nota integrativa al conto consuntivo – anno 2018 · 2019-04-19 · banco posta - coordinate ptit...
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Iscrizione Albo Volontariato n°: VR 0062 - C.F.: 93016290236 E-mail: [email protected]
Banco Posta - coordinate PTIT 70 U 111700000011885373 Unicredit Banca IBAN - IT88 X 02008 11770 000005560961
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NOTA INTEGRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO – ANNO 2018
L’associazione Diabetici Verona, ha chiuso l’esercizio finanziario 2018 con una rimanenza attiva di € 26.441,40 cosi determinata:
a) in Banca Unicredit conto n. 5560961 € 7.396,93 b) in Banco Posta conto n. 11885373 € 18.804,82 c) con valori in cassa per € 239,65
L’andamento della liquidità finale nell’ultimo quadriennio è stato il seguente:
28500 28000 27500 27000 26500 26000 25500 25000 24500 24000 23500
2015 2016 2017 2018
La diminuzione della liquidità finale dell’esercizio 2018 rispetto all’anno 2017, pari ad € 1.541,22 è dovuto principalmente all’anticipazione di alcune spese da parte dell’Associazione (ad es. il campo scuola microinfusi slittato da giugno a settembre con un esborso pari ad € 5.842,28) rispetto alle erogazioni liberali ed ai rimborsi da parte di aziende, che avrebbero dovuto pervenire nell’anno di riferimento 2018, introitati invece all’inizio del 2019.
La liquidità presente al 31/12/2018 pari ad € 26.441,40 verrà utilizzato secondo le indicazioni
del Consiglio Direttivo e dopo l’approvazione del bilancio dell’assemblea dei soci, per: • Collaborazioni atipiche ed occasionali per attività qualificanti
(Attività motoria – Educazione Terapeutica - Corso Cucina) € 7.000
€ 27.982,62
€ 26.441,40
€ 25.456,31 liquidità
0005
• “ “ 2015 € 28.342,99 • “ “ 2016 € 25.456,31 • “ “ 2017 € 27.982,62 • “ “ 2018 € 26.441,40
€ 28.432,99
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• Campo scuola per portatori di microinfusori € 5.000 • Attività di aggregazione (trekking - serate a tema - rafting - sport) € 2.000 • Pubblicazione del giornale “DiabeteVerona” € 4.000 • Screening pubblici (esclusa la GMD) € 500 • Interventi nella Giornata Mondiale del Diabete € 2.000 • Spese generali e di postalizzazione € 1.000 • Acquisto materiale informatico (personal computer e software) € 2.000
A - ANALISI DELLE VOCI ENTRATA
Le entrate dell’anno 2018 sono diminuite da € 30.857,00 ad € 24.572,70 e sono distinte come
segue:
1. Quote Associative
Iniziamo con il precisare che • con delibera del 07/06/2018 del Consiglio Direttivo l’importo della quota associativa
é aumentato da 10 a 15 euro; • sempre in data 07/06/2018 sono stati contati i soci iscritti ed in regola con la quota
associativa relativa agli anni 2017 e 2018 (ricordiamo che entro il 31 agosto di ogni anno è possibile versare la quota dell’anno di riferimento): sono risultati n. 403;
• i soci cancellati definitivamente in quanto non più paganti dall’anno 2016 e addietro sono stati n. 154;
• nel 2018 sono state fatte complessivamente n. 123 nuove iscrizioni all’Associazione, di cui n. 63 dopo il 07/06/2018;
• Le quote associative riscosse per un importo di € 4.480,00 rappresentano il 18,23% delle
entrate totali di € 24.572,70 così evidenziate: � da soci attivi n. 314 (esclusi soci simpatizzanti 17 e soci onorari 5) � da soci sostenitori n. 2
5000
4000
3000
2000
1000
0
2015 2016 2017 2018
€ 4.480,00
€ 3.678,00 € 3.260,00
€ 2.700,00
quote
associative
0005
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2.000,00 €
1.200,00 € 852,00 €
Contributi da non soci
400,00 €
350,00 €
300,00 €
250,00 €
200,00 €
150,00 €
100,00 €
50,00 €
0,00 €
371,00 €
167,00 €
40,00 € 35,00 €
2015 2016 2017 2018
2. Contributo per Progetti e/o Attività Vengono comprese in questa classificazione, per complessivi € 5.216,24, i seguenti contributi:
2.1 da soci € 1.010,00 di cui: - assicurazione per attività motoria ed altre attività programmate per i soci
€
810,00
- per libro “In cucina per la salute” € 120,00 - offerta libera per creme € 80,00
Contributi da soci
1.849,00 €
1.800,00 €
1.600,00 €
1.400,00 € 944,00 € 1.010,00 €
1.000,00 €
800,00 €
600,00 €
400,00 €
200,00 €
0,00 €
2015 2016 2017 2018
2.2 da altri non soci € 35,00 di cui:
- per libro “In cucina per la salute” € 35,00
0005
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5 x 1000
2.7 da Agenzia delle Entrate € 4.171,24 per il 5 per mille anno 2016. Nello scorso esercizio il contributo riguardante il 2015, erogato nel 2017 è stato di € 2.784,63.
