IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

CONG TY TNHH MTV cAP THOAT NU'OC BEN TREDia chi: sa 103, dutmg Nguyin Hu~,phuong 1, thanhpha Bin Tre, tlnh Bin Tre

MVCLVC

Nqidung Trang

Bao cao cua Ban Giam dAc 01 - 03

Bao cao ki~mtoan 04 - 05

Bao cao tai chinh

Bang can dAi k8 toan 06 - 07

Bao cao kat qua hoat dQngkinh doanh 08

Bao cao hru chuyen ti~n t~ 09

Thuyat minh bao cao tai chinh 10 - 27

Phu luc 1:Chi tiat tinh hinh tang, giam vs« chu SCI hiiu 28

CONG TY TNHH MTV cAP THOA.T NUOC BEN TREDia chi: s6 103, QUangNguyen Hue, phuong 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

BAo eAo eVABANGIA.MDoeCho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12ndm 2012

Ban Giam d6e CONG TY TNHH MTV cAP THOATWOC BEN TRE trinh bay Bao cao nay cung vci Baocao rei ehinh (da duoc ki~mtoan) eho nam rei ehinhk8tthuc ngay 31 thang 12 nam 2012 nhir sau:

1. Khai quatCONGTY TNHHMTV cAP THOATWOC BEN TRE (ten vi8t t~t la: BTREWACO) ta Cong ty TNHHMotthanh vien do NM rnroc lam chu sa hlru, dircc thanh I~p thee Gi~y chirng nhan dang Icy kinh doanh s65504000010ngay 14thang 12narn 2006 do Sa K8hoach va BAunr tinh B8nTre dp.

Trong qua trinh hoat dong Cong ty da di~u ehinh GiAychung nhan dang ky kinh doanh tAntlnr 2 ngay 22 thang03 nam2010 (S6GiAychirngnh~ dang kY kinh doanh di~uchinh tAn2ta 1300107725).

• V6n di~u1~

Chu sa htru:Uy ban nhan dan tinh Ben Tre.TI'\Isa ehinh cua Cong ty d~t tai: S6 103,dirongNguyenHue, phirong 1, thanh ph6 B8nTre, tinh B8nTre.

119.925.574.903VND

Cac chi nhanh eua Cong ty:• Chi nhanh Cong ty TNHHMTV cApThoatNuae B8nTre - cAp nuae Gi6ng Trom.

Dia chi: S6005, khu ph6 3, thj trdn Gi6ng Tram, huy¢n Gi6ng Tram, tinh Bin Tre.

• Chi nMnhCong ty TNHHMTV cfip ThOlltNuae B~nTre - Xi nghi~ptu vAnxay d1Jl1g.Dia chi: s6 103, QUangNguyln Hu¢, phuang 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre.

• Chi nMnh Cong ty TNHHMTV cfip ThoatNuae B8nTre - Xi nghi~pxay l~p.Dia chi: S681A, dp 1, qu6c 1660, xii Him Dinh, huy¢n Chdu Thanh, tinh Bin Tre.

2. Nganhngh~kinh doanhTheoGiAychUngnh~ndang ky kinh doanh, nganhngh~san xuAtkinh doanh eua Cong ty la:

• SanxuAt,kinh doanh nuae u6ng d6ng ehai;

• San xuAtva phan ph6i nuae s~eh.Sua chua, ki~mdinh d6ng h6 do nuae l~nh;

• Xay d1Jl1geong trinh dan dvng va eong nghi~p.Thi eong xay t~p cApthoat nuae trong va ngoai eong trinh,h~tAngky thu~tkhu dan eu va khu eong nghi~p;

• SanxuAtkinh doanh cae v~ttu ehuyen nganhdp thoat nuae;

• Dieh VI). tu vAn,thi8t k~,giam sat eong trinh ehuyen nganh dp thoMnuae. Dieh VI). tu vAndAutu xay d1Jl1g,quan Iy d\l'an, t~pbao eao kinh t8 ky thu~t, I~pd\l'an dAutu xay d1Jl1g,khao sat, t~p thi~tk~- d\l'toan, giamsat eong trinh ehuyen nganh dp thoat nuae.

Nam 2012nganh ngh~san xuAtkinh doanh ehinheua Cong ty la: San xuAtva phan ph6i nuae s~eh.

CONG TV TNHH MTV cAP THOAT NUOC BEN TREDia chi: sd 103, duongNguyin Hue, phuong 1, thanh phd Bin Tre, tinh Bin Tre

BAo eAo eVA BANGIAMDoe (ti~p theo)Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thong 12 ndm 2012

3. Thanh ph~n Ban Giam d8cThanh phAnBan Giani d6e cua Cong ty trong nam 2012 va d~n ngay I~p bao clio nay g6m:

HQ va ten

Ong Pham Chi Vii

Ba H6 TN Bieh Ha

Ba Nguyen TN Di€m Phuong

Ong Le Van Phong

Chli'cV\I

Giam d6e

Ph6 Giarn d6c

Ph6 Giam d6c

K~toan tnrong

4. Tinh hinh tai chinh va k~t qua boat dQog kioh doanh

S61i~u v~ tlnh hlnh tai ehinh tai ngay 31 thang 12 narn 2012; k~t qua heat d9ng kinh doanh cling nhir cac dongliru ehuy~n ti~n te eho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 cua Cong ty duoc th~ hien cu th~ taiBang can d6i k~ toan, Bao cao k~t qua ho~t d9ng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n ti~n t~ va Thuy~t minh baocao tai chinh dugc trinh bay tu trang 06 den trang 28 kern theo.

5. Ki~m tmio vienBao cao tai chinh cho nam tm chinh k~t tMc ngay 31 thang 12 nam 2012 dugc ki~m toan bOi Cong ty TNHHKi~m toan KSi Vi~t Nam

6. Tnich nhi~m ciia Ban Giam dc3cBan Giam d6c Cong ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh k~t tMc ngay 31 thang 12nam 2012 bao g6m: Bang can d6i k€ toan, Bao cao k€t qua ho~t dQng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n tj~n t~ vava Thuy€t minh bao cao tai chinh da phan anh trung th\(c, hgp Iy tinh hinh tai chinh Clla Cong ty. Bao cao taichinh Oa duc;rcl~p va trinh bay phu hgp v6i cac Chuin m\(c, Ch€ d9 k€ toan Vi~t Nam hi~n hanh va cac van banphap Iy c6 lien quan. Trong vi~c I~p Bao cao tili chinh nay, Ban Giam d6c dugc yeu d.u phai:

• L\fa chon cac chinh sach k€ toan thich hgp va ap dl,mgcac chinh sach d6 mQtcach nh~t quan;

• Dua ra cac phan doan va uuc tinh m9t cach hgp ly va th~n trong;

• Neu ro cac Chuin m\(c, Ch€ dQva chfnh sach k€ toan thich hgp c6 dugc tuan tM hay khong;

• L~p Bao cao tai cWnh tren co sa Cong ty ho~t d9ng lien t\lC tru trllemg hgp khong th~ cho r~ng Cong ty seti€p tI,lcho~t dQng kinh doanh.

~) ./(lAcI

2

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TREDia chi: s6 103, duangNguyln Hue,phuang 1, thanhph6 Bin Tre, tinn Bin Tre

BAo eAo eVABAN GIA.M DOC (ti~p theo)Clio nam tai chlnh killhue ngay Ll thang 12 ndm 2012

Ban Giarn d6c xac nhan r~ng C6ng ty dft tuan thu cac yeu cftu neu tren trong viec l~p cac Bao cao tai chinh.

Ban Giam d6e co trach nhiem dam bao rang s6 ke toan duoc ghi chep m!)t each hop Iy d€ phan anh tinh hlnh taichinh cua Cong ty tai bAt IcY thai di€m nao va dam bao rkg Bao cao tai chinh tuan thu cac Chuan mire, Che d!)ke toan Vi~t Nam va cac quy dinh khac v~ k~ toan tai Vi~t Nam. Ban Giam d6c cling chiu trach nhiem dam baoan toan eho tai san eua C6ng ty va vi v~y th1,lchj~n cac bi~n phap thich hgp d€ ngao cMn va pMt hi~ncae hAnh

vi gian I~n va sai phl;lmkhae.

Cho den thffi di€rn I~p Bao cao tai ehinh, kh6ng e6 bAt IcY S1,lki~n nao phat sinh sau ngay k6t thUc IcY ke toan e6aM huang trQng y~u den Bao cao tai ehinh cua C6ng ty rna chua dugc thuy~t minh trong Bao cao tai chinh.

=.1l2-

3

CONG TY TNHH KIEM ToAN KSi VI~T NAMKSi VIET NAM AUDITING COMPANY LIMITED

S6: 83/2012/HI)KT-KSi Tp.H6 Chi Minh, ngay 25 thang 03 ndm 2013

BAo cAo KIEM ToANvi:BAo cAo TAl cHiNH

Cho nam tai ehinh k€t thuc ngay 31 thang 12nam 2012

Kinh giii.: Ban Giam d8c

CONG TY TNHH MTV cAPmOAT xtroc BEN TRE

Chung toi da ti€n hanh kiem toan Bao cao tai chinh cua CONG TY TNHH MTV cAP THOAT mrocBEN TRE (sau day vi€t tit la "Cong ty"), bao gAm: Bang can d6i kB tom, Bao cao k€t qua hoat dong kinhdoanh, Bao cao hru chuyen ti8n t~ va Thuyet minh Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31thang 12 nam 2012 ducc trinh bay tir trang 06 dBn trang 28.

Vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh thuoc trach nhiem cua Ban Giam d6c Cong ty. Trach nhiem cuachung toi la dua ra y ki~n v8 cac bao C{lOnay, can cu tren kSt qua kiem toan cua chang toi,

Coo SeJ Y ki~n

Chung toi da thuc hien cong vi~c ki~m toan theo cac chuAn m1,l"Cki~m toan Vi~t Nam. Cac chufrn m1,l"cnayyeu c~u cong vi~c ki~m toan phai I~p k€ ho~ch va th1,l"chi~n d€ co S1,l"dam bao hqp Iy r~ng li~u Bao cao taichinh co con chua d1,l"ngcac sai sot trQng y€u hay khong. ChUng toi th1,l"chi~n vi~c ki€m tra thea phuongphap chQn mftu va ap d\mg cac thu nghi~m cAn thi€t, thu tMp cac b~g chung xac minh nhfrng thong tintrong Bao cao tai chinh; danh gia tinh twin thu cac ChufuJ ml,Ic va Ch€ do k€ toan hi~n Mnh, cac nguyen tAcva phuong phap kB toan ap d\lOg; cac uac tinh va xet doan quan trQng cua Giam d6c cling nhu cach trinhbay t6ng quat Bao cao tai chinh. Chung toi cho r~ng cong vi~c ki~m toan da dua ra duqc nhfrng co sa hqp Iylam can Cll cho y ki~n cua chung toi.

14

11

GiOi h,n ki~m tmin

Nhu da neu ~i m\lCV.18 - Thuy~t minh bao cao tai chinh, V6n khac cua chU sa huu 3.279.663.728 dAng vaNguAn v6n dftu tu xay d1!flgco ban 5.195.721.608 dAng la s6 du tir cac nam truac chuy8n sang, chUng toi clingkhong co d~y du co sa d€ xac dinh tinh dung dAncua cac khoan m\lCnay;

Nhu neu ~i mt.lcV.14 - Thuy~t minh bao cao tai chinh, s6 du Chi phi phai tra 1.876.850.322 dAng la khoantrich truac chi phi lai vay cua cac nam truac thea bang duy~t gia tMnh cua Sa Tai chinh tinh B~n Tre (D1,l"an Scm Dong - Tan PM) nhung chi phi lai vay phat sinh thl,Ic t~ nM hon s6 Oa trich. Cong ty dang xin yki~n cua Sa Tai chinh tinh B~n Tre d8 xu Iy khoan chi phi lai yay trich vuQ"tnay;

Cong ty chua trich khfiu hao cho H~ th6ng thoat nuac qu6c Ie>60 va H~ th6ng thoat nuac B€n Tre vai gia t:rikhAuhao uac tinh la 529.860.144 dAng.

4

Bdo cao kiim toen (tilp theo)

Y ldeD Idem toan VieD

Theo y ki8n chung toi, ngoai tnr anh huang (neu co) cua cac vAn d~ neu tren xet tren khia canh trong y8u,Bao cao tai chinh da phan anh trung thuc va hQ'P Iy tinh hinh tai chinh cua CONG TY TNllli MTV cAPTHOAT rnroc BEN TRE tai thai di6m 31 thang 12 nam 2012, cling nhir k8t qua hoat dQng kinh doanh vacac lu6ng hru chuyen ti6n t~ cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 cua CONG TY TNHHMTV cAP THOAT NUOC BEN TRE, duoc l~p phu hQ'Pvoi Chuan mire, Ch8 de;,k6 toan Vi~t Nam hi~nhanh va cac quy dinh k8 toan co lien quan.

Truong Quang Anh - Tang Ghim d&cChung chi KTV s6: 950/KTV

Bili Minh Khoa - Ki~m toan vienChung chi KTV s6: J865/KTV

I

5

I CONG TY TNBH MTV cAp TBOAT NtrOC BEN TREDia chi: S8 103, dutrng Nguyin Hu~,phuong 1, thanh ph8 Bin Tre, tlnh Bin Tre

BANG CAN DOl KE ToANT(li ngay 31 thdng 12 flam 2012

Dan vi tinh: VND

TAl sAN MS TM sa aiu nam

A. TAI sAN NGAN ~I. Ti~n va cac khoan tuong durmg ti~n

1. Tien2. Cac khoan nrong duong tien

II. Cac khoan aiu til" tai chinh nglo h\lnIll. Cac khoan phal thu ogln han

1. Phai thu khach hang2. Tra tnroc cho nguoi ban5. Cac khoan phai thu ngan han khac6. D\I phong phai thu ngin han kh6 dni (*)

IV. Bang tAn kho1. Hang t6n kho2. D\I phonggiam gia hang t6n kho (*)

V. T3i san ngln b\ln khac2. ThuS gia tri gia tang duoc kh~u trir3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nuoc5. Hi san ngAn han khac

B. TAISANDAI~I. Cac khoan pb8i thu dai hanII. Hi san ea djnh

1. Hi san c6 dinh httu hlnh- Nguyen gid- Cia tri hao man liiy ki (*)

3. Hi san c6 dinh vo hlnh-Nguyengia- Cia Irj hao man liiy ki (*)

4. Chi phi x§y d\Ifig co ban do dangIII. BAt dQog san diu tll"IV. Cae khoan dAu tlr tai chinh dai h\loV. T3i san dai b\ln khac

1. Chi phi tra tru6c dai h~

100110 V.lIII112120130 V.2131132135139140 V.3141149150152154158200210220221222223227228229230240250260261

V.4V.5

V.6

V.7

V.8

V.9

sa cuai nim

34.787.299.94518.770.966.3457.623.493.47611.147.472.869

9.316.574.8538.238.875.903988.748.25088.950.700

6.408.495.8086.408.495.808

291.262.939

122.997.389168.265.550

210.440.760.967

209.361.069.536205.826.447.959306.677.043.137

(100.850.595.178)459.201.234538.367.900(79.166. 666)3.075.420.343

1.079.691.4311.079.691.431

37.185.799.06213.928.543.9402.334.423.08411.594.120.856

11.112.338.9328.485.859.0822.489.503.742136.976.1 08

6.009.451.1176.009.451.117

6.135.465.0735.157.205.213764.695.5702l3.564.290

213.589.209.381

210.735.745.358165.780.651.440250.132.034.520(84.351.383.080)

204.166.667220.000.000(J5.833.333)

44.750.927.251

2.853.464.0232.853.464.023

TONG Cc)NG TAI SAN 270 250.775.008.443245.228.060.912

Cac ghi chu kem theo ta hi)pht)n h(lp thimh cua Bao cao tai chfnh nay 6

CONG TV TNHH MTV cAP THOAT NlfOC BEN TREDia chi: S6103. QUangNguyin Hu? phuang 1. thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

? A S. S. , J.BANG CAN DOl KE TOAN (Tiep theo)Tat ngay 31 thang 12 nan! 2012

Dan vi tinh: VND

NGUONVON MS TM S8 cuai Dam S8 aiu Dam

A. N(lPHAI TRA 300 100.663.158.286 111.900.770.120

I. NQ'DgliDhan 310 26.659.877.512 26.503.141.019

1. Yay va no nglin han 311 V.10 14.084.680.000 14.770.264.000

2. Phai tra nguoi ban 312 V.11 310.038.784 2.818.656.620

3. Nguoi mua tra ti€n truce 313 V.12 1.485.012.000

4. ThU8va cac khoan phai nQpNM mroc 314 V.13 607.880.969 266.925.187

5. Phai tra ngiroi lao dQng 315 3.941.650.161 2.903.261.670

6. Chi phi phai tra 316 V.14 1.876.850.322 2.175.317.210

9. Cac khoan phai tra, phai nQPngAnhan khac 319 V.15 135.549.271 152.283.066

I I. Quy khen thuong, phuc loi 323 V.16 4.218.216.005 3.416.433.266

II. NQ'dai han 330 74.003.280.774 85.397.629.101

4. Yay va ng dai han 334 V.17 74.003.280.774 85.231.301.124

6. D\I phong tro cApm§t viec lam 336 166.327.977

B. NGUON VON can so HUU 400 144.564.902.626 138.874.238.323

I. V8D chO sa him 410 V.18 144.564.902.626 138.874.238.323

l. V6n diiu nr cua chu sa heu 411 102.108.198.840 102.108.198.840

3. V6n khac cua chu sa hnu 413 3.279.663.728 3.279.663.728

7. Quy diiu nr phat tri€n 417 23.931.687.905 18.695.140.174

8. Quy du phong tai chinh 418 5.342.992.658 4.358.966.242

10. Loi nhu~ sau thu8 chua phan ph5i 420 4.706.637.887 5.236.547.731

11. Nguen v5n diiu nr xay dung co ban 421 5.195.721.608 5.195.72l.608

II. NgU(;Dkinh phi va quy khac 430

T6NG CONG NGUON VON 440 245.228.060.912 250.775.008.443

cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN DOl KE ToANTgi ngay 31 thang 12 narn 2012

