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DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO

Presupuesto 2019 Página 0

PRESUPUESTO


PERIODO

2019

28 de Setiembre 2018



INDICE

INDICE ................................................................................................................................................ 1

INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................... 2

1. PRESENTACIÓN DEL PRESUPUESTO ................................................................................. 4 MISIÓN ........................................................................................................................................................................... 4 VISIÓN ............................................................................................................................................................................ 4 FUNCIONES DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO ............................................................................ 4

2. JUSTIFICACION DE INGRESOS Y EGRESOS: .................................................................... 7 2.1. JUSTIFICACION DE LOS INGRESOS ............................................................................................................ 7 PRESUPUESTO ORDINARIO AÑO 2018 .................................................................................................................... 8 2.2. JUSTIFICACIONES DE LOS EGRESOS. .............................................................................................................. 9

2.2.1. JUSTIFICACIONES ESPECÍFICAS DE LOS EGRESOS ............................................................................. 9

3 ANEXOS VARIOS. ................................................................................................................... 12 3.1 Distribución por Objeto del Gasto. ........................................................................................................................... 12 3.2 Plan de Gastos Detallado por unidad del año 2018 .................................................................................................... 0 3.3 Flujo de Caja ............................................................................................................................................................ 12 3.4 Cuadro de Origen y a Aplicación de Fondos ............................................................................................................ 13

3.4.1 Origen y aplicación de fondos detallado ......................................................................................................... 14 3.5 Evolución Histórica de ingresos. .............................................................................................................................. 18 3.6 Cuadro Comparativo de Ingresos Proyectados ......................................................................................................... 18 3.7 Análisis de la Evolución del gasto. .......................................................................................................................... 19 3.8 Composición del Superávit Acumulado al 31 de Diciembre del 2016. .................................................................... 20 3.9 Análisis del Plan de Egresos del Presupuesto 2018 ................................................. ¡Error! Marcador no definido.

4 GUIA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS QUE DEBEN CUMPLIRSE EN

EL PRESUPUESTO. ........................................................................................................................ 20

CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD QUE DEBE CUMPLIR EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LOS ENTES Y ÓRGANOS, SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. ................................................................... 34



INTRODUCCIÓN

La Dirección Nacional de Notariado (DNN) presenta el siguiente presupuesto para el año 2019, en

donde se detallan los ingresos proyectados para el período, sustentados en la aplicación de los

artículos # 24 y # 185 de la Ley # 7764 del 17 de abril de 1998 y su reforma por medio del artículo

1º de la Ley # 8795 del 4 de enero de 2010, que le otorga a la Dirección la captación de recursos

específicamente del 50% de los ingresos que recauda el Colegio de Abogados de Costa Rica por

venta de timbres para actos inscribibles y por cobro de tarifas por servicios. Dichos ingresos se

estimaron con base en las estadísticas de los primeros siete meses del año 2018.

Por otra parte se muestran también los egresos presupuestados para el año 2019, definidos por las

sub partidas del clasificador vigente. Se incluyen en la presentación de este presupuesto, las

justificaciones respectivas que dan origen a estos egresos con el fin de cumplir con los objetivos

sustantivos predeterminados por la Institución.

Adicionalmente, se incluyen los egresos principales para los programas Administración Superior

(Consejo Superior Notarial, Dirección Ejecutiva, Área de Comunicación, Asesoría Jurídica, Unidad

de Planificación, Unidad Administrativa, Archivo Institucional, Tecnologías de la Información y

Comunicación, Auditoria Interna y la Contraloría de Servicios), Unidad de Servicios Notariales,

Unidad de Fiscalización y Unidad Legal Notarial para el año 2019, actividades que buscan soportar

la actuación de esta institución en concordancia que los objetivos institucionales.

En la elaboración del presente documento se han tomado en consideración las disposiciones y

lineamientos emitidos por la Contraloría General de la República, Secretaría Técnica de la

Autoridad Presupuestaría, Ministerio de Hacienda, entre otra normativa relacionada jurídica y

técnica relacionada.

La DNN no tiene actividad vinculadas con en el Plan Nacional de Desarrollo, por lo cual no se

incluye ningún ítem relacionado con este tema debido a que para ello la DNN debe participar en

reuniones del sector Seguridad Ciudadana y Justicia al que pertenece, pero previo a ello se debieron

vincular metas en el PND, pero el sector nunca nos invitó a participar porque creyeron que la DNN

no partencia a este sector. De momento con lo que nos vinculamos e identificaos es con uno de sus

pilares fundamentales “3.Gobierno abierto, transparente, eficiente, en lucha frontal contra la

corrupción.”. Se colocará en el MAP.

El monto del presupuesto es por un total de ¢2.253.671.131,56(dos mil doscientos cincuenta y tres

millones seiscientos setenta y un mil ciento treinta y un colones con 56 céntimos) que incluye el

monto estimado de la transferencia del Colegio de Abogados de Costa Rica por ¢ 1.537.541.273,43

(Mil quinientos treinta y siete millones quinientos cuarenta y un mil doscientos setenta y tres

colones con 43 céntimos), la estimación de ingresos por servicios por ¢ 570.878.000,00 (quinientos

sesenta millones ochocientos setenta y ocho mil colones sin céntimos). Además ingreso por



intereses por ¢ 137.059.750,11 (Ciento treinta y siete millones cincuenta y nueve mil setecientos

cincuenta colones con 11 céntimos) y uso de superávit libre por ¢ 8.192.108,01 (Ocho millones

cientos noventa y dos mil ciento ocho colones con 01 céntimos).

Es importante señalar que de conformidad con lo dispuesto por el Reglamento de Aprobación de los

Documentos Presupuestarios de los Órganos, Unidades Ejecutoras, Fondos, Programas y Cuentas

que Administren Recursos de Manera Independiente, emitido por la Contraloría General de la

República y publicado en la Gaceta No. 177, de 16 de setiembre de 2003, se indica en el artículo 4,

lo siguiente:

“4. Los presupuestos expresados en Unidades de Desarrollo (UD) que sean menores de 4.700.000

UD no deberán ser aprobados por la Contraloría General de la República bastando la aprobación

interna conforme a normativa de cada órgano, unidad ejecutora, fondo, programa y cuenta.”

Para el caso que nos ocupa, según el siguiente cuadro que explica la comparación del presupuesto

con las Unidades de Desarrollo, indica:

UNIDADES DE

DESARROLLO

UNIDAD DE

DESARROLLO

AL 01/08/2018

MONTO DEL TOPE

PRESUPUESTARIO EN

COLONES

PRESUPUESTO

ORDINARIO

DE LA DNN PARA EÑ 2018

4.700.000,00 889,7010

¢4.181.594.700,00 ¢2.253.671.131,56

Como se observa, el monto del Presupuesto del año 2019 de DNN es inferior al tope señalado por la

Contraloría General de la República, por lo cual debe ser remitido a dicho ente contralor, pero no

deberá ser aprobado por dicho ente.



1. PRESENTACIÓN DEL PRESUPUESTO

En sesión ordinaria N° 07 del 21 de marzo de 2012 mediante el Acuerdo 2012-007-013, el Consejo

Superior Notarial aprobó el Plan Estratégico para la DNN, dentro del cual se redefinió la misión de

la Dirección Nacional de Notariado como sigue:

MISIÓN

“La Dirección Nacional de Notariado es la institución rectora que, mediante talento humano y recursos

idóneos, regula la función notarial costarricense en procura de la seguridad jurídica”

Así mismo se redefinió la visión institucional como sigue:

VISIÓN

“Ser una institución de excelencia y referente en el campo de la seguridad jurídica.”

De conformidad con lo dispuesto por ley de creación, las funciones principales son las siguientes.

FUNCIONES DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO

1. Juramentar a los notarios públicos e inscribirlos en el registro que debe llevarse para tal efecto.

2. Mantener un registro actualizado de las direcciones exactas de los notarios públicos y de sus

oficinas o despachos.

3. Llevar un registro de firmas de los notarios y de los sellos que deben utilizar en sus actuaciones,

así como cualquier otro medio idóneo de seguridad que acuerde el Consejo Superior Notarial.

4. Llevar un registro de las sanciones disciplinarias que se les impongan a los notarios y velar por

que se cumplan efectivamente.

5. Autorizar la entrega de tomos de protocolos.

6. Velar por que los protocolos de los notarios fallecidos, suspendidos o incapacitados, sean

entregados a la entidad respectiva. En estos casos, el Director Ejecutivo queda facultado para

requerir, trasladar y entregar los tomos respectivos.

7. Realizar inspecciones en las oficinas de los notarios públicos, a efecto de fiscalizar que tengan

oficina abierta al público y cumplan la ley, las disposiciones, las directrices y los lineamentos de

acatamiento obligatorio. Durante las inspecciones, que deberán realizarse con aviso previo, la

Dirección está facultada para requerir los documentos y las informaciones necesarios para el

adecuado cumplimiento de sus atribuciones fiscalizadoras.



8. Denunciar a los notarios ante el Consejo Superior Notarial, cuando estime que han cometido

alguna irregularidad que merezca sanción.

9. Tramitar y llevar a cabo la reposición total o parcial de los protocolos.

10. Listar las empresas autorizadas, en forma exclusiva, para suplir los medios idóneos de seguridad

que deben contener los documentos notariales y los tomos de protocolo.

11. Llevar un listado de quienes se desempeñen como notarios externos en las instituciones estatales

descentralizadas y empresas públicas estructuradas como entidades privadas.

12. Autenticar la firma de los notarios, en los casos en que la ley así lo requiera.

13. Ejecutar los acuerdos que, según esta Ley, le corresponde tomar al Consejo Superior

Notarial.

14. Ejercer la representación legal de la Dirección Nacional de Notariado.

15. Instruir de oficio o a solicitud de parte la causa en los procedimientos disciplinarios contra los

notarios que se elevarán ante el Consejo Superior Notarial.

16. Participar en todas las sesiones del Consejo Superior Notarial, con voz pero sin voto.

17. Todas las demás atribuciones que le sean asignadas por el Consejo Superior

Notarial.

Respecto a su base legal, se tiene que La Dirección Nacional de Notariado tiene su fundamento de

operación en los artículos # 21 y # 22 de la Ley # 7764 del 17 de abril de 1998 y su reforma por

medio del artículo 1º aparte b de la Ley # 8795 del 4 de enero de 2010. En ellos se expresa lo

siguiente:

“Artículo 21.- DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO

NATURALEZA Y AMBITO DE COMPETENCIA

La Dirección Nacional de Notariado es un órgano de desconcentración máxima

adscrito al Ministerio de Justicia y Paz, con autonomía administrativa,

presupuestaria y funcional. Tendrá personalidad jurídica instrumental para

realizar actividad contractual, administrar sus recursos y su patrimonio.

La Dirección Nacional de Notariado formulará su presupuesto y lo remitirá a la

Contraloría General de la República y, posteriormente, le presentará el informe

de ejecución presupuestaria. El presupuesto estará constituido por los recursos

dispuestos en esta Ley y no estará sujeto a las directrices en materia económica o

presupuestaria que limiten en alguna forma su ejecución y funcionamiento.



La Dirección Nacional de Notariado podrá realizar los actos y contratos

administrativos de empleo y capacitación, así como recibir donaciones de bienes

muebles o inmuebles provenientes de instituciones públicas o privadas. Además,

podrá realizar todo tipo de convenios o alianzas de cooperación con instituciones

públicas o privadas.

La Dirección Nacional de Notariado será el órgano rector de la actividad

notarial y tendrá competencia exclusiva para regular a todos los notarios

públicos activos. Su sede estará en la ciudad de San José, sin perjuicio de que

pueda establecer oficinas regionales en otros lugares del territorio nacional.

(Así reformado por el artículo 1º aparte b) de la ley N° 8795 del 4 de enero de

2010)

Artículo 22.- Consejo Superior Notarial

Las funciones de dirección y emisión de políticas y directrices de la Dirección

Nacional de Notariado estarán a cargo del Consejo Superior Notarial,

conformado por cinco personas propietarias. Se designará, además, una persona

suplente por cada propietaria.

Este Consejo estará integrado por representantes que posean el título de abogado

y notario público, de las siguientes instituciones:

a) Un representante del Ministerio de Justicia y Paz.

b) Un representante del Registro Nacional.

c) Un representante de las universidades públicas nombrado por el Consejo

Nacional de Rectores (Conare), con experiencia docente en materia notarial y

registral de por lo menos diez años.

d) Un representante de la Dirección General del Archivo Nacional del Ministerio

de Cultura y Juventud.

e) Un representante del Colegio de Abogados de Costa Rica.

El Consejo elegirá, de su seno, a un secretario o secretaria y a un presidente o

presidenta.

Las personas miembros del Consejo Superior Notarial y sus suplentes serán

designadas por el Consejo de Gobierno, por un plazo de cinco años prorrogables

indefinidamente por períodos iguales, de ternas que le envíen cada una de las

entidades indicadas. Las ternas deberán respetar la alterabilidad de género. …”



2. JUSTIFICACION DE INGRESOS Y EGRESOS: 2.1. JUSTIFICACION DE LOS INGRESOS Como se expuso anteriormente la Dirección Nacional de Notariado tiene su fundamento en el

artículo # 21 de Ley # 7764 del 17 de abril de 1998 y reformado por medio del artículo 1º aparte b

de la Ley # 8795 del 4 de enero de 2010. Dicho artículo establece que la Dirección Nacional de

Notariado contará con independencia administrativa y será un órgano con personería jurídica

instrumental. Adicionalmente, se le otorga a través del citado artículo competencias en materia

presupuestaria a saber:

“Artículo 21. - …

La Dirección Nacional de Notariado formulará su presupuesto y lo remitirá a la

Contraloría General de la República y, posteriormente, le presentará el informe de

ejecución presupuestaria. El presupuesto estará constituido por los recursos

dispuestos en esta Ley y no estará sujeto a las directrices en materia económica o

presupuestaria que limiten en alguna forma su ejecución y funcionamiento.”

Es claro, que con lo indicado anteriormente la Dirección a fin de resolver los asuntos que se

presenten para su conocimiento con la mayor celeridad y eficiencia posible, debe contar con los

ingresos necesarios para el pago de salarios a su personal técnico y profesional, contratar bienes y

servicios (mantenimiento de edificio, limpieza, software y hardware, mobiliario, equipo y

realización de mejoras a sus instalaciones, pago de servicios, compra de útiles y materiales de

oficina entre otras) y todas las demás partidas presupuestarias relacionadas con la operación normal,

para lo cual el legislador dispuso en los artículos 24ter y 185 de la Ley 7764 y su reforma por

medio del artículo 1º apartes b y c de la Ley 8795 del 4 de enero de 2010, faculta a la Dirección

Nacional de Notariado para financiarse con los ingresos que recibe del Colegio de Abogados de

Costa Rica, específicamente del 50% de lo recaudado por concepto de la venta de timbres para actos

inscribibles y también con el cobro de los servicios que presta conforme al Reglamento de Tarifas

publicado en la Gaceta Nº 199 del miércoles 13 de octubre de 2010.

De conformidad con los ingresos presupuestados por concepto timbres del Colegio de Abogados de

Costa Rica, para el año 2019 se estima que la suma a transferir a la DNN será por ¢

1.537.541.273,43 (Mil quinientos treinta y siete millones quinientos cuarenta y un mil doscientos

setenta y tres colones con 43 céntimos). Además con base en las estadísticas de servicios brindados

entre enero y julio de 2018 se estima tener ingresos por servicios por la suma de ¢ 570.878.000,00

(quinientos sesenta millones ochocientos setenta y ocho mil colones sin céntimos). Además ingreso

por intereses por ¢ 137.059.750,11 (Ciento treinta y siete millones cincuenta y nueve mil setecientos

cincuenta colones con 11 céntimos) y uso de superávit libre por ¢ 8.192.108,01 (Ocho millones

cientos noventa y dos mil ciento ocho colones con 01 céntimos), y se espera obtener para el año

2018 un Superávit Libre por la suma de ¢4.159.262.200 (cuatro mil ciento cincuenta y nueve

millones doscientos sesenta y dos mil doscientos colones sin céntimos) los cuales no se utilizarían

para el Presupuesto Ordinario 2018; esto implica que quedarían recursos disponibles para utilizar

por medio de un presupuesto extraordinario por la suma antes mencionada en caso de requerirse y

conforme a las circunstancias que se presenten durante el 2019.



La composición de los ingresos ordinarios para el Presupuesto del año 2019, se muestra en el

siguiente cuadro:

CUADRO NO. 1


PRESUPUESTO ORDINARIO AÑO 2019

(EN COLONES)

CODIGO DESCRIPCION MONTO COLONES Porcentajes1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES

1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGREOSOS TRIBUTARIOS

1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS

1.1.9.1.01.01.0.0.000 Impuesto de Timbres – Colegio de

Abogados - Ley # 7764 y # 8795 (1) ₡1,537,541,273.43 68.22%

1.3.1.2.09.09.0.0.000Ingresos por servicios (2)

₡570,878,000.00 25.33%

1.3.2.3.01.00.0.0.000Intereses sobre Titulos Valores

1.3.2.3.01.06.0.0.000Intereses sobre Titulos Valores de

Instituciones Publicas Financieras ₡137,059,750.11 6.08%3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE ( 3 ) ₡8,192,108.01 0.36%

100%

₡2,253,671,131.56 -

NOTA NO.1. SEGÚN ESTIMACIONES REALIZADAS TOMANDO COMO BASE LAS ESTADISTICAS DE VENTA DE TIMBRE

DADOS DURANTE EL PERIODO ENERO A JULIO DEL AÑO 2018

TOTAL DE INGRESOS ₡2,253,671,131.56

DIRE CCION NACIONAL DE NOT ARIADO

Detalle de Ingresos presupuestados del año 2019

NOTA NO.2. SEGÚN ESTIMACIONES RELIZADAS TOMANDO COMO BASE LAS ESTADÍSTICAS

DE SERVICIOS DADOS DURANTE EL PERÍODO ENERO A JULIO DEL AÑO 2018

NOTA NO.3.RECURSOS TOMADOS DEL SUPERÁVIT ESTIMADO PARA EL AÑO 2018

TOTAL DEL PRESUPUESTO DEL 2019

Del cuadro anterior, se observa que los ingresos corrientes se originan por el traslado de fondos que

realiza el Colegio de Abogados de Costa Rica por concepto de 50% de timbres, además de una

estimación de ingresos por servicios (tarifas) con base en lo dispuesto en la Ley # 7764 y su reforma

por medio de la Ley # 8795.



Estos ingresos corrientes servirán para cubrir las erogaciones que la Dirección Nacional de

Notariado requiere realizar con el fin de brindar todos los servicios que le otorga la ley, asociados a

los objetivos institucionales.

₡0

₡500,000

₡1,000,000

₡1,500,000

₡2,000,000

₡2,500,000

INGRESO PORTIMBRES DELCOLEGIO DEABOGADOS

INGRESOSPOR

SERVICIO

Interesessobre Titulos

Valores deInstituciones

PublicasFinancieras

SUPERÁVITLIBRE

TOTAL DEINGRESOS

₡1,537,541

₡570,878

₡137,060 ₡8,192

₡2,253,671

Ingresos Proyectados Año 2019 (Miles ¢)

2.2. JUSTIFICACIONES DE LOS EGRESOS.

De conformidad con las directrices emitidas por la Contraloría General de la República y demás

normativa jurídica y técnica vigente, se procede a realizar una justificación de los egresos

correspondientes al Período Presupuestario 2019.

2.2.1. JUSTIFICACIONES ESPECÍFICAS DE LOS EGRESOS

El detalle de los gastos para la Dirección Nacional de Notariado se divide en los siguientes

rubros de análisis:

0- REMUNERACIONES

1 – SERVICIOS

2 – MATERIALES Y SUMINISTROS

5 – BIENES DURADEROS

6 – TRANSFERENCIAS CORRIENTES

NOTA: Las partidas 3, 4,7 y 8, no son partidas utilizadas en este presupuesto, ya que en las

circunstancias actuales no le son aplicables o no son requeridas por la Dirección Nacional de

Notariado.

2.2.1.1. REMUNERACIONES



Las remuneraciones salariales de los funcionarios de la Dirección Nacional de Notariado, tienen su

fundamento en su ley de creación y conforme al oficio AJ-234-2010 del 9 de abril de 2010 de la

Asesoría Jurídica de la Dirección General de Servicio Civil, mediante el cual se le asigna a la

Dirección Nacional de Notariado su dependencia al Régimen de Servicio Civil en lo relacionado con

la equiparación salarial de todas sus plazas, con excepción del Auditor Interno que se rige por la Ley

de Control Interno y el Director Ejecutivo el cual por la Ley de creación de la Dirección Nacional de

Notariado excluye de dicho Régimen, todo este en concordancia con la circular STAP 2570 2014

del 30 de octubre 2014 emitida por la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria relacionada

con la aplicación de directrices generales de política presupuestaria, directrices en materia salarial,

empleo y clasificación de puestos y sus procedimientos.

Así las cosas, para el incremento salarial para el 2019 se tomaron como base la Directrices en esta

materia emitidas por la Dirección General de Presupuesto Nacional del Ministerio de Hacienda y el

Alcance No. 115 de la Gaceta del 06 de Junio del 2018 en relación a Directrices No. 003-H, 007-H,

008-H, 009-H, 011-H, 012-H y 013-H y demás Decretos remitidos por la Presidencia de la

República, se presupuestó un aumento de un 3.795% por factor de costo de vida sobre los salarios

bases actuales y los pluses salariales relacionados aplicables, considerando factores económicos y la

inflación proyectada para el año 2019.