4500
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
€ 4.171,24
2015 2016 2017 2018
3. Donazioni deducibili e lasciti testamentari
Ammontano a complessivi € 3.291,00 e la diminuzione rispetto all’anno 2017 (€ 17.530,32) è dovuta ad una migliore imputazione delle entrate per prestazioni di servizi da parte dell’Associazione (vedi sotto alla voce A.05.005) a soci e non soci.
L’importo corrisponde esclusivamente alle erogazioni liberali ricevute:
3.1 dai soci € 716,00
3.2 da non soci di cui:
€ 2.575,00
- Ascensia Diabets Care Italy Srl € 1.000,00
- AGSM € 1.500,00
- Sanitaria San Marco Snc di Duzzi & C. 75,00
€ 2.990,97 € 3.131,20 € 2.784,63
0005
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20000
15000
10000
5000
0
2015 2016 2017 2018
4. Rimborsi derivanti da convenzioni
Il rimborso annuale da convenzione stipulata con l’Azienda Ospedaliera Universitaria Integrata di Verona per l’attività svolta nell’anno 2017 è stata di € 880,00.
La convenzione prevede la richiesta da parte dell’Associazione delle spese sostenute per la tenuta della sede (utenze, assicurazioni, cancelleria) e l’AOUI, dopo opportuna verifica, applica il rimborso a sua discrezione. Rimborso che, come si può notare, è costantemente in diminuzione.
4.1 - Convenzione con AOUI di Verona € 880,00
€ 1.632,00
1800
1600
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
€ 1.373,10
€ 1.460,00
€ 880,00
2015 2016 2017 2018
€ 16.484,00 € 17.530,32
€ 14.619,00
€ 3.291,00
rimborsi da
convenzioni
Donazioni e lasciti
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5. Entrate da attività produttive commerciali produtti ve marginali (raccolta fondi)
L’importante voce che comporta un’entrata di € 10.705,41 è data da:
5.1 - da attività di vendite occasionali o iniziative occasionali di solidarietà tra le quali:
numero luogo data entrata
1 “La salute in primo piano” - presso Centro Polifunzionale Don Calabria in Via San Marco 127 a Verona organizzata dalla CRI
22 settembre 2018 € 43,52
2 “Giornata Mondiale del Diabete” Piazza Bra a Verona - organizzata dall’Associazione
11 novembre 2018 € 375,43
3 Concerto Evento “Notturno Veronese a Palazzo Camozzini di Verona - organizzato da ADV e AGD
12 dicembre 2018 € 426,46
totale € 845,41
5.5 - attività di prestazione di servizi verso pagamento corrispettivi specifici che non eccedano il 50% i costi di diretta imputazione (contributi per corsi di attività motoria, terapia educazione, cucina) € 9.860,00
6. Altre entrate
6.2 - Rendite finanziarie interessi e dividendi Liquidazioni interessi bancari nell’anno 2018 € 0,05
0005
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RIPARTIZIONE ENTRATE 2018
B - ANALISI DELLE VOCI IN USCITA
Rispetto al 2017, il totale delle uscite è diminuito da € 28.330,69 ad € 26.113,92. La diminuzione è dovuta - alla pubblicazione di due soli numeri della rivista Verona Diabete (ora DiabeteVerona) con
una minor spesa di € 1.912,96 del numero di intermedio della rivista;
880,00 €
ENTRATE
845,41 €
716,00 € 2.575,00 € 4.480,00 € 1.010,00 €
4.171,24 €
9.860,00 €
Quote associative
Donazione da soci
Contributo dai soci Prestazioni di servizi Contributio da 5x1000
Donazioni da non soci Convenzioni Raccolta fondi
USCITE
30.000,00 €
29.000,00 €
28.000,00 €
27.000,00 €
26.000,00 €
25.000,00 €
24.000,00 €
23.000,00 €
2015 2016 2017 2018
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€ 609,56
€ 378,00
€ 121,68
1. Rimborso delle spese ai Volontari
Il rimborso delle spese effettuato ad una sola volontaria ammonta a € 121,68 ed è relativo ad attività per sede associativa ed extra. La volontaria é stata autorizzata ad usufruire di uso del mezzo proprio e alla stessa è stato liquidato il previsto rimborso chilometrico di € 0,26.
