participación de los fondos de pensiones no estatales en la reforma previsional de la federación...

Participaciónde los Fondos de Pensiones no Estatales

en la Reforma Previsional de la Federación de Rusia

Viacheslav Vladimirovich BataevJefe de la Inspección de los FPN del Ministerio del Trabajo y Desarrollo

Social de la Federación de Rusia

Inspección de los Fondos de Pensiones no Estatales del Ministerio de Trabajo y Desarrollo Social de la Federación de Rusia

Moscú mayo 2004

Estructura de la Presentación

• Indicadores principales del desarrollo del sistema de los Fondos de Pensiones no Estatales (FPN)

• Base legal de la participación de los FPN en el Seguro Previsional Obligatorio (SPO)

• Grado de preparación de los FPN para participar en el SPO

• Lugar de los FPN en el sistema previsional de Rusia

Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации

Direcciones y Características Generales de la Actividad de los Fondos de Pensiones no

Estatales en la Federación de Rusia

Para el 01.01.2004 existen en la Federación de Rusia 284 Fondos de Pensiones no Estatales

• Los recursos propios de los FPN son más de 125 mil millones de rublos, incluidos sus recursos previsionales que ascienden a 90 mil millones de rublos

• El total de los afiliados a los FPN es de 5.3 millones de personas, es decir 7.2 % de la población económicamente activa

• Reciben la pensión adicional no estatal 426 mil personas, es decir cerca de 1.35% del total de los jubilados

• Monto promedio de la pensión no estatal es más de 640 rublos mensuales

Desde 01.01.2004 los Fondos de Pensiones no Estatales empezaron su actividad como aseguradores del Seguro Previsional Obligatorio


Cantidad de los FPN

26

252

279 271 270294

257 256

284

0

50

100

150

200

250

300

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

количество фондов с действующей лицензией на начало года

Cantidad de fondos con la licencia activa al comienzo del año

Patrimonio de los FPN,miles de rublos.

0

20000

40000

60000

80000

100000

120000

14000001

.01.

1997

01.0

7.19

97

01.0

1.19

98

01.0

7.19

98

01.0

1.19

99

01.0

7.19

99

01.0

1.20

00

01.0

7.20

00

01.0

1.20

01

01.0

7.20

01

01.0

1.20

02

01.0

7.20

02

01.0

1.20

03

01.0

7.20

03

01.0

2.20

04

СобственноеимуществоПенсионный резерв

ИОУД

1. Patrimonio propio; 2 Reservas previsionales 3. Recursos para realizar la actividad prevista por los Estatutos

Evolución de Cotizaciones Previsionales, miles de rublos.

