pengaruh dana pihak ketiga dan profit sharing …eprints.umm.ac.id/41980/1/pendahuluan.pdf · 2018....
TRANSCRIPT
i
PENGARUH DANA PIHAK KETIGA DAN PROFIT
SHARING TERHADAP JUMLAH PEMBIAYAAN
MUDHARABAH PADA BANK
UMUM SYARIAH DI INDONESIA
TAHUN 2015-2017
SKRIPSI
Oleh:
AMALIA MAKRIFATUS SOLICHA
NIM: 201410510311038
PRODI EKONOMI SYARIAH
FAKULTAS AGAMA ISLAM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2018
PENGARUH DANA PIHAK KETIGA DAN PROFIT
SHARING TERHADAP JUMLAH PEMBIAYAAN
MUDHARABAH PADA BANK UMUM SYARIAH DI
INDONESIA TAHUN 2015-2017
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan
Memperoleh Derajat Gelar S-1
Program Studi Ekonomi Syariah
Disusun oleh :
AMALIA MAKRIFATUS SOLICHA
NIM : 201410510311038
FAKULTAS AGAMA ISLAM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
November 2018
PENGARUH DANA PIHAK KETIGA DAN PROFIT
SHARING TERHADAP JUMLAH PEMBIAYAAN
MUDHARABAH PADA BANK UMUM SYARIAH DI
INDONESIA TAHUN 2015-2017
AMALIA MAKRIFATUS SOLICHA
201410510311038
Telah disetujui
Pada hari/tanggal, Sabtu, 6 Oktober2018
Pembimbing I Pembimbing II
Azhar Muttaqin, M.Ag Atut Frida Agustin, S.E, M.E
Dekan Ketua Program Studi
Fakultas Agama Islam Ekonomi Syariah
Prof. Dr. Tobroni, M.Si Azhar Muttaqin, M.Ag
S K R I P S I
AMALIA MAKRIFATUS SOLICHA
201410510311038
Telah dipertahankan di depan Dewan Penguji
pada hari/tanggal, Sabtu/ 6 Oktober 2018
dan dinyatakan memenuhi syarat sebagai kelengkapan
memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
di Program Studi Ekonomi Syariah
Universitas Muhammadiyah Malang
SUSUNAN DEWAN PENGUJI
Ketua / Penguji : Azhar Muttaqin, M.Ag
Sekretaris / Penguji : Atut Frida Agustin, S.E, M.E
Penguji : Dra. Arfrida Boedirochminarni,M.Si
Penguji : Mawaddah Warakhmah, S.E, M.M
i
MOTTO
Allah tidak mengubah keadaan suatu kaum sebelum
mereka mengubah keadaan mereka sendiri
(QS.Ar-Ra’d(13):11)
ii
SURAT PERNYATAAN
Yang bertandatangan dibawah ini :
Nama : Amalia Makrifatus Solicha
Nim : 201410510311038
Prodi : Ekonomi Syariah
Fakultas : Agama Islam
Universitas : Muhammadiyah Malang
Menyatakan bahwa skripsi/karya ilmiah ini yang berjudul :
Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Profit Shariang terhadap jumlah Pembiayaan
Mudharabah pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2015-2017
1. Adalah bukan karya orang lain baik sebagian maupun keseluruhan kecuali
dalam bentuk kutipan yang digunakan dalam naskah ini dan telah disebutkan
sumbernya.
2. Hasil tulisan karya ilmiah/skripsi dari penelitian yang saya lakukan merupakan
hak bebas royalti noneksklusif, apabila digunakan sebagai sumber pustaka.
Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya dan apabila
pernyataan ini tidak benar, maka saya bersedia mendapat sanksi sesuai dengan
undang-undang yang berlaku.