CHiTIEU ™ S8 cU8i Dim, ~So dau nim

1. Tai san thue ngoru2. V~t tu, hang h6a nh~n gift hQ,nh~ gia cong3. Hang hoa nh~n ban hQ, nh~ Icy gui, Icy cugc4. Ng kh6 doi dll xu Iy5. Ngo~i t~ eac lo~6. D\I toan chi S\Inghi~p, d\I an

352.515.227 352.515.227

K~toaD trU'<rng

VO THI THIEN TRANG LEVAN PHONG

Cae ghi eM kern thea fa b9 ph~n h(7pthanh cua Baa cao tai chinh nay 7

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NlfOC BEN TREot« chi: S6103, dutrng Nguyin Hu?, phutrng 1, thanh pM Bin Tre, tinh Bin Tre

KET QuA HO~T DQNG KINH DOANHCho ndm tai chinh kit thuc ngiry 31 thdng 12 ndm 2012

I Don vi tfnh: VND

cat TlEU MS TM NAm nay Nam tmuc

1. Doanb thu ban hang va cung dp djch V\I 01 VI.1 74.562.518.858 64.053.108.190

2. Cac khoan giam tru doanh thu 02 669.393 3.360.230

3. Doanh thu thuin v~ ban hang va cung dip djch v\l 10 74.561.849.465 64.049.747.960

4. Gia v6n hang ban 11 VI.2 28.649.190.410 26.926.204.326

5. LQi nhu~n g(lp v~ ban hang va cung clp djch vI} 20 45.912.659.055 37.123.543.634 l-

t6. Doanh thu hoat QQngtai ehinh 21 VI.3 1.091.406.766 2.834.903.065

7. Chi phi Utiehinh 22 VI.4 8.269.767.679 4.476.204.020

I - Trong i/o: Chi phi lai vay 23 8.269.767.679 4.448.88/.114 ~8. Chi phi ban hang 24 VI.5 18.775.076.745 17.133.114.135 ~

9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 25 VI.6 6.911.087.007 5.528.010.110

10. LQi nhu~n thuin tu' hoat dQng kinh doanh 30 13.048.134.390 12.821.118.434

11. Thu nhap khac 31 VI.7 43.280.165 28.888.751

12. Chi phi khac 32 V1.8 108.213.604 43.011.641

13. LQi nhujn khac 40 (64.933.439) (14.122.890)

14. Tang lqi nhu~n k~ toan tmuc thu~ 50 12.983.200.951 12.806.995.544

15. Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep hien hanh 51 VJ.9 3.142.936.787 2.886.051.003

17. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 9.840.264.164 9.920.944.541

18. Llii co ban tren c6 phi~u 70

Ngu'c)il~p bi~u K~toan trlfong

VO THI THIEN TRANG LE vAN PHONG

Cdc ghi cM kern theo la b9 pMn hap thanh cua Bdo cao tai chinh nay 8

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TREDia chi: ss 103, duang Nguyln Hue, phuang 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TtCho nam tai chlnh kit thuc ngay 31 (hang 12 ndm 2012

Dan vi tinh: VND

Namoay Nam truce

12.983.200.951 12.651.503.20623.741.968.833 16.316.259.31416.563.607.920 14.679.542.351

~(1.091.406.766) (2.812.164.151) .~~

/':'8.269.767.679 4.448.881.114 C36.725.169.784 28.967.762.520 IAcl

K7.639.966.213 (10.273.770.359)(399.044.691 ) 3.718.022.616 ~1.493.826.874 2.209.167.942 )-Iy_

~

1.773.772.592 2.068.939.333(8.269.767.679) (6.192.826.332)(2.552.478.612) (4.060.104.500)3.550.122.407 216.179.659

(6.052.001.640) (2.997.278.361)33.909.565.248 13.656.092.518

(15.187.869.609) (77.541.265.662)

20.272.727

CHiTIEU MS TM

01

020304050608

091011

121314151620

21

I. LUU CHUYEN TIEN TV' HO~T DQNG KINH DOANH1. LQi ohu~o tmac thu~2. Di~u chinh cho cac khoiio- Khau hao tai san c5 dinh- Cac khoan dtr phong- Uii/16 chenh l~ch 15' gia h5i doai chua thuc hien- Uiill6 tir hoar d(\ng d~u tu- Chi phi llii yay3. LQ'i nbu~n tlr hoat ui)ng kinh doanh tru'ae thay a~i v6n IU'U

d{log- Tang, giam cac khoan phai thu- Tang, giam hang t6n kho- Tang/giam cac khoan phai tra (khong k€ Hiiyay phai tra, thu€

thu nhap doanh nghiep phai n(\p)- Tang/giarn chi phi tra truce- Ti€n lai yay dli tra- Thu6 thu nh~p doanh nghiep da n(\p- Ti€n thu khac tir ho~t d(\ng kinh doanh- Ti€n chi khac tir ho~t d(\ng kinh doanh

Lltu clluyin tiin tlluan tU 1I0{lttlvng kinll doanlln. LUU CHUYEN TrEN TV' HO~T DQNG DAu TU1. Ti€n chi de mua sim, xay d\Iflg TSCD va cae tii san dai h~

khac2. Ti€n thu tir thanh ly, nhuqng ban TSCD va cae tai san dai h~n 22

khac3. Ti€n chi cho yay, mua cac cong Cl,lnQ'cua dan vi khac 234. Ti€n thu h6i cho yay, ban l~i cac eong el,lnQ'eua dan vi khac 245. Ti€n chi d~u illgop v5n vao dan vi khac 256. Ti€n thu h6i d~u illgop v6n vao dan vi khac 267. Ti€n thu llii eho yay, cd tuc va lQ'inhu~ duQ'cchia 27

Lltu clluyin tiin tlluan tir lIo{lt tlvng tlau tit 30m. LUU CHUYEN TrEN TU HO~ T D<)NG TAI CHiNH1. Ti€n thu tir phAthinh cd phj€u, nh~n v5n gop cua chu sa huu 312. Ti€n chi tra v5n gop cho cac chu sa huu, roua l~i cd phi€u cita 32

doanh nghi~p da phAthanh3. Ti€n yay ngin h~, dai h~ nh~ duQ'c4. Ti€n chi tra nQ'g5c yay5. Ti€n chi tra nQ'thue tai chinh6. C6 tuc, lQ'inhu~ da tra cho chit s6 huu

Lltu clluyin tiin tlluan tir lIo{lt tlvng tili chinllLu'u chuy~n ti~o thulo troog ky (50=20+30+40)Ti~n va tU'O'OgdU'aug ti~n dAu kyAnh huang cua thay ddi 15' gia h5i dotii quy ddi ngo~i t~Ti~u va tU'O'OgdU'aug ti~o cu6i ky (70=50+60+61)

333435364050606170

NgU'oi I~p bi~u

----yL-- .-----;:---

vo THI THIEN TRANG

K~ toaD tmOng

~ LE VAN PHONG

Cac ghi cM kem thea ia bl)pMn h(1pthanh cita Baa caa tai chinh nay

1.091.406.766(14.096.462.843)

3.010.000.0002.740.444.178

(71.770.548.757)

(14.970.680.000)48.237.697.124(9.284.132.000)

(14.970.680.000)4.842.422.405

13.928.543.940

38.953.565.124(19.160.891.115)33.089.435.055

9

CONG TV TNHH MTV cAP THOAT NlJOC BEN TREDia chi: 86103, duangNguyin Hue, phuong 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

TIIUYETMINH BAo cAo TAl cHiNHCho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12ndm 2012

I. D~e DIEM HO.l).TDQNG KINH DOANH eVA DOANH NGm~p

1. mnb tlnrc S(Y hfru vAn

CONG TY TNHH MTV cAP THOAT mroc BEN TRE (ten vi~t t~t la: BTREW ACO) la Cong ty TNHH M¢tthanh vien do Nha nuoc lam chu s6 htru, diroc thanh I~p theo GiAy chtrng nhan dang ky kinh doanh s65504000010 ngay 14 thang 12 narn 2006 do S6 K~ hoach va D~u nr tinh B~n Tre dp.

Trong qua trinh heat d¢ng Cong ty da di~u chlnh GiAychirng nh~n dang k.Y kinh doanh lk thir 2 ngay 22 thang 12~

03 nam 2010 (s6 GiAy clurng nhan dang ky kinh doanh di~u chlnh IAn21a 1300107725). jl';I. , ,

• Tong von dau nr

CM s6 htru: Uy ban nhan dan tinh B~n Tre.

Tru so chinh cua Cong ty d~t tai: s6 103, duong Nguy~n Hue, phirong 1, thanh ph6 B~n Tre, tinh B~n Tre.

119.925.574.903 VNDNHi,Ell'I<~T

JH=Cac chi n/uin" cua Cong ty:

• Chi nhanh Cong ty TNHH MTV cAp Thoat Nuae B~n Tre - cAp mrac Gi&ngTrom.

Dja chi: 86 005, khu ph6 3, thi tran Gi6ng Tram, huy?n Gi6ng Tram, tinh Bin Tre.

• Chi nhanh Cong ty TNHH MTV cAp Thoat Nuae B~n Tre - Xi nghi~p tu vAnxay d\fl1g.

Dia chi: 86 103, t/uo-ngNguyin Hu?, phuo-ng 1. thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre.

• Chi nhanh Cong ty TNHH MTV cAp Thoat Nuac B~n Tre - Xi nghi~p xay I~p.

Dja chi: S681A, ap 1, qu6c lQ60, xii Hi1uDinh, huy?n CMu Thanh, tinh Bin Tre.

