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2015-2020

MUNICIPALIDAD DE BARVA

UNIDAD DE PLANFICACIÓN

2015-2020

PLAN ESTRATÉGICO MUNICIPAL

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I. INFORMACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD .......................................................................................... 5

1.1 ESTRUCTURA MUNICIPAL ....................................................................................................... 7

1.2 DIAGNÓSTICO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES. .............................................................. 9

2.2.1 UNIDAD DE GESTIÓN AMBIENTAL (RECOLECCIÓN DE BASURA) .................................... 10

2.2.2 SERVICIO DE ASEO DE VÍAS Y SITOS PÚBLICOS .............................................................. 11

2.2.3 SERVICIO DE CEMENTERIO ................................................................................................ 11

2.2.4 SERVICIO DE ACUEDUCTO................................................................................................... 12

1.3 Situación de los ingresos .......................................................................................................... 14

2.3.1 Recaudación municipal ............................................................................................................ 14

2.3.2 Estado de la Morosidad ............................................................................................................ 16

1.4 PRESUPUESTO ORDINARIO 2014 ......................................................................................... 19

1.5 SECCION DE EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMA............................. 23

1.6 DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN ................................................................................... 24

II. ESTRATEGIA DE DESARROLLO INSTITUCIONAL ........................................................................ 32

2.1 3MARCO FILOSÓFICO INSTITUCIONAL ................................................................................ 32

2.2 MISIÓN Y VISIÓN ..................................................................................................................... 32

2.3 VALORES INSTITUCIONALES ................................................................................................ 33

2.4 PRINCIPIOS INSTITUCIONALES ............................................................................................. 34

2.5 POLÍTICAS INSTITUCIONALES ............................................................................................... 35

2.6 Ejes y Objetivos Estratégicos .................................................................................................... 38

3.6.1 Objetivo General ...................................................................................................................... 38

3.6.2 Ejes estratégicos ...................................................................................................................... 38

3.6.3 Objetivos Estratégicos .............................................................................................................. 40

2.7 MATRICES PARA LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS ............................................................. 41

ANEXO 1 .................................................................................................................................................... 49

LÍNEAS ESTRATÉGICAS PRIORIZADAS POR ÁREA ESTRATÉGICA ................................................... 49

ANEXO 2 .................................................................................................................................................... 52

PARTICIPANTES DE LA ELABORACIÓN DEL PEM 2015-2020 .............................................................. 52

3

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Mapa Básico de Procesos de la Municipalidad de Barva .............................................................. 8

Figura 2 Servicio Comunitarios cobrado. ................................................................................................... 9

Figura 3 Servicios Comunitarios No cobrados .......................................................................................... 10

Figura 4 Distribución de la Morosidad al 30 de junio del 2014. ............................................................... 18

Figura 5 Procedencia de los ingresos municipales del presupuesto ordinario. 2014. .............................. 21

Figura 6 Distribución relativo de los ingresos tributarios. ........................................................................... 21

Figura 7 Eje 1. Desarrollo Institucional ...................................................................................................... 38

Figura 8 Eje 2. Servicios Institucionales Comunitarios .............................................................................. 39

Figura 9 Eje3. Infraestructura Cantonal .................................................................................................... 39

Figura 10 Eje 4. Desarrollo Humano. .......................................................................................................... 40

ÍNDICE DE CUADROS Cuadro 1 Porcentaje de cobertura del servicio. 2014 ................................................................................. 11

Cuadro 2 Número de habitantes aproximado beneficiarios del servicio de agua potable. ........................ 12

Cuadro 3 Recaudación histórica del Acueducto Municipal 2008-2013 ....................................................... 12

Cuadro 4 Recaudación al 30 de junio 2014. ............................................................................................ 14

Cuadro 5 Estado de la Morosidad de los Servicios Municipales al 30/06/2014 por distrito ....................... 16

Cuadro 6 Detalle de Origen y aplicación. Presupuesto Ordinario 2014. .................................................... 24

ÍNDICE DE FIGURAS Figura 1. Mapa Básico de Procesos de la Municipalidad de Barva .............................................................. 8

Figura 2 Servicio Comunitarios cobrado. ................................................................................................... 9

Figura 3 Servicios Comunitarios No cobrados .......................................................................................... 10

Figura 4 Distribución de la Morosidad al 30 de junio del 2014. ............................................................... 18

Figura 5 Procedencia de los ingresos municipales del presupuesto ordinario. 2014. .............................. 21

Figura 6 Distribución relativo de los ingresos tributarios. ........................................................................... 21

Figura 7 Eje 1. Desarrollo Institucional ...................................................................................................... 38

Figura 8 Eje 2. Servicios Institucionales Comunitarios .............................................................................. 39

Figura 9 Eje3. Infraestructura Cantonal .................................................................................................... 39

Figura 10 Eje 4. Desarrollo Humano. .......................................................................................................... 40

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I. PRESENTACIÓN

El presente Plan Estratégico Municipal es un esfuerzo por orientar todos los esfuerzos de la

gestión institucional hacia un proceso continuo de modernización. Este proceso se tomó varios

meses de replantear lo sustancial como es la apropiación de un Marco Filosófico Institucional el

cual nos definirá.

Este documento trata de brindar los lineamientos de desarrollo estratégico para los años 2015-

2020. La Municipalidad de Barva ha tenido que transformarse al tenor de las demandas de la

ciudadanía que exige cada día servicios de calidad, oportunos que aporten al desarrollo integral

de su ciudadanía.

La modernización municipal es indispensable para responder a las demandas hechas en el Plan

de Desarrollo Humano Local. Se requiere que se mejoren áreas como la tenencia de tecnología,

los servicios comunitarios y se tenga claridad que en ejes transversales como la igualdad y

equidad de género, la protección al medio ambiente y la infraestructura adecuada para todas las

personas de manera inclusiva.

El cantón de Barva requiere que el gobierno local tenga todas las condiciones necesarias para

responder al reto del desarrollo local inserto en una realidad nacional que sufre actualmente una

constante crisis. Es deber de las autoridades locales garantizar que el desarrollo continúe y sea

propicio a su ciudadanía.

Este Plan Estratégico es el norte a seguir en beneficio de las actuales y futuras generaciones por

las cuales el trabajo de cada una de las personas funcionarias municipales tiene el deber de

hacerlo posible.

Mercedes Hernández Méndez ALCALDESA

5

I. INFORMACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD

En el Capítulo XII de la Constitución Política se establece que los intereses y servicios locales en

cada cantón, estará a cargo del Gobierno Municipal el cual es autónomo. En Costa Rica el

régimen municipal es una modalidad de la descentralización territorial, según se desprende del

párrafo primero del artículo 168 constitucional. Se define, principalmente, en los artículos 169 y

170 de la Constitución Política que señalan, en lo que interesa, que la "administración de los

intereses y servicios locales estará a cargo del Gobierno Municipal formado por un cuerpo

deliberante de elección popular y de un funcionario ejecutivo que designa la ley" (hoy día Alcalde

o Alcaldesa Municipal); es un "sistema corporativo que goza de autonomía y de recursos

económicos propios (competencia presupuestaria)".

La Municipalidad está regulada por el Código Municipal Ley No. 7794 del 30 de abril de 1998,

publicada en el Diario Oficial La Gaceta No.94 de 18 de mayo de 1998 y sus reformas. Esta

contempla las disposiciones generales, organización municipal, hacienda, personal, otros, que

regula el régimen Municipal Costarricense. La Municipalidad es una persona jurídica estatal, con

patrimonio propio y personalidad y capacidad jurídica plenas para ejecutar todo tipo de actos y

contratos necesarios para cumplir sus fines.

La Municipalidad de Barva, ejerce sus competencias de Gobierno y administración de los

intereses y servicios cantonales, en la Jurisdicción Territorial del Cantón de Barva, Provincia de

Heredia, cuya cabecera es la Ciudad de Barva, en donde tiene su sede el Gobierno Municipal.

La correspondencia entre Cantón y Municipalidad nace del artículo 169 de la Constitución

Política; constitucionalmente se establece que cuando mediante ley se cree un cantón,

automáticamente nace su Municipalidad. Adicionalmente, la Municipalidad de Barva respalda sus

acciones sobre la base de una serie de leyes y reglamentos que legitiman su labor, a

continuación se citan algunas de las disposiciones legales que dan soporte a cada una de las

actividades que realiza la corporación municipal en el cantón:

6

Ley General de la Administración Pública,

Ley De Contratación Administrativa y su reglamento,

Ley de Construcciones,

La Ley de Caminos Públicos,

La Ley de Licores Nacionales y Extranjeros,

Ley de Aguas

Ley de Bienes Inmuebles

Ley 8114 de Eficiencia Tributaria,

Ley 8220 Simplificación de Trámites

Ley de Control Interno,

Ley de Fraccionamiento Urbano

Ley General de Administración Financiera

Ley de Cementerios,

Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública 8422,

Leyes Supletorias Civil y Procesal Civil y Procesal Contencioso Administrativo.

Reglamento Funcionamiento de Ventas Ambulantes

Funcionamiento del Consejo Local de Seguridad Vial,

Organización y Funcionamiento de la Auditoria Interna,

Reglamento de Dedicación Exclusiva,

Reglamento de Arreglos de pago

Operación y Administración del Acueducto,

Procedimientos Presupuestarios,

Otorgamiento de becas de estudio,

Cobro de tarifas servicios u obras ejecutadas por omisión de los propietarios,

Reglamento de Comités de Caminos.

Manual de Procesos 2011

La Municipalidad posee la autonomía política, administrativa y financiera que le confiere la

Constitución Política, en su artículo 170.

7

1.1 ESTRUCTURA MUNICIPAL

En el año 2009 se inició un proceso de modernización de la estructura municipal el cual

determinó el nombramiento de la Comisión de Mejoramiento Continuo. Esta comisión está

conformada de la siguiente manera:

1) Kattia Umaña Rodríguez, representante del Área Técnica-Administrativa

2) Junior Hernández Segura, del Área Profesional

3) Kattia Miranda Sánchez/ Marcela Jara Cascante, representante de la Alcaldía

4) Joel Castillo Agüero, del Área Operativa

5) Luis Gerardo Vargas Rodríguez, Recursos Humanos

Esta comisión tenía como propósito poder elaborar 4 productos en concretos que fueron:

1) El Manual Básico de Procesos: Se constituye como la guía fundamental que determina

los objetivos generales de cada puesto y lo que se espera realice la persona funcionaria

en cada uno de los puestos.

2) El Mapa Básico de Organización por Procesos: Es la imagen gráfica que traduce cómo

debería articularse la institución ya no como una estructura plana sino más bien

enfocado a los procesos de gestión en las diversas áreas estratégicas institucionales.

Esto pone en evidencia la necesidad de llevar a cabo un proceso transformador de

manera muy paulatina para la modernización municipal ya que de esta forma es posible

dar respuesta a las demandas ciudadanas. Al igual que el Manual Básico de Procesos el

Mapa de Procesos fueron aprobados por el Concejo Municipal en Sesión Ordinaria 02-

2011 celebrada el 10 de enero del 2011 según acuerdo 41-2011.

