中和羊毛工業股份有限公司 · 10...
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股票代碼：1439
查詢本公司年報網址
公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw
本公司網站 http:// www.chuwa.com.tw/
中和羊毛工業股份有限公司
106年度年報
中 華 民 國 107 年 4 月 26 日 刊印
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一、發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱
發言人 代理發言人
姓 名 ：蔡 紹 華 姓 名 ：陳 怡 如
職 稱 ：管理部兼業務部協理 職 稱 ：董事長特別助理
聯絡電話：(02)2659-1506 聯絡電話：(02)2659-1506
電子郵件信箱：[email protected] 電子郵件信箱：[email protected]
二、總公司、分公司、工廠之地址及電話
公 司：114台北市堤頂大道二段 293號 6樓
電 話：(02)2659-1506
工 廠：206基隆市(六堵工業區)工建西路 7號
電 話：(02)2451-5366
三、股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話
名 稱：中國信託商業銀行代理部
地 址：100台北市中正區重慶南路一段 83號 5樓
網 址：http：//ecorp.ctbcbank.com/cts/index.jsp
電 話：(02)6636-5566
四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話
會計師：徐榮煌、黃建澤
事務所：安永聯合會計師事務所
地 址：110台北市基隆路一段 333號 9樓
網 址：http：//www.ey.com/taiwan
電 話：(02)2757-8888
五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無。
六、公司網址：http：//www.chuwa.com.tw/
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目 錄
壹、致股東報告書........................................................................... 1
貳、公司簡介 ............................................................................. 4
參、公司治理報告 ..........................................................................6
一、組織系統............................................................................6
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料......................7
三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金......................... .........12
四、公司治理運作情形...................................................................15
五、會計師公費資訊.....................................................................26
六、更換會計師資訊.....................................................................26
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師
所屬事務所或其關係企業者...........................................................26
八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股
權移轉及股權質押變動情形 .........................................................27
九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊.......28
十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持
股數，並合併計算綜合持股比例 .....................................................28
肆、募資情形 .............................................................................29
一、資本及股份.........................................................................29
二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股及併購併購或受讓他公司
股份發行新股之辦理情形暨資金運用計畫執行情形.......................................32
伍、營運概況...............................................................................33
一、業務內容.......................................................................... 33
二、市場及產銷概況.................................................................... 33
三、從業員工...........................................................................35
四、環保支出資訊.......................................................................35
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五、勞資關係...........................................................................36
六、重要契約...........................................................................36
陸、財務概況....... .......................................................................37
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表...............................................37
二、最近五年度財務分析....... .........................................................39
三、最近年度財務報告之監察人審查報告...................................................43
四、最近年度財務報告...................................................................44
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 ........................................94
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對
本公司財務狀況之影響.............................................................. .94
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ............................................... .95
一、財務狀況 ......................................................................... .95
二、財務績效.......................................................................... .96
三、現金流量 ......................................................................... .97
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ..............................................97
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫............ .97
六、風險事項 ........................................................................ .98
七、其他重要風險及因應措施............................................................ .98
捌、特別記載事項.......................................................................... .98
一、關係企業相關資料.................................................................. .98
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 ................................. .98
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形 ....................... .98
四、其他必要補充說明事項.............................................................. .98