2. Ngimh ngh~ kinh doanh

Theo Gifty chung nh~n dang k.Y kinh doanh, nganh ngh~ san xwlt kinh doanh eua Cong ty la:

• San xu~t, kinh doanh nuac u6ng dong ehai;

• San xu~t va phan ph6i nuac s~ch. Sua chua, ki8m dinh dAng h6 do nuac I~nh;

• Xay dl,l'ngcong trlnh dan d',mg va eong nghi~p. Thi eong xay lAp dp thoat nuac trong va ngm\i eong trinh,h~ tfulg ky thu~t khu dan cu va khu eong nghiep;

• San xu~t kinh doanh cac v~t tu chuyen nganh cApthoat nuac;

• Djch vv tu v~n, thi~t k~, giam sat cong trlnh chuyen nganh dp thoat nuac. Dich vI,!tu v~ dAutu xay d\fl1g,quan ly dl,l'an, I~p bao clio kinh t~ ky thu~t, I~p dl,l'an dAu tu xay d\fl1g, khao sat, I~p thi~t k~ - dl,l'toan, giamsat cong trinh chuyen nganh dp thoat nuac.

Nfun 2012 nganh ngh~ san xuAtkinh doanh chinh Clla Cong ty la: San xuAt va phan phdi nuac s~ch.

II. KY KE ToAN, DON Vl TIEN T.¢ sir DVNG TRONG KE ToAN

1. Ky k~toan nam

Ky k~ toan nam bAtdAutu ngay 01 thang 01 va k~t thUc t~i ngay 31 thang 12 hang nam.

2. Don vi ti~n t~ sit dyng trong k~ toan

Dan vi ti~n t~ dugc Slr dl,l11gd~ ghi s6 k~ toan va I~p Bao cao tai chinh la DAng Vi~t Nam (VNO).

Cac thuyit minh nay LQ m(5tb(5pMn ht;!pthanh va can au(/c a()c a6ng thtYiwyi Bao cao ta; chinh 10

CONGTYTNHHMITVCAPTHOATNUOCBENTREDia chi: s6 103, duong Nguyin Hue, phuang 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

THUYETMINHBAo cAo TAl CHiNH (ti~ptheo)Cho niim tal chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2012

III. CHuAN MT/C vA.CUE DO Kt ToAN AP DVNG

1. Ch@dQ k~ toan ap dung

Cong ty ap dung ch~ de)k~ toan Vi~t Nam Quy~t dinh s6 IS/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03 nam 2006 cua Be)tnrong B9 Tai chinh va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua BQ Tai chinh v~ viechuang dfin, sua d6i b6 sung ch~ d9 k~ toan doanh nghiep,

Tuyen b8 v~ vi~c tufin tho Chu§n muc k~ toan va Ch~ dQ k~ toan2. =146Bao cao tai chinh duoc I~p va trlnh bay phu h9P voi Chuan mire k~ roan va Ch~ de) k~ toan Vi~t Nam do Be)Tillchinh ban hanh.

Hinh thirc k~ toan ap d\lng: Nh~t Icy chung.

MHTO)31NJ

3.

IV. CHiNH SACH KE TOAN Ap DVNG

1. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n

Nguyen t~c xac djnh ti~n: Bao g6m toan b9 s6 ti~n m~t va ti~n gui ngan hang hi~n c6 cua Cong ty t~i thai diSmI~pBao cao tai chinh.

Nguyen cic va phuang phap chuySn d6i cac d6ng ti~n kMc ra VND: Cac nghi~p V\I kinh t~ pMt sinh b~g ngo~it~ dUQ"cquy d6i ra VND thea ty gia thvc t~ cua ngan hang giao dich t~i thai diSm phat sinh nghi~p vl,l.T~i thaidiSm cu6i nam s6 du cac khoan m\lCc6 g6c ngo~i t~ dUQ"cquy d6i thea ty gia blnh quan lien ngan hang do Nganhang Nha QUaCVi~t Nam cong b6 VaGngay k~t thuc ruen de)k~ toano

Nguyen t~c xac dinh va ghi nh~ cac khmin tuang duang ti~n: Cac khoan tuang duang ti~n dUQ"cghi nh~ g6mcac khoan d~u tu ng~ h~ c6 thai h~ thu h6i ho~c dao h~ khong qua 3 thang k€ tic ngay mua khoan d~u illd6;c6 kha nang chuy€n d6i d~ dang thanh me)t IUQTIgti~n xac dinh va khong c6 nhi~u rill ro trong chuy€n d6i.

2. Nguyen t~c ghi nh~n hang tAn kho

Nguyen cic ghi nh~n hang t6n kho: DUQ"cpMn anh va ghi chep thea nguyen t~c gia g6c.

Phuang phap tinh gia tri hang t6n kho: Blnh quan gia quy~n.

Phuang phap h~ch toan hang t6n kho: Ke khai thuang xuyen.

Phuang phap I~p dv phOng giam gia hang t6n kho: DV phOng gicim gia hang t6n kho dUQ"cghi nh~ trong Baocao tai chinh la s6 chenh I~ch giiia gia g6c clla hang t6n kho Ian han gia tri thu~n c6 th€ thvc hi~n dUQ"ccllatUng m~t hang t6n kho.

3, Nguyen t~c ghi nh~n va tinh khiu hao tai san c6 dtnh

Tai san c6 djnh dUQ"cphan anh thea nguyen gia va hao mon Jay k~.

Nguyen t~c gbi nb~n TSCD bii'u biob, vo biob: Theo nguyen tic gia g6c (nguyen gia), phil hQ"Pvai quy dinhclla Ch~ de)va chuAn mvc k~ to{to Vi~t Nam hi~n hanh va ThOng tu s6 203/2009fIT -BTC ngay 20/10/2009 cllaBe)Tai chinh v~ vi~c ban hanh Ch~ de)quan Iy, su d1,lngva trich kh~u hao TSCD.

PbllO'og pbap kh§u bao TSCD bfru binb, vo bioh: Kh~u hao TSCD hiiu hlnh, vo hinh dUQ"cthvc hi~n theaphuang phap duang thing, thai gian kh~u hao phil hQ"pvai guy dinh t~i Thong tu s6 203/2009fIT -BTC ngay20/10/2009 cua Be)Tai chinh v~ vi~c ban hanh Ch~ de)quan 1:9, su d\lng va trich kh~u hao TSCD.

rp.=

Cae thuyit minh nay Lam6t b6 phf)n hop thanh va cdn out;c o(Jco6ng thOi v(JiBao cao tai chinh 11

CONG TV TNllli MTV cAP THOAT NUOC BEN TREDia chi: s6 103, duong Nguyin Hue, phuong 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

TIIUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)Cho ndm lui chinh kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

4.

ThOi gian hiru dung lfO'Ctinh cho cac nhom titi san nhusau:

• Nha cira, v~t ki~n true

• May moe thiet b]

• Phuong tien v~n tai

• Thi~t b] dung cu quan Iy

Nguyen tic ghi nh~n va vAn hoa cac khoan chi phi di vay

Chi phi di vay duoc ghi nh~n vao chi phi san xUlltkinh doanh trong ky phat sinh, tru khoan chi phi di yay lienquan d~n hoat d9ng dAunr xay dung co ban hoac san xuAt tai san da dang dti di~u kien duQ'cv6n hoa thea nhirquy dinh tai Chuan mire k~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".

05 ~30 nam

03 - 10 nam

10 - 30 nam03 - 15 nam

"'"8.<,YUfN

5. Nguyen tic ghi nh~n chi phi phai tra

Chi phi phai tra la cac khoan chi phi th1,lct€ chua pMt sinh nhung duQ'c tinh truac vao chi phi san xu~t, kinhdoanh kY nay cho cac d6i tUQ'figchi phi d~ dam bao cac khoan chi tra phat sinh tht,rc t€ kh6ng gay d(>tbi~n chochi phi san xuAt, kinh doanh. Cac khmin chi phi nay duQ'c ghi nh~n thea nguyen tAcphu hQ'Pgiua doanh thu va

chi phi phat sinh trong kYo6. Nguyen tic ghi nh~n vAn chft SO' hiru

M,/b'::;

V6n dAutu clia chu sa huu: duQ'c ghi nh~n thea s6 v6n th1,lcgop Clla chti sa hiiu.

Nguyen t~c ghi nh~n lqi nhu~n chua phan ph6i: Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i tren Bang can d6i k~ toan las6lqi nhu~ (Uii ho~c 16) tt! cac ho~t d9ng cua doanh nghi~p sau khi tru (-) chi phi thu~ TNDN ctia nam nay vacac khoan di~u chlnh do ap dl.lng h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh h6i t6 sai sot trQng y~u cua

nam truac;

Nguyen tActrich I~p cac quy tu lqi nhu~n sau thu~: Theo di~u I~C6ng ty.

7. Nguyen tic va phU'O'ng phap ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hilDg: DuQ'c ghi nh~n khi d6ng thoi thoa man cac di~u ki~n sau:

• PhAn Ian rlii ro va IQ'iich gAnli~n vai quy~n sa huu san phAmho~c hang hoa da duQ'Cchuy8n giao cho nguoi

mua.

• C6ng ty kh6ng con nim giu quy~n quan Iy hang hoa nhu ngum sa hiiu hang hoa ho~c quy~n ki~m soat hanghoa.

