pravilnik o obračunu kamata na dan 30. 9. 2015. pdf 0.64mb

Pravilnik o obračunu kamate Zagrebačke banke d.d.

Pravilnik o obračunu kamate

1

Sadržaj:

I. OPĆE ODREDBE

II. VRSTE I KARAKTERISTIKE KAMATNIH STOPA 2.1. Redovna kamatna stopa

2.1.1. ovisno o proizvodu: pasivna i aktivna kamatna stopa 2.1.2. ovisno o promjenjivosti: fiksna i promjenjiva

2.2. Interkalarna kamatna stopa2.3. Kamatna stopa za vrijeme počeka 2.4. Zatezna kamatna stopa 2.5. Efektivna kamatna stopa 2.6. Kamatna stopa za neuredne dužnike 2.7. Dodaci na kamatnu stopu III. OBRAČUN KAMATA 3.1. Način obračuna kamata3.2. Razdoblje obračuna kamate3.3. Broj dana za obračun kamate 3.4. Nenaplaćena dospjela kamata

IV. DOSPIJEĆA I PLAĆANJA 4.1. Vrijeme dospijeća kamate 4.2. Postupanje s redovnom kamatom4.3. Preplate4.4. Redoslijed naplate4.5. Zanemarivanje minimalnih iznosa

V. PRIJELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE

Prilozi Pravilniku


2

I. Opće odredbe

Pravilnikom o obračunu kamate (u daljnjem tekstu Pravilnik) utvrđuju se standardi obračuna kamate po proizvodima koje Zagrebačka Banka d.d. (u daljnjem tekstu Banka) ugovara s klijentima. Pravilnik je sastavni dio Odluke o kamatnim stopama i primjenuje se na proizvode Banke, osim ako nije drugačije ugovoreno.

Za fizičke osobe Pravilnik o obračunu kamate nadopunjuju Opći uvjeti promjene kamatnih stopa Zagrebačke banke d.d. u kreditnom poslovanju s domaćim i stranim fizičkim osobama i Opći uvjeti promjene kamatnih stopa Zagrebačke banke d.d. u depozitnom poslovanju s domaćim i stranim fizičkim osobama.

II. Vrste i karakteristike kamatnih stopa

Banka ugovara s klijentima sljedeće vrste kamatnih stopa:

2.1. Redovna kamatna stopa

Redovna kamata obračunava se na nedospjelu glavnicu kredita i ostale aktivne bankarske poslove i glavnicu depozita, a razlikuje se ovisno o vrsti proizvoda (pasivna i aktivna kamatna stopa) i promjenjivosti (fiksna i promjenjiva). 2.1.1. Redovna kamatna stopa ovisno o vrsti proizvoda

Redovna kamatna stopa, ovisno o proizvodu na koji se obračunava i plaća, odnosno naplaćuje kamata, može biti: pasivna - pasivne kamatne stope banka obračunava i plaća na pasivne bankarske poslove (izvore sredstava) u kojima je banka dužnik, a klijent banke vjerovnik

aktivna - aktivne kamatne stope banka obračunava i naplaćuje na aktivne bankarske poslove (plasmane) u kojima je banka vjerovnik, a klijent dužnik

2.1.2. Redovna kamatna stopa ovisno o promjenjivosti

Kamatne stope koje Banka ugovara s klijentima mogu biti: promjenjive, odnosno kamatne stope čija je visina podložna izmjenama tijekom trajanja ugovornog odnosa fiksne, odnosno nepromjenjive tijekom trajanja cijelog ugovornog odnosa

2.2. Interkalarna kamatna stopa

Interkalarna kamata je kamata koja se obračunava na iskorišteni iznos kredita od dana isplate do dana prijenosa kredita u otplatu. Interkalarna kamata se obračunava u visini ugovorene kamatne stope na odobreni kredit. Interkalarna kamata dospijeva i naplaćuje se kvartalno, odnosno prilikom stavljanja kredita u otplatu.

2.3. Kamatna stopa za vrijeme počeka

Na kredite odobrene uz odgodu vraćanja glavnice (moratorij, grace period) kamata se obračunava po redovnoj kamatnoj stopi. Kamata se za vrijeme počeka obračunava sukladno modelu obračuna odnosnog kredita, a naplaćuje se u redovnim rokovima dospijeća kamate. 2.4. Zatezna kamatna stopa (kamata po dospijeću)

Ako klijent ne plati dospjeli dug po osnovi glavnice i/ili naknade u roku dospijeća, Banka će obračunati zateznu kamatu iz Odluke o kamatnim stopama i to od prvog dana nakon dana dospijeća. Na iznos dospjelih nenaplaćenih redovnih kamata mogu se obračunavati zatezne kamate samo od dana kad je sudu podnesen zahtjev za njihovu naplatu. Izuzetak čine dospjele nenaplaćene kamate po kreditima ugovorenim do 31.12.2005. kod kojih Banka obračunava kamatu po dospijeću od prvog dana nakon dana dospijeća.


3

2.5. Efektivna kamatna stopa

Efektivna kamatna stopa izračunava se u skladu s Odlukom o efektivnoj kamatnoj stopi kreditnih institucija i kreditnih unija te ugovaranju usluga s potrošačima koju propisuje Hrvatska narodna banka.

2.6. Kamatna stopa za neuredne dužnike

Banka može unaprijed ugovoriti povećanu godišnju kamatnu stopu ukoliko dužnik ne plati kamatu ili bilo koju drugu obvezu prema Banci o roku dospijeća. Unaprijed ugovorena povećana godišnja kamatna stopa ne može biti viša od najviše dopuštene ugovorne kamatne stope.

