o b r a s c i b e s p l a t n ob2b.zavod.co.rs/down/documents/izvestaji/2016/fi_2016.pdf · ako...

######

Ako imamo problem pristupa nekom polju kod obrazaca kod kojih je korištena slika, najbrži način da počnemo popunjavanje

[email protected]

Ako želite da se u poljima vide nule čekirajte opciju Zero values u meniju: Tools \ Options \ View

Ako se u nekom polju upisani broj prikaže u naučnom formatu (npr. 0201960380005 = 2,0196E+11) ili se ne prikazuje "vodeća

nula" formatirajte to polje kao tekstualno ili prilikom unosa ispred brojeva unesite znak za apostrof ( ' ).

Najbrži način kretanja kroz obrazac prilikom popunjavanja je sa upotrebom tastera Tab kojim automatski prelazimo na sledeće

polje predviđeno za popunjavanje.

Ako se prilikom štampanja obojene površine na obrascima vide kao nijanse sive boje čekirajte opciju Black and white u meniju

File \ Page Setap \ Sheet

Napomene upisane uz pojedina polja, koje se vide kod ekranskog prikaza, neće se videti na odštampanom primerku.

Štampa svih obrazaca je podešena na papir formata A4. Ukoliko je štampač podešen na neki drugi format, moguće je da

štampanje stranica ne bude korektno, naročito na obrascima koji imaju više strana.

File \ Print Preview \ Setup … \ Options \ Paper Options \ Size is proverite/podesite parametar veličine papira na A4

default vrednost, ali je promena moguća, polja nisu zaključana

polja svetložute boje: predviđeno je da se ostavi ponuđeni sadržaj koji je rezultat formule / funkcije koja je u polju,

ali je moguć i unos neke vrednosti, polje nije zaključano.

polja boje breskve: nije predviđeno popunjavanje, polja su zaključana, vrednost u njima je rezultat računanja

Unapred zahvaljujemo.

U tom slučaju, putem opcije File \ Page Setap \ Sheet \ Options \ Paper Options \ Size is , odnosno putem opcije

Ukoliko prilikom korišćenja aplikacije primetite grešku, bićemo vam zahvalni ako nas o tome obavestite na

Da bi dinarski iznosi bili korektno prikazani sa zapetom kao decimalnim separatorom i tačkom kao separatorom trocifrenih

grupa znamenki (kod unosa se ne kuca), na računaru na kojem se unose podaci treba biti podešeno:

Control Panel \ Regional and Language \ Regional Options \ Serbian (Latin) ili Serbian (Cyrilic).

je da koristimo kombinaciju tastera CTRL + Home čime se automatski pozicioniramo na polje A1 (gornji levi ugao) u tabeli, a

zatim tasterom Tab automatski prelazimo na prvo polje predviđeno za popunjavanje.

opcijom Format \ Column \ Width ili smanjiti font opcijom Format \ Cells \ Font \ Size

Ako se na ekranu ili prilikom štampanja u nekom polju pojave znakovi ###### pokušajte proširiti kolonu

putem formule / funkcije ili se vrednost u njima vuče sa drugog polja / lista / sveske / baze.

kod propisanih obrazaca taj sadržaj je propisan.

polja svetlosive boje: predviđeno je da se sadržaj bira iz ponuđene padajuće liste

polja bele boje: nije predviđeno popunjavanje, polja su zaključana, a kada imaju sadržaj taj sadržaj je fiksan,

polja svetlozelene boje: predviđeno je popunjavanje, polja su otključana

polja tamnozelene boje: predviđeno je da se ostavi ponuđeni sadržaj koji nije rezultat formule već je unet kao

Oprez: u ovom slučaju unos vrednosti trajno uništava formulu, sačuvajte kopiju aplikacije pre ove radnje.

polja svetloplave boje: nije predviđeno popunjavanje, ali nisu zaključana i moguće ih je popunjavati

www.aktivasistem.com O B R A S C I B E S P L A T N O

mailto:[email protected]

FINANSIJSKI IZVEŠTAJI - ZAVRŠNI RAČUNI

Naziv pravnog lica

Godina

Datum BS

Za period (za BU)

31.12.2015.

............. 2017.

JP Zavod za udzbenike

Šifra delatnosti

Veličina (za odluku)

Datum odluka o usvajanju i rasporedu

Datum izjave o neusvajanju

Prethodna godina - dat poč stanja (za BS)

Prethodna godina - dat krajnjeg st (za BS)

01.01.2015.

Obilićev venac 5

5811

Beograd

Ulica i broj sedišta pravnog lica

Ime i prezime zakonskog zastupnika Dragoljub Kojčić

Šifra

Mesto sedišta pravnog lica

104715502

Matični broj

PIB

01.01. - 31.12.2016.

2016.

BeogradMesto sastavljanja u dativu

Datum sastavljanja finansijskih izveštaja

31.12.2016.

20216255

Funkcija zakonskog zastupnika direktor

Ime i prezime osnivača 2




Naziv

Sedište

- u hiljadama dinara -

Krajnje Početnostanje stanje

31.12.2015. 01.01.2015.1 2 3 4 5 6 7

AKTIVA

00 A. UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 0001

B. STALNA IMOVINA (0003 + 0010 + 0019 + 0024 + 0034) 0002 683.134 707.382

01I. NEMATERIJALNA IMOVINA (0004 + 0005 + 0006 + 0007 +

0008 + 0009)0003 5.645 4.996

010 i deo 019 1. Ulaganja u razvoj 0004

011, 012 i deo 0192. Koncesije, patenti, licence, robne i uslužne marke, softver i

ostala prava0005 5.637 4.996

013 i deo 019 3. Gudvil 0006

014 i deo 019 4. Ostala nematerijalna imovina 0007 8015 i deo 019 5. Nematerijalna imovina u pripremi 0008

016 i deo 019 6. Avansi za nematerijalnu imovinu 0009

02II. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA (0011 + 0012

+ 0013 + 0014 + 0015 + 0016 + 0017 + 0018)0010 595.228 626.026

020, 021 i deo 029 1. Zemljište 0011 105.525 105.525022 i deo 029 2. Građevinski objekti 0012 443.537 456.198023 i deo 029 3. Postrojenja i oprema 0013 39.238 55.942024 i deo 029 4. Investicione nekretnine 0014 2.988 2.943025 i deo 029 5. Ostale nekretnine, postrojenja i oprema 0015 3.940 5.418026 i deo 029 6. Nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi 0016

027 i deo 0297. Ulaganja na tuđim nekretninama, postrojenjima i

opremi0017

028 i deo 029 8. Avansi za nekretnine, postrojenja i opremu 0018

03 III. BIOLOŠKA SREDSTVA (0020 + 0021 + 0022 + 0023) 0019

030, 031 i deo 039 1. Šume i višegodišnji zasadi 0020

032 i deo 039 2. Osnovno stado 0021

037 i deo 039 3. Biološka sredstva u pripremi 0022

038 i deo 039 4. Avansi za biološka sredstva 0023

04 osim 047IV. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (0025 + 0026 +

0027 + 0028 + 0029 + 0030 + 0031 + 0032 + 0033)0024 82.261 76.360

040 i deo 049 1. Učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica 0025

041 i deo 0492. Učešća u kapitalu pridruženih pravnih lica i zajedničkim

poduhvatima0026

042 i deo 0493. Učešća u kapitalu ostalih pravnih lica i druge hartije od

vrednosti raspoložive za prodaju0027 380 380

deo 043, deo 044 i

deo 049

4. Dugoročni plasmani matičnim i zavisnim pravnim

licima0028

deo 043, deo 044

i deo 0495. Dugoročni plasmani ostalim povezanim pravnim licima 0029

deo 045 i deo 049 6. Dugoročni plasmani u zemlji 0030

deo 045 i deo 049 7. Dugoročni plasmani u inostranstvu 0031

046 i deo 049 8. Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća 0032

048 i deo 049 9. Ostali dugoročni finansijski plasmani 0033 81.881 75.980

05V. DUGOROČNA POTRAŽIVANJA (0035 + 0036 + 0037 +

0038 + 0039 + 0040 + 0041)0034

050 i deo 059 1. Potraživanja od matičnog i zavisnih pravnih lica 0035

051 i deo 059 2. Potraživanja od ostalih povezanih lica 0036

052 i deo 059 3. Potraživanja po osnovu prodaje na robni kredit 0037

053 i deo 0594. Potraživanje za prodaju po ugovorima o finansijskom

lizingu0038

Tekuća

godina

Grupa računa,

računAOPP O Z I C I J A

Prethodna godinaIznosNa

po

me

na

Popunjava pravno lice - preduzetnik

Matični broj: 20216255 | Šifra delatnosti: 5811 | PIB: 104715502


Beograd, Obilićev venac 5

BILANS STANJAna dan 31.12.2016. godine


OBRASCI BESPLATNO www.aktivasistem.com OBRASCI BESPLATNO

054 i deo 059 5. Potraživanja po osnovu jemstva 0039

055 i deo 059 6. Sporna i sumnjiva potraživanja 0040

056 i deo 059 7. Ostala dugoročna potraživanja 0041

288 V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA 0042

G. OBRTNA IMOVINA (0044 + 0051 + 0059 + 0060 +

0061 + 0062 + 0068 + 0069 + 0070)0043 2.333.885 2.514.580

Klasa 1 I. ZALIHE (0045 + 0046 + 0047 + 0048 + 0049 + 0050) 0044 652.513 650.72110 1. Materijal, rezervni delovi, alat i sitan inventar 0045 1.393 3.12811 2. Nedovršena proizvodnja i nedovršene usluge 0046 19.235 29.22312 3. Gotovi proizvodi 0047 619.257 602.70213 4. Roba 0048 12.281 15.55214 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 0049

15 6. Plaćeni avansi za zalihe i usluge 0050 347 116

20II. POTRAŽIVANJA PO OSNOVU PRODAJE (0052 + 0053 +

0054 + 0055 + 0056 + 0057 + 0058)0051 11.978 12.641

200 i deo 209 1. Kupci u zemlji - matična i zavisna pravna lica 0052

201 i deo 209 2. Kupci u Inostranstvu - matična i zavisna pravna lica 0053

202 i deo 209 3. Kupci u zemlji - ostala povezana pravna lica 0054

203 i deo 209 4. Kupci u inostranstvu - ostala povezana pravna lica 0055

204 i deo 209 5. Kupci u zemlji 0056 8.902 12.641205 i deo 209 6. Kupci u inostranstvu 0057 3.076206 i deo 209 7. Ostala potraživanja po osnovu prodaje 0058