Malang, 6 Oktober 2018
Yang Menyatakan
Amalia Makrifatus.S.
iii
TRANSLITERASI BAHASA ARAB-LATIN
a : ا
b : ب
t : ت
j : ج
h : ح
kh : خ
d : د
dz : ذ
r : ر
z : ز
s : س
sy : ش
sh : ص
dh : ض
th : ط
zh : ظ
‘ : ع
gh : غ
f : ف
q : ق
k : ك
l : ل
m : م
n : ن
w : و
h : ه
’ : ء
y : ي
Contoh Penulisan Transliterasi :
Tulisan Arab : Ditulis
Ihya’ ‘ulum al Din : احيا علوم الدين
Ghurafat al Julus : غرفة الجلوس
Al Jami’ah al Kabirah : الجامعة الكبيرة
Tȃ Marbȗthah (ة) pada :
Posisi mudhȃf : t
Posisi mawshȗf : h
Di akhir frase : h
Vocal Panjang dan
Diftong
a panjang : ȃ
i panjang : ȋ
u panjang :ȗ aw
وأ : uw
يأ : ay
uy : أِي
iv
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT karena atas rahmatnya dan
karunianya dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Penulis juga menyadari
bahwa danpa adanya bantuan, bimbingan dan dukungan dari berbagai pihak, akan
sulit bagi penulis dapat menjalani perkuliahan sampai akhirnya menyelesaikan
skripsi ini, Oleh karena itu, dengan segenap hati dan jiwa penulis ingin
mengucapkan trimakasih yang sebesar-besarnya kepada:
1. Dr. H. Fauzan , M.pd sebagai Rektor di Universitas Muhammadiyah
Malang.
2. Prof. Dr. Tobroni, M.Si selaku Dekan Fakultas Agama Islam
Universitas Muhammadiyah Malang.
3. Dra. Sudarti,M.Si;Azhar Muttaqin,M.Ag dan Atut Frida Agustin,S.E,M.E
selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan memberikan
bimbingan serta motivasi sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi
dengan baik.
4. Seluruh jajaran Dosen serta para staff Fakultas Agama Islam
Universitas Muhammadyah Malang yang mengajar dan mendidik
mahasiswanya.
5. Keluarga saya terutama kedua Orang Tua saya Masita Mailani dan
Usman Achmadie yang selalu memberikan dukungan do’a dan
motivasi setiap harinya untuk menyelesaikan skripsi ini.
6. Semua pihak yang terlibat yang tidak dapat disebutkan satu persatu
yang telah memberikan bantuan kepada penulis dalam menyelesaikan
skripsi ini.
Penulis menyadari tiada satupun karya manusia yang sempurna, sehingga
kritik dan saran demi perbaikan skripsi ini sangat di harapkan bagi penulis. Meski
demikian, penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat pembaca pada
umumnya.
Malang, 6 Oktober 2018
Penulis
v
DAFTAR ISI
LEMBAR PERSETUJUAN
LEMBAR PENGESAHAN
MOTTO ................................................................................................. i
SURAT PERNYATAAN .................................................................... ii
ABSTRAK .......................................................................................... iii
ABSTRACT .......................................................................................... iv
TRANSLITERASI ARAB-LATIN ...................................................... v
KATA PENGANTAR ........................................................................ vi
DAFTAR ISI ...................................................................................... vii
DAFTAR TABEL ................................................................................. x
DAFTAR GAMBAR ........................................................................... xi
BAB I PENDAHULUAN ..................................................................... 1
A. Latar Belakang .......................................................................... 1
B. Rumusan Masalah ..................................................................... 6
C. Tujuan Penelitian ...................................................................... 6
D. Manfaat Penelitian .................................................................... 6
BABII KAJIAN PUSTAKA ................................................................. 8
A. Penelitian Terdahulu ................................................................. 8
B. Landasan Teori ........................................................................ 10
A. Bank Syariah ..................................................................... 10
B. Sumber Dana Bank ........................................................... 12
C. Produk Pendanaan Bank Syariah ...................................... 15
D. Dana Pihak Ketiga............................................................. 18
E. Profit Sharing (Bagi Hasil) ............................................... 21
F. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil ...................................... 22
G. Penetapan Nisbah Bagi Hasil ............................................ 23
vi
H. Prinsip Penyaluran Dana Bank Syariah ............................ 24
I. Pengertian Mudharabah .................................................... 27
J. Bentuk-Bentuk Mudharabah ............................................ 28
K. Rukun Mudharabah .......................................................... 29
L. Mekanisme Pembiayaan Mudharabah .............................. 31
M. Implementasi Mudhrabah dalam Pengembangan Ekonomi
Masyarakat ........................................................................ 33
