phương án kinh doanh

Phương án kinh doanh Công ty TNHH …….

Trang 1

CHƯƠNG I

GIỚI THIỆU CHUNG

1.1 Những thông tin về chủ Dự án

Chủ đầu tư dự án: Công ty TNHH ……

1.2 Tên dự án đầu tư

PHÒNG KHÁM ĐA KHOA ……..

- Người đại diện: Ông ……..; Chức vụ: Giám đốc

- Hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp mã số ………… đăng ký

lần đầu ngày …….., do Phòng Đăng ký Kinh doanh – Sở Kế hoạch và Đầu tư Tp

HCM cấp.

1.3 Vị trí của dự án

Phòng khám Đa khoa …… do Công ty TNHH ……. làm chủ đầu tư. Mặt bằng

kinh doanh được chủ dự án thuê tại vị trí tầng hầm, lầu 2 và lầu 3 từ ngày 20/08/2015

của Công ty TNHH Môi giới Bất động sản và Tư vấn kinh doanh …… tại địa chỉ

…………………., quận 7, Tp HCM.

Vị trí Phòng khám nằm ngay trung tâm quận 7 với các quán cà phê, thư viện,

trường học, văn phòng làm việc và là nơi sinh sống làm việc của một bộ phận người

nước ngoài nên thuận lợi cho hoạt động Phòng khám. Vị trí dự án tiếp giáp như sau:

- Hướng Đông giáp: quán ăn ……

- Hướng Tây giáp: quán ăn ……..

- Hướng Nam giáp: Ngân hàng ……

- Hướng Bắc giáp: khách sạn ……..

Vị trí thực hiện dự án:

Hình 1 Vị trí của dự án

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 2

- Hệ thống giao thông: Hoàn chỉnh và hệ thống hạ tầng kỹ thuật đã có sẵn. Dự án

nằm gần trục giao thông chính quận 7 là Đại lộ Nguyễn Văn Linh cho nên rất

thuận tiện trong việc vận chuyển và lưu thông.

- Nguồn tiếp nhận nước thải: nước thải của dự án chủ yếu là nước thải sinh hoạt

và nước thải từ quá trình khám chữa bệnh. Nước thải sinh hoạt được xử lý qua bể

tự hoại ba ngăn. Nước thải y tế được xử lý qua HTXLNT của phòng khám trước

khi thoát ra hệ thống thoát nước chung của thành phố. Chất lượng nước sau xử lý

đảm bảo đạt theo quy chuẩn kỹ thuật quốc gia về nước thải y tế QCVN

28:2010/BTNMT, loại B.

- Nguồn tiếp nhận nước mưa: nước mưa từ mái nhà được thu gom về các phễu

thu sau đó được dẫn theo hệ thống ống nhựa uPVC đi ngầm dưới đất và thoát ra

cống thoát nước trên đường …...

- Nguồn tiếp nhận khí thải, tiếng ồn: Chất lượng môi trường không khí xung

quanh đảm bảo đạt theo quy chuẩn QCVN 05:2013/BTNMT - Quy chuẩn kỹ thuật

quốc gia về chất lượng không khí xung quanh vàTCVSLĐ 3373/2002/BTNMT –

Tiêu chuẩn vệ sinh an toàn lao động. Nguồn tiếp nhận khí thải là khu vực

xung quanh phòng khám.

- Nguồn tiếp nhận chất thải rắn: bao gồm chất thải rắn thông thường và chất thải

nguy hại.

Đối với chất thải rắn thông thường: sẽ chuyển giao cho đơn vị có chức năng

thu gom và vận chuyển đến nơi quy định.

Đối với chất thải nguy hại: sẽ được chuyển giao cho đơn vị có chức năng

thu gom và xử lý theo quy định tại Thông tư 36/2015/TT-BTNMT ngày

30/06/2015 của Bộ Tài nguyên và Môi trường.

1.4 Cơ sở pháp lý

- Luật số 60/2005/QH11 do Quốc hội ban hành ngày 29/11/2005 quy định về

luật doanh nghiệp.

- Luật Khám chữa bệnh 40/2009/QH12 do Quốc hội ban hành ngày 23/11/2009 quy

định về luật khám bệnh, chữa bệnh.