21 III. POTRAŽIVANJA IZ SPECIFIČNIH POSLOVA 0059

22 IV. DRUGA POTRAŽIVANJA 0060 10.734 52.272

236V. FINANSIJSKA SREDSTVA KOJA SE VREDNUJU PO

FER VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA0061

23 osim 236 i 237VI. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (0063 + 0064

+ 0065 + 0066 + 0067)0062 1.417.556 1.594.602

230 i deo 2391. Kratkoročni krediti i plasmani - matična i zavisna pravna

lica0063

231 i deo 239 2. Kratkoročni krediti i plasmani - ostala povezana pravna lica 0064

232 i deo 239 3. Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlj 0065

233 i deo 239 4. Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu 0066

234, 235, 238 i deo

2395. Ostali kratkoročni finansijski plasmani 0067 1.417.556 1.594.602

24 VII. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA 0068 237.100 198.03627 VIII. POREZ NA DODATU VREDNOST 0069 3.341 4.320

28 osim 288 IX. AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 0070 663 1.988

D. UKUPNA AKTIVA = POSLOVNA IMOVINA (0001 + 0002

+ 0042 + 0043)0071 3.017.019 3.221.962

88 Đ. VANBILANSNA AKTIVA 0072 37.537 27.983


PASIVA

A. KAPITAL (0402 + 0411 - 0412 + 0413 + 0414 + 0415 -

0416 + 0417 + 0420 - 0421) ≥ 0 = (0071 - 0424 - 0441 -

0442)

0401 2.867.662 3.021.313

30I. OSNOVNI KAPITAL (0403 + 0404 + 0405 + 0406 + 0407 +

0408 + 0409 + 0410)0402 2.155.315 2.155.315

300 1. Akcijski kapital 0403

301 2. Udeli društava s ograničenom odgovornošću 0404

302 3. Ulozi 0405

303 4. Državni kapital 0406 2.155.315 2.155.315304 5. Društveni kapital 0407

305 6. Zadružni udeli 0408

306 7. Emisiona premija 0409

309 8. Ostali osnovni kapital 0410

31 II. UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 0411

047 i 237 III. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 0412

32 IV. REZERVE 0413 110.013 110.013

330

V. REVALORIZACIONE REZERVE PO OSNOVU

REVALORIZACIJE NEMATERIJALNE IMOVINE,

NEKRETNINA, POSTROJENJA I OPREME

0414

33 osim 330

VI. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD

VREDNOSTI I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG

SVEOBUHVATNOG REZULTATA (potražna salda računa

grupe 33 osim 330)

0415

33 osim 330

VII. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD

VREDNOSTI I DRUGIH KOMPONENTI OSTALOG

SVEOBUHVATNOG REZULTATA (dugovna salda računa

grupe 33 osim 330)

0416

34 VIII. NERASPOREĐENI DOBITAK (0418 + 0419) 0417 753.452 755.985340 1. Neraspoređeni dobitak ranijih godina 0418 753.452 753.452341 2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine 0419 2.533

IX. UČEŠĆE BEZ PRAVA KONTROLE 0420

35 X. GUBITAK (0422 + 0423) 0421 151.118350 1. Gubitak ranijih godina 0422

351 2. Gubitak tekuće godine 0423 151.118

B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE (0425 +

0432)0424 50.736 65.417

40I. DUGOROČNA REZERVISANJA (0426 + 0427 + 0428 +

0429 + 0430 + 0431)0425 50.736 65.417

400 1. Rezervisanja za troškove u garantnom roku 0426

401 2. Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 0427

403 3. Rezervisanja za troškove restrukturiranja 0428

404 4. Rezervisanja za naknade i druge beneficije zaposlenih 0429 49.899 64.717405 5. Rezervisanja za troškove sudskih sporova 0430 837 700

402 i 409 6. Ostala dugoročna rezervisanja 0431

4141 II. DUGOROČNE OBAVEZE (0433 + 0434 + 0435 + 0436

+ 0437 + 0438 + 0439 + 0440)0432

410 1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital 0433

411 2. Obaveze prema matičnim i zavisnim pravnim licima 0434

412 3. Obaveze prema ostalim povezanim pravnim licima 0435

4134. Obaveze po emitovanim hartijama od vrednosti u

periodu dužem od godinu dana0436

414 5. Dugoročni krediti i zajmovi u zemlji 0437

415 6. Dugoročni krediti i zajmovi u inostranstvu 0438

416 7. Obaveze po osnovu finansijskog lizinga 0439

419 8. Ostale dugoročne obaveze 0440

498 V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 0441

42 do 49 (osim 498)G. KRATKOROČNE OBAVEZE (0443 + 0450 + 0451 + 0459

+ 0460 + 0461 + 0462)0442 98.621 135.232

42I. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE (0444 + 0445 +

0446 + 0447 + 0448 + 0449)0443 1.920 1.613

420 1. Kratkoročni krediti od matičnih i zavisnih pravnih lica 0444

421 2. Kratkoročni krediti od ostalih povezanih pravnih lica 0445


422 3. Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji 0446

423 4. Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu 0447

4275. Obaveze po osnovu stalnih sredstava i sredstava

obustavljenog poslovanja namenjenih prodaji0448

424, 425, 426 i 429 6. Ostale kratkoročne finansijske obaveze 0449 1.920 1.613

430 II. PRIMLJENI AVANSI, DEPOZITI I KAUCIJE 0450 2.331 2.590

43 osim 430III. OBAVEZE IZ POSLOVANJA (0452 + 0453 + 0454 + 0455

+ 0456 + 0457 + 0458)0451 12.121 14.857

431 1. Dobavljači - matična i zavisna pravna lica u zemlji 0452

432 2. Dobavljači - matična i zavisna pravna lica u inostranstvu 0453

433 3. Dobavljači - ostala povezana pravna lica u zemlji 0454

434 4. Dobavljači - ostala povezana pravna lica u inostranstvu 0455

435 5. Dobavljači u zemlji 0456 12.005 14.857436 6. Dobavljači u inostranstvu 0457 116439 7. Ostale obaveze iz poslovanja 0458

44, 45 i 46 IV. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE 0459 28.221 30.448

47V. OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU

VREDNOST0460 2.592 402

48VI. OBAVEZE ZA OSTALE POREZE, DOPRINOSE I DRUGE

DAŽBINE0461 1.155 1.829

49 osim 498 VII. PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 0462 50.281 83.493

D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA (0412 + 0416 +

0421 - 0420 - 0417 - 0415 - 0414 - 0413 - 0411 - 0402) ≥ 0 =

(0441 + 0424 + 0442 - 0071) ≥ 0

0463

Đ. UKUPNA PASIVA (0424 + 0442 + 0441 + 0401 - 0463) ≥

00464 3.017.019 3.221.962

89 G. VANBILANSNA PASIVA 0465 37.537 27.983

U Beograd,

M.P. Zakonski zastupnikdana ............. 2017. godine


Naziv

Sedište

- u hiljadama dinara -

Tekuća

godina

Prethodna

godina1 2 3 4 5 6

PRIHODI IZ REDOVNOG

POSLOVANJA

60 do 65, osim 62 i

63A. POSLOVNI PRIHODI (1002 + 1009 + 1016 + 1017) 1001 413.880 567.412

60I. PRIHODI OD PRODAJE ROBE (1003 + 1004 + 1005 +

1006 + 1007 + 1008) 1002 18.050 6.311

6001. Prihodi od prodaje robe matičnim i zavisnim pravnim

licima na domaćem tržištu 1003

6012. Prihodi od prodaje robe matičnim i zavisnim pravnim

licima na inostranom tržištu 1004

6023. Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim

licima na domaćem tržištu 1005

6034. Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim

licima na inostranom tržištu 1006

604 5. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 1007 18.049 6.311605 6. Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu 1008

61II. PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA I USLUGA

(1010 + 1011 + 1012 + 1013 + 1014 + 1015) 1009 361.404 458.958

6101. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga matičnim i

zavisnim pravnim licima na domaćem tržištu1010

6112. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga matičnim i

zavisnim pravnim licima na inostranom tržištu 1011

6123. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga ostalim

povezanim pravnim licima na domaćem tržištu 1012

6134. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga ostalim

povezanim pravnim licima na inostranom tržištu 1013

6145. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem

tržištu 1014 357.641 456.196

6156. Prihodi od prodaje gotovih proizvoda i usluga na

inostranom tržištu 1015 3.763 2.762

64III. PRIHODI OD PREMIJA, SUBVENCIJA, DOTACIJA,

DONACIJA I SL. 1016 33.329 101.490

65 IV. DRUGI POSLOVNI PRIHODI 1017 1.097 653

RASHODI IZ REDOVNOG POSLOVANJA

50 do 55, 62 i 63 B. POSLOVNI RASHODI (1019 - 1020 - 1021 + 1022 +

1023 + 1024 + 1025 + 1026 + 1027 + 1028 + 1029) ≥ 0 1018 622.167 674.969

50 I. NABAVNA VREDNOST PRODATE ROBE 1019 5.876 4.61562 II. PRIHODI OD AKTIVIRANJA UČINAKA I ROBE 1020 7.583 6.584

630III. POVEĆANJE VREDNOSTI ZALIHA NEDOVRŠENIH

I GOTOVIH PROIZVODA I NEDOVRŠENIH USLUGA 1021 29.244 75.450

631IV. SMANJENJE VREDNOSTI ZALIHA NEDOVRŠENIH

I GOTOVIH PROIZVODA I NEDOVRŠENIH USLUGA 1022 22.677 29.627

51 osim 513 V. TROŠKOVI MATERIJALA 1023 6.813 16.789513 VI. TROŠKOVI GORIVA I ENERGIJE 1024 19.217 19.824

52VII. TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I

OSTALI LIČNI RASHODI 1025 366.629 395.544

53 VIII. TROŠKOVI PROIZVODNIH USLUGA 1026 148.009 183.012540 IX. TROŠKOVI AMORTIZACIJE 1027 36.241 34.896

541 do 549 X. TROŠKOVI DUGOROČNIH REZERVISANJA 1028 837 20.41355 XI. NEMATERIJALNI TROŠKOVI 1029 52.695 52.283

V. POSLOVNI DOBITAK (1001 - 1018) ≥ 0 1030

G. POSLOVNI GUBITAK (1018 - 1001) ≥ 0 1031 208.287 107.55766 D. FINANSIJSKI PRIHODI (1033 + 1038 + 1039) 1032 39.856 62.612

