onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?
Upload: finanssialan-keskusliitto-federation-of-finnish-financial-services
Post on 16-Apr-2017
69.139 views
TRANSCRIPT
Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?
Piia-Noora Kauppi
Selvitys sijoitusmuotojen verokohtelusta 2017
finanssiala.fi
Kumpaa verotetaan?
Näkökulma veronkeruusta työpaikkojen rahoitukseen!
finanssiala.fi
0
25
50
75
100
125
150
175
200
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Jvk-lainat Sijoitusrahasto-osuudet Noteeratut osakkeetVakuutussäästöt (sisältää myös yritysten ottamat vakuutukset, mutta edunsaajina on työntekijät) Talletukset
Lähde: Macrobond
Kansankapitalismi – omistajuus kuuluu kaikille
Mrd. EUR
”Mitä enemmän on omistamista, sitä paremmin kaikki voivat”
”Ympäristöönsä sitoutuva, yhteiskuntaan sitoutuva omistaminen – siinä on meidän toivo. Tehokkaasti verotetussa maassa ahkerien ja onnekkaiden kyky tehdä massia ylisukupolvisesti on oikein, kaunista ja kertakaikkisen yleishyödyllistä.”
finanssiala.fi
• Helppo sijoittaa pienillä summilla
• Kätevä sijoittaa säännöllisesti
• Helppo vaihtaa yhtiötä
• Mahdollisuus sijoittaa kohteisiin, mihin ei muuten voi pienillä summilla järkevästi sijoittaa (korot, kiinteistöt, asunnot, raaka-aineet, ulkomaat …)
Miksi piensäästäjä laittaisi rahat sijoitusrahastoon?
• Hajautus pienentää sijoitustoiminnan riskiä.
• Helppo tapa tehdä hajautettu sijoitus yhdellä sijoituspäätöksellä ja maksutapahtumalla.
• Sääntely edellyttää rahaston sijoitusten hajautusta – ei synny liian suuria riskikeskittymiä
Hajautus Läpinäkyvyys ja vertailtavuus
Kustannustehokas Pääsy kohteisiin
Sijoittamisen helppous• hajautettu sijoitus yhdellä sijoituspäätöksellä ja maksutapahtumalla
• Ei tarvitse aktiivisesti seurata markkinoita
Mahdollisuus vaikuttaa• Sijoituspäätöksill
ä voi vaikuttaa sosiaalisesti vastuullisella tavalla
finanssiala.fi
31%suomalaisista on
rahastosäästäjiä
Lähde: Sijoitusrahastotutkimus 2015
finanssiala.fi
13 34 40
2301 000 000
22 461
Rahastoista kasvanut merkittävä sijoituskohde20 vuodessa
Rahastojen lukumäärä OsuudenomistajiaRahastoyhtiöiden lukumäärä
0,9 € Mrd.
97,4 € Mrd.
Rahastopääoma
Kotitalouksien osuus rahastopääomasta yli 40 %
finanssiala.fi
Parempi rahasto
Suomessa kuin
Luxemburgissa!
Jäisikö kukaan kaipaamaan suomalaisrahastoja?
finanssiala.fi
Henkivakuutus sekä elämän että kuoleman varalta!
Säästöhenkivakuutus Riskihenkivakuutus
Suomalaiskotitalouksien turvavaje on keskimäärin
126 000 euroa.
Vakuutusturvan vaje perheen huoltajan kuoleman kohdatessa - VATT, 2007
finanssiala.fi
Henkivakuutuskorvausten verotukseen varaslähtöEnnen muutosta
• 35 000€ henkivakuutus-korvauksia verovapaasti
• Puolisolle 60 000€ perintöosuudesta verovapaasti
• Lapselle 40 000€ verovapaasti
Muutoksen jälkeen
• Kaikki henkivakuutus-korvaukset verolle
• Puolisolle 90 000€ perintöosuudesta verovapaasti
• Lapselle 60 000€ verovapaasti
finanssiala.fi
Kapitalisaatio-sopimukset eli vakuutuskuoret
finanssiala.fi
Finanssiala – ihmisen arjessa!Piia-Noora Kauppi
Toimitusjohtaja
+358 20 793 4210
@Piianoora