N. Hubungan Antar Variabel ................................................. 34
O. Kerangka Berpikir ............................................................. 35
P. Hipotesis ............................................................................ 36
BAB III METODE PENELITIAN...................................................... 37
A. Jenis Penelitian ........................................................................ 37
B. Objek Penelitian ...................................................................... 37
C. Definisi Operasional Variabel ................................................. 37
D. Jenis dan Sumber Data ............................................................ 38
E. Teknik Pengumpulan Data ...................................................... 39
F. Teknik Analisis Data ............................................................... 39
G. Koefisien Determinasi ............................................................. 41
H. Uji Signifikansi ....................................................................... 42
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .................... 44
A. Gambaran Objek Penelitian .................................................... 44
B. Hasil Analisis Data ................................................................. 45
1. Uji Asumsi Klasik ....................................................... 45
1.1 Uji Normalitas ....................................................... 45
1.2 Uji Autokorelasi .................................................... 46
1.3 Uji Multikolonieritas ............................................. 47
1.4 Uji Heteroskedastisitas .......................................... 47
2. Analisis Regresi Linier Berganda ............................... 48
3. Koefisien Determinasi ................................................. 50
4. Uji Signifikansi ........................................................... 51
4.1 Uji F ...................................................................... 51
4.2 Uji t ....................................................................... 52
vii
C. Pembahasan ............................................................................. 53
1. Pengaruh Dana Pihak Ketiga terhadap Jumlah
Pembiayaan Mudharabah ........................................... 53
2. Pengaruh Profit Sharing terhadap Jumlah Pembiayaan
Mudharabah ................................................................ 54
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN .............................................. 56
A. Kesimpulan ............................................................................. 56
B. Keterbatasan Penelitian ........................................................... 57
C. Saran ........................................................................................ 58
DAFTAR PUSTAKA ......................................................................... 59
LAMPIRAN-LAMPIRAN
viii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Pembiayaan Mudharabah ..................................................... 4
Tabel 2.1 Perbandingan Tabungan Mudharabah dan Wadi’ah .......... 17
Tabel 2.2 Perbedaan Bungan dan Bagi Hasil ...................................... 22
Tabel 4.1 Bank Umum Syariah di Indonesia ...................................... 44
Tabel 4.2 Hasil Uji Autokorelasi ........................................................ 46
Tabel 4.3 Hasil Uji Multikolonieritas ................................................. 47
Tabel 4.4 Hasil Uji Regresi Linier Berganda ...................................... 49
Tabel 4.5 Hasil Uji 𝑅2 ......................................................................... 50
Tabel 4.6 Hasil Uji F ........................................................................... 51
Tabel 4.7 Hasil Uji t ............................................................................ 52
ix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Skema Pembiayaan Mudharabah.................................... 31
Gambar 4.1 Hasil Uji Normalitas ....................................................... 45
Gambar 4.2 Hasil Uji Heterokedastitas ............................................... 48
59
DAFTAR PUSTAKA
Agus Tri Basuki dan Nano Prawoto.(2017).Regresi dalam Penelitian Ekonomi dan
Bisnis. Jakarta: PT.Raja Grafindo Persada
Alma,Buchari.Priansa.Junni,Donni.(2014). Manajemen Bisnis Syariah. Bandung:
ALFABETA
Annisa, Nurul, L., & Yaya, R. (2015). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Bagi
Hasil dan Non Performing Financing terhadap Volume dan Porsi
Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil pada Perbankan Syariah di Indonesia.
SHARE Journal of Islamic Economics and Finance.
Ascarya. (2011). Akad dan Produk Bank Syariah.Jakarta:PT.RajaGrafindo Persada
Bi. Peraturan Bank Indonesia Nomor 17/11/PBI/2015 diakses pada hari senin
tanggal 10 september pukul 18.30 WIB
Darmawan, D. (2013). Metode Penelitian Kuantitatif. Bandung: Remaja
Rosdakarya.