En la partida de remuneraciones, se incluyen 72 plazas existentes más la plaza del Auditoría Interna

y del Director Ejecutivo las cuales se encuentran excluidos de la Dirección General del Servicio

Civil, para una suma total de 74 plazas, todas reportadas y conciliadas con el Nivel de Empleo

reportado a la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria y la Dirección General de Servicio

Civil, tal como se muestra en el siguiente cuadro:



CUADRO NO. 1



Aumentos

disfrutadosTotal anualidad 5 Total carrera profesional %

Total dedicación

exclusiva% Total prohibición

Archivo InstitucionalProfesional de Servicio Civil 2 503913 01-1378-0699 Durán Carrión Set 5 692,000.00₡ 3 ¢40,056.00 24.00 ¢54,552.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,167,208.00

Profesional Jefe de Servicio Civil 1 503926 0 VACANTE 0 827,950.00₡ 4 ¢63,956.00 21.00 ¢47,733.00 25% ¢206,987.50 0% ¢0.00 ¢1,146,626.50

Oficinista de Servicio Civil 2 504133 01-0774-0041 Gómez Castro Grace 3 322,500.00₡ 19 ¢130,321.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢452,821.00

3 1,842,450.00₡ 234,333.00₡ 102,285.00₡ 587,587.50₡ -₡ 2,766,655.50₡

Asesoría JurídicaProfesional Jefe de Servicio Civil 1 503905 01-1021-0563 Arias Mora Kristy 8 827,950.00₡ 17 ¢271,813.00 53.00 ¢120,469.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,758,399.50

Profesional de Servicio Civil 2 504167 01-1263-0589 Castillo Jiménez Yamileth 9 692,000.00₡ 4 ¢53,408.00 32.00 ¢72,736.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,267,944.00

Profesional de Servicio Civil 2 504126 01-1082-0813 Jiménez Aguilar Ninfa 8 692,000.00₡ 8 ¢106,816.00 40.50 ¢92,056.50 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,340,672.50

Técnico de Servicio Civil 1 504127 01-1089-0355 Masís Araya Ivonne 8 335,550.00₡ 2 ¢13,718.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢349,268.00

Profesional de Servicio Civil 2 504123 01-1203-0218 Alfaro Durán Jorlenny 11 692,000.00₡ 7 ¢93,464.00 43.00 ¢97,739.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,333,003.00

Profesional de Servicio Civil 2 509546 0 VACANTE 0 692,000.00₡ 11 ¢146,872.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,336,405.00

6 3,931,500.00₡ 686,091.00₡ 430,733.50₡ -₡ 2,337,367.50₡ 7,385,692.00₡

AuditoríaAuditor Interno NA1 02-0490-0418 Solís Torres Xinia 7 1,036,968.00₡ 11 ¢221,122.00 57.00 ¢129,561.00 0% ¢0.00 65% ¢674,029.20 ¢2,061,680.20

Profesional de Servicio Civil 2 509480 03-0382-0806 Bonilla Quirós Cristh 2 692,000.00₡ 12 ¢160,224.00 63.00 ¢143,199.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,445,223.00

2 1,728,968.00₡ 381,346.00₡ 272,760.00₡ -₡ 1,123,829.20₡ 3,506,903.20₡

Dirección EjecutivaGerente de Servicio Civil 3 NA2 01-0529-0802 Sandí Baltodano Guillermo 6 1,495,550.00₡ 34 ¢983,994.00 55.00 ¢125,015.00 0% ¢0.00 65% ¢972,107.50 ¢3,576,666.50


Secretario de Servicio Civil 2 504132 01-0627-0210 Vargas Montero Isabel M. 8 348,100.00₡ 13 ¢89,167.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢437,267.00

Secretario de Servicio Civil 1 503916 03-0461-0720 Rojas Aguilar Adriana 3 335,550.00₡ 1 ¢6,859.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢342,409.00

Profesional de Servicio Civil 2 503908 03-0407-0681 Solano Solano Alejandra 9 692,000.00₡ 3 ¢40,056.00 31.00 ¢70,463.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,252,319.00

Misceláneo de Servicio Civil 1 503933 01-0972-0572 Guevara Cascante Víctor 1 270,750.00₡ 5 ¢34,175.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢304,925.00

6 3,894,400.00₡ 1,314,026.00₡ 265,941.00₡ -₡ 1,911,000.00₡ 7,385,367.00₡

Unidad AdministrativaProfesional Jefe de Servicio Civil 2 503903 01-0681-0936 Ureña Vega Róger 2 880,400.00₡ 9 ¢153,063.00 30.50 ¢69,326.50 55% ¢484,220.00 0% ¢0.00 ¢1,587,009.50

Profesional de Servicio Civil 3 504119 01-0837-0144 Salazar Morales Alberto 7 752,450.00₡ 17 ¢246,925.00 47.50 ¢107,967.50 0% ¢0.00 65% ¢489,092.50 ¢1,596,435.00

Profesional de Servicio Civil 2 503918 03-0422-0003 Pereira Castillo Viviana 2 692,000.00₡ 8 ¢106,816.00 30.00 ¢68,190.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,247,606.00

Profesional de Servicio Civil 2 503920 02-0584-0238 Calvo Sánchez Douglas 2 692,000.00₡ 8 ¢106,816.00 29.00 ¢65,917.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,245,333.00

Profesional de Servicio Civil 2 500246 06-0242-0499 Fajardo Morales Kathya 12 692,000.00₡ 20 ¢267,040.00 30.00 ¢68,190.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,407,830.00

Profesional de Servicio Civil 1 B 504125 01-1442-0004 Jiménez Varela Enrique 7 610,150.00₡ 8 ¢94,112.00 30.00 ¢68,190.00 55% ¢335,582.50 0% ¢0.00 ¢1,108,034.50

Profesional de Servicio Civil 2 503912 01-1165-0207 Cárdenas Mora Marilyn 2 692,000.00₡ 14 ¢186,928.00 29.50 ¢67,053.50 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,326,581.50

Secretario de Servicio Civil 1 503915 01-0871-0803 Gómez Vargas Heidy 6 335,550.00₡ 5 ¢34,295.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢369,845.00

Oficinista de Servicio Civil 1 503930 01-1161-0875 Miranda Núñez Rudy 8 296,800.00₡ 13 ¢89,167.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢385,967.00

9 5,643,350.00₡ 1,285,162.00₡ 514,834.50₡ 2,342,202.50₡ 489,092.50₡ 10,274,641.50₡

Unidad de Fiscalización NotarialProfesional Jefe de Servicio Civil 1 503910 01-1008-0837 De Franco Castro María Gabriela 5 827,950.00₡ 10 ¢159,890.00 46.00 ¢104,558.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,630,565.50


Profesional de Servicio Civil 2 504171 01-1222-0713 Araya Hernández Carolina 5 692,000.00₡ 5 ¢66,760.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,256,293.00


Profesional de Servicio Civil 2 504173 01-0830-0831 Rojas Richmond Olga 11 692,000.00₡ 7 ¢93,464.00 40.00 ¢90,920.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,326,184.00

Profesional de Servicio Civil 2 504174 01-0758-0241 González Villalobos Ignacio 11 692,000.00₡ 6 ¢80,112.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,269,645.00


Profesional de Servicio Civil 2 504176 01-0972-0255 Hernández Alpízar Edgar 8 692,000.00₡ 15 ¢200,280.00 34.00 ¢77,282.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,419,362.00

Profesional de Servicio Civil 2 504177 01-1224-0216 Valverde Piedra Jonathan 11 692,000.00₡ 4 ¢53,408.00 31.00 ¢70,463.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,265,671.00

Técnico de Servicio Civil 3 504179 01-1314-0467 Rodríguez González Dennis 10 427,500.00₡ 4 ¢32,884.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢460,384.00

Profesional de Servicio Civil 2 504128 01-1482-0134 Abarca Cervantes Jerson 8 692,000.00₡ 7 ¢93,464.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,282,997.00

Técnico de Servicio Civil 3 504129 03-0422-0535 Cárdenas Quesada Jennifer 5 427,500.00₡ 2 ¢16,442.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢443,942.00


Técnico de Servicio Civil 3 504180 01-1315-0120 Brenes Sancho Luis 2 427,500.00₡ 4 ¢32,884.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢460,384.00

Técnico de Servicio Civil 3 504181 01-1012-0407 Porras Valverde Christian 5 427,500.00₡ 15 ¢123,315.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢550,815.00

Técnico de Servicio Civil 3 504182 08-0098-0823 Vargas Giraldo José Wilmar 2 427,500.00₡ 1 ¢8,221.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢435,721.00

Técnico de Servicio Civil 3 504183 01-1207-0538 Mesén Quirós Ana Gabriela 5 427,500.00₡ 4 ¢32,884.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢460,384.00

Técnico de Servicio Civil 3 504184 07-0164-0906 Rojas Muñoz Jeffry 4 427,500.00₡ 11 ¢90,431.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢517,931.00

18 10,740,450.00₡ 1,391,535.00₡ 743,271.00₡ -₡ 5,036,167.50₡ 17,911,423.50₡

SUELDO TOTAL

PROHIBICIONDEDICACIÓN EXCLUSIVA

SUELDO BASENOMBRE SERVIDOR

ANUALLIDAD CARRERA PROFESIONAL

CÉDULA MES A.A.CLASE NÚMERO DE PUESTO



Unidad de PlanificaciónProfesional Jefe de Servicio Civil 1 504120 01-0629-0234 Umaña Díaz Tony 12 827,950.00₡ 13 ¢207,857.00 42.50 ¢96,602.50 55% ¢455,372.50 0% ¢0.00 ¢1,587,782.00

Profesional de Servicio Civil 2 504165 01-1261-0470 Faba Saborío Alejandra 3 692,000.00₡ 6 ¢80,112.00 46.00 ¢104,558.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,257,270.00

Profesional de Servicio Civil 1 B 504164 01-0767-0985 Morales Sequeira Ricardo 3 610,150.00₡ 5 ¢58,820.00 27.00 ¢61,371.00 55% ¢335,582.50 0% ¢0.00 ¢1,065,923.50

3 2,130,100.00₡ 346,789.00₡ 262,531.50₡ 1,171,555.00₡ -₡ 3,910,975.50₡

Unidad de Servicios NotarialesProfesional Jefe de Servicio Civil 1 503906 01-1328-0304 Juárez Herrera Jeffry 7 827,950.00₡ 8 ¢127,912.00 36.00 ¢81,828.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,575,857.50

Profesional de Servicio Civil 1 B 503928 01-1302-0423 Acosta Seas Vivian 3 610,150.00₡ 1 ¢11,764.00 31.00 ¢70,463.00 0% ¢0.00 65% ¢396,597.50 ¢1,088,974.50

Profesional de Servicio Civil 1 B 504130 06-0267-0806 Garbanzo Obregón Irene 3 610,150.00₡ 4 ¢47,056.00 15.00 ¢34,095.00 0% ¢0.00 65% ¢396,597.50 ¢1,087,898.50

Profesional de Servicio Civil 1 B 503917 01-1333-0598 García Blanco Anthony 5 610,150.00₡ 9 ¢105,876.00 15.00 ¢34,095.00 0% ¢0.00 65% ¢396,597.50 ¢1,146,718.50

Profesional de Servicio Civil 1 B 503914 01-1415-0429 Arias Araya Natalia 7 610,150.00₡ 9 ¢105,876.00 15.00 ¢34,095.00 0% ¢0.00 65% ¢396,597.50 ¢1,146,718.50

Oficinista de Servicio Civil 1 503921 01-0744-0349 Meléndez Leitón Vanesa 5 296,800.00₡ 2 ¢13,718.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢310,518.00

Oficinista de Servicio Civil 1 503922 05-0162-0310 Barrantes Solís María Ester 11 296,800.00₡ 3 ¢20,577.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢317,377.00

Oficinista de Servicio Civil 1 503924 01-0761-0539 Hernández Pulido Rafael 5 296,800.00₡ 29 ¢198,911.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢495,711.00

Oficinista de Servicio Civil 1 503925 08-0086-0506 Martínez Loásiga Denis 7 296,800.00₡ 6 ¢41,154.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢337,954.00

Oficinista de Servicio Civil 1 503927 01-0760-0239 Jácamo Jiménez Xinia 6 296,800.00₡ 1 ¢6,859.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢303,659.00

Oficinista de Servicio Civil 1 503929 08-0119-0930 Carrillo Pico Maira 6 296,800.00₡ 1 ¢6,859.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢303,659.00

Oficinista de Servicio Civil 1 503931 0 VACANTE 0 296,800.00₡ 4 ¢27,436.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢324,236.00

Oficinista de Servicio Civil 1 503932 03-0386-0348 Ulate Cordero Annie 8 296,800.00₡ 10 ¢68,590.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢365,390.00

13 5,642,950.00₡ 782,588.00₡ 254,576.00₡ -₡ 2,124,557.50₡ 8,804,671.50₡

Unidad de Tec. de la InformaciónProfesional Jefe en Informática 1 B 504124 01-0764-0715 Gamboa Jiménez Oscar 11 827,950.00₡ 31 ¢495,659.00 41.00 ¢93,193.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,954,969.50

Profesional en Informática 2 503904 01-1140-0066 Cerdas Lazo Carlos 8 692,000.00₡ 10 ¢133,520.00 40.00 ¢90,920.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,366,240.00

Profesional en Informática 1 B 503919 01-1436-0191 Mora Hernández Fabián 2 576,400.00₡ 6 ¢66,654.00 19.00 ¢43,187.00 0% ¢0.00 30% ¢172,920.00 ¢859,161.00

3 2,096,350.00₡ 695,833.00₡ 227,300.00₡ -₡ 1,160,887.50₡ 4,180,370.50₡

Unidad Legal NotarialProfesional Jefe de Servicio Civil 1 504118 02-0428-0771 Chaverri Jiménez Luis Guillermo 11 827,950.00₡ 23 ¢367,747.00 25.00 ¢56,825.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,790,689.50

Profesional de Servicio Civil 2 503907 02-0521-0015 Arias Villalobos Ricardo 1 692,000.00₡ 12 ¢160,224.00 46.00 ¢104,558.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,406,582.00

Profesional de Servicio Civil 2 503909 01-0409-0085 Gabert Peraza Paul 2 692,000.00₡ 10 ¢133,520.00 33.00 ¢75,009.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,350,329.00


Profesional de Servicio Civil 2 504117 01-0754-0110 Rojas Salgado Tatiana 10 692,000.00₡ 17 ¢226,984.00 36.00 ¢81,828.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,450,612.00

Profesional de Servicio Civil 2 504166 01-1284-0949 Vilchez Arias Kindily 10 692,000.00₡ 8 ¢106,816.00 32.00 ¢72,736.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,321,352.00

Profesional de Servicio Civil 2 504168 02-0424-0402 Alfaro Alpizar Luis F. 6 692,000.00₡ 4 ¢53,408.00 22.00 ¢50,006.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,245,214.00

Técnico de Servicio Civil 3 504169 01-0999-0568 Rodríguez Araya Verónica 2 427,500.00₡ 8 ¢65,768.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢493,268.00

Técnico de Servicio Civil 3 504170 01-0965-0836 Morales Navas Raquel 6 427,500.00₡ 21 ¢172,641.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢600,141.00

9 5,834,950.00₡ 1,433,980.00₡ 546,656.50₡ -₡ 3,236,967.50₡ 11,052,554.00₡

Comunicación y Relaciones PúblicasProfesional de Servicio Civil 2 504188 01-1114-0472 García Paniagua Vivian 10 692,000.00₡ 9 ¢120,168.00 21.00 ¢47,733.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,240,501.00

1 692,000.00₡ 120,168.00₡ 47,733.00₡ 380,600.00₡ -₡ 1,240,501.00₡

Contraloría de ServiciosProfesional de Servicio Civil 3 504163 01-0682-0560 Flores Solerti Patricia 3 752,450.00₡ 13 ¢188,825.00 39.00 ¢88,647.00 0% ¢0.00 65% ¢489,092.50 ¢1,519,014.50

1 752,450.00₡ 188,825.00₡ 88,647.00₡ -₡ 489,092.50₡ 1,519,014.50₡

74 74 44,929,918.00₡ 8,860,676.00₡ 3,757,269.00₡ 4,481,945.00₡ 17,908,961.70₡ 79,938,769.70₡ TOTALES FINALES



El cuadro siguiente muestra la composición de los rubros por cargas sociales patronales:

CUADRO NO. 2

RUBROS CORRESPONDIENTES A LAS CARGAS SOCIALES PATRONALES DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO PARA EL AÑO 2019

DETALLE DE APORTES DATOS DE PORCENT. MONTOS

REFERENCIA PROYECTADOS

2019

PARA EL PATRONO

SALARIOS ANUALES PROYECTADOS AÑO 2006 16,107,303.86

SALARIOS ANUALES PROYECTADOS AÑO 2019 1,060,142,580.90

ENFERMEDAD Y MATERNIDAD 885,903.00 9.25% 98,063,188.73

INVALIDEZ VEJEZ Y MUERTE 5.08% 53,855,243.11

A.S.F.A. (ASIGNACIONES FAMILIARES) 5.00% 53,007,129.04

CUOTA PATRONAL BANCO POPULAR 0.25% 2,650,356.45

IMAS 0.50% 5,300,712.90

INA 1.50% 15,902,138.71

161,073.00 -

APORTE PATRONO BANCO POPULAR (LPT) 0.25% 2,650,356.45

FONDO PENSIONES COMPLEMENTARIAS (LPT) 1.50% 15,902,138.71

FONDO CAPITALIZACION LABORAL (LPT) 3.00% 31,804,277.43

TOTALES 1,046,976.00 26.33% 279,135,541.55

DETALLE DE CARGAS SOCIALES - PRESUPUESTO DEL AÑO 2019



Partida Nombre de Partida Presupuestaría

PRESUP. TOTAL

AÑO 2019

PRESUP. TOTAL

AÑO 2018

VALOR

ABSOLUTO %

0 RE M UNE RACIONE S 1,494,695,025 1,445,504,459 49,190,566 3.40%

- - -

0.01 RE M UNE RACIONE S BÁS ICAS 552,254,016 551,953,803 300,213 0.05%

0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 544,154,016 522,233,535 21,920,481 4.20%

0.01.03 Servicios especiales - 13,520,268 (13,520,268) -100.00%

0.01.05 Suplencias 8,100,000 16,200,000 (8,100,000) -50.00%

- - -

0.02 RE M UNE RACIONE S E V E NT UALE S 3,012,031 6,017,087 (3,005,055) -49.94%

0.02.01 Tiempo extraordinario 3,012,031 6,017,087 (3,005,055) -49.94%

0.02.02 Recargo de funciones - - - 0.00%

0.02.03 Disponibilidad laboral - - - 0.00%

0.02.04 Compensación de vacaciones - - - 0.00%

0.02.05 Dietas - - - 0.00%

- - -

0.03 INCE NT IV OS S ALARIALE S 593,186,411 552,685,881 40,500,530 7.33%

0.03.01 Retribución por años servidos 106,328,112 92,446,476 13,881,636 15.02%

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 271,941,876 255,579,489 16,362,387 6.40%

0.03.03 Decimotercer mes 88,309,877 85,403,590 2,906,287 3.40%

0.03.04 Salario escolar 81,519,318 78,836,509 2,682,809 3.40%

0.03.99 Otros incentivos salariales 45,087,228 40,419,818 4,667,410 11.55%

- - -

0.04

CONT RIBUCIONE S P AT RONALE S AL

DE S ARROLLO Y LA S E GURID. S OC. 231,429,125 221,249,636 10,179,489 4.60%

0.04.01

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la

C.C.S.S. 151,918,432 146,918,781 4,999,651 3.40%

0.04.02

Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda

Social 5,300,713 5,126,266 174,447 3.40%

0.04.03

Contribución Patronal al Instituto Nacional de

Aprendizaje 15,902,139 15,378,798 523,341 3.40%

0.04.04

Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y

Asignaciones Familiares 53,007,129 51,262,659 1,744,470 3.40%

0.04.05

Contribución Patronal al Banco Popular y de

Desarrollo Comunal 5,300,713 2,563,133 2,737,580 106.81%

- - -

0.05

CONT RIBUC. P AT RON. A FOND. DE P E NS .