2.7. Dodaci na kamatnu stopu

1. Stimulativna kamatna stopa na oročene depozite (opisano u Prilogu 3 i Prilogu 5)2. Premija na kamatu na oročene depozite fizičkih osoba (opisano u Prilogu 3)

III. Obračun kamata

3.1. Način obračuna kamata

Kamata se obračunava dekurzivno tj. na kraju obračunskog razdoblja primjenom proporcionalne ili konformne metode obračuna. Pri obračunu kamata u pravilu se primjenjuje proporcionalna metoda.Zatezna kamata obračunava se dekurzivno primjenom proporcionalnog kamatnjaka na dospjelu glavnicu bez pripisa zatezne kamate glavnici istekom obračunskog razdoblja, odnosno razdoblja za koje je kamatna stopa određena.Na kredite ugovorene nakon 1.1.2006. Banka na dospjelu nenaplaćenu kamatu ne obračunava kamatu.

3.2. Razdoblje obračuna kamate

Kamatna stopa u pravilu se iskazuje na godišnjoj razini.Razdoblje obračuna kamate može biti:

redovno - redovna kamata, zatezna kamata (kamata po dospijeću), na obveze i potraživanja s osnova glavnice, u pravilu se obračunava mjesečno (zadnji dan u mjesecu)

izvanredno - na primjer prilikom raskida ugovora, otkaza kredita, prijevremenog razročenja i prijevremene uplate, zatvaranja računa, promjene modela i zatvaranje proizvoda, uvećane uplate i sl.

3.3. Broj dana za obračun kamate

Kod obračuna kamate primjenjuje se kalendarski broj dana u mjesecu, odnosno kalendarski broj dana za godinu (366 kada je prijestupna), osim kod izračuna anuiteta/rata kod kojih se primjenjuju Pete financijske tablice i broj dana na bazi kojeg su tablice izrađene (godina 360, a mjesec 30 dana). Kod otkupa potraživanja u zemlji uz diskont, eskontiranja mjenica ili drugih vrijednosnih papira pod rokom diskontiranja ili eskontiranja podrazumijeva se broj dana od dana otkupa ili eskonta do dana dospijeća potraživanja ili mjenice ili drugog vrijednosnog papira koji se otkupljuje.

Kod utvrđivanja broja dana za obračun kamate uzima se u obzir samo prvi dan obračunskog razdoblja, a ne i zadnji.

Primjer: obračun po pravilu prvog dana za transakciju od 01.01. do 15.03.2013. je sljedeći: 1.1.2013. do 1.2.2013. = 31 dan 1.2.2013. do 1.3.2013. = 28 dana 1.3.2013. do 15.3.2013. = 14 dana Ukupno 73 dana

Kamatna stopa za pripadajuću ročnost kredita i depozita određuje se na bazi kalendarskog broja dana mjeseca, tromjesečja, godine (prema Prilogu 3, Prilogu 5 i Prilogu 6).


4

Obračunska godina označava kalendarski razdoblje od jedne godine. Početak perioda započinje od dana zaključivanja ugovora. Isto vrijedi za obračunski mjesec i tromjesečje.

Kalendarska godina označava razdoblje od 1.1. do 31.12. Isto vrijedi i za kalendarski mjesec i kvartal koji označavaju zadnji dan mjeseca, odnosno kvartala.

3.4. Nenaplaćena dospjela kamata

Krediti ugovoreni do 31.12.2005.

Banka obračunava kamatu na dospjelu nenaplaćenu kamatu po svim aktivnim poslovima. Dospjele, a nenaplaćene kamate na kamatu obračunate u jednom obračunskom razdoblju ne ulaze u osnovicu za obračun kamate u drugom obračunskom razdoblju. Ovo se pravilo ne primjenjuje na obračun kamate kod komisionih poslova koji se obavljaju za poslovne subjekte ili fizičke osobe koje po zakonu ne mogu obračunavati kamatu na kamatu.

Krediti ugovoreni od 01.01.2006.

Na kredite ugovorene poslije 01.01.2006. Banka na dospjelu nenaplaćenu kamatu ne obračunava kamatu. Na iznos dospjelih nenaplaćenih redovnih kamata mogu se obračunavati zatezne kamate samo od dana kad je sudu podnesen zahtjev za njihovu isplatu.

IV. Dospijeća i plaćanja

4.1. Vrijeme dospijeća kamate

Rokovi dospijeća obračunate i nedospjele kamate mogu biti:

redovni redovni kalendarski

- mjesečno - kvartalno (kalendarsko tromjesečje)- polugodišnje - godišnje kalendarski

redovni obračunski- u roku dospijeća (istekom ugovorenog roka), - mjesečno na dan - tromjesečno na dan - šestomjesečno na dan - godišnje na dan - u tranši (kamata dospijeva zajedno s tranšom)

izvanredno - na primjer prilikom raskida ugovora, otkaza kredita, prijevremenog razročenja i prijevremene uplate, zatvaranja računa, promjene modela i zatvaranja proizvoda, uvećane uplate i sl.

4.2. Postupanje s redovnom kamatom

Kamata koja nije dospjela na plaćanje ili naplatu evidentira se kao nedospjela kamata, a kamata dospjela za plaćanje ili naplatu isplaćuje se, pripisuje ili naplaćuje na način i u rokovima reguliranim ovim Pravilnikom (prema Prilogu 3, Prilogu 4, Prilogu 5 i Prilogu 6).

kod depozitnih računa: isplata obračunate dospjele kamate ili pripis obračunate dospjele kamate glavnici kod kreditnih računa: naplata obračunate dospjele kamate


5

4.3. Preplate

Sve vrste pozitivnog salda koje nastaju npr.: nakon podmirenja duga u cijelosti (konačna otplata), uplatom prije dospijeća, nakon podmirenja duga po redoslijedu pokrića

tretiraju se kao “preplata” po kreditnom računu.

Ukoliko nakon podmirenja obveza korisnika kredita po kreditima prema redoslijedu pokrivanja preostane višak uplaćenih sredstava, ista se mogu vratiti korisniku ili usmjeriti za podmirenje druge obveze prema Banci uz suglasnost klijenta. Kod kredita fizičkim osobama u slučaju preplate može se provesti “uvećana uplata”. S preostalom preplatom postupa se u skladu s prethodnim stavkom.