- Nghị định số 103/2003/NĐ-CP ngày 12/9/2003 của Chính phủ quy định chi tiết

thi hành một số điều của Pháp lệnh hành nghề Y, Dược tư nhân;

moitruongxu

yenvie

t.com

http://www.epe.edu.vn/php/muc3.php?id3=61





Trang 3

- Nghị quyết số 46 –NQ-TW ngày 23/2/2005 của Bộ Chính trị về công tác bảo vệ,

chăm sóc và nâng cao sức khỏe nhân dân trong tình hình mới;

- Nghị định 102/2010/NĐ-CP do chính phủ ban hành ngày 01/10/2010 về hướng

dẫn chi tiết thi hành một số điều của luật doanh nghiệp.

- Nghị định 87/2011/NĐ-CP ngày 27/09/2011 của Chính phủ quy định chi tiết và

hướng dẫn thi hành một số điều của luật khám bệnh, chữa bệnh.

- Thông tư số 07/2007/TT-BYT ngày 25/5/2007 của Bộ trưởng Bộ Y tế hướng dẫn

về hành nghề y, y học cổ truyền và trang thiết bị y tế tư nhân;

- Quyết định số 437/QĐ-BYT ngày 20/2/2002 của Bộ trưởng Bộ Y tế về việc ban

hành danh mục trang thiết bị y tế bệnh viện đa khoa tuyến tỉnh, huyện, phòng

khám đa khoa khu vực, trạm y tế;

- Pháp lệnh hành nghề Y, Dược tư nhân số 07/2003/PL – UBTVQH11 ngày

25/2/2003;

1.5 Mục đích đầu tư

Kinh tế Việt Nam đang tăng trưởng mạnh, kéo theo nhu cầu bảo vệ sức khỏe của

con người ngày càng nhiều. Các bệnh viện tuyến tỉnh và thành phố đang ở mức quá

tải đến mức báo động trong nhiều năm qua. Cho đến nay vấn đề này vẫn chưa giải

quyết được mặc dù nhà nước đã tìm cách khắc phục bằng cách xây dựng bệnh viện

mới, nâng cấp các bệnh viện cơ sở, thành lập nhiều phòng khám đa khoa và bệnh viện

tư nhân nhưng thực trạng vẫn còn tiếp tục diễn biến ngày càng ở mức chưa đáp ứng

hết nhu cầu chăm sóc sức khỏe của người dân. Do đó dự án này mong muốn nhằm

góp một phần nhỏ vào việc giảm tải cho các tuyến bệnh viện khu vực đồng thời đáp

ứng nhu cầu khám chữa bệnh của người dân khu vực.

1.6 Tổng vốn đầu tư

Tổng vốn đầu tư: 5.000.000.000 VNĐ

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 4

CHƯƠNG II

QUY MÔ PHÒNG KHÁM, BỘ MÁY QUẢN LÝ VÀ

TỔ CHỨC NHÂN SỰ

2.1 Quy mô dự án

Loại hình hoạt động: Phòng khám đa khoa

Quy mô hoạt động:

Tổng diện tích phòng khám thuê là 600 m2, hoạt động ở vị trí tầng hầm, lầu 2 và

lầu 3 tại địa chỉ ……. Quận 7, Tp HCM. Trong đó:

- Tầng 2 bao gồm: Phòng trị liệu, khu xét nghiệm, phòng khám da, phòng cấp cứu,

Nhà thuốc, phòng họp, nhà vệ sinh, nhà kho, phòng chờ, phòng khám khoa nội,

ngoại.

- Tầng 3 gồm: Nhà kho, nhà vệ sinh, phòng chụp X- quang, phòng khử trùng,

phòng nghỉ nhân viên, phòng ngủ, phòng khám da, phòng họp, phòng khám đông

y, phòng thuốc bắc, phòng chờ, phòng quản lý da.