玖、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第 36條第 3項第 2款所定對股東權益或證券價格
有重大影響之事項 ..................................................................... .98
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壹、致股東報告書
各位股東大家好：
一、106年度營業結果
(一)營業計畫實施成果
本公司 106年度全年度營業額為 263,220仟元，較 105年度同期減少 26.75%。
茲比較 106年度與 105年度之營業收入、營業損益及主要產品銷售表列如下：
單位：仟元、仟公斤
期間
項目 106年度 105年度 增減%
營收額
營業收入 263,220 359,364 (26.75)
營業淨利(損失) (15,164) (17,838) (14.99)
稅前淨利(損失) (6,860) 30,440 (122.54)
主產品
毛條 銷售量 371 438 (15.30)
防縮毛條 銷售量 123 257 (52.14)
防縮散毛 銷售量 170 256 (33.59)
2017年度羊毛市場回顧
主要拍賣市場指數為澳洲羊毛市場東澳指數。2017年 1月 10日開盤
1,374AUC/1,015USC/0.739(AUC/USC)至 2017年 12月 14日收盤
1,760AUC/1,350USC/0.767(AUC/USC)，全年度比較
+28.09%AUC/+33.00%USC/+3.79%(AUC/USC)。
澳洲羊毛產量自於 2015/16創下 29年的歷史低量 325百萬公斤後，2016/17剪毛量 340
百萬公斤，上升了 4.6%，維持在相對歷史低檔量。中國占澳毛出口總量約 76 %，中國
國內毛紡工業的原物料庫存情況是多年以來從所未見的低水平，加上剛性需求，帶動
了 2017年羊毛價格的大漲。
2018年度羊毛市場展望
2018年澳毛的價格創了近 50年的新高記錄，但羊毛產量及庫存量依然在歷史的低檔，
更重要的是羊毛製造商及中間貿易商，在過去幾年持續維持降低原料庫存的策略到了
臨界點，在需求未見減緩情況下，於年初澳毛拍賣市場開盤後，一如預期持續上揚的
走勢。2018年羊毛市場預估應該是樂觀謹慎的一年。
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(二)預算執行情形
本公司 106年度預期銷售執行情形 單位：仟公斤
產品別 毛條 防縮毛條 防縮散毛
預期銷售數量 400 250 230
實際銷售數量 371 123 170
達 成 率 93% 49% 74%
(三)財務收支及獲利能力分析
1.本公司 106年度財務收支 單位：新台幣仟元
項 目 金額
營業收入 263,220
營業成本 249,358
營業毛利 13,862
營業費用 29,026
營業淨利(損失) (15,164)
營業外收(支)淨額 8,304
稅前淨利(損失) (6,860)
稅後淨利(損失) (6,872)
2.本公司 106年度獲利能力分析
項 目 比率/元
資產報酬率(%) (0.32)
股東權益報酬率(%) (0.35)
占實收資本
比率（%）
營業利益(損失) (1.65)
稅前利益(損失) (0.75)
純益率(%) (2.79)
每股盈餘(元) (0.07)
(四)研究發展狀況
本公司主要營運為三角貿易型態，將強化羊毛市場資訊的蒐集及分析。
二、107年度營業計劃概要
(一)經營方針
1.落實公司治理。
2.加強日本市場客戶的維繫。
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(二)預期銷售數量
107年度主要產品銷售計畫 單位：仟公斤
產品別 預計銷售量
毛條 350
防縮毛條 120
防縮散毛 100
(三)重要之產銷政策
澳洲羊毛拍賣指數於 2018年持續創新高，羊毛相關產品銷售仍將保守因應。
三、未來公司發展策略
仍將致力於羊毛本業。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
本公司三角貿易的主要市場為日本，因日本整體經濟未見起色，對羊毛相關製品的需求短期
間不會有太大變化，且歷經多年去化庫存後，對目前高毛價時代重新建立庫存將會保守因應，
2018年整體日本市場銷售業績將受影響。
敬祝 各位股東
身 體 健 康 萬 事 如 意
董 事 長 陳 仕 修
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貳、公司簡介
一、設立日期
中華民國 53 年 10 月 1 日
二、公司沿革
民國 53 年 10 月中和羊毛公司成立，於基隆市六堵工業區購地設廠生產羊毛條及炭化毛。
公司設立資本額新台幣 15,000 仟元。
民國 54 年 4 月正式投產。
民國 57 年 4 月辦理現金增資新台幣 7,500 仟元，累計實收資本額達新台幣 22,500 仟元。
民國 60 年 4 月產品外銷日本。
5 月辦理盈餘轉增資新台幣 4,500 仟元，累計實收資本額達新台幣 27,000 仟元。
民國 61 年 4 月辦理盈餘轉增資新台幣 2,700 仟元，累計實收資本額達新台幣 29,700 仟元。
增購生產設備，利用回收洗毛廢水生產羊毛油脂。
民國 62 年 4 月辦理盈餘轉增資新台幣 11,880 仟元，累計實收資本額達新台幣 41,580 仟元。
民國 63 年 12 月辦理盈餘轉增資新台幣 16,632 仟元，累計實收資本額達新台幣 58,212 仟元。
民國 67 年 9 月辦理盈餘轉增資新台幣 18,500 仟元，累計實收資本額達新台幣 76,712 仟元。
民國 69 年 10 月辦理盈餘轉增資新台幣 7,671 仟元，累計實收資本額達新台幣 84,383 仟元。
民國 70 年 建置廢水處理廠改善工廠流放水質。
民國 72 年 12 月辦理盈餘轉增資新台幣 30,617 仟元，累計實收資本額達新台幣 115,000 仟元。
民國 73 年 引進羊毛條防縮處理技術及機器設備生產防縮毛條。
民國 75 年 6 月辦理資本公積轉增資新台幣 65,000 仟元，累計實收資本額達新台幣 180,000
仟元。
民國 76 年 6 月新建炭化羊毛工廠廠房及擴充第二套炭化羊毛機器設備。
民國 77 年 5 月辦理盈餘轉增資新台幣 153,000 仟元，累計實收資本額達新台幣 333,000
仟元。
6 月辦理資本公積轉增資新台幣 72,000 仟元，累計實收資本額達新台幣 405,000
仟元。
民國 78 年 3 月防縮羊毛新建自動化生產廠房建設完成。
5 月股票上市。
8 月辦理盈餘轉增資新台幣 64,800 仟元，累計實收資本額達新台幣 469,800 仟元。
民國 79 年 12 月辦理現金增資新台幣 49,956 仟元及盈餘轉增資新台幣 14,094 仟元，累計實收
資本額達新台幣 533,850 仟元。
12 月第二階段廢水處理設備完工啟用，廢水排放符合相關標準。
12 月中和羊毛大樓落成使用。
民國 80 年 10 月辦理現金增資新台幣 100,000 仟元，累計實收資本額達新台幣 633,850 仟元。
民國 81 年 10 月辦理資本公積轉增資新台幣 63,385 仟元，累計實收資本額達新台幣 697,235
仟元。
民國 82 年 7 月辦理盈餘轉增資 139,447 仟元、員工紅利轉增資 3,836 仟元及資本公積轉增資
新台幣 34,862 仟元，累計實收資本額達新台幣 875,380 仟元。
民國 83 年 7 月辦理盈餘轉增資 61,277 仟元、員工紅利轉增資 3,374 仟元及資本公積轉增資
新台幣 43,769 仟元，累計實收資本額達新台幣 983,800 仟元。
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民國 84 年 6 月辦理盈餘轉增資 59,028 仟元、員工紅利轉增資 3,220 仟元及資本公積轉增資
新台幣 39,352 仟元，累計實收資本額達新台幣 1,085,400 仟元。
陸續完成生產設備之汰舊換新。
民國 92 年 7 月辦理減資新台幣 60,000 仟元，累計實收資本額達新台幣 1,025,400 仟元。
10 月辦理減資新台幣 8,270 仟元，累計實收資本額達新台幣 1,017,130 仟元。
12 月辦理減資新台幣 47,130 仟元，累計實收資本額達新台幣 970,000 仟元。
民國 93 年 11 月辦理減資新台幣 30,000 仟元，累計實收資本額達新台幣 940,000 仟元。
民國 94 年 7 月辦理減資新台幣 20,000 仟元，累計實收資本額達新台幣 920,000 仟元。
出售六堵廠機器設備。
民國 95 年 4 月六堵廠生產線全數停工，公司轉型為三角貿易及不動產出租。
民國 99 年 1 月出售中和羊毛大樓。
9 月公司遷址至台北市內湖區堤頂大道二段 293 號 6 樓。
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參、公司治理報告：
一、組織系統
(一)組織結構
(二)各主要部門所營業務
部門 所營業務
董事長室 強化公司治理等專案規劃規劃、推動公司治理及企業誠信經
營、董事會議案提案審閱、其他董事長交辦專案等事項
總經理室 協助總經理日常管理事項、其他總經理交辦之專案等事項
管理部 總務、人事、資產管理、職工福利及股務等事項
業務部 原料及成品採購、產品內外銷及進出口業務等事項
財務會計部 財務、會計及稅務等事項
電腦中心 電腦設備、維修及資訊處理等事項
業務部 管理部 電腦中心
董事會
總經理
內部稽核
股東大會
薪資報酬委員會
董事長 董事長室
總經理室
財務會計部
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二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：
（一
）董事及監察人資料
107 年
4月
26日 單
位：股；%
職 稱
國籍或
註冊地
姓名
性別
選(就
)
任
日 期
任期
初次選
任日期
選 任
時
持有股份
現
在
持有股數
配偶、
未成年
子女現
在持有
股份
利用他
人名義
持有股
份
主要經（學）歷
目前兼任本公司及其他公司之職務
具配偶或
二親等以
內關係之
其他主
管、董事
或監察人
股數
持股
比率
股數
持股
比率
股 數
持股
比率
股 數
持股
比率
職
稱
姓
名
關
係
英國
英屬維京群島商
中元投資有限公司
10606
06
三年
1060606
13,00
0,000
14.13
% 16,558,7
50
18.00
%
董事長
中華
民國
陳仕修
英屬維京
群島商
中元投資
有限公司
代表人
男
1070306 二年
1070306
0
-
0
-
0
-
0
-
美國羅徹斯特大學
金融研究所
恆興利豐有限公司
董事長
如興股份有限公司董事長
如興股份有限公司策略長
偉豪投資股份有限公司董事長
恆興利豐有限公司董事長
如興全球股份有限公司董事長
紫金牛投資股份有限公司董事長
興牛一投資股份有限公司董事長
如興製衣
(柬埔寨
)有限公司董事長
如興 (尼
加拉瓜
)股份有限公司董事長
如興製衣
(薩爾瓦多
)股份有限公司董事長
自由貿易區國際作業
(馬拿瓜
)股份有限公司董事長
FAIN TEI ENTERPRISE COMPANY LTD.(BVI)董事長