4.4. Redoslijed naplate

Redoslijed naplate utvrđuje se ovisno o tome je li potraživanje redovno ili sporno i odnosi li se na poslovne subjekte ili fizičke osobe, a sve u skladu s Prilogom 2.

4.5. Zanemarivanje minimalnih iznosa

Obračunata aktivna kamata po kreditima pravnih osoba o dospijeću naplate (kada se ispostavlja dokument za naplatu) zanemaruje se do iznosa uključivo 4,40 kn. Obračunata aktivna kamata po kreditima fizičkih osoba ne zanemaruje, već se o obračunu naplaćuje bez obzira na visinu.Obračunata aktivna kamata (okvirni krediti po transakcijskom računu) i pasivna kamata po računima domaćih i stranih poslovnih subjekata i fizičkih osoba ne zanemaruje se, već se o obračunu naplaćuje iz stanja depozita, odnosno dozvoljenog prekoračenja, odnosno pripisuje ili isplaćuje.

V. Prijelazne i završne odredbe

Banka zadržava pravo izmjena i/ili dopuna Pravilnika u skladu sa zakonskim propisima i poslovnom politikom Banke.

O izmjenama i dopunama Pravilnika Banka će obavijestiti klijente putem svoje poslovne mreže.

Pravilnik stupa na snagu danom usvajanja, a primjenjuje se od 1. siječnja 2014.Stupanjem na snagu ovog Pravilnika stavlja se izvan snage pročišćeni tekst Pravilnika o obračunu kamate iz kolovoza 2013.

Prilozi Pravilniku:Prilog 1: Formule za obračun kamatePrilog 2: Redoslijed naplatePrilog 3: Obračun kamate na pasivne poslove fizičkih osobaPrilog 4: Obračun kamate na aktivne poslove fizičkih osobaPrilog 5: Obračun kamate na pasivne poslove poslovnih subjekata, banaka i finacijskih institucijaPrilog 6: Obračun kamate na aktivne poslove poslovnih subjekata, banaka i finacijskih institucija


6

Prilog 1: Formule za obračun kamate

Kod obračuna kamate proporcionalnim ili konformnim kamatnjakom za pripadajući broj dana koristi se proporcionalni ili konformni kamatnjak na deset decimala. Obračunata kamata zaokružuje se na dvije decimale.

Proporcionalni obračun kamate

Obračun kamate proporcionalnim kamatnjakom prema stvarnom broju dana (engleska metoda) pri čemu godina ima 365, odnosno 366 dana, a dani u mjesecima računaju se prema kalendaru.

Iznos kamate izračunava se prema formuli:

(1)

gdje je: K kamata C iznos odobrenog kredita p(G) godišnja kamatna stopa d broj dana

Proporcionalna kamatna stopa (za stvarni broj dana)

(2)

Obračun kamate proporcionalnim kamatnjakom prema idealnom broju dana (njemačka metoda) pri čemu godina ima 360, a svaki mjesec 30 dana

Mjesečna proporcionalna stopa izračunava se po formuli (3) uz M=12, to jest ona je jedna dvanaestina (1/12) godišnje kamatne stope. Pripadni mjesečni kamatni faktor izračunava se po formuli (4) uz M=12.

Proporcionalna kamatna stopa

(3) M = broj anuiteta u godini dana

Kamatni faktor za proporcionalni obračun kamate (r)

(4) M = broj anuiteta u godini dana

Za izračun tromjesečne ili polugodišnje konformne stope / kamatnog faktora primjenjuju se iste formule, uz odgovarajući parametar M (M=4 i M=2 respektivno).


7

Konformni obračun kamate

Obračun kamate konformnim kamatnjakom prema stvarnom broju dana (engleska metoda) pri čemu godina ima 365, odnosno 366 dana, a dani u mjesecima računaju se prema kalendaru.

Konformna kamatna stopa za pripadajući broj dana

(4)

p = konformna stopa za broj dana

Obračun kamate konformnim kamatnjakom prema idealnom broju dana (njemačka metoda) pri čemu godina ima 360, a svaki mjesec 30 dana.Mjesečna konformna stopa p izračunava se po formuli (5) uz M=12, a koristi se u izračunu rata kredita. Pripadni mjesečni kamatni faktor r izračunava se po formuli (6), a koristi se u izračunu anuiteta.Za izračun tromjesečne ili polugodišnje konformne stope / kamatnog faktora primjenjuju se iste formule, uz odgovarajući parametar M (M=4 i M=2 respektivno).

Konformna kamatna stopa:

(5)

M = broj anuiteta u godini dana

Kamatni faktor za konformni obračun kamate (6) M = broj anuiteta u godini dana(mjesečni konformni kamatni faktor dobijemo kao 12-i korijen godišnjeg kamatnog faktora; tromjesečni kamatni faktor dobijemo kao 4-ti korijen godišnjeg kamatnog faktora, itd.)

Izračun anuiteta

Anuitetska otplata kredita - jednaki mjesečni anuiteti tijekom cijelog razdoblja otplate, uz pretpostavku iste visine kamatne stope. Svaki mjesečni anuitet sastoji se od kamate i glavnice (otplatne kvote).

Za izračun visine anuiteta primjenjuju se PETE FINANCIJSKE TABLICE: vrijednost jednakih periodičnih novčanih iznosa sadašnje novčane jedinice – anuitetski faktor.

U nastavku su formule koje se koriste prilikom izračuna anuiteta

a = iznos nominalno jednakih anuitetaC = iznos kredita n = ukupan broj anuiteta za cijeli rok otplate kredita r = kamatni faktor


8

Za izračun glavnice (otplatnih kvota) i kamata razdoblja koriste se sljedeće formule:

Ii = iznos kamata na kraju i-tog razdoblja otplate kredita Ri = iznos otplatne kvote na kraju i-tog razdoblja otplate kredita i redni broj anuiteta.

