pro4 fakturiranjehelp.pro4erp.com/sl_si/navodila_fakturiranje.pdf · 2015. 5. 22. · pro 4- kratka...

PRO4 – FAKTURIRANJE

PRO 4- Kratka navodila za uporabo

1

Kazalo

1 NADZORNA PLOŠČA ....................................................................................................... 3 2 MODUL FAKTURIRANJE ................................................................................................ 5 3 FILTRIRANJE PODATKOV ............................................................................................. 6 4 FAKTURA .......................................................................................................................... 7

4.1 IZPIS PODATKOV ..................................................................................................................................................... 10 4.2 KNJIŽI ......................................................................................................................................................................... 12 4.3 STORNIRAJ ................................................................................................................................................................ 12 4.4 TVORI DOBROPIS ..................................................................................................................................................... 13 4.5 KOPIRAJ FAKTURO ................................................................................................................................................. 14 4.6 DODAJANJE NOVE FAKTURE ............................................................................................................................... 14 4.7 KREIRAJ E-RAČUN .................................................................................................................................................. 15 4.8 DDV KLAVZULE ....................................................................................................................................................... 17 4.9 DODAJANJE PRILOG K FAKTURI ......................................................................................................................... 21

5 BREMEPIS ....................................................................................................................... 22 5.1 IZPIS PODATKOV ..................................................................................................................................................... 22 5.2 KNJIŽI ......................................................................................................................................................................... 24 5.3 STORNIRAJ ................................................................................................................................................................ 24 5.4 IZDELAJ BREMEPIS KOT E-RAČUN ..................................................................................................................... 25 5.5 DODAJANJE NOVEGA BREMEPISA ...................................................................................................................... 26

6 DOBROPISI ..................................................................................................................... 27 6.1 IZPIS PODATKOV ..................................................................................................................................................... 28 6.2 KNJIŽI ......................................................................................................................................................................... 30 6.3 STORNIRAJ ................................................................................................................................................................ 30 6.4 IZDELAJ DOBROPIS KOT E-RAČUN ..................................................................................................................... 31 6.5 DODAJANJE NOVEGA DOBROPISA ..................................................................................................................... 32

7 PREDRAČUN ................................................................................................................... 33 7.1 IZPIS PODATKOV ..................................................................................................................................................... 34 7.2 TVORI FAKTURO ...................................................................................................................................................... 36 7.3 DODAJANJE NOVEGA PREDRAČUNA ................................................................................................................. 37

8 AVANSNI RAČUN ........................................................................................................... 38 8.1 IZPIS PODATKOV ..................................................................................................................................................... 38 8.2 KNJIŽI ......................................................................................................................................................................... 40 8.3 STORNIRAJ ................................................................................................................................................................ 40 8.4 IZDELAJ AVANSNI RAČUN KOT E-RAČUN ........................................................................................................ 41 8.5 DODAJANJE NOVEGA AVANSNEGA RAČUNA.................................................................................................. 42

9 ZAHTEVKI ...................................................................................................................... 43 9.1 IZPIS PODATKOV ..................................................................................................................................................... 44 9.2 KNJIŽI ......................................................................................................................................................................... 45 9.3 STORNIRAJ ................................................................................................................................................................ 46 9.4 IZDELAJ ZAHTEVEK KOT E-RAČUN .................................................................................................................... 46 9.5 DODAJANJE NOVEGA ZAHTEVKA ...................................................................................................................... 48

10 AKCIJE ............................................................................................................................ 49 10.1 E-RAČUNI .................................................................................................................................................................. 49

11 ŠIFRANTI ........................................................................................................................ 51 11.1 TIP CENE .................................................................................................................................................................... 51 11.2 PONUDNIKI E-RAČUNOV ....................................................................................................................................... 52

12 ARTIKLI .......................................................................................................................... 53 12.1 STORITEV .................................................................................................................................................................. 53 12.2 TIP ARTIKLA ............................................................................................................................................................. 55 12.3 MERSKA ENOTA ...................................................................................................................................................... 56 12.4 KLASIFIKACIJA ........................................................................................................................................................ 57 12.5 SKUPINA .................................................................................................................................................................... 58 12.6 DAVČNA STOPNJA .................................................................................................................................................. 59

13 KLAVZULE ..................................................................................................................... 60 13.1 FAKTURE ................................................................................................................................................................... 60 13.2 DOBROPISI ................................................................................................................................................................ 66 13.3 BREMEPISI ................................................................................................................................................................. 67 13.4 PREDRAČUNI ............................................................................................................................................................ 68


2


3

1 NADZORNA PLOŠČA

Ob prijavi v program se nam odpre uvodna stran Nadzorna plošča, na kateri si lahko sami določimo, kaj želimo videti. S klikom na črno puščico v desnem kotu se nam odpre meni, v katerem si izberemo željeno dejavnost na nadzorni plošči.

V zgornjem desnem kotu lahko s klikom na zastavo izberemo jezik programa.

Če kliknemo na svoje uporabniško ime, se nam odpre tabela, kjer se s klikom na Odjava, odjavimo iz programa..

S klikom na Posodobi uporabnikove podatke se nam odpre tabela Uporabniške nastavitve, kjer lahko določimo privzeto podjetje, privzeti jezik, spremenimo e-mail naslov ali spremenimo geslo.


4

S klikom na Podpora se nam odpre tabela Podpora, s pomočjo katere lahko pošljemo vprašanje ali napako na Pro-bitovo podporo.


5

Kadar imamo v prijavljenih več podjetij, lahko s klikom na ikono za Izbiro podjetja, izberemo podjetje, v katerem želimo delati.

Kadar kliknemo na ikono Info/pomoč, nam program ponudi informacije in pomoč za delo s programom.

V levem zgornjem kotu se nahaja ikona Skrij, pokaži menu, s katero skrijemo meni na levi strani.

S klikom na ikono Odpri v novem zavihku nam program omogoča, da ga odpremo v novem zavihku, kar nam je v veliko pomoč, če želimo delati v dveh modulih hkrati.

2 MODUL FAKTURIRANJE Modul Fakturiranje izberemo s klikom na nadzorna plošča.

Na levi strani se nam odprejo moduli, s klikom nanj, izberemo željeni modul.


6

Odpre se nam osnovna stran modula Fakturiranje. Na levi strani se nam odpre meni Dokumenti.

3 FILTRIRANJE PODATKOV V tabeli lahko uporabljamo tudi različne filtre, kjer si podatke filtriramo po posameznih poljih v tabeli. To naredimo tako, da kliknemo v prazno polje, vpišemo želelni filter in kliknemo ikono

. Za filtriranje imamo več možnosti. Uporabimo lahko znaka manjše, večje (npr.: >2;


7

Uporabljamo lahko več filtrov hkrati. 4 FAKTURA S klikom na Faktura v levem meniju nas program postavi v tabelo Fakture. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano fakturo in jo uredimo.

