台北富邦銀行 103年度 依「公開發行銀行財務報告編製準則」第二十九條之一規定網站揭露財務業務資訊

一、個體財務報告

(一)資產負債表 台北富邦商業銀行股份有限公司

個體資產負債表

民國 103 年 12 月 31 日暨民國 102 年 12 月 31 日及 1 月 1 日 單位：新台幣仟元

103年12月31日 102年12月31日（重編後） 102年1月1日（重編後）

代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

11000 現金及約當現金 $ 56,086,470 3 $ 74,257,224 4 $ 31,820,002 2 11500 存放央行及拆借銀行同業 106,641,056 6 91,888,019 5 70,851,850 5 12000 透過損益按公允價值衡量之金融資產 116,155,793 6 73,231,661 4 84,693,492 5 12300 避險之衍生金融資產 204,310 - 285,784 - 478,744 - 12500 附賣回票券及債券投資 17,069,629 1 20,179,897 1 16,343,491 1 13000 應收款項－淨額 99,378,810 5 88,146,247 5 59,644,873 4 13200 當期所得稅資產 397,541 - 410,631 - 514,195 - 13500 貼現及放款－淨額 1,115,551,656 60 1,102,747,108 63 1,026,535,634 64 14000 備供出售金融資產－淨額 63,494,363 3 69,228,489 4 67,271,936 4 14500 持有至到期日金融資產 216,775,729 12 209,762,227 12 227,013,136 14 15000 採用權益法之投資 22,194,570 1 194,577 - 184,687 - 15500 其他金融資產－淨額 12,377,918 1 16,339,822 1 2,204,848 - 18500 不動產及設備－淨額 11,907,013 1 11,301,651 1 11,262,646 1 18700 投資性不動產 2,349,150 - 2,750,591 - 2,746,641 - 19000 無形資產－淨額 1,673,166 - 1,625,376 - 1,585,803 - 19300 遞延所得稅資產 348,443 - 382,738 - 360,042 - 19500 其他資產 18,772,618 1 4,131,742 - 2,458,325 - 10000 資 產 總 計 $ 1,861,378,235 100 $ 1,766,863,784 100 $ 1,605,970,345 100 代 碼 負 債 及 權 益

負 債 21000 央行及銀行同業存款 $ 85,248,403 5 $ 83,355,116 5 $ 69,753,342 4 22000 透過損益按公允價值衡量之金融負債 60,839,705 3 28,000,514 2 19,612,456 1 22300 避險之衍生金融負債 574,085 - 852,396 - 352,920 - 22500 附買回票券及債券負債 38,647,030 2 27,945,876 1 26,360,932 2 23000 應付款項 21,329,818 1 28,794,472 2 33,005,394 2 23200 當期所得稅負債 1,606,448 - 1,588,438 - 1,508,732 - 23500 存款及匯款 1,380,918,936 74 1,352,029,997 76 1,247,784,908 78 24000 應付金融債券 74,717,970 4 65,271,143 4 66,929,382 4 25500 其他金融負債 38,026,982 2 37,850,450 2 27,644,584 2 25600 負債準備 1,989,431 - 1,876,127 - 1,513,794 - 29300 遞延所得稅負債 705,444 - 464,827 - 646,618 - 29500 其他負債 5,183,733 1 4,614,579 - 3,493,074 - 20000 負債總計 1,709,787,985 92 1,632,643,935 92 1,498,606,136 93 權 益 股 本 31101 普通股股本 89,176,722 5 82,065,712 5 57,430,769 4 31500 資本公積 14,800,927 1 13,856,908 1 13,613,508 1 保留盈餘 32001 法定盈餘公積 24,579,351 1 20,947,968 1 17,049,707 1 32003 特別盈餘公積 2,515,426 - 1,535,698 - 1,535,698 - 32011 未分配盈餘 18,169,974 1 12,682,121 1 13,636,046 1 32000 保留盈餘總計 45,264,751 2 35,165,787 2 32,221,451 2 32500 其他權益 2,347,850 - 3,131,442 - 4,098,481 - 30000 權益總計 151,590,250 8 134,219,849 8 107,364,209 7 負債及權益總計 $ 1,861,378,235 100 $ 1,766,863,784 100 $ 1,605,970,345 100 董事長：蔡明忠 經理人：韓蔚廷 會計主管：曾定杰

（二）綜合損益表

台北富邦商業銀行股份有限公司

個體綜合損益表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟

每股盈餘為元

103年度 102年度（重編後）

變 動

百分比

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ （％）

利息淨收益 41000 利息收入 $ 31,551,137 80 $ 27,679,582 82 14 51000 利息費用 ( 14,222,368 ) ( 36 ) ( 11,904,539 ) ( 35 ) 19 49010 利息淨收益合計 17,328,769 44 15,775,043 47 10 利息以外淨收益 49100 手續費淨收益 10,456,127 26 8,430,793 25 24 49200 透過損益按公允價值衡量

之金融資產及負債利益

6,053,475 15 5,560,925 16 9 49300 備供出售金融資產之已實

現利益

2,790,200 7 1,703,727 5 64 49600 兌換利益－淨額 1,322,128 3 1,867,661 6 ( 29 ) 49700 資產減損迴轉利益 - - 3,908 - ( 100 ) 49750 採用權益法認列之子公司

