popdv obrazac od 01.07.2018. · 11. xml format ... u kir/kpr, jer se knjiženje svakog dokumenta...
TRANSCRIPT
![Page 1: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/1.jpg)
POPDV OBRAZAC od 01.07.2018.
![Page 2: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/2.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
2
Sadržaj
1. IZDATI RAČUNI ...................................................................................................................................................... 5
1.1. Izdati devizni račun – pozicija 1.1 ........................................................................................................... 5
1.2. Izdati devizni račun (AP Kosovo i Metohija) – pozicija 1.2 ............................................................. 7
1.3. Izdati devizni račun (promet u slobodnu zonu) – pozicija 1.3 .................................................... 10
1.4. Izdati račun – opšta stopa PDV-a –pozicija 3.2 ................................................................................ 12
1.4.1. Izdati račun-posebna stopa PDV-a -pozicija 3.2 ..................................................................... 14
1.4.2. Izdati račun-kombinacija opšte i posebne poreske stope -pozicija 3.2 ......................... 17
1.5. Izdato knjižno zaduženje – pozicija 3.5 ............................................................................................... 20
1.6. Izdato knjižno odobrenje -pozicija 3.6 ................................................................................................ 22
1.7. Izdati avansni račun –pozicija 3.9 .......................................................................................................... 25
2. UVOZ ....................................................................................................................................................................... 26
2.1. Osnovica za uvoz dobara-pozicija 6.2.1 ............................................................................................. 26
2.2. Plaćen iznos PDV pri uvozu – pozicija 6.4 .......................................................................................... 29
3. NABAVKA OD POLJOPRIVREDNIKA- pozicija 7.1 .................................................................................... 33
4. Uporedni prikaz KIR (knjige izdatih računa) i POPDV ............................................................................ 40
5. PRIMLJENI RAČUNI ............................................................................................................................................ 42
5.1. Primljeni račun-sa opštom stopom PDV-a koji se može odbiti –poz 8a.2 ............................ 42
5.2. Primljeni račun sa posebnom stopom PDV-a koji se može odbiti –poz 8a.2 ....................... 45
5.3. Primljeni račun sa posebnom stopom PDV-a koji se ne može odbiti –poz 8a.2 ............... 48
5.4. Maloprodajna kalkulacija (nabavka u kojoj se priznaje PDV) – pozicija 8a.2 ........................ 51
5.5. Maloprodajna kalkulacija (nabavka od lica koja nisu obveznici PDV) – pozicija 8d.2 ....... 53
5.6. Primljeni račun-od lica koja nisu obveznici PDV –poz 8d.2 ......................................................... 55
5.7. Primljeni avansni račun – pozicija 8a.7 ............................................................................................... 56
5.8. Primljen račun-obračun kamate - pozicija 8v.2 .............................................................................. 59
6. Pozicija 11 - Promet dobara i usluge van Republike ............................................................................. 60
7. Uporedni pregled KPR(knjige primljenih računa) i POPDV obrasca ................................................. 63
8. Uporedni prikaz PPPDV obrasca i POPDV obrasca ................................................................................ 66
8.1. Poreska obaveza –pozicija 10 ................................................................................................................. 69
![Page 3: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/3.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
3
9. PREGLED PO POZICIJAMA ............................................................................................................................... 71
9.1.1. Pozicija 1.1 – Promet dobara koja se otpremaju u inostranstvo ....................................... 72
9.1.2. Pozicija 1.2 – Promet dobara koja se otpremaju na teritoriju AP Kosova i Metohije 72
9.1.3. Pozicija 1.3 – Promet dobara koja se unose u slobodnu zonu .......................................... 73
9.1.4. Pozicija 3.2. – Promet za koji je poreski dužnik obveznik PDV koji vrši taj promet,
osim iz tačke 3.1 .................................................................................................................................................. 74
9.1.5. Pozicija 3.9 – Naknada ili deo naknade koji je naplaćen pre izvršenog prometa i PDV
obračunat po tom osnovu (avans). ............................................................................................................... 74