Faizal, Agung, & Prabawa, S. A. (2014). Analisis Pengaruh Total Aset, Dana Pihak
Ketiga dan Non Performing Financing terhadap Volume Pembiayaan Bagi
Hasil (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Devisa). Universitas
Bengkulu.
Karim, A. (2004). Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan Edisi Ketiga. Jakarta:
PT. Grafindo Persada.
Kasmir.(2008).Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya.Jakarta: PT. RajaGrafindo
Persada
Kuncoro, Mudrajat.(2013).Metode Riset untuk Bisnis & Ekonomi Bagaimana
Meneliti dan Menulis Tesis ?.Jogjakarta: Erlangga
Mahmud, Amir.Rukmana.(2010).Bank Syariah Teori, Kebijakan dan Studi Empiris
di Indonesia. Jakarta: Erlangga
Mardani.(2015).Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah di Indonesia.Jakarta:
PRENAMEDIA GROUP
Mentari A Iyonu, La Ode Rasuli.(2015).Pengaruh Tingkat Bagi Hasil terhadap
Pembiayaan Mudharabah (Studi Kasus Bank Umum Syariah di
Indonesia). Skripsi Universitas Negeri Gorontalo
Muhammad. (2014). Manajemen Keuangan Syariah. Yogyakarta: UPP STIM
YKPN.
Nurfadila Syifa Putri.UMKM Mampu Dongkrak Pertumbuhan Ekonomi diakses
pada tanggal 10 september 2018 pukul 18.45 WIB
Nurhasanah, Neneng. (2015).Mudharabah dalam Teori dan Praktik. Bandung:
PT.Refika Aditama.
Otoritas Jasa Keuangan.(2015).Booklet Perbankan Indonesia 2015
Otoritas Jasa Keuangan.(2018).Laporan Perembangan Perbankan Syariah 2017
60
Palupi, Nadia, I. F., & Kusumawati, E. (2015). Analisis Pengaruh Dana Pihak
Ketiga, Tingkat Bagi Hasil, Non Performing Financing dan Modal Sendiri
terhadap Volume Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil pada Perbankan
Syariah Di Indonesia Studi Kasus Bank Muamalat Indonesia. Universitas
Muhammadiyah Surakarta.
Rina Destiana.(2016).Analisis Dana Pihak Ketiga dan Resiko terhadap
Pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah pada Bank Syariah di Indonesia.Jurnal
Logika Vol XVII No. 2
Sanusi, A. (2017). Metodologi Penelitian Bisnis. Jakarta: Salemba Empat.
Suliyanto.(2011).Ekonometrika Terapan: Teori dan Aplikasi dengan
SPSS.Yogyakarta: ANDI
Suryono Muhammad Alvin Wahyu.(2016).Analisis Pengaruh Instrumen Moneter
Syariah terhadap Pembiayaan UMKM di DIY.Skripsi Universitas UIN
Sunan Kalijaga Yogyakarta
Susyanti,Jeni.(2016).Pengelolaan Lembaga Keuangan Syariah. Malang: Empat
Dua
Syafi’i,Antonio.(2001). Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Jakarta: Gema Insani
Press.
Veithzal, Rivai.(2008). Islamic Financial Management:teori, konsep dan
aplikasi.Jakarta: PT.RajaGrafindo Persada
Yamin, S., A, R. L., & Kurniawan, H. (2011). Regresi dan Korelasi dalam
Genggaman Anda:Aplikasi dengan Software SPSS,Eviews,MINITAB dan
STATGRA. Jakarta: Salemba Empat.
Yaya,Rizal.dkk.(2014).Akuntansi Perbankan Syariah. Jakarta: Salemba Empat
Yahya Muchlis,Yusuf Edy.(2011).Teori Bagi Hasil (Profit and Loss Sharing) dan
Perbankan Syariah dalam Ekonomi Syariah.Jurnal Dinamika Ekonomi
Pembangunan Vol. 1 No. 1