及關聯企業損益之份額

945,421 3 16,102 - 5,771 58099 運動彩券未達保證盈餘賠

償損失

- - ( 649,064 ) ( 2 ) 100 49800 其他利息以外淨損益 733,496 2 976,681 3 ( 25 ) 49020 利息以外淨收益合計 22,300,847 56 17,910,733 53 25 4xxxx 淨 收 益 39,629,616 100 33,685,776 100 18 58200 呆帳及保證責任準備提存 1,986,598 5 3,857,105 12 ( 48 ) 營業費用 58500 員工福利費用 9,793,431 25 9,304,416 28 5 59000 折舊及攤銷費用 796,828 2 750,955 2 6 59500 其他業務及管理費用 5,962,745 15 5,522,516 16 8 58400 營業費用合計 16,553,004 42 15,577,887 46 6 （接次頁）

（承前頁）

103年度 102年度（重編後）

變 動

百分比

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ （％）

61001 繼續營業單位稅前淨利 21,090,014 53 14,250,784 42 48 61003 所得稅費用 2,848,271 7 2,097,735 6 36 64000 本年度稅後淨利 18,241,743 46 12,153,049 36 50 其他綜合損益 65001 國外營運機構財務報表換

算之兌換差額

768,768 2 159,094 1 383 65011 備供出售金融資產未實現

評價損失

( 2,369,500 ) ( 6 ) ( 1,271,749 ) ( 4 ) 86 65031 確定福利計畫精算損失 ( 86,468 ) - ( 135,868 ) - ( 36 ) 65043 採用權益法認列之子公司

及關聯企業其他綜合損

益之份額

810,621 2 13,460 - 5,922 65045 重估價之利益 10,781 - 4,862 - 122 65091 與其他綜合損益組成部分

相關之所得稅

10,437 - 150,392 - ( 93 ) 65000 本年度其他綜合損益 ( 855,361 ) ( 2 ) ( 1,079,809 ) ( 3 ) ( 21 ) 66000 本年度綜合損益總額 $ 17,386,382 44 $ 11,073,240 33 57 每股盈餘 67500 基本每股盈餘 $ 2.05 $ 1.47

董事長：蔡明忠 經理人：韓蔚廷 會計主管：曾定杰

(三 )以公允價值衡量之金融工具之等級資訊

1. 金融工具公允價值之層級資訊如下：

單位：新台幣仟元

以 公 允 價 值 衡 量 之

金 融 工 具 項 目

103年12月31日

合 計 第 一 等 級 第 二 等 級 第 三 等 級

非衍生金融工具

資 產

透過損益按公允價值衡量之金融資產

持有供交易之金融資產

債券投資 $ 27,745,754 $ 7,173,071 $ 20,559,690 $ 12,993

其 他 15,863,518 374,286 15,489,232 -

原始認列時指定透過損益按公允價

值衡量之金融資產 10,786,329 8,222,456 - 2,563,873

備供出售金融資產

股票投資 4,780,520 4,780,520 - -

債券投資 35,974,428 17,768,028 17,449,185 757,215

其 他 22,739,415 986,875 21,752,540 -

衍生金融工具

資 產

透過損益按公允價值衡量之金融資產 61,760,192 208,096 49,930,924 11,621,172

避險之衍生金融資產 204,310 - 204,310 -

負 債

透過損益按公允價值衡量之金融負債 60,839,705 - 49,417,700 11,422,005

避險之衍生金融負債 574,085 - 574,085 -

以 公 允 價 值 衡 量 之

金 融 工 具 項 目

102年12月31日

合 計 第 一 等 級 第 二 等 級 第 三 等 級

非衍生金融工具

資 產

透過損益按公允價值衡量之金融資產

持有供交易之金融資產

債券投資 $ 20,304,206 $ 957,070 $ 19,347,136 $ -

其 他 12,790,055 389,444 12,400,611 -

原始認列時指定透過損益按公允價

值衡量之金融資產 12,845,342 10,022,679 227,125 2,595,538

備供出售金融資產

股票投資 8,871,382 8,871,382 - -

債券投資 35,043,030 18,516,147 16,196,621 330,262

其 他 25,314,077 1,057,145 24,256,932 -

負 債

透過損益按公允價值衡量之金融負債 99,980 - 99,980 -

衍生金融工具 資 產 透過損益按公允價值衡量之金融資產 27,292,058 109,627 22,975,243 4,207,188

避險之衍生金融資產 285,784 - 285,784 -

負 債 透過損益按公允價值衡量之金融負債 27,900,534 - 24,147,048 3,753,486

避險之衍生金融負債 852,396 - 852,396 -

說明：1、本表旨在瞭解銀行衡量金融資產及金融負債公允價值之方法。

2、第一等級係指金融商品於活絡市場中，相同金融商品之公開報價，活絡市場係指符合下列所有條件之市場：(1)在市場交易之商品具有同質性；(2)隨時可於市場中尋得具意願之買賣雙方；(3)價格資訊可為大眾為取得。

3、第二等級係指除活絡市場公開報價以外之可觀察價格，包括直接（如價格）或間接（如自價格推導而來）自活絡市場取得之可觀察投入參數，例如：

（1）活絡市場中相似金融商品之公開報價，指銀行持有金融商品之公允價值，係依據相似金融商品近期之交易價格推導而得，相似金融商品應依該金融商品之特性及其交易條件予以判斷。金融商品之公允價值須配合相似金融商品之可觀察交易價格予以調整之因素可能包括相似金融商品近期之交易價格已有時間落差（距目前已有一段期間）、金融商品交易條件之差異、涉及關係人之交易價格、相似金融商品之可觀察交易價格與持有之金融商品價格之相關性。