JD United (BVI) Limited董事
Tooku Holdings Limited董事
玖地製造有限公司董事
Tooku Trading Corporation Limited董事
OCT Holding Company Limited董事
西奧製造有限公司董事
奧夢製造有限公司董事
玖地貿易有限公司董事
Gowin Success Limited董事
GDM Trading Company Limited董事
長陽紡織有限公司董事
高匯服裝有限公司董事
池墨時尚有限公司董事長
無 無 無
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-
董事兼
總經理
聖克里斯
多福及尼
維斯聯邦
孫瑒
英屬維京
群島商
中元投資
有限公司
代表人
男
1070306 二年
1070306
0
-
0
-
0
-
0
-
加州州立理工大學
波莫納分校理學學士
吉林省紡織品進出口
公司上海代表處
負責人
GDM Enterprise Co.,
Ltd.總
經理
如興股份有限公司董事
如興股份有限公司總經理
如興全球股份有限公司董事
JD United (BVI) Limited董事
Tooku Holdings Limited董事
玖地製造有限公司董事
Tooku Trading Corporation Limited董事
OCT Holding Company Limited董事
西奧製造有限公司董事
奧夢製造有限公司董事
重慶市酉陽縣迪利斯製衣有限公司董事
玖地貿易有限公司董事
Gowin Success Limited董事
GDM Trading Company Limited董事
South bay Manufacturing Company Limited董事
JD United Manufacturing Pte. Limited董事
長陽紡織有限公司董事
高匯服裝有限公司董事
常州東奧服裝有限公司代表人暨董事長
無 無 無
董 事
中華
民國
張日炎
男
1070306 二年
1070306
0
-
0
-
0
-
0
-
台灣大學管理學院
財務金融系碩士
勤業衆信聯合會計師
事務所總裁
如興股份有限公司法人代表董事
張日炎會計師事務所主持會計師
展旺生命科技股份有限公司獨立董事
建舜電子製造股份有限公司獨立董事
新鼎系統股份有限公司獨立董事
寶齡富錦生技股份有限公司獨立董事
系統電子工業股份有限公司董事
玉山銀行
(中國)有
限公司獨立董事
勤正財務顧問股份有限公司董事長
無 無 無
獨立
董事
中華
民國
林恆志
男
10606
06
三年
1060606
1,367
0.00%
1,367
0.00%
0
-
0
-
前中和羊毛
工業
(股)公司
六堵廠管理部經理
無
無 無 無
獨立
董事
中華
民國
暫缺
英國
英屬維京群島商
富華投資有限公司
10606
06
三年
910522
10,000,000
10.87%
10,000,000
10.87%
監察人
中華
民國
徐仲榮
英屬維京
群島商
富華投資
有限公司
代表人
男
1070306 二年
1070306
0
-
0
-
0
-
0
-
淡江大學會計系
安侯建業會計師事務
所資深經理
松上電子股份有限公
司財務處協理
如興股份有限公司財會處副總
天雲商務國際股份有限公司董事
無 無 無
監察人
中華
民國
林秀元
男
1070306 二年
1070306
0
-
0
-
0
-
0
-
台灣科技大學企管系
達鴻先進科技股份有
限公司會計部資深
經理
勤業衆信聯合會計師
事務所經理
如興股份有限公司會計
部協理
如興全球股份有限公司監察人
無 無 無
註一：法人董事英屬維京群島商中元投資有限公司於
107年
3月
6日改派代表人
3席：原任
-陳植英先生、黃進財先生、葉謀昇先生；新任
-陳仕修先生、孫瑒先生、張日炎先生；並推選陳仕修先生為新任董事長。
註二：法人監察人英屬維京群島商富華投資有限公司於
107年
3月
6日改派代表人
2席：原任
-裘國英先生、李耀輝先生；新任
-徐仲榮先生、林秀元先生。
註三：董事孫瑒先生自
107年
3月
15日起兼任總經理。
註四：獨立董事梁志昌先生自
107年
3月
6日起辭任，缺額暫時不補。
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1.董事、監察人屬法人股東代表者；其主要股東
107年 4月 26日
法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持股比例
英屬維京群島商中元投資有限公司 Keen Power Investments Ltd. 100%
英屬維京群島商富華投資有限公司 Keen Power Investments Ltd. 100%
2.主要股東為法人者其主要股東
107年 4月 26日
法 人 名 稱 法 人 之 主 要 股 東 持股比例
Keen Power Investments Ltd. 如興全球股份有限公司 100%
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董事及監察人獨立性資料 107年 4月 26日
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形（註 1）
兼任其他公開
發行公司獨立
董事家數
商 務 、 法
務、財務、
會計或公司
業務所須相
關科系之公
私立大專院
校講師以上
法官、檢察官、
律師、會計師或
其他與公司業務
所需之國家考試
及格領有證書之
專門職業及技術
人員
術人員
商務、
法務、
財務、
會計或
公司業務
所須之工
作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
英屬維京群島
商中元投資
有限公司代表
人：陳仕修
-
英屬維京群島
商中元投資
有限公司代表
人：孫瑒
-
英屬維京群島
商中元投資
有限公司代表
人：張日炎
4
獨立董事：
林恆志 -
獨立董事：
暫缺（註 2）
英屬維京群島
商富華投資
有限公司代表
人：徐仲榮
-
英屬維京群島
商富華投資
有限公司代表
人：林秀元
-
註 1：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“”。 (1)非為公司或其關係企業之受僱人。(2)非公司之關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者
，不在此限)。(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人
股東。(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東
之董事、監察人或受僱人。(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五
以上股東。(7)非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之
企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。
(8)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。(9)未有公司法第 30條各款情事之一。(10)未有公司法第 27條規定以政府、法人或其代表人當選。註 2：獨立董事梁志昌先生自 107 年 3 月 6 日起辭任，缺額暫時不補。
- 10 -
-
（二
）總
經理
、副
總經
理、
協理
、各
部門
及分
支機
構主
管資
料：
107
年4月
26 日
單
位：股；
%
職 稱
國
籍
姓 名
性別
選
(就)
任日期
持有股份
配偶、未成年
子女持有股份
利用他人名義
持有股份
主要經（學）歷
目前兼任其他公司之職務
具配偶或
二親等
以內關係
之經理人
股數
持股
比率%
股數
持股
比率
% 股數
持股
比率
%
職
稱
姓
名
關
係
總 經
理
聖克里斯
多福及尼
維斯聯邦
孫瑒
男
1070315
0
-
0
-
0
-
加州州立理工大學
波莫納分校理學學士
吉林省紡織品進出口公司
上海代表處負責人
GDM Enterprise Co., Ltd.
總經理
如興股份有限公司董事
如興股份有限公司總經理
如興全球股份有限公司董事
JD United (BVI) Limited董事
Tooku Holdings Limited董事
玖地製造有限公司董事
Tooku Trading Corporation Limited董事
OCT Holding Company Limited董事
西奧製造有限公司董事
奧夢製造有限公司董事
重慶市酉陽縣迪利斯製衣有限公司董事
玖地貿易有限公司董事
Gowin Success Limited董事
GDM Trading Company Limited董事
South bay Manufacturing Company Limited董事
JD United Manufacturing Pte. Limited董事
長陽紡織有限公司董事
高匯服裝有限公司董事
常州東奧服裝有限公司代表人暨董事長
無 無 無
管理部兼業務部
協理
中華民國
蔡紹華
男
1070315
0
-
0
-
0
-
文化大學經濟系
旺辰實業股份有限公司財務長
本公司董事長特別助理
無
無 無 無
財務會計部協理
財務主管
中華民國
鍾家豪
男
1070315
0
-
0
-
0
-
德明財經科技大學財金系
陽光資本投資有限公司經理
本公司董事長特別助理
天雲商務國際股份有限公司董事
無
無 無
財務會計部協理
會計主管
中華民國
蔣中瑋
男
1070426
0
-
0
-
0
-
台北大學會計系碩士
亞東預拌混凝土股份有限公司
財務處經理
亞興水泥製品股份有限公司
監察人
亞泥中國四川亞東水泥有限公
司監事
艾訊股份有限公司財務部經理
本公司董事長特別助理
無
無 無 無
- 11 -
-
三、
最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金
(一)董
事(含
獨立董事
)之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）
106年度
單位：新台幣仟元；
%
職 稱
姓
名
董事酬金
A、
B、 C
及D
等四項總額占
稅後純益之比
例
兼任員工領取相關酬金
A、
B、C、
D、
E、
F及
G等七項總
額占稅後純益之
比例
有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
報酬
(A)
退職退休金
(B)
董事酬勞
(C)
業務執行費用
(D)
薪資、獎金及
特支費等
(E)
退職退休金
(F)
員工酬勞
(G)
本 公 司
財務報
告內所
有公司
本 公 司
財務報
告內所
有公司
本 公 司
財務報
告內所
有公司
本 公 司
財務報
告內所
有公司
本公
司
財務
報告
內所
有公
司
本公
司
財務
報告
內所
有公
司
本 公 司
財務報
告內所
有公司
本公司
財務報告內
所有公司
本公司
財務
報告
內所
有公
司
現 金 金 額
股票
金額
現金
金額
股票
金額
董事長
陳植英
(註1
) 7,456
(108.51)
無
董事兼
總經理
黃進財
(註2
) 3,169
99
(47.55)
無
董事
紀雅瑩
(註3
) 75
(1.09)
(1.