€ 863,70
900
800
700
600
500
400
300
200
100
0
2015 2016 2017 2018
2. Assicurazioni La spesa per le polizze assicurative anno 2018 è stata complessivamente pari ad € 2.309,99. Si fa presente che nel corso dell’anno 2018 sono state stipulate, dopo analisi di mercato e
richiesta di preventivi a n. 3 agenzie assicurative, due nuove polizze, in sostituzione di quelle in vigore con Itas che, alla relativa scadenza, sono state via via disdettate:
- la Polizza Unica del Volontariato (PUV) - per la copertura degli infortuni e della malattia per i soci volontari attivi iscritti nell’apposito registro e la polizza RC generale con l’Agenzia Cavarretta di Parma – Cattolica Assicurazioni. La Polizza Unica del Volontariato comprende massimali più che apprezzabili (€ 2.500.000,00 per RCT/RCO), copertura dei rischi pressoché totale, terzietà dei soci, nessun limite di età per gli infortuni, RC Patrimoniale compresa, con un premio a persona di € 16,00 per RC Generale, RC Patrimoniale e Infortuni/Malattia per i soci volontari attivi iscritti nell’apposito registro vidimato. Il preventivo richiesto è stato per 30 soci iscritti nel registro (attualmente ne sono iscritti 20, ma sono in aumento) - Polizza Infortuni per i soci coinvolti nelle attività: Massimali per morte € 100.000,00 , per Invalidità Permanente € 150.000,00, Diaria da ricovero € 30,00 per n. 75 assicurati senza limiti di età.
Complessivamente, per le polizze a copertura dei rischi per i Volontari (malattie, infortuni e responsabilità civile), la spesa è stata pari ad € 1.789,99
La polizza per la copertura della Tutela Legale ha avuto una spesa di € € 520,00
Rimborso
volontari
0005
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3. Personale per qualificare e specializzare l’attività
3.2 - Atipici e occasionali
La spesa sostenuta di € 5.851,00 per qualificare e specializzare la attività associativa ha coperto i costi per prestazioni:
a) di una chef (serata del Counting a Bussolengo - Sponsor Ascensia) € 250,00 b) di una psicologa per Corso di Educazione Terapeutica € 651,00 c) di un’ insegnante di attività motorie per € 4.950,00
Le due insegnanti e la chef hanno operato in regime di prestazione di lavoro occasionale. Per tali attività hanno beneficiato in totale n. 86 soci.
€ 7.814,00
€ 7.324,00
8.000,00
7.000,00
6.000,00
5.000,00
4.000,00
3.000,00
2.000,00
1.000,00
0,00
€ 6.453,00 € 5.851,00
costi atipici
occasionali
2015 2016 2017 2018
• CUS - Centro Sportivo Universitario - valutazione medica di 62 soci frequentanti i Corsi di Attività Motoria per progetto “La Salute in Movimento” € 242,00
0005
4. Acquisti di Servizi Per un totale di € 12.185,43 suddiviso per:
4.3 - Service • per divulgazione e stampa del giornale
€
5.738,88
• Serata Social Cooking dell’aprile 2018 (affitto sala e acquisto alimentari) € 232,98 • Postalizzazione, raccomandate, comm. su bollettino di postalizzazione € 999.25 • Dominio ARUBA per sito www.associazionediabeticiverona.it € 50,02 • Anticipo spese campo scuola 2018 a Malé (TN), (hotel, pizzeria) € 4.852,30 • Firma digitale CCIAA Verona della Presidente € 70,00
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5. Utenze Hanno riguardato solo spese telefoniche della voce 4.3 per un totale di € 577,32
Il 23/11/2018 abbiamo cambiato il gestore da Vodafone a Wind al costo di € 34,90, compreso l’acquisto del modem, chiamate illimitate da fisso e mobile verso tutti, ed inoltre due cellulari Alcatel, una chiavetta internet mobile e un power bank batteria in regalo. Le spese telefoniche sono leggermente aumentate rispetto all’anno precedente che erano di € 548,46, anche perché sono stati chiamati oltre 150 soci per le attività e per il rinnovo della tessera.