（2）非活絡市場中，相同或相似金融商品之公開報價。 （3）以評價模型衡量公允價值，而評價模型所使用之投入參數（例如：利率、殖利

率曲線、波動率等），係根據市場可取得之資料（可觀察投入參數，指參數之估計係取自市場資料，且使用該參數評價金融商品之價格時，應能反映市場參與者之預期）。

（4）投入參數大部分係衍生自可觀察市場資料，或可藉由可觀察市場資料驗證其相關性。

4、第三等級係指衡量公允價值之投入參數並非根據市場可取得之資料（不可觀察之投入參數，例如：使用歷史波動率之選擇權訂價模型，因歷史波動率並不能代表整體市場參與者對於未來波動率之期望值）。

5、本格式之分類應與其資產負債表相對應帳面價值之分類一致。 6、採用評價模型衡量金融商品公允價值時，其投入參數若包含可觀察市場資料及不

可觀察之參數，銀行應判斷投入參數是否重大影響公允價值之衡量結果，如不可觀察之投入參數對公允價值之衡量結果有重大影響時，則應將該類金融商品公允價值分類至最低等級。

7、相同之金融商品，若前後期所採用之評價模型或所歸屬之等級有重大變動時（例

如，第一等級及第二等級間之重大變動、不可觀察投入參數變動對公允價值之衡

量結果產生重大改變，重大性應考量該類金融商品之投資金額、當期評價結果對

損益、相關資產、負債或股東權益之影響），應說明其變動情形及發生之原因。

2. 公允價值衡量歸類至第三等級之金融資產變動明細表

103 年度

單 位 ： 新 台 幣 仟 元

名 稱 年 初 餘 額

評 價 損 益 之 金 額 本 年 度 增 加 本 年 度 減 少

年 底 餘 額 列 入 損 益

列 入 其 他

綜 合 損 益 買進或發行

轉 入

第 三 等 級

賣出、處分

或 交 割

自第三等級

轉 出

透過損益按公允價值衡量之

金融資產 持有供交易之金融資產 $4,207,188 $9,884,037 $ - $1,135,685 $ 40,323 $3,199,079 $ 433,989 $11,634,165 原始認列時指定透過損

益按公允價值衡量之

金融資產 2,595,538 211,769 - 1,520,297 983,043 1,057,418 1,689,356 2,563,873 備供出售金融資產 330,262 21,712 ( 1,401 ) 740,310 667,417 - 1,001,085 757,215

註 ： 本 年 度 轉 入 第 三 等 級 主 要 係 部 分 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 、 原 始 認 列 時 指 定 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金

融 資 產 及 備 供 出 售 金 融 資 產 評 價 模 型 所 使 用 之 投 入 參 數 為 市 場 不 可 取 得 或 不 可 觀 察 者 ， 故 自 第 二 等 級 轉 入 第

三 等 級 ； 本 年 度 自 第 三 等 級 轉 出 主 要 係 部 分 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 、 原 始 認 列 時 指 定 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡

量 之 金 融 資 產 及 備 供 出 售 金 融 資 產 評 價 模 型 使 用 之 投 入 參 數 已 可 自 市 場 取 得 ， 故 自 第 三 等 級 轉 出 至 第 二 等

級 。

102 年度

單 位 ： 新 台 幣 仟 元

名 稱 年 初 餘 額

評 價 損 益 之 金 額 本 年 度 增 加 本 年 度 減 少

年 底 餘 額 列 入 損 益

列 入 其 他 綜 合 損 益

買進或發行 轉 入 第 三 等 級

賣出、處分 或 交 割

自第三等級 轉 出

透過損益按公允價值衡量之

金融資產

持有供交易之金融資產 $ 1,835,350 $6,716,247 $ - $ 480,787 $ - $4,,796,357 $ 28,839 $4,207,188

原始認列時指定透過損

益按公允價值衡量之

金融資產 2,228,230 77,303 - 296,163 292,113 298,271 - 2,595,538 備供出售金融資產 - 369,634 6,057 300,604 626,148 296,825 675,356 330,262 避險之衍生金融資產 31,888 ( 28,475 ) - - - 3,413 - -

註：本 年 度 轉 入 第 三 等 級 主 要 係 部 分 原 始 認 列 時 指 定 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 及 備 供 出 售 金 融 資 產 評 價 模 型 所 使

用 之 投 入 參 數 為 市 場 不 可 取 得 或 不 可 觀 察 者 ， 故 自 第 二 等 級 轉 入 第 三 等 級 ； 本 年 度 自 第 三 等 級 轉 出 主 要 係 部 分

衍 生 金 融 工 具 及 備 供 出 售 金 融 資 產 評 價 模 型 使 用 之 投 入 參 數 已 可 自 市 場 取 得 ， 故 自 第 三 等 級 轉 出 至 第 二 等 級 。