- Tầng hầm: là khu vực để xe

Bảng 1 Danh mục các hạng mục công trình của phòng khám

STT Các hạng mục Diện tích (m2) 1 Phòng trị liệu 42,5 2 Khu xét nghiệm 10,56 3 Nhà vệ sinh 30 4 Nhà kho 7 5 Phòng chụp X-quang 13,68 6 Phòng khử trùng 7,22 7 Phòng nghỉ nhân viên 18,62 8 Phòng ngủ 34 9 Phòng khám da 19,5

10 Phòng họp 18,9 11 Phòng cấp cứu 15 12 Phòng khám đông y 35 13 Nhà thuốc 18 14 Phòng thuốc bắc 10 15 Phòng chờ 30 16 Phòng khám khoa nội, ngoại 37 17 Phòng quản lý da 31 18 Khu để xe 222,02 TỔNG 600

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 5

- Số lượng nhân viên của phòng khám gồm 20 người

- Quy mô: 15 giường bệnh

- Không lưu trú bệnh nhân

Quy trình khám chữa bệnh:

Hình 2 Quy trình khám chữa bệnh tại phòng khám

Thuyết minh

Bệnh nhân sẽ được đón tiếp tại bàn tiếp tân. Nhân viên hướng dẫn bệnh nhân gặp

bác sĩ, lúc này bác sĩ sẽ thăm khám cho bệnh nhân. Bệnh nhân sẽ vào phòng khám

cụ thể mà bác sĩ đã tư vấn sau đó bác sĩ tư vấn sẽ cho toa thuốc.

Danh mục máy móc, thiết bị

Máy móc, thiết bị phục vụ cho hoạt động của phòng khám được thể hiện qua

bảng sau:

Bảng 2 Các máy móc thiết bị phục vụ công tác khám chữa bệnh tại phòng khám

Stt Tên thiết bị Đơn vị Số lượng Nơi sản xuất Tình trạng

01 Máy X- Quang Bộ 1 Hàn Quốc 100%

02 Máy trị liệu dòng giao thoa Bộ 1 Hàn Quốc 70%

03 Máy thở Bộ 1 Hàn Quốc 80%

04 Máy chiếu tia laser Bộ 1 Hàn Quốc 100%

05 Máy rửa y tế (rửa mũi) Bộ 1 Hàn Quốc 80%

06 Máy đo mỡ cơ thể Bộ 1 Hàn Quốc 100%

07 Máy trị liệu cao tần Bộ 1 Hàn Quốc 100%

2.2 Nhu cầu nguyên liệu, nhiên liệu, hóa chất

Tư vấn

Khám bệnh Ồn, CTR,

CTNH, NT

Bệnh nhân CTR, khí thải, tiếng ồn, NTSH

Tiếp tân

Ồn, khí thải, CTR

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 6

Bảng 3 Nhu cầu sử dụng nguyên liệu, hóa chất tại phòng khám

Stt Tên hóa chất Đơn vị tính/tháng Khối lượng

01 Fuchsin Lit 15

02 Phenol Lit 15

03 Nước cất lít 30

04 Methylen blue g 70

05 HCl đậm đặc ml 450

06 Crytal violet g 10

07 Iod tinh thể g 87

08 KI g 545

09 Dung dịch Giemsa ml 352

10 Natricitrat g 321

11 Nước cất lít 30

12 Javel ml 500

13 Dầu soi ml 50

14 Hóa chất máy công thức máu: CTM

3 chai/bộ 1

15 Creatinine (4*250ml) chai 2

16 BilirubinT 2*120ml chai 1

17 LDH 2*43ml chai 1

18 Protein (4*250ml) chai 3

19 Urea (4*250ml) chai 3

20 Xà phòng kg 5

21 Cloramine B kg 0,3

Nhu cầu sử dụng điện

Hệ thống cấp điện: Hệ thống cấp điện cho Phòng khám là nguồn điện quốc gia,

lấy từ trạm hạ thế của Điện lực Tân Thuận.

Nhu cầu cung cấp điện cho hoạt động dự án dự kiến trung bình là 2.500 – 3.000

kW/tháng.

Mục đích: cung cấp cho nhu cầu chiếu sáng và hoạt động của máy móc, thiết bị.

Nhu cầu sử dụng nước: Hệ thống cung cấp nước cho dự án là nước thủy cục.

Lượng nước dùng cho hoạt động của phòng khám được tính như sau:

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 7

Bảng 4 Nhu cầu dùng nước của Phòng khám

STT Hạng mục Số

lượng Chỉ tiêu cấp nước (lít/người/ngày)

Nguồn Tổng nhu cầu

(m3/ngày)

1 Bệnh nhân khám chữa bệnh ngoại trú

15 15 TCVN

4513:1988 0,225

2 Bác sĩ, nhân viên phòng khám

20 45 TCVN

4513:1988 0,9

3 Nước rửa phim, rửa dụng cụ y tế, nước xét nghiệm.

- - Ước tính 0,5

Tổng lượng nước sử dụng cho phòng khám (m3/ngày/người) 1,625

2.3 Môi trường

Các chất gây ô nhiễm và nguồn gốc phát sinh được tóm tắt trong bảng 5.

