Økonomi- og hms -rapport 1. kv. 09

1

Økonomi- og HMS -rapport 1. kv. 09

2


Oppsummering - hovedpunkt. Finansforvaltningen - tap hedgefond samt redusert forventet

avkastning i 2009 til sammen - 36 mill. kr.

Redusert momskomp. fra investeringer 10 mill. kr.

Redusert rente- og avdragsutgift 16 mill. kr.

Nto. økning på rammeområdene på 5.4 mill. kr. gjelder særlig:

fordeling av 3 mill. kr. økt tilskudd ressurskrevende brukere

resultathåndtering både 07 og 08

Saken innebærer en svekkelse av driftsresultatet med 35.4 mill. kr.

Budsjettbalansen opprettholdes ved tilsvarende bruk av realverdifondet.

3


Regnskap pr. 1. kv-

Budsjett pr. 1. kv.

Avvik 1. kv.

Oppr. årsbudsjett

Justert budsjett

Endr. denne rapp.

Års-prognose

Skatt på inntekt og formue -212,3 -210,7 1,6 -739,3 -710,4 0 -710,4

Ordinært rammetilskudd -126,6 -125,5 1,1 -345,7 -389,4 0 -389,4

Skatt på eiendom -33,5 -33,5 0,1 -66,9 -66,9 0 -66,9

Andre generelle statstilskudd -6,4 -25,8 -19,5 -99,2 -103,9 10 -93,9

SUM FRIE DISP. INNTEKTER -378,8 -395,5 -16,7 -1.251,10 -1.270,60 10 -1.260,6

Renteinntekter og utbytte -10,6 -16,7 -6,2 -122 -122 36 -86

Renteutgifter, provisjoner/finsutgifter 19,9 17,9 -2 71,4 71,5 -12 59,5

Avdrag på lån 13,9 13,9 0 55,5 55,5 -4 51,5

NETTO FINANSINNT/-UTGIFTER 23,2 15 -8,2 4,9 5 20 25

Til ubundne avsetninger 0 0 0 11,7 11,7 0 11,7

Bruk av ubundne avsetninger 0 0 0 -13,7 -13,7 -35,4 -49,1

NETTO AVSETNINGER 0 0 0 -2 -2 -35,4 -37,4

TIL RAMMEOMRÅDENE -355,6 -380,5 -24,9 -1.248,20 -1.267,70 -5,4 -1.273,1

RAMMEOMRÅDENE:

Formannskapet 34,4 33,1 -1,2 111,9 111,1 -1,6 109,5

Barn, unge og kultur 85,2 84,9 -0,3 395,3 393,1 2,4 395,5

Helse og omsorg 153,3 149,5 -3,8 561,7 558,6 4,4 563

Plan og kommunalteknikk 22,4 16,8 -5,6 162,8 161,7 1 162,7

Kirker 3,9 4,6 0,7 14,7 15,3 0 15,3

Ikke-fordelte utgifter/inntekter -0,1 6 6,1 1,9 27,9 -0,9 27

Sum disponert 299,1 295 -4,1 1.248,20 1.267,70 5,4 1.273,1

Netto driftsresultat 6,3 3,9 35,4 39,2

Brutto driftsresultat 50,4 47,6 15,4 63,0

Oversikt drift pr. 1. kv. 09.

4


Vedlegg 1 Kolonnen ”Endr. 1. kv.”Sammensatt av ulike endringer – eksempel noen virksomheter

Oversk

07

Bud- resultat

08

Tillegg ressurskr brukere

Faktura-gebyr

mvSum endr

121 Økonomiavdelingen -2.100 -2.100

162 Filmsentret Charlie 24 220 244

322 Miljøarbeidertjenesten 1 -100 1.650 1.551

606 Kommunalteknikk 676 -1.096 -420

5


Saldo pr. 31.12.08

Saldo pr. 31.01.

Saldo pr. 28.02.

Saldo pr. 1. kv.

