NY STRUKTUR I

NY STRUKTUR I VISMA

Formål med prosjektet:• Forbedre styring og oversikt gjennom en forenklet kontostreng

• Bruke KOSTRA mer aktivt og øke kunnskapen om KOSTRA i alle deler av

organisasjonen

Hovedfokuset:• Redusere dagens Kostnadssteder til et nivå og inndeling som er i samsvar med

ledernivåinndelingen som er bygget opp i organisasjonsstrukturen i HRM

• Få Funksjon inn i konteringsstrengen

NY STRUKTUR I VISMA - HVA HØRER

HJEMME HVOR? Art Ansvar Funksjon AnnetHvilke typer Hvem bruker Hva produseres Prosjekt

ressurser brukes? ressurser? med ressursene? Objekt og

Fridim 2

Budsjettoppfølging/ Produktivitetsoppfølging/

bevilgningsrettet tjenesterettet

Viktig:

Det er summen av art + ansvar + funksjon + (evt. annet) som utgjør kontoen samlet.

Og det er summen av alle arter + funksjoner som utgjør

hva som er postert på hvert ansvar.

NY STRUKTUR I VISMA OG KOSTRA-

RAPPORTERING

Art

5 siffer

475 stkAnsvar

Funksjon

3 siffer

63 stk

Prosjekt Objekt Fridim 2

Kontoplan Nordland fk - drift og investering fra 01.01.2017

Obligatorisk KOSTRA-rapporteringArt

4 siffer

115 stk

Funksjon

3 siffer

63 stk

Visma Enterprise startside:

Link til KOSTRA-veileder 2017

Kontoplanen er svært omfattende i dag.

• Kl og art

• Drift og investering 5 siffer 541 (hvorav 22 er sperret)

• Balansekontoer 8 siffer 1240 (hvorav 136 er sperret)

• Kostnadssted 8 siffer 2557 (hvorav 285 er sperret)

• Prosjekt 7 siffer 3491 (hvorav 155 er sperret)

• Fri dim. 1 5 siffer 161 (ingen er sperret)

• Fri dim. 2 9 siffer 3241 (ingen er sperret)

• Lokal dim 6 siffer 303 (hvorav 16 er sperret)

OPPBYGGING AV DAGENS KONTOPLAN (2016)

DIMENSJONER I NY KONTOPLAN

Art 5 siffer

Ansvar 6 siffer

Funksjon 3 siffer

Prosjekt 7 siffer (Obligatorisk i investering)

Objekt Ny, vil bygges opp ut fra behov

Fri dim 2 9 siffer

STATUS I NY KONTOPLAN

Status pr. 30.11.2016

Art 5 siffer 475 arter i drift og investering

1000 arter i balansen

Ansvar 6 siffer 767 ansvar i drift og investering

Funksjon 3 siffer 63 KOSTRA-funksjoner

Prosjekt 7 siffer 3583, samt 295 som er sperret

Objekt Ny

Fri dim 2 9 siffer 3244, ingen er sperret

EKSEMPEL ANSVARSKART

Ansvarsnr.Navn

249000 BODØ VGS

249020 Personal - og Administrasjon - Bodø vgs

249023 IKT - Bodø vgs

249025 Kantine - Bodø vgs

249030 Økonomi & Merkantil - Bodø vgs

249031 Eksamensvakter - Bodø vgs

249040 Pedagogisk utvikling og elevstøtte - Bodø vgs

249041 Spesialundervisning/tilpasset opplæring - Bodø vgs

249042 Bibliotek - Bodø vgs

249044 Spesialundervisning - Bodø vgs

249100 Studieforberedende - Bodø vgs

249106 Fengselsundervisning - Bodø vgs

249200 Yrkesfag - Bodø vgs

249201 Eksamen - Bodø vgs

249700 Voksenopplæring - Bodø vgs

249780 Karrieresenter - Bodø vgs

249800 Fagskole- Helse& Oppvekst - Bodø vgs

249900 Flyfag landslinje - Bodø vgs

Ansvarsnr. Navn

710000 Indre vedlikehold

720000 Ytre vedlikehold

730000 Planlegging

770000 Nordland kultursenter drift

770500 Nordland kultursenter kurs,konferanse og servering

780000 Bodin gård- administrasjon

Vedlikehold byggBodø vgs

EKSEMPEL RAPPORT – 2017 BODØ VGS

Ansvar

Funksjon

Art

TILGANG OG BEGRENSNINGER

I starten er det nå lagt til grunn en forenklet tilgangsstyring for de

som konterer og attesterer

• Det er lagt til intervaller for funksjon (400 – 899)

• Hele enhetens intervall for attestasjon (246000 – 246999)

• Det er imidlertid en presisering av ansvar for anvisning (etter

konverteringstabell.

Det vil bli foretatt en ytterligere begrensning av brukertilgangen

pr enhet senere.