S klikom na rdečo puščico Izhod zgoraj desno se vrnemo na prejšnjo stran, kjer smo delali.

V desnem zgornjem kotu si lahko nastavimo število zapisov na strani. To naredimo s klikom na črno puščico in izbiro številke.

S klikom na ikono Prikaže vse nam program pokaže tudi zapise, ki smo jih označili za neaktivne.

Zgoraj desno lahko listamo po straneh.


8

Podatke o fakturah, ki jih program prikaže v obliki tabele, lahko poljubno prilagajamo s klikom na ikono Prilagodi prikaz podatkov, ali pa jih pripravimo na izpis s klikom na ikono Izpis podatkov.

S klikom na ikono Analiza prodaje se nam odpre tabela analiza prodaje. Izpolnimo željena polja in kliknemo Izpis analize. V levem spodnjem kotu dobimo kreiran dokument PDF in s klikom nanj izpis analize.


9

Pri upravljanju z dokumenti vam pomagata tudi gumba Osveži podatke ter Počisti vse filtre in sortiranje ter osveži podatke.

Kadar želimo knjižiti več računov hkrati, to naredimo tako, da obkljukamo potrditveno polje pred vsakim izbranim računom ali pa kliknemo na ikono Izberi vse (izberemo tiste zapise, ki jih trenutno vidimo v tabeli). Potem kliknemo na ikono Izberite akcijo in Knjiži. Tako poknjižimo vse izbrane račune. S klikom na ikono Pobriši izbiro izbrišemo kljukice iz potrditvenih polij.


10

S klikom na Več akcij se nam odprejo dodatne akcije: izpis podatkov, knjiži, storniraj, tvori dobropis, kopiraj fakturo.

4.1 IZPIS PODATKOV

S klikom na Izpis podatkov se nam odpre forma print request, kjer kliknemo OK. Program nam javi obvestilo.


11

V levem spodnjem kotu dobimo kreiran PDF dokument. S klikom nanj se nam odpre kreirana faktura.


12

4.2 KNJIŽI

S klikom na Knjiži fakturo poknjižimo, program nam javi obvestilo, da je faktura poknjižena, v tabeli pa se takšna faktura obarva zeleno.

4.3 STORNIRAJ

S klikom na Storniraj se nam pokaže obvestilo, da je faktura stornirana. V tabeli faktur pa se izdela nova faktura z minus vrednostjo.


13

4.4 TVORI DOBROPIS

S klikom na Tvori dobropis se nam odpre tabela pozicij, ki jih želimo prenesti na dobropis. Z dodajanjem kljukic na levi strani, dodamo pozicije v dobropis. Ko kliknemo ikono OK, se nam odpre forma za urejanje dobropisa.


14

4.5 KOPIRAJ FAKTURO

S klikom na Kopiraj fakturo se nam odpre tabela Urejanje fakture, kjer lahko poljubno popravimo že vnesena polja ali pa fakturo samo shranimo. 4.6 DODAJANJE NOVE FAKTURE

Vnos nove fakture pričnemo s klikom na ikono Dodaj nov zapis.

Odpre se vnosna forma za urejanje fakture. V njej so polja tip, ID, datum predhodno izpolnjena,

ostala polja pa izpolnimo s pomočjo izbirnikov ali z vpisi podatkov. S klikom na ikono

dodajamo nove pozicije, s klikom na ikono lahko pozicije izbrišemo. V desnem zgornjem kotu imamo polje Seštevki, kjer se nam samodejno seštevajo pozicije, rabati, davek in skupna vrednost.


15

Fakturo zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali jo zavržemo s klikom na ikono . 4.7 KREIRAJ E-RAČUN

Predpogoj, da lahko kreiramo e-račun, je, da najprej na partnerju označimo potrditveno polje e-račun. To storimo tako, da gremo v modul CRM, v meniju na levi strani izberemo partner in poiščemo željenega partnerja. S klikom na Uredi odpremo urejanje partnerja.

Na urejanju partnerja se pomaknemo navzdol in poiščemo zavihek E-računi ter obkljukamo potrditveno polje e-račun. Nastavitev shranimo s klikom na shrani.

Vrnemo se nazaj na modul Fakturiranje. Na levi strani v meniju kliknemo na fakturo in kreiramo fakturo. Ko fakturo poknjižimo, se le-ta zapiše tudi v tabelo e-računi, ki jo najdete na levi strani v meniju pod akcijami. Pogoj, da bo faktura v tej tabeli je, da ste na partnerju označili, da mu pošiljate e-račun.


16

V tabeli so vidni statusi, kaj se je z e-računom dogajalo, ali je neposlan, poslan, potrjen, zavrnjen, izločen ali z napako. Ti statusi se uporabljajo, kadar e-račune pošiljamo preko B2B povezave (npr. na Settce). E-račun pa lahko ročno kreiramo iz te tabele tako, da kliknemo na več akcij.

Spodaj levo program kreira zip datoteko z ovojnico, xml-jem in pdf-jem računa, ki se shrani med prenose.


17

4.8 DDV KLAVZULE

V skladu z 82. členom Zakona o davku na dodano vrednost (ZDDV-1) so obvezne sestavine računa tudi podlage (klavzule) za (ne)obračun DDV. Te klavzule se razlikujejo glede na vsebino izdanega računa. Vnesemo jih na modulu Šifranti – Klavzule – Fakture.

Zap. št.

Vsebina Določba od 1. januarju 2013

po ZDDV-1 (1) po Direktivi (2)

v SLO v ANG (3)

1 2 3 4 5

1. Nepremičnine

1.1. Storitve, povezane z nepremičninami, zunaj Slovenije

DDV ni obračunan po 27. čl. ZDDV-1 (kraj storitve zunaj Slovenije)

Obdavčljivo po kraju storitve - člen 47 Direktive

VAT is accounted by the place of supply under Article 47 of Directive

1.2. Posredovanje pri nepremičninah zunaj Slovenije, razen posredovanja v zvezi z nastanitvijo

DDV ni obračunan 27. čl. ZDDV-1 (kraj storitve zunaj Slovenije)



1.3. Promet starih objektov Oproščeno DDV po 7. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(j) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(j) of Directive

1.4. Promet zemljišč, razen stavbnih Oproščeno DDV po 8. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(k) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(k) of Directive

1.5. Najem nepremičnin v Sloveniji Oproščeno DDV po 2. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(l) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(l) of Directive

2. Promet blaga v EU

2.1. Dobava blaga v EU: Oproščeno DDV po 1. točki 46. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 138(1) Direktive

VAT exempt under Article 138(1) of Directive

- dobave novih prevoznih sredstev v EU Oproščeno DDV po 2. točki 46. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 138(2)(a) Direktive

VAT exempt under Article 138(2)(a) of Directive

- dobave trošarinskih izdelkov Oproščeno DDV po 3. točki 46. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 138(2)(b) Direktive