Otplatna kvota i kamata u prvom anuitetu:

Otplatna kvota i kamata u i-tom anuitetu:

Alternativno, kamatu u i-tom anuitetu možemo izračunati i kao:

Forumula izračuna anuiteta za potrošačke, gotovinske nenamjenske i gotovinske mikro kredite po Individualnoj MasterCard kartici

Iznos anuiteta = (glavnica /broj anuiteta) * (1+ ((1+broj anuiteta) * kamatna stopa /2400))

Formula se primjenjuje na potrošačke kredite po Individualnoj MasterCard kartici odobrene do 1.1.2014. Za potrošačke kredite odobrene nakon tog datuma primjenjuju se formule navedene u odlomku “Izračun anuiteta”.

Obračun kamate je anticipativan.

Formula se primjenjuje i na gotovinske nenamjenske kredite i gotovinske mikro kredite po Individualnoj MasterCard kartici odobrene od 15.5.2013. do 1.1.2014. Za ostale gotovinske nenamjenske kredite i gotovinske mikro kredite po Individualnoj MasterCard kartici primjenjuju se formule navedene u odlomku “Izračun anuiteta”.

Eskont mjenica ili drugih vrijednosnih papira i otkup potraživanja u zemlji uz diskont:

Mjenice i drugi vrijednosni papiri eskontiraju se po kamatnoj stopi važećoj na dan eskonta. Kamatna stopa izračunava se po formuli inverzne kamatne stope koja glasi:

A) Dospijeće do 1 godine Proporcionalni kamatnjak

K = 100 - (100 * (100/ (100 + pro)))


9

B) Dospijeće preko 1 godine

Konformni kamatnjak

Iznos eskonta=Nominalni iznos mjenice * K /100

Ukoliko se eskontiraju vrijednosni papiri u kojima nije sadržan iznos pripadajuće kamate, prije eskonta potrebno je utvrditi konačni nominalni iznos vrijednosnog papira i od njega računati iznos eskonta.


10

Prilog 2: Redoslijed naplate

1. Redovna potraživanja - pravne osobe i fizičke osobe

A) Više vrsta potraživanja različite dospjelosti unutar jedne partije:Redoslijed naplate unutar jedne partije uvažava ono što je ugovoreno, zatim dospjelost potraživanja (starost potraživanja, odnosno dane kašnjenja) u podmirenju potraživanja na način da se najprije podmiruje potraživanje od čijeg je dospijeća proteklo najviše vremena (koje ima najveću starost, odnosno najveći broj dana kašnjenja) i nastavlja se padajućim nizom prema potraživanju od čijeg je dospijeća proteklo najmanje vremena (koje ima najmanju starost odnosno najmanji broj dana kašnjenja).

B) Više vrsta potraživanja jednake dospjelosti ( jednaki dani kašnjenja) unutar jedne partije:

Naplata unutar jedne partije odvija se prema Zakonu o obveznim odnosima prema sijedećem redoslijedu:

I. Dospjela potraživanja:1. trošak2. isključena zatezna kamata3. dospjela zatezna kamata4. isključena redovna kamata5. dospjela redovna kamata6. dospjela otplata kredita (glavnica)

II. Nedospjela potraživanja:

Fizičke osobe:1. nedospjela zatezna kamata2. nedospjela glavnica u cijelosti ili djelomično kod revolving kartičnih kredita

Nedospjela potraživanja po transakcijskim računima ne naplaćuju se prije dospijeća.

Pravne osobe:- nedospjela glavnica (u cijelosti ili djelomično ovisno o preostalom iznosu uplaćenih sredstava).

2. Sporna potraživanja

2.1. Fizičke osobe

A) Više vrsta potraživanja različite dospjelosti unutar jedne partije:

Redoslijed naplate odvija se na način opisan u podtočki 1 A) ove točke.


1. zatezna kamata na troškove u ovršnom i parničnom postupku2. zatezna kamata na javnobilježničke troškove otkaza kredita3. javnobilježnički trošak otkaza kredita4. troškovi nastali u ovršnim postupcima5. troškovi nastali u parničnim postupcima6. isključena sporna kamata po kreditu7. sporna glavnica8. odvjetnički trošak


11

2.2. Pravne osobe

A) Više vrsta potraživanja različite dospjelosti unutar jedne partije:

Redoslijed naplate odvija se na način opisan u podtočki 1 A) ove točke.


Naplata se odvija prema Zakonu o obveznim odnosima prema sijedećem redoslijedu:

1. trošak2. isključena sporna kamata (prvo zatezna pa zatim redovna)3. sporna glavnica.

3. Potraživanja po osnovu više kreditnih partija / računa

Kod naplate potraživanja slijedi se klijentova instrukcija o plaćanju. U slučaju preplate naplata se odvija prema pravilima koja bi se inače primjenila za račun/partiju istog statusa u smislu ovog Pravilnika.