EKSEMPEL PÅ EN

KONVERTERINGSTABELL

OPPBYGGING AV NY KONTOPLAN – ANSVAR

• 010000 Fylkesordfører 400

• 020000 Fylkesrådet 400

• 030000 Kontrollutvalget 410

• 040000 Fylkesrevisjonen 410

• …

• 100000 Stab fylkesrådsleders kontor 400,410,420,480

• 100100 Kommunikasjonstjenesten 420

• …

• 150000 Økonomi etatsjef/seksjonsledere 420

• 150100 Økonomi budsjett 420

Politikk og administrasjon:Funksjon

OPPBYGGING AV NY KONTOPLAN – ANSVAR

• 200000 Utdanning administrasjon 420

• 200100 Utdanning – felles 420

• 200110 Fellesutgifter – utdanning 421, 520

• …

• 200210 Tilbud og inntak 515,520,554,559,590

• …

• 200430 Opplæring skole 515,520,570,590

• 200450 Institusjon og spesialundervisning

520, 561, 562, 590

Eksempel Utdanning:

Funksjon

OPPBYGGING AV NY KONTOPLAN – ANSVAR

Eksempel videregående skole:

• 210000 Andøy vgs

• 211000 Hadsel vgs

• 213000 Sortland vgs

• …

• 246000 Bodin vgs

• 249000 Bodø vgs

• 253000 Saltdal vgs

• …

• …

• 273000 Sandessjøen vgs

• 278000 Brønnøysund vgs

Funksjoner

510, 515,

520, 521,

522, 523,

524, 525,

526, 527,

528, 529,

530, 531,

532, 533,

554, 559,

561, 562,

570, 581,

590

Eksempel videregående skole forts:

• 249000 Bodø vgs

• 249020 Personal – og administrasjon – Bodø vgs

• 249023 IKT – Bodø vgs

• 249025 Kantine – Bodø vgs

• 249030 Økonomi og merkantil – Bodø vgs

• 249031 Eksamensvakter – Bodø vgs

• 249040 Pedagogisk utvikling og elevstøtte – Bodø vgs

• 249041 Spesialundervisning/tilpasset opplæring – Bodø vgs

• …

• 249100 Studieforberedende – Bodø vgs

• 249106 Fengselsundervisning – Bodø vgs

• 249200 Yrkesfag – Bodø vgs

• …

• 249900 Flyfag landslinje – Bodø vgs

OPPBYGGING AV NY KONTOPLAN – ANSVAR

Funksjoner515, 520, 590

430, …, 590

515, 520

590

510, 515

515

515, …, 562

562

515, 520…590

590

515, 520…570

559

OPPBYGGING AV NY KONTOPLAN – ANSVAR

Eksempel KMF:

• 500000 Kultur miljø og folkehelse

• 500100 Plan og miljø

• 500200 Kulturminner

• …

• 510000 Arealforvaltning stedsutvikling

• 510100 Klima, miljø og energi

• …

• 520000 Kulturminner i Nordland

• 520100 Bygningsvern

• 520200 Arkeologiske undersøkelser

Funksjon

420

715, 716

750

715, 880

715, 880

750, 880

750

750

Eksempel KMF forts:

• 530000 Bibliotek og kulturformidling

• 530100 Fylkesbibliotek

• 530150 Bokbusser

• 530200 Kunst og kulturformidling

• 540000 Arkiv og museum

• 540100 Arkiv i Nordland Mørkved

• 540200 Sentralarkivet

• 550000 Scene 8

• 550100 Ung kultur

• 550200 Sceneinstruktør

• …

• 550400 Musikk i Nordland

OPPBYGGING AV NY KONTOPLAN – ANSVAR

Funksjon

740, 790

740

740

771, 772, 790

750, 760, 880

750

420

772

771

772

772

• 591000 Sør tannhelsedistrikt• 591020 Bindal tkl

• …

• 591260 Træna tkl

• 592000 Midt tannhelsedistrikt• 592020 Tjongsfjord tkl

• …

• 592250 Vågan tkl

• 593000 Nord tannhelsedistrikt• 593020 Steigen tkl

• …

• 593200 Narvik sykehus tkl

OPPBYGGING AV NY KONTOPLAN – ANSVAR

Eksempel Tannhelse: Funksjon

660, 665

660, 665

660, 665

660, 665

660, 665

660, 665

660, 665

660, 665

660, 665

OPPBYGGING AV NY KONTOPLAN – ANSVAR

Eksempel Tannhelse forts:

• 594010 Sandnessjøen tkl – spes

• 594020 Mo i Rana tkl – spes

• …

• 594040 Kj. Ort 1 Bodø – spes

• 594050 Sortland kjeveortopediske klinikk

• …

Funksjon

660, 665

660, 665

660, 665

660, 665