9.1.6. Pozicija 3.5 – Povećanje osnovice, odnosno PDV ................................................................... 75
9.1.7. Pozicija 3.6 – Smanjenje osnovice, odnosno PDV .................................................................. 75
9.1.8. Pozicija 6.2.1 – Osnovica za uvoz dobara .................................................................................. 76
9.1.9. Pozicija 6.4 – Ukupan PDV plaćen pri uvozu ............................................................................ 76
9.1.10. Pozicija 7.1 – Vrednost primljenih dobara(od poljoprivrednika) .................................. 77
9.1.11. Pozicija 8a.2 – Dobra i usluge, osim dobara iz tačke 8a.1 ............................................... 77
9.1.12. Pozicija 8a.7 – Naknada ili deo naknade koji je plaćen pre izvršenog prometa i
PDV po tom osnovu (avans). .......................................................................................................................... 78
9.1.13. Pozicija 8d.2 – Dobra i usluge nabavljenim u Republici od lica sa teritorije
Republike koja nisu obveznici PDV .............................................................................................................. 78
9.1.14. Pozicija 8v.2- Dobra i usluge uz naknadu, osim iz tačke 8v.1, uključujući i
povećanje, odnosno smanjenje te naknade .............................................................................................. 79
10. KOREKCIJA U KPR/KIR ................................................................................................................................... 80
11. XML format ....................................................................................................................................................... 83
12. PPPDV prijava ................................................................................................................................................... 84
![Page 4: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/4.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
4
U ovom uputstvu predstavićemo Vam, krozprimere, obrazac POPDV koji stupa na snagu od
01.07.2018. godine.
Na osnovu predloga obrasca POPDV, odlučili smo da našim korisnicima obezbedimo
automatsko popunjavanje obrasca POPDV kao i do sada. Osnov za popunu obrasca nalazi se u
šifri vrste prometa. Kako se naše šifre za vrstu prometa ne slažu sa novim obrascem, dodali smo
pored određenih šifri u koju poziciju obrasca POPDV se unose podaci.
Svaka šifra koja ima dodatak pozicije, podrazumeva automatski upis podataka. Tamo gde nije
obezbeđen automatski unos, možete izabrati istu ili sličnu šifru, međutim sa vršenjem korekcije
u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac.
![Page 5: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/5.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
5
1. IZDATI RAČUNI
1.1. Izdati devizni račun – pozicija 1.1
Obavezno popuniti
označena polja
![Page 6: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/6.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
6
Nalog za knjiženje gde su iznosi izraženi u valuti RSD izgleda ovako:
U POPDV obrascu izvoz dobara nalaziće se na poziciji 1.1 – Promet dobara koja se otpremaju u
inostranstvo, uključujući i povećanje, odnosno smanjenje naknade za taj promet.
![Page 7: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/7.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
7
1.2. Izdati devizni račun (AP Kosovo i Metohija) – pozicija 1.2
![Page 8: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/8.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
8
Nalog za knjiženje gde se izvoz dobara vrši na AP Kosovo i Metohiju izgleda kao na slici ispod:
![Page 9: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/9.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
9
U POPDV obrascu izvoz dobara nalaziće se na poziciji 1.2 – Promet dobara koja se otpremaju na
teritoriju AP KIM, uključujući i povećanje, odnosno smanjenje naknade za taj promet.
Zbir prometa iz pozicija
1.1 i1.2.
![Page 10: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/10.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
10
1.3. Izdati devizni račun (promet u slobodnu zonu) – pozicija 1.3
Proknjižićemo jedan devizni račun gde se promet dobara vrši u slobodnu zonu, šifra vrste
prometa 25.
![Page 11: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/11.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
11
U POPDV obrazac upisuje se iznos osnovice u valuti RSD na poziciju 1.3 – Promet dobara koja se
unose u slobodnu zonu i promet dobara i usluga u slobodnoj zoni, uključujući povećanje
odnosno smanjenje naknade za taj promet.
![Page 12: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/12.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
12
1.4. Izdati račun – opšta stopa PDV-a –pozicija 3.2
U prvom primeru imamo običan izdati račun sa opštom stopom PDV-a 20%. Osnovica iznosi
5.000 RSD, dok je iznos PDV-a 1.000 RSD.
U novom obrascu POPDV ovi iznosi se nalaze na poziciji 3.2-Promet za koji je poreski dužnik
obveznik PDV koji vrši promet, osim iz tačke 3.1.