09)
無
董事
葉謀昇
(註4
) 180
(2.62)
(2.
62)
無
董事
安藤勝
(註5
) 75
(1.09)
(1.
09)
無
獨立董事
林恆志
(註6
) 105
(1.53)
(1.
53)
無
獨立董事
梁志昌
(註7
) 105
(1.53)
(1.
53)
無
*除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務
(如擔任非屬員工之顧問等
)領取之酬金：無。
註1：
10
6年
1月
1日至
6月
5日為本公司自然人董事長，
10
6年
6月
6日至
12月
31日為英屬維京群島商中元投資有限公司代表人董事長。
註2：
10
6年
1月
1日至
6月
5日為本公司自然人董事，
10
6年
6月
6日至
12月
31日為英屬維京群島商中元投資有限公司代表人董事。
註3：
10
6年
1月
1日至
6月
5日為本公司自然人董事，
10
6年
6月
6日因全面改選解任。
註4：
10
6年
1月
1日至
6月
5日為中和羊毛工業株式會社代表人董事，
10
6年
6月
6日至
12月
31日為英屬維京群島商中元投資有限公司代表人董事。
註5：
10
6年
1月
1日至
6月
5日為中和羊毛工業株式會社代表人董事，
10
6年
6月
6日因全面改選解任。
註6：
10
6年
6月
6日當選本公司獨立董事。
註7：
10
6年
6月
6日當選本公司獨立董事。
- 12 -
-
(二)監
察人之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）
106年度 單
位：新台幣仟元；
%
職稱
姓名
監察人酬金
A、B及
C等三項總額
占稅後純益之比例
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
報酬(A)
酬勞(B)
業務執行費用(C)
本公司
財務報告內
所有公司
本公司
財務報告內
所有公司
本公司
財務報告內
所有公司
本公司
財務報告內
所有公司
監察人
英屬維京群島
商富華投資有
限公司代表
人：裘國英
180
(2.62)
無
監察人
英屬維京群島
商富華投資有
限公司代表
人：李耀輝
180
(2.62)
無
(三)總
經理及副總經理之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）
106年度
單
位：新台幣仟元；
%
職稱
姓名
薪資(A)
退職退休金
(B)
獎金及
特支費等
(C)
員工酬勞金額(D
)
A、B、
C及
D等
四項總額占稅後
純益之比例（％）
取得員工認
股權憑證數
額
取得限制員
工權利新股
股數
有無
領取
來自
子公
司以
外轉
投資
事業
酬金
本
公
司
財務報
告內所
有公司
本 公 司
財務報
告內所
有公司
本
公
司
財務報
告內所
有公司
本公司
財務報告內
所有公司
本
公
司
財務報
告內所
有公司
本 公 司
財務報
告內所
有公司
本 公 司
財務報
告內所
有公司
現金
金額
股票
金額
現金
金額
股票
金額
董事兼
總經理 黃進財 1,691
99
1,47
8 (47.55)
無
註
1：本公司目前副總經理從缺。
註
2：本公司總經理由董事兼任，本表揭露之酬金已包含前頁表(一
)董事酬金之兼任員工領取相關酬金中。
- 13 -
-
(四 )分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形單位：新台幣仟元
職稱 姓名 股票金額 現金金額 總計 總額占稅後純
益之比例（％）
經理人
總 經 理 黃 進 財
0 0 0 0 財務會計部
財務課經理 程 淑 英
財務會計部
會計課經理 黃 自 強
(五)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理
及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬
金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：
單位：新台幣仟元
106年度 105年度
稅後純益 (6,872) 25,472
董事酬金所占比例 (163.92)% 51.87%
監察人酬金所占比例 (5.24)% 1.94%
總經理及副總經理所占比例 (47.55)% 14.56%
註：本公司總經理由董事兼任且副總經理從缺，上表總經理及副總經理所占比例已包含於董事酬金
所占比例。
說明：
1.給付酬金之政策係依本公司公司章程第十五條董事監察人，不論盈虧均得支付車馬費，
其金額由董事會決定之。董事長、董事及監察人之報酬，授權董事會依其對本公司營運
參與之程度及貢獻之價值，並參酌同業通常之水準議定之，不論盈餘虧損均應支付。第
十六條本公司設總經理一人綜理本公司業務，必要時得設副總經理及經理若干人協助總
經理處理業務，其委任、解任及報酬，依下列規定定之。總經理應由董事會以董事過半
數之出席，及出席董事過半數之同意行之。副總經理及經理由總經理提名，由董事會以
董事過半數之出席，及出席董事過半數同意行之。另依公司章程第十八條：本公司應以
當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董監酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如
尚有餘額應提撥員工酬勞百分之三至百分之八及董監酬勞不高於百分之八。
2.本公司設置薪資報酬委員會，每年定期檢討董事、監察人及經理人之績效評估，薪資報
酬之政策、制度、標準及結構，並提報董事會議決。
3.本公司酬金政策，主要係參酌同業通常之水準、營運參與的程度與貢獻之價值、以及經
營績效，無關未來風險。
- 14 -
-
四、公司治理運作情形 (一)董事會運作情形：
最近年度董事會開會 12 次（A）(第 22屆 3次、第 23屆 9次)，董事監察人出列席情形如下：
職稱 姓名 實際出(列)席次數
(Ｂ)
委託出席
次數
實際出(列)席率(%)
【Ｂ/Ａ】 備註
董事長 陳植英 1 2 33.33% 第 22屆舊任；
106.6.6改選
董 事
兼總經理 黃進財 3 0 100%
第 22屆舊任；
106.6.6改選
董 事 紀雅瑩 0 3 0% 第 22屆舊任；
106.6.6改選
董 事
中和羊毛工業株式會社
代表人：
葉謀昇
3 0 100% 第 22屆舊任；
106.6.6改選
董 事
中和羊毛工業株式會社
代表人：
安藤 勝
0 1 0% 第 22屆舊任；
106.6.6改選
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：裘國英
2 0 66.67% 第 22屆舊任；
106.6.6改選
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：李耀輝
3 0 100% 第 22屆舊任；
106.6.6改選
董事長 英屬維京群島商
中元投資有限公司
代表人：陳植英
4 2 66.67% 第 23屆新任；
106.6.6改選；見註 1
董 事
兼總經理
英屬維京群島商
中元投資有限公司
代表人：黃進財
6 0 100%
董 事
英屬維京群島商
中元投資有限公司
代表人：葉謀昇
6 0 100%
董事長 英屬維京群島商
中元投資有限公司
代表人：陳仕修
3 0 100% 第 23屆新任；
107.3.6改派代表人；見註 1
董 事
兼總經理
英屬維京群島商
中元投資有限公司
代表人：孫瑒
3 0 100%
董 事
英屬維京群島商
中元投資有限公司
代表人：張日炎
3 0 100%
獨立董事 林恆志 9 0 100% 第 23屆新任；
106.6.6改選
獨立董事 梁志昌/107.3.6起
辭任，缺額暫不補 6 0 100%
第 23屆新任；
106.6.6改選；見註 3
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：裘國英
5 0 83.33% 第 23屆連任；
106.6.6改選；見註 2
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：李耀輝
5 0 83.33%
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：徐仲榮
2 0 66.67% 第 23屆連任；
107.3.6改派代表人；見註 2
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：林秀元
2
0
66.67%
- 15 -
第 23屆新任；
106.6.6改選；見註 1
第 23屆新任；
106.6.6改選；見註 1
第 23屆新任；
107.3.6改派代表人；見註 1
第 23屆新任；
107.3.6改派代表人；見註 1
第 23屆連任；
106.6.6改選；見註 2
第 23屆連任；
107.3.6改派代表人；見註 2
-
註 1：法人董事英屬維京群島商中元投資有限公司於 107 年 3月 6日改派代表人 3席：原任-陳植英先生、黃進財先生、葉謀昇先生；
新任-陳仕修先生、孫瑒先生、張日炎先生；並推選陳仕修先生為新任董事長。
註 2：法人監察人英屬維京群島商富華投資有限公司於 107年 3月 6日改派代表人 2席：原任-裘國英先生、李耀輝先生；
新任-徐仲榮先生、林秀元先生。
註 3：獨立董事梁志昌先生自 107 年 3月 6日起辭任，缺額暫時不補。
其他應記載事項：
1.董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
(一) 證券交易法第 14條之 3所列事項。
董事會日期 期別 議案內容 所有獨立
董事意見
公司對獨立董事
意見之處理
106.03.15 第 22屆第 17次 1.修正取得或處分資產處理程序部分條文案；2.修正
內部控制制度案。不適用 不適用
107.03.15 第 23屆第 8次 1.擬新制定「資金貸與他人作業程序」案；2.擬新制
定「背書保證作業程序」案；3.修訂「內部控制制度」
案；4.聘任鍾家豪先生擔任財務主管案。
無意見 照案通過
107.04.26 第 23屆第 9次 1.聘任蔣中瑋先生擔任會計主管案；2.修訂「內部控
制制度」案；3.修訂「核決權限表」案；4.修訂「內
部稽核實施細則」案；5.簽證會計師委任及報酬案；
6.修正「取得或處分資產處理程序」案。
無意見 照案通過
說明：本公司原尚未設置獨立董事，但自 106.6.6 股東常會全面改選第 23屆董事會起設置獨立董事。
(二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