VAT exempt under Article 138(2)(b) of Directive

- prenosi blaga v druge države EU (interna listina) Oproščeno DDV po 4. točki 46. čl.ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 138(2)(c) Direktive

VAT exempt under Article 138(2)(c) of Directive

2.2. Dobava blaga pri tristranskem poslu: / / /

Oproščeno DDV po 1. točki 46. člena ZDDV-1 Oproščeno DDV po čl. 138(1) Direktive


- zavezanec s slovensko ID-številko je drugi v verigi Oproščeno DDV po 1. točki 46. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 138(1) Direktive - tristranska dobava

VAT exempt under Article 138(1) of Directive - Triangular Transaction

2.3. Dodelave/popravila blaga zavezanca iz držav članic EU

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po 1.odst.25. čl. ZDDV-1

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po členu 44 Direktive

Reverse Charge - VAT exempt under Article 44 Directive

3. Prevoz blaga v EU in s tretjimi državami

3.1. Prevozne storitve v EU za naročnika, ki ima ID-številko druge države, kot je kraj glavne storitve:

/ / /

- prevozi blaga po EU ali izven EU opravljenim tujim zavezancem



Reverse Charge - VAT exempt under Article 44 of Directive

- prevozi blaga iz Slovenije v tretjo državo, opravljen slovenskim zavezancem in nezavezancem, povezan z izvozom

Oproščeno DDV po prvem odstavku 52. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 146(1) Direktive ZDDV-1


- prevozi blaga zunaj EU opravljen slovenskim zavezancem in povezan z uvozom


Oproščeno DDV po členu 144 Direktive ZDDV-1

VAT exempt under Article 144 of Directive

3.2. Prevozne storitve opravljene nezavezancem znotraj EU - kraj začetka prevoza ni Slovenija

DDV ni obračunan po 3. odstavku 28. čl. ZDDV-1

Obdavčljivo po kraju začetka prevoza - člen 50 Direktive

Taxable by the place of departure under Article 50 of Directive

3.3. Prevozne storitve opravljene nezavezancem po DDV ni obračunan po 2. Obdavčljivo po kraju Taxable by the place of


18

tretjih državah odstavku 28. čl. ZDDV-1 storitve - člen 49 Direktive

supply under Article 49 of Directive

4. Storitve svetovalcev in storitve po 25. členu ZDDV-1

/ Storitev za naročnika tujega davčnega zavezanca Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po 1.odst.25. čl. ZDDV-1

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po členu 44 Direktive 2006/112/ES

Reverse Charge - VAT exempt under Article 44 Direktive 2006/112/ES

5. Promet blaga in z njim povezanih storitev s tretjimi državami

5.1. Izvoz blaga: / / /

- blago odpelje iz Slovenije prodajalec Oproščeno DDV po točki a) prvega odstavka 52. čl. ZDDV-1



- blago odpelje iz Slovenije kupec Oproščeno DDV po točki a) prvega odstavka 52. čl. ZDDV-1



5.2. Uvoz blaga v EU, oproščen DDV zaradi nadaljnje dobave v drugo državo EU (carinski postopek 42)

Oproščeno DDV po drugem odstavku 50. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 143 Direktive


5.3. Dodelave/popravila blaga, če se blago po opravljeni storitvi odpelje iz Slovenije izven EU (tretje države)



Reverse Charge - VAT exempt under Article 44 Direktive

5.4. Storitve zastopnikov in posrednikov Oproščeno DDV po odstavku (1) 55. čl. ZDDV-1



5.5. Druge oprostitve

/ - oskrbovanje z gorivom in drugo oskrbovanje: a) plovil za prevoz potnikov, komercialno, ribiško dejavnost na odprtem morju b) plovil za reševanje in pomoč na morju c) vojaških plovil

Pod a in b - Oproščeno DDV po točki a) 53. člena ZDDV-1 Pod c - Oproščeno DDV po točki b) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(a) Direktive

VAT exempt under Article 148(a) of Directive

- dobave, vzdrževanje, zakup ... plovil iz podtočk a) in b) (odslej plovila)

Oproščeno DDV po točki c) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(c) Direktive

VAT exempt under Article 148(c) of Directive

- dobave, vzdrževanje ... zrakoplovov za mednarodni zračni prevoz (odslej zrakoplovi)

Oproščeno DDV po točki f) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(f) Direktive

VAT exempt under Article 148(f) of Directive

- dobave blaga za oskrbo zrakoplovov Oproščeno DDV po točki e) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(e) Direktive

VAT exempt under Article 148(e) of Directive

- storitve neposredno za plovila in njihov tovor Oproščeno DDV po točki d) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(d) Direktive

VAT exempt under Article 148(d) of Directive

- storitve neposredno za zrakoplove in njihov tovor Oproščeno DDV po točki g) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(g) Direktive

VAT exempt under Article 148(g) of Directive

- oprostitve v okviru diplomatskih in konzularnih odnosov

Oproščeno DDV po točki a) ali b) odstavka (1) 54. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 151(1)(a ali b) Direktive

VAT exempt under Article 151(1)(a or b) of Directive

/ - oprostitve dobav blaga in storitev silam NATO Oproščeno DDV po točki c) ali d) odstavka (1) 54. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 151(1)(c ali d) Direktive o DDV

VAT exempt under Article 151(1)(c or d) of VAT Directive

- oprostitve dobav zlata centralnim bankam Oproščeno DDV po točki e) odstavka (1) 54. člena ZDDV-1



- oprostitve, povezane z dobavami za človekoljubne organizacije

Oproščeno DDV po točki c) odstavka (1) 52. čl. ZDDV-1



6. Prevozne in z njimi povezane storitve pri prometu blaga s tretjimi državami

6.1. Storitve (prevozne, špediterske ...), povezane z izvozom

Oproščeno DDV po točki e) prvega odstavka 52. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 146(1)(e) Direktive

VAT exempt under Article 146(1)(e) of Directive

6.2. Storitve (prevozne, špediterske ...), povezane z uvozom blaga in vključene v davčno osnovo pri carinjenju

Oproščeno DDV po 2. točki prvega odstavka 50. čl. ZDDV-1



7. Posebnosti pri prometu blaga

7.1. Storitve in dobave v carinskih postopkih Oproščeno DDV po 57. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 156(1)(a ... c), 159 ali

VAT exempt under Article 156(1)(a ... c), 159 or


19

160 (1)(a) Direktive 160 (1)(a) of Directive

7.2. Storitve povezane z dobavami v davčnih skladiščih Oproščeno DDV po četrtem in petem odstavku 58. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 160 (1)(a) ali (b) Direktive

VAT exempt under Article 160 (1)(a) or (b) of Directive

7.3. Promet blaga samo v tretjih državah DDV ni obračunan po prvem odstavku 20. čl. ZDDV-1

Obdavčljivo po kraju dobave blaga po členu 32 DIrektive

Taxable by the origin of supply under Article 32 of Directive

7.4. Dobava plina, elektrike in energije za ogrevanje ali hlajenje v drugo državo članico EU ali tretjo državo

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po 22. čl. ZDDV-1

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po členih 38 in 39 Direktive

