PNJ CONG lY CP VANG BAC eA QuY PHU NHUANPHU NHUAN ,EWHRV JOINT STOCK COMPANY

S6: 25412019IBC-BKS-CTY TP.HCM, ngay 02 thang 04 narn 2019

BAo cAo HOAT DONGNAM 2018CUA BAN KIEM soxrCONG TY co PHAN VANG B';'C DA QUY PHU NHU~N

Can cu ou« I? cua Cong ty C6 phdn Vang bac da quy PM Nhudn (PNJ);Can cu Quy chi quan tri cua C6ng ty;Can cu Quy dinh t6 chuc va hoat dong cua Ban kiem soat PNJ;Can cu Baa cao tai chinh ndm 2018 cua rieng PNJ va h(YJJnhdt aii him toan.

Ban kiern scat bao cao tlnh hlnh hoat dong nam 2018 trlnh Dai hOi c6 dong voi thong tinchlnh nhir sau:

I. HO~ T DONG CUA BAN KIEM soxr (BKS):1. Ban ki~m soat g6m 03 thanh vien:

Nguyen Thanh Dtr - Truong BKSNguyen Ngoc Hue - Thanh vien BKSLe Anh Dire - Thanh vien BKSCac thanh vien duoc phan cong giam sat hoat dong cac kh6i thee chuyen mon phu trach d~ satvoi tlnh hlnh thuc t€ hoat dong va phat huy hieu qua cong tac cua Ban ki~m soat.

2. Hoat dQng cua BKS:Tham dir cac cuoc hop cua Hoi d6ng quan tr] (HDQT). Thuc hien viec giarn sat, ki~m tra congtac trien khai '.:a thirc thi cua Hoi d6ng quan trio Ban di~u hanh (BDH) thee nghi quyet cua DaihOi d6ng c6 d5ng (DHDCD) nam 2018, Quy ch€ quan tri Cong ty, Di~u I~ Cong ty.Giarn sat, kiern tra viec quan ly, thuc hien k€ hoach loi nhan narn 2018 cua HOi d6ng quan tri,Ban di~u hanh va kiern tra hoat dong san xu§.t kinh doanh nam 2018 cua cong ty theo nghi quyetcua Dai hQi d6ng c6 dong nam 2018.Ki~m tra tinh hop ly, tlnh trung thirc va rmrc dQ dn trong trong t6 chirc cong tac k€ toan, thongke va I~pbao cao tai chinh. Xem xet bao cao gitra nien d9 va Bao cao tai chinh cua Cong ty nam2018 (rieng va hop nh§.t) da dUQ'Cscat xet va kiern toan boi Cong ty TNHH PwC Viet Nam.Trong nam Ban ki~m soat ph6i hop cung kiern scat n('>ib('>thuc hien 574 hrot ki~m ke va giamsat v~ tien, hang h6a; 156 hrot kiern tra quy trlnh heat dong ban hang; 22 hrot ki~m tra chuyen d~lien quan d€n chu6i hoat dong cua h~ thong ban Ie, phong ban va PNJP; 850 luot danh gia chuanv~ phuc vu khach hang le. K€t qua kiern tra giri v~ Chu tich HDQT, Ban di~u hanh.

3. Thu lao, chi phi hoat dQng va cac lQi ich khac ciia BKS va tirng ki~m soat vien narn 2018:Nguyen Thanh Dir: T6ng ti~n luong, thuong cong viec chuyen mon va phu c§.p cua BKS narn2018 la 488.044.080 d6ng, trong d6 phu c§.pcua BKS: 120.000.000 d6ng.Le Anh Dire: T6ng ti~n hrong, thuong cong viec chuyen mon va phu dp cua BKS nam 2018 la236.111.040 d6ng, trong d6 phu c§.pcua BKS: 48.000.000 d6ng.Nguyen Ngoc Hue: T6ng ti~n hrong, thirong cong viec chuyen rnon va phu c§.p cua BKS narn2018 la 597.262.352 d6ng, trong d6 phu c§.pcua BKS: 60.000.000 d6ng.

II. KET QuA HO~T DONG KIEM TRA, GIAM sAT:1. Cong tac quan tr] va di~u hanh ciia HDQT, BDH:1.1 HQi d6ng quan tr]:

HDQT da thirc hien dfiy du trach nhiern quan Iy cua mlnh tuan thu dung Luat Doanh nghiep,Luat Chung khoan, Di~u I~cua Cong ty, Nghi quyet cua Dai hQi d6ng c6 dong va cac quy dinhkhac cua phap luat.