![Page 13: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/13.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
13
Pozicija 3.8 predstavlja Ukupnu osnovicu i obračunati PDV za promet dobara i usluga. Kako
smo do sada proknjižili samo jedan izdati račun, na ovoj poziciji vidimo iste iznose kao u
poljima pozije 3.2. Takođe, 3.10 - Ukupno obračunati PDV videćemo iznos do sada
obračunatog PDV-a po opštoj i posebnoj stopi.
![Page 14: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/14.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
14
1.4.1. Izdati račun-posebna stopa PDV-a -pozicija 3.2
U sledećem primeru knjižićemo izdati račun po posebnoj stopi PDV-a 10%.
Osnovica i iznos poreza datog primera takođe ćemo videti na poziciji 3.2, i takođe možemo
videti i iznose osnovice i poreza iz prethodnog izdatog računa.
![Page 15: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/15.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
15
Ukupan promet dobara i usluga i ukupno obračunati PDV prikazan je na poziciji 5. novog
obrasca POPDV, što možemo videti na slici ispod.
Konačna poreska obaveza iskazana je na poziciji 10.
![Page 17: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/17.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
17
1.4.2. Izdati račun-kombinacija opšte i posebne poreske stope -pozicija 3.2
Kao treći račun knjižićemo kombinaciju dve poreske stope 20% i 10% kako bi videli kako se
prikazuje iznos poreza u ovoj situaciji.
Prema dosadašnjim primerima, napravićemo tabelu sa ukupnim iznosom osnovice PDV-a.
Izdati račun Osnovica (opšta
stopa)
PDV (opšta stopa) Osnovica (posebna
stopa)
PDV (posebna
stopa)
Izdati rn 1. 5.000,00 1.000,00 / /
Izdati rn 2. / / 4.000,00 400,00
Izdati rn 3. 350.000,00 70.000,00 88.000,00 8.800,00
Ukupno 355.000,00 71.000,00 92.000,00 9.200,00
Ukupna osnovica: 447.000,00
Ukupno PDV: 80.200,00
![Page 18: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/18.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
18
Pregled pozicija treba da prikaže iste ove iznose na sledećim pozicijama:
![Page 20: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/20.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
20
1.5. Izdato knjižno zaduženje – pozicija 3.5
U ovom primeru izvršićemo knjiženje jednog izdatog knjižnog zaduženja, u iznosu od 7.200 RSD
(osnovica 6.000 + PDV 1.200).
U POPDV obrascu knjižno zaduženje biće prikazano na poziciji 3.5 – Povećanje osnovice,
odnosno PDV.
![Page 21: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/21.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
21
Iznos osnovice i poreza biće sadržan u ukupnom zbiru tabele 5-Ukupan promet dobara i usluga
i ukupno obračunati PDV, kao i u iznosu konačne obaveze, odnosno tabele 10-Poreska obaveza.
![Page 22: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/22.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
22
1.6. Izdato knjižno odobrenje -pozicija 3.6
U ovom primeru izvršićemo knjiženje jednog izdatog knjižnog odobrenja, u iznosu od 2.400
RSD(osnovica 2.000 + PDV 400).
U POPDV obrascu knjižno odobrenje biće prikazano na poziciji 3.6 – Smanjenje osnovice,
odnosno PDV.
![Page 23: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/23.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
23
U tabeli 5 – Ukupan promet dobara i usluga i ukupno obračunati PDV iznos osnovice i poreza,
biće oduzet od ukupnog zbira prometa i poreza, kao što je prikazano na slici ispod.
Ista je situacija i u prikazu konačne poreske obaveze.
![Page 25: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/25.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
IZD
ATI R
AČ
UN
I
25
1.7. Izdati avansni račun –pozicija 3.9
Uneli smo avansni račun u iznosu od 1.000 RSD, u kom osnovica iznosi 833,33, a iznos PDV po
opštoj stopi 167,67.
Iznos osnovice i iznos obračunatog poreza prikazuju se na poziciji 3.9-Naknada ili deo naknade
koji je plaćen pre izvršenog prometa i PDV obračunat po tom osnovu(avans).