12

Prilog 3: Obračun kamate na pasivne poslove fizičkih osoba

Na pasivne poslove (izvore sredstava) obračunava se pasivna kamatna stopa. Pored redovnih kamatnih stopa na depozite je moguće ugovoriti stimulativnu kamatnu stopu i premiju na kamatu, odnosno dodatke na kamatnu stopu. Dodaci na kamatnu stopu 1. Stimulativna kamatna stopa Stimulativna kamatna stopa se u pravilu dodaje osnovnoj kamatnoj stopi i obračunava po istim pravilima i istim rokovima kao i redovna kamata. Ukoliko je potreban zaseban iskaz za svaku vrstu tada se podjela kamatnog iznosa na redovnu i stimulativnu kamatu dobije iz omjera redovne i dodatne kamatne stope po svakom obračunu. Ugovaranje i visina stimulativne kamatne stope regulirani su Odlukom o kamatnim stopama. Stimulativna kamata se u pravilu isplaćuje nakon isteka ugovorenog roka. U slučaju prijevremenog razročenja ili djelomične isplate oročenog štednog uloga klijent ne ostvaruje pravo na stimulativnu kamatu, osim u poslovanju s građanima i to u sljedećim slučajevima:

kod daljnjeg oročavanja nenamjenskog štednog uloga kao depozita za odobravanje kredita i/ili kod promjene vrste štednog proizvoda u namjenski depozit i/ili kod daljnjeg oročavanja štednog uloga uz konverziju valute i uz oročavanje na preostali rok do dospijeća inicijalnog ugovora ili duži i/ili

povećanje iznosa štednog uloga uz oročavanje na preostali rok do dospijeća inicijalnog ugovora ili duži i/ili povećanje roka oročenja inicijalnog ugovora, uz uvijet da je novi rok oročenja najmanje jednak preostalom roku oročenja depozita koji se razročava i/ili

kod promjene rezidentnosti, uz uvijet novog oročenja istog ili većeg iznosa i roka oročenja koji je najmanje jednak preostalom roku oročenja depozita koji se razročava i/ili

kod daljnjeg ulaganja štednog uloga u druge štedno-ulagačke proizvode Banke ili Grupe Ukoliko je stimulativna kamata već isplaćena (rentna ili obročna štednja) ona se stornira pri narednoj isplati, osim u prethodno navedenim slučajevima poslovanja s građanima.

2. Premija na kamatu

Osim stimulativne kamatne stope na oročene depozite građana ugovara se i premija.

Premija se ugovara i obračunava na ukupnu obračunatu kamatu do datuma isteka roka oročenja. Za štedne uloge ugovorene sa stimulativnom kamatnom stopom, premija se obračunava na ukupan iznos kamate, uključujući i stimulativni dio kamate. Ugovorena visina premije je fiksna za cijelo vrijeme trajanja ugovorenog roka oročenja. Premija se u pravilu isplaćuju nakon isteka ugovorenog roka.

Za štednju s rentnom isplatom kamate tijekom trajanja oročenja, premija se isplaćuje u zadnjoj renti, tj. s isplatom preostale rente prilikom dospijeća depozita. U slučaju prijevremenog razročenja, djelomične isplate oročenog štednog uloga ili u slučaju neizvršenja redovnih mjesečnih uplata na oročenje klijent ne ostvaruje pravo na premiju, osim u poslovanju s građanima i to u slučajevima navedenim u dijelu Stimulativne kamatne stope.


13

Za štedne uloge za koje je ugovorena isplata dijela obračunate kamate u druge proizvode, premija na kamatu se obračunava na ukupnu obračunatu kamatu do datuma isteka ugovorenog roka oročenja umanjenu za iznos isplaćenog dijela kamate u drugi ulagački proizvod. Za štedne uloge ugovorene sa stimulativnom kamatnom stopom, premija na kamatu se obračunava na ukupan iznos kamate, uključujući i stimulativni dio kamate umanjen za iznos isplaćenog dijela kamate u u druge proizvode. Visina premije za pojedini proizvod oročene štednje je regulirana Odlukom o kamatnim stopama. Automatizam oročavanja depozita 1. Nepodignuti oročeni depoziti bez premije (Klasična, Rentna, Otvorena, Duo Protekt štednja) Depoziti ugovoreni s promjenjivom kamatnom stopom se nakon isteka roka oročenja automatski obnavljaju na isti rok i prema važećoj fiksnoj kamatnoj stopi na dan isteka ugovorenog roka oročenja u skladu s Odlukom o kamatnim stopama. Ukoliko za ugovorenu ročnost depozita nije formirana fiksna kamatna stopa, po obnovi će se primjeniti fiksna kamatna stopa formirana za najdužu ročnost. Za depozite ugovorene s fiksnom kamatnom stopom do 15.05.2013. se nakon isteka roka oročenja ne primjenjuje pravilo automatizma oročavanja već se ugovor smatra okončanim u skladu s Odlukom o kamatnim stopama.

Depoziti ugovoreni s fiksnom kamatnom stopom od 15.05.2013. se nakon isteka roka oročenja automatski obnavljaju na isti rok i prema važećoj fiksnoj kamatnoj stopi na dan isteka ugovorenog roka oročenja u skladu s Odlukom o kamatnim stopama, bez stimulativne kamatne stope.

Nepodignuti oročeni depoziti fizičkih osoba ugovoreni tijekom Posebnih ponuda oročene štednje uz fiksnu kamatnu stopu od 01.10.2008. na dalje, obnavljaju se automatski na isti rok i uz uvjete važeće na dan isteka ugovorenog roka oročenja u skladu s Odlukom o kamatnim stopama.

Ukoliko nije ugovorena isplata kamate, kamata iz prethodnog roka pripisuje se oročenom depozitu.

Ukoliko je ugovorena isplata kamate, ista se istekom roka oročenja prenosi na depozit po viđenju, a depozit (glavnica) se dalje oročava pod istim uvjetima. 2. Nepodignuti oročeni depoziti s premijom (Favorit, Favorit rentna, Dizajn, XL, Duo Protekt štednja) Depoziti ugovoreni s promjenjivom i fiksnom kamatnom stopom se nakon isteka roka oročenja automatski obnavljaju na isti rok i prema važećoj fiksnoj kamatnoj stopi za Klasičnu štednju na dan isteka ugovorenog roka oročenja za pripadajući rok, valutu i iznos oročenja, u skladu s Odlukom o kamatnim stopama bez inicijalno ugovorene premije, bez stimulativne kamatne stope ukoliko je ista ugovorena, bez ugovorenog trajnog naloga ili rentne isplate kamate.