PNJ - Bao eao hoat t1(ing ndm 2018 eua BKS

HDQT da tri~n khai thirc hien thee dung cac nghj quyet cua Dai hQi d6ng c6 dong thirong niennam 2018.Cac nghi quyet cua HDQT da duoc ban hanh tuan thu th§m quyen cua HDQT va nQi dung cuacac nghj quyet nay tuan thu cac nghi quyet cua Dai hQi d6ng c6 dong, Luat Doanh nghiep, LuatChung khoan, Di€u I~ cua Cong ty, va cac quy dinh khac cua phap lu~t.Ki~m scat hoat dQng cua Ti~u ban Chien hroc, Ti~u ban Tai chinh g~n chat gitra HDQT va Bandi€u hanh nen cong tac trien khai, thirc hien kip thai, mang hieu qua cao.

1.2 Ban di~u hanh:Qua cong tac giam sat, BKS nhan th~y cac quyet dinh cua BDH cong ty dua ra trong nam 2018d~ng klP thai tao loi th~ canh tranh cho PNJ va phu hQ'P voi tinh thfrn cua nghj quyet Dai hQidong co dong thirong nien 2018, cac quy dinh, dieu I~ Cong ty va dam bao viec cong bo thongtin dfry du d~n c6 dong.Cac k~t qua, nhan dinh rui ro trong kiern tra duoc Ban di€u hanh tri~n khai, kh~c phuc hfru h~t,mot s6 it v§n dang ti~p tuc hoan thien.Cong tac giam sat k~t hop voi ki~m tra kiern scat giup PNJ dam bao tinh tuan thu cua h~ thong,v€ chirng tu k~ toan hop I~ giup Bao cao tai chinh duoc I~p tren co sa dang tin cay, khong co sais6t trong y~u.Trong nam 2018, Ban kiern soat khong phat hien vi pharn phap luat va khong c6 khieu nai cua c6dong v€ cua HDQT, BDH cong ty, Ban kiem soat trong qua trinh thuc hien nhiern vu diroc giao.

2. Danh gia S,! phBi hop hoat dQng gifra BKS vOi HDQT, TAng Giam dBc va cA dong:HDQT, Tong Giam d6c luon tao di€u kien thuan loi d~ BKS thirc hien nhiern vu va luon c6 SIJph6i hop chat che, dQc lap, khach quan tren nguyen t~c vi loi Ich cua Cong ty, cua c6 dong vatuan thu dfry du cac quy dinh cua Quy ch~ nQi bQ, Di€u I~ Cong ty va cac quy dinh cua phap luat.

3. Th§m tra v~ vi~c phuong an phan phBi IQi nhujin nam 2018:Theo to trinh phan ph6i loi nhuan nam 2018 cua HDQT du kien trinh DHDCD, BKS nhan dinhPhuong an phfin ph6i loi nhuan nam 2018 tuan thu phap lu~t va Di€u I~ cua PNJ, phuong an chiac6 tire 18%/m~nh gia dung rmrc k~ hoach nam 2018 da diroc DHDCD thirong nien 2018 thongqua, trinh DHCD nam 2019 chia c6 tire nam 2018 dot 3 la 2%/m~nh gia.

LQi nhuan phfin phBi:Trong d6:

Chia c6 tire:Trich I~p cac quy:Loi nhuan d~ lai:

959.923 tri~u dAng

329.138 trieu d6ng131.431 trieu d6ng499.354 trieu d6ng

4. Thuc hi~n th§m djnh Bao cao tai chinh nam 2018: .BKS da xem xet bao cao tai chinh nam 2018 do Cong ty TNHH PwC Viet Nam kiern toan, BKSthong nh~t voi s6 lieu Bao cao tai chinh hQ'P nh~t cua T~p doan PNJ va Bao cao tai chinh riengcua PNJ nam 2018 da ki~m toanoTheo chung toi, tinh hinh tai chinh cua ca Tap doan PNJ va PNJ n6i rieng, da diroc phan anhtrung thuc va hop Iy tren cac khia canh trong y~u tai cac tai li~u/h6 sa lien quan, phu hop voi cacChuan rmrc k~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lienquan d~n viec lap va trlnh bay bao cao tai chinh.