3) El Manual de puestos. El Manual de Puestos fue enviado a la Alcaldía Municipal en el

año 2013 pero aún no ha sido presentado al Concejo Municipal. En este nuevo manual

se requiere actualizar algunos puestos para que estén en correspondencia con las

exigencias implícitas en el puesto

4) El Reglamento Autónomo de Servicios. Este reglamento está en proceso de concluirse y

una vez formulado deberá presentarse al Concejo Municipal para su aprobación.

Es así como el camino a la modernización ha sido bastante lento porque implica inversión en

talento humano así como económico para poder dar respuestas a las necesidades técnico-

profesionales que tiene la Municipalidad de Barva. Si es importante señalar que antes los

cambios vertiginosos la organización debe garantizar la presentación ágil y eficiente de los

servicios que brinda. El presupuesto Municipal subió considerablemente desde el año 2007 a la

8

actualidad casi triplicándolo y eso significa que la inversión pública debe realizarse mediante

esos procesos ágiles propuestos

Figura 1. Mapa Básico de Procesos de la Municipalidad de Barva

Mapa Básico de Organización-Municipalidad de Barva

PROCESOS SUB PROCESOS ACTIVIDADES

NIVEL POLÍTICO

CONCEJO MUNICIPAL

ALCALDIA

CONCEJOS DE DISTRITOComisiones-Juntas-Consejos y Comités

SECRETARIAMUNICIPAL

NIVEL DE FISCALIZACIÓN

SUPERIOR AUDITORIA INTERNA

1.1 Administración Tributaria y Gestión de Cobros

1.1.1 Patentes

1.1.2 Inspección y Notificación

1.1.3 Imp. sobre Bienes Inm. y Valoración.

1.1.4 Servicios Municipales

1.1.5 Estacionómetros

1.2.1 Presupuesto

1.2.2 Contabilidad

1.2.3 Tesorería

1.Proceso de Hacienda Municipal

2. Proceso de Desarrollo y

Control Urbano

2.1 Obras y Servicios Municipales 2.1.1 Limpieza de Vías

2.1.2 Ornato Sitios Públicos

2.1.3 MantenimientoCementerio2.2 Planif urb y Control Constructivo

2.3 Catastro

2.4 Gestión Vial

2.5 Gestión Ambiental

2.2.1 Inspecciones

2.4.1 Estacionómetros

2.4.2 Demarcación y señalización Vial.

NIVEL SUSTANTIVO

Fu

ncio

na

rio

s/ U

su

ario

s /

Be

ne

ficia

rio

s

Fu

ncio

na

rio

s/ U

su

ario

s /

Be

ne

ficia

rio

s

4. ProcesoDesarrollo

Humano

4.1 Oficina de Igualdad y Equidad

4.2.1 Policía Municipal

2.6 Acueducto Municipal

Servicios Jurídicos

Contraloría de

Servicios

Gestión del

Talento Humano

Servicios Informáticos

Planificación

Gestión Admin. (Proveeduría-Archivo,

Servicios generales ,

Plataforma de

Servicios y CECI

NIVEL DE ASESORÍA Y

APOYO

3. Proceso de Ingeniería Vial

3.1.1 Puentes y Red Vial Cantonal(Caminos y Calles)

4.2 Seguridad Comunal

4.3 Proyección Comunal y Socio cultural

2.6.1 Infraestructura y Mejoras2.6.2 Operación y Distribución2.6.3 Captación Recurso Hídrico

3.1 Unidad Técnica de GestiónVial

Relaciones Públicas

1.2 Administración Financiera

9

1.2 DIAGNÓSTICO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES.

Los principales servicios que brinda la Municipalidad a la comunidad son los siguientes:

Figura 2 Servicio Comunitarios cobrado.

Servicios cobrado

Recolección de basura

Limpieza de vías

Cementerio

Acueducto

Estacionamientos y Parquímetros

Mantenimiento de parques

10

Figura 3 Servicios Comunitarios No cobrados

2.2.1 UNIDAD DE GESTIÓN AMBIENTAL (RECOLECCIÓN DE BASURA)

La Municipalidad de Barva brinda el servicio de recolección, transporte, tratamiento y disposición final de

los residuos sólidos por medio del contrato a terceros. Se cuenta con un contrato para el servicio de

recolección y transporte y otro para las labores de disposición y tratamiento final.

Actualmente el servicio de recolección y transporte de los residuos sólidos generados en el cantón de

Barva lo brinda la empresa Consorcio RABSA-AMBIENTAL.

La empresa contratada para darle disposición y tratamiento final a los residuos sólidos del cantón de

Barva es Berthier EBI de Costa Rica S.A.

Servicios no

cobrados

Mantenimiento de caminos y

calles

Servicios sociales y complementarios

Educativos, culturales y deportivos

Emergencias cantonales

Protección del

ambiente

Seguridad vial

Aportes en especies a los

proyectos comunales

11

La cobertura del servicio de recolección, transporte, tratamiento y disposición final de los residuos sólidos

es de 83.1%. Esto es que las unidades habitacionales atendidas en este servicio son 9.387 y la cantidad

total de unidades habitacionales son 11.291. Se da el servicio en todas las calles principales siendo la

excepción calles secundarias y terciarias que por su condición el camión de la basura no permite el

ingreso. La fórmula para sacar la cobertura es el número de contribuyentes inscritos/ el número total de

viviendas habitadas en Barva según los datos del último censo oficial del 2011.

Cuadro 1 Porcentaje de cobertura del servicio. 2014

Unidades habitacionales atendidas con el servicio de recolección de residuos

9387

Total de unidades habitacionales del municipio 11291

Resultado porcentual de cobertura del servicio 83.1%

Fuente: UGAM. 2014

2.2.2 SERVICIO DE ASEO DE VÍAS Y SITOS PÚBLICOS

Este servicio se brinda en el distrito primero, Barva. Se limpian 8560 metros lineales. Se cuenta

con dos funcionarios para hacer este trabajo

El servicio se brinda de manera permanente. Sin embargo, es necesario que este servicio se

extienda a los demás distritos del cantón.

2.2.3 SERVICIO DE CEMENTERIO

Existen dos cementerios en el cantón de Barva, que son administrados por la municipalidad, a

saber: el Cementerio de Barva y el de San José de la Montaña.

Es necesario hacer mejoras y ampliaciones de la infraestructura de los dos cementerios En este

sentido ya ha habido conversaciones con la Alcaldía de Flores para llegar a un acuerdo en este

sentido.

12

2.2.4 SERVICIO DE ACUEDUCTO

El Acueducto Municipal abastece del preciado líquido a tres distritos que son Barva, San Pablo y San

Roque. Se estima que la población abastecida es aproximadamente de 17.472 personas. Siendo el

distrito de San Pablo el mayor número de población beneficiada con 7.597 y San Roque el que tiene

menos población con 3.463 personas. Esta número aproximado tiene como base el multiplicar el número

de servicios por 3.57 habitantes promedio.

Cuadro 2 Número de habitantes aproximado beneficiarios del servicio de agua potable.

Fuente: Acueducto Municipal. 2013.

El presupuesto del Acueducto ha crecido considerablemente desde el año 2008 dado los cambios que se

han realizado en la mejora de su administración así como la actualización de tarifas.

Cuadro 3 Recaudación histórica del Acueducto Municipal 2008-2013

Con base en el cuadro anterior se puede observar en el siguiente que el cambio en cuanto a la recaudación el Acueducto este concepto ha ido en franco crecimiento en el año 2011 se actualizó la tarifa de cobro del agua y este tendió a la subida.

Distritos Habitantes beneficiarios del servicio

Barva 6412

San Pablo 7597

San Roque 3463

Total 17.472

Servicios Agua

Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013

Monto

recaudado ¢97.531.052,58 ¢158.164.703,16 ¢169.722.198,21 ¢178.095.337,51 ¢297.009.661,4

8 ¢348.708.974,30

Relación

porcentual

con la

meta de

ese año

105.94% 152.88% 115.85% 112.88% 148.30% 131.08%

13

Gráfico 1 Comportamiento de la recaudación por concepto de agua 2008-2013

Fuente: Administración Tributaria-Financiera.

Este año el Acueducto Municipal ha sufrido por la escasez de agua provocado por varios

factores entre ellos y el más importante el de la variabilidad climática. Se está en la espera de la

implementación de un Plan de Contigencia para el próximo año.

Conclusión

Estos son los principales servicios que brinda la Municipalidad entre otros, que representan los

mayores porcentajes de contribución al presupuesto municipal. La Municipalidad debe esforzarse

por brindar de manera más eficiente todos los servicios que brinda actualmente e innovar con

nuevos servicios que le permitan contribuir con el desarrollo del pueblo y mejorar su calidad de

vida.

0

50

100

150

200

250

300

350

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Mill

on

es

Ingresos por concepto de Venta de Agua 2008-2013

Monto recaudado

AÑO

14

1.3 Situación de los ingresos

2.3.1 Recaudación municipal

En el siguiente cuadro se observa la situación de los ingresos al 30 de junio del 2014. A su lado se encuentran algunas observaciones importantes realizadas por el Departamento Tributario-Financiero que destaca en algunos casos el éxito en la recaudación propuesta para este año.

Cuadro 4 Recaudación al 30 de junio 2014.

CONCEPTO DE INGRESO

RECAUDADO AL 30 JUNIO 2014

RELACION % CON LA META

2014 OBSERVACIONES O PRINCIPAL ORIGEN

Impuesto sobre la

propiedad de bienes

inmuebles

¢391.846.486,50 79,97%

Impacto positivo de la aplicación del incentivo

tributario de descuento por pago anticipado en

el primer trimestre; promoción de mayores

pagos por internet; resultados del plan de

notificaciones masivas 2013 y i etapa del plan

de notificación masiva 2014 y resolución de

procesos en etapa extrajudicial y arreglos de

pago

Impuestos específicos

sobre la construcción ¢50.495.724,97 56,11%

Labores de fiscalización de procesos

constructivos en el cantón

Patentes Municipales ¢82.317.402,10 90,35%

Promoción de mayores pagos por internet;

proceso de cobro administrativo y fiscalización

constante

Otras licencias

profesionales comerciales

y otros permisos

¢3.140.850,00 10,59%

Afectación por procesos administrativos y

judiciales (Sala Constitucional) en el pago de

las licencias para bebidas alcohólicas y

reciente determinación del Concejo Municipal

respecto a las reformas al reglamento para

poder efectuar dicho cobro; ingreso principal

por patentes temporales para actividades como

turnos, ferias.