6. Materiale di consumo
La spesa totale è stata pari ad € 1.233,52 suddiviso:
6.1 Per la struttura della ODV sono state sostenute spese per € 510,64.
E precisamente: • per spese francobolli
€
199,60
• per fotocopie, cartucce toner stampanti • interventi e materiali sede (libro verbali, cornici, buste, blocchetti
€ 198,66
ricevute, blocchetti e chiavi, cancelleria, faldoni, buste plastica) € 112,38
Costi telefonici
1.200,00 €
1.038,74 €
1.000,00 €
800,00 €
779,92 €
600,00 € 548,46 € 577,32 €
400,00 €
200,00 €
0,00 €
2015 2016 2017 2018
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Per le attività istituzionali sono stati spesi € 772,95:
E precisamente: • per prodotti per soci
€
91,50
• per generi alimentari (rinfresco Assemblea Generale e anticipo spese
per corso cucina) • per ringraziamento a volontari e ospiti (pranzo a Venezia per due guide
€ 416,65
e cena Natale per n. 6 volontari attivi in Associazione) € 214,80
8. Oneri finanziari e patrimoniali
L’imputazione di € 230,86 è relativa al costo per la tenuta annuale dei conti correnti bancario e postale:
a) UNICREDIT n. 5560961 b) Banco Posta n. 11885373.
oneri finanziari
235,00 €
230,00 €
225,00 €
220,00 €
215,00 €
210,00 €
205,00 €
200,00 €
195,00 €
190,00 €
185,00 €
230,86 €
211,29 € 211,06 €
203,40 €
2015 2016
2017 2018
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9. Beni durevoli Un’unica spesa sostenuta per € 877,99 come segue:
9.1 - è stato acquistato un computer portatile Lenovo con licenza e mouse da adibire alle
attività dei campi scuola in quanto rientrante nella richiesta di erogazione alla Roche Diabetes Care Italy € 877,99.
10. Imposte e Tasse
Tale spesa ammonta ad € 199,00 per:
10.1 - Registrazione del nuovo Giornale DiabeteVerona presso il Tribunale di Verona, compreso le marche da bollo € 199,00
11. Spese attribuibili alle Raccolte Fondi
numero luogo data entrata
1 “La salute in primo piano” - presso Centro Polifunzionale Don Calabria in Via San Marco 127 a Verona organizzata dalla CRI
22 settembre 2018 € 7,17
2 “Giornata Mondiale del Diabete” Piazza Bra a Verona - organizzata dall’Associazione
11 novembre 2018 € 2.055,97
3 Concerto Evento “Notturno Veronese a Palazzo Camozzini di Verona - organizzato da ADV e AGD
12 dicembre 2018 € 163,92*
totale € 2.227,06
* di cui € 61,03 rimborsati da AGD Verona
beni durevoli 877,99 €
900,00 €
800,00 €
700,00 €
600,00 €
500,00 €
400,00 €
300,00 €
200,00 €
100,00 €
0,00 €
248,48 € 204,70 €
80,00 €
2015 2016 2017 2018
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12. Altre uscite Tali spese ammontano complessivamente ad € 300,00 e sono così ripartite:
Quota associativa al Coordinamento delle Associazioni Diabetici del Veneto per il 2018
€ 50,00 Quota associativa a Diabete Forum - anno 2018 € 100,00 Quote versate ad altre ODV - al CSV per progetto SC € 150,00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- -
GRAFICI DI CONFRONTO FINALE -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
9-Beni Durevoli 8-Oneri Finanziari
12-Altre Uscite
3-Pers. Atipico Volontario 4-Acquisti Servizi 2-Assicurazione
6-materiale consumo
11-Spese Raccolta Fondi
1-Rimb. Spese Volontari
5-Utenze
10-Imposte e tasse
12.185,43 €
5.851,00 €
577,32 €
2.309,99 € 2.227,06 € 230,86 € 1.233,59 €
877,99 €
RIPARTIZIONE USCITE 2017
199,00 € 300,00 € 121,68 €
0005
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CONFRONTO ENTRATE USCITE ULTIMO QUADRIENNIO
Verona, 25 marzo 2019 La Presidente F.to Cesarina Dieni
Il Tesoriere F.to Cristiano Farronato
€ 25.000,00 € 30.000,00 € 35.000,00 € 20.000,00
ENTRATE
€ 5.000,00 € 10.000,00 € 15.000,00
USCITE
€ 0,00
€ 25.541,00 € 29.507,00
anno 2015
€ 29.436,08 € 26.549,40
anno 2016
€ 28.330,69 € 30.857,00
anno 2017
€ 26.113,92 € 24.572,70
anno 2018
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