2.董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：106.3.15.第 22屆董事會第
17次會議-第 7案：本公司一Ｏ五年度員工酬勞及董監事酬勞分派案-決議：本案出席董事-黃進財董事為公司之經理人，依董事會議
事規範規定，當事人應予利益迴避不參與討論及表決。除上述董事因利害關係迴避外，其餘董事均無異議照案通過。
106.10.12.第 23屆董事會第 4次會議-第 1案：第三屆薪資報酬委員會委員聘任案-決議：本案出席獨立董事-梁志昌及林恆志為此次
薪資報酬委員之擬聘任人，依董事會議事規範規定，當事人應予利益迴避不參與討論及表決。除上述董事因利害關係迴避外，其餘董
事均無異議照案通過。
107.3.15.第 23屆董事會第 8次會議-第 4案：聘請孫瑒先生擔任本公司總經理案-決議：孫瑒董事因利益迴避未參與討論與表決外，
經主席徵詢其它出席董事，無異議照案通過。
107.3.15.第 23屆董事會第 8次會議-第 5案：擬解除經理人競業禁止之限制案-決議：孫瑒董事因利益迴避未參與討論與表決外，經
主席徵詢其它出席董事，無異議照案通過。
3.當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：
本公司尚未設置審計委員會，未來視實際需要研議辦理。
註：最近年度係以 106年度及 107年截至年報刊印日止資料計算。
(二)監察人參與董事會運作情形：
最近年度董事會開會 12 次（A），監察人列席情形如下：
職稱 姓名 實際列席次數 （Ｂ） 實際列席率(%) （Ｂ/Ａ） 備註
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：裘國英 2
66.67% 第 22屆舊任；
106.6.6改選
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：李耀輝 3
100% 第 22屆舊任；
106.6.6改選
- 16 -
-
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：裘國英
5 83.33% 第 23屆連任；
106.6.6改選
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：李耀輝
5 83.33% 第 23屆連任；
106.6.6改選
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：徐仲榮
2 66.67% 第 23屆連任；
107.3.6改派代表人
監察人
英屬維京群島商
富華投資有限公司
代表人：林秀元
2 66.67% 第 23屆連任；
107.3.6改派代表人
其他應記載事項：
1.監察人之組成及職責：
(1)監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道、方式等）：溝通管道順暢無阻礙，隨時均可聯絡得到對方。
(2)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等）：溝通管道
順暢無阻礙，隨時均可聯絡得到對方。
2.監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無。
註：最近年度係以 106年度及 107 年截至年報刊印日止資料計算。
董事及監察人進修情形：(106.1.1~106.12.31) 職稱 姓名 進修日期 進修時數 課程內容 主辦單位
監察人 裘國英 106/07/07 3小時 「上市公司及未上市（櫃）公開發行公司內
部人股權交易法律遵循宣導說明會」
財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
獨立董事 林恆志 106/07/07 3小時 「上市公司及未上市（櫃）公開發行公司內
部人股權交易法律遵循宣導說明會」 財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
董事長 陳植英 106/07/14 3小時 「上市公司及未上市（櫃）公開發行公司內
部人股權交易法律遵循宣導說明會」
財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
董事 葉謀昇 106/07/14 3小時 「上市公司及未上市（櫃）公開發行公司內
部人股權交易法律遵循宣導說明會」 財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
獨立董事 梁志昌 106/07/14 3小時 「上市公司及未上市（櫃）公開發行公司內
部人股權交易法律遵循宣導說明會」
財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
董事 黃進財 106/08/01 3小時 「上市公司及未上市（櫃）公開發行公司內
部人股權交易法律遵循宣導說明會」
財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
監察人 李耀輝 106/08/01 3小時 「上市公司及未上市（櫃）公開發行公司內
部人股權交易法律遵循宣導說明會」 財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
獨立董事 林恆志 106/09/28 6小時 2017「許遠東先生紀念財經論壇」 財團法人許遠東先生
暨夫人紀念文教基金會
獨立董事 梁志昌 106/09/28 6小時 2017「許遠東先生紀念財經論壇」 財團法人許遠東先生
暨夫人紀念文教基金會
獨立董事 梁志昌 106/11/17 3小時 「106年度內線交易與企業社會責任
座談會」
財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
獨立董事 林恆志 106/11/17 3小時 「106年度內線交易與企業社會責任
座談會」 財團法人中華民國證券
暨期貨市場發展基金會
- 17 -
-
(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因。
評估項目
運作情形 與上市上櫃公司
治理實務守則
差異情形及原因 是 否 摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」
訂定並揭露公司治理實務守則？ 本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定公司
治理實務守則，並揭露於公司網站公司治理專區。
尚無不符
二、公司股權結構及股東權益
（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、
疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？
（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主
要股東之最終控制者名單？
（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控
管及防火牆機制？
（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利
用市場上未公開資訊買賣有價證券？
（一）本公司已設置發言人、代理發言人及股務等單位
專人處理股東建議及疑義等問題，並聘任法律顧
問提供諮詢相關法律問題。
（二）公司可掌握實際控制公司之主要股東及主要股東
之最終控制者名單
（三）本公司自 107年 3月起有關係企業，暫時尚未建
立風險控管及防火牆機制，尚待改善。
（四）本公司已訂防範內線交易之管理，並揭露於公司
網站公司治理專區。
尚無不符
三、董事會之組成及職責
（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落
實執行？
（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員
會外，是否自願設置其他各類功能性委員
會？
（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估
方式，每年並定期進行績效評估？
（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？
（一）本公司董事均各有專長，對公司發展與營運貢獻
良多，本公司並有一名女性董事。
（二）公司除依法設置薪資報酬委員會外、因規模尚未
達設置審計委員會規定故未設立；另暫未設置其
他各類功能性委員會。
（三）公司已訂定董事會績效評估辦法及其評估方式(揭
露於本公司網站)，每年並定期進行績效評估(106
年度董事會績效評估結果-得分 94分，已於
107.3.15第 23屆第 6次董事會提出報告)。
評估指標如下：一、遵守相關法令及規定-1.依法
應提董事會討論事項之遵守 2.每年是否召開六次
以上之董事會 3.董事利益迴避之遵守 4.達成董事
每年應進修時數 5.董事會出席率 6.股東會出席
率；二、對公司營運參與程度-1.審核公司會計制
度財務狀況與財務報告、稽核報告及其追蹤情形
2.與公司簽證會計師進行溝通及交流 3.評估監督
公司存在或潛在之各種風險 4.與公司管理階層溝
通互動情況。
（四）本公司已訂定「簽證會計師獨立性評估辦法」，並
定期(每年至少一次)評估簽證會計師獨立性且提
董事會討論。107 年度簽證會計師獨立性評估案已
於 107.3.15第 23屆第 8次董事會議討論通過：
符合獨立性。
評估指標如下：1.簽證會計師與本公司無直接或
重大間接財務利害關係 2.簽證會計師與本公司無
任何不適當利害關係 3.執業前兩年內服務機構之
財務報表，不得查核簽證 4.簽證會計師是否出具
獨立性聲明書 5.簽證會計師不得握有本公司之股
份 6.不得與本公司有金錢借貸之情事 7.不得與本
公司有共同投資或分享利益之關係 8.不得兼任本
公司之經常工作，支領固定薪酬 9.不得收取任何
與本公司業務有關之佣金 10.會計師任期是否連
續超過七年。
尚無不符
四、公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負
責公司治理相關事務(包括但不限於提供董
事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事
會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及