Timbres municipales (por

hipotecas y cédulas

hipotecarias)

¢38.861.591,58 96,47%

Seguimiento y verificación por la Tesorería

Municipal de acreditación de depósitos por

aplicación del artículo 84 de la Ley 7794

Código Municipal

Timbre Pro-parques

Nacionales. ¢2.148.213,10 91,22%

Influencia directa de la recaudación en

patentes

Venta de agua ¢156.771.907,41 59,13% Procesos de cobro administrativo, afectación

positiva del plan de notificaciones masivas

2013-2014; promoción de mayores pagos por

15

internet

Alquiler de edificios e

instalaciones ¢29.297.513,50 63,33%

Seguimiento del cumplimiento de las

obligaciones contractuales; eliminación de

moratoria en pagos

Servicios de cementerio ¢14.648.815,50 88,33%

Cultura de pago anticipado y procesos de

cobro administrativo; contratación de servicios

de construcción y otros

Servicios de recolección

de basura ¢186.742.505,15 57,46%

Verificación de nuevos servicios, seguimiento a

categorizaciones comerciales, proceso de

cobro administrativo y notificaciones masivas;

mayor promoción de pagos por internet

Servicios de aseo de vías

y sitios públicos ¢12.153.678,10 49,03%

Afluencia ordinaria de contribuyentes del

distrito central, procesos de cobro

administrativo y plan de notificación masiva

2013

Mantenimiento de parques

y obras de ornato ¢41.355.295,00 516,94%

promoción de pagos por internet; revisión de

casos de cobro. Este es un servicio nuevo.

Venta de otros servicios ¢18.201.680,00 202,24%

Servicio de venta de certificaciones de Registro

Nacional e ingreso de venta de publicidad al

BNCR

Parquímetros ¢4.025.272,75 80,51% Labores de fiscalización de uso de boletas de

estacionamiento o marchamos mensuales

Derecho de medidores ¢2.675.228,26 49,85% Instalación de nuevos derechos y procesos de

cobro administrativo

Derechos de cementerio ¢10.754.077,40 115,35%

Cultura de pago anticipado, procesos de cobro;

promoción de pagos por internet; nuevos

derechos tramitados

Intereses sobre títulos

valores ¢8.258.584,23 75%

Plan de inversión temporal aplicado por el

Departamento de Tesorería

Multas de tránsito ¢12.676.389,00 50,71%

Aplicación de multas por no uso de boletas o

marchamos en zonas de estacionamiento

autorizado; transferencias del I.N.S.

Multas por atraso en pago

de impuestos ¢2.864.357,00 39,73%

Relacionadas con aplicación de multas

referidas a construcciones

Intereses moratorios por

atraso en pago de

impuesto

¢16.261.680,00 82,62% Conclusión de Procesos de cobro

administrativo, extrajudicial y judicial, plan

anual de notificación masiva 2013; promoción

16

Intereses moratorios por

atraso en pago de bienes

y servicios

¢12.745.012,15 83,49%

de pagos por internet

Fuente: Administración Tributaria-Financiera. ADTRIFI-I-MB-0194-2014

2.3.2 Estado de la Morosidad

Seguidamente se verá un cuadro que muestra el estado de la morosidad en los servicios, impuestos y tasas municipales al 30 de junio del 2014.

Cuadro 5 Estado de la Morosidad de los Servicios Municipales al 30/06/2014 por distrito

CONCEPTO DE COBRO DISTRITO

ABSOLUTO POR DISTRITO

PESO RELATIVO POR DISTRITO

AL 30/06/2014 AL 30/06/2014

IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES

Barva ₡19.882.123,75 5%

San Pedro ₡99.032.053,55 26%

San Pablo ₡58.865.590,05 16%

San Roque ₡43.069.647,00 11%

Santa Lucía ₡55.810.317,15 15%

San José de la Montaña ₡102.228.406,35 27% SUB TOTAL ₡378.888.137,85 100%

BASURA RESIDENCIAL

Barva ₡7.591.684,28 10% San Pedro ₡17.745.509,82 24% San Pablo ₡13.669.427,72 19% San Roque ₡8.937.107,26 12% Santa Lucía ₡11.211.058,04 15%

San José de la Montaña ₡14.368.654,06 20% SUB TOTAL ₡73.523.441,18 100%

BASURA COMERCIAL

Barva ₡3.571.823,82 29%

San Pedro ₡2.498.753,62 20%

San Pablo ₡1.341.694,71 11%

San Roque ₡743.875,66 6%

Santa Lucía ₡2.472.506,06 20%

San José de la Montaña ₡1.664.775,44 14%

SUB TOTAL ₡12.293.429,31 100%

AGUA RESIDENCIAL FIJA

Barva ₡526.200,00 3%

San Pedro ₡874.200,00 5%

San Pablo ₡2.846.535,00 16%

17

San Roque ₡12.815.290,00 73%

Santa Lucía ₡0,00 0%

San José de la Montaña ₡485.340,00 3%

SUB TOTAL ₡17.547.565,00 100%

AGUA MEDIDA ( con medidor)

SUB TOTAL ₡77.823.454,85 100%

AGUA COMERCIAL SUB TOTAL ₡1.042.680,00 100%

SERVICIO ASEO DE VIAS

SUB TOTAL ₡4.823.093,70 100%

SERVICIO DE CEMENTERIO

Barva ₡1.790.561,88 38%

San Pedro ₡1.012.881,42 22%

San Pablo ₡792.517,72 17%

San Roque ₡263.337,49 6%

Santa Lucía ₡249.252,26 5%

San José de la Montaña ₡590.544,60 13%

SUB TOTAL ₡4.699.095,37 100%

DERECHOS DE CEMENTERIO

Barva ₡1.641.196,64 36%

San Pedro ₡1.096.145,60 24%

San Pablo ₡539.042,66 12%

San Roque ₡318.730,27 7%

Santa Lucía ₡162.022,24 4%

San José de la Montaña ₡773.080,28 17%

SUB TOTAL ₡4.530.217,69 100%

PATENTES

Barva ₡9.497.840,64 24%

San Pedro ₡7.067.638,80 18%

San Pablo ₡5.375.159,61 14%

San Roque ₡3.655.471,65 9%

Santa Lucía ₡8.756.528,01 22%

San José de la Montaña ₡4.653.391,90 12%

SUB TOTAL ₡39.006.030,61 100%

SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE

PARQUES

Barva ₡3.953.963,37 11%

San Pedro ₡889.015,90 3%

San Pablo ₡229.821,71 1%

San Roque ₡596.727,13 2%

Santa Lucía ₡3.190.866,41 9%

San José de la Montaña ₡25.549.922,75 74%

SUB TOTAL ₡34.410.317,27 100%

18

TOTAL MOROSIDAD AL 30/06/2014 ₡648.587.462,83

Fuente: Departamento Tributario-Financiero. Junio 2014.

Como se observa en el cuadro anterior la morosidad de los servicios municipales al 30 de junio del 2014

es de un total de ¢648.587.462.83, siendo que el cobro por el Impuesto de Bienes Inmuebles representa

el 58% del total de la morosidad. Le siguen en importancia el agua medida con un 12% y en tercer lugar

con un 11.34% el Servicio de Recolección de Basura Residencial.

Figura 4 Distribución de la Morosidad al 30 de junio del 2014.

Fuente: Administración Tributaria-Financiera. Junio 2014.

58,42% 11,34%

1,90%

2,71%

12,00%

0,16%

0,74%

0,72%

0,70%

6,01% 5,31%

IMPUESTO DE BIENESINMUEBLES

BASURA RESIDENCIAL

BASURA COMERCIAL

AGUA RESIDENCIAL FIJA

AGUA MEDIDA

AGUA COMERCIAL

SERVICIO ASEO VÍAS

SERVICIO DE CEMENTERIO

DERECHO DE CEMENTERIO

PATENTES

SERVICIO DE MANTENIMIENTODE PARQUES

DISTRIBUCIÓN DE LA MOROSIDAD SEGÚN RUBRO. JUNIO 2014

19

1.4 PRESUPUESTO ORDINARIO 2014

Es importante para la presentación de este Plan Estratégico Municipal conocer cuál es el

presupuesto Ordinario. A continuación se presenta el clasificador de ingresos municipal que es

muy importante para ver de dónde provienen los recursos.

PRESUPUESTO ORDINARIO 2014

SECCIÓN DE INGRESOS

CLASIFICADOR INGRESOS

CÓDIGO MONTO PORCENTAJE

INGRESOS TOTALES 1.866.686.507,55 100,00%

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 1.628.500.120,98 87,24%

1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 743.389.148,18 39,82%

1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 490.000.000,00 26,25%

1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 490.000.000,00 26,25%

1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729

490.000.000,00 26,25%

1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 210.752.487,72 11,29%

1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS

90.000.000,00 4,82%

1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES

90.000.000,00 4,82%

1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 90.000.000,00 4,82%

1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS

120.752.487,72 6,47%

1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 120.752.487,72 6,47%

1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 91.105.309,55 4,88%

1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos

29.647.178,17 1,59%

1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 42.636.660,46 2,28%

1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 42.636.660,46 2,28%

1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)

40.281.773,10 2,16%

1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 2.354.887,36 0,13%

1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 874.546.835,80 46,85%

1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 796.389.820,61 42,66%

1.3.1.1.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES 265.116.810,56 14,20%

1.3.1.1.05.00.0.0.000 Venta de agua 265.116.810,56 14,20%

1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 511.583.787,22 27,41%

1.3.1.2.04.00.0.0.000 ALQUILERES 46.259.232,00 2,48%

1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 46.259.232,00 2,48%

1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 456.324.555,22 24,45%

1.3.1.2.05.02.0.0.000 Servicios de instalación y derivación de agua 953.292,87 0,05%

1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 16.584.906,57 0,89%

1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 357.786.355,78 19,17%

1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 325.000.000,00 17,41%

1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 24.786.355,78 1,33%

1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato 8.000.000,00 0,43%

1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 81.000.000,00 4,34%

1.3.1.2.05.09.3.0.000 Otros servicios comunitarios 81.000.000,00 4,34%

20

1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 9.000.000,00 0,48%

1.3.1.2.09.06.0.0.000 Servicios de publicidad e impresión 1.000.000,00 0,05%

1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8.000.000,00 0,43%

1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 19.689.222,83 1,05%

1.3.1.3.01.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE

5.000.000,00 0,27%

1.3.1.3.01.01.0.0.000 Derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera

5.000.000,00 0,27%

1.3.1.3.01.01.2.0.000 Parquímetros 5.000.000,00 0,27%

1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS

14.689.222,83 0,79%

1.3.1.3.02.03.0.0.000 Derechos administrativos a actividades comerciales 5.366.421,16 0,29%

1.3.1.3.02.03.1.0.000 Derecho de medidores 5.366.421,16 0,29%

1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos

9.322.801,67 0,50%

1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 9.322.801,67 0,50%

1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 11.000.000,00 0,59%

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 11.000.000,00 0,59%

1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES 11.000.000,00 0,59%

1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses sobre títulos valores de Instituciones Públicas Financieras

11.000.000,00 0,59%

1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES

32.209.090,00 1,73%

1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 32.209.090,00 1,73%

1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito 25.000.000,00 1,34%

1.3.3.1.02.00.0.0.000 Multas por atraso en pago de impuestos 7.209.090,00 0,39%

1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 34.947.925,19 1,87%

1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 19.682.256,52 1,05%

1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios

15.265.668,67 0,82%

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10.564.137,00 0,57%

1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO

10.564.137,00 0,57%

1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados. Concejo de Seguridad Vial

2.500.000,00 0,13%

1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados. Concejo Nacional de la Persona Joven

2.041.323,00 0,11%

1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

6.022.814,00 0,32%

2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 148.298.692,34 7,94%

2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 148.298.692,34 7,94%

2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO

148.298.692,34 7,94%

2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 146.507.952,34 7,85%

2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

1.790.740,00 0,10%

3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 89.887.694,23 4,82%

3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 89.887.694,23 4,82%

3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superavit específico 89.887.694,23 4,82%

21

Como se observa en el siguiente gráfico el presupuesto municipal se componen de tres elementos básicos que son los Ingresos Corrientes, los ingresos de Capital y los ingresos por financiamiento. Siendo que los ingresos corrientes conforman el 87% de los ingresos del total del presupuesto.