Reverse Charge - VAT exempt under Article 38 and 39 of Directive

8. Prevoz potnikov / / /

/ - zunaj Slovenije DDV ni obračunan po 28. čl. ZDDV-1

Obdavčljivo po kraju prevozne storitve - člen 48 Direktive


/ - v mednarodnem zračnem, železniškem in pomorskem prometu

Oproščeno DDV po odstavku (2) 49. čl. ZDDV-1

Oproščeno obračuna DDV po členu 389 Direktive


9. Restavracijske storitve in catering

/ Restavracijske storitve in storitve cateringa, ki se opravijo na krovu ladij, zrakoplovov ali na vlakih med prevozom potnikov v Sloveniji, vendar se ne začnejo v Sloveniji

DDV ni obračunan po 30.a čl. ZDDV-1



/ Ostale restavracijske storitve in storitve cateringa DDV ni obračunan po 30. čl. ZDDV-1



10. Pomožne prevozne storitve

/ opravljene tujim davčnim zavezancem Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po prvem odstavku 25. čl. ZDDV-1


Reverse Charge - VAT is not deducted unde Article 44 of Directive

/ opravljene nezavezancem, če so dejansko opravljene zunaj Slovenije

DDV ni obračunan po prvnem odstavku 29.čl. ZDDV-1



11. Storitve s področja kulture, umetnosti, znanosti in športa idr. po 29. čl. ZDDV-1

/ opravljene tujim davčnim zavezancem brez vstopnine ne glede kje so izvedene

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po prvem odstavku 25. čl. ZDDV-1



/ opravljene tujim davčnim zavezancem z vstopnino (kraj storitve ni Slovenija)

DDV ni obračunan po prvem odstavku 29. čl. ZDDV-1



/ opravljene nezavezancem DDV ni obračunan po drugem odstavku 29. čl. ZDDV-1

Obdavčljivo po kraju storitve - člen 54(1) Direktive


12. Cenitve in delo na premičninah




/ opravljene nezavezancem zunaj Slovenije DDV ni obračunan po tretjem odstavku 29. čl. ZDDV-1


VAT is accounted by the place of supply under Article 54(2) of Directive

13. Najem prevoznih sredstev

/ dolgoročni najem tujim zavezancem Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po prvem odstavku 25. čl. ZDDV-1



/ dolgoročni najem tujim nezavezancem (razen najema čolna za razvedrilo)

DDV ni obračunan po drugem odstavku 30.b čl.

Obdavčljivo po kraju bivališča najemnika -

VAT is accounted by the place of costumer under


20

ZDDV-1 člen 56(2) Direktive Article 56(2) of Directive

/ dolgoročni najem tujim nezavezancem za razvedrilo DDV ni obračunan po tretjem odstavku 30.b čl. ZDDV-1

Obdavčljivo po kraju izročitve - člen 56 (2) Direktive

VAT is accounted by the place of disposal under Article 56(2) of Directive

/ kratkoročni najem in prevozno sredstvo dano na razpolago zunaj Slovenije

DDV ni obračunan prvem odstavku 30.b čl. ZDDV-1



14. Dejavnosti v javnem interesu

/ - opravljajo jih osebe, naštete v ZDDV-1 Oproščeno DDV po prvem odstavku 42. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 132 (1)(a ... q) Direktive o DDV

VAT exempt under Article 132 (1) (a ... q) of VAT Directive

- opravljajo jih druge osebe, neprofitno Oproščeno DDV po 43. čl. ZDDV-1



15. Druge oprostitve

15.1. Zavarovalniške in pozavarovalniške storitve Oproščeno DDV po 1. točki 44. čl. ZDDV-1



15.2. Dobava blaga, za katero ni bilo pravice do vstopnega DDV, v Sloveniji

Oproščeno DDV po 3. točki 44. čl. ZDDV-1



15.3. Finančne storitve Oproščeno DDV po 4. (a ... f) točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(b ... g) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(b ... g) of Directive

15.4. Dobave poštnih in drugih znamk Oproščeno DDV po 5. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(h) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(h) of Directive

15.5 Igre na srečo Oproščeno DDV po 6. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(i) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(i) of Directive

16. Posebne ureditve

16.1. Mali davčni zavezanci DDV ni obračunan po 94. čl. ZDDV-1

DDV ni obračunan po členu 287 Direktive


16.2. Transakcije iz 76.a čl. ZDDV-1 opravljene oz. dobavljene davčnim zavezancem identeficiranim za namene DDV v Sloveniji

Obrnjena davčna obveznost po 76.a čl. ZDDV-1

Obrnjena davčna obveznost po členu 199 Direktive

Reverse Charge under Article 199 of Directive

16.3. Potovalna agencija / / /

- potovanja po EU Posebna ureditev - potovalna agencija

Posebna ureditev - potovalna agencija

Special regulation - travel agency

- potovanja po tretjih državah Oproščeno DDV po 99. čl. ZDDV-1


Vat exempt under Article 309 of Directive

16.4. Promet rabljenega blaga, tudi vozil: / / /

- v Sloveniji Posebna ureditev - rabljeno blago

Posebna ureditev - rabljeno blago

Special regulation - reused goods

- dobava v drugo državo EU: a) opravi jo oseba, ki ni preprodajalka in ki je imela pravico do vstopnega DDV b) opravi jo preprodaja- lec, ki obračunava DDV od razlike v ceni c) opravi jo oseba, ki ni imela pravice do odbit ka vstopnega DDV - izvoz v tretje države




16.5. Dobava in posredovanje investicijskega zlata Oproščeno DDV po 119.čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členih 346 in 347 Direktive

VAT exempt under Articles 346 and 347 of Directive

17. Drugo

17.1. Samofakturiranje Samofakturiranje po tretjem odstavku 81. čl. ZDDV-1

Samofakturiranje po členu 224 Directive

Self-billing under Article 224 of Directive

17.2. Prefakturiranje (v imenu in za račun naročnika) DDV ni obračunan po točki c šestega odstavka 36. čl. ZDDV-1

DDV ni obračunan po členu 79(c) direktive

Non taxable transaction under Article 79(c) of Directive

17.3. Zamudne obresti, odškodnine DDV ni obračunan po 13. čl. Pravilnika o izvajanju ZDDV-1


21

4.9 DODAJANJE PRILOG K FAKTURI

K fakturi lahko dodamo tudi poljubno število prilog. Najprej moramo vnesti fakturo in jo shraniti. Ko fakturo ponovno odpremo s klikom na ikono uredi, se nam desno zgoraj pojavi ikona Priloge. S klikom na ikono Priloge se nam odpre tabela Priloge dokumenta, kliknemo na ikono dodaj prilogo.

Odpre se nam za izbor datoteke. Kliknemo na ikono Izberi datoteke.