P O Z I C I J A AOP

Matični broj: 20216255 | Šifra delatnosti: 5811 | PIB:104705502


Beograd, Obilićev venac br.5

Popunjava pravno lice - preduzetnik

Napome-

na broj

BILANS USPEHAu periodu 01.01. - 31.12.2016. godine

IznosGrupa računa,

račun



66, osim 662, 663 i

664

I. FINANSIJSKI PRIHODI OD POVEZANIH LICA I

OSTALI FINANSIJSKI PRIHODI (1034 + 1035 + 1036 +

1037)

1033 8

660 1. Finansijski prihodi od matičnih i zavisnih pravnih lica 1034

661 2. Finansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih lica 1035 8

6653. Prihodi od učešća u dobitku pridruženih pravnih lica i

zajedničkih poduhvata 1036

669 4. Ostali finansijski prihodi 1037

662 II. PRIHODI OD KAMATA (OD TREĆIH LICA) 1038 33.907 60.865

663 i 664III. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE I POZITIVNI EFEKTI

VALUTNE KLAUZULE (PREMA TREĆIM LICIMA) 1039 5.941 1.747

56 Đ. FINANSIJSKI RASHODI (1041 + 1046 + 1047) 1040 260 729

56, osim 562, 563 i

564

I. FINANSIJSKI RASHODI IZ ODNOSA SA POVEZANIM

PRAVNIM LICIMA I OSTALI FINANSIJSKI RASHODI

(1042 + 1043 + 1044 + 1045)

1041 175 84

560 1. Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim i zavisnim

pravnim licima

1042 175 84561 2. Finansijski rashodi iz odnosa sa ostalim povezanim

pravnim licima

1043

565 3. Rashodi od učešća u gubitku pridruženih pravnih lica i

zajedničkih poduhvata

1044

566 i 569 4. Ostali finansijski rashodi 1045

562 II. RASHODI KAMATA (PREMA TREĆIM LICIMA) 1046 79 617

563 i 564

III. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE I NEGATIVNI

EFEKTI VALUTNE KLAUZULE (PREMA TREĆIM

LICIMA)

1047 6 28

E. DOBITAK IZ FINANSIRANJA (1032 - 1040) 1048 39.596 61.883

Ž. GUBITAK IZ FINANSIRANJA (1040 - 1032) 1049

683 i 685

Z. PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI

OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER

VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA

1050 12.849 10.143

583 i 585

I. RASHODI OD USKLAĐIVANJA VREDNOSTI

OSTALE IMOVINE KOJA SE ISKAZUJE PO FER

VREDNOSTI KROZ BILANS USPEHA

1051 3.240 712

67 i 68, osim 683 i

685J. OSTALI PRIHODI 1052 13.847 42.628

57 i 58, osim 583 i

585 K. OSTALI RASHODI 1053 5.345 6.484

L. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE

OPOREZIVANJA (1030 - 1031 + 1048 - 1049 + 1050 -

1051 + 1052 - 1053)

1054

LJ. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PRE

OPOREZIVANJA (1031 - 1030 + 1049 - 1048 + 1051 -

1050 + 1053 - 1052)

1055 150.580 99

69-59

M. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE

OBUSTAVLJA, EFEKTI PROMENE

RAČUNOVODSTVENE POLITIKE I ISPRAVKA

GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA

1056 2.632

59-69

N. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE

OBUSTAVLJA, RASHODI PROMENE

RAČUNOVODSTVENE POLITIKE I ISPRAVKA

GREŠAKA IZ RANIJIH PERIODA

1057 538

NJ. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (1054 - 1055 +

1056 - 1057)1058 2.533

O. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA (1055 - 1054 +

1057 - 1056) 1059 151.118

P. POREZ NA DOBITAK 721 I. PORESKI RASHOD PERIODA 1060

deo 722 II. ODLOŽENI PORESKI RASHODI PERIODA 1061

deo 722 III. ODLOŽENI PORESKI PRIHODI PERIODA 1062

723 R. ISPLAĆENA LIČNA PRIMANJA POSLODAVCA 1063

S. NETO DOBITAK (1058 - 1059 - 1060 - 1061 + 1062 -

1063)1064 2.533

T. NETO GUBITAK (1059 - 1058 + 1060 + 1061 - 1062

+ 1063) 1065 151.118

I. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM

ULAGAČIMA 1066


II. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VEĆINSKOM

VLASNIKU 1067

III. NETO GUBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM

ULAGAČIMA 1068

IV. NETO GUBITAK KOJI PRIPADA VEĆINSKOM

VLASNIKU 1069

V. ZARADA PO AKCIJI

1. Osnovna zarada po akciji 1070

2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 1071

U Beograd,

M.P.dana ............. 2017. godine

Zakonski zastupnik


Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

2 3 4

9001 12 129002 1 19003

9004

9005 258 260

Grupa

računa, račun

Ozn. za

AOP

Ispravka

vrednosti

Neto

(kol. 4 - 5)

1 3 5 6

01

9006 26.687 4.9969007 4.6349008

9009

9010 26.687 9.630

02

9011 593.582 626.0269012 1.4139013

9014

9015 593.582 627.439

03

9016

9017

9018

9019

9020

Grupa

računa, račun

Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

1 3 4 5

300 9021

9022

301 9023

9024

302 9025

9026

303 9027 2.155.315 2.155.315304 9028

305 9029

306 9030

309 9031

30 9032 2.155.315 2.155.315

20216255 Šifra delatnosti 5811

2.2. Povećanje (nabavke) u toku godine

104715502

Naziv

Sedište



PIBMatični broj

u tome: strani kapital

2. Udeli društva sa ograničenom odgovornošću

4. Državni kapital

2.3. Smanjenja u toku godine

- iznosi u hiljadama dinara -

O P I S

1. Akcijski kapital


1.5. Stanje na kraju godine (9006 + 9007 - 9008 +

9009)

1.413

36.317

O P I S

1. Nematerijalna imovina

31.683

4.634

1.1. Stanje na početku godine



1.4. Revalorizacija

Bruto

2

4. Broj stranih (pravnih ili fizičkih) lica čije je učešće u kapitalu 10% ili više od 10%

5. Prosečan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj)

2. Oznaka za vlasništvo (oznaka od 1 do 5)

3. Broj stranih (pravnih ili fizičkih) lica koja imaju učešće u kapitalu

STATISTIČKI IZVEŠTAJza 2016. godinu

1

1. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12)

4

I. OPŠTI PODACI O PRAVNOM LICU I PREDUZETNIKU

O P I S

II. BRUTO PROMENE NEMATERIJALNE IMOVINE I NEKRETNINA, POSTROJENJA,

OPREME I BIOLOŠKIH SREDSTAVA - iznosi u hiljadama dinara -


3.4. Revalorizacija

3.5. Stanje na kraju godine (9016 + 9017 - 9018 +

9019)

1.219.608

2.4. Revalorizacija

2. Nekretnine, postrojenja i oprema



2

1.221.0212.5. Stanje na kraju godine (9011 + 9012 - 9013 +

9014)

3. Biološka sredstva

III. STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA

3. Ulozi


8. Ostali osnovni kapital

9. SVEGA (9021 + 9023 + 9025 + 9027 + 9028 + 9029 + 9030 +

9031 = 0402)

6. Zadružni udeli

7. Emisiona premija

5. Društveni kapital




Grupa

računa, račun

Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

1 3 4 5

9033

deo 300 9034

9035

deo 300 9036

300 9037

Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

2 3 4

9038

9039

9040 2.533 5.0009041

9042

9043

9044

9045

9046 2.533 5.000

Grupa

računa, račun

Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

1 3 4 5

226 9047

450 9048 169.287 173.963

451 9049 20.096 20.907

452 9050 46.295 48.414

461,462 i 723 9051 2.533 5.000

465 9052 71.772 100.899

9053 309.983 349.183

Grupa

računa, račun

Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

1 3 4 5

520 9054 244.569 243.284

521 9055 43.780 43.548

522, 523,

524 i 525 9056 61.288 86.213

526 9057 4.310 4.293

529 9058 18.200 16.998

deo 525, 533, i

deo 54 9059 3.987 3.834

deo 525, deo

533, i deo 54 9060

536 i 537 9061

552 9062 8.784 6.885553 9063 2.019 2.129554 9064 1.200 1.248

8. Troškovi istraživanja i razvoja

9. Troškovi premija osiguranja

10. Troškovi platnog prometa

11. Troškovi članarina


1. Potraživanja u toku godine od društava za osiguranje za naknadu

štete (dugovni promet bez početnog stanja)

2. Obaveze za neto zarade i naknade zarada, osim naknada zarada

koje se refundiraju (potražni promet bez početnog stanja)

3. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret

zaposlenog (potražni promet bez početnog stanja)

4. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret

zaposlenog (potražni promet bez početnog stanja)

9. SVEGA (9038 + 9039 + 9040 + 9041 + 9042 + 9043 + 9044 + 9045 = 3037)

O P I S

2

2.1. Broj prioritetnih akcija


V. STRUKTURA ISPLAĆENIH DIVIDENDI I UČEŠĆA U DOBITKU, PO SEKTORIMA- broj akcija kao ceo broj -


6. Strana fizička licaa

7. Strana pravna lica

1. Privredna društva (domaća pravna lica)

3. SVEGA - nominalna vrednost akcija (9034 + 9036 = 9021)

1.1. Broj običnih akcija

- broj akcija kao ceo broj -

- iznosi u hiljadama dinara -IV. STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA

O P I S

5 6. Obaveze prema fizičkim licima za naknade po ugovorima

(potražni promet bez početnog stanja)

1. Obične akcije

1.2. Nominalna vrednost običnih akcija - ukupno

8. Evropske finansijske i razvojne institucije

5. Neprofitne organizacije, fondacije i fondovi neprofitnog karaktera

O P I S

5. Obaveze za dividende, učešće u dobitku i lična primanja

poslodavca (potražni promet bez početnog stanja)