![Page 26: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/26.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
UV
OZ
26
2. UVOZ
2.1. Osnovica za uvoz dobara-pozicija 6.2.1
Napravićemo primljen devizni račun, pri kom u polju Kolona u KPR biramo poziciju 6.2.1 POPDV:
Kada unesemo stavke kalkulacije, potrebno je uneti i zavisne troškove nabavke. U dnu tab-a
Stavke kalkulacije kliknućemo na polje Zavisni troškovi pomoću kog unosimo iznos PDV-a.
Primer popunjenog pomoćnog prozora videćemo na slici ispod. Kada završimo sa unosom
zavisnih troškova, jednostavno izađemo i proknjižimo nabavku klikom na dugme Knjiženje.
![Page 28: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/28.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
UV
OZ
28
Kako još uvek nismo uneli podatak o plaćenom iznosu PDV-a, u obrascu POPDV automatski će
biti popunjena pozicija 6.2.1-Osnovica za uvoz dobara.
![Page 29: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/29.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
UV
OZ
29
2.2. Plaćen iznos PDV pri uvozu – pozicija 6.4
Kada dođe vreme da proknjižimo plaćen iznos pdv-a pri uvozu, na glavnoj liniji menija otvaramo
Finansijsko knjigovodstvo-Knjiženje-Analiza glavne knjige. Kroz podmeni PDV Uvoz-plaćen pdv
za uvezena dobra i interni dokument 385 (Plaćanje pdv kod uvoza) popunjavamo pozicije 6.4 –
POPDV obrasca.
Kraćim putem do prozora za knjiženje plaćanja iznosa pdv-a možemo doći direktno iz obrasca
POPDV. Klikom na dugme Dodatne opcije otvara se lista sa raznim opcijama kontrole, evidencije
i štampe.
![Page 30: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/30.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
UV
OZ
30
Na prvom tab-u popunimo tražena polja, uz obavezno popunjavanje datuma plaćanja PDV-a.
Na drugom tab-u biramo dobavljača i popunjavamo naznačena polja koja predstavljaju pozicije
6.4 (Plaćena PDV opšta stopa) ili6.4 (Plaćena PDV posebna stopa).
![Page 31: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/31.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
UV
OZ
31
Kada smo popunili sva polja, koristimo dugme Knjiženje kako bi se uneti podatak ažurirao kroz
KPR knjigu i POPDV obrazac. KPR knjiga posle izvršenog knjženja ima dodatjedan red sa
popunjenom pozicijom 6.4 obrasca POPDV.
![Page 33: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/33.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
NA
BA
VK
A O
D P
OLJO
PR
IVR
ED
NIK
A-
po
zici
ja 7
.1
33
3. NABAVKA OD POLJOPRIVREDNIKA- pozicija 7.1
Proknjižićemo primljen račun za materijal od lica koje je poljoprivrednik. Prilikom biranja šifre u
polju Kolona u KPR izabraćemo šifru 7 kao što je prikazano na slici.
![Page 34: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/34.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
NA
BA
VK
A O
D P
OLJO
PR
IVR
ED
NIK
A-
po
zici
ja 7
.1
34
Ukoliko smo popunili polje Datum plaćanja PDV-a kao u prethodnom primeru, u obrascu će
automatski biti popunjene obe pozicije, odnosno vrednost primljenih dobara u tačku 7.1, a iznos
PDV-a u tačku 7.4.
Ukoliko ostavimo prazno polje Datum plaćanja PDV-a (prilikom knjiženja nabavke) program će
popuniti samo poziciju 7.1-Vrednost primljenih dobara.
![Page 35: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/35.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
NA
BA
VK
A O
D P
OLJO
PR
IVR
ED
NIK
A-
po
zici
ja 7
.1
35
Kada dođe vreme da proknjižimo plaćen iznos pdv-a, na glavnoj liniji menija otvaramo
Finansijsko knjigovodstvo-Knjiženje-Analiza glavne knjige.Kroz podmeni PDV-plaćen
poljoprivredniku i interni dokument 381 (Plaćanje poljoprivredniku) popunjavamo pozicije 7.2 –
7.3 – 7.4 POPDV obrasca.
Kraćim putem do prozora za knjiženje plaćanja iznosa pdv-a možemo doći direktno iz obrasca
POPDV. Klikom na dugme Dodatne opcije otvara se lista sa raznim opcijama kontrole, evidencije
i štampe.