V raziskovalcu izberemo željeno datoteko, kliknemo odpri in nato ok. Tako lahko vsaki fakturi dodamo poljubno število prilog. Ko izdelamo e-račun, so te priloge priložene zipu e-računa.


22

5 BREMEPIS S klikom na Bremepis v levem meniju nas program postavi v tabelo Bremepis. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodan bremepis in ga uredimo.

S klikom na Več akcij se nam odprejo dodatne akcije: izpis podatkov, knjiži, storniraj.

5.1 IZPIS PODATKOV



23

V levem spodnjem kotu dobimo kreiran PDF dokument. S klikom nanj se nam odpre kreiran bremepis.


24

5.2 KNJIŽI

S klikom na Knjiži bremepis poknjižimo, program nam javi obvestilo, da je bremepis poknjižen, v tabeli pa se takšen bremepis obarva zeleno.

5.3 STORNIRAJ

S klikom na Storniraj se nam pokaže obvestilo, da je bremepis storniran. V tabeli bremepis se izdela nov bremepis z minus vrednostjo.


25

5.4 IZDELAJ BREMEPIS KOT E-RAČUN

Predpogoj, da lahko kreiramo bremepis kot e-račun, je, da najprej na partnerju označimo potrditveno polje e-račun. To storimo tako, da gremo v modul CRM, v meniju na levi strani izberemo partner in poiščemo željenega partnerja. S klikom na Uredi odpremo urejanje partnerja.


Vrnemo se nazaj na modul Fakturiranje. Na levi strani v meniju kliknemo na bremepis in kreiramo bremepis. Ko bremepis poknjižimo, se le-ta zapiše tudi v tabelo e-računi, ki jo najdete na levi strani v meniju pod akcijami. Pogoj, da bo bremepis v tej tabeli je, da ste na partnerju označili, da mu pošiljate e-račun.


26

E-bremepis ročno kreiramo iz te tabele tako, da kliknemo na več akcij.

Spodaj levo program kreira zip datoteko z ovojnico, xml-jem in pdf-jem bremepisa, ki se shrani med prenose.

5.5 DODAJANJE NOVEGA BREMEPISA

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje bremepisa.


27

Odpre se vnosna forma za urejanje bremepisa. V njej so polja tip, ID, datum predhodno izpolnjena, ostala polja pa izpolnimo s pomočjo izbirnikov ali z vpisi podatkov. S klikom na ikono


Bremepis zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali ga zavržemo s klikom na ikono . 6 DOBROPISI S klikom na Dobropis v levem meniju nas program postavi v tabelo Dobropis. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodan dobropis in ga uredimo.


28


6.1 IZPIS PODATKOV



29

V levem spodnjem kotu dobimo kreiran PDF dokument. S klikom nanj se nam odpre kreiran dobropis.


30

6.2 KNJIŽI

S klikom na Knjiži dobropis poknjižimo, program nam javi obvestilo, da je dobropis poknjižen, v tabeli pa se takšen dobropis obarva zeleno.

6.3 STORNIRAJ

S klikom na Storniraj se nam pokaže obvestilo, da je dobropis storniran. V tabeli dobropis se izdela nov dobropis z minus vrednostjo.


31

6.4 IZDELAJ DOBROPIS KOT E-RAČUN

Predpogoj, da lahko kreiramo dobropis kot e-račun, je, da najprej na partnerju označimo potrditveno polje e-račun. To storimo tako, da gremo v modul CRM, v meniju na levi strani izberemo partner in poiščemo željenega partnerja. S klikom na Uredi odpremo urejanje partnerja.


Vrnemo se nazaj na modul Fakturiranje. Na levi strani v meniju kliknemo na dobropis in kreiramo dobropis. Ko dobropis poknjižimo, se le-ta zapiše tudi v tabelo e-računi, ki jo najdete na levi strani v meniju pod akcijami. Pogoj, da bo dobropis v tej tabeli je, da ste na partnerju označili, da mu pošiljate e-račun.


32

E-dobropis ročno kreiramo iz te tabele tako, da kliknemo na več akcij.

Spodaj levo program kreira zip datoteko z ovojnico, xml-jem in pdf-jem dobropisa, ki se shrani med prenose.

6.5 DODAJANJE NOVEGA DOBROPISA

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje dobropisa.


33

Odpre se vnosna forma za urejanje dobropisa. V njej so polja tip, ID, datum predhodno izpolnjena, ostala polja pa izpolnimo s pomočjo izbirnikov ali z vpisi podatkov. S klikom na ikono


Dobropis zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali ga zavržemo s klikom na ikono . 7 PREDRAČUN S klikom na Predračun v levem meniju nas program postavi v tabelo Predračun. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodan predračun in ga uredimo.


34

S klikom na Več akcij se nam odprejo dodatne akcije: izpis podatkov, tvori fakturo.

7.1 IZPIS PODATKOV



35

V levem spodnjem kotu dobimo kreiran PDF dokument. S klikom nanj se nam odpre kreiran predračun.


36

7.2 TVORI FAKTURO

S klikom na Tvori fakturo se odpre tabela urejanje fakture, kjer se nam podatki iz predračuna prenesejo na fakturo.


37

7.3 DODAJANJE NOVEGA PREDRAČUNA

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje predračuna.

Odpre se vnosna forma za urejanje predračuna. V njej so polja tip, ID, datum predhodno izpolnjena, ostala polja pa izpolnimo s pomočjo izbirnikov ali z vpisi podatkov. S klikom na ikono


Predračun zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali ga zavržemo s klikom na ikono .


38

8 AVANSNI RAČUN S klikom na Avansni račun v levem meniju nas program postavi v tabelo Avansni račun. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodan avansni račun in ga uredimo.


8.1 IZPIS PODATKOV



39

V levem spodnjem kotu dobimo kreiran PDF dokument. S klikom nanj se nam odpre kreiran avansni račun.


40

8.2 KNJIŽI

S klikom na Knjiži avansni račun poknjižimo, program nam javi obvestilo, da je avansi račun poknjižen, v tabeli pa se takšen avansni račun obarva zeleno.

8.3 STORNIRAJ

S klikom na Storniraj se nam pokaže obvestilo, da je avansni račun storniran. V tabeli avansni račun se izdela nov avansni račun z minus vrednostjo.


41

8.4 IZDELAJ AVANSNI RAČUN KOT E-RAČUN

Predpogoj, da lahko kreiramo avansni račun kot e-račun, je, da najprej na partnerju označimo potrditveno polje e-račun. To storimo tako, da gremo v modul CRM, v meniju na levi strani izberemo partner in poiščemo željenega partnerja. S klikom na Uredi odpremo urejanje partnerja.


Vrnemo se nazaj na modul Fakturiranje. Na levi strani v meniju kliknemo na avansni račun in kreiramo avansni račun. Ko avansni račun poknjižimo, se le-ta zapiše tudi v tabelo e-računi, ki jo najdete na levi strani v meniju pod akcijami. Pogoj, da bo avansni račun v tej tabeli je, da ste na partnerju označili, da mu pošiljate e-račun.