Nepodignuti oročeni štedni ulozi DUO PROTEKT ŠTEDNJE i s ugovorenim paketom osiguranja s pokrićem smrti uslijed bolesti ili pokrićem teško bolesnih stanja se obnavljaju prema ugovorenim fiksnim kamatnim stopama u skladu s Odlukom o kamatnim stopama.

Ukoliko nije ugovorena isplata kamate, kamata iz prethodnog roka pripisuje se oročenom depozitu. Ukoliko je ugovorena isplata kamate, ista se istekom roka oročenja prenosi na depozit po viđenju, a depozit (glavnica) se dalje oročava pod istim uvjetima. 3. Namjenska štednja Nakon isteka roka oročenja ne primjenjuje se pravilo automatizma oročavanja već se ugovor smatra okončanim u skladu s Odlukom o kamatnim stopama.


14

4. Stimulativna kamatna stopa Istekom roka oročenja oročeni štedni ulog se automatski obnavlja sa ili bez inicijalno ugovorene stimulativne kamatne stope.

U slučaju obnove oročenog štednog uloga sa stimulativnom kamatnom stopom, ista može biti jednaka, viša ili niža od inicijalno ugovorene stimulativne kamatne stope. Ukoliko u inicijalnom roku oročenja nije bila ugovorena stimulativna kamatna stopa ista se može ugovoriti u trenutku automatske obnove depozita. Pravilo Postignutog Roka Kod prijevremenog razročenja depozita primjenjuje se kamatna stopa prema postignutom roku oročenja (npr. ukoliko je depozit oročen na rok od 24 mjeseca, a razročava se nakon 8 mjeseci, na cijeli iznos i za cijelo vrijeme oročenja primjenjuje se kamatna stopa za rok na 6 mjeseci i preko).

Svako podizanje depozita prije isteka zanovljenog roka smatra se prijevremenim razročenjem.

Na razročenja ispod 1 mjeseca kod oročenih depozita građana primjenjuje se kamatna stopa po viđenju u skladu s Odlukom o kamatnim stopama. Kod prijevremenog razročenja depozita ili dijela depozita s promjenjivom kamatnom stopom:

a) Kod kojih nije došlo do promjene kamatnih stopa tijekom oročenja, primjenjuje se kamatna stopa prema postignutom roku oročenja i razredu salda koja je bila važeća od trenutka oročavanja depozita do trenutka prijevremenog razročenja ili djelomične isplate (npr. depozit je oročen na rok od 24 mjeseca, a razročava se nakon 8 mjeseci, na iznos depozita/isplate i za cijelo vrijeme oročenja primjenjuje se kamatna stopa koja je bila važeća u trenutku ugovaranja depozita za rok na 6 mjeseci i preko).

b) Kod kojih je došlo do promjene kamatnih stopa tijekom oročenja primjenjuje se više kamatnih stopa za postignuti rok oročenja i razred salda koje su bile važeće od trenutka oročavanja depozita do trenutka prijevremenog razročenja ili djelomične isplate (npr. depozit je oročen na rok od 24 mjeseca, a razročava se nakon 8 mjeseci, na iznos depozita/isplate za cijelo vrijeme oročenja primjenjuje se kamatna stopa za rok na 6 mjeseci i preko – npr. u prva tri mjeseca kamatna stopa za rok na 6 mjeseci i preko je 5%, u preostalih pet mjeseci 6% - svaka stopa ce se primijeniti na depozit za razdoblje u kojem je bila važeca).

Za oročene depozite fizičkih osoba može se, tijekom trajanja ugovorenog roka oročenja, isplatiti dio oročenog depozita bez razročenja cjelokupnog depozita. Broj dozvoljenih djelomičnih isplata je broj mjeseci oročenja minus 1. Na preostali iznos oročenog depozita, nakon djelomične isplate, primjenjuje se kamatna stopa ugovorenog roka i novog razreda salda za cijelo vrijeme trajanja oročenja. U slučaju da nakon djelomične isplate oročenog depozita isti “padne” u niži razred salda za koji se određuje kamatna stopa u skladu s Odlukom o kamatnim stopama, na novi saldo se za cijelo vrijeme ugovorenog roka oročenja primjenjuje kamanta stopa tog novog “nižeg” razreda salda. U slučaju promjene kamatne stope, na preostali iznos oročenog depozita, za cijelo vrijeme oročenja, primjenjuje se više kamatnih stopa važećih za ugovoreni rok i novi razred salda. Djelomična isplata depozita nije moguća za štednju s rentnom isplatom kamate, štednju s višekratnim uplatama, oročenu štednju migriranu iz Varaždinske banke i štednju s ugovorenom isplatom dijela obračunate kamate u druge ulagačke proizvode. Djelomična isplata namjenskih depozita s fiksnom kamatnom stopom se provodi uz obračun kamate po ugovorenoj fiksnoj kamatnoj stopi.


15

Kod prijevremenog razročenja depozita ili isplate dijela depozita s fiksnom kamatnom stopom:

Primjenjuje se fiksna kamatna stopa postignutog roka koja je bila važeća u trenutku ugovaranja depozita. Ukoliko se prijevremeno zatvara depozit za čiju ročnost nije formirana fiksna kamatna stopa, primjenjuje se fiksna kamatna stopa formirana za najdužu ročnost.

Prijevremeno razročenje namjenskih depozita s fiksnom kamatnom stopom se provodi uz obračun kamate po ugovorenoj fiksnoj kamatnoj stopi.

Kod prijevremenog razročenja depozita s višekratnom uplatom:

Za prijevremena razročenja depozita s višekratnim uplatama sa ili bez premije, koristi se kamatna stopa po viđenju sukladno Odluci o kamatnim stopama.