上述評價損益列入當年度損益之金額中，歸屬於截至 103 年及 102

年 12 月 31 日止帳上仍持有之資產之利益金額分別為 7,597,378 仟元及

3,534,574 仟元；上述評價損益列入其他綜合損益金額歸屬於截至 103

年及 102 年 12 月 31 日止帳上仍持有之資產之損益金額分別為損失

8,040 仟元及利益 3,043 仟元。

3. 公允價值衡量歸類至第三等級之金融負債變動明細表

103 年度

單 位 ： 新 台 幣 仟 元

名 稱 年 初 餘 額

評價損益列入

當 年 度 損 益

之 金 額

本 年 度 增 加 本 年 度 減 少

年 底 餘 額 買 進 或 發 行

轉 入

第 三 等 級

賣 出 、 處 分

或 交 割

自 第 三 等 級

轉 出

透過損益按公允價

值衡量之金融負

債

持有供交易之

金融負債 $ 3,753,486 $ 7,614,347 $ 2,379,215 $ - $ 2,325,043 $ - $ 11,422,005

102 年度

單 位 ： 新 台 幣 仟 元

名 稱 年 初 餘 額

評價損益列入

當 年 度 損 益

之 金 額

本 年 度 增 加 本 年 度 減 少

年 底 餘 額 買 進 或 發 行

轉 入

第 三 等 級

賣 出 、 處 分

或 交 割

自 第 三 等 級

轉 出

透過損益按公允價

值衡量之金融負

債

持有供交易之

金融負債 $ 1,674,481 $ 2,957,958 $ 3,410,997 $ - $ 4,261,111 $ 28,839 $ 3,753,486

避險之衍生金融負

債 - 1,030 - - 1,030 - -

註 ： 本 年 度 自 第 三 等 級 轉 出 主 要 係 部 分 衍 生 金 融 工 具 評 價 模 型 使 用 之 投 入 參 數 已 可 自 市 場 取 得 ，