1

VI. POTRAŽIVANJA I OBAVEZE

2. Prioritetne akcije

O P I S

3. Troškovi naknada fizičkim licima (bruto) po osnovu ugovora

3. Država i institucije i organizacije koje se finansiraju iz budžeta

4. Finansijske institucije

2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno

7. Kontrolni zbir (od 9047 do 9052)

2

1. Troškovi zarada i naknada zarada (bruto)

2

5. Ostali lični rashodi i naknade

6. Troškovi zakupnina

7. Troškovi zakupnina zemljišta

2. Fizička lica

4. Troškovi naknada direktoru, odnosno članovima organa

upravljanja i nadzora

2. Troškovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teret

poslodavca

VII. DRUGI TROŠKOVI I RASHODI


555 9065 7.045 7.425556 9066

deo 560, deo

561 i 5629067 79 617

deo 560, deo

561 i deo 5629068

9069

9070

9071

9072

deo 579 9073 1.000 1.203

579 9074 1.279 4.5129075 397.540 422.189

Grupa

računa, račun

Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

1 3 4 5

640 9076 33.329 180.565

deo 641 9077

deo 650 9078

651 9079

deo 660, deo

661 i 6629080 33.907 60.865

deo 660, deo

661 i deo 6629081 33.907 60.865

deo 660, deo

661 i deo 6699082 8

9083 101.151 302.295

Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

2 3 4

9084

9085

9086

9087

9088

9089

9090

9091

Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

2 3 4

9092

9093

9094

9095

9096

9097

9098

9099


2

16. Rashodi za humanitarne, naučne, verske, kulturne, zdravstvene,

obrazovne i za sportske namene, kao i za zaštitu čovekove sredine

17. Ostali nepomenuti rashodi

15.1. Rashodi kamata po kratkoročnim kreditima u zemlji

15.2. Rashodi kamata po kratkoročnim kreditima u inostranstvu

15.3. Rashodi kamata po dugoročnim kreditima u zemlji

15.4. Rashodi kamata po dugoročnim kreditima u inostranstvu

1. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija i

povraćaja poreskih dažbina

O P I S

14. Rashodi kamata i deo finansijskih rashoda

15. Rashodi kamata po kreditima od banaka i drugih finansijskih

institucija (ukupno)

7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika

8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red. br. 5. + red. br. 6.

- red. br. 7.)

6. Prihodi od kamata po računima i depozitima u bankama i ostalim

finansijskim institucijama

7. Prihodi po osnovu dividendi i učešća u dobitku


5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika


IX. OSTALI PODACI

X. RAZGRANIČENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I

KURSNIH RAZLIKA



2. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija

3. Prihodi od zakupnina za zemljište

4. Prihodi od članarina

5. Prihodi od kamata

VIII. DRUGI PRIHODI

12. Troškovi poreza

2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule

6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika

13. Troškovi doprinosa

O P I S

1

1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule

6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili

naturi od inostranih pravnih i fizičkih lica

2. Obračunate carine i druge uvozne dadžbine (ukupan godišnji iznos prema

obračunu)

4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule (red. br.

1. + red. br. 2. - red. br. 3.)


4. Državna dodeljivanja za premije, regres i pokriće tekućih troškova poslovanja

5. Ostala državna dodeljivanja

1. Obaveze za akcize (prema godišnjem obračunu akciza)

7. Lična primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici)

3. Kapitalne subvencije i druga državna dodeljivanja za izgradnju i nabavku

osnovnih sredstava i nematerijalne imovine

O P I S

1

3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule


Ozn. za

AOPTekuća godina

Prethodna

godina

2 3 4

9100

9101

9102

9103

9104

9105

9106

9107

Ozn. za

AOP

Ispravka

vrednosti

Neto

(kol. 4-5)

3 5 6

9108 1.120.000 2.835.112

9109 560.000 1.417.556

9110

9111

9112 560.000 1.417.556

9113 832 111.446

9114 832 111.446

9115

9116

9117 23.889 8.040

9118

9119

9120 23.889 8.040

1 2

Bruto FINANSIJSKI INSTRUMENTI

deo 043, 044, deo 045, 048, deo

049, deo 050, deo 051 i deo 059

2.2. Plasmani domaćim pravnim

licima i

preduzetnicima (krediti i zajmovi) i

deo dugoročnih potraživanja od

2.3. Ostali dugoročni finansijski

plasmani i deo dugoročnih

deo 230 i deo 239

2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule

3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule

1.977.556

Grupa računa, račun

23, osim 236 i 237

deo 232, deo 234, deo 238 i deo

239

deo 230, deo 231, deo 232, deo

234, deo 238 i deo 239


029, deo 038, deo 039 deo 052, deo

053, deo 055, deo 059, deo 202,

deo 204, deo 206 i deo 209

deo 15, deo 159 deo 016, deo 019

deo 028, deo 029 deo 038, deo 039


059 deo 200, deo 202, deo 204, deo

206 i deo 209

3. Prodati proizvodi, roba i usluge

i dati avansi (9118 + 9119 + 9120 +

9121 + 9122 + 9123)

3.1. Prodati proizvodi, roba i usluge i

dati avansi fizičkim licima

deo 15, deo 159 deo 016, deo 019

deo 028 deo 029, deo 038, deo 039,

deo 052, deo 053 deo 055, deo 059

deo 200, deo 202, deo 204, deo 206

i deo 209

31.929

1.3. Plasmani matičnim i zavisnim

pravnim licima u inostranstvu (krediti

1.977.556

112.278

016, deo 019, 028, deo 029, 038

deo 039, 052, 053, 055, deo 059,

15, 159 200, 202, 204, 206 i deo

209

deo 230, deo 231, deo 232, 233,

deo 234, 235, deo 238 i deo 239

deo 04 i deo 05


049, deo 050, deo 051 i deo 059



6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika

7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika

8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red. br. 5. + red. br. 6.

- red. br. 7.)

O P I S

1.1. Plasmani fizičkim licima (krediti

i zajmovi)

1. Kratkoročni finansijski

plasmani (9109 + 9110 + 9111 +

9112)

5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika

4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule (red. br.

1. + red. br. 2. - red. br. 3.)

4

1.2. Plasmani domaćim pravnim

licima i

deo 048 i deo 049

2. Dugoročni finansijski plasmani

i dugoročna potraživanja (9114 +

9115 +

9116)


dati avansi domaćim pravnim licima

i preduzetnicima

31.929


dati avansi javnim preduzećima

112.2782.1. Plasmani fizičkim licima (krediti

i zajmovi)

1.4. Ostali kratkoročni finansijski

plasmani

1

1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule

XI. RAZGRANIČENI POZITIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I

KURSNIH RAZLIKA

3.955.112

XII. BRUTO POTRAŽIVANJA ZA DATE KREDITE I ZAJMOVE, PRODATE

PROIZVODE, ROBU I USLUGE I DATE AVANSE I DRUGA POTRAŽIVANJA


9121

9122

9123

9124 2.050 10.733

9125 4.072

9126

9127 2.050 3.252

9128 1.334

9129 2.075

9130

U Beograd,

dana ............. 2017. godine


dati avansi republičkim organima i

organizacijama


dati avansi jedinicama lokalne

samouprave

deo 054, deo 056, deo 059 deo 220,

221, deo 228 i deo 229

deo 15, deo 159, deo 016, deo 019,

deo 028, deo 029, deo 038 deo 039,

deo 052, deo 053, deo 055 deo 059

deo 200, deo 202, deo 204, deo 206

i deo 209

deo 15, deo 159 deo 016, deo 019,

deo 028, deo 029 deo 038, deo 039,

deo 052, deo 053, deo 055, deo 059

deo 204, deo 206 i deo 209

deo 15, deo 159, deo 016, deo 019,

deo 028 deo 029, deo 038, deo 039

deo 052, deo 053, deo 055, deo 059

deo 204, deo 206 i deo 209

4.072

12.783

3.6. Ostala potraživanja po osnovu

prodaje i ostali avansi

054, 056, deo 059, 21, 224. Druga potraživanja (9125 +

9126 + 9127 + 9128 + 9129 + 9130)

deo 054, deo 056, deo 059, deo 21,

deo 220, deo 228 i deo 229

4.1. Potraživanja od fizičkih lica

4.2. Potraživanja od javnih

preduzeća

4.5. Potraživanja od jedinica lokalne

samouprave2.075

deo 056, deo 059, deo 220, 222,

deo 223, deo 224, deo 225, deo 228

i deo 229

deo 054, deo 056, deo 059, deo 21

deo 220, deo 228 i deo 229

Zakonski zastupnik

4.3. Potraživanja od domaćih

pravnih lica i preduzetnika5.302

deo 054, deo 056, deo 059, deo 21


226, deo 228 i deo 229

4.6. Ostala potraživanja

4.4. Potraživanja od republičkih

organa i organizacija1.334

deo 056 deo 059, deo 220, deo 222,

deo 223, deo 224, deo 225, deo 228

i deo 229


- у хиљадама динара -

5 6

Назив

Седиште



Износ

Текућа

година

Претходна

година

Група

рачуна,

рачунП О З И Ц И J A АОП

Напомена

број

Попуњава правно лице - предузетник

ИЗВЕШТАЈ О ОСТАЛОМ РЕЗУЛТАТУ

за период од 01.01. - 31.12.2016. године

Матични број: 20216255 | Шифра делатности: 5811 | ПИБ: 104715502

А. НЕТО РЕЗУЛТАТ ИЗ ПОСЛОВАЊА

Б. ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК

а) Ставке које неће бити рекласификоване у Билансу

успеха у будућим периодима

I. НЕТО ДОБИТАК (АОП 1064)

II. НЕТО ГУБИТАК (АОП 1065) 2002

1 2 3 4

2001

2004

330

1. Промене ревалоризације нематеријалне имовине,

некретнина, постројења и опреме

а) повећање ревалоризационих резерви

б) смањење ревалоризационих резерви

2003

б) губици 2008

а) добици 2005

2007

331

2. Актуарски добици или губици по основу планова

дефинисаних примања


332

3. Добици или губици по основу улагања у власничке

инструменте капитала

а) добици


4. Добици или губици по основу удела у осталом

свеобухватном добитку или губитку придружених друштава



б) Ставке које накнадно могу бити рекласификоване у

Билансу успеха у будућим периодима

335

334

1. Добици или губици по основу прерачуна финансијских

извештаја иностраног пословања


2. Добици или губици од инструмената заштите нето улагања у

инострано пословање




3. Добици или губици по основу инструмената заштите ризика

(хеџинга) новчаног тока



4. Добици или губици по основу ХОВ расположивих за продају



M.П.