Na prvom tab-u popunimo tražena polja, uz obavezno popunjavanje datuma plaćanja PDV-a.
![Page 36: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/36.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
NA
BA
VK
A O
D P
OLJO
PR
IVR
ED
NIK
A-
po
zici
ja 7
.1
36
![Page 37: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/37.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
NA
BA
VK
A O
D P
OLJO
PR
IVR
ED
NIK
A-
po
zici
ja 7
.1
37
Na drugom tab-u biramo poljoprivrenika i popunjavamo naznačena polja koja predstavljaju
pozicije 7.2 (vrednost plaćenih dobara), 7.3 (plaćena PDV nadoknada), 7.4 () POPDV obrasca.
Kada smo popunili sva polja, koristimo dugme Knjiženje kako bi se uneti podatak ažurirao kroz
KPR knjigu i POPDV. KPR knjiga posle izvršenog knjženja ima dodata tri reda koja se odnose na
navedene tri pozicije obrasca.
![Page 38: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/38.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
NA
BA
VK
A O
D P
OLJO
PR
IVR
ED
NIK
A-
po
zici
ja 7
.1
38
![Page 39: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/39.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
NA
BA
VK
A O
D P
OLJO
PR
IVR
ED
NIK
A-
po
zici
ja 7
.1
39
![Page 40: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/40.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
rikaz
KIR
(kn
jig
e izd
ati
h r
aču
na)
i P
OP
DV
40
4. Uporedni prikaz KIR (knjige izdatih računa) i POPDV
Lista računa:
KIR-knjiga izdatih računa:
Ukupno obračunati PDV:
73.534+16.040 = 89.574
![Page 41: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/41.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
rikaz
KIR
(kn
jig
e izd
ati
h r
aču
na)
i P
OP
DV
41
POPDV:
![Page 42: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/42.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
42
5. PRIMLJENI RAČUNI
5.1. Primljeni račun-sa opštom stopom PDV-a koji se može odbiti –poz 8a.2
U ovom primeru knjižićemo jedan primljeni račun za usluge, sa opštom stopom PDV 20%, u
čijem slučaju se može odbiti iznos PDV.
![Page 43: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/43.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
43
U novom obrascu POPDV primljeni račun sa odbitnim PDV-om nalazi se na poziciji 8.2, što
možemo videti na sledećoj slici.
Iznos osnovice takođe se prikazuje i na poziciji 8đ, a iznos PDV koji se može odbiti kao
prethodni na poziciji 8e.1.
Ukupna osnovica i ukupno obračunati pdv prikazuju se na pozicijama 8a.6 i 8a.8.
![Page 45: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/45.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
45
5.2. Primljeni račun sa posebnom stopom PDV-a koji se može odbiti –poz 8a.2
Primer je sličan kao prethodni, uz promenu poreske stope. Iznos osnovice i iznos obračunatog
PDV-a prikazuje se na istim pozicijama kao u prethodnom primeru, sa razlikom u poljima
(osnovica-posebna stopa i pdv-posebna stopa).
![Page 46: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/46.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
46
Na poziciji 8e.1 iskazan je iznos poreza koji se može odbiti umanjen za iznos poreza koji se ne
može odbiti kao prethodni porez.U našem primeru nemamo porez koji ne možemo odbiti, s
toga je ovde prikazan zbir poreza iz prethodna dva primljena računa.
![Page 47: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/47.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
47
Poreska obaveza iskazana je kao razlika pozicija 5.7 i 9a.4:
80.200(ukupno obračunati pdv) – 190(ukupan pdv koji se iskazuje kao prethodni) = 80.010
![Page 48: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/48.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
48
5.3. Primljeni račun sa posebnom stopom PDV-a koji se ne može odbiti –poz
8a.2
Na slici ispod prikazan je primljeni račun, saposebnom stopom PDV-a 10% koji se ne može
odbiti.
![Page 49: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/49.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
49
Iznos osnovice unet je i sabran sa prethodnim knjiženim računom i na poziciju 8đ-Ukupna
osnovica, naknada, osnosno vrednost nabavljenih dobara i usluga.
Pozicija 8e.1 predstavlja poziciju 8a.8 umanjenu za iznos PDV koji se ne može odbiti kao
prethodni porez.