故 自 第 三 等 級 轉 出 至 第 二 等 級 。

上述評價損益列入當年度損益之金額中，歸屬於截至 103

年及 102 年 12 月 31 日止帳上仍持有之負債之損失金額分別為

6,162,198 仟元及 2,622,619 仟元。

（四）授信風險集中情形

103 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，％

排 名

（註 1） 公司或集團企業所屬行業別（註 2） 授信總餘額（註 3）

占本期淨值

比例（％）

1 A 集團（液晶面板及其組件製造業） $ 10,213,082 6.74

2 B 集團（鋼鐵冶煉業） 7,700,435 5.08

3 C 集團（電線及電纜製造業） 7,152,783 4.72

4 D 集團（液晶面板及其組件製造業） 6,961,317 4.59

5 E 集團（海洋貨運承攬業） 6,900,345 4.55

6 F 集團（電腦及其週邊設備、軟體批

發業） 6,138,123 4.05

7 G 集團（紙張製造業） 6,126,690 4.04

8 H 集團（不動產業） 5,807,000 3.83

9 I 集團（不動產業） 5,574,881 3.68

10 J 集團（不動產業） 5,466,690 3.61

102 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，％

排 名

（註 1） 公司或集團企業所屬行業別（註 2） 授信總餘額（註 3）

占本期淨值

比例（％）

1 A 集團（液晶面板及其組件製造業） $ 11,197,824 8.34

2 B 集團（鋼鐵冶煉業） 10,130,817 7.55

3 C 集團（液晶面板及其組件製造業） 9,720,720 7.24

4 D 集團（電線及電纜製造業） 6,401,663 4.77

5 E 集團（不動產業） 6,296,303 4.69

6 F 集團（不動產業） 5,919,173 4.41

7 G 集團（電腦及其週邊設備、軟體批

發業） 5,815,184 4.33

8 H 集團（石油化工原料製造業） 5,653,787 4.21

9 I 集團（不動產業） 5,500,312 4.10

10 J 集團（海洋貨運承攬業） 5,252,689 3.91

註 1： 依對授信戶之授信總餘額排序，請列出非屬政府或國營事業之

前十大企業授信戶名稱，若該授信戶係屬集團企業者，應將該

集團企業之授信金額予以歸戶後加總列示，並以「代號」加「行

業別」之方式揭露，若為集團企業，應揭露對該集團企業暴險

最大者之行業類別，行業別應依主計處之行業標準分類填列至

「細類」之行業名稱。

註 2： 集團企業係指符合「臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上

市審查準則補充規定」第六條之定義者。

註 3： 授信總餘額係指各項放款（包括進口押匯、出口押匯、貼現、

透支、短放、短擔、應收證券融資、中放、中擔、長放、長擔、

催收款項）、買入匯款、無追索權之應收帳款承購、應收承兌

票款及保證款項餘額合計數。

（五）利率敏感性資訊

利率敏感性資產負債分析表（新台幣）

單位：新台幣仟元，％

103年12月31日

項 目 1 至 90 天（含） 91 至 180 天（含） 1 8 1 天至 1 年

（ 含 ） 1 年 以 上 合 計

利率敏感性資產 1,067,965,449 62,382,960 36,426,646 56,281,829 1,223,056,884

利率敏感性負債 380,932,574 574,894,470 61,194,751 76,825,395 1,093,847,190

利率敏感性缺口 687,032,875 ( 512,511,510 ) ( 24,768,105 ) ( 20,543,566 ) 129,209,694

淨 值 134,888,601 利率敏感性資產與負債比率 111.81%

利率敏感性缺口與淨值比率 95.79%

單位：新台幣仟元，％

102年12月31日

項 目 1 至 90 天（含） 91 至 180 天（含） 1 8 1 天至 1 年

（ 含 ） 1 年 以 上 合 計

利率敏感性資產 1,068,471,159 70,041,731 40,002,242 32,356,566 1,210,871,698

利率敏感性負債 404,124,091 542,227,919 63,260,364 78,474,337 1,088,086,711

利率敏感性缺口 664,347,068 ( 472,186,188 ) ( 23,258,122 ) ( 46,117,771 ) 122,784,987

淨 值 122,610,587

利率敏感性資產與負債比率 111.28%

利率敏感性缺口與淨值比率 100.14%

註： (1) 本表係全行新台幣之金額，且不包括或有資產及或有負債項

目。

(2) 利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響

之生利資產及付息負債。

(3) 利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債。

(4) 利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產 ÷利率敏感性

負債（指新台幣利率敏感性資產與利率敏感性負債）

利率敏感性資產負債分析表（美金）

單位：美金仟元，％

103年12月31日

項 目 1 至 90 天（含） 91 至 180 天

（ 含 ）

181 天至 1 年

（ 含 ） 1 年 以 上 合 計

利率敏感性資產 7,446,319 665,635 599,421 735,295 9,446,670

利率敏感性負債 9,508,190 972,748 662,172 291,159 11,434,269

利率敏感性缺口 ( 2,061,871 ) ( 307,113 ) ( 62,751 ) 444,136 ( 1,987,599 )

淨 值 361,441

利率敏感性資產與負債比率 82.62%

利率敏感性缺口與淨值比率 ( 549.91% )

單位：美金仟元，％

102年12月31日

項 目 1 至 90 天（含） 91 至 180 天

（ 含 ）

181 天至 1 年

（ 含 ） 1 年 以 上 合 計

利率敏感性資產 8,000,996 718,393 912,070 528,821 10,160,280

利率敏感性負債 9,515,632 526,345 811,685 225,044 11,078,706

利率敏感性缺口 ( 1,514,636 ) 192,048 100,385 303,777 ( 918,426 )

淨 值 312,930

利率敏感性資產與負債比率 91.71%

利率敏感性缺口與淨值比率 ( 293.49% )

註： (1) 本表係全行美金之金額，且不包括或有資產及或有負債項

目。

(2) 利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響

之生利資產及付息負債。

(3) 利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債

(4) 利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產 ÷利率敏感性

負債（指美金利率敏感性資產與利率敏感性負債）

（六）獲利能力

單位：％

103年度 102年度

資 產 報 酬 率 稅 前 1.16 0.85

稅 後 1.01 0.72

淨 值 報 酬 率 稅 前 14.76 11.80

稅 後 12.76 10.06

純 益 率 46.03 36.08

註： (1) 資產報酬率＝稅前（後）損益 ÷平均資產

(2) 淨值報酬率＝稅前（後）損益 ÷平均淨值

(3) 純益率＝稅後損益 ÷淨收益

(4) 稅前（後）損益係指當年 1 月累計至該季損益金額

（七） 到期日期限結構分析

新台幣到期日期限結構分析表

103 年 12 月 31 日

單 位 ： 新 台 幣 仟 元

合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額

0 至 10 天 11 至 30 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181天至1年 超過1年

主要到期資金流

入 $ 1,865,720,556 $ 244,635,051 $ 242,648,629 $ 256,640,540 $ 207,454,575 $ 234,855,909 $ 679,485,852

主要到期資金流

出 2,362,643,255 137,634,905 213,015,992 334,674,325 338,655,816 487,926,191 850,736,026

期距缺口 ( 496,922,699 ) 107,000,146 29,632,637 ( 78,033,785 ) ( 131,201,241 ) ( 253,070,282 ) ( 171,250,174 )

102 年 12 月 31 日

單 位 ： 新 台 幣 仟 元

合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額

0 至 10 天 11 至 30 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181天至1年 超過1年

主要到期資金流

入 $ 1,756,568,229 $ 229,330,993 $ 254,716,084 $ 235,454,991 $ 160,154,723 $ 205,437,129 $ 671,474,309

主要到期資金流

出 2,040,466,311 154,437,308 180,412,083 338,544,195 266,976,904 371,081,907 729,013,914

期距缺口 ( 283,898,082 ) 74,893,685 74,304,001 ( 103,089,204 ) ( 106,822,181 ) ( 165,644,778 ) ( 57,539,605 )

註：係指全行新台幣之金額。

美金到期日期限結構分析表

103 年 12 月 31 日

單位：美金仟元

合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額

0 至 3 0 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181 天至 1 年 超 過 1 年

主要到期資

金流入 $ 53,686,669 $ 18,585,716 $ 13,146,991 $ 9,279,022 $ 7,821,597 $ 4,853,343

主要到期資

金流出 64,123,272 18,936,113 14,629,132 10,447,317 14,001,540 6,109,170

期距缺口 ( 10,436,603 ) ( 350,397 ) ( 1,482,141 ) ( 1,168,295 ) ( 6,179,943 ) ( 1,255,827 )

102 年 12 月 31 日

單位：美金仟元

合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額

0 至 3 0 天 31 天至 90 天 91 天至 180 天 181 天至 1 年 超 過 1 年

主要到期資

金流入 $ 50,312,522 $ 20,025,772 $ 11,828,654 $ 7,496,475 $ 5,538,826 $ 5,422,795

主要到期資

金流出 52,668,781 21,072,255 11,822,837 7,505,376 6,478,050 5,790,263

期距缺口 ( 2,356,259 ) ( 1,046,483 ) 5,817 ( 8,901 ) ( 939,224 ) ( 367,468 )