Figura 5 Procedencia de los ingresos municipales del presupuesto ordinario.

2014.

Fuente: Presupuesto Ordinario 2014. Municipalidad de Barva. Dentro de los Ingresos Corrientes encontramos los ingresos Tributarios y los Ingresos por concepto de venta de servicios. Dentro de los tributarios encontramos que uno de los más importantes es el Impuesto sobre Bienes Inmuebles que representa el 66% de este rubro.

Figura 6 Distribución relativo de los ingresos tributarios.

87%

8% 5%

PROCEDENCIA DE LOS INGRESOS MUNICIPALES.

PRESUPUESTO ORDINARIO 2014.

INGRESOS CORRIENTES

INGRESOS DE CAPITAL

FINANCIAMIENTO

66%

12%

12%

4% 6%

0%

DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS. PRESUPUESTO ORDINARIO 2014

IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD

IMPUESTOS ESPECÍFICOS DE LACONSTRUCCIÓN

IMPUESTO POR PATENTES

IMPUESTO OTRAS LICENCIASPROFESIONALES Y OTROS PERMISOS

TIMBRES MUNICIPALES

TIMBRE PRO-PARQUES

22

Fuente: Presupuesto Ordinario 2014. Municipalidad de Barva.

Dentro de los Ingresos Corrientes también encontramos los que se refieren a la venta de bienes y

servicios. En el siguiente gráfico se puede observar cuáles son los servicios de importancia en ese

sentido. Es así que es el Servicio de Recolección de Basura el primero en importancia de ingresos, le

sigue en segundo lugar e de Venta de Agua y en tercer lugar el rubro por concepto de otros servicios.

Gráfico 2 Distribución de Ingresos por servicios comunitarios cobrados. 2014.

Fuente : Presupuesto Ordinario 2014. Municipalidad de Barva.

0

50

100

150

200

250

300

350

Ve

nta

de

agu

a

Alq

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e e

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…

Serv

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…

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Mill

on

es

Distribución de Ingresos por servicios comunitarios. 2014

SERVICIOS

23

1.5 SECCION DE EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMA

En el siguiente cuadro se observa la distribución detallada de lo que se invierte en cada uno de los

programas según el presupuesto ordinario 2014. Es decir, se puede ver cuando gasta cada programa en

los rubros de mayor importancia como son remuneraciones, servicios, materiales y suministros, intereses

y comisiones, bienes duraderos, transferencia corrientes entre otras.

Como se observar el programa de mayor peso relativo es el Programa II donde se concentran todos los

servicios comunitarios como recolección de basura, venta de agua, entre otros. El que le sigue es el

programa I donde se ubica la administración general y donde el gasto por concepto de remuneraciones

es el más alto de los tres principales programas.

Cuadro Egresos detallados general y por programa. Presupuesto Ordinario 2014.

PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL

PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES

PROGRAMA III: INVERSIONES

TOTALES

TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO

562.363.503,02 968.956.776,51 335.366.228,02 1.866.686.507,55

REMUNERACIONES 344.470.287,52 244.569.439,95 127.452.932,05 716.492.659,52

SERVICIOS 46.210.514,77 469.393.252,53 42.839.668,12 558.443.435,43

MATERIALES Y SUMINISTROS

11.742.354,92 73.187.579,67 79.798.381,88 164.728.316,47

INTERESES Y COMISIONES

0,00 1.794.739,31 5.263.100,12 7.057.839,43

BIENES DURADEROS 6.032.000,00 165.197.286,35 54.705.961,68 225.935.248,03

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

153.908.345,80 2.948.707,65 2.541.986,32 159.399.039,77

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

0,00 0,00 0,00 0,00

AMORTIZACION 0,00 11.865.771,05 18.803.147,36 30.668.918,41

CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 3.961.050,49 3.961.050,49

Fuente: Presupuesto Ordinario 2014

24

1.6 DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN

A continuación el detalle de Origen y Aplicación que determina que de dónde procede el financiamiento

para cada uno de los rubros que se presentan.

Cuadro 6 Detalle de Origen y aplicación. Presupuesto Ordinario 2014.

CODIGO SEGÚN CLASIFICADOR DE INGRESOS

INGRESO ESPECÍFICO

MONTO

Programa

Act/Serv/Grupo

APLICACIÓN

MONTO

1.1.2.1.01.00.0.0.000

Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 490.000.000,00 I 04 Juntas de Educación 10% 49.000.000,00

I 04 O.N.T. 4.900.000,00

I 04 Registro Nacional 14.700.000,00

I 04 Comité Cantonal de Deportes 14.700.000,00

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 2.450.000,00

I 1-0 Remuneraciones (administración) 49.000.000,00

III-6-1 0.01 REMUNERACIONES (dirección Técnica) 86.002.448,18

ESTADO ORIGEN ANEXO III III-6-1 1 SERVICIOS 20.911.945,29

25.411.945,29 27.001.664,59 III-6-1 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 3.512.583,31

8.150.000,00 8.150.000,00 III-6-1 5 BIENES DURADEROS 1.150.000,01

3.400.000,01 3.860.732,38 III-6-1 6.06.02 Reintegros o devoluciones 750.000,00

1.341.986,32 1.341.986,32 III-6-1 6.03.01 Prestaciones legales 591.986,32

III-2-1 0.01 REMUNERACIONES 9.356.649,60

III-2-1 1 Servicios UTGV (seguros) 136.493,44

DIF II-3 0.01 Remuneraciones (Servicios Caminos) 72.496.471,80

-1.589.719,30 II-3 1 Servicios (Servicios Caminos) 8.954.218,94

0,00 II-3 2 materiales (Servicios Caminos) 10.000.000,00

-460.732,37 II-3 5 Bienes duraderos (servicio Caminos) 750.000,00

II-3 6 Prestaciones legales (servicio de caminos) 403.970,10

ESTADO ORIGEN ANEXO II-3 II-10 0.01

SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS (remuneraciones) 16.632.647,08

9.954.218,94 9.954.218,94 II-10 1

SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS OFIM (Servicios) 4.025.000,00

21.296.600,66 21.296.600,66 II-10 2

SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS OFIM (materiales) 650.000,00

750.000,00 750.000,00 II-10 5

SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS OFIM (BIENES DURADEROS) 500.000,00

1.544.197,79 1.544.197,79 II-10 2

SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS materiales (Derechos fundamentales de menores de edad, Leyes 7184 y 7739-Código de la Niñez y Adolescencia) 1.000.000,00

25

II-10 6 Prestaciones legales (sociales y complementarios) 269.186,66

5.303.874,77 5.303.874,77 II-5 5-5 PARQUES Y ORNATO (bienes duraderos) 500.000,00

II-5 5-1 PARQUES Y ORNATO (servicios) 1.000.000,00

403.970,10 403.970,10 II-9 9-1 EDUCATIVOS Y CULTURALES (servicios) 8.250.000,00

DIF II-9 1

EDUCATIVOS Y CULTURALES (COMISIONES NOMENCLATURA Y CULTURALES ) Servicios 1.200.000,00

0,00 II-9 2 EDUCATIVOS Y CULTURALES (materiales) 800.000,00

0,00 II-9 5 EDUCATIVOS Y CULTURALES (bienes duraderos) 1.500.000,00

0,00 III 6-16

Ley 7600, Otros materiales y productos de uso en la construcción. 1.500.000,00

0,00 II-28 28-1 EMERGENCIAS CANTONALES ( servicios ) 1.500.000,00

0,00 II-28 28-2 EMERGENCIAS CANTONALES ( materiales ) 3.500.000,00

0,00 48.000.000,00 II-31 2.03.99

Aportes en especie para servicios y proyectos comunitarios Materiales de Construcción- (Cruz Roja, Cuidados Paliativos y Centro Diurno Tercera Edad Barva) 1.500.000,00

6436648,66 6.436.648,66 III

Proyectos Inversión Plan de Desarrollo Cantonal (SEGÚN CONCEJOS DE DISTRITO) 42.200.000,00

1463351,34 1.463.351,34 II-9 1

Proyectos Concejo de Distrito de Barva (Actividades sociales y culturales) 1.100.000,00

1000000,00 1.000.000,00 II-31 5,01,07

Proyecto Concejo Distrito Barva (Asoc Pro atención Tercera Edad) Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 2.050.000,00

850000,00 850.000,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 30.272.160,72

100.000,00 100000,00 I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 5.045.360,12

II-17 5

Mantenimiento de edificios (otras construcciones, adiciones y mejoras) 250.000,00

II-26 1 Desarrollo Urbano. Servicios (Plan Regulador) 3.000.000,00

II-23 1

SEGURIDAD Y VIGILANCIA EN LA COMUNIDAD MANTENIMIENTO CAMARAS 1.500.000,00

II-23 5 SEGURIDAD Y VIGILANCIA EN LA COMUNIDAD 1.500.000,00

II-3 3

Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 857.462,67

26

II-3 8

Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 2.900.162,01

III-6-16 Proyecto Plan de desarrollo humano local 1.000.000,00

III-6-17 5 Proyecto Gimnasio al aire 4.231.253,76

subtotal 490.000.000,01

1.1.3.2.01.05.0.0.000

Impuestos específicos sobre la construcción 90.000.000,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 2.700.000,00

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 450.000,00

I 1-0 Remuneraciones (administración) 70.931.753,00

I 1-1 Servicios (administración) 1.605.177,05

II-3 1 Servicios (mantenimiento de calles y caminos) 1.000.000,00

I-4 6.04.01

Transferencias corrientes a asociaciones (Clínica de Cuidados Paliativos de Barva) (proyecto Concejos de Distrito) 2.650.000,00

III-6-1 1 Servicios 4.500.000,00

III-6-1 2 Materiales y suministros 3.913.069,95

III-6-1 5 Bienes Duraderos 2.250.000,00

subtotal 90.000.000,00

1.1.3.3.01.02.0.0.000

Patentes Municipales 91.105.309,55 I 04 Comité Cantonal de Deportes 2.733.159,29

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 455.526,55

I 1-0 Remuneraciones Administración 83.816.884,79

I 1-1 Servicios (administración) 4.099.738,93

subtotal 91.105.309,55

1.1.3.3.01.09.0.0.000

Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos 29.647.178,17 I 04 Comité Cantonal de Deportes 889.415,35