![Page 50: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/50.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
50
(650,00+90,00)-5500,00 = 190,00
![Page 51: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/51.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
51
5.4. Maloprodajna kalkulacija (nabavka u kojoj se priznaje PDV) – pozicija 8a.2
Napravili smo i knjižili maloprodajnu kalkulaciju sa kombinacijom opšte i posebne stope.
Poreska stopa 20%
Osnovica= 1200,00 + PDV= 240,00
Poreska stopa 10%:
Osnovica= 800,00 + PDV= 80,00
![Page 52: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/52.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
52
U POPDV obrascu možemo videti da je program automatski upisao iznose osnovice i poreza u
poljima opšte i posebne poreske stope pozicije 8a.2 – Dobra i usluge osim dobara iz tačke 8a.1.
![Page 53: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/53.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
53
5.5. Maloprodajna kalkulacija (nabavka od lica koja nisu obveznici PDV) – pozicija
8d.2
U maloprodajnoj kalkulaciji u kojoj se nabavka vrši od lica koja nisu obveznici PDV-a takođe
ćemo imati kombinaciju poreskih stopi (opšta i posebna poreska stopa). Kako ona izgleda
možemo videti na slici ispod.
Poreska stopa 20%
Osnovica= 3000,00
Ukupno: 7000,00
Poreska stopa 10%:
Osnovica= 4000,00
![Page 54: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/54.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
54
U POPDV obrascu možemo videti da je program automatski upisao iznose osnovice u poziciju
8d.2 – Dobra i usluge nabavljenim u Republici od lica sa teritorije Republike koja nisu obveznici
PDV.
![Page 55: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/55.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
55
5.6. Primljeni račun-od lica koja nisu obveznici PDV –poz 8d.2
U primeru prometa oslobođenog PDV-a, iznos osnovice prikazuje se na poziciji 8d.2 što vidimo
na slici ispod.
U zbiru ukupnih osnovica, naknada, odnosno vrednosti nabavljenih dobara i usluga-pozicija
8đ.prikazan je i iznos osnovice iz trenutnog primera. Ostale pozicije ostaju nepromenjene.
![Page 56: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/56.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
56
5.7. Primljeni avansni račun – pozicija 8a.7
Na slici ispod prikazan je jedan primljen avansni račun, a gde se on nalazi videćemo na slici
POPDV obrasca na poziciji 8a.7 – Naknada ili deo naknade koji je plaćen pre izvršenog prometa i
PDV po tom osnovu (avans).
![Page 59: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/59.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
IMLJE
NI R
AČ
UN
I
59
5.8. Primljen račun-obračun kamate - pozicija 8v.2
Trošak kamate proknjižićemo putem primljenog računa u kom biramo šifru 3 u polju Kolona u
KPR: POPDV 8v.2-Nabavke oslobođene PDV.
Posle izvršenog knjiženja program će automatski popuniti tačku 8v.2 u obrascu POPDV koja
glasi: Dobra i usluge uz naknadu, osim iz tačke 8v.1, uključujući i povećanje odnosno smanjenje
te naknade.
![Page 60: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/60.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Po
zici
ja 1
1 -
Pro
met
do
bara
i u
slu
ge v
an
Rep
ub
like
60
6. Pozicija 11 - Promet dobara i usluge van Republike
Podatke u poziciju 11 POPDV obrasca možemo uneti direktno iz obrasca, tako što otvorimo
dodatne opcije u dnu obrasca i kliknemo na Promet dobara i usluge van Republike deo 11.
Otvara se dokument sa šifrom 388- Promet dobara i usluge van Republike.
![Page 61: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/61.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Po
zici
ja 1
1 -
Pro
met
do
bara
i u
slu
ge v
an
Rep
ub
like
61
Na prvom tab-u popuniti polja redni broj i datum, pa klikom na dugme Upiši otvara se drugi
tab. Na drugom tab-u odabrati dobavljača i uneti iznos koji se upisuje u poziciju 11.1.