註：係指全行美金之金額。

（八）資本適足性

單位：新台幣仟元，％

年度（註 2）

分析項目

103年12月31日 102年12月31日

合 併 本 公 司 合 併 本 公 司

自

有

資

本

普通股權益 $ 144,538,017 $ 135,308,510 $ 121,454,300 $ 121,424,790

其他第一類資本 1,478,458 - - -

第二類資本 49,532,587 34,783,322 35,956,655 35,927,146

自有資本 195,549,062 170,091,832 157,410,955 157,351,936

加權

風險

性資

產額

信用

風險

標 準 法 1,383,486,204 1,180,943,649 1,055,186,491 1,055,183,284

內部評等法 - - - -

資產證券化 2,758,576 2,758,576 3,067,937 3,067,937

作業

風險

基本指標法 - - - -

標準法／選擇性標準法 68,888,938 58,729,925 51,694,800 51,688,963

進階衡量法 - - - -

市場

風險

標 準 法 55,348,675 54,607,725 60,012,813 60,012,813

內部模型法 - - - -

加權風險性資產總額 1,510,482,393 1,297,039,875 1,169,962,041 1,169,952,997

資本適足率 12.95% 13.11% 13.45% 13.45%

普通股權益占風險性資產之比率 9.57% 10.43% 10.38% 10.38%

第一類資本占風險性資產之比率 9.67% 10.43% 10.38% 10.38%

槓桿比率 4.82% 5.02% 5.11% 5.11%

註 1： 本表自有資本、加權風險性資產額及暴險總額應依「銀行資本適

足性及資本等級管理辦法」及「銀行自有資本與風險性資產之計

算方法說明及表格」之規定計算。

註 2： 本表應列示如下之計算公式：

1. 自有資本＝普通股權益＋其他第一類資本＋第二類資本。

2. 加權風險性資產總額＝信用風險加權風險性資產＋（作業風

險＋市場風險）之資本計提 × 12.5。

3. 資本適足率＝自有資本／加權風險性資產總額。

4. 普通股權益占風險性資產之比率＝普通股權益／加權風險性

資產總額。

5. 第一類資本占風險性資產之比率＝（普通股權益 +其他第一類

資本）／加權風險性資產總額。

6. 槓桿比率=第一類資本／暴險總額。

（九）資產品質 台北富邦商業銀行股份有限公司

逾期放款及逾期帳款

民國 103 年及 102 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，％

年 月 103年12月31日 102年12月31日

業 務 別 ＼ 項 目 逾 期 放 款 金 額

（ 註 一 ） 放 款 總 額

逾 放 比 率

（ 註 二 ） 備 抵 呆 帳 金 額

備 抵 呆 帳

覆蓋率（註三）

逾 期 放 款 金 額

（ 註 一 ） 放 款 總 額

逾 放 比 率

（ 註 二 ） 備 抵 呆 帳 金 額

備 抵 呆 帳

覆蓋率（註三）

企 業

金 融

擔 保 $ 1,316,603 $ 156,880,588 0.84% $ 4,267,750 324.15% $ 505,735 $ 182,242,504 0.28% $ 4,120,283 814.71%

無 擔 保 368,621 491,508,732 0.07% 4,759,459 1,291.15% 504,636 484,934,192 0.10% 4,466,611 885.12%

消 費

金 融

住宅抵押貸款（註四） 52,019 315,340,397 0.02% 4,634,112 8,908.50% 70,471 290,630,891 0.02% 2,951,279 4,187.93%

現 金 卡 78 11,601 0.67% 231 296.15% 123 17,205 0.71% 344 279.67%

小額純信用貸款（註五） 43,673 14,616,058 0.30% 188,667 432.00% 61,134 19,632,879 0.31% 210,921 345.01%

其 他

（註六）

擔 保 82,889 119,673,475 0.07% 1,258,021 1,517.72% 94,829 105,488,953 0.09% 1,082,129 1,141.14%

無 擔 保 99,528 33,647,005 0.30% 374,780 376.56% 120,172 33,460,367 0.36% 386,021 321.22%

放款業務合計 1,963,411 1,131,677,856 0.17% 15,483,020 788.58% 1,357,100 1,116,406,991 0.12% 13,217,588 973.96%

逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備抵呆帳覆蓋率 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備抵呆帳覆蓋率

信用卡業務 $ 49,064 $ 26,093,178 0.19% $ 249,550 508.62% $ 55,114 $ 24,490,650 0.23% $ 349,265 633.71%

無追索權之應收帳款承購業務（註七） - 12,622,562 - 129,170 - - 19,777,437 - 204,016 -

經債務協商且依約履行之免列報逾期

放款總餘額（註八） $ 276,214 $ 412,440

經債務協商且依約履行之免列報逾期

應收帳款總餘額（註八） 352,999 485,131

經債務清償方案及更生方案依約履行

而免列報逾期放款總餘額（註九） 300,881 274,694

經債務清償方案及更生方案依約履行

而免列報逾期應收帳款總餘額（註

九）

566,755 616,057

註一： 逾期放款係依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定之列報逾期放款金額；信用卡逾期帳款係依 94 年 7 月 6 日金管銀 (四 )字第 0944000378 號函所