852,559 1,093,2541,910,622

4,092,096

6,694,000

11,558,400

22,274,900

0

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

1997 г. 1998 г. 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003

Пенсионные взносы за год

Cotizaciones previsionales en el año

Evolución de Afiliados a los FPN

2,032,777

187,422

1,825,241

174,112

2,390,922

259,299

3,341,066

281,011

3,953,103

330,500

4,365,208

351,092

5318811

425646

0

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000

1997 г. 1998 г. 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. Jun-05

Численность участников НПФ на конец года

в т.ч. получающих негосударственную пенсию

1. Cantidad de afiliados de FPN al final del año2. Incluidos los que reciben la pensión no estatal

Estructura del Portafolio de los FPN

0%

20%

40%

60%

80%

100%

01.01.1998 01.01.2000 01.01.2002 01.09.2003

Гос. бумаги 10%

Облигации 10%

Банковские депозиты 20%

Векселя 15%

оо

Акции 45%

1. Papeles Estatales-10%, 2 Bonos – 10%, 3. Depósitos Bancarios – 20%, 4.Letras – 19%, 5. Acciones – 49%

Sistema Previsional de Rusia

•Parte capitalizada de la pensión de trabajo

• Parte asegurada de la pensión de trabajo

• Parte básica de la pensión de trabajo

Monto promediode la pensión es

30-40%del sueldo promedio

del país

• Pensión Adicional

Monto de la pensión depende de

la suma ahorrada

Financiamiento de la pensión

de trabajo se realiza conun impuestosocial único

y con las cotizacionesal Fondo de Pensiones

de Rusia

Financiamiento de la pensión adicional

se realiza con las cotizaciones

previsionales del empleador y/o trabajador

al FPN

En el año 2003 году el montopromedio de la pensión de

trabajo era de 1830 rublos al mes

Area de actividades de los FNP


Sistema Vigente de la Regulación, Control y Fiscalización Estatales de la Actividad de Seguro Previsional Obligatorio

Ministerio de Finanzas de Rusia

Comisión Federal de

Valores de Rusia

Fondo de Pensiones de Rusia

Compañía Administradora estatal

Depositario Especializado

Compañías administradoras

Fondo de Pensiones no Estatal

Compañía Administradora del Fondo de Pensiones no

Estatal

Depositario especializado del Fondo de Pensiones no Estatal

Мин

тру

д Р

осси и

ControlRelaciones Contractuales

Organización del Concurso

Consultas al Organismo Regulador

Aviso de Incumplimiento

Insp

ecc

ión

de

FP

N


Reforma Administrativa(decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.04 №

314)

Funciones de los Organismos del Poder Estatal

- Funciones de aprobación de las normas legales;– Control y fiscalización;– Aplicación de las leyes– Administración del patrimonio estatal– Prestación de los servicios estatales


Reforma Administrativa(decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.04 №

314)• Ministerios Federales

– Regulación legal en el área establecido– Coordinación y control de los servicios y agencias federales subordinadas– Coordinación de la actividad de los fondos estatales extrapresupuestarios

• Servicios Federales– Control y fiscalización en el área establecida– Edición de las normas legales individuales

Un servicio Federal puede estar subordinado al Gobierno de la Federación de Rusia

• Agencias Federales– Prestación de servicios estatales en las áreas establecidas– Edición de las normas legales individuales,– mantención de registros, inscripciones y catastros

Agencia federal no tiene derecho a realizar la regulación legal y funciones de control y fiscalización


Sistema de Regulación, Control y Fiscalización Estatal de la Actividad de SPO (después de la realización de lo estipulado en el decreto № 314)

ControlRelaciones contractuales

Aviso de incumplimiento

SFRF de Rusia

Fondo de Pensiones de Rusia

Compañía Administradora estatal

Depositario Especializado

Compañía Administradora


Compañía Administradora del Fondo de Pensiones no

Estatal

Depositario Especializado del Fondo de Pensiones no Estatal


Min

iste

rio

de Fin

anza

s de

Rus

ia

Base normativa de la participación de los Fondos de Pensiones no Estatales en el SPO

• Ley Federal de 17.12.2001 № 167-ФЗ «Seguro Previsional Obligatorio»

• Ley Federal de 7.05.1998 № 75-FZ «Fondos de Pensiones no Estatales» (redacción de la Ley Federal de 10.01 2003 № 14-FZ)

• Ley Federal de 24.07.2002 № 111-FZ «Inversiones de los Recursos para Financiar la Parte Capitalizada de la Pensión de Trabajo de la FR»

• Resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia, publicadas cumpliendo la Ley Federal de 10.01 2003 № 14-FZ

• Documentos normativos del Organismo Federal Autorizado en cumplimiento de la Ley Federal 10.01 2003 № 14-FZ


Base Legal de la Participación en el SPO (resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia)

Organigrama (GK-P12-6004 de 23.05.2003) estipula el desarrollo de 23 proyectos de resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia

Al 15.04.2004 г. Fueron aprobadas las resoluciones:de 4.11.2003 № 669 Organismo Federal Autorizado de 5.12.2003 № 735 Aprobación de la Resolución sobre las licencias para la

actividad de los FPNde 30.12.2003 № 798 Aprobación de las Reglas de Informar sobre los nuevos