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 148.235,89

III 9.02.02

Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria: Plan lotificación 889.415,35

I 0 Remuneraciones (administración) 8.937.486,33

I 1-2 Materiales y Suministros 3.250.824,11

I 1-1 Servicios (administración) 9.766.953,60

I-2 1-1 actividades de capacitación 350.000,00

I-2 5 Equipo y programas de cómputo 1.500.000,00

I 1-5 Bienes duraderos(Administración) 3.914.847,55

subtotal 29.647.178,17

1.1.9.1.01.00.0.0.000

Timbres municipales (por hipotecas y cédulas 40.281.773,10 I 04 Comité Cantonal de Deportes 1.208.453,19

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 201.408,87

44.298.013,22 I 1-0 Remuneraciones Administración) 26.657.781,04

I 1-1 Servicios (administración) 4.959.950,87

27

I-2 1-0 Remuneraciones (Auditoria) 1.416.919,68

II-3 2 Materiales (mantenimiento de calles y caminos) 4.054.681,80

II-3 2-3-3

Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 158.118,89

II-3 2-3-8

Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 624.458,77

II-17 5 Mantenimiento de edificios 1.000.000,00

subtotal 40.281.773,10

1.1.9.1.02.00.0.0.000

Timbre Pro-parques Nacionales. 2.354.887,36 I 04 10% CONAGEBIO 235.488,74

I 04 30% DESARROLLO CANTONAL 635.819,59

I 04 70% FONDO Parques Nacionales 1.483.579,04

subtotal 2.354.887,36

1.3.1.1.05.00.0.0.000 Venta de agua 265.116.810,56 II-6 6-0 REMUNERACIONES 92.291.398,40

II-6 6-1 Servicios 58.904.544,08

II-6 6-2 Materiales y Suministros 23.295.939,10

II-6 6-5 Bienes Duraderos 57.395.623,18

S 58.904.544,08 II-6 6-03

Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 250.541,52

M 24.875.000,00 II-6 6-8

Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 6.561.896,28

B 152.731.536,35 I 0 Remuneraciones Administración 3.342.218,96

336.185.797,11 I-2 0 Remuneraciones Auditoria 22.735.510,03

336.185.797,11 I-2 1 Servicios (seguros Auditoría) 339.139,01

0,00 subtotal 265.116.810,56

1.3.1.2.05.02.0.0.000

Servicio de instalación y derivación de agua 953.292,87 II-6 6-5 Bienes Duraderos 532.412,39

II-6 6 Prestaciones legales 420.880,48

subtotal 953.292,87

1.3.1.2.05.04.1.0.000

Servicio de recolección de basura 325.000.000,00 II-2 0

REMUNERACIONES (gestión ambiental) 12.335.406,68

II-2 1 Servicios 276.060.359,39

II-2 2 materiales 3.100.000,00

S 277.577.761,79 II-2 5 bienes duraderos 200.000,00

M 3.100.000,00 II-2 6 Prestaciones legales 104.233,93

B 200.000,00 II-2 6 reintegros 700.000,00

294.017.402,40 I 0 Remuneraciones Administración 21.500.000,00

294.017.402,40 I I-1 Servicios Administración 5.000.000,00

0,00 I I-2 Materiales (Administración) 6.000.000,00

subtotal 325.000.000,00

1.3.1.2.05.04.2.0.000

Servicios de aseo de vías y sitios públicos 24.786.355,78 II-1 1-0

SERVICIO ASEO DE VIAS (remuneraciones) 16.888.475,65

II-1 1 SERVICIO ASEO DE VIAS ( 2.016.626,75

16.888.475,65 S 2.216.626,75 II-1 2 SERVICIO ASEO DE VIAS 2.979.479,74

2.216.626,75 M 3.029.479,74 II-1 5 SERVICIO ASEO DE VIAS (bienes duraderos) 50.000,00

28

3.029.479,74 B 300.000,00 II-1 6 SERVICIO ASEO DE VIAS (reintegros) 384.359,45

300.000,00 II-1 6 SERVICIO ASEO DE VIAS (prestaciones legales) 216.077,03

600.436,48 T 600.436,48 I 1-1 Servicios (Administración) 2.251.337,16

subtotal 24.786.355,78

1.3.1.2.05.04.4.0.000

Mantenimiento de parques y obras de ornato 8.000.000,00 II-5 5-0

PARQUES Y ORNATO (remuneraciones) 6.436.648,66

II-5 5-1 PARQUES Y ORNATO (servicios) 463.351,34

II-5 5-2 PARQUES Y ORNATO (materiales) 1.000.000,00

II-5 6 PARQUES Y ORNATO (reintegros) 100.000,00

subtotal 8.000.000,00

1.3.1.2.05.03.0.0.000

Servicios de cementerio 16.584.906,57 II-4 0 Remuneraciones 12.426.357,33

II-4 1 Servicios 4.108.549,24

II-4 5 Bienes Duraderos 50.000,00

subtotal 16.584.906,57

1.3.1.2.05.09.3.0.000

Otros servicios comunitarios 81.000.000,00 II-10 1

Servicios sociales y complementarios. CECUDI Barva 81.000.000,00

subtotal 81.000.000,00

4.1.3.1.2.09.06.0.0.000

Servicios de publicidad e impresión 1.000.000,00 II-9 1

Servicios Educativos, culturales y recreativos. Actividades protocolarias y sociales 1.000.000,00

subtotal 1.000.000,00

1.3.1.2.09.09.0.0.000

Venta de otros servicios 8.000.000,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 240.000,00

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 40.000,00

I 04 Transferencia Registro Nacional 4.800.000,00

I 1-0 Remuneraciones (Administración) 730.000,00

I 1-2 Materiales (administración) 74.250,00

R 12.426.357,33 I 6 Reintegros (administración) 300.000,00

S 6.495.523,89 II-1 5 Aseo de vías y sitios públicos. Bienes duraderos 250.000,00

M 6.669.273,30 II-2 1 Gestión Ambiental. Servicios 500.000,00

B 2.400.000,00 II-5 5 Parques y obras de ornato. Bienes duraderos 350.000,00

28.091.154,52 II-10 5

Servicios sociales y complementarios. Bienes duraderos 715.750,00

28.091.154,52

Subtotal 8.000.000,00

1.3.2.3.01.06.0.0.000

Intereses sobre títulos valores de Instituciones Públicas Financieras 11.000.000,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 330.000,00

I 04 Consejo Nacional de 55.000,00

I 1-1 Servicios 542.600,39

I 1-1 Actividades de capacitación 678.516,81

I 1-2 Materiales y Suministros 354.093,32

29

I 1-0 Remuneraciones (administración) 7.389.134,48

II-1 1 Servicios (Aseo de vías) 200.000,00

II-2 1 Servicios (gestión ambiental) 500.000,00

II-6 II Materiales (Acueducto) 750.000,00

III-2 I-I Servicios Unidad Técnica de gestión Vial 200.655,00

subtotal 11.000.000,00

1.3.1.3.02.09.1.0.000

Derechos de cementerio 9.322.801,67 II-4 1 Servicios 203528,37

II-4 2 Materiales 6.669.273,30

II-4 5 Bienes duraderos 2.350.000,00

II-4 6 Reintegros o devoluciones 100.000,00

subtotal 9.322.801,67

1.3.1.3.02.03.1.0.000

Derecho de medidores 5.366.421,16 II-6 6-5 Bienes Duraderos 4.915.806,55

II-6 6-2 Materiales y Suministros 300.614,61

II-6 6 Reintegros 150.000,00

subtotal 5.366.421,16

1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito 25.000.000,00 II-11 11-1 REMUNERACIONES 12.062.034,35

II-11 11-1 Servicios 4.664.902,76

estado anexo II-11 11-2 Materiales 2.581.406,38

15.062.034,35 15.062.034,35 II-11 11-6 Reintegros 100.000,00

6.164.902,76 6.164.902,76 II-3 2 Materiales y suministros 2.500.000,00

2.881.406,38 2.881.406,38 II-4 4 Servicios Cementerio 2.000.000,00

200.000,00 200.000,00 I 1 Servicios administración 1.091.656,51

100.000,00 100.000,00 total 25.000.000,00

1.3.1.3.01.01.2.0.0.00

Derechos administrativos Parquímetros 5.000.000,00 II-11 11-1 REMUNERACIONES 3.000.000,00

II-11 11-1 Servicios 1.500.000,00

II-11 11-2 Materiales 300.000,00

II-11 11-5 Bienes duraderos 200.000,00

Subtotal 5.000.000,00

1.3.3.1.03.00.0.0.000

Multas por atraso en pago de bienes y servicios LEY DE CONSTRUCCIONES 7.209.090,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 216.272,70

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 36.045,45

I 1-0 Remuneraciones (administración) 1.000.000,00

I 1-1 Servicios (administración) 4.940.995,57

I 1-2 Materiales y Suministros 124.287,97

I 1-5 Bienes duraderos (administración) 430.755,94

III-6-1 5 Dirección técnica y estudios (bienes duraderos) 460.732,37

subtotal 7.209.090,00

1.3.4.1.00.00.0.0.000

Intereses moratorios por atraso en pago de 19.682.256,52 I 04 Comité Cantonal de Deportes 590.467,70

I 04 Consejo Nacional de 98.411,28

30

Rehabilitación

I 1-0 Remuneraciones (administración) 7.555.235,51

I 5 Bienes duraderos (administración) 186.396,51

I 2 Materiales y Suministros (admn) 1.106.668,20

I 1 Servicios (Administración) 3.224.069,43

I 6 PRESTACIONES LEGALES ADMIN 1.000.000,00

I 04 Unión Nacional de Gobiernos Locales 482.238,71

I 04 Federación de Ligas De Heredia 2.321.903,17

III-6-1 1 Dirección técnica y estudios (servicios) 1.505.061,23

III-6-1 2 Dirección técnica y estudios (materiales) 724.346,74

II-3 2-3-3

Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 193.614,96

II-3 2-3-8

Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 693.843,08

SUBTOTAL 19.682.256,52

1.3.4.2.00.00.0.0.000.00

INTERESES POR MORA DE SERVICIOS 15.265.668,67 I 04 Comité Cantonal de Deportes 457.970,06

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 76.328,34

I 1-0 Remuneraciones (administración) 2.675.000,00

I 1 Servicios (Administración) 2.282.198,35

I 2 MATERIALES (administración) 626.803,62

I 0 Dietas 2.553.919,05

i 04 FEMETROM 3.688.436,24

I 04 Unión Nacional de Gobiernos Locales 1.625.718,04

II-1 2 Aseo de vías (materiales) 50.000,00

II-2 1 Gestión Ambiental (servicios) 517.402,40

II-4 1 Cementerios (servicios) 183.446,28

II-6 2 Acueducto (materiales) 528.446,29

SUBTOTAL 15.265.668,67

1.3.1.2.04.01.0.0.000

Alquiler de edificios e instalaciones 46.259.232,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 1.387.776,96