![Page 62: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/62.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Po
zici
ja 1
1 -
Pro
met
do
bara
i u
slu
ge v
an
Rep
ub
like
62
Posle izvršenog knjiženja promenu možemo proveriti na obrascu:
![Page 63: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/63.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
reg
led
KP
R(k
njig
e p
rim
ljen
ih r
aču
na)
i P
OP
DV
ob
rasc
a
63
7. Uporedni pregled KPR(knjige primljenih računa) i POPDV obrasca
Lista računa:
KPR-knjiga primljenih računa:
![Page 64: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/64.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
reg
led
KP
R(k
njig
e p
rim
ljen
ih r
aču
na)
i P
OP
DV
ob
rasc
a
64
Ukupan promet: 54.940
Ukupan promet oslobođen poreza: 3.790
Ukupno pozicija 8a.2: 51.150(37.400+7.480+5.700+570)
![Page 65: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/65.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
reg
led
KP
R(k
njig
e p
rim
ljen
ih r
aču
na)
i P
OP
DV
ob
rasc
a
65
Pozicija 8a.8: 8.050(7.480+570)
Neodbitni PDV: 1.860
Pozicija 8e.1: 6.190(8.050-1.860)
![Page 66: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/66.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
rikaz
PP
PD
V o
bra
sca i P
OP
DV
ob
rasc
a
66
8. Uporedni prikaz PPPDV obrasca i POPDV obrasca
Obrazac PPPDV prema pozicijama u obrascu POPDV:
III PROMET DOBARA I USLUGA Iznos naknade
bez pdv PDV
1 Promet dobara i usluga koji je oslobođen PDV sa pravom na
odbitak prethodnog poreza
001 1.5
2 Promet dobara i usluga koji je oslobođen pdv bez prava na odbitak
prethodnog poreza
002 2.5
3 Promet dobara i usluga po opštoj stopi 003 5.1 103 5.3
4 Promet dobara i usluga po posebnoj stopi 004 5.4 104 5.5
5 ZBIR (1+2+3+4) 005 5.6 105 5.7
IV PRETHODNI POREZ
6 Prethodni porez plaćen prilikom uvoza 006 6.3 106 9a.1
7 PDV nadoknada plaćena poljoprivredniku 007 7.1 107 9a.2
8 Prethodni porez, osim prethodnog poreza sa red. br. 6. i 7. 008 8.đ 108 9a.3
9 ZBIR )6+7+8) 009 9 109 9a.4
V PORESKA OBAVEZA
10 Iznos PDV u poresom periodu (5-9) 110 10
![Page 67: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/67.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
rikaz
PP
PD
V o
bra
sca i P
OP
DV
ob
rasc
a
67
Podaci iz obrasca PPPDV iz podataka knjigovodstvene evidencije neće biti tačni što se tiče
pozicije 8đ(Ukupna osnovica, naknada odnosno vrednost nabavljenih dobara i usluga) što nas i
upozorava sam program.
,
![Page 68: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/68.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
rikaz
PP
PD
V o
bra
sca i P
OP
DV
ob
rasc
a
68
Međutim, podaci iz obrasca PPPDV iz knjige računa moraju pokazivati isti iznos kao na
pozicijama POPDV, što ćemo videti na sledećim slikama:
![Page 69: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/69.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
rikaz
PP
PD
V o
bra
sca i P
OP
DV
ob
rasc
a
69
8.1. Poreska obaveza –pozicija 10
Konačna poreska obaveza iskazana je na poziciji 10.(Poreska obaveza) obrasca POPDV i
podudarna je sa iznosom PDV obaveze obrasca PPPDV.
![Page 70: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/70.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
Up
ore
dn
i p
rikaz
PP
PD
V o
bra
sca i P
OP
DV
ob
rasc
a
70
![Page 71: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/71.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
71
9. PREGLED PO POZICIJAMA
Svaku popunjenu poziciju iz obrasca možete proveriti, odnosno možete videti iz kojih knjiženja
sve sastoji određena pozicija. Ovaj prikaz možemo videti na Dodatne opcije-Pregled po
pozicijama POPDV obrasca
![Page 72: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/72.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
72
Primeri:
9.1.1. Pozicija 1.1 – Promet dobara koja se otpremaju u inostranstvo
9.1.2. Pozicija 1.2 – Promet dobara koja se otpremaju na teritoriju AP Kosova i Metohije
![Page 73: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/73.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
73
9.1.3. Pozicija 1.3 – Promet dobara koja se unose u slobodnu zonu
![Page 74: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/74.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
74
9.1.4. Pozicija 3.2. – Promet za koji je poreski dužnik obveznik PDV koji vrši taj promet, osim iz
tačke 3.1
9.1.5. Pozicija 3.9 – Naknada ili deo naknade koji je naplaćen pre izvršenog prometa i PDV
obračunat po tom osnovu (avans).