變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)？
本公司董事會指定之議事事務單位為總務部，本公司主
要即由總務部負責公司治理相關事務(包括但不限於左
列各項事務)。
尚無不符
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股
東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於
公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利
害關係人所關切之重要企業社會責任議題？
本公司於公司網站設置利害關係人專區，並設有聯絡人
以便與利害關係人溝通。另可由網站訪客自由選擇所需
對話窗口。
尚無不符
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事
務？
本公司委任專業股務代辦機構-中國信託商業銀行代理
部，辦理股東會事務
尚無不符
七、資訊公開
（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治
理資訊？
（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設
英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及
揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放
置公司網站等）？
（一）公司已架設網站，並已揭露財務業務及公司治理
資訊。
（二）已指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，並依規
定落實發言人制度。
尚無不符
- 18 -
-
評估項目
運作情形 與上市上櫃公司
治理實務守則
差異情形及原因 是 否 摘要說明
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形
之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關
懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之
權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政
策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執
行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之
情形等）？
透過公開資訊觀測站及公司網站充分揭露資訊讓投資者
了解公司營運狀況，並透過股東會及發言人與投資者溝
通；另可由網站訪客自由選擇所需對話窗口；本公司 106
年董事及監察人進修情形請見第 17頁。
尚無不符
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事
項與措施：1.本公司已就年報及公司網站揭露資訊情形予以改善。2.董、監事出席董事會及進修情形擬優先加強改善。
（四）薪資報酬委員會之組成、職責及運作情形：(1)薪資報酬委員會成員資料
註 1：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。 註 2：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“”。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者，不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人
或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥
人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
(8)未有公司法第 30條各款情事之一。
(2)薪資報酬委員會運作情形資訊
一、本公司之薪資報酬委員會委員計 3人。
二、本屆委員任期：106年 10月 12日至 109年 6月 5日，最近年度薪資報酬委員會開會 4 次(Ａ) ，委員資
格及出席情形如下：
職稱 姓名 實際出席次數(Ｂ) 委託出席次數 實際出席率(%)(B/A) (註) 備註
召集人 林恆志 4 0 100%
委員 陳彰光 4 0 100%
委員 梁志昌 1 0 50% 107.3.6起辭任 缺額暫不補
其他應記載事項：
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司
對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原
因)：無。
二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者， 應敘明薪資報酬委員會日期、
期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。
註：最近年度係以 106年度及 107年截至年報刊印日止資料計算。
身份別
（註 1）
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格 符合獨立性情形（註 2） 兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
（註 3）
商務、法務、
財務、會計或
公司業務所需
相關料系之公
私立大專院校
講師以上
法官、檢察官、
律師、會計師或
其他與公司業務
所需之國家考試
及格領有證書之
專門職業及技術
人員
具有商務、
法務、財
務、會計或
公司業務所
需之工作經
驗
1 2 3 4 5 6 7 8
其他 陳彰光 0
獨立董事 梁志昌 0 107.3.6起辭任，缺額
暫不補
獨立董事 林恆志 0
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-
（五）履行社會責任情形：
評估項目
運作情形 與上市上櫃公司企業社會責任
實務守則差異情形及原因 是 否 摘要說明
一、落實公司治理
（一）公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以
及檢討實施成效？
（二）公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？
（三）公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職
單位，並由董事會授權高階管理階層處
理，及向董事會報告處理情形？
（四）公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工
績效考核制度與企業社會責任政策結合，
及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？
（一）目前尚未訂定，將視未來情況再作考
量。
（二）尚未定期舉辦社會責任教育訓練。
（三）尚未設置推動企業社會責任專（兼）職
單位，但公司本身對於環保或人道救濟
上皆不遺餘力。
（四）公司尚未將員工績效考核制度與企業社
會責任政策結合，但訂有明確薪酬、績
效、考核、獎金、酬勞辦法。
尚未訂定企業社會責任政策或
制度，將視未來情況再作考量。
二、發展永續環境
（一）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，
並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？
（二）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理
制度？
（三）公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，
並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及
溫室氣體減量策略？
本公司目前無生產線 不適用
三、維護社會公益
（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制
定相關之管理政策與程序？
（二）公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適
處理？
（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，
並對員工定期實施安全與健康教育？
（四）公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合
理方式通知對員工可能造成重大影響之營
運變動？
（五）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培
訓計畫？
（六）公司是否就研發、採購、生產、作業及服務
流程等制定相關保護消費者權益政策及申
訴程序？
（七）對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循
相關法規及國際準則？
（八）公司與供應商來往前，是否評估供應商過去
有無影響環境與社會之紀錄？
（九）公司與其主要供應商之契約是否包含供應商
如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境
與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契
約之條款？
（一）依勞動法規並制定員工守則及相關人事
規範，保障同仁之合法權益。
（二）訂定不合法及不道德檢舉及申訴程序，
及「工作場所」性騷擾防治措施、申訴
及懲戒辦法，提供妥善的申訴機制。
（三）辦公室實施門禁管制，消防、空調及飲
水設備定期檢查及清洗，以降低對員工
安全與健康之危害因子。配置安全衛生
業務主管、適時實施安全衛生教育，及
對員工定期健康檢查、以預防職業上的
災害。
（四）每季召開勞資會議，使員工有溝通機制
及了解可能造成重大影響之營運變動。
（五）依各職能需求安排員工專業在職訓練課
程、增強員工職涯能力。
（六）設有發言人作為公司對外溝通管道，並
建置網站以利投資人及利害關係人反映
各項問題。另可由網站訪客自由選擇所
需對話窗口。
（七）本公司對產品與服務之行銷及標示，皆
有遵循相關法規及國際準則。