Y OT ROS FOND. DE CAP IT . 114,813,442 113,598,052 1,215,389 1.07%

0.05.01

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la

C.C.S.S. 10,601,426 2,563,133 8,038,293 313.61%

0.05.02

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones

Complementarias 5,300,713 15,378,798 (10,078,085) -65.53%

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 31,804,277 30,757,595 1,046,682 3.40%

0.05.04

Contribución Patronal a otros fondos administrados

por entes públicos - - - 0.00%

0.05.05


por entes privados 67,107,025 64,898,526 2,208,499 3.40%

AÑO 2019

PLAN DE GASTOS DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO



1 S E RV ICIOS 618,260,350 704,034,762 (85,774,412) -12.18%

1.01 ALQUILE RE S 162,365,583 290,225,443 (127,859,860) -44.06%

1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos - 146,540,342 (146,540,342) -100.00%Alquiler edif icio Sede de la Dirección Nacional de

Notariado - 146,540,342 0.00%

1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario - - - 0.00%

Alquiler central telefónica (ICE) - -

Alquiler fotocopiadora (Difoto) - -

Alquiler fax (Racsa) - -

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 162,365,583 143,685,101 18,680,482 13.00%Alquiler de equipo Firewall f ísico de seguridad

perimetral administrado 3,164,521 3,384,446

Servicio de Arrendamiento anual HSM 1,401,062 Arrendamiento anual de infraestructura tecnológica a

las actividades DNN (RACSA, servidores virtuales) 85,800,000 140,300,655 Arrendamiento de Equipo de Computo y suscripción

para Sistemas Ofimáticos Office 365 con el respectivo

mantenimiento 72,000,000

1.01.04 Alquileres y derechos para telecomunicaciones - - - 0.00%

1.01.99 Otros alquileres - - - 0.00%

1.02 S E RV ICIOS BÁS ICOS 24,241,895 28,335,244 (4,093,349) -14.45%

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,702,944 1,850,340 (147,396) -7.97%

Acueductos y alcantarillados 1,702,944 1,850,340

1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,840,000 18,189,552 (2,349,552) -12.92%

Compañía Nacional de Fuerza y Luz 15,840,000 18,189,552

1.02.03 Servicio de correo 100,000 100,000 - 0.00%

Servicio de correo certif icado 100,000 100,000

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,598,951 8,195,352 (1,596,401) -19.48%

Internet Dedicado Dirección Nacional de Notariado - -

Telefonía (ICE) Servicio del Primario 6,598,951 6,467,352 Telefonía (ICE) Servicios telefónicos (9 líneas

telefónicas Fiscalización) - 1,728,000

1.03 S E RV ICIOS COM E RCIALE S Y FINANCIE ROS 117,181,856 141,131,218 (23,949,362) -16.97%

1.03.01 Información 7,735,000 11,488,644 (3,753,644) -32.67%Publicaciones en diario oficial y medios de

comunicación nacional. 5,800,000 9,000,000

Guía Telefónica - 988,644 Mensajería de texto, información de interés a los

notarios 1,935,000 1,500,000

1.03.02 Publicidad y Propaganda - - - 0.00%

Publicidad y Propaganda - -

- -

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 3,486,000 3,340,924 145,076 4.34%Confección de Títulos y carpetas para

juramentaciones 2,350,000 2,350,000 Servicio de fotocopias, empastes varios, impresión de

carpetas. 80,000 100,000

Encuadernación de recuperación de protocolos 656,000 590,924

Compra de Banners Informativos 300,000 300,000

Necesidad de fotocopiar expedientes judiciales 100,000



- -

1.03.04 Transporte de bienes - - - 0.00%

Mudanzas - -

Servicio de Grúa - -

Otros - -

1.03.05 Servicios aduaneros - - - 0.00%

1.03.06

Comisiones y gastos por servicios f inancieros y

comerciales 15,000,000 8,990,273 6,009,727 66.85%Comisiones bancarias - transferencias de fondos

varias BCR - 15,000,000 8,990,273 6,009,727 66.85%

1.03.07 Servicio de transferencia electrónica de información 90,960,856 117,311,377 (26,350,521) -22.46%Suscripción digital anual al f inanciero, la Nación,

entre otros 92,550 - 92,550 100.00%

Adquisición de Verif icación de identidad (VID) 7,000,000 (7,000,000) -100.00%

Proyecto de Digitalización de documentos 85,000,000 104,987,719 (19,987,719) -19.04%

Digitalización de recuperación de protocolos 5,488,000 4,939,063 548,937 11.11%Emisión o Renovación del certif icado digital 380,306 384,596 (4,290) -1.12%

1.04 S E RV ICIOS DE GE S T IÓN Y AP OY O 79,767,130 113,460,606 (33,693,476) -29.70%

1.04.01 Servicios Médicos y de laboratorio - - - 0.00%

Servicios de ambulancia - -

1.04.02 Servicios Jurídicos 10,388,407 3,500,000 6,888,407 196.81%

Servicios Profesionales Descriptor legal. 7,388,407 -

Servicios de Asesoría Legal para la Auditoría Interna 3,000,000 3,000,000

Inscripción Comercial del logo de la DNN - 500,000

1.04.03 Servicios de Ingeniería - 18,460,613 (18,460,613) -100.00%Estudio de Factibilidad (dfine la validad técnica,

operativa, legal, administrativa , f inanciera,

económica, etc. De la construcción de bodegas. - Estudio de Factibilidad (define la validad técnica,


económica, etc.) Edif icio DNN 18,460,613

1.04.04 Servicios en Ciencias Económicas y Sociales 42,331,200 53,550,000 (11,218,800) -20.95%

Servicios de Auditoría Externa. 10,000,000 12,000,000 Servicios de Auditoría Externa. Tecnologías de la

Información 7,302,000

Seguimiento de Clima Organizacional 4,752,385 6,800,000 Diseñador grafico para campaña de comunicación

interna y externa 5,500,000 3,500,000

Servicios profesionales Supervisión de calidad 14,776,815

Estudio de factibilidad para salirse del servicio civil. - 12,000,000

Estudio de cargas de trabajo - 13,700,000

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos - - - Asesoría para la implementación de la Plataforma

Informática - -

Otros servicios informáticos - -

1.04.06 Servicios generales 26,590,773 25,493,243 1,097,529 4.31%

Servicio de Vigilancia 7,153,038 7,153,038

Servicio de Limpieza 17,530,246 17,530,246

Servicio de recarga de extintores 500,000

Servicio de Guarda documentos 907,489 309,960

Servicios varios generales, señalética y rotulación 500,000 500,000

1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo 456,750 12,456,750 (12,000,000) -96.33%

Elaboración de Plan estratégico PETIC - Servicios de fumigación de Oficinas 456,750 456,750



1.05 GAS T OS DE V IAJE Y DE T RANS P ORT E 22,516,291 22,636,469 (120,178) -0.53%

1.05.01 Transporte dentro del país 2,099,720 1,046,279 1,053,441 100.68%

Taxi, Bus, Ferry 1,060,000 563,979

Peajes (CONAVI) 1,039,720 482,300

1.05.02 Viáticos dentro del país 10,916,571 10,690,190 226,381 2.12%

Viáticos para gira a Conversatorios y talleres 645,000 812,886

Hospedaje y alimentación, en atención a extranjeros - 1,000,000

Parqueos y Viáticos a funcionarios 10,271,571 8,877,305

1.05.03 Transporte en el exterior 4,000,000 4,700,000 (700,000) -14.89%Tiquetes aéreos, representación de la DNN en el

exterior, para congreosos, Seminarios y otros. 4,000,000 4,000,000 Tiquetes aéreos para participación del Congreso

Latinoamericano de Auditores Internos - 700,000

1.05.04 Viáticos en el exterior 5,500,000 6,200,000 (700,000) -11.29%Viáticos a funcionarios al exterior (asistencia a

capacitaciones, congresos y seminarios) 5,500,000 5,500,000 Hospedaje y alimentación para congreso

Latinoamericano de Auditores Internos - 700,000

1.06

S E GUROS , RE AS E GUROS Y OT RAS

OBLIGACIONE S 26,897,260 27,309,395 (412,134) -1.51%

1.06.01 Seguros 26,897,260 27,309,395 (412,134) -1.51%

Póliza de Incendio 15,027,541 15,027,541

Póliza de equipo electrónico 491,453 491,453

Riesgos del trabajo 3,550,865 4,038,610

Vehículos 6,949,278 6,949,278

Derecho de Circulación -Seguro Obligatorio 410,073 346,985

Seguro de Responsabilidad civil 468,050 455,528

1.06.02 Reaseguros - - 0.00%

1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros - - 0.00%

1.07 CAP ACIT ACIÓN Y P ROT OCOLO 21,187,850 16,978,563 4,209,287 24.79%

1.07.01 Actividades de capacitación 20,587,850 16,978,563 3,609,287 21.26%

Congresos Externos de la Dirección Ejecutiva 1,000,000 1,230,708 Capacitaciones de la UPI, Especialización en riesgos

para 20 funcionarios de la DNN, -

Organización del IV congreso de Derecho Notarial 6,500,000 6,000,000 Participación en capacitación DE (Contratación

Administrativa, Proceso Legaes Sector Público,

Brigada Emeregencias) 1,159,700 1,156,000

Talleres de Coaching para jefaturas 5,000,000 Capacitaciones de AJ: en Formación en derecho

laboral, Contencioso Administrativo 300,000 Capacitación de la UA (Evaluación del desempeño a

través de estándares y métricas, Reclutamiento

según reforma Procesal Laboral, Capacitación y

desarrollo del talento humano, Técnico en

contratación Administrativa. 2,250,000 Capacitaciones Archivo Instituc.: Curso de

Ordenación y Clasif icación 180,000 Capacitaciones de UTIC: Curso de preparación para

certif icación de CISSP (resguardo de datos por

seguridad de la información) 1,399,550 4,023,051 Capacitaciones Auditoria Interna: Normas

Internacionales de Contabilidad sector Público,

Normas Internacionales de Auditoria (NIA) 732,100 403,826 Capacitaciones de la Contraloría de servicios:

Abordaje de clientes / usuarios molestos y manejo de

reclamos 95,000 419,979 Capacitaciones de USN: Cliente Interno y externo:

calidad de servicio, Gestion de habilidades para

optimizar el servicio al cliente, Calidad en el servicio

con inteligencia Emocional. 1,100,000 235,000 Capacitaciones de la UFN: Procedimientos

administrativos y Gestion de expedientes

administrativos 244,000 2,250,000 Capacitación de ULN: Derecho Administrativo

(Procedimientos Administrativos), Derecho Penal

(Teoría Penal, Etapas del Proceso y Responsabilidad

Civil en Sede Penal), Excel 627,500 1,260,000

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales - - - Servicios - bebidas - hospedaje - servicio de

recepción - Congresos - - -

1.07.03 Gastos de Representación Institucional 600,000 - 600,000 100.00%Viáticos de hospedaje y alimentación para

extranjeros. 600,000 -



1.08 M ANT E NIM IE NT O Y RE P ARACIÓN 163,852,485 63,937,824 99,914,661 156.27%

1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 53,983,101 25,840,771 28,142,330 108.91%

Cuota condominal y de parqueos Edif icio Sigma 38,251,610 20,345,941 Mantenimiento de sistema de agua potable - Compra

de f iltros de agua para equipos de purif icación de

agua 182,547 500,000 Mantenimiento de Edif icio (Puertas, llavines, Pintura,

A/C Preventivo y correctivo, luminaria, sistemas de

acceso, fontanería, entre otros.) 15,548,944 4,994,830

1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 3,000,000 6,000,000 (3,000,000) -50.00%

Vehículos- mantenimiento taller 2,000,000 4,000,000

Vehículos- Mantenimiento de Enderezado y pintura 1,000,000 2,000,000

1.08.06

Mantenimiento y reparación de equipo de

comunicación 1,500,000 - 1,500,000

Contrato de mantenimiento Central Telefónica - 1,500,000 -

1.08.07

Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de

oficina 14,872,996 5,625,046 9,247,950 164.41%

Mantenimiento de trituradoras 152,123 139,070

Equipo de refrigeración 115,500 115,500 Reparaciones varias (relojes marcadores,

sumadoras, mobiliario varios) 1,000,000 1,000,000 Mantenimiento y reparación de aire acondicionado de

oficina 13,605,374 4,370,476

1.08.08

Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y

sistemas de información 90,496,388 26,472,007 64,024,380 241.86%Mantenimiento del Sistema de Administración de

información notarial 64,605,000 12,307,075 Mantenimiento preventivo, evolutivo y hosting de la

pagina W eb 11,434,080 8,614,953

Soporte técnico telefónico y remoto sistema BOSS 400,000 399,980 Mantenimiento de plataforma tecnológica existente

BOSS 4,107,308 Mantenimiento preventivo y correctivo para relojes

marcadores 450,000

Soporte técnico del sistema de gestión de f ilas 1,800,000 1,800,000 Mantenimiento preventivo y correctivo del sistema

Acuersoft 1,700,000 1,850,000 Mantenimiento preventivo y correctivo de Impresoras

y/o multifuncionales 6,000,000 1,500,000

1.09 IM P UE S T OS - - - 0.00%

1.09.99 Otros impuestos - - - 0.00%Impuestos Varios (marchamos) - -

1.99 S E RV ICIOS DIV E RS OS 250,000 20,000 230,000 0.00%

1.99.01 Servicios de regulación - - - 0.00%

1.99.02 Intereses moratorios y multas - 10,000 (10,000) 0.00%

1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior - - - 0.00%

1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior - - - 0.00%

1.99.05 Deducibles - - - 0.00%

1.99.99 Otros servicios no especif icados 250,000 10,000 240,000 0.00%

Servicios de eliminación de documentos 250,000 - 250,000

Otros Servicios -



2 M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS 21,391,715 20,189,585 1,202,129 5.95%

2.01 P RODUCT OS QUÍM ICOS Y CONE X OS 2,992,290 7,615,453 (4,623,162) -60.71%

2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,447,290 2,580,453 (133,162) -5.16%

Combustibles UA 1,287,418 2,580,453

Combustibles UFN 1,159,872

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales - - -

Medicinas - -

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 545,000 5,020,000 (4,475,000) -89.14%

Tóner para impresoras 545,000 5,000,000

Pintura y diluyentes y otros (diluyente) - 20,000

2.01.99 Otros productos químicos - 15,000 (15,000) -100.00%

Insecticidas y otros - -

Varios artículos desinfectantes - 15,000

Jabón lavaplatos - -

Jabón líquido dispensadores - -

2.02 ALIM E NT OS Y P RODUCT OS AGROP E CUARIOS 800,000 1,600,000 (800,000) 0.00%

2.02.01 Productos pecuarios y otras especies - - - 0.00%

2.02.02 Productos agroforestales - - - 0.00%

2.02.03 Alimentos y bebidas 800,000 1,600,000 (800,000) 0.00%

Servicio de catering en reuniones CSN y DE 800,000 1,500,000

Compra de Agua, Café, Galletas, Azúcar y Crema - 100,000

2.02.04 Alimentos para animales - -

2.03M AT E RIALE S Y P RODUCT OS DE US O E N

LA CONS T RUCCIÓN Y M ANT E NIM IE NT O 1,178,960 2,500,000 (1,321,040) -52.84%

2.03.01 Materiales y productos metálicos - - - 0.00%

Materiales y productos metálicos - -

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos - - - 0.00%

2.03.03 Madera y sus derivados - - - 0.00%

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,178,960 2,500,000 (1,321,040) -52.84%

Repuestos y suministros de equipo de cómputo 1,000,000 2,500,000

Compra de cargador para celular, batería 83,960

Compra de dos unidades de respaldo USB 95,000 -

2.03.05 Materiales y productos de vidrio - - - 0.00%

2.03.06 Materiales y productos de plástico - - - 0.00%

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción - - - 0.00%

2.04 HE RRAM IE NT AS , RE P UE S T OS Y ACCE S ORIOS 6,000 - 6,000 100.00%

2.04.01 Herramientas e instrumentos 6,000 - 6,000 100.00%

Tabla con prensa (proveeduría) 6,000

2.04.02 Repuestos y accesorios - - - 0.00%

Repuestos varios - - 0.00%

2.05 BIE NE S P ARA LA P RODUCCIÓN Y COM E RCIALIZACIÓN - - - 0.00%

2.05.01 Materia prima - - - 0.00%

2.05.02 Productos terminados - - - 0.00%

2.05.03 Energía eléctrica - - - 0.00%

2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización - - - 0.00%

2.99 ÚT ILE S , M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS DIV E RS OS 16,414,464 8,474,132 7,940,332 93.70%

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,370,317 1,651,869 718,447 43.49%Útiles y materiales de oficina y cómputo, disquetes,

productos varios de oficina entre otros. 1,490,000 600,000 Kit completo de Firmas Digitales 699,764 707,657 Cinta de Impresión para impresora de carné 126,000 126,000 compra de llaves maya de 2 megas de 64 GB, para

uso del personal. 54,553 218,213

2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación - - -

Guantes de látex, mascarillas tipo bozal y otros - -

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7,701,100 5,798,225 1,902,875 32.82%

Compra de Agendas 2020 1,200,000 1,000,000

Compra de tapas para encuadernar, tamaño oficio 300,000 75,000

Compra de papel de Seguridad 1,785,300 1,041,425

Compra de Rollos térmicos 172,800 172,800

Productos varios de papel (proveeduría) 4,243,000 3,500,000

Productos de papel, cartón e impresos -

2.99.04 Textiles y vestuario 4,908,986 824,038 4,084,948 495.72%

Compra de cuerdas de Nylon para amarrar expediente 200,000 -

Compra de uniformes a funcionarios de servicio al cliente 4,708,986 250,000

Salveques para impresoras y tablets - 574,038

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 864,062 200,000 664,062 332.03%

Desodorante ambiental y jabón antibacterial 130,000 200,000

Compra de basureros plásticos 214,602

Compra de basureros Metálicos 119,460

Basureros reciclaje para Comisión de Gestión Ambiental 400,000

2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000 - 500,000 100.00%

Maletín o salveque equipado para emergencias 200,000 -

Zapatos seguridad ocup., triángulos, linternas 300,000

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor - - - 0.00%

Utensilios desechables (vasos, platos, cucharas, tenedores) - -

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 70,000 - 70,000 100.00%

Compra de buzón para sugerencias personalizado 65,000

Baterías para foco, alfombras, calcomanías, llaveros, placas, etc. 5,000 -



6 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S 74,873,850 60,785,236 14,088,615 23.18%

6.01 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S AL S E CT OR P UBLICO13,567,366 32,737,711 (19,170,345) -58.56%

6.01.02

Transferencias corrientes a Órganos

Desconcentrados 13,567,366 32,737,711 (19,170,345) -58.56%Pago de Ley No. 8488 - Ley de Emergencias -

Transferencia del 3,0% del superávit acumulado. 13,450,640 Pago de Canon a la Agencia de protección de datos 116,726

6.02 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S A P E RS ONAS - - -

6.02.01 Becas a funcionarios - - - 0.00%

6.03 P RE S T ACIONE S 56,306,484 28,047,525 28,258,959 100.75%

6.03.01 Prestaciones Legales 7,375,321 5,783,074 1,592,247

6.03.99 Otras Prestaciones a terceras personas (subsidios) 48,931,163 22,264,451 26,666,712 0.00%

6.06

OT RAS T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S

AL S E CT OR P RIV ADO 5,000,000 - 5,000,000 100.00%

6.06.01 Indemnizaciones 5,000,000 - 5,000,000 100.00%Para Litigios y reclamos administrativos de toda

índole 5,000,000

T OT AL DE GAS T OS P RE S UP UE S T ADOS AÑO 2019 2,253,671,132 2,242,182,057 11,489,074 0.51%

AÑO 2019 Relac. % AÑO 2018 Relac. % Variación %

0 REMUNERACIONES 1,494,695,025 66.32% 1,445,504,459 64.47% 49,190,566 3.40%

1 SERVICIOS 618,260,350 27.43% 704,034,762 31.40% (85,774,412) -12.18%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 21,391,715 0.95% 20,189,585 0.90% 1,202,129 5.95%

5 BIENES DURADEROS 44,450,192 1.97% 11,668,016 0.52% 32,782,176 280.96%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 74,873,850 3.32% 60,785,236 2.71% 14,088,615 23.18%

9 FONDOS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA. - 0.00% 0.00%

TOTAL GENERAL DE EGRESOS 2,253,671,132 100.00% 2,242,182,057 100.00% 11,489,074 0.51%

PRESUP. TOTAL PRESUP. TOTAL

DIRECCIÓN NACIONAL DE

PRESUPUESTO ORDINARIO AÑO

DETALLE PLAN DE INVERSIÓN



2.2.1.2. DETALLE DE PARTIDAS Y/O SUBPARTIDAS DE EGRESOS.

Gráfico de Egresos de la Dirección Nacional de Notariado 2019.

1,494,695

618,260 21,392

44,450 74,874

2,253,671

PRESUPUESTO DE GASTOS 2019 (Montos expresados en miles de

colones)

2.2.1.3. OTRAS ACLARACIONES PRESUPUESTARIAS PARA EL PERIODO

PRESUPUESTARIO AÑO 2019.

A fin de clarificar datos relacionados al Presupuesto del año 2019, se hacen las siguientes

observaciones:

2.2.1.3.1 SOBRE LA INVERSIÓN EN SERVICIOS INFORMÁTICOS Y EQUIPO DE

CÓMPUTO.

La Dirección Nacional de Notariado ha proyectado ejecutar dentro del Plan Estratégico

Informático para el período 2018 lo siguiente:

Mediante oficio DNN-UTIC-086-2018 del día 3 de agosto del 2018, nuestra Unidad procedió a

remitir la planificación del Presupuesto 2019, acorde a lo solicitado en el oficio DNN-UA-0543-

2018 del 9 de julio del 2018. Al respecto, me refiero a la partida 1.08.08.1.07 (Mantenimiento y

reparación de equipo de cómputo y sistemas de información), en donde originalmente hemos

solicitado la suma de ¢75.000.000 (Setenta y cinco millones de colones exactos), con el propósito de

proveer a la Institución del Servicio de Mantenimiento de los Sistemas de Administración de la

Información Notarial, según demanda.