42

E-avansni račun ročno kreiramo iz te tabele tako, da kliknemo na več akcij.

Spodaj levo program kreira zip datoteko z ovojnico, xml-jem in pdf-jem avansnega računa, ki se shrani med prenose.

8.5 DODAJANJE NOVEGA AVANSNEGA RAČUNA

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje avansnega računa.


43

Odpre se vnosna forma za urejanje avansnega računa. V njej so polja tip, ID, datum predhodno izpolnjena, ostala polja pa izpolnimo s pomočjo izbirnikov ali z vpisi podatkov. S klikom na ikono


Avansni račun zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali ga zavržemo s klikom na ikono

.

9 ZAHTEVKI S klikom na Zahtevki v levem meniju nas program postavi v tabelo Zahtevki. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodan zahtevek in ga uredimo.


44

S klikom na Več akcij se nam odprejo dodatne akcije: izpis podatkov, knjiži in storniraj.

9.1 IZPIS PODATKOV



45

V levem spodnjem kotu dobimo kreiran PDF dokument. S klikom nanj se nam odpre kreiran zahtevek.

9.2 KNJIŽI

S klikom na Knjiži zahtevek poknjižimo, program javi obvestilo, da je zahtevek poknjižen, v tabeli pa se takšen zahtevek obarva zeleno.


46

9.3 STORNIRAJ

S klikom na Storniraj se nam pokaže obvestilo, da je zahtevek storniran.

9.4 IZDELAJ ZAHTEVEK KOT E-RAČUN

Predpogoj, da lahko kreiramo zahtevek kot e-račun, je, da najprej na partnerju označimo potrditveno polje e-račun. To storimo tako, da gremo v modul CRM, v meniju na levi strani izberemo partner in poiščemo željenega partnerja. S klikom na Uredi odpremo urejanje partnerja.



47

Vrnemo se nazaj na modul Fakturiranje. Na levi strani v meniju kliknemo na zahtevki in kreiramo zahtevek. Ko zahtevek poknjižimo, se le-ta zapiše tudi v tabelo e-računi, ki jo najdete na levi strani v meniju pod akcijami. Pogoj, da bo zahtevek v tej tabeli je, da ste na partnerju označili, da mu pošiljate e-račun.

E-zahtevek ročno kreiramo iz te tabele tako, da kliknemo na več akcij.

Spodaj levo program kreira zip datoteko z ovojnico, xml-jem in pdf-jem zahtevka, ki se shrani med prenose.


48

9.5 DODAJANJE NOVEGA ZAHTEVKA

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje zahtevka.

Odpre se vnosna forma za urejanje zahtevka. V njej so polja tip, ID, datum predhodno izpolnjena,

ostala polja pa izpolnimo s pomočjo izbirnikov ali z vpisi podatkov. S klikom na ikono



49

Zahtevek zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali ga zavržemo s klikom na ikono . 10 AKCIJE

10.1 E-RAČUNI S klikom na e-računi se nam odpre tabela vseh faktur, bremepisov, dobropisov, avansnih računov, zahtevkov, ki smo jih kreirali kot e-računi. To pomeni, da smo jim na partnerju označili, da pošiljamo e-račun.

To storimo tako, da gremo v modul CRM, v meniju na levi strani izberemo partner in poiščemo željenega partnerja. S klikom na Uredi odpremo urejanje partnerja.



50

E-račun ročno kreiramo iz te tabele tako, da kliknemo na več akcij.

Spodaj levo program kreira zip datoteko z ovojnico, xml-jem in pdf-jem računa, ki se shrani med prenose. V tabeli e-računi imamo možnost izbrati več računov hkrati. To naredimo s klikom na ikono Izberi vse (izberemo tiste zapise, ki jih trenutno vidimo v tabeli). S klikom na ikono Pobriši izbiro izbrišemo kljukice iz potrditvenih polij. Na ikoni Izberite akcijo lahko izbere Pošlji na Setcce ali preveri status (te akcije izberete takrat, kadar e-račune pošiljate preko posrednika Setcce z B2B povezavo). Z izbiro več akcij pa lahko tudi tukaj naredite izpis podatkov.


51

E-računi, ki se pošiljajo preko B2B vmesnika na Setcce dobijo različne statuse:

- Neposlan - Poslan - Potrjen - Zavrnjen - Izločen - Napaka

S klikom na ikono uredi odpremo račun, vendar ga na tem mestu ne moremo urejati in spreminjati, zato je ikon shrani neaktivna.

11 ŠIFRANTI

11.1 TIP CENE

S klikom na Tip cene v levem meniju nas program postavi v tabelo Tipi cen. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodan tip cene in ga uredimo.


52

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje tipa cene.

Odpre se nam tabela Urejanje tipa cene, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka, naziv in obkljukamo veleprodaja, če je to potrebno.

Tip cene zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . 11.2 PONUDNIKI E-RAČUNOV S klikom na Ponudniki E-računov v levem meniju nas program postavi v tabelo Ponudniki e-računov. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodanega ponudnika in ga uredimo.

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje ponudnika e-računov.


53

Odpre se nam tabela Urejanje ponudnika e-računov, kjer izpolnimo prazna okenca: ident in naziv.

Ponudnika zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono .

Šifrant Ponudniki e-računov se uporablja v modulu Nastavitve – fakturiranje, v polju EinvoiceProvider.

12 ARTIKLI

12.1 STORITEV S klikom na Storitev v levem meniju nas program postavi v tabelo Storitve. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano storitev in jo uredimo.


54

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje storitve.

Odpre se nam tabela Urejanje storitve, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka, naziv, merska enota, grupa DDV, klasifikacija, konto.

Storitev zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . Šifrant Storitev se uporablja v modulu Fakturiranje – Fakture (bremepis, dobropis, predračun, avansni račun, zahtevki), – v tabeli urejanje fakture, polje artikel in povsod, kjer je to polje na voljo.


55

12.2 TIP ARTIKLA S klikom na Tip artikla v levem meniju nas program postavi v tabelo Tipi artiklov. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodan tip artikla in ga uredimo.

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje tipa artikla.

Odpre se nam tabela Urejanje tipa artikla, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka, naziv, skupina, konto in konto konsignacije.


56

Tip artikla zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . 12.3 MERSKA ENOTA S klikom na Mersko enoto v levem meniju nas program postavi v tabelo Merske enote. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano mersko enoto in jo uredimo.

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje merske enote.

Odpre se nam tabela Urejanje merske enote, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka, naziv, oznaka za Edifact.

Mersko enoto zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . Šifrant Merske enote se uporablja v modulu Šifrant – Storitve – v tabeli urejanje storitve. To polje se potem samodejno prenese v modul Fakturiranje (faktura, bremepis, dobropis, predračun, avansni račun, zahtevki) – urejanje fakture.