Acuerdos de SPOde 22.01.2004 № 30 Aprobación de las Reglas de Cálculo de los Indicadores

de la Composición y Estructura del Portafolio de Inversiones para los Fines de Control

de 6.02.2004 № 55 Aprobación de las Reglas de Traspaso de los Ahorros Previsionales de un FPN a otro o del FPN a FPR y el cálculo de su valor


Base Legal de la Participación en el SPO (resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia)

- sigue

Las resoluciones del Gobierno que faltan deben regular:• Inversiones de los ahorros previsionales (3 documentos);• Requerimientos adicionales a las compañías administradoras (CA) y

depositarios especiaizados (2 documentos); • Temas de contabilidad de los FPN y publicaciones de la prensa (2

documentos); • Liquidación de los FPN, evaluaciones actuariales y códigos de ética profesional

(4 documentos). Tres documentos de la organigrama perdieron su actualidad por la

aprobación del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.2004 № 314

• de 6.02.2004 № 60 Aprobación de los Acuerdos tipo de SPO y declaraciones de traspaso al FPN y del traspaso de FPN a FPR

• de 9.02.2004 № 67 Límites adicionales de inversiones de los recursos previsionales

• de 13.02.2004 № 77 Aprobación de reglamentos de seguro tipo de los FPN


Base Legal de la Participación en el SPO (resoluciones del Organismo Federal Autorizado)(OFA)

Nueva redacción de la Ley Federal «Fondos de Pensiones no Estatales» contiene 26 normas que son de la competencia del OFA. Estas normas exigen la elaboración de 5 documentos normativos de OFA sobre los temas de SPO.

Para 23.04.2004 • Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de

Trabajo de Rusia de 16.02.2004 № 17, que determina el reglamento de inscripción de los FPN como aseguradores de SPO y publicación de la información sobre la inscripción

• Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de Trabajo de Rusia de 5.04.2004 № 42, aprobando la Instrucción del llenado de declaraciones de traslado a FPN y de FPN a FPR

• Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de Trabajo de Rusia de 15.04.2004 № 46 sobre la aprobación del reglamento de inscripción de las reglas previsionales y de seguros de los FPN

• Se necesita aprobar el formulario del aviso de los acuerdos de SPO celebrados Dos documentos restantes del OFA están dedicados a la información sobre los fondos en la

prensa y aprobación de los códigos de ética profesional que están a la espera de las resoluciones correspondientes del Gobierno y su ausencia no impide realizar las

inscripciones de los FPN como aseguradores y celebración por los fondos de los acuerdos de SPO.


Esquema del movimiento de la información y recursos monetarios (durante la formación de la parte capitalizada de la pensión de trabajo en

los FPN)

Pago de la Parte capitalizada de la

pensión de trabajo

Fondo de Pensiones de

Rusia


Compañía administradora

Persona asegurada

Empleador

Servicio Federal de Impuestos

Flujos monetarios

Información

Inversión de los ahorros previsionales

Información anual sobre el estado de la cuenta previsional de la parte capitalizada de la pensión de trabajo

Основная сумма

Pagos corrientes

Pagos semestrales de seguros de la parte

capitalizada de la pensión de trabajo

Información anual sobre los

pagos de seguros

enterados


Actividad de los FPN como aseguradores de SPO

(medidas previas)

• Desarrollo e inscripción en el OFA de las reglas de aseguramiento del Fondo

• Preparación de los materiales para la inscripción como asegurador de SPO– Copias de los documentos fundacionales del Fondo e información sobre

su inscripción;– Reglas de aseguramiento del Fondo;– Información que ratifica que el Fondo cumple con los indicadores,

establecidos por la ley;– Balance contable y resultados de la evaluación actuarial de los últimos

dos años • Presentación al OFA de una declaración sobre las intenciones de

desarrollar la actividad del seguro previsional obligatorio en calidad de asegurador