Dado que el servicio será consumido según demanda y estimando que dichos recursos se utilizarán

en tres tipos de mantenimiento, a saber: Evolutivo, Consultivo y Correctivo, se ha estimado una

bolsa de horas inicial de 2000 unidades, ya que se espera poder invertir la mayoría de los recursos en

generar nuevas funcionalidades al Sistema (Mantenimiento Evolutivo).



Para estimar el presupuesto planteado en el oficio DNN-UTIC-086-2018 , se consideró un monto

estimado de ¢37.500 (Treinta y siete mil quinientos colones exactos) por hora; sin embargo,

mediante el proceso licitatorio para el mantenimiento, se logró obtener un monto final ofertado por

el adjudicatario de $36,50 (Treinta y seis dólares con 50/100) por hora.

Realizando el cálculo respectivo a un tipo de cambio promedio de ¢590,00 para el año 2019, sería

un monto en colones de ¢21.535,00 por hora, por lo que se recomienda disminuir los recursos

previamente presupuestados para un monto final de ¢43.070.000,00 (Cuarenta y tres millones

setenta mil colones exactos) para cubrir la demanda proyectada para el año 2019.

Es importante conocer lo que contempla cada uno de los mantenimientos contratados, a saber:

Mantenimiento Evolutivo:

Un mantenimiento evolutivo, es aquel que pretende modificar algo que funcionaba o estaba

correcto, con el objeto de aumentar, disminuir o cambiar las funcionalidades del sistema, ya sea por

las necesidades del usuario o por otras causas como cambios normativos o de procedimientos.

Comprende el desarrollo de nuevos requerimientos con el fin de agregar nuevas funcionalidades o

incorporar mejoras a las ya existentes en las aplicaciones generadas por necesidades funcionales o

técnicas propias de la DNN.

Mantenimiento Consultivo:

Abarca la atención de consultas en los aplicativos, generados a raíz de necesidades técnicas o

funcionales; así como la generación de la documentación respectiva que la DNN solicite.

Este tipo de mantenimiento da como resultado un documento formal que contenga la descripción del

hallazgo encontrado y las propuestas de mejora si se requieren, mismo que será recibido y aprobado

por el área solicitante.

Mantenimiento Correctivo:

Un mantenimiento correctivo es aquel que tiene como objetivo solventar una deficiencia en un

componente del sistema de información (puede ser software o documental). Entiéndase deficiencia

como algo que debería funcionar o estar correcto y que no lo está.

Abarca actividades referentes a la atención y corrección de problemas o inconsistencias presentados

e identificados en las consultas o en los ambientes de desarrollo, pruebas y producción de las

aplicaciones.

Entre algunas de las prioridades establecidas para la ejecución de estas horas por demanda, se

encuentran:

1. Estructuración de la Base de Datos actual, con el propósito de ajustar la misma para migrar los

datos no contemplados en la primera fase del proyecto del Sistema SGIN.

2. Identificación de las brechas de información existente entre las bases de datos de los sistemas

existentes.

3. Migración de datos identificados en las fases anteriores.

4. Ajuste de funcionalidades actuales, con el propósito de optimizar la usabilidad del sistema.

5. Generación de nuevas interfases de comunicación para enlazar el sistema con sistemas externos

(TSE, BCCR, Registro Propiedad, Archivo Nacional, BN Vital, ICD, entre otros).

6. Generación de reportería.

7. Generación de Servicios en Línea, realizando integraciones entre el SGIN y el sitio Web.



8. Mejora de mecanismos de seguridad del sistema.

9. Actualización de plataforma de desarrollo.

10. Actualización arquitectura sistema (Modelo, Controlador, Vista).

11. Integraciones con otras plataformas (Ej. Gestor Documental, Sistema Financiero).

Se pretende continuar con la labor de mantenimiento y desarrollo de la actual herramienta

informática que requiere la mejora y consolidación de la página web y consulta, principalmente

para lograr que el notario cuente con toda la información “online” desde su propio lugar de

trabajo e interrelacionarse con la institución antes y durante la realización de sus consultas y

demás procesos. Se planea igualmente trabajar en la implantación de un “Plan de Contingencia

Informático” mediante el cual se analicen los posibles riesgos a que pueda estar expuesta la

institución y específicamente los equipos de cómputo y sistemas de información y procurando

tomar las medidas y acciones correctiva y preventivas del caso.

2.2.1.3.2 SOBRE OTRAS TRANSFERENCIA – PARTIDA 6.

En relación con la Ley No. 8488, Ley Nacional de Emergencias, se incorpora una suma estimada

de ¢ 13.450.640,00 (Trece millones cuatrocientos cincuenta mil seiscientos cuarenta colones con

00 céntimos) que es un cálculo sobre el Superávit estimado a obtener por la institución durante

el período 2018.

En lo que respecta a la partida de Prestaciones Legales, se proyecta una suma de ¢ 7.375.321,00

para atender el posible pago a funcionarios que tengan que abandonar su puesto por motivo de

resolución del mismo a través de una terna o nómina enviada por la Dirección General de

Servicio Civil.

2.2.1.3.3 SOBRE LÍMITE PRESUPUESTARIO PARA EL AÑO 2018

Conforme al artículo N° 21 de la Ley 8795 y el Articulo N°11 y N°12 de las Directrices

Generales de Política Presupuestaría salarial, empleo, inversión y endeudamiento para entidades

Pública, Ministerios, Órganos Desconcentrados según corresponda, cubiertos por el ámbito de la

Autoridad Presupuestaría, para el año 2019 el gasto del Dirección Nacional de Notariado no

cuenta con tope presupuestario, sin embargo en procura de cumplir con las directrices de la

Casa Presidencial se está haciendo un uso racional y adecuado de los recursos disponibles.

Además la Dirección Nacional de Notariado define su tope de gasto con base en las Unidades de

Desarrollo conforme a lo que establece la Contraloría General de la República: los presupuestos

expresados en Unidades de Desarrollo (UD) que sean menores de 4.700.000 UD no deberán ser

aprobados por la Contraloría General de la República bastando la aprobación interna conforme a

normativa de cada órgano, unidad ejecutora, fondo, programa y cuenta, según lo indicado por el

Reglamento de Aprobación de los Documentos Presupuestarios de los Órganos, Unidades

Ejecutoras, Fondos, Programas y Cuentas que Administren Recursos de Manera Independiente,

emitido por la Contraloría General de la República y publicado en la Gaceta No. 177, de 16 de



setiembre de 2003, se indica en el artículo 4. En el caso de la Dirección Nacional de Notariado

se calcula tomando el valor de la Unidad de Desarrollo al primer dia del mes de Agosto del 2018

(889.7010 UD) y se multiplica por el límite presupuestario (4.700.000 UD) y luego se compara

con el presupuesto total 2019, para verificar si el monto resultante es mayor o menor.

2.2.1.3.4 INFORMACIÓN.

La Dirección Nacional de Notariado realizará publicaciones correspondientes a comunicados

oficiales y de contratación en el Diario Oficial La Gaceta.

2.2.1.3.5 RECURSOS ASIGNADOS A LA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA.

Dentro del Presupuesto Ordinario del año 2019 se contemplan recursos específicos para la

Auditoría interna, específicamente para el pago de los salarios de los funcionarios de esa

Unidad, contratación de servicios jurídicos, contratación de auditoría externa de tecnologías de

información y suministros de oficina.

2.2.1.3.6 PÓLIZAS

En la partida 1.06.01-Seguros se incluye un total de ¢26.897.260,00 para cubrir la erogación por

concepto de la póliza de Riesgos del trabajo, una póliza de incendio de edificio, Equipo

Electrónico, Seguro de Responsabilidad Civil, seguro obligatorio del Derecho de Circulación y

la póliza de seguros de vehículos.



3 ANEXOS VARIOS.

3.1 Distribución por Objeto del Gasto.



Partida Nombre de Partida Presupuestaría

PRESUP. TOTAL

AÑO 2019

0 RE M UNE RACIONE S 1,494,695,025

-

0.01 RE M UNE RACIONE S BÁS ICAS 552,254,016

0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 544,154,016

0.01.03 Servicios especiales -

0.01.05 Suplencias 8,100,000

-

0.02 RE M UNE RACIONE S E V E NT UALE S 3,012,031

0.02.01 Tiempo extraordinario 3,012,031

0.02.02 Recargo de funciones -

0.02.03 Disponibilidad laboral -

0.02.04 Compensación de vacaciones -

0.02.05 Dietas -

-

0.03 INCE NT IV OS S ALARIALE S 593,186,411

0.03.01 Retribución por años servidos 106,328,112

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 271,941,876

0.03.03 Decimotercer mes 88,309,877

0.03.04 Salario escolar 81,519,318

0.03.99 Otros incentivos salariales 45,087,228

-

0.04

CONT RIBUCIONE S P AT RONALE S AL DE S ARROLLO Y LA

S E GURID. S OC. 231,429,125

0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 151,918,432

0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 5,300,713

0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 15,902,139

0.04.04

Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones

Familiares 53,007,129

0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 5,300,713

-

0.05

CONT RIBUC. P AT RON. A FOND. DE P E NS . Y OT ROS FOND. DE

CAP IT . 114,813,442

0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 10,601,426

0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 5,300,713

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 31,804,277

0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos - 0.05.05 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes privados 67,107,025



1 S E RV ICIOS 618,260,350

1.01 ALQUILE RE S 162,365,583

1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos -

Alquiler edif icio Sede de la Dirección Nacional de Notariado -

1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario -

Alquiler central telefónica (ICE) -

Alquiler fotocopiadora (Difoto) -

Alquiler fax (Racsa) -

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 162,365,583

Alquiler de equipo Firewall f ísico de seguridad perimetral administrado 3,164,521

Servicio de Arrendamiento anual HSM 1,401,062 Arrendamiento anual de infraestructura tecnológica a las actividades DNN

(RACSA, servidores virtuales) 85,800,000 Arrendamiento de Equipo de Computo y suscripción para Sistemas

Ofimáticos Office 365 con el respectivo mantenimiento 72,000,000

1.01.04 Alquileres y derechos para telecomunicaciones -

1.01.99 Otros alquileres -

1.02 S E RV ICIOS BÁS ICOS 24,241,895

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,702,944

Acueductos y alcantarillados 1,702,944

1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,840,000

Compañía Nacional de Fuerza y Luz 15,840,000

1.02.03 Servicio de correo 100,000

Servicio de correo certif icado 100,000

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,598,951

Internet Dedicado Dirección Nacional de Notariado -

Telefonía (ICE) Servicio del Primario 6,598,951 Telefonía (ICE) Servicios telefónicos (9 líneas telefónicas Fiscalización) -

1.03 S E RV ICIOS COM E RCIALE S Y FINANCIE ROS 117,181,856

1.03.01 Información 7,735,000

Publicaciones en diario oficial y medios de comunicación nacional. 5,800,000

Guía Telefónica -

Mensajería de texto, información de interés a los notarios 1,935,000

1.03.02 Publicidad y Propaganda -

Publicidad y Propaganda -

-

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 3,486,000

Confección de Títulos y carpetas para juramentaciones 2,350,000

Servicio de fotocopias, empastes varios, impresión de carpetas. 80,000

Encuadernación de recuperación de protocolos 656,000

Compra de Banners Informativos 300,000

Necesidad de fotocopiar expedientes judiciales 100,000

-

1.03.04 Transporte de bienes -

Mudanzas -

Servicio de Grúa -

Otros -

1.03.05 Servicios aduaneros -

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios f inancieros y comerciales 15,000,000

Comisiones bancarias - transferencias de fondos varias BCR - 15,000,000

1.03.07 Servicio de transferencia electrónica de información 90,960,856

Suscripción digital anual al f inanciero, la Nación, entre otros 92,550

Adquisición de Verif icación de identidad (VID)

Proyecto de Digitalización de documentos 85,000,000

Digitalización de recuperación de protocolos 5,488,000 Emisión o Renovación del certif icado digital 380,306



1.06 S E GUROS , RE AS E GUROS Y OT RAS OBLIGACIONE S 26,897,260

1.06.01 Seguros 26,897,260

Póliza de Incendio 15,027,541

Póliza de equipo electrónico 491,453

Riesgos del trabajo 3,550,865

Vehículos 6,949,278

Derecho de Circulación -Seguro Obligatorio 410,073

Seguro de Responsabilidad civil 468,050

1.06.02 Reaseguros -

1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros -

1.07 CAP ACIT ACIÓN Y P ROT OCOLO 21,187,850

1.07.01 Actividades de capacitación 20,587,850

Congresos Externos de la Dirección Ejecutiva 1,000,000 Capacitaciones de la UPI, Especialización en riesgos para 20 funcionarios de

la DNN, -

Organización del IV congreso de Derecho Notarial 6,500,000 Participación en capacitación DE (Contratación Administrativa, Proceso

Legaes Sector Público, Brigada Emeregencias) 1,159,700

Talleres de Coaching para jefaturas 5,000,000 Capacitaciones de AJ: en Formación en derecho laboral, Contencioso

Administrativo 300,000 Capacitación de la UA (Evaluación del desempeño a través de estándares y

métricas, Reclutamiento según reforma Procesal Laboral, Capacitación y

desarrollo del talento humano, Técnico en contratación Administrativa. 2,250,000

Capacitaciones Archivo Instituc.: Curso de Ordenación y Clasif icación 180,000 Capacitaciones de UTIC: Curso de preparación para certif icación de CISSP

(resguardo de datos por seguridad de la información) 1,399,550 Capacitaciones Auditoria Interna: Normas Internacionales de Contabilidad

sector Público, Normas Internacionales de Auditoria (NIA) 732,100 Capacitaciones de la Contraloría de servicios: Abordaje de clientes / usuarios

molestos y manejo de reclamos 95,000 Capacitaciones de USN: Cliente Interno y externo: calidad de servicio,

Gestion de habilidades para optimizar el servicio al cliente, Calidad en el

servicio con inteligencia Emocional. 1,100,000 Capacitaciones de la UFN: Procedimientos administrativos y Gestion de

expedientes administrativos 244,000 Capacitación de ULN: Derecho Administrativo (Procedimientos

Administrativos), Derecho Penal (Teoría Penal, Etapas del Proceso y

Responsabilidad Civil en Sede Penal), Excel 627,500

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales -

Servicios - bebidas - hospedaje - servicio de recepción - Congresos - -

1.07.03 Gastos de Representación Institucional 600,000 Viáticos de hospedaje y alimentación para extranjeros. 600,000

1.08 M ANT E NIM IE NT O Y RE P ARACIÓN 163,852,485

1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 53,983,101

Cuota condominal y de parqueos Edif icio Sigma 38,251,610 Mantenimiento de sistema de agua potable - Compra de f iltros de agua para

equipos de purif icación de agua 182,547 Mantenimiento de Edif icio (Puertas, llavines, Pintura, A/C Preventivo y

correctivo, luminaria, sistemas de acceso, fontanería, entre otros.) 15,548,944

1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 3,000,000

Vehículos- mantenimiento taller 2,000,000

Vehículos- Mantenimiento de Enderezado y pintura 1,000,000

1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,500,000

Contrato de mantenimiento Central Telefónica - 1,500,000

1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 14,872,996

Mantenimiento de trituradoras 152,123

Equipo de refrigeración 115,500

Reparaciones varias (relojes marcadores, sumadoras, mobiliario varios) 1,000,000

Mantenimiento y reparación de aire acondicionado de oficina 13,605,374

1.08.08

Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de

información 90,496,388

Mantenimiento del Sistema de Administración de información notarial 64,605,000

Mantenimiento preventivo, evolutivo y hosting de la pagina W eb 11,434,080

Soporte técnico telefónico y remoto sistema BOSS 400,000

Mantenimiento de plataforma tecnológica existente BOSS 4,107,308

Mantenimiento preventivo y correctivo para relojes marcadores 450,000

Soporte técnico del sistema de gestión de f ilas 1,800,000

Mantenimiento preventivo y correctivo del sistema Acuersoft 1,700,000

Mantenimiento preventivo y correctivo de Impresoras y/o multifuncionales 6,000,000

1.09 IM P UE S T OS -

1.09.99 Otros impuestos - Impuestos Varios (marchamos) -

1.99 S E RV ICIOS DIV E RS OS 250,000

1.99.01 Servicios de regulación -

1.99.02 Intereses moratorios y multas -

1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior -

1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior -

1.99.05 Deducibles -

1.99.99 Otros servicios no especif icados 250,000

Servicios de eliminación de documentos 250,000

Otros Servicios -



2 M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS 21,391,715

2.01 P RODUCT OS QUÍM ICOS Y CONE X OS 2,992,290

2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,447,290

Combustibles UA 1,287,418

Combustibles UFN 1,159,872

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales -

Medicinas -

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 545,000

Tóner para impresoras 545,000

Pintura y diluyentes y otros (diluyente) -

2.01.99 Otros productos químicos -

Insecticidas y otros -

Varios artículos desinfectantes -

Jabón lavaplatos -

Jabón líquido dispensadores -

2.02 ALIM E NT OS Y P RODUCT OS AGROP E CUARIOS 800,000

2.02.01 Productos pecuarios y otras especies -

2.02.02 Productos agroforestales -

2.02.03 Alimentos y bebidas 800,000

Servicio de catering en reuniones CSN y DE 800,000

Compra de Agua, Café, Galletas, Azúcar y Crema -

2.02.04 Alimentos para animales -

2.03M AT E RIALE S Y P RODUCT OS DE US O E N LA CONS T RUCCIÓN

Y M ANT E NIM IE NT O 1,178,960

2.03.01 Materiales y productos metálicos -

Materiales y productos metálicos -

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos -

2.03.03 Madera y sus derivados -

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,178,960

Repuestos y suministros de equipo de cómputo 1,000,000

Compra de cargador para celular, batería 83,960

Compra de dos unidades de respaldo USB 95,000

2.03.05 Materiales y productos de vidrio -

2.03.06 Materiales y productos de plástico -

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción -

2.04 HE RRAM IE NT AS , RE P UE S T OS Y ACCE S ORIOS 6,000

2.04.01 Herramientas e instrumentos 6,000

Tabla con prensa (proveeduría) 6,000

2.04.02 Repuestos y accesorios -

Repuestos varios -

2.05 BIE NE S P ARA LA P RODUCCIÓN Y COM E RCIALIZACIÓN -

2.05.01 Materia prima -

2.05.02 Productos terminados -

2.05.03 Energía eléctrica -

2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización -

2.99 ÚT ILE S , M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS DIV E RS OS 16,414,464

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,370,317 Útiles y materiales de oficina y cómputo, disquetes, productos varios de

oficina entre otros. 1,490,000 Kit completo de Firmas Digitales 699,764 Cinta de Impresión para impresora de carné 126,000 compra de llaves maya de 2 megas de 64 GB, para uso del personal. 54,553

2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación -

Guantes de látex, mascarillas tipo bozal y otros -

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7,701,100

Compra de Agendas 2020 1,200,000

Compra de tapas para encuadernar, tamaño oficio 300,000

Compra de papel de Seguridad 1,785,300

Compra de Rollos térmicos 172,800

Productos varios de papel (proveeduría) 4,243,000

Productos de papel, cartón e impresos -

2.99.04 Textiles y vestuario 4,908,986

Compra de cuerdas de Nylon para amarrar expediente 200,000

Compra de uniformes a funcionarios de servicio al cliente 4,708,986

Salveques para impresoras y tablets -

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 864,062

Desodorante ambiental y jabón antibacterial 130,000

Compra de basureros plásticos 214,602

Compra de basureros Metálicos 119,460

Basureros reciclaje para Comisión de Gestión Ambiental 400,000

2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000

Maletín o salveque equipado para emergencias 200,000

Zapatos seguridad ocup., triángulos, linternas 300,000

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor -

Utensilios desechables (vasos, platos, cucharas, tenedores) -

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 70,000

Compra de buzón para sugerencias personalizado 65,000

Baterías para foco, alfombras, calcomanías, llaveros, placas, etc. 5,000



5 BIE NE S DURADE ROS 44,450,192

5.01 M AQUINARIA, E QUIP O Y M OBILIARIO 40,960,975

5.01.02 Equipo de Transporte -

Vehículo liviano y motocicleta -

5.01.03 Equipo de Comunicación -

Compra de teléfonos celular -

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 5,389,169

Reloj marcador de asistencia 1,990,000 Ventiladores, abanicos, bibliotecas, escritorios, estantes, sillas, maquina de

escribir y mesa, Mesa salón de sesiones , archivadores ,etc. 2,000,000

Sala Lactancia - Decreto 41080 MTSS Articulo 4 1,000,000

Equipo de aire acondicionado portátil, para cuartos de servidores 399,169

5.01.05 Equipo y programas de cómputo 30,851,815

Compra de Scanner Kodak i3450 3,647,958

Compra de impresoras -

Compra de computadora portátil -

Compra quemadores portátiles -

Compra de Scanner 6,081,858

Impresora para carné de identif icación 1,122,000 Sistema de Administración de Recursos Humanos (ligado al Sistema BOS

actual o uno nuevo) para reducir el trabajo manual en Recursos Humanos,

brindar mayor seguridad y eficiencia en la atención de consultas y demás

funciones 20,000,000

5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación -

Silla de ruedas -

5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo -

Pizarras -

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4,719,991 Encierro para bebés - Cambia bebés en los baños de mujeres y hombres 600,000 Cerradura electrónica para control de acceso cuartos de servidores con

identif idor de accesos y control de accesos no autorizados 4,119,991

5.02 CONS T RUCCIONE S , ADICIONE S Y M E JORAS -

5.02.01 Edificios -

Construcción de Bodegas -

5.02.02 Vías de comunicación terrestre -

5.02.03 Vías férreas -

5.02.04 Obras marítimas y f luviales -

5.02.05 Aeropuertos -

5.02.06 Obras Urbanísticas -

5.02.07 Instalaciones -

5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras -

5.03 BIE NE S P RE E X IS T E NT E S -

5.03.01 Terrenos -

5.03.02 Edificios preexistentes -

5.03.99 Otras obras preexistentes -

5.99 BIE NE S DURADE ROS DIV E RS OS 3,489,217

5.99.01 Semovientes -

5.99.02 Piezas y obras de colección -

5.99.03 Bienes intangibles 3,489,217

Correo: servicio de Almacenamiento de cuentas de correo electrónico DNN 180,000

Servicio de renovación de licencias de protección antivirus 1,992,000

Licencias para consulta de normas jurídicas y jurisprudencia (4 Licencias) 800,000