4.1 Cdc s6 /ifU vi v6n va tal san t(li thifi dilm 3111212018 va kit qua kinh doanh cua PNJ nhirsau:T6ng tai sari, nguon v6n cua t~p do an tang 41 %, cua PNJ tang 37% so voi cung ky.Tai san tang chu y~u hang t6n kho, tai san c6 dinh tac dQng tang Ifrn IUQt la 34,3%,5,1 % va giarndfru tir tai chinh ng~n han (thu h6i ti€n giri c6 ky han) tac dQng giam tai san 3,5%.Nguon v6n tang chu y~u do tang no vay ngan han, v6n g6p cua chu sa hlru (chia c6 tire bang c6phi~u va phat hanh c6 phi~u theo chuang trinh IlJa chQn cho nguai lac dQng), va khoan phai tra

PNJ - Baa cao hO(,lt a9ng nam 2018 clia BKS 2

ng~n han khac (nguyen v~t li~u phai tra cho dich vu gia cong ngoai) tac dong tang I§n IUQ1:15,6%,12,9% va 4,1%.V6n chu sa hiru: V6n chu sa hfru cua rieng PNJ chiem ty trong 99,4% t6ng V6n chu sa hfru t~pdoan. Trong nam 2018 V6n di~u I~ rieng PNJ tang t11 1.081.020.340.000 d6ng len1.670.029.820.000 d6ng, tang 54% so voi cu6i narn 2017 (can cu ngh] quyet s6 1008/20181NQ-H£>QT -CTY).

4.7 Dtinl: gill mpt sa ty sa titi chinh (thili diim 3111212018):Theo chung toi nhirng chi tieu danh gia hieu qua hoat dong kinh doanh chinh va tai chinh cuaPNJ va ca Tap do an PNJ nam 20 18 hoat dong hieu qua cao, xu huong t6t (d~c biet a cac chi s6Ia:i gop/doanh thu thuan, loi nhuan sau thu€1 doanh thu thuan, loi nhuan sau thu€1 v6n chu sahtru). Tuy nhien, C§n kiem scat chi s6 t6ng nql t6ng tai san va chi s6 vong quay t6ng tai san,hang t6n kho, kha nang thanh toan hien hanh d~ tiep tuc tang hieu qua trong SLr dung v6n, hangt6n kho.

III. KIEN NGHJ vA KET LU~N:1. Ki~n ngh]:

Ban kiem soat kien ngh] H£>QT, B£>H m9t s6 n9i dung sau:Hoan thien co ch€ hoat dong cua T~p Doan PNJ d~ nang cao hieu qua v~n hanh h~ thong.Xay dung n~n tang quan tri rui ro vtrng chac va tri~n khai d€n cac dp, t11Cong ty, Kh6i d€ncac don vi; duy trl va cai tien hieu qua CO' ch€ kiern scat h~ thong theo 2 dp (tu kiern soar &kiem tra).Kiern soat chat che cac du an cong nghe trong diem,Khai thac va SLr dung hieu qua tai san, thirong xuyen danh gia hieu qua d§u tir tai chinh, xemxet va danh gia viec phat trien mang luoi ban Ie a tung giai dean va kiem scat no vay.Ti€p tuc dAy manh cong tac dao tao va phat trien nguon nhan lire, xay dung chinh sach nhanSlJ va luan chuyen nhan SlJ hop Iy, phu hQ'P voi hien tai va nhu c§u phat trien cua cong ty.Ti€p tuc tao di~u kien thuan loi cho hoat d9ng cua BKS dung quy dinh tren nguyen t~c quantri rui roo ./

2. K~t lu~n:Qua cong tac giarn sat va kiern tra BKS nhan th~y Cac hoat dong cua Cong ty trong nam quatuan thu dung Luat Doanh nghiep, Luat Chirng khoan, £>i~u I~ cua Cong ty, cac quy dinh lienquan va chap hanh dung nghi quyet cua Dai h(>i d6ng c6 dong va nghj quyet cua HE>QT. Hoatdong cong b6 thong tin cua Cong ty cling tuan thu theo cac quy dinh lien quan ap dung chodoanh nghiep niem y€t.

Tren day lit Bao cao hoat dong cua Ban kiem scat PNJ trong nam 2018. Kinh trlnh Dai h(>ithong qua.

Kinh chuc Dai hQi thanh cong t6t dep.

Nai nhan:- HDQT, BKS-TOD- C6 dong PNJ- Liru HDQT- Luu VTP

TM.BAN KIEM SOATTRUONG BAN

NGUYEN THANH DU

PNJ - Bao eao hoat tJ(mg nam 2018 eua BKS 3