規定之逾期帳款金額。

註二： 逾期放款比率＝逾期放款／放款總額；信用卡逾期帳款比率＝逾期帳款／應收帳款餘額。

註三： 放款備抵呆帳覆蓋率＝放款所提列之備抵呆帳金額／逾放金額；信用卡應收帳款備抵呆帳覆蓋率 =信用卡應收帳款所提列之備抵呆帳金額／逾期帳款金額。

註四： 住宅抵押貸款係借款人以購建住宅或房屋裝修為目的，提供本人或配偶或未成年子女所購（所有）之住宅為十足擔保並設定抵押權予金融機構以取得資金者。

註五： 小額純信用貸款係指須適用 94 年 12 月 19 日金管銀 (四 )字第 09440010950 號函規範且非屬信用卡、現金卡之小額純信用貸款。

註六： 消費金融「其他」係指非屬「住宅抵押貸款」、「現金卡」、「小額純信用貸款」之其他有擔保或無擔保之消費金融貸款，不含信用卡。

註七： 無追索權之應收帳款業務依 94 年 7 月 19 日金管銀 (五 )字第 094000494 號函規定，俟應收帳款承購商或保險公司確定不理賠之日起 3 個月內，列報逾期放款。

註八： 依 95 年 4 月 25 日金管銀 (一 )字第 09510001270 號函，有關經「中華民國銀行公會消費金融案件無擔保債務協商機制」通過案件之授信列報方式及資訊揭露規定，所應補充揭露

之事項。

註九： 依 97 年 9 月 15 日金管銀 (一 )字第 09700318940 號函，有關銀行辦理「消費者債務清理條例」前置協商、更生及清算案件之授信列報及資訊揭露規定，所應補充揭露之事項。

（十）出售不良債權交易資訊 台北富邦商業銀行股份有限公司及子公司

出售不良債權交易資訊

民國 103 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

一、 出售不良債權交易彙總表：

交 易 日 期 交 易 對 象 債 權 組 成 內 容 帳 面 價 值 售 價 處 分 （ 損 ） 益 附 帶 約 定 條 件 交 易 對 象 與 本 行 之 關 係

富邦華一銀行

103.6.30 北京方正富邦創融資產管理有限公司 企業戶擔保案件 $ 666,730 $ 724,732 $ 58,002 出具承諾函 與富邦華一銀行同受某一企

業直接或間接控制的法人

或其他組織

103.11.12 深圳平安大華匯通財富管理有限公司 企業戶擔保案件 1,362,919 1,326,442 （ 36,477） 出具承諾函 無

103.12.29 珠海橫琴德豐國際貿易有限公司 企業戶擔保案件 255,324 416,069 160,745 － 無

二、 出售不良債權單批債權金額達 10 億元以上（不含出售予關係人者），應就各該交易揭露下列資訊：

交易對象：深圳平安大華匯通财富管理有限公司

處分日期： 103 年 11 月 12 日

債 權 組 成 內 容 債 權 金 額 帳 面 價 值 售 價 分 攤

企

業

戶

擔 保 1,397,866 1,362,919 1,326,442

無擔保 - - -

個

人

戶

擔 保

住宅抵押貸款 - - -

車 貸 - - -

其 他 - - -

無擔保

信 用 卡 - - -

現 金 卡 - - -

小額純信用貸款 - - -

其 他 - - -

合 計 1,397,866 1,362,919 1,326,442

（十一）轉投資事業相關資訊

台北富邦商業銀行股份有限公司及子公司

轉投資事業相關資訊

民國 103 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

投 資 公 司 名 稱 被 投 資 公 司 名 稱 所在地區 主 要 營 業 項 目

期 末 持 有

本 期 認 列 之

投 資 損 益

本 行 及 相 關 企 業 合 併 持 股 情 形

備 註 股數（仟股） 比率（％） 帳 面 金 額

現 股 股 數

（ 仟 股 ） 擬 制 持 股 數

合 計

股數（仟股） 持 股 比 例

（ ％ ）

台北富邦商業銀行 金融相關事業

股份有限公司 北富銀人身保險代理人股份有限公司 台北市 人身保險代理人業務 2,000 100.00 $ 57,790 $ 6,154 2,000 - 2,000 100.00 註一 台北外匯經紀股份有限公司 台北市 外匯業務 780 3.94 7,800 3,120 780 - 780 3.94 註二 臺灣期貨交易所股份有限公司 台北市 期貨交易所 3,659 1.26 25,250 6,458 8,195 - 8,195 2.83 註二 台灣金聯資產管理股份有限公司 台北市 金融機構金錢債權收買業務 22,500 1.70 225,000 19,419 22,500 - 22,500 1.70 註二 台灣金融資產服務股份有限公司 台北市 公正第三人資產拍賣業務 10,000 5.88 100,000 - 10,000 - 10,000 5.88

財金資訊股份有限公司 台北市 銀行通匯業務 10,238 2.28 91,000 28,665 10,238 - 10,238 2.28 註二 陽光資產管理股份有限公司 台北市 金融機構金錢債權收買業務 503 8.39 5,031 779 503 - 503 8.39 註二 富邦華一銀行有限公司 中國大陸 銀行業 - 51.00 22,009,880 931,054 - - - 80.00 註一 台灣行動支付股份有限公司 台北市 行動支付、商務相關業務 1,800 3.30 18,000 - 1,800 - 1,800 3.30 非金融相關事業

富邦建築經理股份有限公司 台北市 受託從事營建計劃審查、諮

詢、管理及不動產鑑價、

融資等

6,964 30.00 126,900 8,213 6,964 - 6,964 30.00 註一

台北大眾捷運股份有限公司 台北市 大眾捷運系統運輸業 13 - 100 9 13 - 13 - 註二 台灣電力股份有限公司 台北市 發電業 374 - 1,830 - 374 - 374 -

悠遊卡投資控股股份有限公司 台北市 IC 卡之發行與研發 4,320 4.91 47,500 8,021 4,320 - 4,320 4.91 註二 台灣高速鐵路股份有限公司 台北市 高速鐵路之經營 50,694 0.48 198,720 - 368,959 - 368,959 3.50

台翔航太股份有限公司 台北市 航太工業 1,700 1.25 17,000 340 3,400 - 3,400 2.50 註二 尚揚創業投資股份有限公司 高雄市 創業投資業 1,568 4.28 15,680 2,415 1,568 - 1,568 4.28 註二 坤基創業投資股份有限公司 台北市 創業投資業 3,150 5.00 6,236 - 3,150 - 3,150 5.00 登峰創業投資股份有限公司 台北市 創業投資業 1,808 4.67 5,149 - 3,617 - 3,617 9.35 聯太創業投資股份有限公司 台北市 創業投資業 29 5.12 730 1,042 57 - 57 10.24 註二

東捷資訊服務股份有限公司 台北市 電腦系統整合服務業 - - - 54 - - - - 註二

註一：本期認列之投資損益係以 103 年度經會計師查核之財務報表為準。

註二：本期認列之投資損益係 103 年度認列之現金股利。

二、活期性存款、定期性存款及外匯存款之餘額及占存款總餘額之比率

單位：新台幣仟元，％

103 年 12 月 31 日 102 年 12 月 31 日

活期性存款 692,500,827 657,067,531

活期性存款比率 50.17% 48.63%

定期性存款 687,710,734 694,105,027

定期性存款比率 49.83% 51.37%

外匯存款 392,190,321 346,658,743

外匯存款比率 28.42% 25.66%

說明：1、活期性存款比率＝活期性存款÷全行存款總餘額；定期性存款比率

＝定期性存款÷全行存款總餘額；外匯存款比率＝外匯存款÷存款

總餘額。

2、活期性存款及定期性存款含外匯存款及公庫存款。

3、各項存款不含郵政儲金轉存款。

三、中小企業放款及消費者貸款之餘額及占放款總餘額之比率

單位：新台幣仟元，％

103 年 12 月 31 日 102 年 12 月 31 日

中小企業放款 93,431,367 81,684,705

中小企業放款比率 8.26% 7.32%

消費者貸款 357,029,585 334,478,409

消費者貸款比率 31.55% 29.96%

說明：1、中小企業放款比率＝中小企業放款÷放款總餘額；消費者貸款比率

＝消費者貸款÷放款總餘額。

2、中小企業係依經濟部中小企業認定標準予以界定之企業。

3、消費者貸款包括購置住宅貸款、房屋修繕貸款、購置汽車貸款、

機關團體職工福利貸款及其他個人消費貸款（不含信用卡循環信

用）。

四、孳息資產及付息負債資訊

單位：新台幣仟元，%

103 年度 102 年度

資 產 平均值 平均

利率％ 平均值

平均

利率％

存放銀行同業 57,160,220 3.00 31,953,610 1.81

存放央行及拆借銀行同業 114,605,402 0.98 108,557,356 1.03

透過損益按公允價值衡量之

金融資產 33,847,679 1.37 45,440,193 1.18

附賣回票券及債券投資 9,239,406 0.61 15,103,744 0.65

應收款項 61,400,455 4.89 26,525,645 5.76

貼現及放款 1,133,594,685 1.98 1,080,727,494 1.96

備供出售金融資產 71,411,557 1.07 71,453,897 1.04

持有至到期日金融資產 208,929,803 1.08 211,262,994 1.10

無活絡市場之債務商品投資 67,409 0.00 921,524 4.07

負 債

央行及銀行同業存款 104,186,998 0.93 89,386,945 0.75

附買回票券及債券負債 32,587,300 0.80 28,723,293 0.97

存款及匯款 1,365,478,521 0.80 1,295,208,107 0.72

應付金融債券 68,629,726 1.72 65,840,137 1.78

說明： 1、平均值係按孳息資產與付息負債之日平均值計算。

2、孳息資產及付息負債應按會計科目或性質別分項予以揭露。

五、主要外幣淨部位

單位：新台幣仟元

103年 12月 31日 102年 12月 31日

主要外幣淨部位

（市場風險）

原幣 折合新台幣 原幣 折合新台幣

人民幣 385,754 1,967,999 美元 31,794 952,239

美元 14,879 471,932 人民幣 111,970 553,523

南非幣 119,863 328,641 港幣 85,554 330,478

港幣 59,946 245,211 南非幣 104,480 298,707

紐西蘭幣 3,795 94,436 歐元 3,595 148,322

說明：1、主要外幣係折算為同一幣別後，部位金額較高之前五者。

2、主要外幣淨部位係各幣別淨部位之絕對值。

六、重大資產買賣處分情形：

重大資產買賣處分情形請詳公開資訊觀測站（http：//mops.twse.com.tw）

股票代碼：2881 富邦金融控股公司代公告台北富邦商業銀行部份。

七、持有銀行股份依股數排序前十名股東之姓名、持有股數、持有股數占已發行股數

之比例及股權設質情形。

股東名稱 持有股數 持股比例 股權設質情形

富邦金融控股（股）公司 8,917,672,203 100﹪ －