Licencia Sistema de Control de Asistencia 517,217

5.99.99 Otros bienes duraderos -

6 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S 74,873,850

6.01 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S AL S E CT OR P UBLICO 13,567,366

6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 13,567,366 Pago de Ley No. 8488 - Ley de Emergencias - Transferencia del 3,0% del

superávit acumulado. 13,450,640 Pago de Canon a la Agencia de protección de datos 116,726

6.02 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S A P E RS ONAS -

6.02.01 Becas a funcionarios -

6.03 P RE S T ACIONE S 56,306,484

6.03.01 Prestaciones Legales 7,375,321

6.03.99 Otras Prestaciones a terceras personas (subsidios) 48,931,163

6.06

OT RAS T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S AL S E CT OR

P RIV ADO 5,000,000

6.06.01 Indemnizaciones 5,000,000 Para Litigios y reclamos administrativos de toda índole 5,000,000

T OT AL DE GAS T OS P RE S UP UE S T ADOS AÑO 2019 2,253,671,132



3.2 Plan de Gastos Detallado por unidad del año 2018



1 2 3 4

Partida Nombre de Partida Presupuestaría ADM . S UP E RIOR

UNIDAD DE S E RV ICIOS

NOT ARIALE S

UNIDAD DE

FIS CALIZACIÓN

UNIDAD LE GAL

NOT ARIAL

PRESUP. TOTAL

AÑO 2019

0 RE M UNE RACIONE S 792,730,079 164,417,218 332,329,880 205,217,847 1,494,695,025

- -

0.01 RE M UNE RACIONE S BÁS ICAS 280,908,816 69,267,900 130,775,400 71,301,900 552,254,016

0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 274,833,816 68,592,900 130,100,400 70,626,900 544,154,016

0.01.03 Servicios especiales - - - - -

0.01.05 Suplencias 6,075,000 675,000 675,000 675,000 8,100,000

- -

0.02 RE M UNE RACIONE S E V E NT UALE S 3,012,031 - - - 3,012,031

0.02.01 Tiempo extraordinario 3,012,031 - - - 3,012,031

0.02.02 Recargo de funciones - -

0.02.03 Disponibilidad laboral - -

0.02.04 Compensación de vacaciones - -

0.02.05 Dietas - -

- -

0.03 INCE NT IV OS S ALARIALE S 325,175,184 57,062,459 124,571,049 86,377,719 593,186,411

0.03.01 Retribución por años servidos 63,030,876 9,391,056 16,698,420 17,207,760 106,328,112

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 145,520,098 25,935,192 61,193,624 39,292,962 271,941,876

0.03.03 Decimotercer mes 46,836,241 9,714,132 19,634,782 12,124,723 88,309,877

0.03.04 Salario escolar 43,234,783 8,967,167 18,124,972 11,192,396 81,519,318

0.03.99 Otros incentivos salariales 26,553,186 3,054,912 8,919,252 6,559,878 45,087,228

- -

0.04

CONT RIBUCIONE S P AT RONALE S AL

DE S ARROLLO Y LA S E GURID. S OC. 122,741,312 25,457,322 51,455,857 31,774,634 231,429,125

0.04.01

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la

C.C.S.S. 80,571,828 16,711,105 33,777,482 20,858,017 151,918,432

0.04.02

Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda

Social 2,811,299 583,081 1,178,558 727,774 5,300,713

0.04.03

Contribución Patronal al Instituto Nacional de

Aprendizaje 8,433,897 1,749,243 3,535,675 2,183,323 15,902,139

0.04.04

Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social

y Asignaciones Familiares 28,112,990 5,830,811 11,785,583 7,277,745 53,007,129

0.04.05

Contribución Patronal al Banco Popular y de

Desarrollo Comunal 2,811,299 583,081 1,178,558 727,774 5,300,713

- -

0.05

CONT RIBUC. P AT RON. A FOND. DE P E NS .

Y OT ROS FOND. DE CAP IT . 60,892,735 12,629,537 25,527,574 15,763,595 114,813,442

0.05.01

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la

C.C.S.S. 5,622,598 1,166,162 2,357,117 1,455,549 10,601,426

0.05.02

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones

Complementarias 2,811,299 583,081 1,178,558 727,774 5,300,713

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 16,867,794 3,498,487 7,071,350 4,366,647 31,804,277

0.05.04


por entes públicos - -

0.05.05


por entes privados 35,591,045 7,381,807 14,920,549 9,213,625 67,107,025

1 S E RV ICIOS 594,037,208 1,100,000 16,705,643 6,417,500 618,260,350

1.01 ALQUILE RE S - -

1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos - - Alquiler edif icio Sede de la Dirección Nacional de

Notariado - - - -

1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario - -

Alquiler central telefónica (ICE) - - - -

Alquiler fotocopiadora (Difoto) - - - -

Alquiler fax (Racsa) - - - -

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo - - - Alquiler de equipo Firewall f ísico de seguridad

perimetral administrado 3,164,521 3,164,521

Servicio de Arrendamiento anual HSM 1,401,062 1,401,062 Arrendamiento anual de infraestructura tecnológica a

las actividades DNN (RACSA, servidores virtuales) 85,800,000 85,800,000 Arrendamiento de Equipo de Computo y suscripción

para Sistemas Ofimáticos Office 365 con el

respectivo mantenimiento 72,000,000 72,000,000

1.01.04 Alquileres y derechos para telecomunicaciones - - -

1.01.99 Otros alquileres - - - -

1.02 S E RV ICIOS BÁS ICOS - -

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado - -

Acueductos y alcantarillados 1,702,944 - - 1,702,944

1.02.02 Servicio de energía eléctrica - -

Compañía Nacional de Fuerza y Luz 15,840,000 - - 15,840,000

1.02.03 Servicio de correo - -

Servicio de correo certif icado 100,000 - - 100,000

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones - -

Internet Dedicado Dirección Nacional de Notariado - - - -

Telefonía (ICE) Servicio del Primario 6,598,951 - - 6,598,951 Telefonía (ICE) Servicios telefónicos (9 líneas

telefónicas Fiscalización) - - - -



1.03

S E RV ICIOS COM E RCIALE S Y

FINANCIE ROS - -

1.03.01 Información - - Publicaciones en diario oficial y medios de

comunicación nacional. 1,800,000 4,000,000 5,800,000

Guía Telefónica - - Mensajería de texto, información de interés a los

notarios 1,935,000 1,935,000

1.03.02 Publicidad y Propaganda - -

Publicidad y Propaganda - -

- -

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros - - Confección de Títulos y carpetas para

juramentaciones 2,350,000 2,350,000 Servicio de fotocopias, empastes varios, impresión

de carpetas. 80,000 80,000

Encuadernación de recuperación de protocolos - 656,000 656,000

Compra de Banners Informativos 300,000 300,000

Necesidad de fotocopiar expedientes judiciales - 100,000 100,000

- -

1.03.04 Transporte de bienes - -

Mudanzas - -

Servicio de Grúa - -

Otros - -

1.03.05 Servicios aduaneros - -

1.03.06

Comisiones y gastos por servicios f inancieros y

comerciales - - Comisiones bancarias - transferencias de fondos

varias BCR - 15,000,000 15,000,000

1.03.07 Servicio de transferencia electrónica de información - - Suscripción digital anual al f inanciero, la Nación,

entre otros 92,550 92,550

Adquisición de Verif icación de identidad (VID) - -

Proyecto de Digitalización de documentos 85,000,000 85,000,000

Digitalización de recuperación de protocolos - 5,488,000 5,488,000

Emisión o Renovación del certif icado digital 380,306 380,306

1.04 S E RV ICIOS DE GE S T IÓN Y AP OY O - -

- -

1.04.01 Servicios Médicos y de laboratorio - -

Servicios de ambulancia - -

1.04.02 Servicios Jurídicos - -

Servicios Profesionales Descriptor legal. 7,388,407 7,388,407

Servicios de Asesoría Legal para la Auditoría Interna 3,000,000 3,000,000

Inscripción Comercial del logo de la DNN - -

1.04.03 Servicios de Ingeniería - - Estudio de Factibilidad (dfine la validad técnica,


económica, etc. De la construcción de bodegas. - - Estudio de Factibilidad (define la validad técnica,


económica, etc.) Edif icio DNN - -

1.04.04 Servicios en Ciencias Económicas y Sociales - -

Servicios de Auditoría Externa. 10,000,000 10,000,000 Servicios de Auditoría Externa. Tecnologías de la

Información 7,302,000 7,302,000

Seguimiento de Clima Organizacional 4,752,385 4,752,385 Diseñador grafico para campaña de comunicación

interna y externa 5,500,000 5,500,000

Servicios profesionales Supervisión de calidad 14,776,815 14,776,815

Estudio de factibilidad para salirse del servicio civil. - -

Estudio de cargas de trabajo - -

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos - - Asesoría para la implementación de la Plataforma

Informática - -

Otros servicios informáticos - -

1.04.06 Servicios generales - -

Servicio de Vigilancia 7,153,038 7,153,038

Servicio de Limpieza 17,530,246 17,530,246

Servicio de recarga de extintores 500,000 500,000

Servicio de Guarda documentos 907,489 907,489

Servicios varios generales, señalética y rotulación 500,000 500,000

1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo - -

Elaboración de Plan estratégico PETIC - -

Servicios de fumigación de Oficinas 456,750 456,750



1.05 GAS T OS DE V IAJE Y DE T RANS P ORT E - -

1.05.01 Transporte dentro del país - -

Taxi, Bus, Ferry 330,000 730,000 1,060,000

Peajes (CONAVI) - 1,039,720 1,039,720

1.05.02 Viáticos dentro del país - -

Viáticos para gira a Conversatorios y talleres 645,000 645,000

Hospedaje y alimentación, en atención a extranjeros - -

Parqueos y Viáticos a funcionarios 185,771 9,125,800 960,000 10,271,571

1.05.03 Transporte en el exterior - - Tiquetes aéreos, representación de la DNN en el

exterior, para congreosos, Seminarios y otros. 4,000,000 4,000,000 Tiquetes aéreos para participación del Congreso

Latinoamericano de Auditores Internos - -

1.05.04 Viáticos en el exterior - - Viáticos a funcionarios al exterior (asistencia a

capacitaciones, congresos y seminarios) 5,500,000 5,500,000 Hospedaje y alimentación para congreso

Latinoamericano de Auditores Internos - -

1.06

S E GUROS , RE AS E GUROS Y OT RAS

OBLIGACIONE S - -

1.06.01 Seguros - -

Póliza de Incendio 15,027,541 - 15,027,541

Póliza de equipo electrónico 491,453 - - 491,453

Riesgos del trabajo 3,550,865 - 3,550,865

Vehículos 6,949,278 - 6,949,278

Derecho de Circulación -Seguro Obligatorio 410,073 410,073

Seguro de Responsabilidad civil 468,050 468,050

1.06.02 Reaseguros - - - -

1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros - - - -

1.07 CAP ACIT ACIÓN Y P ROT OCOLO - -

1.07.01 Actividades de capacitación - -

Congresos Externos de la Dirección Ejecutiva 1,000,000 1,000,000 Capacitaciones de la UPI, Especialización en riesgos

para 20 funcionarios de la DNN, - -

Organización del IV congreso de Derecho Notarial 6,500,000 6,500,000 Participación en capacitación DE (Contratación

Administrativa, Proceso Legaes Sector Público,

Brigada Emeregencias) 1,159,700 1,159,700

Talleres de Coaching para jefaturas 5,000,000 5,000,000 Capacitaciones de AJ: en Formación en derecho

laboral, Contencioso Administrativo 300,000 300,000 Capacitación de la UA (Evaluación del desempeño a

través de estándares y métricas, Reclutamiento

según reforma Procesal Laboral, Capacitación y

desarrollo del talento humano, Técnico en

contratación Administrativa. 2,250,000 2,250,000 Capacitaciones Archivo Instituc.: Curso de

Ordenación y Clasif icación 180,000 180,000 Capacitaciones de UTIC: Curso de preparación para

certif icación de CISSP (resguardo de datos por

seguridad de la información) 1,399,550 1,399,550 Capacitaciones Auditoria Interna: Normas

Internacionales de Contabilidad sector Público,

Normas Internacionales de Auditoria (NIA) 732,100 732,100 Capacitaciones de la Contraloría de servicios:

Abordaje de clientes / usuarios molestos y manejo de

reclamos 95,000 95,000 Capacitaciones de USN: Cliente Interno y externo:

calidad de servicio, Gestion de habilidades para

optimizar el servicio al cliente, Calidad en el servicio

con inteligencia Emocional. - 1,100,000 1,100,000 Capacitaciones de la UFN: Procedimientos

administrativos y Gestion de expedientes

administrativos - 244,000 244,000 Capacitación de ULN: Derecho Administrativo

(Procedimientos Administrativos), Derecho Penal

(Teoría Penal, Etapas del Proceso y Responsabilidad

Civil en Sede Penal), Excel - 627,500 627,500



1.07.02 Actividades protocolarias y sociales - - Servicios - bebidas - hospedaje - servicio de

recepción - Congresos - - -

1.07.03 Gastos de Representación Institucional - - Viáticos de hospedaje y alimentación para

extranjeros. 600,000 600,000

1.08 M ANT E NIM IE NT O Y RE P ARACIÓN - -

1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales - -

Cuota condominal y de parqueos Edif icio Sigma 38,251,610 38,251,610 Mantenimiento de sistema de agua potable - Compra

de f iltros de agua para equipos de purif icación de

agua 182,547 182,547 Mantenimiento de Edif icio (Puertas, llavines, Pintura,

A/C Preventivo y correctivo, luminaria, sistemas de

acceso, fontanería, entre otros.) 15,548,944 15,548,944

1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte - -

Vehículos- mantenimiento taller 2,000,000 2,000,000

Vehículos- Mantenimiento de Enderezado y pintura 1,000,000 1,000,000

1.08.06

Mantenimiento y reparación de equipo de

comunicación - -

Contrato de mantenimiento Central Telefónica - 1,500,000 1,500,000

1.08.07

Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario

de oficina - -

Mantenimiento de trituradoras - 152,123 152,123

Equipo de refrigeración 115,500 115,500 Reparaciones varias (relojes marcadores,

sumadoras, mobiliario varios) 1,000,000 1,000,000 Mantenimiento y reparación de aire acondicionado de

oficina 13,605,374 13,605,374

1.08.08

Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y

sistemas de información - - Mantenimiento del Sistema de Administración de

información notarial 64,605,000 64,605,000 Mantenimiento preventivo, evolutivo y hosting de la

pagina W eb 11,434,080 11,434,080

Soporte técnico telefónico y remoto sistema BOSS 400,000 400,000 Mantenimiento de plataforma tecnológica existente

BOSS 4,107,308 4,107,308 Mantenimiento preventivo y correctivo para relojes

marcadores 450,000 450,000

Soporte técnico del sistema de gestión de f ilas 1,800,000 1,800,000 Mantenimiento preventivo y correctivo del sistema

Acuersoft 1,700,000 1,700,000 Mantenimiento preventivo y correctivo de Impresoras

y/o multifuncionales 6,000,000 6,000,000

- -

1.09 IM P UE S T OS - -

1.09.99 Otros impuestos - -

Impuestos Varios (marchamos) - - -

1.99 S E RV ICIOS DIV E RS OS - -

1.99.01 Servicios de regulación - - - -

1.99.02 Intereses moratorios y multas - - - -

1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior - - - -

1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior - - - -

1.99.05 Deducibles - - - -

1.99.99 Otros servicios no especif icados - - - -

Servicios de eliminación de documentos 250,000 250,000

Otros Servicios - -



2 M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS 18,189,782 1,958,100 1,243,832 - 21,391,715

2.01 P RODUCT OS QUÍM ICOS Y CONE X OS - -

2.01.01 Combustibles y lubricantes - -

Combustibles UA 1,287,418 1,287,418

Combustibles UFN - 1,159,872 1,159,872

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales - -

Medicinas - -

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes - -

Tóner para impresoras 545,000 545,000

Pintura y diluyentes y otros (diluyente) - -

2.01.99 Otros productos químicos - -

Insecticidas y otros - -

Varios artículos desinfectantes - -

Jabón lavaplatos - -

Jabón líquido dispensadores - -

2.02 ALIM E NT OS Y P RODUCT OS AGROP E CUARIOS - -

2.02.01 Productos pecuarios y otras especies - -

2.02.02 Productos agroforestales - -

2.02.03 Alimentos y bebidas - -

Servicio de catering en reuniones CSN y DE 800,000 800,000

Compra de Agua, Café, Galletas, Azúcar y Crema - -

2.02.04 Alimentos para animales - -

2.03M AT E RIALE S Y P RODUCT OS DE US O E N

LA CONS T RUCCIÓN Y M ANT E NIM IE NT O - -

2.03.01 Materiales y productos metálicos - -

Materiales y productos metálicos - -

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos - -

2.03.03 Madera y sus derivados - -

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo - -

Repuestos y suministros de equipo de cómputo 1,000,000 1,000,000

Compra de cargador para celular, batería - 83,960 83,960

Compra de dos unidades de respaldo USB 95,000 95,000

2.03.05 Materiales y productos de vidrio - -

2.03.06 Materiales y productos de plástico - -

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción - -



2.04 HE RRAM IE NT AS , RE P UE S T OS Y ACCE S ORIOS - -

2.04.01 Herramientas e instrumentos - -

Tabla con prensa (proveeduría) 6,000 6,000

2.04.02 Repuestos y accesorios - -

Repuestos varios - -

2.05 BIE NE S P ARA LA P RODUCCIÓN Y COM E RCIALIZACIÓN - -

2.05.01 Materia prima - -

2.05.02 Productos terminados - -

2.05.03 Energía eléctrica - -

2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización - -

2.99 ÚT ILE S , M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS DIV E RS OS - -

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo - - Útiles y materiales de oficina y cómputo, disquetes,

productos varios de oficina entre otros. 1,490,000 1,490,000 Kit completo de Firmas Digitales 699,764 699,764 Cinta de Impresión para impresora de carné 126,000 126,000 compra de llaves maya de 2 megas de 64 GB, para

uso del personal. 54,553 54,553

2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación - -

Guantes de látex, mascarillas tipo bozal y otros - -

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos - -

Compra de Agendas 2020 1,200,000 1,200,000

Compra de tapas para encuadernar, tamaño oficio 300,000 300,000

Compra de papel de Seguridad - 1,785,300 1,785,300

Compra de Rollos térmicos - 172,800 172,800

Productos varios de papel (proveeduría) 4,243,000 4,243,000

Productos de papel, cartón e impresos - -

2.99.04 Textiles y vestuario - -

Compra de cuerdas de Nylon para amarrar expediente 200,000 200,000

Compra de uniformes a funcionarios de servicio al cliente 4,708,986 4,708,986

Salveques para impresoras y tablets - -

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza - -

Desodorante ambiental y jabón antibacterial 130,000 130,000

Compra de basureros plásticos 214,602 214,602

Compra de basureros Metálicos 119,460 119,460

Basureros reciclaje para Comisión de Gestión Ambiental 400,000 400,000

2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad - -

Maletín o salveque equipado para emergencias 200,000 200,000

Zapatos seguridad ocup., triángulos, linternas 300,000 300,000

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor - -

Utensilios desechables (vasos, platos, cucharas, tenedores) - -

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros - -

Compra de buzón para sugerencias personalizado 65,000 65,000

Baterías para foco, alfombras, calcomanías, llaveros, placas, etc. 5,000 5,000



5 BIE NE S DURADE ROS 34,720,377 3,647,958 3,039,408 3,042,450 44,450,192

5.01 M AQUINARIA, E QUIP O Y M OBILIARIO - -

5.01.02 Equipo de Transporte - -

Vehículo liviano y motocicleta - -

5.01.03 Equipo de Comunicación - -

Compra de teléfonos celular - -

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina - -

Reloj marcador de asistencia 1,990,000 1,990,000 Ventiladores, abanicos, bibliotecas, escritorios,

estantes, sillas, maquina de escribir y mesa, Mesa

salón de sesiones , archivadores ,etc. 2,000,000 2,000,000

Sala Lactancia - Decreto 41080 MTSS Articulo 4 1,000,000 1,000,000 Equipo de aire acondicionado portátil, para cuartos

de servidores 399,169 399,169

5.01.05 Equipo y programas de cómputo - -

Compra de Scanner Kodak i3450 - 3,647,958 3,647,958

Compra de impresoras - -

Compra de computadora portátil - -

Compra quemadores portátiles - -

Compra de Scanner - 3,039,408 3,042,450 6,081,858

Impresora para carné de identif icación 1,122,000 1,122,000 Sistema de Administración de Recursos Humanos