57

12.4 KLASIFIKACIJA S klikom na Klasifikacija v levem meniju nas program postavi v tabelo Klasifikacije. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano klasifikacijo in jo uredimo.

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje klasifikacije.

Odpre se nam tabela Urejanje klasifikacije, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka in naziv.


58

Klasifikacijo zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . Šifrant Klasifikacije se uporablja v modulu Šifranti – storitve – urejanje storitev in povsod, kjer je to polje na voljo.

12.5 SKUPINA S klikom na Skupina v levem meniju nas program postavi v tabelo Skupine. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano skupino in jo uredimo.

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje skupine.


59

Odpre se nam tabela Urejanje skupine, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka in naziv.

Skupino zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . 12.6 DAVČNA STOPNJA S klikom na Davčna stopnja v levem meniju nas program postavi v tabelo Davčne stopnje. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano davčno stopnjo in jo uredimo.

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje davčne stopnje.

Odpre se nam tabela Urejanje davčne stopnje, kjer izpolnimo prazna okenca: grupa, naziv, % davka.


60

Davčno stopnjo zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . Šifrant Davčna stopnja se uporablja v modulu DDV – prejeti ali izdani računi – v tabeli urejanje računa, v modulu Fakturiranje (faktura, bremepis, dobropis, predračun, avansni račun, zahtevki) – urejanje fakture in povsod, kjer je to polje na voljo.

13 KLAVZULE

13.1 FAKTURE S klikom na Fakture v levem meniju nas program postavi v tabelo Izjave FK. V skladu z 82. členom Zakona o davku na dodano vrednost (ZDDV-1) so obvezne sestavine računa tudi podlage (klavzule) za (ne)obračun DDV. Te izjave se razlikujejo glede na vsebino izdanega računa. Vnesemo jih na modulu Šifranti – Klavzule – Fakture.

Zap. št.

Vsebina Določba od 1. januarju 2013

po ZDDV-1 (1) po Direktivi (2)

v SLO v ANG (3)

1 2 3 4 5

1. Nepremičnine


61

1.1. Storitve, povezane z nepremičninami, zunaj Slovenije

DDV ni obračunan po 27. čl. ZDDV-1 (kraj storitve zunaj Slovenije)



1.2. Posredovanje pri nepremičninah zunaj Slovenije, razen posredovanja v zvezi z nastanitvijo

DDV ni obračunan 27. čl. ZDDV-1 (kraj storitve zunaj Slovenije)



1.3. Promet starih objektov Oproščeno DDV po 7. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(j) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(j) of Directive

1.4. Promet zemljišč, razen stavbnih Oproščeno DDV po 8. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(k) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(k) of Directive

1.5. Najem nepremičnin v Sloveniji Oproščeno DDV po 2. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(l) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(l) of Directive

2. Promet blaga v EU

2.1. Dobava blaga v EU: Oproščeno DDV po 1. točki 46. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 138(1) Direktive


- dobave novih prevoznih sredstev v EU Oproščeno DDV po 2. točki 46. čl. ZDDV-1



- dobave trošarinskih izdelkov Oproščeno DDV po 3. točki 46. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 138(2)(b) Direktive

VAT exempt under Article 138(2)(b) of Directive

- prenosi blaga v druge države EU (interna listina) Oproščeno DDV po 4. točki 46. čl.ZDDV-1



2.2. Dobava blaga pri tristranskem poslu: / / /

Oproščeno DDV po 1. točki 46. člena ZDDV-1 Oproščeno DDV po čl. 138(1) Direktive


- zavezanec s slovensko ID-številko je drugi v verigi Oproščeno DDV po 1. točki 46. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 138(1) Direktive - tristranska dobava

VAT exempt under Article 138(1) of Directive - Triangular Transaction

2.3. Dodelave/popravila blaga zavezanca iz držav članic EU



Reverse Charge - VAT exempt under Article 44 Directive

3. Prevoz blaga v EU in s tretjimi državami

3.1. Prevozne storitve v EU za naročnika, ki ima ID-

številko druge države, kot je kraj glavne storitve:

/ / /

- prevozi blaga po EU ali izven EU opravljenim tujim zavezancem



Reverse Charge - VAT exempt under Article 44 of Directive

- prevozi blaga iz Slovenije v tretjo državo, opravljen slovenskim zavezancem in nezavezancem, povezan z izvozom


Oproščeno DDV po členu 146(1) Direktive ZDDV-1


- prevozi blaga zunaj EU opravljen slovenskim zavezancem in povezan z uvozom


Oproščeno DDV po členu 144 Direktive ZDDV-1


3.2. Prevozne storitve opravljene nezavezancem znotraj EU - kraj začetka prevoza ni Slovenija


Obdavčljivo po kraju začetka prevoza - člen 50 Direktive

Taxable by the place of departure under Article 50 of Directive

3.3. Prevozne storitve opravljene nezavezancem po tretjih državah



Taxable by the place of supply under Article 49 of Directive

4. Storitve svetovalcev in storitve po 25. členu ZDDV-1

/ Storitev za naročnika tujega davčnega zavezanca Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po 1.odst.25. čl. ZDDV-1

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po členu 44 Direktive 2006/112/ES

Reverse Charge - VAT exempt under Article 44 Direktive 2006/112/ES

5. Promet blaga in z njim povezanih storitev s tretjimi državami

5.1. Izvoz blaga: / / /

- blago odpelje iz Slovenije prodajalec Oproščeno DDV po točki a) prvega odstavka 52. čl. ZDDV-1




62

- blago odpelje iz Slovenije kupec Oproščeno DDV po točki a) prvega odstavka 52. čl. ZDDV-1



5.2. Uvoz blaga v EU, oproščen DDV zaradi nadaljnje dobave v drugo državo EU (carinski postopek 42)

Oproščeno DDV po drugem odstavku 50. čl. ZDDV-1



5.3. Dodelave/popravila blaga, če se blago po opravljeni storitvi odpelje iz Slovenije izven EU (tretje države)



Reverse Charge - VAT exempt under Article 44 Direktive

5.4. Storitve zastopnikov in posrednikov Oproščeno DDV po odstavku (1) 55. čl. ZDDV-1



5.5. Druge oprostitve

/ - oskrbovanje z gorivom in drugo oskrbovanje: a) plovil za prevoz potnikov, komercialno, ribiško dejavnost na odprtem morju b) plovil za reševanje in pomoč na morju c) vojaških plovil

Pod a in b - Oproščeno DDV po točki a) 53. člena ZDDV-1 Pod c - Oproščeno DDV po točki b) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(a) Direktive

VAT exempt under Article 148(a) of Directive

- dobave, vzdrževanje, zakup ... plovil iz podtočk a) in b) (odslej plovila)

Oproščeno DDV po točki c) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(c) Direktive

VAT exempt under Article 148(c) of Directive

- dobave, vzdrževanje ... zrakoplovov za mednarodni zračni prevoz (odslej zrakoplovi)