Kod prijevremenog razročenja ili djelomične isplate depozita građana radi promjene vrste štednog proizvoda zbog ulaganja u druge štedno-ulagačke proizvode i/ili kod prijevremenog razročenja zbog promjene rezidentnosti može se primjeniti kamatna stopa ugovorenog roka oročenja. Kod promjene vrste štednog proizvoda Banke rok oročenja novog štednog uloga mora biti jednak preostalom roku dospijeća inicijalnog štednog uloga ili dulji. Kod promjene rezidentnosti iznos novog štednog uloga mora biti istog ili većeg iznosa i roka oročenja koji je najmanje jednak preostalom roku oročenja depozita koji se razročava. Za Posebne ponude kunske i devizne štednje za građane se kod prijevremenog razročenja primjenjuje kamatna stopa ugovorene ročnosti za postignuti period oročenja, bez stimulativnih postotnih poena. Pravilo postignutog roka za model Progresivne štednje

Kod prijevremenog razročenja Progresivne štednje primjenjuje se kamatna stopa ovisno o inicijalno ugovorenom roku oročenja depozita:

za oročenje ugovoreno na rok 12 mj.: - razročenje od 1 mj. do 6 mj. (uključujući rokove 1. mj. i 6 mj.) – obračun po kamatnoj stopi koja se primjenjuje za prvi mjesec

oročenja - razročenje od 6 mj. (+1 dan) do 12 mj. (-1 dan) – obračun po kamatnoj stopi koja se primjenjuje za treći mjesec oročenja

za oročenje ugovoreno na rok 6 mj.:

- razročenje od 1 mj. do 6 mj.(-1 dan) – obračun po kamatnoj stopi koja se prijmjenjuje za prvi mjesec oročenja Kamatna stopa za pripadajuću ročnost Pripadajuća ročnost označava se sljedećim tekstom: “na x mjeseci i preko” ili “na x godina i preko”. Kamatna stopa za ročnost depozita na 1 mjesec obuhvaća dane od 28, 29, 30,31 zavisno o broju dana u mjesecu (npr: depozit oročen 14.02. osigurava kamatnu stopu na 1 mjesec ako se podigne 14.03., a kamata se obračunava za 28 dana (prijestupne za 29). Depozit oročen 31.01. osigurava kamatnu stopu na 1 mjesec ako se podigne 28.02. (prijestupne 29.02.)). Depozitu oročenom na 2 mjeseca pripada kamatna stopa “na 1 mjesec i preko”. Depozitu oročenom na 15 mjeseci pripada kamatna stopa “na 12 mjeseci i preko”. Ova pravila vrijede za sve ročnosti depozita osim za model Progresivne štednje za građane kod kojeg se pripadajuća ročnost označava tekstom: „kamatna stopa za x-ti mjesec oročenja“, što znači da se kamatna stopa određuje za prvi, drugi i svaki sljedeći mjesec oročenja (npr. ako je depozit oročen 15.10., kamatna stopa za prvi mjesec oročenja se primjenjuje od 15.10. do 15.11., kamatna stopa za drugi mjesec oročenja se primjenjuje od 15.11. do 15.12.). Broj dana za obračun kamate Kod utvrđivanja broja dana za obračun kamate na depozite fizičkih osoba uzima se u obzir samo zadnji dan knjiženja, a ne i prvi dan.


16

Depoziti fizičkih način obračuna vrijeme postupanje s napomenaosoba (domaćih kamate dospijeća kamatom i stranih) kamateDepoziti po viđenjuŠtedne knjižice- kune konformna stopa za 31.12. pripis pripadajući broj dana - devize konformna stopa za 31.12. pripis pripadajući broj dana Dječja štednja Pčelica- kune konformna stopa za 31.12. pripis pripadajući broj dana Tekući i žiro računi- kune proporcionalna stopa kalendarsko pripis za pripadajući broj dana tromjesečje- devize konformna stopa za 31.12. pripis pripadajući broj dana Oročeni nenamjenski depoziti (s premijom ili bez premije) Kratkoročni i dugoročni oročeni depoziti sve valute konformna stopa za istek roka pripis ili Automatizam oročavanja depozita pripadajući broj dana oročenja isplata Pravilo postignutog roka Djelomična isplata depozitaRentna štednja sve valute konformna stopa za mjesečno, isplata Automatizam oročavanja depozita pripadajući broj dana tromjesečno, Pravilo postignutog roka uz polugodišnje reobračun kamate za prethodni godišnje cijeli period na zadnji dan Otvorena štednja sve valute konformna stopa za istek roka pripis ili Automatizam oročavanja depozita; pripadajući broj dana oročenja isplata Kamata se ne može podizati prije isteka

roka oročenja; Svaka pojedinačna uplata (tranša) ima svoju kamatnu stopu određenu preostalim rokom do dospijeća i ukupnim saldom depozita jer se za određivanje kamatne stope sve uplate zbrajaju. Kad se odredi kamatna stopa kod uplate, ta kamatna stopa se primjenjuje na tu uplatu do dospijeća (npr. ako se uplati 5 mjeseci do dospijeća otvorene štednje ta uplata će imati kamatnu stopu za rok 3 mjeseca i preko, a primijenit će se na broj dana do dospijeća)Pravilo postignutog roka

Oročeni namjenski depoziti sve valute konformna stopa za istek roka pripis Kamata se ne može podizati prije isteka pripadajući broj dana oročenja ili roka oročenja. 31.12. “Stara devizna štednja” konformna stopa za 31.12. pripis Prema Zakonu o pretvaranju deviznih pripadajući broj dana sredstava građana u javni dug RH

Obračun po pravilu zadnjeg dana za transakciju od 01.01. do 15.03.2013. je: 01.01.2013. do 31.01.2013. = 30 dana 31.01.2013. do 28.02.2013. = 28 dana 28.02.2013. do 15.03.2013. = 15 dana Ukupno 73 dana