I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 231.296,16

I 0 Remuneraciones (Administración) 7.429.713,77

I 0 Dietas 26.798.730,88

EST ANEXO I 1 Servicios (administración) 5.078.181,10

S 12.091.323,00 13.091.323,00 I 2 Materiales (administración) 205.427,70

M 1.300.000,00 1.300.000,00 II-17 5-02-99 Mantenimiento de edificios 2.000.000,00

B 1.500.000,00 1.500.000,00 I 04 Unión Nacional de Gobiernos Locales 1.707.693,25

II-3 2-3-3

Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 335.001,27

31

II-3 2-3-8

Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 1.085.410,92

SUBTOTAL 46.259.232,00

1.4.1.2.00.00.0.0.000

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

DE ÓRGANOS DESCONCENTRADOS CONSEJO

NACIONAL DE LA POLÍTICA

PÚBLICA DE LA PERSONA

JOVEN (CPJ)

2.041.323,00 II-9 1-04-99

Proyectos y programas para la Persona Joven. Otros servicios de gestión y apoyo. 500.000,00

II-9 1-07-02

Proyectos y programas para la Persona Joven. Actividades protocolarias y sociales 1.041.323,00

II-9 2-99-99

Proyectos y programas para la Persona Joven. Otros útiles, materiales y suministros 500.000,00

SUBTOTAL 2.041.323,00

1.4.1.2.00.00.0.0.000

Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados (COSEVI) 2.500.000,00 II-22 1 Servicios 2.500.000,00

SUBTOTAL 2.500.000,00

1.4.1.3.00.00.0.0.000

Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales(IFAM RUEDO) 1.790.740,00 II-3 3-2 Materiales Caminos 1.790.740,00

SUBTOTAL 1.790.740,00

1.4.1.3.00.00.0.0.000

Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales(IFAM LICORES) 6.022.814,00 III 7 51 % PLAN LOTIFICACIÓN 3.071.635,14

II-3 3-02 Materiales (servicio caminos) 2.951.178,86

SUBTOTAL 6.022.814,00

2.4.1.1.00.00.0.0.000

Transferencias de capital del Gobierno Central Ley 8114 146.507.952,34 III-2-1 0 Remuneraciones UTGV 32.093.834,27

III-2-1 1 Servicios UTGV 11.985.513,16

R 41.450.483,87 41.450.483,87 III-2-1 1 materiales. Proyectos Plan Quinquenal 62.998.381,88

S 12.322.661,60 12.322.661,60 III-2-1 3

Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 5.263.100,12

M 62.998.381,88 62.998.381,88 III-2-1 5 Bienes duraderos 14.163.975,54

B 14.163.975,54 14.163.975,54 III-2-1 6 Prestaciones legales 1.200.000,00

T 1.200.000,00 1.200.000,00 III-2-1 8

Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 18.803.147,36

5.263.100,12 5.263.100,12 SUBTOTAL 146.507.952,34

3.3.2.0.00.00.0.0.000

Superavit específico 89.887.694,23 II-6 5

Instalaciones. Plan Maestro Acueducto 89.887.694,23

SUBTOTAL 89.887.694,23

TOTAL 1.866.686.507,55 1.866.686.507,56

Fuente: Presupuesto Ordinario 2014. Municipalidad de Barva.

32

II. ESTRATEGIA DE DESARROLLO INSTITUCIONAL

2.1 3MARCO FILOSÓFICO INSTITUCIONAL

Se inició el proceso de reformulación del Plan Estratégico Municipal para los años 2015-2020

desde finales del año 201. Este proceso contó con la participación de todos los encargados de

departamento y la Alcaldía Municipal. Los resultados son producto de la evaluación del plan

anterior. Se hizo modificación del Marco Filosófico Institucional redefiniendo la Misión, Visión

Principio y Valores. Además se volvieron a retomar las líneas de acción estratégicas que no fue

posible cumplir en el plan anterior. El Plan quedó de la siguiente manera:

2.2 MISIÓN Y VISIÓN

Esta es la Misión y Visión que se reformularon en este proceso.

Misión

• Somos promotores del desarrollo humano sostenible y la protección del patrimonio local, procurando la equidad y la calidad de vida de la ciudadanía Barveña.

Visión

• Ser líderes en el desarrollo humano sostenible, orientados al mejoramiento continuo y comprometido con la calidad de vida de la ciudadanía barveña.

33

2.3 VALORES INSTITUCIONALES

Los valores institucionales son:

Responsabilidad

• Compromiso por cumplir de forma eficaz y eficiente las funciones y asignaciones, con el fin de cumplir con la misión, visión y objetivos institucionales, manteniendo pleno conocimiento y aceptación de las consecuencias de los actos como servidor público.

Honestidad

• Transparencia e integridad que debe definir la forma en que se desempeña la persona funcionaria municipal.

Confiabilidad

• Manejo adecuado de la información institucional, precaución y probidad en todos sus actos.

Sostenibilidad

• Plantear una planificación al largo plazo buscando un equilibrio en los niveles económicos, sociales y ambientales.

Respeto

• Respeto por las personas, su trabajo, su integridad, por los procesos sociales y por la naturaleza

34

2.4 PRINCIPIOS INSTITUCIONALES

A continuación los principios institucionales con algunas definiciones

Calidad en los servicios y la gestión: Implica buscar la excelencia en las acciones tendientes a prestar el servicio y en la gestión en general.

Compromiso con la comunidad: Nuestro trabajo se debe a la ciudadanía barveña

Trabajo en Equipo: Se consiguen los objetivos y metas institucionales con la participación y compromiso de los y las funcionarias.

Liderazgo Proactivo: Se reconocen los liderazgos que promueven una mejor gestión institucional

Igualdad, equidad e inclusividad: Se promueven las acciones tendientes a crear condiciones iguales para todas las personas a partir de reconocer la diferencia de los grupos y los individuos

Accesibilidad: Se promueven acciones para facilitar el acceso a los servicios públicos, una infraestructura pensada para todas las personas reconociendo sus diferencias e información accesible para todas las personas.

35

2.5 POLÍTICAS INSTITUCIONALES

Área de Desarrollo Económico Sostenible

1) Que el desarrollo económico en el cantón de Barva se potencie a través de mayor

inversión, de una mejor infraestructura, con prácticas de producción sostenibles con el

ambiente, impulsando la equidad de género y la igualdad de oportunidades para el

desarrollo humano de todas y cada una de las comunidades del cantón.

Área de Desarrollo Social

1) Establecimiento de condiciones que contribuyan a la potenciación del desarrollo integral de los habitantes del cantón a través de la preservación de los valores, principios, cultura e identidad.

2) Que se establezcan mecanismos para la reducción de la pobreza, mejoramiento de la salud y la calidad de la educación, fomento de proyectos con visión social y la aplicación del comercio justo y la responsabilidad social empresarial.

3) Desarrollo de nuevas fuentes de trabajo y proyectos emprendedores, así como la implementación de tecnologías amigables con el ambiente.

4) Participación ciudadana en la toma de decisiones.

5) Transversalidad del género en todas las acciones.

Área de Gestión Ambiental y Ordenamiento Territorial

1) Regulación del desarrollo urbano del Cantón a través del Plan Regulador aprobado y actualizado.

2) Desarrollo de proyectos para el manejo y protección integral de los recursos naturales, específicamente biodiversidad, ecosistemas, recurso hídrico, zonas de bosque y conservación del suelo.

3) Fomento de buenas prácticas para la reducción de la contaminación ambiental, la

prevención y minimización de los daños que se puedan causar al ambiente.

4) Que las necesidades humanas básicas sean satisfechas sin limitar las opciones de las generaciones futuras.

5) Transversalidad de la sostenibilidad en todas las acciones.

36

Área de Seguridad Ciudadana

1) Apoyo de las acciones institucionales tendientes a la prevención, atención y mejoramiento constante de la seguridad ciudadana en el Cantón.

2) Desarrollo de programas y proyectos para combatir el fenómeno de drogadicción en todos los niveles de educación tanto formal como informal.

3) Promoción de la reflexión pública y sistemática sobre los patrones socioculturales que

promueven la violencia en todas sus dimensiones.

4) Estimulación de las iniciativas privadas y de la sociedad civil en general en materia de seguridad.

Área de Educación

1) Coordinación con las instancias gubernamentales pertinentes para el mejoramiento de la calidad de la educación, la cobertura, relevancia e infraestructura educativa.

2) Promoción de las actividades culturales, artísticas y musicales que se generan desde la diversidad de grupos existentes en el cantón.

3) Apoyo a las iniciativas tendientes a disminuir el analfabetismo y la deserción escolar.

Área de Infraestructura

1) Regulación del desarrollo urbano del cantón

2) Mejoramiento continuo de la gestión vial cantonal.

3) Mejoramiento de la infraestructura en los edificios y espacios públicos que permitan el acceso a personas con capacidades diferentes (Ley 7600).

4) Inversión permanente en la infraestructura del acueducto municipal.

Área de Servicios Públicos

1) Calidad en la atención del cliente tanto interno como externo a nivel municipal.

2) Prestación de servicios públicos de calidad por parte de la municipalidad.

37

3) Coordinación para el mejoramiento de los servicios públicos que prestan otras instituciones que están presentes en el cantón.

4) Gestión de nuevos servicios tanto municipales como de otras instituciones que se constituyen en demandas ciudadanas.

Área de Fortalecimiento y Modernización Institucional

1) Mejoramiento continuo de la gestión institucional mediante el uso tecnologías de información.

2) Coordinación permanente con las instancias gubernamentales para la canalización de recursos que permitan la ejecución de los proyectos del PDHL como lo es el espacio del CCCI.

3) Que la Municipalidad facilite las instancias y mecanismos para que las instituciones,

las organizaciones comunales y empresas se integren y sean solidarios en la ejecución de proyectos del Plan de Desarrollo Humano Local.

4) Simplificación y agilización de procedimientos y trámites administrativos, tributarios y operacionales en pro del desarrollo y ejecución de proyectos.

5) Fortalecimiento de la gestión municipal y comunitaria con proyectos de capacitación que fortalezcan los liderazgos locales.

6) Proyección y consolidación de los Consejos de Distrito hacia la comunidad.

7) Ejecución de programas y proyectos sobre la base de la Planificación estratégica y

operativa institucional y cantonal.

8) Promoción de los derechos de las mujeres para alcanzar una igualdad y equidad y disminuir las brechas existentes entre géneros.

9) Transversalizar el enfoque de género en todo el quehacer municipal, para promover una gestión municipal y desarrollo local más democrático, integral y equitativo.

38

2.6 Ejes y Objetivos Estratégicos

3.6.1 Objetivo General

Incrementar la capacidad de respuesta política, operativa y financiera de la Municipalidad para liderar eficazmente el desarrollo económico y social del Cantón en concordancia con los lineamientos estratégicos plasmados en el Plan de Desarrollo Humano Cantonal.”

3.6.2 Ejes estratégicos

Existen cuatro ejes estratégicos que definen los programas de inversión del presupuesto municipal.