Avkast. i % 09

Lange midler Norske obligasjoner > 1 år. 103,7 105,3 105,9 106,3 2,3 Globale obligasjoner 111,9 113,5 111,9 113,5 1,0 Globale høyrenteobl. 19,4 20,1 19,2 19,6 1,2 Pengemarked Norge 76,9 77,8 78,3 78,5 1,4 Globale Aksjer 45,7 42,8 39,0 55,6 -8,8 Hedgefond 70,4 70,9 71,4 49,5 -16,2 Eiendomsfond 55,6 55,6 55,6 55,1 -0,2

Norske aksjer 35,0 35,5 34,9 36,0 2,9 Norske anleggsobligasjoner 100,1 100,1 100,5 100,6 1,3

Sum lange midler 618,7 621,6 616,7 614,7 -1,3

Mellomlange midler Hedgefond 66,2 66,7 67,1 46,6 -16,2 Pengemarked Norge 202,0 202,8 203,5 204,0 1 Norske obligasjoner > 1 år. 108 109,8 110,3 110,7 2,5 Globale obligasjoner 67,8 68,7 67,8 68,3 1,0 Global High Yield 9,0 9,3 8,9 9,1 1,2

Sum mellomlange midler 453,0 457,3 457,6 438,9 -1,2

Samlet portefølje 1.071,7 1.078,9 1.074,3 1.053,6 -1,3

Finansforvaltningen pr. 1. kv. 09.

6


Finansforvaltningen 1. kv. 09.Verdiendring med og uten tap på Weavering Fixed Income

Endr. mill. kr. Endr. i %

Lang portefølje:Sum endring -7,7 - Tap Weavering 13,7Verdiendr. ekskl. Weavering 6,0 1,0 %

Mellomlang portefølje:Sum endring -5,2 - Tap Weavering 12,9Verdiendr. ekskl. Weavering 7,7 1,7 %

Sum begge porteføljene 13,7 1,3 %

7


Mill. kr. Saldo 31.12.08

Realverdifond

85.8

Vedlikeholdsfond

41.9

Campus Kjølnes/rehab svømmehaller

32.4

Enger rundkjøring

5.0

Våre større disposisjonsfond pr. 31.12.08.

8


Kvartalsvis sykefravær i % - 2005 – hittil i 2009:

1.kv 2.kv . 3.kv. 4.kv. Totalt pr. år 2005 8,7 9,0 8,8 9,6 9,0 2006 11,0 9,1 8,9 10,4 10,0 2007 10,9 9,5 8,8 9,2 9,7 2008 9,3 8,5 7,4 8,1 8,7 2009 9,1

9


Status – innsparings- og effektiviseringstiltak. Med et par unntak er årets innsparingstiltak på til sammen 40.8 mill. kr.

iverksatt/fordelt på virksomhetene.

Virksomhetenes utfordringer for å holde de reduserte budsjettrammer

varierer.

Unntakene som det arbeides med gjelder økte refusjonsinntekter vedr.

sykefravær samt realisering av gevinster vedr. innkjøpsavtaler.

Tiltak som er forutsatt å gi økte gevinster fra 2010 arbeides det med og

vil bli lagt frem for politisk behandling fremover, dette gjelder bl.a:

Samarbeid med Skien om legevakt

Skolestruktur

Parkeringsordningen

10


Oppr.

årsbudsjett Justert

budsjett Endr. i

saken Års-

prognose Lønnsreserve 29,5 25,0 25,0 Flatt kutt/styrt nedbemanning -7,6 0 0 Innkjøp effekt av nye rammeavtaler -2,0 -2,0 -2,0 Fakturagebyr -2,1 -2,1 2,1 0 Økt refusjon sykepenger -1,2 -1,2 -1,2 Finansiering av overskuddsdekning 3,0 3,0 -3,0 0 Omstillingskostnader 1,0 1,0 1,0 Tiltakspakka for arbeid 23,0 23,0 Motpost kalkulat. avskrivninger -18,8 -18,8 -18,8

Sum 1,9 27,9 -0,9 27,0

Div . budsjetterte ikke-fordelte utgifter/inntekter :

11


Oppsummering.

Virksomhetene rapporterer om anstrengt økonomisk situasjon og til dels betydelige utfordringer med å holde budsjettrammene.

Faktorer som innebærer betydelig usikkerhet/risiko vedr. årets driftresultat:

skatteinngangen økonomisk sosialhjelp finansinntekter

12


1. Økonomi- og HMS-rapporten for 1. kvartal 2009 tas til orientering. 2. Det vedtas følgende endringer i budsjettet for 2009 (hele tusen kr.):

Redusert momskomp fra investeringer 10.000 Redusert tilskudd vedr rentekompensasjon 3.000 Økt tilskudd ressurskr. brukere -3.000 Redusert inntekt finansforvaltning 36.000 Redusert renteutgift -12.000 Redusert avdragsutgift -4.000 Økning rammeområdene jfr. vedlegg 1. 5.424 Økt bruk av fonds - Realverdifondet -35.424 Sum 0

Forslag til vedtak:

Økonomi- og hms -rapport 1. kv. 09

Documents