtpaberite keskregistri seadusega. Registripidaja üle teostab järelevalvet Eesti Finantsinspektsioon.

Depositoorium Fondi Depositoorium on Swedbank AS, registrikood 10060701, asukoht Liivalaia 8, Tallinn 15040, Eesti. Swedbank AS Pank asutati 7. jaanuaril 1992 ning tal on tähtajatu krediidiasutuse tegevusluba EP-13 PO, mis väljastati 26. jaanuaril 1993. Depositooriumi üle teostab järelevalvet Finantsinspektsioon.

Depositooriumi tegevus

Depositoorium hoiab Fondi vara ja täidab muid õigusaktidega talle antud ülesandeid. Depositooriumil on õigus sõlmida Fondi vara hoidmiseks, sellega arvelduste tegemiseks ja muude Depositooriumi ülesannete edasiandmiseks lepinguid kolmandate isikutega. Depositoorium valib Fondi vara hoidva kolmanda isiku vajaliku hoolsusega, et tagada selle kolmanda isiku usaldusväärsus. Depositoorium on enne ülesannete edasiandmist ning ka edaspidi kohustatud kontrollima, kas kolmanda isiku organisatsioonilise ja tehnilise korralduse tase ning finantsseisund on küllaldased tema kohustuste täitmiseks.

Fondi vara hoidmisel kolmandate isikute juures vastutab Depositoorium Fondile või osakuomanikele tekitatud otsese varalise kahju eest, kui Depositoorium ei ole Fondi vara hoidvate kolmandate isikute valikul rakendanud vajalikku hoolsust või täitnud kolmandate isikute üle järelevalve teostamise kohustust.

Käesolev prospekt on kinnitatud Nordea Pensions Estonia AS juhatuse poolt 28.08.2014.

23

Nordea Pensions Estonia AS-i juhatuse liikmed: Angelika Tagel Juhatuse esimees Olli Heikki Enqvist Juhatuse liige Tea Rööp Juhatuse liige Martin Rajasalu Juhatuse liige