дана ............. 2017. године

I. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2003 + 2005 +

2007 + 2009 + 2011 + 2013 + 2015 + 2017) - (2004 + 2006 + 2008

+ 2010 + 2012 + 2014 + 2016 + 2018) ≥ 0

2019

III. ПОРЕЗ НА ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ

ГУБИТАК ПЕРИОДА2021

II. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2004 + 2006 +

2008 + 2010 + 2012 + 2014 + 2016 + 2018) - (2003 + 2005 + 2007

+ 2009 + 2011 + 2013 + 2015 + 2017) ≥ 0

2020

V. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2020 - 2019 +

2021) ≥ 0

IV. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2019 - 2020 -

2021) ≥ 02022

2023

I. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2001 - 2002 +

2022 - 2023) ≥ 02024

В. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ РЕЗУЛТАТ ПЕРИОДА

II. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2002 - 2001 +

2023 - 2022) ≥ 02025

Г. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК

(2027 + 2028) = АОП 2024 ≥ 0 или АОП 2025 > 02026

1. Приписан већинским власницима капитала 2027

У Beograd, Законски заступник

2. Приписан власницима који немају контролу 2028


1


ИЗВЕШТАЈ О ТОКОВИМА ГОТОВИНЕ

Седиште



Назив JP Zavod za udzbenike

у периоду од 01.01. - 31.12.2016. године

П О З И Ц И J A АОП

Износ

Текућа

година

Претходна

година

1. Продаја и примљени аванси 3002 472.203 561.133

II. Одливи готовине из пословних активности (1 до 5) 3005

2. Примљене камате из пословних активности 3003

2 3 4

I. Приливи готовине из пословних активности (1 до 3) 3001 481.202 571.451

А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ

375.051 415.414

3. Остали приливи из пословних активности 3004 8.999 10.318

764.013

3. Плаћене камате 3008

286.301 315.752

73 2.648

4. Порез на добитак 3009

2. Зараде, накнаде зарада и остали лични расходи 3007

1. Исплате добављачима и дати аванси 3006

III. Нето прилив готовине из пословних активности (I - II) 3011

5. Одливи по основу осталих јавних прихода 3010

I. Приливи готовине из активности инвестирања (1 до 5) 3013 216.130 127.544

IV. Нето одлив готовине из пословних активности (II - I) 3012 208.278 192.562

4. Примљене камате из активности инвестирања 3017 33.108 63.613

1. Продаја акција и удела (нето приливи) 3014

183.014 63.931

2. Продаја нематеријалне имовине, некретнина, постројења, опреме и биолошких

средстава3015

3. Остали финансијски пласмани (нето приливи) 3016

II. Одливи готовине из активности инвестирања (1 до 3) 3019 6.047 13.243

5. Примљене дивиденде 3018 8

III. Нето прилив готовине из активности инвестирања (I - II) 3023 210.083 114.301

1. Куповина акција и удела (нето одливи) 3020

6.549

2. Куповина нематеријалне имовине, некретнина, постројења, опреме и биолошких

средстава3021 6.047 6.694

3. Остали финансијски пласмани (нето одливи) 3022

I. Приливи готовине из активности финансирања (1 до 5) 3025 38.299

IV. Нето одлив готовине из активности инвестирања (II - I) 3024

4. Остале дугорочне обавезе 3029

1. Увећање основног капитала 3026

2.092

2. Дугорочни кредити (нето приливи) 3027

3. Краткорочни кредити (нето приливи) 3028

II. Одливи готовине из активности финансирања (1 до 6) 3031 2.533 5.000

5. Остале краткорочне обавезе 3030 36.207

4. Остале обавезе (одливи) 3035

1. Откуп сопствених акција и удела 3032

2. Дугорочни кредити (одливи) 3033

3. Краткорочни кредити (одливи) 3034

3038 35.766

6. Исплаћене дивиденде 3037 2.533 5.000

IV. Нето одлив готовине из активности финансирања (II - I) 3039 5.000

5. Финансијски лизинг 3036

III. Нето прилив готовине из активности финансирања (I - II)

В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА

Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА

689.480

28.055 30.199


M.П.

дана ............. 2017. године

У Beograd, Законски заступник

3040

198.036

И. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ 3046

735.631 698.995

Д. СВЕГА ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3005 + 3019 + 3031) 3041 698.060 782.256

Г. СВЕГА ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3001 + 3013 + 3025)

37.571

Е. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3041 - 3040)

Ж. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА 3044

Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА (3042 - 3043 + 3044 + 3045 -

3046)3047 237.100

З. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ 3045 1.499

Ђ. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3040 - 3041) 3042

679

83.2613043

6

198.036 280.618


1



Назив

Седиште



а) дуговни салдо рачуна (7а + 8а - 8б) ≥ 0 40179

б) потражни салдо рачуна (7б - 8а + 8б) ≥ 0

Стање на крају текуће године 31.12.2014

4018 2.155.315 4036

4070 4088

4053 151.11840714035 4089

4054 110.013 4072 90.711 4090

б) промет на потражној страни рачуна 4016 4034 4052

4086

8

Промене у текућој 2014 години

а) промет на дуговној страни рачуна 4015 4033 40874051

4067 40854031 4049

4069 151.118

241.829

7

Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01.2014

а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а + 6а - 6б) ≥ 0 4013

б) кориговани потражни салдо рачуна (5б - 6а + 6б) ≥ 0 4014 2.155.315 4032 4050 110.013 4068

40844030 4048 4066б) исправке на потражној страни рачуна 4012

4065

4082

40834029 40476

Исправка материјално значајних грешака и промена

рачуноводствених политика

а) исправке на дуговној страни рачуна 4011

4064

4063

241.829

а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б) ≥ 0 4009 4027 4045 4081

4026

5

Стање на крају претходне године 31.12.2013

4080

б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) ≥ 0 4010 2.155.315 4028

4062

4046 110.013

4044 241.829

40794061

4060

4

Промене у претходној 2013 години

а) промет на дуговној страни рачуна 4007

б) промет на потражној страни рачуна 4008

4025 4043

4077

4078

4059 241.829а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б) ≥ 0 4005 4023 4041

4022

3

Кориговано почетно стање на дан 01.01.2013

4076

б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) ≥ 0 4006 2.155.315 4024

4058

4042 110.013

4040

40754057

110.013

2




б) исправке на потражној страни рачуна 4004

4021 4039

4073

40744056

а) дуговни салдо рачуна 4001 4019 4037 4055 241.829

б) потражни салдо рачуна 4002 2.155.315 4020

1

Почетно стање на дан 01.01.2013

0

6 4 5

ИЗВЕШТАЈ О ПРОМЕНАМА НА КАПИТАЛУ

у периоду од 01.01.2016 до 31.12.2016. године

Ре

д.

Бро

ј

АОП

32

АОП

35

АОПОткупљене

сопствене

акције

АОП

047 и 237

Основни

капитал

Уписани а

неуплаћени

капитал

Резерве Губитак

7

4038

2

Компоненте капитала

30

АОП

31

ОПИС

3



1

4125

41804126 4144 41624108 753.452

4178

417941439


а) дуговни салдо рачуна (7а + 8а - 8б) ≥ 0 4107 246.829

б) потражни салдо рачуна (7б - 8а + 8б) ≥ 0

4159 241.829

4161 483.658

4160

а) промет на дуговној страни рачуна 4105 2.533 4123 4141 4177

4122

8


4176

б) промет на потражној страни рачуна 4106 4124

4158

4142

4140

41754157 241.829

4156

7


а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а + 6а - 6б) ≥ 0 4103 244.296

б) кориговани потражни салдо рачуна (5б - 6а + 6б) ≥ 0 4104 755.985

4121 4139

4173

4174

4155 241.829

4172

а) исправке на дуговној страни рачуна 4101 4119 41376



б) исправке на потражној страни рачуна 4102 4120

4154

4138

4118 4136

417141535


а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б) ≥ 0 4099 244.296

б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) ≥ 0 4100 755.985

4117 4135

4151 4169

4170

а) промет на дуговној страни рачуна 4097 246.829 4115 41334


4149

б) промет на потражној страни рачуна 4098 2.533 4116 4134 4152

41141.000.281 4132 41684150

41673


а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б) ≥ 0 4095

б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) ≥ 0 4096

4113 4131

4165

4166

4093 4111 4129 41472



а) исправке на дуговној страни рачуна

б) исправке на потражној страни рачуна 4094 58.382 4112 4130

4163

б) потражни салдо рачуна 4092 941.899 4110 41644128 4146 0

4148

1


а) дуговни салдо рачуна 4091 4109 4127 0 4145

Ре

д.

Бро

ј

ОПИС

Компоненте капитала Компоненте осталог резултата

11 12 2

АОП

8

333

Добици или

губици по

основу удела у

осталом

добитку или

губитку

придружених

друштава

Добици или

губици по

основу

улагања у

власничке

инстру-

менте

капитала

АОП

332

9 10

АОПРевалори-

зационе

резерве

Актуарски

добици или

губици

330

АОП

331 34

АОПНераспо-

ређени

добитак


1

У дана 2016. године

Лице одговорно за састављање Законски заступник

финансијског извештаја

M.П.

2.227.886 4252б) потражни салдо рачуна (7б - 8а + 8б) ≥ 0 4198 4216 4234

42334243

42159


а) дуговни салдо рачуна (7а + 8а - 8б) ≥ 0 4197

395.48042424232

42518


б) промет на потражној страни рачуна 4214

4231

4196

а) промет на дуговној страни рачуна 4195 4213

4212

42294241 2.777.017 4250

4230

а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а + 6а - 6б) ≥ 0 4193 4211

б) кориговани потражни салдо рачуна (5б - 6а + 6б) ≥ 0

7


4194

422742494240 241.829

б) исправке на потражној страни рачуна 4192 4210 4228




4209

а) дуговни салдо рачуна (3а + 4а - 4б) ≥ 0 4189 4207 4225

42264239 3.018.846 4248

5


4190 4208б) потражни салдо рачуна (3б - 4а + 4б) ≥ 0

4247а) промет на дуговној страни рачуна 4187 4205 4223

4238 2.467б) промет на потражној страни рачуна 4188 4206 4224

4


а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а + 2а - 2б) ≥ 0 4185 42034237 3.023.780 4246

3


б) кориговани потражни салдо рачуна (1б - 2а + 2б) ≥ 0 4186 4204

42194236

4220

4222

4221

58.382 4245б) исправке на потражној страни рачуна 4184 4202

4200 42184244

42174235


б) потражни салдо рачуна 4182

1


2



2.965.398

4201

17

а) дуговни салдо рачуна 4181 4199

15 2 13

Добици или

губици по

основу

иностраног

пословања и

прерачуна

финансијских

извештаја

Добици или

губици по

основу

хеџинга

новчаног

тока

16

Ре

д.