Bảng 5 Các vấn đề môi trường chính phát sinh

Các vấn đề ô nhiễm chính Nguồn gốc phát sinh

Khí thải NO2, SO, SO2, CO, S, … - Từ phương tiện vận chuyển

ra vào khu vực;

- Từ máy điều hòa;

Nước thải

- Nước thải sinh hoạt: BOD5, COD, SS, N, P, Fecal Coliforms, dầu mỡ ĐTV.

- Nước thải từ phòng khám

- Nước thải sinh hoạt của nhân viên, bệnh nhân; - Nước thải từ hoạt động khám chữa bệnh.

Chất thải rắn sinh hoạt Thực phẩm thừa, bao bì, giấy ăn, chai nhựa,…

- Từ hoạt động của nhân viên và bệnh nhân;

Chất thải nguy hại Bóng đèn huỳnh quang, bao bì chứa chất thải nguy hại, hộp mực in thải,...

Từ quá trình hoạt động của phòng khám

Chất thải y tế Bơm kim tiêm, đầu sắc nhọn của dây truyền dịch,…) ; bệnh phẩm, bông gòn, băng gạc,…

Từ quá trình khám chữa bệnh

2.4 Tổ chức nhân sự

2.4.1. Các phòng chức năng

Phòng kế hoạch

Phòng nghiệp vụ được sự lãnh đạo trực tiếp của Giám đốc phòng khám và

chịu trách nhiệm trước Giám đốc về:

- Kế hoạch hoạt động của các Phòng.

- Đôn đốc và kiểm tra việc thực hiện quy chế phòng khám.

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 8

- Tổ chức chỉ đạo công tác nghiệp vụ chuyên môn.

Phòng kế toán

Phòng Kế toán là đơn vị tham mưu cho Giám đốc toàn bộ các hoạt động về

tài chính của phòng khám.

Chức năng - Nhiệm vụ

- Ghi chép và hạch toán đúng, đầy đủ tất cả các nghiệp vụ kinh tế tài chính

phát sinh, phù hợp với quy định của Nhà nước về chuẩn mực kế toán, nguyên tắc

kế toán và quy định thu chi.

- Lập và nộp báo cáo thuế, báo cáo tài chính đúng và kịp thời cho các cơ quan

thẩm quyền.

- Tham mưu cho BGĐ trong công tác quản lý tài chính, xây dựng và kiện toàn

bộ máy kế toán.

- Soạn thảo ban hành các quy chế quản lý tài chính, chi phí, quy trình nghiệp vụ

phù hợp với quy định của pháp luật và đặc điểm hoạt động của phòng khám.

- Quản lý, giám sát việc sử dụng tài sản, vốn và chi phí toàn phòng khám.

- Phối hợp và thực hiện các công việc khác theo yêu cầu của Giám đốc.

Phòng Điều dưỡng

Phòng Điều dưỡng là đơn vị tham mưu cho Ban Giám đốc về việc tổ chức,

điều hành và giám sát công tác chăm sóc người bệnh toàn diện.

Chức năng – Nhiệm vụ

- Quản lý chất lượng chuyên môn cho Điều dưỡng, Kỹ thuật viên trong chăm sóc

người bệnh.

- Cập nhật và nâng cao trình độ cho Điều dưỡng.

- Kiểm tra về kỹ năng thực hành và kiến thức chuyên môn của Điều dưỡng,

Kỹ thuật viên hàng năm.

- Quản lý công tác kiểm soát nhiễm khuẩn của phòng khám.

- Nâng cao kỹ năng và cải tiến kỹ thuật chăm sóc người bệnh.

Phòng trị liệu

Phòng khám da

Phòng cấp cứu

Phòng khám khoa nội, ngoại

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 9

Phòng chụp X- quang

Phòng khử trùng

Phòng khám đông y

Phòng thuốc bắc

Phòng quản lý da.

2.4.2. Đội ngũ chuyên môn

Đội ngũ nhân lực chuyên môn của phòng khám với các Bác sỹ chuyên khoa,

Thạc sỹ y học, Cử nhân kỹ thuật y học, Cử nhân điều dưỡng và các chức danh chuyên

môn khác, đáp ứng yêu cầu khám chữa bệnh chất lượng cao. Các nhân viên

chuyên môn được tuyển dụng với yêu cầu cao về khả năng chuyên môn, khát khao

khoa học, phẩm chất đạo đức và tấm lòng yêu thương bệnh nhân, sẵn sàng cho

mục tiêu khám chữa bệnh từ thiện. Các nhân viên chuyên môn đều được đào tạo

chuyên sâu từ 1- 3 năm tại các trung tâm y học lớn.

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 10

CHƯƠNG III

TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN

3.1 Cơ sở pháp lý lập tổng mức đầu tư

Tổng mức đầu tư cho Dự án được lập dựa trên các căn cứ sau đây :

- Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 của Chính phủ quy định chi tiết

thi hành Luật thuế giá trị gia tăng;

- Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 của Bộ Xây dựng về việc

“Hướng dẫn việc lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”;

- Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành một số điều của

Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp.

- Thông tư 33/2007/TT-BTC của Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng

dẫn quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;

- Thông tư 203/2009/TT-BTC của Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng

dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định;

- Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán

và dự toán công trình.

3.2 Tổng mức vốn đầu tư ban đầu

3.2.1 Nội dung

Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư vào dự án làm

cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư.

Tổng chi phí đầu tư bao gồm chi phí xây lắp công trình, chi phí mua sắm

máy móc thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí khác,

các khoản phí dự phòng. Tổng các khoản chi phí này sẽ là tổng mức vốn đầu tư

ban đầu.

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 11

Chi phí xây lắp

Các hạng mục xây dựng của dự án bao gồm : ĐVT: VNĐ Stt Vị trí xây dựng Đơn vị Khối lượng Thành tiền 1 Phòng trị liệu m2 42,5 55,000,000 2 Khu xét nghiệm m2 10,56 62,000,000 3 Phòng chụp X Quang m2 13,68 60,000,000 4 Phòng khử trùng m2 7,22 20,000,000 5 Phòng khám da m2 19,5 62,000,000 6 Phòng cấp cứu m2 15 43,000,000 7 Phòng khám đông y m2 35 60,000,000 8 Phòng thuốc bắc m2 10 34,000,000 9 Phòng khám khoa nội, ngoại m2 37 110,000,000

10 Phòng quản lý da m2 31 125,000,000 11 Phòng chờ m2 30 80,000,000 12 Nhà thuốc m2 18 41,000,000 13 Phòng nghỉ nhân viên m2 18,62 26,000,000

14 Các hạng mục khác m2 -- 22,000,000 TỔNG 800,000,000

Các hạng mục kỹ thuật lắp đặt trong dự án bao gồm:

Stt Hạng mục Đơn vị Số lượng Thành tiền

(VNĐ)

1 Hệ thống điện chiếu sáng Hệ thống 1 154,000,000

2 Hệ thống cấp, thoát nước Hệ thống 1 212,000,000

3 Hệ thống công nghệ thông tin (Switch, Computer, Server, HIS, PACS, LAN)

Hệ thống 1 87,000,000

4 Hệ thống Camera Hệ thống 1 162,000,000

5 Hệ thống thông tin liên lạc và âm thanh công cộng.

Hệ thống 1 50,000,000

6 Hệ thống tổng đài điện thoại Hệ thống 1 23,000,000

7 Hệ thống PCCC & báo cháy tự động Hệ thống 1 210,000,000

8 Màn che, móc treo dịch truyền, tay vịn và chống và đập

Hệ thống 1 20,000,000

9 Hệ thống Cung cấp khí sạch cho phòng mổ

Hệ thống 1 100,000,000

10 Hệ thống phòng sạch (phòng mổ) Hệ thống 1 100,000,000

11 Cung cấp khí y tế (Oxygen, Vacuum, Compressed Air, Nitơ, Carbon Dioxide, N2O...) bao gồm cả hệ thống nội tường

Hệ thống 1 100,000,000

12 Điều hòa không khí và thông gió Hệ thống 1 100,000,000

TỔNG 1,318,000,000

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 12

(1) Chi phí đầu tư trang thiết bị máy móc chuyên dùng

Các chi phí này đã bao gồm chi phí mua sắm thiết bị; chi phí vận chuyển, thuế và

các loại phí có liên quan.

STT Khoản mục chi phí Ký hiệu Thành tiền (VNĐ)

1 Chi phí thiết bị y tế chuyên dùng Gtbyt 500,000,000

2 Chi phí thiết bị không chuyên dùng (bàn ghế, kệ tủ, thiết bị đồ gỗ, bảng hiệu hướng dẫn...)

Gtbkc 200,000,000

Tổng chi phí thiết bị chuyên dùng Gtb 700,000,000

(2) Chi phí quản lý dự án

- Chi phí quản lý dự án tính theo định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư

xây dựng công trình.

- Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc

quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành

nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm:

Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư.

Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu trong hoạt động xây dựng;

Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ và quản lý chi phí

xây dựng công trình;

Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình;

Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)*0.993% = 27,982,740 VNĐ

GXL: Chi phí xây lắp

GTB: Chi phí thiết bị, máy móc

(3) Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng: bao gồm các khoản chi phí :

- Chi phí khảo sát địa hình, địa chất

- Chi phí lập dự án

- Chi phí lập kế hoạch bảo vệ môi trường

- Chi phí thiết kế bản vẽ thi công

- Chi phí thẩm tra tính hiệu quả và tính khả thi của dự án đầu tư

- Chi phí giám sát thi công xây dựng

- Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị

Tổng các chi phí tư vấn đầu tư xây dựng là 500,000,000 VNĐ

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 13

(4) Chi phí khác: bao gồm các chi phí:

- Chi phí thuốc

- Chi phí hóa chất

- Chi phí khác

Tổng chi phí là 800,000,000 VNĐ

(5) Chi phí dự phòng = (Gxl+ Gtb+Gql+Gtv+Gk) x 10% = 335,398,274 VNĐ

3.2.2. Kết quả tổng mức đầu tư của dự án

STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế

Thuế VAT Thành tiền

sau thuế

1 Chi phí xây dựng (VNĐ) 2,118,000,000 211,800,000 2,329,800,000

2 Chi phí thiết bị 700,000,000 70,000,000 770,000,000

3 Chi phí quản lí dự án 27,982,740 2,798,274 30,781,014

4 Chi phí tư vấn đầu tư 500,000,000 50,000,000 550,000,000

5 Chi phí khác 800,000,000 80,000,000 880,000,000

6 Dự phòng phí 335,398,274 33,539,827.4 368,938,101.4

TỔNG CỘNG 4,481,381,014 448,138,101.4 4,929,519,115

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 14

CHƯƠNG IV

NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN

4.1 Phân bổ nguồn vốn cho tổng mức đầu tư

STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước

thuế Thuế VAT

Thành tiền sau thuế

1 Chi phí xây dựng (VNĐ) 2,118,000,000 211,800,000 2,329,800,000

2 Chi phí thiết bị 700,000,000 70,000,000 770,000,000

3 Chi phí quản lí dự án 27,982,740 2,798,274 30,781,014

4 Chi phí tư vấn đầu tư 500,000,000 50,000,000 550,000,000

5 Chi phí khác 800,000,000 80,000,000 880,000,000

6 Dự phòng phí 335,398,274 33,539,827.4 368,938,101.4

TỔNG CỘNG 4,481,381,014 448,138,101.4 4,929,519,115

4.2 Tiến độ thực hiện và kế hoạch sử dụng vốn

Tiến độ thực hiện và triển khai của dự án gồm các bước như sau:

- Hoàn thành các thủ tục và giải ngân nguồn vốn;

- Sửa chữa và xây dựng dự án;

- Lắp đặt thiết bị vận hành thử ;

- Đi vào hoạt động chính thức.

Bảng tiến độ dự kiến triển khai dự án năm 2015

STT Giai đoạn T 8 T 9 T 10 T 11 T 12

1 Chuẩn bị đầu tư

2 Xây dựng và lắp đặt công trình

3 Lắp đặt máy móc thiết bị chuyên dùng

4 Hoàn chỉnh

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 15

Theo đó, tiến độ sử dụng vốn được thực hiện như sau :

Hạng mục

T 8 T 9 T 10 T 11 T 12 Tổng cộng

Chi phí xây

dựng 776,600,000 776,600,000 776,600,000 2,329,800,000

Chi phí thiết bị

375,000,000 197,500,000 197,500,000 770,000,000

Chi phí tư vấn đầu tư

30,781,014 30,781,014

Chi phí quản lý dự án

137,500,000 137,500,000 137,500,000 137,500,000 137,500,000

Chi phí khác

880,000,000 880,000,000

Dự phòng

phí 73,787,620.28 73,787,620.28 73,787,620.28 73,787,620.28 73,787,620.28 368,938,101.4

Tổng cộng

984,568,634.3 1,362,887,620 1,362,887,620 1,362,887,620 211,287,620.3 4,929,519,115

4.3 Tính toán chi phí của dự án

4.3.1. Chi phí nhân công

Chi phí này bao gồm lương của từng cán bộ công nhân viên và các khoản phụ cấp

khác như phụ cấp chức vụ, năng lực,…ngoài ra còn có chi phí BHXH, BHYT, trợ cấp

khác bằng 10% chi phí lương cho CBCNV.… mỗi năm chi phí này ước tính trung

bình khoảng 739,200,000 đồng. Kế hoạch chi lương thể hiện cụ thể ở bảng sau bảng

sau:

TT Chức vụ Số

lượng Tổng lương

tháng

Chi phí BHXH, BHYT (tháng)

Tổng lương năm

Chi phí BHXH, BHYT (năm)

1 Giám đốc 1 20,000,000 2,000,000 240,000,000 24,000,000

2 Kế toán 1 8,000,000 800,000 96,000,000 9,600,000

3 Điều dưỡng 6 3,000,000 300,000 36,000,000 3,600,000

4 Bác sĩ 4 15,000,000 1,500,000 180,000,000 18,000,000

5 Dược sĩ đại học 2 3,000,000 300,000 36,000,000 3,600,000

6 Cử nhân xét nghiệm 2 4,000,000 400,000 48,000,000 4,800,000

7 Nhân viên phục vụ hành chính, bảo vệ

4 3,000,000 300,000 36,000,000 3,600,000

Tổng chi lương 56,000,000 5,600,000 672,000,000 67,200,000

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 16

4.3.2. Chi phí hoạt động

Chi phí quảng bá và truyền thông

Vì đây là hình thức phòng khám xây dựng phục vụ bệnh nhân theo kiểu mới, nên

giai đoạn đầu, chủ đầu tư trích khoảng 1,5% doanh thu hằng năm để phục vụ cho

công tác truyền thông quảng bá hình ảnh của phòng khám để giúp dự án sớm đến gần

và phục vụ có hiệu quả cho cộng đồng.

Chi phí điện, nước

Vì hoạt động chủ yếu của phòng khám là các phòng chăm sóc đặc biệt nên chi phí

điện, nước cho các hoạt động của phòng khám, văn phòng cao hơn so với các hoạt

động thường, ước tính chiếm 3% doanh thu.

Chi phí bảo trì

Để máy móc, vật dụng được hoạt động tốt và bền qua thời gian, chủ đầu tư trích

khoảng 1% giá trị máy móc thiết bị để bảo trì.

Chi phí bảo hiểm: Bao gồm

Chi phí BHXH, BHTN, quỹ trợ cấp, khen thưởng,...: chiếm 10% lương nhân

viên hằng năm.

Chi phí vận chuyển: chiếm 1% doanh thu hằng năm.

Chi phí mua thuốc men và các dụng cụ y tế thường dùng: chi phí này ước tính

chiếm 42% doanh thu hằng năm.

Chi phí khác: chi phí này chiếm 10% các loại chi phí từ dự án, bao gồm các

khoản chi phí phát sinh và các chi phí chưa nêu trên.

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 17

BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN

Năm 2016 2017 2018 2019

Hạng mục chi phí 1 2 3 4

Chi phí quảng bá và truyền thông

19,500,000 36,153,000 43,447,950 51,152,400

Chi phí điện, nước 39,000,000 72,306,000 86,895,900 102,304,800

Chi phí bảo trì: % giá trị tài sản (không tính tiền đất) 13,000,000 24,102,000 28,965,300 34,101,600

Quỹ phúc lợi , bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng… 130,000,000 241,020,000 289,653,000 341,016,000

Chi phí vận chuyển 13,000,000 24,102,000 28,965,300 34,101,600

Chi phí thuốc men, dụng cụ y khoa chuyên dụng 546,000,000 1,012,284,000 1,216,542,600 1,432,267,200

Chi phí khác 130,000,000 241,020,000 289,653,000 341,016,000

TỔNG CỘNG 890,500,000 1,650,987,000 1,984,123,050 2,335,959,600

4.3.3 Doanh thu từ dự án

Bảng tổng hợp doanh thu của dự án qua các năm

ĐVT: 1,000đ

NĂM 2016 2017 2018 2019

TÊN SẢN PHẨM 1 2 3 4

Khám và chữa bệnh ngoại trú

1,300,000 2,410,200 2,896,530 3,410,160

Công suất 50 % 60% 70% 80%

Số lượt điều trị tối đa/ngày 10 15 15 15

Số ngày trong năm 260 260 260 260

Giá điều trị trung bình/người/1lượt

1,000 1,030 1,061 1,093

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 18

CHƯƠNG V

HIỆU QUẢ KINH TẾ, TÀI CHÍNH

5.1 Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán

Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở

tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá bán, các tài liệu

cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau:

- Thời gian hoạt động hiệu quả của dự án là 05 năm và đi vào hoạt động từ quý I

năm 2016;

- Vốn chủ sở hữu 100%;

- Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt;

- Doanh thu của dự án thu được từ các hoạt động phục vụ của phòng khám.

- Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường

thẳng, thời gian khấu hao sẽ được tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi

vốn.

- Thuế thu nhập doanh nghiệp của dự án thuế suất áp dụng là 25%.

5.2. Các chỉ tiêu kinh tế của dự án

Báo cáo thu nhập của dự án:

ĐVT: 1,000 đ

Năm 2016 2017 2018 2019

Doanh thu 1,300,000 2,410,200 2,896,530 3,410,160

Chi phí hoạt động 890,500 1,650,987 1,984,123.05 2,335,959.6

Chi phí nhân công 672,000 672,000 672,000 672,000

Lợi nhuận trước thuế 262,500 87,213 240,406.95 402,200.4

Thuế TNDN (25%) 65,625 21,803 60,102 100,550

Lợi nhuận sau thuế 196,875 65,410 180,305.21 301,650.3

Qua bảng báo cáo thu nhập có thể đánh giá được đây là một dự án mang tính khả

thi. Không những góp phần vì sức khỏe cộng động, hơn thế nữa với mức sinh lời ổn

định doanh nghiệp hoàn toàn có thể trang trãi được tất cả các chi phí phục vụ

xã hội, tạo được nguồn lợi nhuận khá cao để tái đầu tư và phát triển.

moitruongxu

yenvie

t.com


Trang 19

CHƯƠNG VI

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

Ý nghĩa của dự án này là vô giá. Do đó, chúng tôi hy vọng rằng Dự án đầu tư

Phòng khám đa khoa … sẽ thu được kết quả khả quan. Bên cạnh lợi ích của chủ đầu

tư nói riêng và sự phát triển kinh tế của Tp.HCM cũng như cả nước nói chung thì dự

án còn có nhiều đóng góp về giải quyết việc làm, tạo thu nhập cho người lao động tại

địa phương. Ngoài ra, trên hết tất cả chính là tính nhân đạo có ý nghĩa lớn lao về mặt

xã hội của dự án, góp phần chữa trị bệnh đem lại cuộc sống tốt đẹp hơn cho bệnh

nhân

Vì những lợi ích vô cùng to lớn này, chúng tôi xin có một số kiến nghị sau:

1. Xin được hỗ trợ về mặt tài chính từ các tổ chức kinh tế của nhà nước và tư nhân

trong và ngoài nước.

2. Xin Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi về các thủ tục hành chính, chuyển đổi

công năng, nhập khẩu trang thiết bị kỹ thuật.

Cuối cùng, Công ty TNHH …..chúng tôi kính mong các Cơ quan ban ngành liên

quan, Chính phủ, các Bộ ngành Trung ương hỗ trợ để dự án sớm được triển khai và đi

vào hoạt động nhằm nhanh chóng mang lại những hiệu quả kinh tế

xã hội nói trên.

Chúng tôi xin chân thành cảm ơn.

CHỦ ĐẦU TƯ

moitruongxu

yenvie

t.com

phương án kinh doanh

Environment