• Doanh thu duQ'cxac dinh tuang d6i ch~c ch~n.

• C6ng ty da tim duQ'cho~c se thu duQ'cIQ'ifeh kinh t~ tt! giao dich ban hang.

• Xac dinh duQ'cchi phi lien quan d~n giao djch ban hang.

Cae thuy€t minh nay ia mot b6 phgn h(lJJthcmh va dn ilu(Jc ilQct16ng thOi v6i Baa cao tai chinh 12

CONG TY TNHH MTV cAP THOAT NlfOC BEN TREDia chi: s6 103, duong Nguyin Hue, phuang 1, thanh phd Bin Tre, tinh Bin Tre

THUYET MINH BAo cAo TAI CHiNH (ti~p theo)Cho ndm tai chlnh kit thuc ngay 31 thdng 12nam 2012

Doanh thu cung cAp djch v1,1:Duoc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich do duoc xac djnh mQt each dang tinc~y. Truong hop vi~c cung dp dich vu lien quan d~n nhieu kY thi doanh thu dugc ghi nhan trong ky thea k~tqua pheincong viec ctil hoan thanh vao ngay I~pbang can d6! k~ toan cua ky do. Ket qua cua giao dich cung dpdich VI,l duoc xac dinh khi thoa man cac dieu ki~n sau:

• Doanh thu diroc xac dinh urong d6i ch~c chan,

• Co kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich cung cfip dich vu do.

• Xac dinh duoc ph~n cong viec da hoan thanh vito ngay I~p Bang can d6i k~ toano

• Xac dinh duQ'cchi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoitn thanh giao dich cung dp dich V\l do.

Doanh thu hQ'p dAng xiy d\l'ng: Ghi nMn thea gia tri kh6i luqng thllc hi~n, khi ket qua thllc hi~n hgp d6ngxay dl,l'flgduQ'c xac dinh mOt cach dang tin c~y vit dugc khach hang xac nh~, doanh thu duQ'cghi nh~ tuang(mg v6i ph~n cong vi~c da hoan thanh duQ'ckhach hang xac nh~n trong ky, duQ'c phan anh tren hoa dan da I~p.

Doanh thu ho~t dQng tili chinh: DuQ'cghi nh~n khi thoa man d6ng thai hai (02) di€u ki~n sau:

• Co kha nang thu duQ'clqi ich kinh t~ tu giao dich do,

• Doanh thu dugc xac dinh tuang d6i chic chin.

8. Nguyen t5c va phu'O'ngphap gbi nh~n chi phi tai chinhCac khoan chi phi dugc ghi nh~n vito chi phi tai chinh bao g6m: Chi phi lai tien vay, 16 t5' gia h6i doai da thllchi~n vit do danh gia I~i cu6i nam tai chinh cac khoan mvc tien t~ diti h~n co g6c ngo~i t~.

9. Nguyen t5c va phU'o'ngphap ghi nh~n chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanb, chi phiThu~ thu Dh~pdoanh nghi~p hoan l~iThu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh: La khoan thu~ dugc tinh tren thu nh~p tinh thu~. Thu nh~p tinh thu~chenh I~ch so v6i Igi nhu~n k~ toan do dieu chinh cac khoan chenh I~ch t~m thai giiia thue va k~ toan, cac chiphi khong duQ'ctru cling nhu dieu chinh cac khoan thu nh~p khong phai chiu thue va chuy€n 16thea quy dinh.

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i: La khoan thu~ thu nh~p doanh nghi~p se phai nQPho~c se duQ'choan I~ido chenh I~ch tl;lmthai giiia gia tri ghi sA cua tai san va nQ'phai tra cho mvc dfch I~p Bao cao ffii chinh va cacgia tri dung cho mvc dich thu~. Thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra dugc ghi nh~ cho t~t ca cac khoan chenh I~cht~ thai chiu thu~. Tai san thu~ thu nh~p hoan I~i chi dugc ghi nh~ khi ch~c chin trong wang lai se co lqinhu~n tinh thu~ d~ su dvng nhling chenh I~ch t~m thai duQ'ckh~u tru nay.

Gia tri ghi sA eua tai san thue thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i duQ'cxem xet I~i vao ngay k€t thuc nam till chinhva se duQ'cghi giam d€n muc dam bao ch~c chin co du Igi nhu~ tinh thu~ cho phep lqi feh cua m9t ph~ ho~ctoan b9 tai san thu€ thu nh~p hoan Il;liduQ'csu d\lflg. Cac tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i chua dugcghi nh~ tru6e day duQ'Cxem xet I~i vao ngay k€t thuc nam Utichinh va dugc ghi nh~n khi ch~e eh~n co dLI19inhu~n t1nh thu€ d~ co th~ su dvng cac ffii san thue thu nh~p hoan Il;lichua dugc ghi nh~n nay.

Thu~ suAtthu~ thu nMp doanh nghi~p la 25%, hi~n t~i Cong ty dugc uu dai thu~ thu nh~p doanh nghi~p cua DIlan San Dong - Blnh Tri~u (mi~n thu~ thu nh~p doanh nghi~p 3 nam ill nam 2009 va giam 50% eho cac namti~p theo).

Cac thuyit minh nay fa mot ho ph(jn hop thanh va cdn dU(Jcdoc d6ng thOi vai BaD CaDtai chinh 13

CONG TY TNHH MTV cAP THOAT NUOC BEN TREDia chi: S6 103, duong Nguyin Hue, phuang 1, thanh ph6 Bin Tre, tlnh Bin Tre

THUYET MINH BA.OcA.o TAl cHiNH (ti~ptheo)Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nom 2012

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH BAy TRONG BANG CAN DOl KEToAN

1. Ti~n va cac khoan tU'O'Dgduong ti~n

31112/2012 3111212011VND VND

Ti~n m~t 395.667 668.792

Ti~n gui ngan hang (*) 7.623.097.809 2.333.754.292

~

Cac khoan tuong duong tien (**) 11.147.472.869 11.594.120.856

CQng 18.770.966.345 13.928.543.940

(*) Chi ti~t ti~n gUi "gan hang

31/12/2012 31/12/2011VND VND

- Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam - Chi 5.225.970.548 1.439.032.386

nhanh B~n Tre

- Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon 2.130.974.421 836.149.480

~

Vi~t Nam - Chi nhanh D6ng Khoi

Ngan hang TMCP Dong A - Chi nhanh B~n Tre 263.946.331 56.941.221

Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon 2.206.509 1.631.205

Vi~t Nam - Chi nhanh Giong Trom

CQng 7.623.097.809 2.333.754.292

(**) Cac khoan urong dU'O'ngti~n: La khoan ti~n gfri ngan hang co ky han diroi 3 thang,

31/12/2012VND

31/12/2011VND

- Ngan hang TMCP Cong thirong Vi~t Nam - Chinhanh Ben Tre

- Ngan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thonVi~t Nam - Chi nhanh D6ng khOi

- Ngan hang TMCP Dong A - Chi nhAnh BSn Tre

CQog

7.147.472.869 7.594.120.856

2.000.000.000 2.000.000.000

2.000.000.000 2.000.000.000

11.147.472.869 11.594.120.856

Cac Ihuy€t minh nay fa m6t b9phtjn hr;rpthimh va cdn dU(JCdQcd6ng thOi v6i Baa CaDtai chinh 14

CONG TY TNlllI MTV cAPmoAT NUOC BEN TREDia chi: s6 103, duong Nguyin Hue, phuang 1, thanh phi; Bin Tre, tinh Bin Tre

TIIUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2012

2. Cac khoan phai thu ngAn han

31112/2012 31112/2011VND VND

PMi thu ella khach hang (*) 8.238.875.903 8.485.859.082

Tra tnroc cho nguoi ban (**) 988.748.250 2.489.503.742

Cac khoan phai thu khac (***) 88.950.700 136.976.108

Cqog 9.316.574.853 11.112.338.932

(*) Chi ti~t phai thu cua khach hang

31/12/2012 3111212011VND VND

Phiii thu ae« IlU'UCvaphi Mo vi mol truang 6.960.120.743 6.494.120.297

Thanh ph6 B~n Tre va Huyen Gi6ng Trom 5.788.024.051 5.474.247.947

Huyen Tan Th~eh 871.325.850 767.567.108

Huyen ChQ'Laeh 300.770.842 252.305.242 I-Phil; thu tiill thl cong m(lIlg clip t1toat IIUUC 1.278.755.160 1.991. 738. 785 fCQog 8.238.875.903 8.485.859.082

(**) Chi ti~t tra truce eho oguoo ban ~,

~31/12/2012 3111212011

VND VND

Cong ty C6 phAn Tu v§.n C~p Thoat Nuoc va Moi 928.298.250tnrong

Cong ty C6 ph~n D~u tu va Xay dung C~p Niroc 906.777.380

Cong ty C6 phdn Ttr v§.nKy thu~t Moi tnrong 675.944.362

Cong ty C6 ph~n Tu vAnXay dlJIlg B~n Tre 436.064.000

Khach hang khae 60.450.000 470.718.000

CQog 988.748.250 2.489.503.742

(***) Cac khoao phai thu khac

31112/2012 31/12/2011VND VND

Lai dl,Tthu ella ngan hang 76.819.484 94.458.887

Khae 12.131.216 42.517.221

Cqog 88.950.700 136.976.108

Cac thuyit minh nay fa m6t b6 phtjn hr;p thanh va cdn dU(lc d(Jcd6ng thOi vIIi Baa cao fai chinh 15