Figura 7 Eje 1. Desarrollo Institucional

EJE 1 Desarrollo

Institucional

Modernización administrativa

Mejoramiento de la Hacienda

Pública

Cultura Organizacional

Transparencia y Participación

Ciudadana

Planificación estratégica

39

Figura 8 Eje 2. Servicios Institucionales Comunitarios

Figura 9 Eje3. Infraestructura Cantonal

EJE 2 Servicios Institucionales Comunitarios

Mejoramiento y ampliación de

servicios públicos

Desarrollo Social,

Cultural y Deportivo

Gestión ambiental

Eje 3 Infraestructura

Cantonal

Ordenamiento territorial

Infraestructura Vial

Edificios y espacios públicos

Infraestructura para personas con capacidades

diferentes

40

Figura 10 Eje 4. Desarrollo Humano.

3.6.3 Objetivos Estratégicos

1) Objetivo Estratégico del Desarrollo Institucional

Modernizar la estructura administrativa de la municipalidad utilizando eficiente y racionalmente los recursos de la hacienda pública con una visión a largo plazo que fomente una cultura organizacional, solidaria e inclusiva que propicie la participación de la ciudadanía en la toma de acciones.

2) Objetivo Estratégico de los Servicios Institucionales Comunitarios Mejorar la calidad y cobertura de los servicios que se brindan en el cantón para elevar el desarrollo humano cantonal.

3) Objetivo Estratégico de la Infraestructura Cantonal

Eje 4 Desarrollo Humano

Desarrollo Económico Sostenible

Salud

Seguridad Ciudadana

Educación

Igualdad de género

Gestión Ambiental

41

Fomentar e incentivar proyectos de mejoramiento de la infraestructura cantonal, que permitan su disfrute integral por parte de la ciudadanía, privilegiando aquellos que sean amigables con el ambiente.

4) Objetivo Estratégico del Desarrollo Comunitario Impulsar programas y proyectos que se orienten al logro de la productividad y competitividad cantonales, que fomenten la equidad y la participación ciudadana proactiva, con visión a largo plazo y sostenible, potenciando que sean desarrollados por y para la ciudadanía barveña. Como se observa las modificaciones no fueron sustanciales al vigente Plan Estratégico Municipal (PEM), existe un conocimiento compartido que se ha afianzado por parte de los titulares subordinados o colaboradores en materia de las pautas a seguir en este sentido.

2.7 MATRICES PARA LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS

A continuación se detallan las matrices producto del resultado de la reflexión organizada de los

integrantes de la municipalidad de Barva. Estas matrices pretenden definir el tiempo en que se

desarrollarán el aporte a la gestión institucional y los responsables de realizarlas.

Dentro de los responsables se destacan la Alcaldía como máxima jerarquía administrativa, el Concejo

Municipal que con su deliberación y aprobación de presupuesto orientará el desarrollo de las políticas y

las distintas comisiones a este adscritas. Existen algunas acciones estratégicas que no se lograrán si no

hay una participación ciudadana articulada a los objetivos que se persiguen.

42

OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE DESARROLLO INSTITUCIONAL

1. Modernizar la estructura administrativa de la municipalidad utilizando eficiente y racionalmente los recursos de la hacienda pública con una visión a largo plazo que fomente una cultura organizacional, solidaria e inclusiva que propicie la participación de la ciudadanía en la toma de acciones.

METAS

Acción estratégica Calidad Tiempo Responsable Fuente de

Verificación

Implementación de las normas internacionales NICSP

Incremento en la Calidad en la Información y el control interno

2015-2020 Departamento de Contabilidad.

Alcaldía

Evaluación del Plan de Acción de forma anual

Cumplimiento del Plan de Acción de Mejoramiento de las Tecnologías de Información Municipal e implementación de sistemas SIFIEMU – SITRIMU u otros que convengan a la municipalidad

Mejoramiento en:

Tiempo de respuesta a la ciudadanía.

Manejo de los Planes y Presupuestos.

Acceso inmediato y oportuno a la información municipal

2015-2020 Departamento de Tecnología de Información.

Alcaldía

Estudio de los tiempos de respuestas

Implementación del Plan Regulador

Calidad en el control y diseño urbano del cantón

2015-2020 Dirección de Urbanismo Municipal

Aprobación del Plan Regulador

Creación de la DDU

Manual de nueva Clasificación de puestos implementados

Mejoras sustanciales en la gestión de los servicios

2015 Departamento de Recursos Humanos

Alcaldía

Concejo Municipal

Manuales y reglamentos aprobados e implementados

Estudio de cargas de trabajo Generación de información para la toma de decisiones

2015-2016 Departamento de Recursos Humanos

Alcaldía

Presentación del Diagnostico ante la administración y el Concejo Municipal

Implementación de la plataforma de servicios: Ventanilla Única y simplificación de trámites

Mejoramiento de la calidad de atención a la persona usuaria de los servicios municipales

2015-2016 Departamento de Recursos Humanos, coordinador con los departamentos involucrados

Ventanilla en funcionamiento y encuesta de satisfacción aplicada

Mejora en tiempos de respuesta a los

43

OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE DESARROLLO INSTITUCIONAL

trámites

Acción estratégica Calidad Tiempo Responsable Fuente de

Verificación

Mejoramiento y modernización de la Proveeduría municipal utilizando programas informáticos que permitan agilizar el proceso de contratación de bienes y servicios

Agilidad en la contratación de bienes y servicios de la municipalidad para poder contribuir con más éxito al desarrollo de los proyectos de inversión en la institución y en el cantón.

2015 Departamento de Proveeduría.

Revisión de los tiempos en los expedientes.

Formulación e implementación del Manual de Compras Verdes

Contribución al mejoramiento del medio ambiente

2015-2016 Departamento de Proveeduría

Unidad de Gestión Ambiental

Planificación

Plan formulado, aprobado por el Concejo Municipal y puesto en funcionamiento.

Establecimiento de coordinación y un control cruzado interinstitucional en Ordenamiento Urbano, Recurso Hídrico, Gestión Tributaria, Salud

Mejora en el tiempo de respuesta ante los trámites que involucran varias instituciones y mejora en la comunicación entre instituciones trabajo en equipo

2015-2020 Alcaldía Reuniones realizadas

CCCI

Actualización de la página Web municipal

Mejora en la comunicación digital con la ciudadanía

2015 Departamento de Tecnologías de Información

Página Web actualizada, accesible y moderna

Implementación de Programa de capacitación

Mejoramiento en la calidad del Recurso Humano

2010-2014 Departamento de Recursos Humanos.

Informe de capacitaciones, certificado de participación por parte de los funcionarios (as).

Modernización del Área de Catastro Municipal

Mejoras en el sistema de información catastral para brindar un mejor servicio las personas usuarias

2015-2017 Departamento de Bienes Inmuebles, Catastro y Valoración

Procesos de digitalización realizados.

44

OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE DESARROLLO INSTITUCIONAL

Mejoramiento de la Infraestructura Municipal

Mejora sustancial en los espacios públicos en donde se ubica la administración municipal así como en otros lugares dedicados al uso institucional

2015-2020 Alcaldía

Departamento de Ingeniería

Proyectos realizados en torno a mejorar la infraestructura municipal

Implementación de un Plan de Mejora de la cultura Organizacional

Mejora en la cultura organizacional que procure un cambio en la calidad de la persona funcionaria tanto en lo personal como lo profesional

2015-2020 Departamento de Recursos Humanos

Plan ejecutado y evaluado

Actualización de la base de datos de los munícipes

Mejora en los sistemas de tenencia de información por medio de la actualización de la información primordial de los contribuyentes municipales

2016-2018 Departamento de Tecnología de Información

Administración Tributaria Financiera

Alcaldía

Base de datos actualizada capaz de migrar datos a los diferentes entes bancarios acreditados y demás sistemas de enlace informático

Mejoramiento del Sistema de Control Interno y Valoración de Riesgos Institucional

Mejoras en el sistema de Control Interno Institucional

2010-2012 Planificación Procesos de autoevaluación realizados

Informe de Matrices de Riesgos institucionales semestrales

Participación ciudadana Más democracia participativa en la toma de decisiones desde una participación pacífica y respetuosa

2015-2020 Toda la estructura municipal

Apertura de espacios para discusión de temas de importancia para la ciudadanía y la insitución.

Tranversalización de los temas de Género, Discapacidad y Ambiente en todas las acciones municipales

Más inclusividad y cuidado de la biodiversidad en las acciones municipales. Sensibilización.

2015-2020 Oficina de Igualdad y Equidad de Género

UGAM

Alcaldía

Informe de todas las actividades que propicien esos procesos de sensibilización anualmente

45

OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE SERVICIOS INSTITUCIONALES COMUNITARIOS

2. Mejorar la calidad y cobertura de los servicios que se brindan en el cantón para elevar el desarrollo humano cantonal.

METAS

Acción Estratégica calidad Tiempo Responsable Fuente de

Verificación

Implementación de la Política

y el Plan de Igualdad y

Equidad de Género y cambio

de cultura ciudadana

Promoción de una

cultura ciudadana

desde la perspectiva de

la igualdad y equidad

entre los géneros.

Promoción de una

cultura de paz

2015-2020 Alcaldía

Política específica

aprobada por el

Concejo Municipal

Implementación de las

acciones planteadas en

el Plan y evaluadas

anualmente en el

Informe de Gestión

Institucional

Modernización del Acueducto

Municipal

Promoción de un

Acueducto Municipal

más moderno y

eficiente capaz de

hacerle frente al tema

crítico del Recurso

Hídrico

2015-2020 Acueducto Municipal

Alcaldía

Concejo Municipal

Evaluación de las

acciones generadas

por el Acueducto

Municipal anualmente

Creación de los Comités

Comunales que trabajarán en

tres ejes estratégicos:

Gestión Ambienta, Seguridad

Ciudadana y Prevención y

atención de emergencias

Promoción del espacio

de participación

ciudadana como

contraparte de la

gestión institucional en

los temas ambientales,

de seguridad y de

prevención y atención

de emergencias locales

2016-2020 Comisión de Emergencia

Comisión de Ambiente

UGAM

Planificación

Alcaldía

Comités Comunales

constituidos y operando

Fortalecimiento de las Redes

de Cuido tanto en la Niñez

como a los adultos mayores

Construcción de más

redes de cuido y

coordinación entre ellas

para mejorar la calidad

de vida de la población

infantil y adulta mayor

2015-2020 Alcaldía

Oficina de Igualdad y

Equidad de Género

Al menos 2 CECUDI

construidos

46

Implementación del

Programa de Gestión Integral

de Residuos y educación en

prácticas de reducción y

reutilización de los

valorizables

Promoción de una

cultura ciudadana

sensibilizada en el tema

ambiental y reducción

del pago por concepto

de contratación de

servicios de recolección

y disposición de

desechos y mayor

inversión en proyectos

ambientales

2015-2020 Alcaldía

UGAM

Comisión de Ambiente

Acciones

implementadas del

Programa

Plan de Actualización de

tarifas de los servicios

municipales anuales.