（八）本公司就新往來供應商做基本資料徵信
並評估過去是否有不良紀錄，另將留意
是否有影響環境與社會之紀錄。
（九）本公司與其主要往來供應商之往來方式
係國際貿易買賣，如有發現供應商有違
反企業社會責任之虞者，經查屬實，如
供應商確無改善空間者，本公司會考慮
終止與該供應商之往來。
並無明顯差異
四、加強資訊揭露
（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭
露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關
資訊？
尚未揭露相關資訊。 尚未揭露相關資訊，將視未來
情況再作考量。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司尚未
訂定「企業社會責任實務守則」，故不適用。
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：無。
七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：無。
- 20 -
-
（六）公司履行誠信經營情形及採行措施
評估項目
運作情形 與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因 是 否 摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營
之政策、作法，以及董事會與管理階層積極
落實經營政策之承諾？
（二）公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各
方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲
戒及申訴制度，且落實執行？
（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」
第七條第二項各款或其他營業範圍內具較
高不誠信行為風險之營業活動，採行防範
措施？
（一）已訂定「誠信經營守則」，並揭露於公司
網站\公司治理專區，明示誠信經營之政
策、作法，以及董事會與管理階層積極
落實經營政策之承諾。
（二）已訂定「誠信經營守則」及「董事行為
準則」、「員工行為準則」，並揭露於公司
網站，積極防範不誠信行為。
（三）已訂定「誠信經營守則」及「董事行為
準則」、「員工行為準則」，防範不誠信行
為並避免圖私利之機會。
尚無不符
二、落實誠信經營
（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其
與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行
為條款？
（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經
營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其
執行情形？
（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當
陳述管道，並落實執行？
（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計
制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定
期查核，或委託會計師執行查核？
（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教
育訓練？
(一) 尚未制定契約條款，將視未來情況再作考
量。
(二）本公司由總務部負責推動企業誠信經營，
並每年定期向董事會報告其執行情形。106
年度已於 106.11.8 第 23 屆第 5 次
董事會提出報告；本年度並無不符規定之
情事發生。
(三）訂有「誠信經營守則」，據以鑑別、監督
並管理利益衝突所可能導致不誠信行為
之風險，並提供適當管道供董事、監察
人、經理人及其他出席或列席董事會之利
害關係人主動說明其與公司有無潛在之
利益衝突。
(四）已建立有效的會計制度及內部控制制度，
並由內部稽核單位定期查核。
(五)公司定期舉辦防範內線交易、內部重大資
訊處理等相關法令教育宣導育訓練。
尚無不符
三、公司檢舉制度之運作情形
（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立
便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當
之受理專責人員？
（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業
程序及相關保密機制？
（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不
當處置之措施？
(一) 本公司已訂定「不合法及不道德檢舉及申
訴程序」，規範檢舉管道及鼓勵檢舉行動。
(二）本公司於「員工行為準則」，訂定保密責
任。
(三）本公司對檢舉人會採取適當保護措施，並
未有因檢舉而遭受不當處置之行為。
尚無不符
四、加強資訊揭露
（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露
其所訂誠信經營守則內容及推動成效？
已於公司網站揭露「誠信經營守則」及「董事
行為準則」、「員工行為準則」。
尚無不符
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：無
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）
（一）本公司「董事會議事規範」中訂有董事利益迴避規範，對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會說明其
利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。
（二）本公司訂有「防範內線交易之管理」，明訂董事、監察人、經理人及受僱人，不得洩漏所知悉之內部重大資訊予他人，不得向知悉本公
司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦
不得向其他人洩露。
(三) 本公司訂有「誠信經營守則」，禁止本公司董事、監察人、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者之不誠信行為。
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-
（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：
本公司已訂定「公司治理實務守則」，查詢方式：本公司網站\公司治理專區。
網址如下：http://www.chuwa.com.tw/governance/index.htm
（八）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：
1.本公司董事及監察人已陸續依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」辦理進修。
2.本公司召開董事會，董事出席及監察人列席狀況良好，如有利害關係議案將會自動迴避。
3.公司為董事及監察人購買責任保險之情形：無，未來視實際需要研議辦理。
（九）內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：
1.內部控制聲明書。（見第 25頁）
2.委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。
（十） 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部
控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
（十一）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議。
1. 股東會：
日 期 會 別 重 要 決 議
106年 6月 6日 106年股東常會 承認：本公司 106年度營業報告書、財務報表及盈餘分
派案
討論通過：修正本公司「公司章程」部分條文案及修正
「取得或處分資產處理程序」部分條文案
※上次(106年)股東常會決議事項執行情形：
(1)承認本公司105年度盈餘分派案：已於106年6月14日第23屆董事會第2次會議，訂定106年
7月8日為除息基準日、106年7月27日為現金股利發放日，並已執行完畢。
(2)討論通過修正本公司「公司章程」部分條文案及修正「取得或處分資產處理程序」部份條文
案；依修訂通過後內容執行。
2.董事會：
日 期 會 別 重 要 決 議
106年 3月 15日 第 22屆第 17
次董事會
提報：一Ｏ五年度第四季「公司提升自行編製財務報告能
力計畫書-執行情形表」、105年度董事會績效評估結果。
討論通過：修正本公司「公司章程」部分條文案；修正本
公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案；修正本公
司「內部控制制度」案；簽證會計師獨立性案；全面改選
董事(含獨立董事)及監察人案；第二屆薪資報酬委員會
第七次會議各項提案；本公司一Ｏ五年度員工酬勞及董
監事酬勞分派案；本公司一Ｏ五年度營業報告書及財務
報表；本公司一Ｏ五年度盈餘分派案；本公司一Ｏ五年
度「內部控制制度聲明書」案；擬訂定一Ｏ六年股東常會
召開日期、時間、地點及召集事由案；擬訂定一Ｏ六年
股東常會受理股東提案相關事宜；擬訂定一Ｏ六年股東
常會受理獨立董事候選人之提名相關事宜；擬提請通過
董事會提名之獨立董事候選人名單；修正本公司「董事會
績效評估辦法」部分條文案。。
106年 4月 25日 第 22屆第 18
次董事會
提報：本公司受理股東提案相關報告。
討論通過：提請董事會審查提名之獨立董事候選人名單案
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2.董事會：
日 期 會 別 重 要 決 議
106年 5月 09日 第 22屆第 19
次董事會
提報：一Ｏ六六年度第一季財務報表及一Ｏ六六年度第一季
「公司提升自行編製財務報告能力計畫書-執行情形表」
106年 6月 6日 第 23屆第 1次
董事會
提報：一Ｏ六年六月六日股東常會選舉本公司第二十三屆
董事及監察人相關報告。
