PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ ĐỐI VỚI HÀNG HÓA XUẤT NHẬP KHẨU

Giảng viên: TS. Bùi Thanh Tráng

CHUYỂN TIỀN-Remittance

Hình thức chuyển tiền: T/T: Telegraphic Transfers: Hình thức điện báo M/T: Mail Transfers: Hình thức thư báo-Payment orderThời hạn trả tiền Chuyển tiền trả trước Chuyển tiền trả ngay Chuyển tiền trả sau

NGƯỜI XUẤT KHẨU

NGƯỜI NHẬP KHẨU(5)

(3) (1)

(2)

(4)

Chuyển tiền trả trước -Prepayment

NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG

NGƯỜI XUẤT KHẨU

(4)

(3)

(1)

(2)

NGƯỜI NHẬP KHẨU

(5)

NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG

Chuyển tiền trả sau –Deferred payment

NHỜ THU KÈM CHỨNG TỪ- Documentary Collection

NHỜ THU KÈM CHỨNG TỪ: Người bán sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng sẽ ký

phát hối phiếu đòi tiền người mua. Nhờ ngân hàng thu hộ số tiền ghi trên hối phiếu

HỐI PHIẾU – BILL OF EXCHANGE

Hối phiếu là một tề mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện do người xuất khẩu (người bán) ký phát đòi tiền người nhập khẩu (người mua), yêu cầu người này trả một số tiền nhất định cho người hưởng lợi ghi trên hối phiếu, tại một địa điểm nhất định, và trong một thời hạn nhất định (trả ngay, trả sau)

- Người ký phát hối phiếu- Drawer: người bán, người xuất khẩu- Người trả tiền hối phiếu-Drawee: người mua, người nhập khẩu, người thứ

ba do sự chỉ định của người trả tiền- Người hưởng lợi – Beneficiary : người ký phát hối phiếu, người nào đó do

họ chỉ định.

HỐI PHIẾU – BILL OF EXCHANGE

HỐI PHIẾU TRẢ NGAY- SIGHT DRAFT

HỐI PHIẾU CÓ KỲ HẠN –USANCE DRAFT/TIME DRAFT

HỐI PHIẾU – BILL OF EXCHANGE

No: BILL OF EXCHANGEFor: USD 2,500,000.00 HCMC, 25 May, 200..

At sight of the FIRST Bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to the order of Bank Foreign Trade of Vietnam, HCMC Branch,the sum of UD Dollars Two Million Five hundred Thousand Only.

To: RHB Bank Vietnam Southern Food Corp.Berhad, Kuala Lumpur (signature)

HỐI PHIẾU DÙNG TRONG PHƯƠNG THỨC NHỜ THU

HỐI PHIẾU – BILL OF EXCHANGE

No: BILL OF EXCHANGEFor: USD 2,500,000.00 HCMC, 25 May, 200..

At sight of the FIRST Bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to the order of Bank Foreign Trade of Vietnam, HCMC Branch,the sum of UD Dollars Two Million Five hundred Thousand Only.

Value received as per our Invoice(s) No 40 dated 25 May, 200..Drawn under RHB BANK BERHAD, KUALA LUMPURI rrevocable L/ C No ABC2008, dated 15 May 200..

To: RHB Bank Vietnam Southern Food Corp.Berhad, Kuala Lumpur (signature)

HỐI PHIẾU DÙNG TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

NHỜ THU KÈM CHỨNG TỪ- Documentary Collection

D/P: DOCUMENTS AGAINST PAYMENT: ngöôøi mua chæ ñöôïc nhaän caùc

chöùng töø sôû höõu veà haøng hoùa sau khi thöïc hieän thanh toaùn. Thanh toaùn

traû ngay.

D/A: DOCUMENTS AGAINST ACCEPTANCE: ngöôøi mua nhaän chöùng töø sôø höõu veà haøng hoùa sau khi kyù chaáp nhaän hoái phieáu traû tieàn vaøo thôøi ñieåm sau ño. Thanh toaùn hoái phieáu coù kyø haïn

(1)

(2)

(3)

(4) (5)

(6)

(7)

NHỜ THU KÈM CHỨNG TỪ

NGÂN HÀNGNGÂN HÀNG

NGƯỜI XUẤT KHẨU

NGƯỜI NHẬP KHẨU

NHÔØ THU KEØM CHÖÙNG TÖØ

Ruûi ro cao ñoái vôùi ngöôøi baùn, bôûi vì khoâng coù söï baûo ñaûm cuûa ngaân haøng trong thanh toaùn, ngöôøi mua coù theå töø choái hoaëc huûy boû hôïp ñoàng, thanh toaùn coù theå khoâng ñöôïc thöïc hieän sau khi haøng ñöôïc giao.