(ligado al Sistema BOS actual o uno nuevo) para

reducir el trabajo manual en Recursos Humanos,

brindar mayor seguridad y eficiencia en la atención

de consultas y demás funciones 20,000,000 20,000,000

5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación - -

Silla de ruedas - -

5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo - -

Pizarras - -

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso - - Encierro para bebés - Cambia bebés en los baños de

mujeres y hombres 600,000 600,000 Cerradura electrónica para control de acceso cuartos

de servidores con identif idor de accesos y control de

accesos no autorizados 4,119,991 4,119,991

5.02 CONS T RUCCIONE S , ADICIONE S Y M E JORAS - -

5.02.01 Edificios - -

Construcción de Bodegas - -

5.02.02 Vías de comunicación terrestre - -

5.02.03 Vías férreas - -

5.02.04 Obras marítimas y f luviales - -

5.02.05 Aeropuertos - -

5.02.06 Obras Urbanísticas - -

5.02.07 Instalaciones - -

5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras - -

5.03 BIE NE S P RE E X IS T E NT E S - -

5.03.01 Terrenos - -

5.03.02 Edificios preexistentes - -

5.03.99 Otras obras preexistentes - -

5.99 BIE NE S DURADE ROS DIV E RS OS - -

5.99.01 Semovientes - -

5.99.02 Piezas y obras de colección - -

5.99.03 Bienes intangibles - - Correo: servicio de Almacenamiento de cuentas de

correo electrónico DNN 180,000 180,000 Servicio de renovación de licencias de protección

antivirus 1,992,000 1,992,000 Licencias para consulta de normas jurídicas y

jurisprudencia (4 Licencias) 800,000 800,000

Licencia Sistema de Control de Asistencia 517,217 517,217

5.99.99 Otros bienes duraderos - -

6 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S 74,873,850 - - - 74,873,850

6.01 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S AL S E CT OR P UBLICO - -

6.01.02

Transferencias corrientes a Órganos

Desconcentrados - - Pago de Ley No. 8488 - Ley de Emergencias -

Transferencia del 3,0% del superávit acumulado. 13,450,640 13,450,640

Pago de Canon a la Agencia de protección de datos 116,726 116,726

6.02 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S A P E RS ONAS - -

6.02.01 Becas a funcionarios - -

6.03 P RE S T ACIONE S - -

6.03.01 Prestaciones Legales 7,375,321 7,375,321

6.03.99 Otras Prestaciones a terceras personas (subsidios) 48,931,163 48,931,163

6.06

OT RAS T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S

AL S E CT OR P RIV ADO - -

6.06.01 Indemnizaciones - - - Para Litigios y reclamos administrativos de toda

índole 5,000,000 5,000,000

- -

T OT AL DE GAS T OS P RE S UP UE S T ADOS AÑO 2019 171,123,276 353,318,762 214,677,797 2,253,671,132



UNIDAD UNIDAD UNIDAD PRESUP. TOTAL

ADM . S UP E RIOR S E RV ICIOS NOT ARIALE S FIS CALIZACIÓN LE GAL NOT ARIAL AÑO 2019

0 REMUNERACIONES 792,730,079 164,417,218 332,329,880 205,217,847 1,494,695,025

1 SERVICIOS 594,037,208 1,100,000 16,705,643 6,417,500 618,260,350

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 18,189,782 1,958,100 1,243,832 - 21,391,715

5 BIENES DURADEROS 34,720,377 3,647,958 3,039,408 3,042,450 44,450,192

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 74,873,850 - - - 74,873,850

9 FONDOS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA. - - - -

TOTAL GENERAL DE EGRESOS 1,514,551,296 171,123,276 353,318,762 214,677,797 2,253,671,132


PRESUPUESTO ORDINARIO AÑO 2019

DETALLE PLAN DE INVERSIÓN



3.3 Flujo de Caja

Descripción TOTAL ANUAL ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

INGRESOS TOTALES PROYECTADOS 2,253,671,131.56 195,315,359.97 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96

INGRESOS 2,253,671,131.56 195,315,359.97 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96

Impuesto de Timbres – Colegio de Abogados - Ley

# 7764 y # 8795 (1) 1,537,541,273.43 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45

Tarifas por servicios - Ley # 7764 y # 8795 (2) 570,878,000.00 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67

Renta de factores productivos 137,059,750.11 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84

Recursos de vigencias anteriores (superavits) 8,192,108.01 8,192,108.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

GASTO TOTAL PROYECTADO 2,253,671,131.56 255,172,812.54 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 261,963,371.72

Gastos Corrientes 2,209,220,939.82 251,468,629.90 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 258,259,189.07

Remuneraciones (salarios, incentivos y cargas

sociales) 1,494,695,024.81 191,924,803.65 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 198,715,362.82

Servicios, Materiales,Suministros 639,652,064.74 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73

Transferencias corrientes 74,873,850.27 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52

Cuentas especiales 0.00 0.00 0.00 0.00

Gasto de Capital 44,450,191.74 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65

Bienes Duraderos 44,450,191.74 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65

DEFICIT O SUPERAVIT FINANCIERO DEL MES 0.00 -59,857,452.57 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 -74,840,119.76

DEFICIT O SUPERAVIT FINANCIERO ACUMULADO -59,857,452.57 -46,387,695.34 -32,917,938.11 -19,448,180.88 -5,978,423.64 7,491,333.59 20,961,090.82 34,430,848.06 47,900,605.29 61,370,362.52 74,840,119.76 0.00

DIRECCION NACIONAL DE NOTARIADOAÑO 2019

(cifras en colones corrientes)

FLUJO DE CAJA



3.4 Cuadro de Origen y a Aplicación de Fondos

CODIGO PARTIDA DE S CRIP CION MONTO COLONES

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRE S OS CORRIE NT E S

1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRE S OS T RIBUT ARIOS

1.1.9.0.00.00.0.0.000OT ROS INGRE S OS

T RIBUT ARIOS

1.1.9.1.00.00.0.0.000Impuesto de T imbres – Colegio de

Abogados - Ley # 7764 y # 8795 (1)₡1,537,541,273.43

1.3.1.2.09.09.0.0.000Venta de otros servicios (Tarifas por

servicios - Ley # 7764 y # 8795 (2) )₡570,878,000.00

1.3.2.3.01.00.0.0.000

Intereses sobre Titulos

Valores

1.3.2.3.01.06.0.0.000

Intereses sobre Titulos

Valores de Instituciones

Publicas Financieras₡137,059,750.11

3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE ₡8,192,108.01

0 RE M UNE RACIONE S 1,494,695,024.81₡

1 S E RV ICIOS 618,260,350.15₡

2 M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS 21,391,714.59₡

5 BIE NE S DURADE ROS 44,450,191.74₡

6T RANS FE RE NCIAS

CORRIE NT E S74,873,850.27₡

9S UM AS S IN AS IGNACIÓN

P RE S UP UE S T ARIA

TOTAL EGRESOS 2,253,671,131.56₡

CUADRO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS

EGRESOS

INGRESOS

TOTAL DE INGRESOS ₡2,253,671,131.56

AÑO 2019



3.4.1 Origen y aplicación de fondos detallado

APLICACIÓN

FINANCIAMIENTO

Partida Nombre de Partida Presupuestaria

1.1.9.1.01.01.0.0.

000

Impuesto de

timbres

1.3.1.2.09.09.0.

0.000

Tarifa por

servicios

1.3.2.3.01.00.0.

0.000 Intereses

sobre titúlos

valores

3.3.1.0.00.00.0.0.0

00

Recursos de

vigencias

anteriores

1,537,541,273.43 570,878,000.00 137,059,750.11 8,192,108.01

0 REMUNERACIONES 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 0.00 0.00 0.00

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 544,154,016.00 544,154,016.00 0.00 0.00

0.01.03 Servicios Especiales 0.00 0.00 0.00 0.00

0.01.05 Suplencias 8,100,000.00 8,100,000.00 0.00 0.00

0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 0.00 0.00 0.00

0.02.01 Tiempo extraordinario 3,012,031.35 3,012,031.35 0.00 0.00

0.02.02 Recargo de funciones 0.00 0.00 0.00 0.00

0.02.03 Disponibilidad laboral 0.00 0.00 0.00 0.00

0.02.04 Compensación de vacaciones 0.00 0.00 0.00 0.00

0.02.05 Dietas 0.00 0.00 0.00 0.00

0.03 INCENTIVOS SALARIALES 0.00 0.00 0.00

0.03.01 Retribución por años servidos 106,328,112.00 106,328,112.00 0.00 0.00

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 271,941,875.73 271,941,875.73 0.00 0.00

0.03.03 Decimotercer mes 88,309,876.99 88,309,876.99 0.00 0.00

0.03.04 Salario escolar 81,519,317.81 81,519,317.81 0.00 0.00

0.03.99 Otros incentivos salariales 45,087,228.00 45,087,228.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.04

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD

SOCIAL 0.00 0.00 0.00

0.04.01

Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de

Seguro Social 151,918,431.84 151,918,431.84 0.00 0.00

0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 5,300,712.90 5,300,712.90 0.00 0.00

0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 15,902,138.71 15,902,138.71 0.00 0.00

0.04.04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares53,007,129.04 53,007,129.04 0.00 0.00

0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 5,300,712.90 5,300,712.90 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.05

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS

FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 0.00 0.00 0.00

0.05.01

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense

de Seguro Social 10,601,425.81 10,601,425.81 0.00 0.00

0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 5,300,712.90 5,300,712.90 0.00 0.00

0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 31,804,277.43 31,804,277.43 0.00 0.00

0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos 0.00 0.00 0.00 0.00

0.05.05 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados 67,107,025.37 67,107,025.37 0.00 0.00

0.00 0.00

0.99 REMUNERACIONES DIVERSAS 0.00 0.00 0.00

0.99.01 Gastos de representación personal 0.00 0.00 0.00

0.99.99 Otras remuneraciones 0.00 0.00 0.00 0.00

ORIGEN

PRESUPUESTO 2019

INGRESOS CORRIENTE



1 SERVICIOS 0.00 0.00 0.00

1.01 ALQUILERES 0.00 0.00 0.00

1.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos 0.00 0.00 0.00 0.00

1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00 0.00 0.00 0.00

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 162,365,582.72 42,846,248.62 119,519,334.10 0.00

1.01.04 Alquileres y derechos para telecomunicaciones 0.00 0.00 0.00 0.00

1.01.99 Otros alquileres 0.00 0.00 0.00 0.00

1.02 SERVICIOS BÁSICOS 0.00 0.00 0.00

1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,702,944.00 0.00 1,702,944.00 0.00

1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,840,000.00 0.00 15,840,000.00 0.00

1.02.03 Servicio de correo 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00

1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,598,950.79 0.00 6,598,950.79 0.00

1.02.99 Otros servicios básicos 0.00 0.00 0.00 0.00

1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00

1.03.01 Información 7,735,000.00 0.00 7,735,000.00 0.00

1.03.02 Publicidad y propaganda 0.00 0.00 0.00 0.00

1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 3,486,000.00 0.00 3,486,000.00 0.00

1.03.04 Transporte de bienes 0.00 0.00 0.00 0.00

1.03.05 Servicios aduaneros 0.00 0.00 0.00 0.00

1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00

1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 90,960,856.25 0.00 90,960,856.25 0.00

1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0.00 0.00 0.00

1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 0.00 0.00 0.00 0.00

1.04.02 Servicios jurídicos 10,388,407.00 0.00 10,388,407.00 0.00

1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00 0.00 0.00 0.00

1.04.04 Servicios en Ciencias Económicas y Sociales 42,331,200.06 0.00 42,331,200.06 0.00

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 0.00 0.00 0.00 0.00

1.04.06 Servicios generales 26,590,772.77 0.00 26,590,772.77 0.00

1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 456,750.00 0.00 456,750.00 0.00

1.05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 0.00 0.00 0.00

1.05.01 Transporte dentro del país 2,099,720.00 0.00 2,099,720.00 0.00

1.05.02 Viáticos dentro del país 10,916,571.43 0.00 10,916,571.43 0.00

1.05.03 Transporte en el exterior 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00

1.05.04 Viáticos en el exterior 5,500,000.00 0.00 5,500,000.00 0.00

1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 0.00 0.00 0.00

1.06.01 Seguros 26,897,260.32 0.00 26,897,260.32 0.00

1.06.02 Reaseguros 0.00 0.00 0.00 0.00

1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros 0.00 0.00 0.00 0.00

1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 0.00 0.00 0.00

1.07.01 Actividades de capacitación 20,587,850.00 0.00 20,587,850.00 0.00

1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 0.00 0.00 0.00 0.00

1.07.03 Gastos de representación institucional 600,000.00 0.00 600,000.00 0.00

1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0.00 0.00 0.00

1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 53,983,100.87 0.00 32,645,948.78 21,337,152.09 0.00

1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 0.00 0.00 0.00 0.00

1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00 0.00 0.00 0.00

1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 0.00 0.00 0.00 0.00

1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00

1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00

1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 14,872,996.44 0.00 0.00 14,872,996.44 0.00

1.08.08

Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de

informacion 90,496,387.50 0.00 0.00 90,496,387.50 0.00

1.99 SERVICIOS DIVERSOS 0.00 0.00 0.00

1.99.01 Servicios de regulación 0.00 0.00 0.00 0.00

1.99.02 Intereses moratorios y multas 0.00 0.00 0.00 0.00

1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior 0.00 0.00 0.00 0.00

1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior 0.00 0.00 0.00 0.00

1.99.05 Deducibles 0.00 0.00 0.00 0.00

1.99.99 Otros servicios no especificados 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00



2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0.00 0.00 0.00

2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 0.00 0.00 0.00

2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,447,290.48 0.00 462,137.82 464,044.64 1,521,108.02

2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 0.00 0.00 0.00 0.00

2.01.03 Productos veterinarios 0.00 0.00 0.00 0.00

2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 545,000.00 0.00 0.00 545,000.00

2.01.99 Otros productos químicos 0.00 0.00 0.00 0.00

2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0.00 0.00 0.00 0.00

2.02.01 Productos pecuarios y otras especies 0.00 0.00 0.00 0.00

2.02.02 Productos agroforestales 0.00 0.00 0.00 0.00

2.02.03 Alimentos y bebidas 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00

2.02.04 Alimentos para animales 0.00 0.00 0.00

2.03

MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y

MANTENIMIENTO 0.00 0.00 0.00

2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00 0.00 0.00 0.00

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 0.00 0.00

2.03.03 Madera y sus derivados 0.00 0.00 0.00 0.00

2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,178,960.00 0.00 1,178,960.00 0.00

2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0.00 0.00 0.00 0.00

2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 0.00 0.00

2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0.00 0.00 0.00 0.00

2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 0.00 0.00 0.00

2.04.01 Herramientas e instrumentos 6,000.00 0.00 0.00 6,000.00

2.04.02 Repuestos y accesorios 0.00 0.00 0.00 0.00

2.05 BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 0.00 0.00 0.00

2.05.01 Materia prima 0.00 0.00 0.00 0.00

2.05.02 Productos terminados 0.00 0.00 0.00 0.00

2.05.03 Energía eléctrica 0.00 0.00 0.00 0.00

2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización 0.00 0.00 0.00 0.00

2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 0.00 0.00 0.00

2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,370,316.65 0.00 2,370,316.65 0.00

2.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 0.00 0.00 0.00 0.00

2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7,701,100.00 0.00 7,701,100.00 0.00

2.99.04 Textiles y vestuario 4,908,985.71 0.00 4,908,985.71 0.00

2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 864,061.75 0.00 864,061.75 0.00

2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 0.00 0.00 0.00

2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 70,000.00 0.00 0.00 70,000.00



5 BIENES DURADEROS 0.00 0.00 0.00

5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO 0.00 0.00 0.00

5.01.02 Equipo de Transporte 0.00 0.00 0.00 0.00

5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 0.00 0.00

5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 5,389,169.44 0.00 0.00 5,389,169.44 0.00

5.01.05 Equipo y programas de cómputo 30,851,815.05 0.00 30,851,815.05 0.00

5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 0.00 0.00 0.00 0.00

5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0.00 0.00 0.00 0.00

5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4,719,990.75 0.00 4,719,990.75 0.00

5.03 BIENES PREEXISTENTES 0.00 0.00 0.00 0.00

5.03.01 Terrenos 0.00 0.00 0.00 0.00

5.03.02 Edificios preexistentes 0.00 0.00 0.00 0.00

5.03.99 Otras obras preexistentes 0.00 0.00 0.00 0.00

5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 0.00 0.00 0.00

5.99.01 Semovientes 0.00 0.00 0.00 0.00

5.99.02 Piezas y obras de colección 0.00 0.00 0.00 0.00

5.99.03 Bienes intangibles 3,489,216.50 0.00 3,489,216.50 0.00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0.00 0.00 0.00

6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 0.00 0.00 0.00

6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central - 0.00 0.00 0.00

6.01.02

Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados Ley No. 8488 -

Ley de Emergencias - Transferencia del 3,0% del superavit acumulado. 13,567,366.00 0.00 13,567,366.00 0.00

6.01.03

Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no

Empresariales 0.00 0.00 0.00

6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 0.00 0.00 0.00

6.01.05 Transferencias corrientes a Empresas Públicas no Financieras 0.00 0.00 0.00

6.01.06 Transferencias corrientes a Instituciones Públicas Financieras 0.00 0.00 0.00

6.01.07 Dividendos 0.00 0.00 0.00

6.01.08 Fondos en fideicomiso para gasto corriente 0.00 0.00 0.00

6.01.09 Impuestos por transferir 0.00 0.00 0.00

6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 0.00 0.00 0.00

6.02.01 Becas a funcionarios 0.00 0.00 0.00 0.00

6.02.02 Becas a terceras personas 0.00 0.00 0.00

6.02.03 Ayudas a funcionarios 0.00 0.00 0.00

6.02.99 Otras transferencias a personas 0.00 0.00 0.00 0.00

6.03 PRESTACIONES 0.00 0.00 0.00

6.03.01 Prestaciones legales 7,375,321.12 0.00 7,375,321.12 0.00

6.03.02 Pensiones y jubilaciones contributivas 0.00 0.00 0.00

6.03.03 Pensiones no contributivas 0.00 0.00 0.00

6.03.04 Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones 0.00 0.00 0.00

6.03.05

Cuota patronal de pensiones y jubilaciones, contributivas y no

contributivas 0.00 0.00 0.00

6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas (Subsidios) 48,931,163.15 0.00 48,931,163.15 0.00

6.04

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE

LUCRO 0.00 0.00 0.00

6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones 0.00 0.00 0.00

6.04.02 Transferencias corrientes a fundaciones 0.00 0.00 0.00

6.04.03 Transferencias corrientes a cooperativas 0.00 0.00 0.00

6.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro 0.00 0.00 0.00

6.05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS 0.00 0.00 0.00

6.05.01 Transferencias corrientes a empresas privadas 0.00 0.00 0.00

6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 0.00 0.00 0.00

6.06.01 Indemnizaciones 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00

Total 2,253,671,131.56 1,537,541,273.43 570,878,000.00 137,059,750.11 8,192,108.02



3.5 Evolución Histórica de ingresos.

MONTO COLONES MONTO COLONES MONTO COLONES MONTO COLONES MONTO

COLONES MONTO COLONES MONTO COLONES

MONTO

COLONES

MONTO

COLONES

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

IN GR ESOS

1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES


1.1.9.1.00.00.0.0.000Impuesto de Timbres – Colegio de Abogados - Ley # 7764 y

# 8795 (1) ₡554,000,000.00 ₡624,000,000.00 ₡760,000,000.00 ₡900,000,000.00 ₡1,175,000,000.00 ₡1,360,000,000.00 ₡1,685,000,000.00 ₡1,685,000,000.00 ₡1,666,897,094.71

1.3.1.2.09.09.0.0.000 Tarifas por servicios - Ley # 7764 y # 8795 (2) ₡0.00 ₡241,920,000.00 ₡403,763,000.00 ₡455,250,000.00 ₡440,000,000.00 ₡460,000,000.00 ₡546,000,000.00 ₡546,600,000.00 ₡575,284,962.50

3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES (SUPERAVIT) ₡0.00 ₡350,000,000.00 ₡1,072,000,000.00 ₡2,205,000,000.00 ₡3,500,000,000.00 ₡4,488,000,000.00 ₡960,400,693.35 ₡1,058,637,503.53 ₡0.00

TOTAL INGRESOS ₡554,000,000.00 ₡1,215,920,000.00 ₡2,235,763,000.00 ₡3,560,250,000.00 ₡5,115,000,000.00 ₡6,308,000,000.00 ₡3,191,400,693.35 ₡3,290,237,503.53 ₡2,242,182,057.21


AÑOS 2010 AL 2018

EVOLUCIÓN HISTORICA DE LOS INGRESOS

3.6 Cuadro Comparativo de Ingresos Proyectados

INGRESOS INGRESOS Analisis INGRESOS ANALISIS VALOR Analisis

COLONES Vertical COLONES VERTICAL ABSOLUTO Horizontal %

AÑO 2019 % AÑO 2018 %

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES

1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS


1.1.9.1.01.01.0.0.000

Impuesto de Timbres – Colegio de

Abogados - Ley # 7764 y # 8795 (1) ₡1,537,541,273.43 68% ₡1,666,897,094.71 74% -129,355,821.28 -7.76%

1.3.1.2.09.09.00.000 Tarifas por servicios - Ley # 7764 y # 8795 ₡570,878,000.00 25% ₡575,284,962.50 26% -4,406,962.50 -0.77%1.3.2.3.01.00.0.0.000 Intereses sobre Titulos Valores

1.3.2.3.01.06.0.0.000Intereses sobre Titulos Valores de

Instituciones Publicas Financieras ₡137,059,750.11 6.08% ₡0.00 0% 137,059,750.11 0.00%

3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES ₡8,192,108.01 0% ₡0.00 0% 8,192,108.01 0.00%

TOTAL INGRESOS 2,253,671,131.56 100% 2,242,182,057.21 100%


CUADRO COMPARATIVO DE INGRESOS EFECTIVOS

AÑOS 2018 AL 2019



3.7 Análisis de la Evolución del gasto.

Area o

Unidad

Remuneracione

s Servicios

Materiales y

Suministros

Bienes

Duraderos

Transferencia

s TOTALES Relac. %

CSN 0 0 0 0 0.00 0.00%

DE 142,014.67 23,254.70 2,000.00 800.00 168,069.37 7.46%

COM 23,945.73 17,579.94 4,708.99 0.00 46,234.65 2.05%

AJ 137,505.84 410.00 0.00 0.00 137,915.84 6.12%

UPI 73,247.95 0.00 0.00 0.00 73,247.95 3.25%

UA 190,894.53 181,716.51 10,320.80 27,378.39 74,873.85 485,184.07 21.53%

ARCHIVO 52,179.40 109,593.81 0.00 0.00 161,773.21 7.18%

TIC 78,187.01 250,253.15 1,000.00 6,541.99 335,982.15 14.91%

AI 65,690.85 11,134.10 160.00 0.00 76,984.95 3.42%

CONTRALORIA 29,064.11 95.00 0.00 0.00 29,159.11 1.29%

USN 164,417.22 1,100.00 1,958.10 3,647.96 171,123.28 7.59%

UFN 332,329.88 16,705.64 1,243.83 3,039.41 353,318.76 15.68%

ULN 205,217.85 6,417.50 0.00 3,042.45 214,677.80 9.53%

Totales 1,494,695.02 618,260.35 21,391.71 44,450.19 74,873.85 2,253,671.13 100.00%

Relac. % 66.32% 27.43% 0.95% 1.97% 3.32% 100.00%

DIRECCION NACIONAL DE NOTARIADO

DETALLE DEL PLAN DE GASTOS DEL PRESUPUESTO 2019

(Montos Expresados en Miles de Colones)



3.8 Composición del Superávit Acumulado al 31 de Diciembre del 2017

Período Anual ¢ Acumulado ¢ Relac. %

2010 0.00 0.0%

2011 1,473,409.85 1,473,409.85 21.9%

2012 1,100,046.67 2,573,456.52 16.4%

2013 964,721.42 3,538,177.94 14.3%

2014 929,469.68 4,467,647.62 13.8%

2015 583,051.38 5,050,699.00 8.7%

2016 748,666.76 5,799,365.76 11.1%

2017 925,736.24 6,725,102.00 13.8%

Total 6,725,102.00 100.0%

Composición Supévarit(Montos Expresados en Miles de Colones)

4 GUIA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS QUE DEBEN CUMPLIRSE

EN EL PRESUPUESTO.



DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA

MODELO DE GUIA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD QUE DEBEN CUMPLIRSE EN LA FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO

INICIAL Y SUS VARIACIONES, DE LAS ENTIDADES Y ÓRGANOS PÚBLICOS SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL

DE LA REPÚBLICA.

Aspectos generales y sujetos obligados a completar la guía interna: Este modelo será de uso interno de la entidad u órgano, no es exhaustivo, por lo que deberá ser ajustado de acuerdo con la realidad de cada institución y adjuntarse a los documentos presupuestarios (presupuesto inicial y sus variaciones) que se remitan para conocimiento y aprobación del jerarca superior. En el caso de que en el proceso de aprobación interna se hagan variaciones a esos documentos, deberá ser completada nuevamente e incorporarse al expediente respectivo. Guía deberá ser completada por el o los funcionarios designados formalmente, por La el jerarca superior o titular subordinado, como responsables del proceso de formulación del

presupuesto institucional, de conformidad con lo establecido en las Indicaciones para la formulación y remisión a la Contraloría General de la República del presupuesto institucional1. Los citados funcionarios están en la obligación de conocer integralmente el citado proceso de formulación presupuestaria de manera que se encuentren en condición de completar cada ítem contenido en ella. Asimismo, deberán hacer las revisiones y verificaciones del caso para garantizar la veracidad de la información incorporada en la guía. El consignar datos o información que no sea veraz puede inducir a error al Jerarca en la aprobación del presupuesto institucional, por lo tanto, podría acarrear responsabilidades y sanciones penales (artículos 359 y 360 del Código Penal), civiles y administrativas previstas en el ordenamiento jurídico, principalmente en la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos N° 8131 y la Ley General de Control Interno No 8292. La guía se debe mantener en el expediente respectivo como parte del componente sistemas de información a que se refiere el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, N° 8292 y estar disponible para la Auditoría Interna y para esta Contraloría General para efectos de fiscalización.

1 Punto 3



DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA

MODELO DE GUÍA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS QUE DEBEN CUMPLIRSE EN EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LAS ENTIDADES Y ÓRGANOS PÚBLICOS SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA.

Indicaciones para el llenado de las guías:

a. Debe marcarse con una equis (x) en la columna correspondiente de “SI”, “NO” o “NO APLICA” cuando el funcionario designado ha verificado el cumplimiento fiel o no del enunciado incluido en la columna de “Requisitos”.

b. En la columna de “Observaciones” debe incluirse una explicación amplia de las razones por las que se ha señalado que No se cumple o No aplica el requisito señalado en el enunciado.

En los casos que el requisito no es aplicable a la institución en forma permanente, debe valorarse la eliminación del ítem de la guía.

c. Esta lista deberá incluir todos aquellos requisitos atinentes a la materia de presupuesto o al contenido del documento presupuestario que la institución está en la obligación de cumplir según el bloque de legalidad y el marco técnico aplicable.

d. Esta guía debe ser completada y firmada previo al sometimiento del presupuesto inicial o su variación para la aprobación del Jerarca respectivo, a efecto de que este confirme que se ha verificado el cumplimiento del bloque de legalidad y marco técnico aplicable al documento que se somete a su aprobación.

A. Requisitos formales.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

El documento presupuestario cumple con lo siguiente:



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. El documento se remitió a la Contraloría General por el jerarca o la

instancia legal o contractualmente competente conforme con lo

establecido en la norma 4.2.14, inciso a) aparte i)2.

X

2. Sección de Ingresos fue remitida con el nivel de detalle definido al

efecto. Norma 4.2.14 incisos b), aparte i). (Principio de especificación) X

3. Sección de Gastos fue remitida con el nivel de detalle definido al

efecto. Norma 4.2.14 inciso b), aparte ii) (Principio de especificación) X

4. Sección de Información complementaria remitida con el detalle

establecido en norma 4.2.14, inciso b) aparte iii). X

5. Información institucional importante remitida con el detalle establecido

en la norma 4.2.14, inciso c). X

6. Se está al día con la presentación de la información de la ejecución

presupuestaria del último trimestre (norma 4.3.14) X

7. Las asignaciones presupuestarias de ingresos y gastos se orientan a los

intereses generales de la sociedad, atendiendo los principios de

economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento pleno a la ley

(principio de gestión financiera).

X

8. El documento presupuestario incluye todos los ingresos y gastos

probables (principio de universalidad e integridad). X

9. Existe equilibrio presupuestario entre los ingresos y gastos propuestos

(principio de equilibrio). X

B. Sección de ingresos.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. Todos los ingresos propuestos cuentan con la base legal vigente

(principios de legalidad y de universalidad e integridad). X

2. Los ingresos están clasificados correctamente, según el Clasificador de

Ingresos del Sector Público3 (norma 2.2.6, inciso a., norma 4.1.3 inciso

j., norma 4.1.9, norma 4.2.5).(principio de especificación)

X

3. Se atendió lo establecido en las Normas y criterios técnicos para la

utilización de los clasificadores presupuestarios del sector público4. X

4. Los ingresos se presentan detallados al mínimo nivel de detalle, según

la norma 4.2.14, inciso b), aparte i) X

5. La sección de ingresos incluye cada cuenta por su importe íntegro sin

ningún descuento o disminución por algún motivo.(principio de

universalidad e integridad)

X

6. Se incluye la justificación de los ingresos propuestos (norma 4.2.14,

inciso b), aparte iii)) y se fundamenta en métodos técnicos

(matemáticos, financieros y estadísticos) de común aceptación y

aplicable para cada caso en particular. (norma 4.1.4).

X

2 Este ítem debe completarse una vez que el documento ha sido remitido a la Contraloría General de la República, vía

electrónica por medio del SIPP y confirmado que el Jerarca o la instancia competente se responsabilizó por la remisión

del documento presupuestario. 3 Decreto N°. 31458-H, publicado en La Gaceta N°. 223 del 19 de noviembre del 2003. 4 Decreto Ejecutivo N°. 34700-H, publicado en La Gaceta N°. 163 del 25 de agosto del 2008.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

7. Se incorpora en el documento presupuestario la información sobre la

importancia relativa de cada recurso en relación con el total del

presupuesto. 5

X

8. Se adjuntan como anexos la serie histórica de los ingresos efectivos y

el cuadro comparativo de ingresos.6 X

9. Se incluye en las justificaciones de las transferencias corrientes y de

capital por recibir, el nombre de la institución concedente, fundamento

legal y finalidad (norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)). Además, dichas

transferencias han sido incorporadas en el presupuesto de la institución

concedente (principio de universalidad e integridad).

X La DNN no recibe

este tipo de

transferencias

10. Se identifica en el Proyecto de Ley de Presupuesto, la ubicación del

registro presupuestario, el monto y la finalidad de las transferencias y

partidas específicas por recibir, incluidas en el Presupuesto de la

República.

X La DNN no recibe

este tipo de

transferencias

11. Los ingresos por concepto de transferencias originadas en créditos

externos concuerdan con los saldos pendientes en el Presupuesto de la

República.

X La DNN no recibe

este tipo de

transferencias

12. En cuanto al financiamiento interno y externo, se identifica la

información que se establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii.

Además, se cuenta con:

a) Autorización de la Autoridad Presupuestaria

b) Autorización de MIDEPLAN

c) Dictamen favorable del Banco Central de C.R. según artículo 7 de la

Ley Contratos Reestructuración Nº 69477 y la Ley Contratos de

financiamiento externo con bancos privados extranjeros, artículo 7

Nº 70108.

X

La DNN no recibe este tipo de

transferencias

13. En el documento presupuestario se identifican los recursos por

concepto de superávit libre y específico y se incluye la estimación a

que se refiere la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii.

X

C. Sección de gastos.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. Todos los gastos propuestos cuentan con la base legal

vigente.(principio de universalidad e integridad) X

2. El detalle de gastos se ajusta al Clasificador por objeto del gasto del

Sector Público9, así como al funcional10 y económico11 (norma 2.2.6

inciso b., norma 4.1.3, inciso j., norma 4.1.9, norma 4.2.5). (principio

de especificación)

X

5 Esta información es para uso interno, no requiere ser enviada a la CGR para la aprobación externa. 6 Idem. 7 Publicada en el Alcance Nº 2 a La Gaceta Nº 20 del 27 de enero de 1984. 8 Publicada en el Alcance Nº 1 a La Gaceta Nº 9 del 14 de enero de 1986. 9 Decreto N°. 34325-H, publicado en La Gaceta N°. 38 del 22 de febrero del 2008. 10 Decreto N°. 33875-H, publicado en la Gaceta No 126 del 26 de julio del 2007. 11 Decreto N°. 31877-H, publicado en Gaceta 140 del 19 de julio del 2004.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

3. Se atendió lo establecido en las Normas y criterios técnicos para la

utilización de los clasificadores presupuestarios del sector público12. X

4. Se proponen cambios en la estructura programática debidamente

aprobados por el Jerarca institucional. X

5. Los gastos se presentan de conformidad con lo dispuesto en la norma

4.2.14, inciso b, aparte ii).(principio de especificación) X

6. Se incorpora en el documento presupuestario información sobre la

importancia relativa de cada gasto en relación con el total de gastos. 13 X

7. Se incorpora en el documento presupuestario información sobre la

distribución del presupuesto por objeto de gasto para cada programa y

de otros clasificadores vigentes.

X

8. Se efectúa análisis de la evolución del gasto14. X

9. Se incluye la justificación de gastos por programa y en función de lo

propuesto en el plan operativo anual (norma 2.1.4, norma 2.2.3, inciso

b), norma 4.3.6, 4.2.14, inciso b), aparte iii))

X

10. En los gastos se cumple con la aplicación específica establecida por

ley, para los casos que corresponda (principio de legalidad) X

11. Los gastos corrientes se financian con ingresos corrientes (norma 2.2.9)

(principio de limitación del presupuesto institucional para el

financiamiento de gastos corrientes con ingresos de capital).

X

12. Se considera en las partidas de gasto respectivas del presupuesto

inicial, el contenido presupuestario necesario para atender las

obligaciones pendientes de pago proyectadas al 31 de diciembre. (base

de registro de efectivo)

X

13. Se incorpora en las partidas de gasto respectivas, el aprovisionamiento

obligatorio destinado a desarrollar acciones de prevención y

preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su

competencia, según lo dispuesto en el artículo 45, Ley N° 8488.

X

14. Se incluye el contenido presupuestario para la contratación de

auditorías externas para dictaminar sobre la razonabilidad de los

estados financieros, en los casos que proceda, según lo dispuesto en la

norma 6.5 de las Normas de Control Interno para el sector público15.

(principio de universalidad e integridad).

X

13. Se incluye contenido presupuestario para cumplir con lo establecido en

el artículo 4 de la Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas

con Discapacidad, Nº 760016 (principios de legalidad y universalidad e

integridad).

X

14. Se incorporan en el presupuesto los recursos suficientes para realizar el

ajuste necesario en los sistemas y registros contables, a efecto de

adoptar e implementar las Normas Internacionales de Contabilidad

para el Sector Público (NICSP) o las Normas Internacionales de

Información Financiera (NIIF)17, según corresponda, de conformidad

X

12 Decreto Ejecutivo N°. 34700-H, publicado en La Gaceta N°. 163 del 25 de agosto del 2008. 13 Esta información es para uso interno, no requiere ser enviada a la CGR para la aprobación externa. 14 Idem. 15 Publicadas en La Gaceta No 26 del 6 de febrero de 2009. 16 Publicada en La Gaceta Nº 102 del 29 de mayo de 1990. 17 Para el caso de empresas públicas.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

con lo establecido en los decretos Nº 34918-H18 y 35616-H19, así como

para atender los requerimientos de información de la Contabilidad

Nacional, según lo dispuesto en la Ley No 8131.

15. Se considera el contenido económico necesario para el desarrollo de

medidas para dar efectividad a los derechos fundamentales de las

personas menores de edad, en los casos que así se requiera y en lo que

corresponda, en aplicación de lo establecido en el artículo 4 de la

Convención de los Derechos del Niño, Ley No 7184 y del Código de la

Niñez y la Adolescencia, Ley No 7739 (principios de legalidad y

universalidad e integridad).

X

16. Se incluye contenido presupuestario suficiente, en la partida y

programa presupuestario correspondiente, para atender eventuales

condenas al pago de una suma líquida o al cumplimiento de otras

obligaciones a cargo de la institución derivadas de resoluciones

judiciales sustentadas en el Código Procesal Contencioso

Administrativo Nº 850820 (principios de universalidad e integridad y

previsión).

X En dado caso que

se requiera, se

acudirá a un

presupuesto

Extraordinario

17. Se incluye contenido económico para la transferencia al Fondo de

Pensiones Complementarias Obligatorias de acuerdo con el porcentaje

establecido (1.5%), conforme lo dispuesto en la Ley de Protección al

Trabajador N°. 7983 (principios de legalidad y universalidad e

integridad).

X

18. Se considera la transferencia a la Comisión Nacional de Prevención de

Riesgos y Atención de Emergencias, correspondiente a un tres por

ciento (3%) de las ganancias y del superávit presupuestario acumulado,

libre y total, para el financiamiento del Sistema Nacional de Gestión

del Riesgo, de conformidad con el artículo 4621 de la Ley No 8488

(principios de legalidad y universalidad e integridad).

X

19. Se incluye el contenido presupuestario para el pago de la cuota a

organismos internacionales, de acuerdo con el artículo 3 de la Ley Nº

341822 (principios de legalidad y universalidad e integridad).

X La DNN no está

adscrita a ningún

organismo

Internacional

20. Se considera en las partidas de gastos respectivas, el contenido

presupuestario necesario para atender las obligaciones financieras

derivadas de créditos internos y externos (principios de universalidad e

integridad y previsión).

X La DNN no tiene

obligaciones

financieras

21. Se incorpora el contenido presupuestario para atender las obligaciones

derivadas de la conservación, protección y preservación del patrimonio

histórico-arquitectónico de Costa Rica23

X La DNN no tiene

18 Publicado en La Gaceta Nº 238 del 9 de diciembre de 2008. 19 Publicado en La Gaceta Nº 234 del 2 de diciembre de 2009. 20 Publicada en el Alcance Nro. 38 a La Gaceta Nro. 120 del 22 de junio del 2006. 21 Aplicable a todas las instituciones de la administración central, administración pública descentralizada y las empresas

públicas. 22 Aplicable a entidades autónomas, con las excepciones previstas en la Ley No 3418.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

edificaciones de este

tipo.

22. El documento presupuestario se ajusta al límite del gasto comunicado

por la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria en las

Directrices de política presupuestaria para las entidades públicas,

ministerios y demás órganos, según corresponda, cubiertos por el

ámbito de la Autoridad Presupuestaria24.

X A la DNN no le alcanza esta

limitación, articulo 21 de la Ley 8795

23. Se incluyen los gastos correspondientes a la aplicación específica de la

“Contribución para el Desarrollo” aprobada como parte de la tarifa del

respectivo servicio público (aplicable a la Autoridad Reguladora de los

Servicios Públicos e instituciones sujetas a la regulación prevista en la

Ley No 7593) (principio de legalidad).

X

24. Los proyectos financiados con recursos provenientes del Convenio PL-

480 cuentan con un presupuesto anual aprobado por la Unidad

Ejecutora de Proyectos de MIDEPLAN, conforme lo establecido en el

Anexo Nº 1, inciso H, subinciso 5 de la Ley Nº 730725 (principios de

legalidad y universalidad e integridad).

X La DNN no tiene proyectos

financiados con recursos del

convenio PL480

25. La aplicación de los recursos del Fondo de Desarrollo Social y

Asignaciones Familiares (FODESAF) se ajusta al fin para el cual

fueron otorgados.

X

C.1. Remuneraciones.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. Se está considerando el contenido presupuestario para eventuales

aumentos generales de salarios. X

2. Se incluye en el documento la información correspondiente para

justificar los eventuales aumentos generales de salarios, que se

establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)

X

3. Se incorpora en el presupuesto creación de plazas debidamente

justificadas. X

4. Se incluye en el documento la información correspondiente para

justificar la creación de plazas, que se establece en la norma 4.2.14,

inciso b), aparte iii)

X

5. Se cuenta con la autorización de la Secretaría Técnica de la

Autoridad Presupuestaria para la creación de plazas 26 (para

instituciones que se encuentran dentro del ámbito de la Autoridad

Presupuestaria)

X La DNN no está sujeta a la STAP por ley, aún asi se reporta el nivel de

empleo y la creación de plazas

23 Artículo 9, inciso f) de la Ley de Patrimonio Histórico-Arquitectónico de Costa Rica, Nº 7555, publicada en La Gaceta

Nº 199 del 20 de octubre de 1995. 24 Decreto 37042-H publicado en La Gaceta N° 59 del 22 de marzo del 2012 25 Publicada en La Gaceta Nº 177 del 14 de setiembre de 1992. 26 Según lo dispuesto en el artículo 80 de la Ley de Presupuesto Extraordinario, Nº 7097, publicada en La Gaceta Nº

166 del 1 de setiembre de 1988.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

6. Se incluye la explicación sobre las variaciones que se presentan en

los incentivos salariales aprobados o nuevos y la información

requerida en norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)

X

7. Se adjunta la información sobre el incremento de dietas que establece

la norma 4.2.14, inciso b) aparte iii). X La DNN no paga

dietas

8. Se incluye contenido presupuestario suficiente para cubrir todas las

contribuciones patronales establecidas en el ordenamiento jurídico

vigente.

X

9. En los casos en que corresponda el aporte a la Asociación Solidarista

u otro ente privado que administre el adelanto de auxilio de cesantía

de los funcionarios, se incluye el contenido presupuestario suficiente

para cubrir el pago respectivo, el cual conforme a la legislación

vigente no podrá ser superior al 5.33% de los salarios de los afiliados.

X

10. Se incluye el contenido presupuestario suficiente para atender el pago

del decimotercer mes. X

11. Se cuenta con el detalle actualizado de los incentivos salariales que

reconoce la entidad, su base legal y procedimiento de cálculo. (norma

4.3.15, inciso c), aparte ii).

X

C.2. Bienes duraderos

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. Se cuenta con un plan informático estratégico. X

2. En el plan institucional se consideran los proyectos de gestión de

tecnología e información que forman parte del plan informático

estratégico.

X

3. Se incluye justificación sobre los proyectos de “construcciones,

adiciones y mejoras” relacionados con las obras por administración y

contrato.

X No existen obras

de esa índole

4. Para proyectos de inversión se cuenta con la información contenida en

la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii) y se presenta a la Contraloría

General aquellos casos que sobrepasan el monto comunicado por la

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa a través de la página

electrónica.

X

La DNN no tiene

proyectado realizar

ningún proyecto de

Inversión Pública

5. Se incluye el contenido presupuestario para cubrir el porcentaje para la

adquisición de obras de arte, en el caso de que se presupuesten recursos

para la construcción de edificios para la prestación de servicios al

público cuyo costo sobrepase los ¢10.0 millones, de acuerdo con el

artículo 7 de la Ley de Estímulo a las Bellas Artes Costarricenses Nº

675027, artículos 1 y el 9 de sus reglamentos -Decretos Nº29479-C28 y

18215-C-H29, respectivamente.

X La DNN no tiene

planes de

construcción de

edificios

27 Publicada en La Gaceta Nº 84, Alcance 9, del 4 de mayo de 1982. 28 Publicado en La Gaceta Nº 94 del 17 de mayo de 2001.



C.3. Transferencias corrientes y de capital.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. Se incluye la información sobre las transferencias, requerida en la

norma 4.2.14, inciso b) aparte iii). X

2. Las transferencias por concepto de cuotas de afiliación a

organizaciones internacionales o regionales cuentan con al menos lo

siguiente: justificación sobre la afinidad de los objetivos del

organismo con los objetivos de la entidad, propósitos del organismo,

monto, período que cubre, beneficios que obtiene la entidad.

X No se tiene

previsto

3. Se indica la autorización legal expresa para hacer aportes a

fideicomisos. X No se tiene

previsto

C.4. Cuentas especiales.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. Se adjunta la información relacionada con la amortización del déficit:

Monto del déficit

Monto de la amortización

Plan de amortización

Sesión y acuerdo donde se aprobó el plan de amortización

X No existe este

concepto

C.5. Otros.

REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

1. Se considera en las partidas respectivas, el contenido presupuestario

necesario para atender las obligaciones financieras derivadas de

créditos internos y externos.

X La DNN no tiene

créditos

2. El documento presupuestario cumple con lo establecido en las normas

del Capítulo 4.1 Fase de Formulación Presupuestaria de las NTPP:

2.1 Se consideraron los siguientes elementos: (Norma 4.1.3)

X

a) El marco jurídico institucional, que permita determinar claramente

el giro del negocio, los fines institucionales, las obligaciones

legales, las fuentes de financiamiento y el ámbito en el que

X

29 Publicado en La Gaceta Nº 135 del 15 de julio de 1988.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

desarrolla sus actividades.

b) El marco estratégico, que comprende, entre otros, la misión,

visión y objetivos estratégicos de la institución, los planes

institucionales de mediano y largo plazo, los indicadores de

impacto y de gestión relacionados con la actividad sustantiva de la

institución, los factores críticos de éxito para el logro de

resultados.

X Se incluye en el

Plan Operativo

Institucional

c) El análisis del entorno, dentro del cual debe considerarse el

programa macroeconómico emitido por la instancia competente y

en los casos que corresponda y de acuerdo con el ordenamiento

jurídico aplicable, se deben atender los compromisos asumidos por

la institución en el Plan Nacional de Desarrollo, así como en los

planes sectoriales y regionales que estén referidos al año del

presupuesto que se formula.

X La DNN no tiene

actividad en el

PND

d) Los resultados de la valoración de riesgos prevista en el artículo

14 de la Ley General de Control Interno, Ley N° 8292, así como

las medidas adoptadas para su administración.

X En ejecución del

SEVRI

e) Los requerimientos de contenido presupuestario del año, en

función del aporte que la gestión de ese año debe dar a la

continuidad y mejoramiento de los servicios que brinda la

institución y de los proyectos específicos cuya ejecución

trasciende el periodo presupuestario, según el marco de la visión

plurianual, al que se refiere la norma 2.2.5 de las NTPP.

X Ver POI

f) Los resultados de la ejecución y la evaluación física y financiera

de la gestión de periodos anteriores, así como la evaluación de los

planes de mediano y largo plazo a nivel institucional, nacional,

regional y sectorial (Norma 4.1.3, inciso f) y artículo 12 de los

Criterios y lineamientos sobre el proceso presupuestario del sector

público30

X Ver POI

g) La planificación de largo y mediano plazo, así como la

correspondiente al periodo por presupuestar. X Ver POI

h) Las políticas y lineamientos internos y externos, emitidos por el

jerarca y los entes u órganos competentes, en materia de

presupuestación, desarrollo organizacional, equidad e igualdad de

género, financiamiento e inversión pública.

X

i) Las estimaciones de la situación financiera para el año de

vigencia del presupuesto y cualquier otra información que se

derive de las proyecciones que se puedan realizar con base en los

registros contables patrimoniales de la institución.

X

j) El marco normativo y técnico atinente al proceso presupuestario

en particular y al Subsistema de Presupuesto en general. X

k) Los sistemas de información disponibles.

X

2.2 Los ingresos se estimaron con base en métodos técnicos, matemáticos,

financieros y estadísticos de común aceptación, considerando su

composición y estacionalidad. (Norma 4.1.4)

X

2.3 Se establecieron procedimientos y mecanismos para que los

responsables de cada programa elaboren e informen sobre la X Ver POI, los

responsables están

30 Decreto No 33446-H, publicado en La Gaceta No 232 del 4 de diciembre del 2006.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

respectiva programación de la ejecución física y financiera y se

utilizó lo informado como insumo para la formulación del proyecto

de presupuesto institucional. (Norma 4.1.5 y artículo 15 de los

Criterios y lineamientos generales sobre el proceso presupuestario del

sector público31)

concatenados con

cada línea de

trabajo

2.4 Se estableció la programación de requerimientos de bienes y servicios

para el cumplimiento de sus objetivos y metas. (Norma 4.1.6 de las

NTPP y artículo 16 de los Criterios y lineamientos generales sobre el

proceso presupuestario del sector público32)

X Ver POI, los

recursos requeridos

están asociados

con cada línea de

trabajo

2.5 Se elaborarán distintos escenarios presupuestarios con base en la

programación macroeconómica que realiza el Poder Ejecutivo para

valorar distintos cursos de acción en procura de elegir las alternativas

que lleven a alcanzar los resultados esperados con la mayor eficacia,

eficiencia, economía y calidad y que favorezcan la transparencia de la

gestión. (Norma 4.1.7 y artículo 12 de los Criterios y lineamientos

generales sobre el proceso presupuestario del sector público33)

X Ver POI

2.6 Se utilizan indicadores de gestión y de resultados en función de los

bienes y servicios que brinda la institución y las metas establecidas.

Existen mecanismos y parámetros que permitirán la rendición de

cuentas sobre la utilización de los recursos, los resultados y los

impactos alcanzados. (Norma 4.1.8 y Criterios y Lineamientos

Generales sobre el Proceso Presupuestario del Sector Público”34).

X Ver POI

3. En el documento presupuestario se establecieron criterios de medición

del cumplimiento de las políticas y los planes anuales (objetivos y

metas).

X Ver POI

4. Se estableció una adecuada relación entre los recursos asignados en el

presupuesto y los productos y servicios definidos en la planificación

anual (Norma 2.1.4) y artículo 14 de los Criterios y Lineamientos

Generales sobre el Proceso Presupuestario del Sector Público.

X Ver POI y

Presupuesto 2014

5. En la elaboración del documento presupuestario se aplicaron

mecanismos para considerar las opiniones de los funcionarios de la

entidad y de los ciudadanos.

X Conforme a la

planificación

estratégica.

6. El documento presupuestario cumple con lo establecido en los

“Criterios y Lineamientos Generales sobre el Proceso Presupuestario del

Sector Público”35:

X a)

a) Se han implantado y aplicado políticas y procedimientos de

archivo apropiados, que permitan mantener de manera

actualizada y protegida, la documentación física y electrónica

que ampara el presupuesto, la cual está disponible para usuarios

internos y externos (art. 11 y norma 3.6 de las NTPP).

X Conforme normas

TI

b) Se identificaron los requerimientos de recursos financieros que

permitan dar cumplimiento a la planificación anual. (artículo

14).

X

31 Idem. 32 Idem. 33 Idem. 34 Idem. 35 Idem.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

7. Se cuenta con la siguiente información relacionada con Proyectos de

reforma y reestructuración, cuando corresponda:

a) Costo o financiamiento del proyecto. X

b) Ventajas. X

c) Relación con los objetivos y metas del plan anual operativo. X

d) Acuerdo de aprobación de la autoridad superior del ente u

órgano. X

e) Autorización del respectivo Ministro Rector del Sector al que

pertenezca el órgano, ente o empresa -se excluyen de esta

disposición los entes públicos no estatales que no administran

recursos públicos y las empresas públicas que actúan en

mercados abiertos- (Decreto No No 26893-MTSS-PLAN y sus

reformas 36).

X No aplica, no se

administran

recursos públicos

8. En el documento presupuestario se considera contenido económico

para la ejecución de gastos derivados de la convención colectiva,

cuando corresponda.

X

9. En el caso de que consideren una reorganización administrativa:

a) Se atendieron las directrices, lineamientos generales, manuales,

instructivos y otros instrumentos en materia de reorganización

administrativa de las instituciones, emitidas por el Ministerio de

Planificación Nacional y Política Económica. (Decreto Ejecutivo

N° 26893-MTSS-PLAN37 de 6 de enero de 1998 y sus reformas).

X No hay

reorganización

propuesta

b) Se utilizaron los “Lineamientos Generales para Reorganizaciones

Administrativas”, acorde con lo establecido en la Directriz 21-

PLAN38.

X No hay

reorganización

propuesta

c) El proceso de organización, reorganización, transformación o,

fusión administrativa de órganos, entes y empresas públicas se

fundamenta en un estudio técnico que considera la misión de la

respectiva institución, la normativa que la rige y las prioridades

establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo. (Decreto Ejecutivo

N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).

X No hay

reorganización

propuesta

d) El jerarca institucional se ha asegurado que se disponen o

dispondrán de los recursos, bienes y servicios que resulten

indispensables para la ejecución de esos procesos, especialmente

aquellos recursos que representen medidas de indemnización

(Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas). Se ha

incorporado el contenido presupuestario para hacerle frente.

X No hay

reorganización

propuesta

e) El jerarca institucional envió a MIDEPLAN una copia de la

estructura aprobada y del estudio técnico que dio lugar a ella, una

vez aprobada la reorganización administrativa (Decreto Ejecutivo

X No hay

reorganización

propuesta

36 Publicado en el Alcance 12 a La Gaceta No 88 del 8 de mayo de 1998. 37 Publicado en el Alcance No 12 a La Gaceta No 88 del 8 de mayo de 1998. 38 Publicada en La Gaceta Nro. 111 del 11 de junio de 2007.



REQUISITO SI NO NO

APLICA

Observaciones

N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).

f) Se cuenta con la autorización del respectivo Ministro Rector del

Sector al que pertenezca el órgano, ente o empresa39, de acuerdo

con el Decreto N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas.

X No hay

reorganización

propuesta

g) Se cuenta con la aprobación del MIDEPLAN (Decreto Ejecutivo

N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas). X No hay

reorganización

propuesta

10. El documento presupuestario se remitió a la Autoridad Presupuestaria

en la fecha establecida de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 24 de

la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos

Públicos, Nº 813140.

X Conforme al

artículo 21 de la

Ley 8795 del 4 de

enero de 2010

11. Se registró o incorporó oportunamente al Sistema de Información sobre

Planes y Presupuestos (SIPP)41 la siguiente información:

a) La referente al documento presupuestario, acorde con la que se

utiliza a lo interno de la institución. X

b) La correspondiente a la ejecución de los planes y presupuestos. X

12. La información incluida en el SIPP es exacta, confiable y oportuna42. X

Fecha: _28 de Setiembre 2018 _____________

Nombre: _Lic. Róger M. Ureña Vega, Jefe Financiero

Firma: ________________________________

39 Se excluyen de esta disposición los entes públicos no estatales que no administran recursos públicos y las empresas

públicas que actúan en mercados abiertos. 40 Publicada en La Gaceta No 198 del 16 de octubre de 2001. 41 Según lo dispuesto en los puntos 7 y 10 de las “Directrices generales a los sujetos pasivos de la Contraloría General

de la República para el adecuado registro y validación de información en el Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos”, publicadas en La Gaceta No 66 del 7 de abril de 2010.

42 Según lo dispuesto en el punto 10 de las “Directrices generales a los sujetos pasivos de la Contraloría General de la

República para el adecuado registro y validación de información en el Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos”.



DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD

QUE DEBE CUMPLIR EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LOS ENTES Y ÓRGANOS, SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA43.

Sujetos obligados a emitir la certificación y sus efectos legales: Esta certificación

deberá ser completada y emitida bajo la entera responsabilidad del funcionario designado

formalmente, por el jerarca superior o titular subordinado, como responsable del proceso

de formulación presupuestaria, de conformidad con lo establecido en las Indicaciones para

la formulación y remisión a la Contraloría General de la República del presupuesto

institucional44.

El citado funcionario está en la obligación de conocer integralmente el proceso

presupuestario y en particular la formulación de los documentos presupuestarios de

manera que se encuentre en condición de certificar cada ítem en ella contenida.

Asimismo, deberá hacer las revisiones y verificaciones del caso para garantizar la

veracidad de la información que se consigna en su certificación. El certificar datos o

información que no sea veraz acarreará las responsabilidades y sanciones penales

(artículos 359 y 360 del Código Penal), civiles y administrativas (previstas principalmente

en la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos No 8131

y la Ley General de Control Interno No 8292).

Indicaciones para el llenado de la certificación:

e. Debe marcarse con una equis (x) en la columna correspondiente de “SI”, “NO” o “NO APLICA” cuando el funcionario que certifica ha verificado el cumplimiento fiel o no del enunciado incluido en la columna de “Requisitos”.

43 Esta certificación forma parte de las “Guías para la revisión de los documentos presupuestarios” que debe

realizar el funcionario designado en la institución a efecto de garantizar el cumplimiento razonable del bloque de

legalidad que le es aplicable a esta. 44 Punto 2, inciso g.



f. En la columna de “Observaciones” debe incluirse una explicación amplia de las razones por las que se ha señalado que No se cumple o No aplica el requisito señalado en el enunciado.

g. Esta lista de requisitos deberá ser completada con todos aquellos otros de orden legal, específico y aplicable a la entidad u órgano, cuyo incumplimiento implique la improbación total del presupuesto o variación.

h. La certificación debe ser realizada y firmada previo al sometimiento del presupuesto inicial o su variación para la aprobación del Jerarca respectivo, a efecto de que este confirme que se ha verificado el cumplimiento del bloque de legalidad que corresponde, con excepción del punto N° 8 de esta certificación que debe ser completado una vez que el Jerarca le de la aprobación al documento presupuestario.

CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD

QUE DEBE CUMPLIR EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LOS ENTES Y ÓRGANOS SUJETOS A LA APROBACION PRESUPUESTARIA DE LA

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA .

El (la) suscrito Douglas Calvo Sánchez, mayor casado una vez, cedula de identidad 2-584-

238, Encargado del Registro y Control Contable y Presupuestario, designado por el Jefe Administrativo como responsable del proceso de formulación del presupuesto 2018 de La Dirección Nacional de Notariado, por este medio certifico, con conocimiento de las responsabilidades penales, civiles y administrativas que me pueda corresponder el certificar información no veraz, que he revisado todos los aspectos contemplados a continuación y que son fidedignos.

A. Requisitos del bloque de legalidad que en caso de incumplimiento debe darse la improbación o devolución sin trámite según corresponda45, del presupuesto inicial o sus variaciones del órgano, unidad ejecutora, fondo, programa o cuenta.

REQUISITOS46 SI NO NO

APLICA

Observacione

s

1. Se incorpora el contenido presupuestario para financiar las partidas y

subpartidas de gastos necesarios para el funcionamiento de la

institución durante todo el año (principio de universalidad), de acuerdo

con lo dispuesto en el artículo 176 de la Constitución Política y los

artículos 4 y 5 inciso a) de la Ley No 8131.

X

2. Se cuenta con certificación47 de la C.C.S.S. en la cual conste que se

encuentran al día en el pago de las cuotas patronales y obreras de esta

Institución o que existe, en su caso, el correspondiente arreglo de pago

X

45 Sin perjuicio de las responsabilidades que se puedan atribuir a los funcionarios que han incumplido sus deberes,

según lo establece la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y la Ley General de Control Interno.

46 Esta lista deberá ser completada con todos aquellos otros requisitos de orden legal específicos aplicables al órgano,

unidad ejecutora, fondo, programa o cuenta. 47 Dicha certificación o arreglo de pago deberá adjuntarse al documento presupuestario.



REQUISITOS46 SI NO NO

APLICA

Observacione

s

debidamente aceptado, según lo dispuesto en el artículo 74 de la Ley

Constitutiva de la C.C.S.S., Nº 1748 y sus reformas.

3. Se incluye la asignación presupuestaria para el pago del seguro de

riesgos del trabajo, según lo dispuesto en el artículo 331 del Código de

Trabajo, Ley Nº 249 y sus reformas.

X

4. Se incluye el contenido presupuestario suficiente50, para cumplir con

las órdenes emitidas por la Sala Constitucional, en concordancia con lo

dispuesto en los artículos 41 y 48 de la Constitución Política.

X

5. Se incluye el contenido presupuestario suficiente51, cuando ha vencido

el plazo de tres meses para atender las obligaciones derivadas de

resoluciones judiciales, conforme con lo dispuesto en el artículo 78 de

la Ley de la Jurisdicción Contencioso Administrativa Nº 3667 52 o

acorde con lo dispuesto en el artículo 168 inciso 2) del Código Procesal

Contencioso Administrativo, Ley Nº 850853, según corresponda.

X

6. Se incluye el contenido presupuestario requerido para la transferencia

al Fondo de Capitalización Laboral, conforme lo dispuesto en la Ley de

Protección al Trabajador N°. 7983.

X

7. La entidad está al día con el envío de la información a la Autoridad

Presupuestaria y al Banco Central de Costa Rica, cuando corresponda,

según lo indicado en el artículo 36 de la Ley para el equilibrio

financiero del sector público, Nº 695554.

X

8. El documento presupuestario fue aprobado55 por la instancia interna

competente56, conforme con lo establecido en la Ley General de la

Administración Pública (LGAP), No 6227 (especialmente en los

artículos 70 y 129 y siguientes).

X

Además, certifico que se ha verificado el cumplimiento razonable de todos los aspectos del bloque de legalidad que le aplican a la institución en materia de presupuesto y del contenido incluido en el documento presupuestario, entre ellos los que se detallan en el Anexo “Algunos aspectos importantes sobre el bloque de

48 Ley Nº 17 del 22 de octubre de 1943. 49 Publicada en La Gaceta Nº 192 del 29 de agosto de 1943. 50 Los gastos respectivos se clasificarán en la partida y subpartida por objeto del gasto, así como en los programas

presupuestarios correspondientes. 51 Los gastos respectivos se clasificarán en la partida y subpartida por objeto del gasto, así como en los programas

presupuestarios correspondientes. 52 Publicada en La Gaceta Nº 65 del 19 de marzo de 1966. 53 Publicada en el Alcance Nro. 38 a La Gaceta Nro. 120 del 22 de junio del 2006. 54 Publicada en La Gaceta Nº 45 del 2 de marzo de 1984. 55 Dicha aprobación deberá constar en la transcripción del acuerdo de la instancia competente, la cual deberá

adjuntarse al documento presupuestario. 56 Corresponde al superior jerárquico, unipersonal o colegiado del órgano o ente, quien ejerce la máxima autoridad,

según lo establecido en la legislación vigente.



legalidad que deben cumplir el presupuesto inicial y sus variaciones de los entes y órganos sujetos a la aprobación presupuestaria de la Contraloría General de la República”.

Esta certificación la realizo a las 16 horas del día 28 del mes de Setiembre del año 2018.

Firma _______________________________ Nombre: Lic. Róger M. Ureña Vea Puesto: Jefe Administrativo

Encargado del Registro y control Contable y Presupuestario.

presupuesto direcciÓn nacional de …...contraloría general de la república, por lo cual debe ser...

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