17

Prilog 4: Obračun kamate na aktivne poslove fizičkih osoba

Proizvod Način obračuna Redovno vrijeme Postupanje s Napomena kamate dospijeća kamate kamatom i glavnice Krediti fizičkim osobama - otplata u ratama obračun kamate - u fazi korištenja: naplata: proporcionalnim kamata dospjeva - u fazi korištenja: kamatnjakom kvartalno, odnosno kvartalno i (stvarni ili idealni kod prijenosa kod prijenosa broj dana) kredita u otplatu kredita u otplatu - u fazi otplate: - u fazi otplate: kamata i glavnica mjesečno dospjevaju prema rokovima vraćanja rata, a u pravilu svakog prvog u mjesecu - otplata u obračun kamate u fazi korištenja: naplata:anuitetima proporcionalnim kamata dospjeva - u fazi korištenja:(kod izračuna kamatnjakom kvartalno, odnosno kvartalno i kodanuiteta primjenjuju (idealni broj dana) kod prijenosa kredita prijenosa kreditase V financijske u otplatu u otplatutablice) u fazi otplate: - u fazi otplate: kamata i glavnica mjesečno dospjevaju prema rokovima vraćanja anuiteta, a u pravilu svakog prvog u mjesecu

Pri obračunu kamate na vlastite proizvode fizičkim osobama, za ispodgodišnje ukamaćivanje primjenjuje se:1/ proporcionalni kamatnjak:- Krediti fizičkim osobama koji se odobravaju od 01.10.2007. te krediti kojima se mijenja kamatna stopa s 01.10.2007. i nakon toga, kod kojih je ugovoreno vraćanje u anuitetima/ratama,- Lombardni i margin krediti građanima koji se odobravaju od 01.10.2007.- Gotovinski nenamjenski krediti s valutnom klauzulom na rok od 24 i rok od 84 mjeseca odobreni od 01.09.2007. - Umirovljenički krediti odobreni od 01.09.2007.- Studentski krediti odobreni od 01.09.2007.- Krediti za kupnju motornih vozila odobreni od 01.06.2006.2/ konformni kamatnjak- Krediti fizičkim osobama odobreni do 30.09.2007. kojima se ne mijenja kamatna stopa s 01.10.2007. - Lombardni i margin krediti graðanima koji su odobreni do 30.09.2007.- Studentski krediti koji su odobreni do 31.08.2007.- Krediti za kupnju motornih vozila koji su odobreni do 30.05.2006.- Studenstki krediti u suradnji s partnerom CBA kod kojih je ugovoreno vraćanje u anuitetima.- Gotovinski nenamjenski krediti s valutnom klauzulom na rok od 24 i rok od 84 mjeseca koji su odobreni do 31.08.2007


18

Proizvod Način obračuna Redovno vrijeme Postupanje s Napomena kamate dospijeća kamate kamatom i glavniceLombardni i margin krediti - otplata u obračun kamate - u fazi korištenja: naplata:anuitetima proporcionalnim kamata dospjeva - u fazi korištenja:(kod izračuna kamatnjakom kod prijenosa kvartalno i kodanuiteta (idealni broj dana) kredita u oplatu prijenosa kreditaprimjenjuju se - u fazi otplate: u otplatuV financijske kamata i glavnica - u fazi otplate:tablice) dospjevaju prema mjesečno rokovima vraćanja anuiteta, a u pravilu svakog prvog u mjesecu - vraćanje kamate obračun kamate - u fazi otplate: naplatatijekom perioda proporcionalnim kamata i glavnica - u fazi korištenja:otplate kredita, a kamatnjakom dospjevaju prema kvartalno i kodglavnice na kraju (stvarni i idealni rokovima vraćanja prijenosa kreditaroka otplate. broj dana) anuiteta, a u pravilu u otplatu svakog prvog u - u fazi otplate: mjesecu prema ugovorenim rokovima: mjesečno, kvartalno, polugodišnje i godišnje ili zajedno s glavnicom na datum dospijeća glavnice Transakcijski i kartični krediti Prekoračenja po tekućim i žiro računima obračun kamate kamata dospjeva naplata: proporcionalnim kvartalno kvartalno kamatnjakom glavnica dospijeva (stvarni broj dana) prema roku dospijeća

Pri obračunu kamate na vlastite proizvode fizičkim osobama, za ispodgodišnje ukamaćivanje primjenjuje se:1/ proporcionalni kamatnjak:- Lombardni i margin krediti građanima koji se odobravaju od 01.10.2007.2/ konformni kamatnjak- Lombardni i margin krediti graðanima koji su odobreni do 30.09.2007.

Kamata se obračunava dnevno po prometu financijskih transakcija.Obračunata kamata naplaćuje se o obračunu iz pozitivnog salda na računu ili iz dopuštenog prekoračenja. Ako nema pokrića za naplatu, tada se naplata provodi po uplati na račun uz poštivanje prioriteta naplate.


19

Proizvod Način obračuna Redovno vrijeme Postupanje s Napomena kamate dospijeća kamate kamatom i glavniceKartični krediti Gotovinski obračun kamate mjesečno, na dan naplata: nenamjenski i proporcionalnim koji je ugovoren mjesečno, na dangotovinski kamatnjakom s klijentom koji je ugovorenmikro krediti po (idealni broj dana) s klijentomIndividualnoj MasterCard kartici Potrošački krediti obračun kamate mjesečno, na dan naplata:po Individualnoj proporcionalnim koji je ugovoren s mjesečno, na danMasterCard kartici kamatnjakom klijentom koji je ugovoren (idealni broj dana) s klijentomRevolving krediti obračun kamate mjesečno, na dan naplata: Za uplate provedene prije dana proporcionalnim koji je ugovoren mjesečno, na dan dospijeća koji je ugovoren s kamatnjakom s klijentom koji je ugovoren klijentom, kamata dospijeva na 1. dan (stvarni broj dana) s klijentom u mjesecu.

pravilnik o obračunu kamata na dan 30. 9. 2015. pdf 0.64mb

Documents