Ruûi ro ñoái vôùi ngöôøi mua: hoùa giao coù theå khoâng phuø hôïp vôùi hôïp ñoàng

NGÖÔØI BAÙN AÙP DUÏNG PHÖÔNG THÖÙC NHÔØ THU KEØM CHÖÙNG TÖØ NEÁU

Khoâng nghi ngôø veà khaû naêng thanh toaùn vaø uy tín cuûa ngöôøi mua

Ngöôøi baùn vaø ngöôøi mua coù moái quan heä toát

OÅn ñònh chính trò, kinh teá vaø phaùp luaät cuûa nöôùc ngöôøi mua.

Khoâng bò haïn cheá vieäc chuyeån ñoåi ngoaïi teä trong nöôùc ngöôøi mua

Haøng hoùa deã daøng trao ñoåi mua baùn treân thò tröôøng

PHÖÔNG THÖÙC TÍN DUÏNG CHÖÙNG TÖØ DOCUMENTARY CREDIT

Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận mà trong đó ngân hàng mở thư tín dụng (L/C) theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở L/C-người nhập khẩu) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho người thứ ba (người hưởng lợi), hoặc chấp nhận hối phiếu do người thứ ba ký phát trong phạm vi số tiền đó, khi người thứ ba này xuất trình cho ngân hàng bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những qui định trong thư tín dụng.

THÖ TÍN DUÏNG (LETTER OF CREDIT) Cam keát cuûa ngaân haøng ñaïi dieän cho ngöôøi mua ñeå traû tieàn cho ngöôøi baùn khi ngöôøi baùn thöïc hieän ñuùng caùc ñieàu kieän cuûa L/C.

* Chöùng töø ñoùng vai troø chính trong PTTDCT

* Ngaân haøng giöõ vai troø trung gian vaø khoâng lieân quan ñeán haøng hoùa, chæ giaûi quyeát thanh toaùn döïa treân chöùng töø

PHÖÔNG THÖÙC TÍN DUÏNG CHÖÙNG TÖØ DOCUMENTARY CREDIT

(1) (8)

(2)

(6)

(7)

(4)

(3)(5)(9)

Goods

QUI TRÌNH THỰC HIỆN PHÖÔNG THÖÙC TÍN DUÏNG CHÖÙNG TÖØ

NGƯỜI NHẬP KHẨUNGƯỜI

XUẤT KHẨU

NGÂN HÀNG MỞ L/C

NGÂN HÀNG THÔNG BÁO

VẬN DỤNG PTTDCT- NGƯỜI NHẬP KHẨU

MỞ L/C: với các nội dung bao gồm: Loại L/C Người mở L/C Người hưởng lợi L/C Số tiền L/C Điều kiện cơ sở giao hàng Qui định chứng từ xuất trình Qui định về hàng hóa Địa điểm giao hàng Thời hạn giao hàng Điều kiện giao hàng Bao bì đóng gói , kí mã hiệu

VẬN DỤNG PTTDCT- NGƯỜI NHẬP KHẨU

KÝ QUỸ MỞ L/C – ĐỐI VỚI L/C AS SIGHTTùy theo khách hàng, mức ký quỹ từ 3-4 loại (không kí quỹ, nhỏ hơn 100%, 100% giá trị L/C)

Lưu ý: tỉ lệ kí quỹ nhỏ hơn 100% L/C: L/C : “Full set of original of clean on board B/L showing L/C No made

out to order of issuing bank” B/L: Consignee: “to order of name of issuing bank” L/C : “ Set (2/3)of original of clean on board B/L showing L/C No made

out to order of issuing bank

VẬN DỤNG PTTDCT- NGƯỜI NHẬP KHẨU

KÝ QUỸ MỞ L/C – ĐỐI VỚI L/C TRẢ CHẬMTùy theo khách hàng, mức ký quỹ khác nhau

Lưu ý: tỉ lệ kí quỹ nhỏ hơn 100% L/C: L/C : “Full set of original of clean on board B/L showing

L/C No made out to order of issuing bank”

B/L: Consignee: “to order of name of issuing bank” L/C : “ Set (2/3)of original of clean on board B/L showing

L/C No made out to order of issuing bank

BÀI TẬPLập hối phối dựa vào dữ liệu sau:

Exporter: ABC Trading Co,Vietnam Importer: HF Trading Co, Korea Advising bank: Bank for Foreign Trade of Vietnam, HCMC Branch Opening bank: Shinhan Bank Seoul, Korea. Means of payment: L/C at sight Amount: USD 56,000.00 Shipment date: 30 August, 2012 Irrevocable L/C No: M432300/N1234 date 02/8/2012 Invoice No: 19/ND/2012 date 30/8/2012

BÀI TẬPLập hối phối dựa vào dữ liệu sau:

Exporter: AB Trading Co, Japan Importer: BC Trading Co, Vietnam Opening bank : Bank for Foreign Trade of Vietnam, HCMC Branch Advising bank: Tokyo Commercial Bank. Means of payment: L/C 90 days fro B/L Amount: USD 100,000.00 Shipment date: 20 August, 2012 Irrevocable L/C No: M432300/N1234 date 02/8/2012 Invoice No: 19/ND/2012 date 20/8/2012