CONG TY TNHH MTV cAP THOAT NUOC BEN TREDia chi: s6 103, duang Nguyln Hue, phutmg 1, thanh ph6 Bin Tre, tinhBin Tre

THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)Cho nam tai chlnh kat thuo ngay 31 thdng 12 ndm 2012

3. Hang tAn kho

31/1212012 31/1212011VND VND

- Nguyen lieu, v~t Ii~u 5.387.549.634 5.99l.763.591

Cong CI,J, dung CI,J 32.433.275 16.044.134

Chi phi san xu!t kinh doanh do dang 988.512.899 1.643.392

CQug 6.408.495.808 6.009.451.117

4. ThuS va cac khoan phai thu Nha DIrac

31/12/2012 31/12/2011VND VND

Thu~ gia tr] gia tang flOP thira 5l.240.006

Thue thu nhap doanh nghiep nop thira 122.997.389 713.455.564

CQug 122.997.389 764.695.570

5. Tai san ngiin han khac

31112/2012VND

31112/2011VND

T~m(eng(*)

Ky quy thuc hien hop dAng

CQog

(*) Chi ti~t tam uug:

11l.265.550

57.000.000

213.564.290

168.265.550 213.564.290

3111212012VND

Bui Vi~t Son 25.600.000

22.000.000

19.516.000

10.240.542

33.909.008

Pharn Phuong Lan

T6ng Van Duoc

Liru Van Khanh

Khac

CQug 111.265.550

Cdc thuyet minh mlY la mot b(jphdn h9P thanh va cdn dUr;1Cd(JCd6ng thai vai Baa cao tai chinh 16

CONG TY TNlllI MTV cAP THOAT NUaC BEN TREDia chi: S6103, dutmg Nguyin Hue, phuang 1, thanh pho Bin Tre, tinh Bin Tre

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12nam 2012

6. Titi san c8 djnh hiru hinh

Chi tieuNba cira, v,t May moe thi~t PhU'01Ig ti~n v,n Thiit b] dung

T6ngci}ngki~n true bi tai, truy~n din cy quan ly

Nguyen gia

S6 dud~u nam 49.563.669.510 10.241.729.781 188.057.297.588 2.269.337.641 250.132.034.520

Tang trong nam 30.368.480.884 4.911.919.805 21.175.617.019 88.990.909 56.545.008.617

- Tang do mua sam 227,800.000 88.990.909 316.790.909

- }(DeB hoan thanh 30.368.480.884 4.684.119.805 21.175.617.019 56.228.217.708

Giam trong narn 20.725.Ill 28.330.229 49.055.340

S6 du cU6i nam 79.932.150.394 15.153.649.586 209.232.914.607 2.358.328.550 306.677.043.137

Gia tri hao mon

S6 dir d§u narn 17.680.915.918 5.219.840.782 59.467.783.902 1.982.842.478 84.351.383.080~

Tang trong nam 3.456.819.IlO 1.180.457.189 11.781.122.465 81.875.823 16.500.274.587 /;:,2---

Giarn trong nam 1.062.489 1.062.489 :0iNI

Giam khdc 1.062.489 1.062.489)

- :IEI

S6 dir cU6i narn 21.136.672.539 6.400.297.971 71.248.906.367 2.064.718.301 100.850.595.178 ~.--Gia tr] con Il}i 'VI

"'"Tai ngay d~u narn 31.882.753.592 5.021.888.999 128.589.513.686 286.495.163 165.780.651.440

Tai ngay cu6i narn 58.795.477.855 8.753.351.615 137.984.008.240 293.610.249 205.826.447.959

- Nguyen gia tai san c6 dinh him hinh cuoi nam c1akhau hao hit nhung wIn can sUodung la: 12.501. 790.558c16ng.

- Nguyen gia tai scm c6 c1inhcu6i niim cha thanh if ia: 154.715.440 c16ng.

- Gia tri can /c,zi cu6i niim ctta tai scm c6 c1inhhim hinh c1adung c1i thi chap, cdm c6 c1ambaa cac khoan vay/a: 92.122.219.755c16ng.

Cac thuy€t minh nay la m(jt b(j phtjn hflP thanh va cdn c1uQ'cc1Qcc16ngthOi vbi Baa cao tai chinh 17

CONG TY TNHH MTV cAP THOAT Nl10c BEN TREDia chi: S6 103, duong Nguyln Hue, phuang 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)Cho ndm tai chinn kit thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

I 7. Tal san c8 djnh vo hinh

IChl tieu QuySn sir dy.ug aAt PbAn m~m may tinh TAngcQng

Nguyen gill

S6 du d§u nam 30.000.000 190.000.000 220.000.000

Tang trong narn 318.367.900 318.367.900

- Tang do mua stim 318.367.900 318.367.900

Giam trong nam

S6 du cU6i nam 348.367.900 190.000.000 538.367.900

Gi:i tr] hao mon

I S6 du dAunam 15.833.333 15.833.333

Tang trong narn 63.333.333 63.333.333

Giam trong narn --14-

S6 du cu6i narn 79.166.666 79.166.666 IG

Gi:i tr] con I~i~T(

Tai ngay dAunarn 30.000.000 174.166.667 204.166.667-S

"Tai ngay cu6i narn 348.367.900 110.833.334 459.201.234 -T'=

8. Xay dung co ban dO' dang

31112/2012VND

Tuyen 6ng dp nuoc cAu B~n Tre I - TL887 851.489.427

Tuyen 6ng dp ruroc PVC D60 dgt1/2012 530.027.515

Tuy~n 6ng dp nuoc PVC D60 LQVimh Dai 283.183.706

Sua chu-a Ian tai san c6 dinh 763.974.441

KMc 646.745.254

CQng 3.075.420.343

9. Tai san ng~n han khac

31112/2012 31112/2011VND VND

Chi phi cong CI,I, dung CI,I cho phan b6 1.079.691.431 2.853.464.023

CQng 1.079.691.431 2.853.464.023

Cae thuyit minh nay la m6t b6 phQn h9]J thcmh va cdn aU(TcaQca6ng thm veti Bao eao tai ehinh 18

CONG TY TNIDI MTV cAP THOAT NUDC BEN TREDja chi: s6 103, QUangNguyen Hu~, phuang 1, thanh pho Bin Tre, tinh Bin Tre

THUYET MINH BAo cAo TAl: cHiNH (ti~p theo)Cllo ndm fa; chinll kit thuc ngay 31 thang 12nam 2012

10. Yay va nQ'ng~n han

31112/2012VND

31112/2011VND

Ngan hang Phat trien Vi~t Nam - Chi nhanh B~nTre (a)

Ngan hang TMCP Dong A - Chi nhanh B~n Tre (b)

Ngan hang TMCP Cong thirong Vi~t Nam - Chinhanh B€n Tre (c)

CQng

9.520.000.000 10.406.000.000

3.684.680.000

880.000.000

3.484.264.000

880.000.000

14.084.680.000 14.770.264.000

Vay va no ngiin han ia khodn vay dai han din han tra trong ndm 2013, chi tuft xem thuyet minh tai khoan mucVay va no dai han.

11. Phai tra ngU'C)'iban

31112/2012 31112/2011VND VND ':::::::"

?8.

Cong ty TNHH Dc1unr Xay dung va CNMT Duong 1.591.616.864 <,

rvNh~t au

Cong ty C6 phc1nKhoan va Xay lip CTN\N

817.392.782

Cong ty TNHH Ong Gang Cc1uDai Viet 171.945.400 \~-1.\C

Khac 138.093.384 409.646.974 ::;;

CQog 310.038.784 2.818.656.620

12. Nguiri mua tra ti~n trmrc

La khoan ti~n Ban quan ly du an chuyen nganh xay dung irng truce.

13. Thu~ va cac khoan phai nQp nha nuO'c

31/12/2012 31112/2011VND VND

Thu~ gia tri gia tang 202.918.077

Thu~ tim nh~p ca nhan 248.373.007 124.827.353

Thu~ tai nguyen 11.356.930 8.358.779

Cac khoan phili n<)pkhac 145.232.955 133.739.055

CQng 607.880.969 266.925.187

14. Chi phi phai tra

Trfch tru6c chi phi Iffi vay Clla Ngan hang TMCP Dong A - Chi nhcinh B~n Tre theo bang duy~t gia thanh cuaSa Tai chinh tinh B~n Tre.

Cac thuyit minh nay Lamr)t br)phQn hoP thanh va cdn dU(Jcdoc d6ng thOiWYiBao cao tai chinh 19

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TREDja chi: s6 103, duong Nguyin Hu?, phuong 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

THUvET MINH BAO CAO TAl CHINH (ti~p theo)Cho niim tai chinh kit thuc ngay 31 (hang 12 niim 2012I 15. Cac khoan phai tra, pha] nop ngin han khac

31112/2012 31/12/2011VND VND

Kinh phi cong doan 99.049.689 89.093.750

Nhan ky quy, ky CUQ'C ngAn han 9.000.000 11.000.000

Khac 27.499.582 52.189.316

CQDg 135.549.271 152.283.066

16. Quy khen thuoug, phuc IQi31/12/2012 31/1212011

VND VND

Quy khen thirong 2.872.345.414 2.093.642.797

Quy phuc loi 1.145.870.591 923.290.469

Quy thuong Ban qulin ly di~u hanh cong ty 200.000.000 399.500.000~

CQDg 4.218.216.005 3.416.433.266 .()

J17. Yay va Dg dai han

La khoan yay dai han ngan hang, chi ti~t nhu sau: ).31112/2012 31112/2011 ~

~VND VND

Ngan hang Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh B~n 61.112.000.000 69.832.000.000

Tre (a)

Ngan hang TMCP Dong A - Chi nhanh B~n Tre (b) 11.143.027.386 13.975.948.092

- Ngan hang TMCP Cong thirong Vi~t Nam - Chi 1.748.253.388 1.423.353.032nhanh B~n Tre (c)

CQng 74.003.280.774 85.231.301.124

Cdc thuye; minh nay lam6t b6 phdn hap thanh va cdn dU(JCdoc d6ng thai vai Bdo CaD tai chinh 20

CONG TY TNHH MTV cAP THoAT NUaC BEN TREDia chi: S6 103, duong Nguyln Hue, phuang 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

TIIUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 tilling 12 ndm 2012

(a) Ngtin /timg P/uU triill Vi?tNam - Chi nhdnh Bin Tre

Khoan yay bang v6n ODA theo Hiep dinh vay phu gitra BQ Tai chinh (thay m~t cho rnroc Cong Hoa Xa HQiChu NghTaVi~t Nam) va Cong ty cip Thoat Niroc tlnh B~n Tre ngay 28/08/1997 va Ph1,111,1csua d6iHi~p dinhvay phu ngay 28/04/2008.

+H~ muc+Thai han yay

64.836.778.484 VND.

+Ui su~t

25 nam (an han 5 nam tir ngay rut v6n dAu tien cua khoan vayv6n phu

5.00%/nam.

Theo Hop d6ng th~ ch~p s6 03/2010IHDTCTS-NHPT-PCngay 06/09/2010.

50.784.000.000 VND (trong d6 nc g6c phai tra trong narn2013 la 2.162.000.000 VND).

+Tai san dam bao

+ S6 dir tai thai di~m 31112/2012

Hop d6ng tin dung s6 02/201O/lIDTDDT-NHPT-PC ngay 26/0812010 va Hop d6ng sua d6i, b6 sung nQi dungHop d6ng tin dl:mg s6 02A/2010/Hf)TDDT-NHPT-PC ngay 2611012010, 02B/2010IHDTDDT-NHPT-BTRngay 12/09/2011 va 02C/2010IHDTDDT-NHPT-BTR ngay 27/10/2011.

+Hl;lnmuc 29.400.000.000 VND.

+Thai hl;lnyay

+ Liii su~t

72 thang k~ tll ngay rut v6n IAndAu.

9.60%/nam (Iiii qua h~ 14.40%/nam).

Ma rQng va nang cAp cong s~t Nha may Nuac San Dong,thanh ph6 B~n Tre tll 16.900 m3/ngay len 31.900 m3/ngay.

Tai san hinh thanh trong tuang lai va tr1,1sa lam vi~c theo Hgpd6ng th~ chAp s6 02/2010IHDTCTS-NHPT-PC ngay26108/2010, ph1,1 h,le Hgp d6ng th~ eh§p s602A12010IHDTCTS-NHPT-PC va Hgp d6ng th~ ch§p tai sans6 05/2010IHDTCTS-NHPT-PC ngay 26110/2010.T6ng gia tri tAisan dam bao uac t1nh Ia 47.798.463.538 VND.

18.370.000.000 VND (trong d6 ng g6c phai tra trong nam2013 Ia 5.880.000.000 VND).

+M1,1cdich yay

+Tai san dam bao

+ S6 du tl;lithai di~m 31112/2012

Cac thuy€t minh nay fa m9t b9 phrjn h9P thanh va cdn aUr;JcaQc t16ng thai Wll Bao cao tal chfnh 21

I CONG TY TNHH MTV cAP THOAT NUOC BEN TREDia chi: s6 103, duong Nguyln Hue, phuang 1, thanhph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

THUvET MINHBAo cAo TAI cHiNH (ti~ptheo)Cho nam tai chinh kdt thuc ngay 31 thong 12 nam 2012

HQ'Pd6ng tin dung s6 02/2008/HDTDDT-NHPT-PC ngay 27/05/2008 va HQ'Pd6ng sua d6i b6 sung Ian cu6is6 2E/2008/HDTDDT-NHPT-PC ngay 09/06/2009.

+ Han mire 12.979.000.000 VND.

I

72 thang k~ tir ngay rut v6n l~n dAu.

11.40%/nam. cho s6 ti~n yay giai ngan tnroc ngay 12/02/2009va 6.90%/nam.cho s6 ti~n yay giai ngan tir ngay 12/02/2009.

DAu tu mo rQng h~ th6ng dp mroc San Dong - Thanh Trieu,

tinh Ben Tre.

Tai san hlnh thanh tir v6n yay va tai san khac, bao g6m:

- Du an rna r9ng h~ thong cAp mroc Son Dong - ThanhTri~u, tinh Ben Tre.

- Du an d~u ttr xay dung M thong dp nuoc sinh hoat thi treinGi6ng Trorn va cac vung Ian c~.

1.478.000.000 VND (trong d6 ng gAc phiii trii trong nam 2013la 1.478.000.000 VND).

(b) Ngtm Illiug TMCP Dong A - Cit; nluinh Bin Tre

+Lai sufit

+Thoi han yay

+Tai san dam bao

+Muc dich yay

+ S6 du t~i thoi di~m 31112/2012

Hqp d6ng tin dl,lngs6 H003/13 ngay 09/03/2011.

+H~nmuc 30.000.000.000 VND.

+ S6 du t~i thoi di~m 31112/2012

6 nam k~ tir ngay rut vAn IAndAu.

1.625%lthang (tuang duong 19.50%/nam), lat sufit dUQ"cdi~uchinh hang quy theo lai sufrt cho yay cua quy li~n k~w6c d6.

DuOng 6ng dfut nu6c tho <l> 600 mm, illR~ch Ben R6 den C~uThanh Tri~u chi~u diii 5.132 m.

T6ng gia tri tai san the ch§p la 45.455.400.000 VND.

14.827.707.386 VND (trong d6 ng g6c phiii trii trong nam2013 la 3.684.680.000 VND).

+Thoi Iwn yay

+ Llii sufit

+Tai san dam bao

Cac thuyit minh nay ia mi)t hi)ph4n h9P thanh va cdn duQ'cdoc d6ng thOi vCtiBao cao tai chinh 22

CONG TY TNllli MTV cAp THOAT NlfOC BEN TREDia chi: s6 103, duong Nguyin Hue, phuang 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)Cho ndm tai chinh kit {hue ngay 31 thang 12 niim 2012

(c) Ngtin hang TMCP Cong thuong Viii Nam - Chi nhdnlt Bin Tre

HQPd6ng tin dung s6 11.09.007IHDTD ngay 28/05/20 II.

+ ss du tai thoi di€m 31/12/2012

4.000.000.000 VND.

60 thang k€ tir ngay rut Y6n I~n d~u..

Lai su~t cho yay trung han = Lai su~t C(J sa + Bien do nhirngt6i thieu khong thAphan lai suAttheo quy dinh cua ben cho yaytheo tung thoi kyo

Lai su~t cho yay ap dung cho ky d~u tien Iii 20.50%/nam.

Cong trinh cAp mroc Cho Lach theo HQP d6ng the chAp s611.00441HDTC/OO ngay 26/05/2011.T6ng gia trj tai san th~ chAp la 6.600.000.000 VND.

2.628.253.388 VND (trong d6 no g6c phai tra trong nam 2013la 880.000.000 VND).

+Han mire

+Thai han yay

+Uti suAt

I+Tai san dam bao

18. VAn chii sO' hfru

Tinh hloh Bing, giam v60 chil SO' hiru(Chi tiet xem phu luc 1)

(*) Chi ti~t v6n ClAuttr cua chu SO' hiru

3111212012VND

31112/2011VNDChu sO' hu'u

V6n g6p ella Nha nuae 100.00%

100.00%

102.108.198.840 102.108.198.840

CQog

(**) Chi ti~t pitall ph6i lQi nhu~n

102.108.198.840 102.108.198.840

Chi tieuQuy khen Quy ClAutu Quy dV phOog T80gcQng

thtrO'ng, ~huc IQi ~hat tri~n tai chlnh

Phan ph6i LN nam 2011 5.236.547.731 5.236.547.731

T<;lmphan ph6i LN nam 2012 4.149.599.861 984.026.416 5.133.626.277

CQog 4.149.599.861 5.236.547.731 999.424.914 10.370.174.008

Cac thuyit minh nay ta n16t b9 phgn h(lJJthanh va cJn au(/c aQca6ng thm wli Bao cao tai chinh 23

CONG TY TNlUI MTV cAP THOAT NVoeBEN TREDia chi: S6103, tfuangNguyinHu?,phuang 1, thimhph6Bin Tre, tinhBin Tre

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~ptheo)Cho nam tai chlnh kit thue ngay 31 thdng 12 ndm 2012

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH BAy TRONG BAo cAo KETQuA HO~ T DQNG KINH DOANH