Finanzas municipales

sanas con capacidad

de tener un procesos

de inversión

permanente en la

mejora de los servicios

que brinda

2015-2020 Alcaldía

Administración Tributaria

Financiera

Concejo Municipal

Al menos dos tarifas

anuales actualizadas

por año de servicios

municipales cobrados.

Ampliación y Mejoras de los

cementerios municipales

ubicados en San Pablo y San

José de la Montaña

Infraestructura acorde

con el crecimiento

poblacional

2018 Alcaldía

Cementerios

Al menos uno de los

cementerios

municipales ampliado y

mejoras de

infraestructura de los

dos.

Coordinación para

mejoramiento de los servicios

públicos como telefonía e

internet se brinden de

manera más eficiente en el

cantón

Mejora en los servicios

que se brindan

actualmente

2015-2020 Alcaldía

CCCI

Servicios de Internet en

lugares donde no hay

en este momento en el

cantón.

47

OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE INFRAESTRUCTURA CANTONAL

3. Fomentar e incentivar proyectos de mejoramiento de la infraestructura cantonal, que permitan su disfrute integral por parte de la

ciudadanía, privilegiando aquellos que sean amigables con el ambiente.

METAS

Acción Estratégica calidad Tiempo Ubicación Fuente de

Verificación

Implementación del Plan de

Conservación Vial de la

UTGVM

Mejoras sustantivas en

los caminos cantonales

y nacionales

2015-2020 UTGVM Evaluación del Plan

anualmente

Implementación de algunos

proyectos planteados en la

Propuesta Plan Regulador

como son miradores,

terminales de buses, creación

del Centro Histórico entre

otros

Mejora en la ejecución

que mejoran el espacio

urbano del cantón

2015-2020 Comisión Plan Regulador

DDU

Proyectos realizados

en el período con base

en las propuestas

planteadas.

Formulación y ejecución de

un Plan Integral de Aceras y

Rampas con su debido

respaldo jurídico para el

cobro por este concepto a la

ciudadanía en aplicación del

artículo 74 y 75 del Código

Municipal

Mejoras en la

infraestructura del

cantón posibilitando la

accesibilidad , “Una

ciudad es aquella

donde se puede

caminar o transitar sin

dificultad” Jorge

Melguizo

2015-2020 Alcaldía

DDU

Concejo Municipal

Inversión realizada en

proyectos de este tipo

en los años de

implementación del

plan

Implementación del

Reglamento de Rotulación

Urbana

Mejora en el paisaje

urbano del cantón

2016 DDU Reglamentación

implementada

48

OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE DESARROLLO HUMANO

4. Impulsar programas y proyectos que se orienten al logro de la productividad y competitividad cantonales, que fomenten la equidad y

la participación ciudadana proactiva, con visión a largo plazo y sostenible, potenciando que sean desarrollados por y para la

ciudadanía barveña.

METAS

Acción estratégica calidad Tiempo Responsables Fuente de

Verificación

Plan Integral de Protección de la

biodiversidad y ecosistemas

existentes en el cantón con énfasis

en la protección del Recurso

Hídrico con participación

ciudadana por medio de la

creación de los comités comunales

Mejora sustancial en la

calidad de vida de la

ciudadanía del cantón

2015-2020 Alcaldía

Comisión de Medio

Ambiente

Comités comunales

UGAM

Evaluación de la

ejecución del Plan

anualmente por

medio del Informe

de Gestión

Institucional

Inversión realizada

Recuperación y mejoramiento

ambiental de las zonas

degradadas del cantón detectadas

en la propuesta Plan Regulador de

la mano con los Índices de

Fragilidad Ambiental

Mejora sustancial en la

calidad de vida de la

ciudadanía del cantón

2015-2020 Alcaldía

Comisión de Medio

Ambiente

Comités comunales

UGAM

Evaluación de la

ejecución del Plan

anualmente por

medio del Informe

de Gestión

Institucional

Inversión realizada

Realización de un diagnóstico para

la identificación de las

oportunidades para el desarrollo

económico local. UN PUEBLO UN

PRODUCTO

Identificación de las

potencialidades de

desarrollo del cantón de

Barva para marcar la

pauta de un desarrollo

con base en la identidad

de su gente

2018 Alcaldía

Planificación

Patentes

Diagnóstico

realizado

Mejoramiento de la expresión

cultural de Barva por medio de

nuevos espacios novedosos

Mejora en las formas en

que el pueblo barveño

puede expresar su

cultura y tradición

2015-2020 Comisión de Asuntos

Culturales

Alcaldía

Número de

espacios creados

para tal fin

Promoción de una nueva cultura

ciudadana en el marco de la paz y

el desarrollo

Mejora de los espacios de

interlocución con la

ciudadanía e

implementación de

campañas de paz

2015-2020 Alcaldía

Concejo Municipal

Espacios de

discusión de

diversos temas y

campañas

realizadas

49

ANEXO 1

LÍNEAS ESTRATÉGICAS PRIORIZADAS POR ÁREA ESTRATÉGICA

50

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS LÍNEAS DE ACCIÓN PRIORIZADAS

Desarrollo Institucional

1. Modernizar la estructura

administrativa de la

municipalidad utilizando

eficiente y racionalmente los

recursos de la hacienda

pública con una visión a largo

plazo que fomente una cultura

organizacional, solidaria e

inclusiva que propicie la

participación de la ciudadanía

en la toma de acciones.

1.1. Implementación de las normas internacionales NICSP

1.2. Cumplimiento del Plan de Acción de Mejoramiento de las Tecnologías de Información Municipal e implementación de sistemas SIFIEMU – SITRIMU u otros que convengan a la municipalidad

1.3. Implementación del Plan Regulador

1.4. Acción Estratégica

1.5. Manual de nueva Clasificación de puestos implementados

1.6. Estudio de cargas de trabajo

1.7. Implementación de la plataforma de servicios: Ventanilla Única y simplificación de trámites

1.8. Mejoramiento y modernización de la Proveeduría municipal utilizando programas informáticos que permitan agilizar el proceso de contratación de bienes y servicios

1.9. Formulación e implementación del Manual de Compras Verdes

1.10. Establecimiento de coordinación y un control cruzado interinstitucional en Ordenamiento Urbano, Recurso Hídrico, Gestión Tributaria, Salud

1.11. Actualización de la página Web municipal

1.12. Implementación de Programa de capacitación

1.13. Modernización del Área de Catastro Municipal

1.14. Mejoramiento de la Infraestructura Municipal

1.15. Implementación de un Plan de Mejora del Clima Organizacional

1.16. Actualización de la base de datos de los munícipes

1.17. Mejoramiento del Sistema de Control Interno y Valoración de Riesgos Institucional

1.18. Participación ciudadana

1.19. Tranversalización del tema de Género, Discapacidad y Ambiente en todas las acciones institucionales

Servicios Institucionales Comunitarios

2. Mejorar la calidad y cobertura de los servicios que se brindan en el cantón para elevar el desarrollo humano cantonal.

2.1. Implementación de la Política y el Plan de Igualdad y Equidad de Género y cambio de cultura ciudadana

2.2. Modernización del Acueducto Municipal

2.3. Creación de los Comités Comunales que trabajarán en tres ejes estratégicos: Gestión Ambienta, Seguridad Ciudadana y Prevención y atención de emergencias

2.4. Fortalecimiento de las Redes de Cuido tanto en la Niñez como a los adultos mayores

2.5. Implementación del Programa de Gestión Integral de

51

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS LÍNEAS DE ACCIÓN PRIORIZADAS

Residuos y educación en prácticas de reducción y reutilización de los valorizables

2.6. Plan de Actualización de tarifas de los servicios municipales anuales.

2.7. Ampliación y Mejoras de los cementerios municipales ubicados en San Pablo y San José de la Montaña

2.8. Coordinación para mejoramiento de los servicios públicos como telefonía e internet se brinden de manera más eficiente en el cantón

Infraestructura Cantonal

3. Fomentar e incentivar proyectos de mejoramiento de la infraestructura cantonal, que permitan su disfrute integral por parte de la ciudadanía, privilegiando aquellos que sean amigables con el ambiente.

3.1. Implementación del Plan de Conservación Vial de la UTGVM

3.2. Implementación de algunos proyectos planteados en la Propuesta Plan Regulador como son miradores, terminales de buses, creación del Centro Histórico entre otros

3.3. Formulación y ejecución de un Plan Integral de Aceras y Rampas con su debido respaldo jurídico para el cobro por este concepto a la ciudadanía en aplicación del artículo 74 y 75 del Código Municipal

3.4. Implementación del Reglamento de Rotulación Urbana

Desarrollo Humano

4. Impulsar programas y proyectos que se orienten al logro de la productividad y competitividad cantonales, que fomenten la equidad y la participación ciudadana proactiva, con visión a largo plazo y sostenible, potenciando que sean desarrollados por y para la ciudadanía barveña.

4.1. Plan Integral de Protección de la biodiversidad y ecosistemas existentes en el cantón con énfasis en la protección del Recurso Hídrico con participación ciudadana por medio de la creación de los comités comunales

4.2. Recuperación y mejoramiento ambiental de las zonas degradadas del cantón detectadas en la propuesta Plan Regulador de la mano con los Índices de Fragilidad Ambiental

4.3. Realización de un diagnóstico para la identificación de las oportunidades para el desarrollo económico local. UN PUEBLO UN PRODUCTO

4.4. Mejoramiento de la expresión cultural de Barva por medio de nuevos espacios novedosos

4.5. Promoción de espacios para la expresión ciudadana

4.6. Promoción de una nueva cultura ciudadana en el marco de la paz y el desarrollo

52

ANEXO 2

PARTICIPANTES DE LA ELABORACIÓN DEL PEM 2015-2020

53

NOMBRE PUESTO

Mercedes Hernández Méndez Alcaldesa

Adrián Varela Montero Vice Alcalde

Junior Alonso Hernández Segura Asesor Jurídico

Luis Gerardo Vargas Rodríguez Encargado Recursos Humanos

Kattya Ramírez Freer Encargada de Ingeniería

Luis Fernando Rodríguez Salas Encargado Bienes Inmuebles y Catastro

Karla Vanessa Montero Salas Administradora Tributaria-Financiera

Jason Miguel Rodríguez Villalobos Contador Municipal

Patricia Campos Varela Secretaria Municipal

Sujey Solera Tesorera

Adrián Campos Alfaro Encargado de Cobros

Fabio Barrantes Morales Ingeniero de la UTGVM

Yesael Molina Vargas Proveedora Municipal

César Verán Candiotti Encargado de Tecnologías de Información

Yorleny Díaz Zárate Encargada de Patentes

Carmen Camacho Cambronero Encargada de la OFIM

Jimmy Zamora Encargado de Parquímetros

Kattia Miranda Sánchez Administradora del Acueducto

Jeannette Hernández Bogantes Encargada del Archivo Municipal

Joel Castillo Agüero Encargado de las Obras Civiles

Paula Andrea Morales Pinto Planificadora Institucional