• Desarrollo de las tecnologías y programas computacionales que registren la actividad del Fondo como asegurador de SPO de acuerdo a los estándar de los registros personificados


Actividad de los FPN como aseguradores de SPO (período de capitalización)

Condiciones necesarias

Inscripción como asegurador de SPO

Existencia de un formulario de aviso aprobado por OFA

Traspaso de los recursos de los ahorros previsionales del FPR a la cuenta corriente del FPN

Avisar a OFA y FPR sobre los acuerdos celebrados.OFA – dentro de dos semanasFPR – dentro de un mesEnviar a FPR ejemplares o copias legalizadas ante notario de los acuerdos

Acciones según los resultados

Celebración del acuerdo de Administración de Confianza (AC) con la compañías administradora (CA)

Realización de una campaña publicitaria y de información de

las personas aseguradas

1

Celebración de los acuerdos de seguro previsional obligatorio

2

Apertura de las cuentas previsionales de la parte


3

Asignación del ingreso de inversión según los resultados

de inversión

4

Registro de cotizaciones previsionales

5Dentro de un mes después del registro en la cuenta personal traspasar los recursos a la CA

Avisar a OFA sobre la celebración del acuerdo de administración de confianza (AC), dentro de tres días de trabajo. 1 de febrero a más tardar traspasar los recursos a la CA. 1 de julio a más tardar avisar a las personas aseguradas sobre el estado de sus cuentas previsionales.


Actividad de FPN como asegurador de SPO (recibimiento de los recursos de la persona asegurada del otro FPN)


Recibimiento del FPR del aviso sobre las modificaciones en el Registro Unico de las Personas Aseguradas

Traspaso del monto principal de los ahorros previsionales a la cuenta corriente del FPN

Acciones según los resultados

Celebración del acuerdo de seguro previsional obligatorio

1

Apertura de cuentas previsionales de la parte


2

Asignación del ingreso por inversiones según los

resultados de inversión

4

Registro de cotizaciones previsionales

5

Avisar OFA y FPR sobre los acuerdos celebrados.OFA – dentro de dos semanasFPR – dentro de un mesEnviar al FPR ejemplares o copias legalizadas ante notario de los acuerdos

Registro de los ahorros previsionales, reflejados

después del traspaso de la suma principal

3

A más tardar 1 de febrero pasar los recursos a la CA

Traspaso de los recursos previsionales reflejados después del traspaso del monto principal a la cuenta corriente del FPN

Durante 1 mes después de registrados en la cuenta pasar los recursos a la CA

Durante 1 mes después de registrados en la cuenta traspasar los recursos a la CA

1 de julio a más tardar notificar a las personas aseguradas sobre el estado de sus cuentas previsionales


Actividad del FPN como asegurador de SPO (traspaso de los recursos de la persona asegurada a otro FPN o al FPR)


Recibir del FPR el aviso de modificación del Registro Unico de las Personas Aseguradas

Recepción de los recursos de los ahorros previsionales de la CA o FPR en la cuenta corriente del FPN

Traspasar los recursos antes del 31 de diciembre del año en curso. Entregar a la persona asegurada un extracto sobre el estado de su cuenta previsional con indicación de la suma sujeta a traspaso

Actividades según los resultados

Traspaso a otro FPN (PFR) de la suma principal de los ahorros

previsionales

1

Traspaso a otro FPN (FPR) de los ahorros previsionales reflejados en la cuenta previsional después del traspaso de la suma principal

(ingreso por inversiones y cotizaciones previsionales)

2

Traspasar los recursos a más tardar 1 mes después de reflejados éstos en la cuenta previsional


Contactos

Dirección: 109074, Moscú, Plaza Slavianskaya,

ed. 4, construcción 1

Fonos: (095) 925 8500, 298 1825

Fax: (095) 925 8500

E-mail: [email protected]

WWW: http://npfinsp.mintrud.ru

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