討論通過：選舉本公司第 23屆董事長案。
106年 6月 14日 第 23屆第 2次
董事會
討論通過：訂定 105年度現金股利除息基準日及相關發放
作業日程案；第二十三屆董事會董事(含獨立董事)、監察
人車馬費案；第二十三屆董事會聘任薪資報酬委員車馬費
案。
106年 8月 9日 第 23屆第 3次
董事會
提報：一Ｏ六年度第二季財務報表及一Ｏ六年度第二季
「公司提升自行編製財務報告能力計畫書-執行情形表」
106年 10月 12日 第 23屆第 4次
董事會
討論通過：第三屆薪資報酬委員會委員聘任案、訂定本公
司「獨立董事設置及應遵循事項辦法」及「獨立董事之職
責範疇規則」案、修正本公司「董事會議事規範」部分條
文案、修正本公司「公司治理實務守則」部分條文案、向
往來金融機構申請短期授信額度案。
106年 11月 8日 第 23屆第 5次
董事會
提報：一Ｏ六年度第三季財務報表、一Ｏ六年度第三季「公
司提升自行編製財務報告能力計畫書-執行情形表」、總務
報告：依本公司「誠信經營守則」，總務部報告 106年度
推動企業誠信經營之執行情形。
討論通過：本公司薪資報酬委員會各項提案、本公司一Ｏ
七年內部稽核計畫案。
107年 3月 5日 第 23屆第 6次
董事會
提報：一Ｏ六年度結算後無盈餘，依公司章程、員工酬勞
及董監事酬勞不分派；一Ｏ六年度第四季「公司提升自行
編製財務報告能力計畫書-執行情形表」、有關協助企業如
期導入國際財務報導準則第 16號「租賃」報告-經洽詢會
計師意見後，初步評估本公司截至 106 年 12 月 31 日止，
針對 IFRS16適用並無重大影響、106年度董事會績效評
估結果。
討論通過：本公司一Ｏ六年度營業報告書及財務報表；
本公司一Ｏ六年度盈虧撥補案；本公司一Ｏ六年度「內部
控制制度聲明書」案。
107年 3月 6日 第 23屆第 7次
臨時董事會
討論通過：推選董事長案，全體出席董事一致同意推選陳
仕修先生擔任董事長。
107年 3月 15日 第 23屆第 8次
董事會
討論通過：全面改選董監事案；解除新任董事競業禁止之
限制案；薪酬委員會第三屆第二次會議各項提案；提報本
公司經理人委任案；擬解除經理人競業禁止之限制案；擬
新制定本公司「資金貸與他人作業程序」案；擬新制定本
公司「背書保證作業程序」案；更換經濟部登記之印鑑(背
書保證印鑑專用章)保管人案；修訂本公司「內部控制制
度」案；擬召開 107年股東常會，開會時間、地點及受理
股東提案提名等相關事宜案；定期評估簽證會計師獨立性
案；往來金融機構短期授信額度核准案；改派發言人及代
理發言人案。
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2.董事會：
日 期 會 別 重 要 決 議
107年 4月 26日 第 23屆第 9次
董事會
提報：107年度第 1季提升自行編製財務報告能力計劃書
及執行情形表；107年度第 1季提升自行編製財務報告能
力計劃書及執行情形表追蹤報告；本公司依公司法第 172
條之 1規定，於 107年 3月 20日公告受理股東提出股東
常會議案，受理期間自 3月 31日起至 4月 10日止；經
查提案受理期間內，並未有持股 1%以上之股東提案，謹
報請備查。
討論通過：提請董事會審查提名之獨立董事候選人名單
案；調整組織架構案；薪酬委員會第三屆第三次會議各項
提案；提報本公司經理人委任及職稱修正案；修訂本公司
「內部控制制度」案；修訂本公司「核決權限表」案；修
訂本公司「內部稽核實施細則」案；簽證會計師委任及報
酬案；修訂「公司章程」案；修訂「取得或處分資產處理
程序」案；擬召開 107年股東常會，開會時間、地點及受
理股東提案提名等相關事宜案(新增討論事項 3、4)。
（十二）最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或
書面聲明者，其主要內容：無。
（十三）最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主
管及研發主管等辭職解任情形之彙總：
公司有關人士辭職解任情形彙總表 107年 4月 26 日
職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因
董事長 陳植英 85.5.2 106.6.6 以法人董事代表人當選
董事長 英屬維京群島商中元
投資有限公司代表人
陳植英
106.6.6 107.3.6 法人董事改派代表人
總經理 黃進財 101.1.1 107.3.7 辭職
財務主管 程淑英 100.10.1 107.3.15 內部職務調動
會計主管 黃自強 97.10.24 107.4.26 內部職務調動
註：所稱公司有關人士係指董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管
及研發主管等。
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中和羊毛工業股份有限公司(證券代號：1439) 內 部 控 制 制 度 聲 明 書
日期：107年 3日 5日
本公司民國一Ｏ六年度之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業
已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）
、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三
項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性
可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機能，缺失一經辯認，本公司
即採取更正之行動。
三、本公司係依據『公開發行公司建立內部控制制度處理準則』（以下簡稱『處理準則』）規定
之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該『處理
準則』所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為
五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊及溝通，及 5.監督。
每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見『處理準則』之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項檢查結果，認為本公司於民國一Ｏ六年十二月三十一日的內部控制制度(含
對子公司之監督與管理)，包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務報導之可靠性
及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標
之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如
有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條
及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國一Ｏ七年三月五日董事會通過，出席董事五人中，有Ｏ人持
反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。
中和羊毛工業股份有限公司
董 事 長 陳 植 英
總 經 理 黃 進 財
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五、會計師公費資訊：
1.給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上
者：無此情形。
2.更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者：無此情形。
3.審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者：無此情形。
4.會計師公費資訊：
會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註
安永聯合會計師事務所 徐榮煌 黃建澤 106.1.1~106.12.31
金額單位：新臺幣千元
公費項目
金額級距 審計公費 非審計公費 合 計
1 低於 2,000千元
2 2,000千元（含）～4,000千元
3 4,000千元（含）～6,000千元
4 6,000千元（含）～8,000千元
5 8,000千元（含）～10,000千元
6 10,000 千元（含）以上
金額單位：新臺幣千元
會計師
事務所
名 稱
會計師
姓 名 審計公費
非審計公費 會計師查核期間 備 註
制度設計 工商登記 人力資源 其他 小 計
安永聯合
會計師
事務所
徐榮煌 830 6 836 106.1.1~106.12.31 車資等
黃建澤
六、更換會計師資訊：公司如在最近二年度及其期後期間有更換會計師情形者，應揭露下列事項：無。
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事
務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間
。所稱簽證會計師所屬事務所之關係企業，係指簽證會計師所屬事務所之會計師持股超過百分之
五十或取得過半數董事席次者，或簽證會計師所屬事務所對外發布或刊印之資料中列為關係企業
之公司或機構：無。
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八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權
移轉及股權質押變動情形。
(一) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東股權變動情形
職稱（註） 姓 名 106年度 當年度截至 107年 4月 26日止
持有股數增（減）數 質押股數增（減）數 持有股數增（減）數 質押股數增（減）數
董事長：陳仕修
英屬維京群島商中元
投資有限公司代表人 3,558,750 0 0 0
董事兼總經理：孫瑒 (總經理就任:107/3/15)
董 事：張日炎
獨立董事 林恆志
(就任日期:106/6/6)
0 0 0 0
監察人：徐仲榮 英屬維京群島商富華
投資有限公司代表人
0 0 0 0
監察人：林秀元 0 0 0 0
管理部兼業務部協