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch v\l

Nam 2012 Nam 2011VND VND

Doanh thu cung cApnuoc 72.257.901.240 59.104.221.904 =Doanh thu thi cong tuyen cApthoat nuoc

)272.267.237.214 4.623.905.210 -

)NDoanh thu ban v~t tu 30.839.042 219.612.408 NHli

Doanh thu cung cip dich VI)EM

6.541.362 105.368.668 K

CQng 74.562.518.858 64.053.108.190 ;T-VH2. Gia van hang ban =

Nam2012 Nam 2011VND VND

Gia v6n ruroc may 26.408.310.238 22.031.377.822

Gia v6n thi cong tuyen cip thoat nucc 2.210.786.242 4.691.884.428

Gia v6n ban v~t tu 30.093.930 202.942.076

CQng 28.649.190.410 26.926.204.326

3. Doanh thu hoar d{}ng tai chinh

Nam 2012 Nam 2011VND VND

Lai ti€n glri ngan hang 1.091.406.766 2.834.903.065

CQng 1.091.406.766 2.834.903.065

4. Chi phi tai chinh

Nam 2012VND

Nam 2011VND

Chi phi lai yay

Khac

8.269.767.679 4.448.881.114

27.322.906

CQng 8.269.767.679 4.476.204.020

Cdc thuyi! minh nay Lamot hi)phdn h9]Jthanh va dn duac doc il6ng thai vai Boo coo tai chinh 24

CONG TY TNIlll MTV cAp THOAT NlJO'C BEN TREDia chi: s6 103, duong Nguyin Hue, phutrng 1, thanhph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

THUYETMINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31 thdng 12 ndm 2012

5. Chi phi ban hang

Niim 2012 Niim2011VND VND

Chi phi nhan vien ban hang 1.596.840.570 1.285.862.064

Chi phi v~t li~u, baa bi 4.762.303.866 4.062.124.502

Chi phi dung cu, d6 dung 1.765.126.694 1.764.075.610 =46;--.Chi phi kh&uhaa TSCD 10.524.502.968 9.963.203.126 31

Chi phi khacMHi

126.302.647 57.848.833 rotCQog 18.775.076.745 17.133.114.135

;1NJ

6. Chi phi quan I)' doanh nghi~p -T~.=Niim 2012 Niim 2011

VND VND

Chi phi nhan vien quan Iy 4.250.642.154 3.143.077.673

Chi phi d6 dung van phong 397.305.816 506.966.526

Chi phi kh§u haa TSCD 371.234.869 379.280.164

ThuS, phl va I~phi 148.615.1l3 8.000.000

Chi phi dich vu mua ngoai 76.736.500 427.394.582

Chi phi khac 1.666.552.555 1.063.291.165

CQog 6.911.087.007 5.528.010.110

7. Thu nh~p khac

Niim 2012 Niim 2011VND VND

Hoan nh~p Quy dtr phong tro dp m~t vi~c him 28.800.465

Khac 14.479.700 28.888.751

CQog 43.280.165 28.888.751

8. Chi phi khac

Niim2012 Niim 2011VND VND

- N9P phat vi pharn hanh chlnh va truy thu thue thea 108.213.604Quyet dinh cua Thanh tra tinh B€n Tre

Khac 43.011.641

CQog 108.213.604 43.011.641

Cdc thuyit minh nay La mot b9phdn hap thanh va cdn duac doc a6ng thai vai Baa cao tai chinh 25

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT xrroc BEN TREDia chi: S6 103, duong Nguyln Hu?, phuong 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

THUvET MINH BAo cAo TAl cHiNH (tiip theo)Cho niim tal chinh kitthue ngay31 thang 12 nam 2012

9. Chi phi thu~ tim nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

T6ng 19i nhuan k~ toan truce thue TNDN

Cac khoan di~u chinh tang

Cdc khoan chi phi khong duoc trie

Cac khoan di@uchinh giam

Thu nhap chiu thu€ thu nh~p doanh nghiep

Thu€ su~t

Thu€ thu nh~p doanh nghiep phai nQP

Thu€ thu nhap doanh nghiep dtroc giam

Chi phi tllU~thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Nam 2012VND

12.983.200.951

114.763.604

114.763.604

13.097.964.555

25%

3.274.491.139

131.554.352

3.142.936.787

VII. THONG TIN KHAC1 SI. I'''' , I• 0 I~U so sa 0 1

S6 li~u d~u narn tren bang can d6i k~ toan va s6 li~u nam truce tren baa cao k€t qua hoat dQng kinh doanh la s6li~u da di@uchinh thea Quyet dinh cua thanh tra tinh B~n Tre do d6 c6 sir chenh lech so voi Baa cao tfli chinhda dugc kj~m to<1nnam 2011, Cl,l th€ nhu sau:

Chi tieu

Bang can uBi k~ toaoPhai thu khach hang

Thu€ GTGT dLrQ'ckh~u trir

Thu€ va cac khoan phai thu Nha nu6c

Tai san c6 dinh huu hlnh

Nguyengia

Gia tri hao mon liiy kd (*)

Tai san c6 dinh vo hinh

Nguyengia

Gia tri hao mon li1yki (*)Chi phi tra tmoc delih~n

Phai tra ngLJ'criban

Quy dv phOng tai chfnh

Baocao namtnro-c (VND)

8.436.588.418

5.159.277.724

809.521.070

165.827.146.961

250.178.464.405

(84.351.317.444)

30.000.000

30.000.000

2.831.380.031

2.820.513.807

4.343.567.744

S I. I'''' ill).o I~Usau euchinh (VND)

8.485.859.082

5.157.205.213

764.695.570

165.780.65l.440

250. J32.034.520

(84.351.383.080)

204.166.667

220.000.000

(15.833. 333)

2.853.464.023

2.818.656.620

4.358.966.242

Cac thuyit minh nay Lam6t b6ph4n hoP fhcmhva cJn dU(JCdoc d6ng fhOi w7i Bao cao fa; chinh

Chenh I~ch(VND)

49.270.664

(2.072.511)

(44.825.500)

(46.495.521)

(46.429.885)

(65.636)

174.166.667

190.000.000

(15.833.333)

22.083.992

(1.857.187)

15.398.498

26

CONG TY TNHII MTV cAPTHOAT xtroc BEN TREDia chi: s6 103, duong Nguyin Hue, phuong 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

THUYETMINH nAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)Cho niim tai ehinh kit thuc ngay 31 thdng 12 nam 2012

LN sau thue chua phan phoi

Bao cao k~t qua hoat dQug kinh doauh

Chi phi ban hang

Chi phi quan Iy doanh nghiep

LN thuan tir hoat dQng kinh doanh

T6ng loi nhu~n k€ toan truce thue

Chi phi thu€ TNDN hien hanh

Ngll'oi I~p bi~u

VO THI THIEN TRANG

5.097.961.251

17.307.280.802

5.509.335.781

12.665.626.096

12.651.503.206

2.850.782.443

K~ toan trmmg

LEvAN PHONG

5.236.547.731 138.586.480

17.133.114.135

5.528.010.110

12.821.118.434

12.806.995.544

2.886.051.003

(174.166.667)

18.674.329

155.492.338

155.492.338

35.268.560

Bin Tre, ngay 25 thdng 03 nam 2013

Cdc thuyit minh nay fa mot b6 phdn h9P thanh va cdn duac doc d6ng thai vai Baa eao tai chinh 27

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUaC BEN TREDia chi: S6 103, duong Nguyln Hu~, phuong 1, thanh ph6 Bin Tre, tinh Bin Tre

Ph ... l...e 1

em TrET TINH HlNH TANG, GUM VON eHiJsaHUuvAn dAu to' eoa vAn khac ciia eho Quy dAu to', Quy du phoag Ngu8n vAn dAu to' LVi nhu~n chua

T6ngeqngChi tieu ehai sir hihl (*) sir hihl phat tri~n tAi ehinh XDCB phan ph6i (**)So du dau nam tnrIYe 102.108.198.840 3.279.663.728 11.676.471.095 3.363.495.668 5.195.721.608 7.118.669.079 132.742.220.018Tang trong nam tnroc 7.018.669.079 995.470.574 9.920.944.541 17.935.084.194- Liii trong ndm truac 9.920.944.541 9.920.944.541- Phdn ph6i lot nhudn 7.018.669.079 995.470.574 8.014.139.653

Giam trong nam truce (11.803.065.889) (11.803.065.889)- Phdn ph6i lai nhudn (J 1.803.065.889) (11.803.065.889)

So du euoi nam truce, so du 102.108.198.840 3.279.663.728 18.695.140.174 4.358.966.242 5.195.721.608 5.236.547.731 138.874.238.323diu nam nay

Tang trong nam nay 5.236.547.731 984.026.416 9.840.264.164 16.060.838.311- uu trong nam nay 9.840.264.164 9.840.264.164- Phdn ph6i loi nhudn 5.236.547.731 984.026.4 16 6.220.574.147

Giam trong nam nay (10.370.174.008) (10.370.174.008)- Phdn ph6i lai nhudn (10.370.174.008) (10.370.174.008)

So dir euoi nam Day 102.108.198.840 3.279.663.728 23.931.687.905 5.342.992.658 5.195.721.608 4.706.637.887 144.564.902.626

K€ toan trlJ'iYng

vo THJ THIEN TRANG LE VAN PHONG

28