Бро

ј

ОПИС

Компоненте осталог резултата

АОП

Укупан

капитал

[∑(ред 1б

кол. 3 до

кол. 15) -

∑(ред 1а

кол. 3 до

кол. 15)] ≥ 0

Добици или

губици по

основу ХОВ

расположив

их за

продају

14

АОП

Губитак

изнад

капитала

[∑(ред 1а

кол. 3 до

кол. 15) -

∑(ред 1б

кол. 3 до

кол. 15)] ≥ 0

АОП

334 и 335

АОП

336

АОП

337

Образац прописан Правилником о садржини и форми образаца финансијских извештаја за привредна друштва, задруге и предузетнике ("Службени гласник РС", бр. 95/2014 и 144/2014)

A.

1.

2.

3.

3.1.

3.2.

Zalihe se procenjuju po nabavnoj vrednosti odnosno ceni koštanja ili neto prodajnoj vrednosti umanjenoj za

troškove dovršenja i izrade ako je niža.

Vrednost utrošenih zaliha se utvrđuje metodom ponderisanog prosečnog troška.

NAPOMENE

INFORMACIJE O DRUŠTVU

UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE

Nekretnine, postrojenja i oprema

Nekretnine, postrojenja i oprema u pripremi se iskazuju po nabavnoj vrednosti od dana ulaganja do dana

početka korišćenja. U slučaju da Društvo prilikom nabavke ovih sredstava plaća porez po propisima o

oporezivanju imovine, ovaj porez se uključuje u nabavnu vrednost.

u periodu 01.01. - 31.12.2016. godine

Osnivači

Finansijski izveštaji Društva sastavljeni su, po svim materijalno značajnim pitanjima, u skladu sa:

Društvo nije odstupalo od MSFI za MSP.

Finansijski izveštaji nastali su pod pretpostavkom stalnosti poslovanja Društva, odnosno pod pretpostavkom

da će ono nastaviti da posluje u toku neograničenog vremenskog perioda.

Ukupni Novčani

Sitan inventar je sredstvo koje ima korisni vek trajanja duži od jedne godine i čija je vrednost manja od

dinarske protivvrednosti 250 eura. Stavljajem u upotrebu ispravlja se 100% njegove vrednosti.

Zalihe

- Zakonom o računovodstvu („Službeni glasnik RS“, br. 62/2013, u daljem tekstu: Zakon),

- izabranim i usvojenim računovodstvenim politikama Društva navedenim u Pravilniku o računovodstvu.

Građevinski objekti, postrojenja i oprema iskazuju se po nabavnoj vrednosti umanjenoj za iznos amortizacije

u knjigama.

- Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja za mala i srednja preduzeća (MSFI za MSP),

društvo ograničene odgovornosti

Procenti udela

Uplaćeni

Amortizacija sredstava obračunava se primenom proporcionalne metode. Otpisivanje se vrši prema stopama

koje su zasnovane na preostalom korisnom veku upotrebe sredstava, procenjenom od strane rukovodstva

Društva.

Osnivački kapital

Upisani

Svi podaci iskazani su u hiljadama dinara (RSD), osim ukoliko nije drugačije navedeno.

PIB 104715502

5811Šifra delatnosti -

Pun naziv JP Zavod za udzbenike

Skraćeni naziv u daljem tekstu: DruštvoJP Zavod za udzbenike


20216255

Datum osnivanja

Nenovčani

0,00

Sedište

Veličina malo pravno lice

Oblik organizovanja

Osnovni podaci o društvu

Pregled značajnih računovodstvenih politika

Osnova i okvir za prikazivanje finansijskog izveštavanja

Transakcije u stranoj valuti se preračunavaju u dinare primenom deviznih kurseva važećih na dan

transakcije. Pozitivne i negativne kursne razlike nastale iz takvih transakcija i iz preračuna monetarnih

sredstava i obaveza izraženih u stranim valutama na kraju godine priznaju se u bilansu uspeha.

Zemljište se iskazuje po nabavnoj vrednosti i ne podleže amortizaciji.

0,00

Društvo prvi put primenjuje MSFI za MSP

Matični broj

- podzakonskim propisima donetim na osnovu Zakona i

Zvanični srednji kursevi Narodne banke Srbije stranih valuta koji su korišćeni za preračunavanje u dinarsku

provivvrednost deviznih pozicija bilansa stanja su sledeći:

Strana valuta na dan 31.12. Tekuća godina Prošla godina


3.3.

3.4.

3.5.

3.6.

3.7.

3.8.

II

1.

4.

Osim potraživanja po kojima su pokrenuti sudski sporovi i potraživanja od privrednih subjekata nad kojima je

pokrenut postupak stečaja ili likvidacije, Društvo ispravlja vrednost onih potraživanja za koja rukovodstvo

proceni da postoji neizvesnost u naplati.

Stalna sredstva namenjena prodaji iskazuju se prema nabavnoj vrednosti.

Potraživanja po osnovu prodaje

Koncesije, patenti, licence i slična prava 10%

Ostala nematerijalna ulaganja 10%

Stope amortizacije za nematerijalnu imovinu

Ulaganja u razvoj 10%

31. decembar prošle godine 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 031. decembar tekuće godine 0 0 0

NEOTPISANA (SADAŠNjA)

VREDNOST

0 0 0 0Krajnje stanje 0 0 0

0Ostalo

0Otuđenja i rashodovanje

0Gubici zbog obezvređenja

0Amortizacija

0Ispravka greške i promena

0Početno stanje

ISPRAVKA VREDNOSTI

0 0 0 0Krajnje stanje 0 0 0

0Ostalo

0Otuđenja i rashodovanje

0Povećanja

0

NABAVNA VREDNOST

Ispravka greške i promena 0

Početno stanje

Društvo ne vrši rezervisanja jer efekti ovih rezerversinja nisu materijalno značajni pa bi trošaki pribavljanja

ovih informacija nadmašio koristi.

Zalihe materijala vode se prema nabavnoj vrednosti, fakturnoj vrednost dobavljača uvećanoj za zavisne

troškove nabavke. Popusti i rabati oduzimaju se prilikom utvrđivanja troškova nabavke robe.

Rezervisanja

Potraživanja po osnovu prodaje priznaju po nediskontovanom iznosu potraživanja, odnosno po fakturnoj

vrednosti umanjenoj za ispravku vrednosti obezvređivanja potraživanja, koja se utvrđuje kad postoji

objektivan dokaz da Društvo neće biti u stanju da naplati iznose koje potražuje na osnovu prvobitnih uslova.

Zalihe nedovršene proizvodnje ili usluga iskazuju se po ceni koštanja, odnosno po neto prodajnoj vrednosti,

ako je ona niža, na kraju obračunskog perioda.

Kratkoročne finansijske obaveze

Primljeni krediti prvobitno se priznaju u iznosima primljenih sredstava, a nakon toga se iskazuju po

amortizovanoj vrednosti uz primenu ugovorne kamatne stope.

Goodwill

Obaveze iz poslovanja

Prihodi

Obaveze prema dobavljačima i ostale obaveze iz poslovanja vrednuju se po nominalnoj fakturnoj vrednosti.

Društvo priznaje prihod kada se iznos prihoda može pouzdano izmeriti i kada je verovatno da će u

budućnosti Društvo imati priliv ekonomske koristi. Prihod se iskazuje bez PDV, povraćaja robe, rabata i

popusta.

Nematerijal-

na

ulaganja u

pripremi

Avansi za

nematerijal-

na

ulaganja

UKUPNO

Rashodi

Rashodi se priznaju u bilansu uspeha po načelu uzročnosti prihoda i rashoda, odnosno na obračunskoj

osnovi i utvrđuju se za period kada su nastali.

Pregled pozicija bilansa stanja sa napomenama

Nekretnine, postrojenja i opremaNa posebnim analitičikim računima nekretnine, postrojenja i opreme (NPO) obezbeđene su odgovarajuće

evidencije o nabavnoj vrednosti i ispravkama vrednosti.

Nematerijalna imovina

Ulaganja

u razvoj

Koncesije,

patenti,

licence

i slična prava

Ostala

nematerijal-

na

ulaganja

2.

Stope amortizacije za grupe nekretnina i opreme

NEOTPISANA

(SADAŠNjA)

VREDNOST

Zemljište -

00 0 0 0Krajnje stanje - 31.12.

tekuće godine

031.12. prošle god. 0 0

Računari 20%

Građevinska oprema manje vrednosti 15%

2.5%

Automobili 10%

Građevinska oprema 30%

HOV koje se drže do dospeća

Dugoročni plasmani u inostranstvu

Ostalo

Dugoročni plasmani matičnim, zavisnim i ostalim povezanim

pravnim licima u inostranstvu

Nekretnine - stanovi

0

0 0 0

0

0

0

0

Otuđenja i

rashodovanje

Gubici zbog

obezvređenja

0

Amortizacija

0

Ispravka greške i promena

računovodstvene politike

0

Početno stanje -

01.01. tekuće godine

ISPRAVKA

VREDNOSTI

0 0

Krajnje stanje - 31.12.

tekuće godine0

0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

31.12. tekuće god. 0 0 0 0

0 0

0

Ostalo 0

Otuđenja i

rashodovanje

0

Nova ulaganja 0



0

Građe-

vinski

objekti

UKUPNOUlaganja

na tuđim

NPO

Zem-ljišteOstale

NPO

NPO

u

pripremi

Stanje i promene na nekretninama, postrojenjima i opremi društva prikazane su u tabeli u nastavku:

Društvo je isplatilo kauciju za zakup opreme po ugovoru.

Prošla godinaTekuća godina

NABAVNA

VREDNOST

Dugoročni finansijski plasmani

Početno stanje -


Učešća u kapitalu pridruženih subjekata u zajedničkim

poduhvatima

Učešća u kapitalu ostalih pravnih lica i druge HOV raspoložive za

prodaju

Učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica

Dugoročne kaucije isplaćuju se na ime zaloga za izvršenje ugovora.

Dugoročni plasmani matičnim, zavisnim i ostalim povezanim

pravnim licima u zemlji

Dugoročni plasmani u zemlji

Društvo nema NPO za koje ima ograničeno pravo ili su založeni kao garancija za obaveze.

Zemljište i objekti zasebno se računovodstveno obuhvataju.

Avansi

za NPO

Postro-

jenja i

oprema

3.

4.

5.

6.

Od ukupnog iznosa potraživanja od kupaca u zemlji od ..........., postoji ..... kupaca čija potraživanja su

materijalno značajna: .............., ......., ........., ............. i ..........

Zalihe materijala, rezervnih delova, alata i inventara vode se po nabavnoj vrednosti. Nabavna vrednost

zaliha materijala, rezervnih delova, alata i inventara iskazuje se kao vrednost po obračunu dobavljača u koju

su uključeni zavisni troškovi nabavke.

Zalihe

Ostali dugoročni finansijski plasmani

UKUPNO 0 0

Kratkoročni finansijski plasmani

Potraživanja po osnovu naknade štete

Ostala potraživanja

Potraživanja za više plaćen porez na dobit

Ispravka vrednosti drugih potraživanja

UKUPNO

Potraživanja za naknadu zarada koje se refundiraju

Potraživanja po osnovu preplaćenih ostalih poreza i doprinosa

Nedovršena proizvodnja/usluge

Investicione nekretnine namenjene prodaji

Gotovi proizvodi

Stalna sredstva namenjena daljoj prodaji vode se po nabavnoj vrednosti.

Stanje stalnih sredstava namenjenih prodaji može se prikazati na sledeći način:

Društvo nema zaliha založenih kao garancija za izmirenje obaveza.

Potraživanja od državnih organa i organizacija

0,00 0,00

Potraživanja za kamatu i dividende

Potraživanja od zaposlenih

Svega druga potraživanja 0,00 0,00

Potraživanja iz komisione i konsignacione prodaje

Ostala potraživanja iz specifičnih poslova

Ispravka vrednosti potraživanja iz specifičnih poslova

Svega potraživanja iz specifičnih poslova

Stalna sredstva namenjena prodaji

Tekuća godina Prošla godina

UKUPNO

Materijal, rezervni delovi, alat i inventar

Biološka sredstva namenjena prodaji

Obezvređenje stalnih sredstava i sr. poslovanja koje se obustavlja

Potraživanja po osnovu uvoza za tuđi račun


Nematerijalna ulaganja namenjena prodaji

Postrojenja i oprema namenjena prodaji

Kupci u inostranstvu

Ispravka vrednosti potraživanja od kupaca

0,00Svega potraživanja po osnovu prodaje

Potraživanja od izvoznika

Tekuća godina

Roba

0,00

Kupci u zemlji

UKUPNO

Kupci – ostala povezana pravna lica

Kupci – matična i zavisna pravna lica

Zemljište namenjeno prodaji

Građevinski objekti namenjeni prodaji

Obezvređenje zaliha

Prošla godina

Potraživanja

Sredstva poslovanja koje se obustavlja

Ostale nekretnine namenjene prodaji

00

0,00 0,00

Materijalno značajno potraživanje/a od kupca/aca u iznosu od .......... Nije/su usaglašeno/a

0 0

7.

8.

9.

10

U okviru aktivnih vremenskih razgraničenja Društvo iskazuje potraživanje za nefakturisani prihod - obračunati

tekući prihod koji nije mogao biti fakturisan za period u kome su nastali troškovi, odnosno u momentu kada

se vrši presek obračuna i utvrđivanje poslovnog rezultata

Na računima grupe 289 iskazan je PDV sadržan u neoverenim odobrenjima kupcu.

Kratkoročni krediti i plasmani - ostala povezana pravna lica

Deo dugoročnih finansijskih plasmana koji dospeva do jedne god.

Kratkoročni krediti i plasmani - matična i zavisna pravna lica


Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji

Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu

HOV koje se drže do dospeća - deo koji dospeva do jedne godine

HOV kojima se trguje

Ostali kratkoročni finansijski plasmani

Ispravka vrednosti kratkoročnih finansijskih plasmana

Prošla godina

UKUPNO 0 0

Gotovinski ekvivalenti i gotovina

Tekuća godina

Tekući (poslovni) računi

Hartije od vrednosti – gotovinski ekvivalenti

Izdvojena novčana sredstva i akreditivi

Blagajna

Devizni račun

Devizni akreditivi

Devizna blagajna

Ostala novčana sredstva

Novčana sredstva čije je korišćenje ograničeno ili vred. umanjena

Osnovni kapital

Udeli DOO

Prošla godina

Akcijski kapital

UKUPNO 0 0


Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja

Porez iz dobitka 0

Odložena poreska sredstva i obaveze

Porez na dodatu vrednost – prethodni porez

Aktivna vremenska razgraničenja

UKUPNO 0 0

Dobitak pre oporezivanja


Neiskorišćen poreski kredit po osnovu gubitaka ranijih godina

Efekti po osnovu razlike za priznatu amortizaciju

0

Efekti promene poreske stope

Efekti stalnih razlika – nepriznati troškovi

Neiskorišćen por. kredit po osnovu ulaganja u osnovna sredstva

Neiskorišćeni ostali poreski krediti

Stanje na početku godine

Povećanje / (smanjenje) u toku godine

Stanje na kraju godine 0 0

Tekuća godina

Ulozi

Odložena

poreska sredstva

Odložene

poreske obaveze

Efektivna poreska stopa (% u odnosu na dobit pre oporezivanja)

Efekti promene poreske stope

Važeća poreska stopa

Ukupni poreski trošak / (kredit) – neto

Promene odloženih poreskih sredstava / obaveza

11

?

10.

12.

0 0

0

0Ostalo

0Krajnje stanje -

31.12. tekuće godine0 0 0

Povećanje proisteklo iz

diskontovanja

Rezervisanja za troškove u garantnom roku u tekućoj godini izražena su u procentu od ostvarene prodaje.

0 0 0

0

Iskorišćena rezervisanja

u tekućoj godini

0Ukinuta rezervisanja u tekućoj

godini

0

0

0

0Dodatna rezervisanja izvršena

u tekućoj godini

Početno stanje -


Ostala

dugoročna

rezervisanjaUKUPNO

Rezervisa-

nje za

troškove

restrukturira

nja



Dugoročna rezervisanja

Rezervisa-

nja za

troškove u

garantnom

roku

Rezervisa-

nja za

troškove

obnavljanja

prirodnih

bogatstava

Rezervisa-

nja za

zadržane

kaucije i

depozite

Rezervisa-

nja za

naknade i

druge

beneficije

zaposlenih

Obračunati porez

Tekuća godina

Pokriće gubitka

Isplata dividende

Učešće zaposlenih u dobiti


Osnovni kapital

Ostalo

Ispravka greške i promena računovodstvene politike

Korigovano stanje neraspoređene dobiti ranijih godina – 01.01. tekuće godine

0

Neraspoređena dobit tekuće godine

Stanje na dan 31.12. tekuće godine

Ostala smanjenja

0

Neraspoređena dobit

Početno stanje – 01.01. tekuće godine

Neraspoređena dobit može se prikazati na sledeći način

Tekuća godina

Isplata dividende

Prošla godina

Zadružni udeli

% Udela

0

Društveni kapital

UKUPNO

0

Raspodela neraspoređenog dobitka izvršena na osnovu Skupštine/Upravnog odbora (navesti broj i datum

odluke) na sledeći način:

Državni kapital

Ostala povećanja

Ukoliko je bilo korekcije neraspoređene dobiti po osnovu ispravke materijalno značajnih grešaka ili promene

računovodstvenih politika dati odgovarajuća objašenja o tome. Obelodaniti prirodu izvršenih korekcija.

UKUPNO

Ostale dugoročne obaveze

Rezerve

Ostali osnovni kapital

Tekuća godina

Članovi društva su:

13.

15.

15.

16.

Sve kratkoroćne finansijske obaveze su usaglašene.

Svega 0

UKUPNO 0 0

0

0

Dugoročni krediti u inostranstvu

Svega

Ostali ..........

Pravno lice ..............

Dugoročni krediti u zemlji

Pravno lice ..............

Prošla

godina

Tekuća

godina

Oznaka

valute

Kamatna

stopa

Ostale obaveze iz specifičnih poslova

Svega obaveze iz specifičnih poslovanja 0

Svega obaveze iz poslovanja

Obaveze prema uvozniku

Obaveze po osnovu izvoza za tuđ račun

Obaveze po osnovu komisione i konsignacione prodaje

UKUPNO 0 0

Dobavljači u inostranstvu

Ostale obaveze iz poslovanja

00

Dobavljači - matična i zavisna pravna lica

UKUPNO

Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teret


Obaveze za neto zarade i naknade zarada, osim naknada zarada

Ostale dugoročne obaveze

Obaveze za poreze i doprinose na zarade i naknade zarada na

Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret

Obaveze iz poslovanja


Obaveze za neto naknade zarada koje se refundiraju

Obaveze za poreze i doprinose na naknade zarada na teret

Obaveze za poreze i doprinose na naknade zarada na teret

Svega obaveze po osnovu zarada i naknada zarada

0

Obaveze po emitovanim HOV u periodu dužem od godinu dana

0

Obaveze prema matičnim i zavisnim pravnim licima

Obaveze prema ostalim povezanim pravnim licima

0

0

Primljeni avansi, depoziti i kaucije

0

Od ukupnog iznosa obaveza prema dobavljačima u zemlji u iznosu od ............., postoji ...... dobavljača čije

su obaveze materijalno značajne: ........., ............., ..........., ......... i ........., od čega nema neusaglašenih.

Dobavljači - ostala povezana pravna lica

Ostale kratkoročne finansijske obaveze i pasivna vremenska razgraničenja

Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital

0

Dugoročni krediti

Ostali ..........

Dobavljači u zemlji

UKUPNO

Pravno lice ..............

Prošla godina

Pravno lice ..............

Kratkoročni krediti i zajmovi u inostranstvu

Kratkoročni krediti od matičnih i zavisnih pravnih lica

Kratkoročni krediti od ostalih povezanih pravnih lica

Obaveze po osnovu stalnih sredstava i sredstava obustavljenog

Ostale kratkoročne finansijske obaveze

0 0

Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji

Kratkoročne finansijske obaveze

Tekuća godina

17

18

II

19.

20.

21.

Obaveze za porez iz rezultata

Obaveze za poreze, carine i druge dažbine iz nabavke ili na teret

Ostale obaveze za poreze, doprinose i druge dažbine

UKUPNO 0 0

Obaveze za doprinose koji terete troškove

Obaveze za akcize

Prošla godina

Porez na dodatu vrednost

Tekuća godina

Obaveze za porez na dodatu vrednost


UKUPNO 0 0

Nabavna vrednost prodate robe na veliko

Nabavna vrednost prodate robe na malo

UKUPNO 0 0


Prihodi od tantijema i licencnih naknada

Ostali poslovni prihodi

Prihodi od zakupnina

Prihodi od članarina

0

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga ostalim povezanim pravnim

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na inostranom tržištu

0 0

Prihodi od prodaje proizvoda i usluga matičnim i zavisnim pravnim

Svega prihodi od prodaje proizvoda i usluga

UKUPNO 0

Obaveze za ostale poreze, doprinose i druge dažbine

Ostala PVR

Pregled pozicija bilansa uspeha sa napomenama

0

Unapred obračunati troškovi

Prihodi od prodaje

Ostali poslovni prihodi


Prihodi od prodaje robe matičnim i zavisnim pravnim licima

Nabavna vrednost prodate robe

Ukoliko je nabavljeno više robe nego što je prodato u obračunskom periodu dolazi do povećanja zaliha u

odnosu na početno stanje, i obrnuto.


Prihodi od premija, subvencija, dotacija, donacija i sl

Prihodi od prodaje robe ostalim povezanim pravnim licima

Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu

Razgraničeni prihodi po osnovu potraživanja

Svega druge obaveze 0

Odloženi prihodi i primljene donacije

0

0

Obaveze po osnovu kamata i troškova finansiranja

Obaveze prema fizičkim licima za naknade po ugovorima

Ostale obaveze

Obračunati prihodi budućeg perioda

Razgraničeni zavisni troškovi nabavke

Svega PVR 0

UKUPNO 0

Obaveze za dividende

Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu

Obaveze za učešće u dobiti

Obaveze prema zaposlenima

Obaveze prema članovima upravnog i nadzornog odbora

Svega prihodi od prodaje robe 0 0

22.

23.

24.

25.

26.

27.


Troškovi neproizvodnih usluga

Troškovi reprezentacije

UKUPNO 0 0

Nematerijalni troškovi

Rezervisanja za naknade i druge beneficije zaposlenih


Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

Rezervisanja za troškove resktrukturiranja

Poslovni dobitak

Troškovi premija osiguranja

Troškovi platnog prometa

Predstavlja razliku između poslovnih prihoda i poslovnih rashoda

Troškovi članarina

Troškovi poreza

Troškovi razvoja koji se ne kapitalizuju

UKUPNO 0


Troškovi doprinosa

Ostali nematerijalni troškovi

Troškovi ostalih usluga

UKUPNO

Ostala dugoročna rezervisanja

Rezervisanja za zadržane kaucije i depozite

0 0

Troškovi amortizacije i rezervisanja

Troškovi rezervisanja za garantni rok

Troškovi amortizacije

Troškovi reklame i propagande

Troškovi istraživanja

Troškovi zakupnina

Troškovi sajmova

Troškovi transportnih usluga

Troškovi usluga održavanja


Troškovi usluga na izradi učinaka

Troškovi naknada direktoru, odnosno članovima organa

Ostali lični rashodi i naknade

Troškovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teret

Troškovi naknada po autorskim ugovorima

Troškovi naknada po ugovorima o privremenim i povremenim

Troškovi naknada po ugovorima o delu

Troškovi naknada fizičkim licima po osnovu ostalih ugovora


Troškovi zarada i naknada zarada (bruto)


Troškovi materijala

Troškovi materijala za izradu

Troškovi režijskog materijala

0

Troškovi proizvodnih usluga

0

Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi

Troškovi goriva i energije

Troškovi rezervnih delova

UKUPNO 0

UKUPNO 0 0

Troškovi jednokratnog otpisa alata i inventara

28.

29.

30.

31.

32.

33.

UKUPNO 0 0

Ostali finansijski prihodi

Prihodi po osnovu efekata ugovorene valutne klauzule

Prihodi od učešća u dobitku zavisnih pravnih lica i zajedničkih

Ostali prihodi

Prihodi od kamata

Pozitivne kursne razlike

Gubitak iz finansiranja

Finansijski rashodi iz odnosa sa matičnim i zavisnim pravnim

Finansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih lica

Gubitak iz finansiranja

Finansijski prihodi

Finansijski rashodi

Poslovni dobitak

Finansijski prihodi od matičnih i zavisnih pravnih lica



Finansijski rashodi iz odnosa sa ostalim povezanim pravnim licima

Negativne kursne razlike (prema trećim licima)

Rashodi po osnovu efekata valutne klauzule (prema trećim licima)

Rashodi kamata (prema trećim licima)

Rashodi od učešća u gubitku zavisnih pravnih lica i zajedničkih

Rashodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika, koji ne

Ostali finansijski rashodi

UKUPNO 0 0

Predstavlja razliku između finansijskih rashoda i finansijskih prihoda.



Dobici od prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i

Dobici od prodaje bioloških sredstava

Dobici od prodaje učešća i dugoročnih hartija od vrednosti

Dobici od prodaje materijala

Viškovi

Naplaćena otpisana potraživanja

Prihodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika

Prihodi od smanjenja obaveza

Prihodi od ukidanja dugoročnih rezervisanja

Ostali nepomenuti prihodi


0 0

Ostali rashodi

Tekuća godina

UKUPNO

Gubici po osnovu rashodovanja i prodaje bioloških sredstava

Dati objašnjenje

Prošla godina

Gubici po osnovu rashodovanja i prodaje nematerijalnih ulaganja,

Gubici po osnovu prodaje učešća u kapitalu i hartija od vrednosti

UKUPNO 0 0

Gubici od prodaje materijala

Manjkovi

Rashodi po osnovu efekata ugovorene zaštite od rizika, osim

Rashodi po osnovu direktnih otpisa potraživanja

Rashodi po osnovu rashodovanja zaliha materijala i robe

Ostali nepomenuti rashodi

Neto gubitak poslovanja koje se obustavlja, rashodi promene računovodstvene

politike i ispravke grešaka iz prethodnih godina

34.

35.

36.

UKUPNO 0 0

Isplaćena lična primanja poslodavca

Odloženi poreski rashod perioda

Odloženi poreski prihod perioda

Gubitak pre oporezivanja

Poreski rashod perioda




Poreski rashod perioda


Porez na dobitak i odloženi poreski rashod


Rashodi po osnovu ispravke grešaka iz ranijih godina koji nisu

UKUPNO 0 0

Neto dobitak


Rashodi po osnovu efekata promene računovodstvenih politika

Gubitak poslovanja koje se obustavlja


Beograd

Matični broj: 20216255

PIB: 104715502

Beograd, godine

Broj: -1

()

12

M.P.

O D L U K U

Opis elementa Iznos u dinarima

1 2

1. Usvaja se redovni godišnji finansijski izveštaj JP Zavod za udzbenike, Beograd, za

izveštajnu 2016. godinu, sa sledećim osnovnim elementima:

2. Ova odluka stupa na snagu danom donošenja.

151.118.000

0

Na osnovu tačke 2, stava 1, člana 200. Zakona o privrednim društvima

("Službeni glasnik RS", br. 36/2011, 99/2011, 83/2014 - dr. zakon i 5/2015) i

,

člana 11. Odluke o osnivanju društva sa ograničenom odgovornošću

jedini član Društva, vršeći funkciju Skupštine

JP Zavod za udzbenike, Beograd,

dana godine, donosi sledeću

o usvajanju redovnog godišnjeg finansijskog izveštaja

za izveštajnu 2016. godinu

Jedini član Društva u funkciji

predsednika skupštine

Ukupna aktiva

pravno liceRazvrstavanje po veličini

3.017.019.000

Broj meseci poslovanja

Neto gubitak




Beograd


PIB: 104715502

Beograd, godine

Broj: -1

()

M.P.

1. Usvaja se redovni godišnji finansijski izveštaj JP Zavod za udzbenike, Beograd, za

izveštajnu 2016. godinu, sa sledećim osnovnim elementima:


2

Član Društva

Član Društva

()

()

članovi Društva, vršeći funkciju Skupštine

Član Društva

Ukupna aktiva

pravno liceRazvrstavanje po veličini

3.017.019.000

Broj meseci poslovanja

Neto gubitak 151.118.000

12

dana godine, donose sledeću

0



,

člana 11. Ugovora o osnivanju društva sa ograničenom odgovornošću

,

,


O D L U K U

Opis elementa Iznos u dinarima

1

o usvajanju redovnog godišnjeg finansijskog izveštaja





Beograd


PIB: 104715502

Beograd, godine

Broj: -20



,

člana 11. Odluke o osnivanju društva sa ograničenom odgovornošću

()

M.P.

1. Nakon usvajanja redovnog godišnjeg finansijskog izveštaja JP Zavod za udzbenike,

Beograd, za izveštajnu 2016. godinu


Jedini član Društva u funkciji


ostvareni neto gubitak u iznosu od 151.118.000 dinara,

predsednika skupštine

u celosti se raspoređuje u neraspoređenu dobit.

O D L U K U

jedini član Društva, vršeći funkciju Skupštine

o načinu pokrića gubitka


dana godine, donosi sledeću




Beograd


PIB: 104715502

Beograd, godine

Broj: -2

u celosti se raspoređuje u neraspoređenu dobit.

Član Društva

M.P.

Član Društva

Član Društva

()

()

o načinu pokrića gubitka

()

,

,

O D L U K U

članovi Društva, vršeći funkciju Skupštine


dana godine, donose sledeću



ostvareni neto gubitak u iznosu od 151.118.000 dinara,

1. Nakon usvajanja redovnog godišnjeg finansijskog izveštaja JP Zavod za udzbenike,

Beograd, za izveštajnu 2016. godinu

0



,

člana 11. Ugovora o osnivanju društva sa ograničenom odgovornošću




Beograd


PIB: 104715502

Beograd, godine

M.P.

odluka o usvajanju redovnog godišnjeg finansijskog izveštaja

Odluka nadležnog organa nije doneta jer su, u periodu od dana sastavljanja izveštaja pa

do dana predaje Agenciji za privredne registre, članovi skupštine bili odsutni i nisu mogli

održati skupštinu.

JP Zavod za udzbenike, Beograd, za izveštajnu 2016. godinu.

(Dragoljub Kojčić)

1. Izjavljujem da, do dana predaje Agenciji za privredne registre, od strane nadležnog

organa nije doneta odluka o usvajanju redovnog godišnjeg finansijskog izveštaja

Zakonski zastupnik

direktor

I Z J A V A

o činjenici da od strane nadležnog organa nije doneta





Beograd


PIB: 104715502

I Z J A V A

o činjenici da nije doneta


M.P. (Dragoljub Kojčić)

Zakonski zastupnik

direktor

Beograd, godine

privredne registre, nije doneta odluka o raspodeli dobiti za

odluka o načinu pokrića gubitka

JP Zavod za udzbenike, Beograd, za izveštajnu 2016. godinu.

1. Izjavljujem da, do dana predaje redovnog godišnjeg finansijskog izveštaja Agenciji za



o b r a s c i b e s p l a t n ob2b.zavod.co.rs/down/documents/izvestaji/2016/fi_2016.pdf · ako...

Documents