![Page 75: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/75.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
75
9.1.6. Pozicija 3.5 – Povećanje osnovice, odnosno PDV
9.1.7. Pozicija 3.6 – Smanjenje osnovice, odnosno PDV
![Page 76: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/76.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
76
9.1.8. Pozicija 6.2.1 – Osnovica za uvoz dobara
9.1.9. Pozicija 6.4 – Ukupan PDV plaćen pri uvozu
![Page 77: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/77.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
77
9.1.10. Pozicija 7.1 – Vrednost primljenih dobara(od poljoprivrednika)
9.1.11. Pozicija 8a.2 – Dobra i usluge, osim dobara iz tačke 8a.1
![Page 78: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/78.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
78
9.1.12. Pozicija 8a.7 – Naknada ili deo naknade koji je plaćen pre izvršenog prometa i PDV po tom
osnovu (avans).
9.1.13. Pozicija 8d.2 – Dobra i usluge nabavljenim u Republici od lica sa teritorije Republike koja
nisu obveznici PDV
![Page 79: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/79.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PR
EG
LED
PO
PO
ZIC
IJA
MA
79
9.1.14. Pozicija 8v.2- Dobra i usluge uz naknadu, osim iz tačke 8v.1, uključujući i povećanje,
odnosno smanjenje te naknade
![Page 80: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/80.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
KO
REK
CIJ
A U
KP
R/K
IR
80
10. KOREKCIJA U KPR/KIR
Svaka šifra (šifra u kolonu KPR/KIR) koja ima dodatak pozicije, podrazumeva automatski upis
podataka. Tamo gde nije obezbeđen automatski unos, možete izabrati istu ili sličnu šifru,
međutim sa vršenjem korekcije u KIR/KPR. Takav račun imaće oznaku ”/”u koloni Polje u POPDV.
IzveštajPregled pozicija, koji se može dobiti iz POPDV obrasca, pokazuje nam da proknjižen
račun nije smešten ni u jednu poziciju POPDV obrasca.
![Page 81: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/81.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
KO
REK
CIJ
A U
KP
R/K
IR
81
U tom slučaju možemo izvršiti korekciju, tako što ćemo otvoriti KPR/KIR i pronaći navedeni
knjiženi dokument.
![Page 82: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/82.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
KO
REK
CIJ
A U
KP
R/K
IR
82
Posle ručne korekcije iznosi koje smo uneli biće upisani u obrazac POPDV, kao i u izveštaj
Pregled pozicija
![Page 83: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/83.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
XM
L f
orm
at
83
11. XML format
Kako bi poresku prijavu predali u elektronskom obliku na portal Poreske uprave, omogućili smo
formiranje XML formata obrasca iz programa. Sve što je potrebno jeste odabrati za koji period
želite popunjen obrazac, kliknuti na Dodatne opcije – XML POPDV obrasca i sačuvati fajl bilo
gde na računaru. Posle prijave na portal Poreske uprave, učitate sačuvani fajl na predviđeno
mesto i dobijate sastavljen POPDV obrazac kao i PPPDV.
![Page 84: POPDV OBRAZAC od 01.07.2018. · 11. XML format ... u KIR/KPR, jer se knjiženje svakog dokumenta upisuje u obrazac. SOFTEK Poslovna rešenja NI 5 1. IZDATI RAČUNI 1.1](https://reader030.vdocuments.pub/reader030/viewer/2022012907/5c82f2c009d3f295198cbc79/html5/thumbnails/84.jpg)
SOFTEK Poslovna rešenja
www.softek.rs
PP
PD
V p
rija
va
84
12. PPPDV prijava
Kao i xml format, tako i PPPDV obrazac možete dobiti direktno iz POPDV obrasca.Kako bi izvršili
još jednu kontolu, možete uporediti PPPDV obrazac iz POPDV i iz knjige računa.
Obraza PPPDV iz podataka knjige računa:
Obrazac PPPDV direktno iz obrasca POPDV: