prezentacja programu powerpoint - serwis miasta i gminy ... · do planowanych dochodów ogółem...
TRANSCRIPT
2016 rok
Budżet jednostki samorządu terytorialnego jest rocznym planem dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów tej jednostki.
Budżet jednostki samorządu terytorialnego jest uchwalany w formie uchwały budżetowej na rok budżetowy. Podstawą gospodarki finansowej samorządu terytorialnego w danym roku jest uchwała budżetowa (zgodnie z art. 211 ufp.).
Inicjatywa w sprawie sporządzenia projektu uchwały:
• budżetowej,
• o prowizorium budżetowym,
• o zmianie uchwały budżetowej
- przysługuje wyłącznie zarządowi jednostki samorządu terytorialnego
(zgodnie z art. 233 ufp)
W planie dochodów budżetu jednostki samorządu terytorialnego wyszczególnia się planowane kwoty dochodów bieżących i dochodów majątkowych według ich źródeł.
Do dochodów majątkowych zalicza się:
• dotacje i środki przeznaczone na inwestycje,
• dochody ze sprzedaży majątku,
• dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności.
W planie wydatków budżetu jednostki samorządu terytorialnego wyszczególnia się planowane kwoty wydatków bieżących i wydatków majątkowych.
Organ stanowiący jednostki samorządu
terytorialnego nie może uchwalić budżetu,
w którym planowane wydatki bieżące są wyższe
niż planowane dochody bieżące powiększone
o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych
i wolne środki (zgodnie z art. 242 ufp.).
DOCHODY 77 037 088,00 WYDATKI 74 317 088,00
PRZYCHODY 1 693 000,00 SPŁATA KREDYTOW 4 413 000,00
= 78 730 088,00 = 78 730 088,00
Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016
Subwencja
oświatowa
16 322 151 16 663 039 17 808 321 18 445 244
Wydatki bieżące
na oświatę, na
które przyznana
jest subwencja
oświatowa
22 199 977
22 115 993
23 287 896
23 126 455
Pokrycie
wydatków na
oświatę z
subwencji
oświatowej
73,52%
75,34%
76,47%
79,76%
0
5 000 000
10 000 000
15 000 000
20 000 000
25 000 000
2013 20142015
2016
16 3
22 1
51
16 6
63 0
39
17 8
08 3
21
18 4
45 2
44
22 1
99
977
22 1
15 9
93
23 2
87 8
96
23 1
26 4
55
subwencja oświatowa
wydatki na oświatę
Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016
Wydatki bieżące
na oświatę
ponoszone przez
gminę Trzcianka
29 867 492
29 270 610
30 924 746
30 924 749
Wydatki ogółem 68 990 139 77 495 104 77 777 134 74 317 088
Udział % 43,29% 37,77% 39,76% 41,61%
0
50 000 000100 000 000
2013
2014
2015
2016
68 990 139
77 495 104
77 777 134
74 317 088
29 867 492
29 270 610
30 924 746
30 924 749
wydatki na oświatę
wydatki ogółem
Wykonanie Wykonanie Plan
29.10.2015
plan
Wyszczególnienie 2013 r. 2014 r. 2015 r. 2016 r.
Dochody 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088,00
Wydatki 68 990 139 77 495 104 77 777 134 74 317 088,00
Nadwyżka Deficyt 4 530 593 -291 382 1 068 681 2 720 000,00
-10 000 000
0
10 000 000
20 000 000
30 000 000
40 000 000
50 000 000
60 000 000
70 000 000
80 000 000
Dochody Wydatki NadwyżkaDeficyt
73 5
20
732
68 9
90 1
39
4 5
30 5
93 77 2
03 7
22
77 4
95 1
04
-291 3
82
78 8
45 8
15
77 7
77 1
34
1 0
68 6
81 7
7 0
37 0
88
74 3
17 0
88
2 7
20 0
00
Tytuł wykresu
2013
2014
2015
2016
Wyszczególnienie 2013 r. 2014 r. 2015 r. 2016 r.
Dochody własne 38 282 357 40 580 888 42 337 186 42 996 030
Subwencja 21 468 523 21 807 195 21 293 341 22 876 831
Dotacje celowe 13 769 852 14 815 639 15 215 288 11 164 227
Ogółem 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088
0
10 000 000
20 000 000
30 000 000
40 000 000
50 000 000
60 000 000
70 000 000
80 000 000
Dochodywłasne
Subwencja Dotacjecelowe
Ogółem
38
28
2 3
57
21
46
8 5
23
13
76
9 8
52
73
52
0 7
32
40
58
0 8
88
21
80
7 1
95
14
81
5 6
39
77
20
3 7
22
42
33
7 1
86
21
29
3 3
41
15
21
5 2
88
78
84
5 8
15
42
99
6 0
30
22
87
6 8
31
11
16
4 2
27
77
03
7 0
88
2013
2014
2015
2016
Wyszcze-
gólnienie
2013 r. % udział 2014 r. % udział 2015 r. % udział 2016 r. % udział
Dochody
własne
38 282
357
52,1% 40 580
888
52,6% 42 337
186
53,7% 42 966
030
55,81%
Subwencja 21 468
523
29,2% 21 807
195
28,2% 21 293
341
27,0% 22 876
831
29,70%
Dotacje
celowe
13 769
852
18,7% 14 815
639
19,2% 15 215
288
19,3% 11 164
227
14,49%
Ogółem 73 520
732
100% 77 203
722
100% 78 845
815
100% 77 037
088
100%
14%
30% 56%
Dochody
Dotacje celowe
Subwencja
Dochody własne
Wyszczególnienie 2013
(wykonanie)
2014
(wykonanie)
2015
(plan
29.10.15)
2016
Dochody
z podatków
i opłat
19 254 077
20 478 196
21 178 694
21 178 694
Udziały we
wpływach z podatku
dochodowego od
osób fizycznych
i prawnych
12 008 053
12 897 841
14 242 178
15 444 744
dochody ze
sprzedaży
i przekształceń
2 057 474 3 194 411 3 233 872 2 634 447
Pozostałe dochody
własne
4 962 754 4 010 441 3 682 442 3 738 145
Ogółem 38 282 357 40 580 888 42 337 186 42 996 030
010 000 000
20 000 00030 000 000
dochody z podatków i opłat
udziały we wpływach z podatkudochodowego od osób…
dochody ze sprzedaży iprzekształceń
pozostałe dochody własne
19 254 077
12 008 053
2 057 474
4 962 754
20 478 196
12 897 841
3 194 411
4 010 441
21 178 694
14 242 178
3 233 872
3 682 442
21 178 694
15 444 744
2 634 447
3 738 145
2016
2015
2014
2013
49%
36%
6%
9%
Dochody własne dochody z podatków iopłat
udziały we wpływach zpodatku dochodowegood osób fizycznych iprawnych
dochody ze sprzedaży iprzekształceń
pozostałe dochodywłasne
Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016
Dochody własne 38 282 357 40 580 888 42 337 186 42 996 030
Dochody ogółem 73 520 732 77 203 722 78 845 815 77 037 088
Udział 52,07% 52,56% 53,70% 55,81%
0
10 000 000
20 000 000
30 000 000
40 000 000
50 000 000
60 000 000
70 000 000
80 000 000
dochody własne dochody ogółem
38 2
82 3
57
73 5
20 7
32
40 5
80 8
88
77 2
03 7
22
42 3
37 1
86
78 8
45 8
15
42 9
96 0
30 77 0
37 0
88
2013
2014
2015
2016
Wyszczególnienie Wydatki bieżące Wydatki
majątkowe
Ogółem
2013 66 995 574,49 1 994 564,10 68 990 138,59
2014 68 517 289,83 8 977 814,49 77 495 104,32
2015 72 553 251,37 5 223 882,60 77 777 133,97
2016 67 922 577,31 6 394 510,69 74 317 088,00
66 9
95 5
74,4
9
1 9
94 5
64,1
0
68 9
90 1
38
,59
68 5
17 2
89,8
3
8 9
77 8
14,4
9
77 4
95 1
04,3
2
72 5
53 2
51
,37
5 2
23 8
82,6
0
77 7
77 1
33,9
7
67 9
22 5
77,3
1
6 3
94 5
10,6
9
74 3
17 0
88
,00
0,00
10 000 000,00
20 000 000,00
30 000 000,00
40 000 000,00
50 000 000,00
60 000 000,00
70 000 000,00
80 000 000,00
90 000 000,00
wydatki bieżące wydatkimajątkowe
ogółem
2013
2014
2015
2016
Wyszczególnienie dochody bieżące dochody
majątkowe
Ogółem
2013 71 262 471 2 258 261 73 520 732
2014 73 540 863 3 662 859 77 203 722
2015 75 352 392 3 493 423 78 845 815
2016 74 402 641 2 634 447 77 037 088
71 2
62 4
71
2 2
58 2
61
73 5
20 7
32
73 5
40 8
63
3 6
62 8
59
77 2
03 7
22
75 3
52 3
92
3 4
93 4
23
78 8
45 8
15
74 4
02 6
41
2 6
34 4
47
77 0
37 0
88
0
10 000 000
20 000 000
30 000 000
40 000 000
50 000 000
60 000 000
70 000 000
80 000 000
90 000 000
dochody bieżace dochodymajątkowe
ogółem dochody
2013
2014
2015
2016
Wyszczególnienie 2015 2016 2016 % udział
Transport i łączność 2 740 170 3 050 032 4,1%
Gospodarka
mieszkaniowa i
działalność usługowa
4 639 528
3 448 366
4,6%
Administracja publiczna
i bezpieczeństwo
publiczne
9 128 516
8 244 936
11,1%
Oświata i wychowanie i
edukacyjna opieka
wychowawcza
32 691 176
32 159 573
43,3%
Pomoc społeczna 16 965 697 14 619 196 19,7%
Kultura (TDK,
Biblioteka, Muzeum)
i sport
3 944 981
3 320 122
4,5%
Gospodarka
komunalna i ochrona
środowiska
6 815 568
6 494 417
8,7%
Rezerwy 500 497 2 680 446 3,6%
Obsługa długu 351 000 300 000 0,4%
Ogółem 77 777 134 74 317 088 100%
4,10%
4,64%
11,09%
43,27%
19,67%
4,47%
8,74%
3,61% 0,40%
transport i łączność
gospodarkamieszkaniowa idziałalność usługowaadministracja publicznai bezpieczeństwopubliczneoświata i wychowanie iedukacyjna opiekawychowawczapomoc społeczna
Kultura (TDK,Biblioteka, Muzeum) isportgospodarka komunalnai ochrona środowiska
Rezerwy
Obsługa długu
Wyszczególnienie 2013 2014 2015 2016
Wynagrodzenia i
pochodne
28 397 791 28 825 897 30 126 656 30 607 798
Dotacje bieżące 5 497 641 6 238 612 7 514 495 6 272 127
Obsługa długu 709 532 481 859 351 000 300 000
Świadczenia na
rzecz osób
fizycznych
13 708 891 13 791 128 14 099 950 11 289 017
Pozostałe
wydatki bieżące
18 681 719 19 179 793 20 461 150 19 453 635
Ogółem 66 995 574 68 517 290 72 553 251 67 922 577
28
39
7 7
91
5 4
97 6
41
709 5
32
13 7
08 8
91
18 6
81 7
19
28 8
25 8
97
6 2
38 6
12
481 8
59
13 7
91 1
28
19 1
79 7
93
30 1
26 6
56
7 5
14 4
95
351 0
00
14 0
99 9
50
20 4
61 1
50
30 6
07 7
98
6 2
72 1
27
300 0
00
11 2
89 0
17
19 4
53 6
35
0
5 000 000
10 000 000
15 000 000
20 000 000
25 000 000
30 000 000
35 000 000
2013
2014
2015
2016
2013 2014 2015 2016
Dochody
bieżące
71 262 471 73 540 863 75 352 392 74 402 641
Wydatki
bieżące
66 995 574 68 517 290 72 553 251 67 922 577
Różnica 4 266 897 5 023 573 2 799 140 6 480 064
020 000 000
40 000 00060 000 000
80 000 000
dochody bieżące
wydatki bieżące
różnica
71 262 471
66 995 574
4 266 897
73 540 863
68 517 290
5 023 573
75 352 392
72 553 251
2 799 140
74 402 641
67 922 577
6 480 064
2016
2015
2014
2013
Zgodnie z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, organ stanowiący nie może uchwalić budżetu, którego realizacja spowoduje, że w roku budżetowym oraz w każdym następującym po roku budżetowym relacja łącznej kwoty przypadających w danym roku budżetowym:
• spłat rat kredytów i pożyczek wraz z należnymi w danym roku odsetkami od kredytów i pożyczek,
• wykupów papierów wartościowych wraz z należnymi odsetkami i dyskontem od papierów wartościowych,
• potencjalnych spłat kwot wynikających z udzielonych poręczeń oraz gwarancji
do planowanych dochodów ogółem budżetu przekroczy średnią arytmetyczną z obliczonych dla ostatnich trzech lat relacji jej dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów ogółem budżetu.
Przy obliczaniu relacji dla roku poprzedzającego rok budżetowy
przyjmuje się planowane wartości wykazane w sprawozdaniu za
trzy kwartały z wykonania budżetu.
Do obliczenia relacji dla poprzednich dwóch lat przyjmuje się
wartości wykonane wynikające ze sprawozdań rocznych.
W 2016 roku obciążenie spłatami rat kredytów i pożyczek wraz
z odsetkami i poręczeniami do dochodów ogółem wyniesie
6,58% przy dopuszczalnym poziomie wynikającym z art. 243
ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych
wynoszącym 8,68% na podstawie przewidywanego wykonania
za rok 2015 i 8,71% na podstawie planu na koniec III kwartału
2015 r.
Stan na koniec roku
Stan na 31.12.2013 14 364 850,00
Stan na 31.12.2014 15 707 560,00
Stan na 31.12.2015 14 104 191,00
Stan na 31.12.2016 11 384 191,00
Stan na 31.12.2017 8 631 191,00
Stan na 31.12.2018 6 571 191,00
Stan na 31.12.2019 4 504 760,00
Stan na 31.12.2020 3 444 760,00
Stan na 31.12.2021 2 184 760,00
Stan na 31.12.2022 1 924 760,00
Stan na 31.12.2023 1 664 760,00
Stan na 31.12.2024 1 404 760,00
Stan na 31.12.2025 1 144 760,00
Stan na 31.12.2026 884 760,00
Stan na 31.12.2027 624 760,00
Stan na 31.12.2028 364 760,00
Stan na 31.12.2029 104 760,00
Stan na 31.12.2030 0
Rok Spłaty
2013 6 547 700,00
2014 2 959 100,00
2015 4 309 801,00
2016 4 413 000,00
2017 2 753 000,00
2018 2 060 000,00
2019 2 066 431,00
2020 1 060 000,00
2021 1 260 000,00
2022 260 000,00
2023 260 000,00
2024 260 000,00
2025 260 000,00
2026 260 000,00
2027 260 000,00
2028 260 000,00
2029 260 000,00
2030 104 760,00