Oproščeno DDV po točki f) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(f) Direktive

VAT exempt under Article 148(f) of Directive

- dobave blaga za oskrbo zrakoplovov Oproščeno DDV po točki e) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(e) Direktive

VAT exempt under Article 148(e) of Directive

- storitve neposredno za plovila in njihov tovor Oproščeno DDV po točki d) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(d) Direktive

VAT exempt under Article 148(d) of Directive

- storitve neposredno za zrakoplove in njihov tovor Oproščeno DDV po točki g) 53. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 148(g) Direktive

VAT exempt under Article 148(g) of Directive

- oprostitve v okviru diplomatskih in konzularnih odnosov

Oproščeno DDV po točki a) ali b) odstavka (1) 54. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 151(1)(a ali b) Direktive

VAT exempt under Article 151(1)(a or b) of Directive

/ - oprostitve dobav blaga in storitev silam NATO Oproščeno DDV po točki c) ali d) odstavka (1) 54. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 151(1)(c ali d) Direktive o DDV

VAT exempt under Article 151(1)(c or d) of VAT Directive

- oprostitve dobav zlata centralnim bankam Oproščeno DDV po točki e) odstavka (1) 54. člena ZDDV-1



- oprostitve, povezane z dobavami za človekoljubne organizacije

Oproščeno DDV po točki c) odstavka (1) 52. čl. ZDDV-1



6. Prevozne in z njimi povezane storitve pri prometu blaga s tretjimi državami

6.1. Storitve (prevozne, špediterske ...), povezane z izvozom

Oproščeno DDV po točki e) prvega odstavka 52. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 146(1)(e) Direktive

VAT exempt under Article 146(1)(e) of Directive

6.2. Storitve (prevozne, špediterske ...), povezane z uvozom blaga in vključene v davčno osnovo pri carinjenju

Oproščeno DDV po 2. točki prvega odstavka 50. čl. ZDDV-1



7. Posebnosti pri prometu blaga

7.1. Storitve in dobave v carinskih postopkih Oproščeno DDV po 57. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 156(1)(a ... c), 159 ali 160 (1)(a) Direktive

VAT exempt under Article 156(1)(a ... c), 159 or 160 (1)(a) of Directive

7.2. Storitve povezane z dobavami v davčnih skladiščih Oproščeno DDV po četrtem in petem odstavku 58. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 160 (1)(a) ali (b) Direktive

VAT exempt under Article 160 (1)(a) or (b) of Directive

7.3. Promet blaga samo v tretjih državah DDV ni obračunan po prvem odstavku 20. čl. ZDDV-1

Obdavčljivo po kraju dobave blaga po členu 32 DIrektive

Taxable by the origin of supply under Article 32 of Directive

7.4. Dobava plina, elektrike in energije za ogrevanje ali hlajenje v drugo državo članico EU ali tretjo državo

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po 22. čl. ZDDV-1

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po členih 38 in 39 Direktive

Reverse Charge - VAT exempt under Article 38 and 39 of Directive

8. Prevoz potnikov / / /

/ - zunaj Slovenije DDV ni obračunan po 28. Obdavčljivo po kraju VAT is accounted by the


63

čl. ZDDV-1 prevozne storitve - člen 48 Direktive

place of supply under Article 48 of Directive

/ - v mednarodnem zračnem, železniškem in pomorskem prometu

Oproščeno DDV po odstavku (2) 49. čl. ZDDV-1

Oproščeno obračuna DDV po členu 389 Direktive


9. Restavracijske storitve in catering

/ Restavracijske storitve in storitve cateringa, ki se opravijo na krovu ladij, zrakoplovov ali na vlakih med prevozom potnikov v Sloveniji, vendar se ne začnejo v Sloveniji

DDV ni obračunan po 30.a čl. ZDDV-1



/ Ostale restavracijske storitve in storitve cateringa DDV ni obračunan po 30. čl. ZDDV-1



10. Pomožne prevozne storitve




/ opravljene nezavezancem, če so dejansko opravljene

zunaj Slovenije

DDV ni obračunan po prvnem odstavku 29.čl. ZDDV-1



11. Storitve s področja kulture, umetnosti, znanosti in športa idr. po 29. čl. ZDDV-1

/ opravljene tujim davčnim zavezancem brez vstopnine ne glede kje so izvedene

Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po prvem odstavku 25. čl. ZDDV-1



/ opravljene tujim davčnim zavezancem z vstopnino (kraj storitve ni Slovenija)

DDV ni obračunan po prvem odstavku 29. čl. ZDDV-1



/ opravljene nezavezancem DDV ni obračunan po drugem odstavku 29. čl. ZDDV-1



12. Cenitve in delo na premičninah




/ opravljene nezavezancem zunaj Slovenije DDV ni obračunan po tretjem odstavku 29. čl. ZDDV-1


VAT is accounted by the place of supply under Article 54(2) of Directive

13. Najem prevoznih sredstev

/ dolgoročni najem tujim zavezancem Obrnjena davčna obveznost - DDV ni obračunan po prvem odstavku 25. čl. ZDDV-1



/ dolgoročni najem tujim nezavezancem (razen najema čolna za razvedrilo)

DDV ni obračunan po drugem odstavku 30.b čl. ZDDV-1

Obdavčljivo po kraju bivališča najemnika - člen 56(2) Direktive

VAT is accounted by the place of costumer under Article 56(2) of Directive

/ dolgoročni najem tujim nezavezancem za razvedrilo DDV ni obračunan po tretjem odstavku 30.b čl. ZDDV-1



/ kratkoročni najem in prevozno sredstvo dano na razpolago zunaj Slovenije

DDV ni obračunan prvem odstavku 30.b čl. ZDDV-1



14. Dejavnosti v javnem interesu

/ - opravljajo jih osebe, naštete v ZDDV-1 Oproščeno DDV po prvem odstavku 42. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 132 (1)(a ... q) Direktive o DDV

VAT exempt under Article 132 (1) (a ... q) of VAT Directive

- opravljajo jih druge osebe, neprofitno Oproščeno DDV po 43. čl. ZDDV-1




64

15. Druge oprostitve

15.1. Zavarovalniške in pozavarovalniške storitve Oproščeno DDV po 1. točki 44. čl. ZDDV-1



15.2. Dobava blaga, za katero ni bilo pravice do vstopnega DDV, v Sloveniji

Oproščeno DDV po 3. točki 44. čl. ZDDV-1



15.3. Finančne storitve Oproščeno DDV po 4. (a ... f) točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(b ... g) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(b ... g) of Directive

15.4. Dobave poštnih in drugih znamk Oproščeno DDV po 5. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(h) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(h) of Directive

15.5 Igre na srečo Oproščeno DDV po 6. točki 44. čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členu 135(1)(i) Direktive

VAT exempt under Article 135(1)(i) of Directive

16. Posebne ureditve

16.1. Mali davčni zavezanci DDV ni obračunan po 94. čl. ZDDV-1

DDV ni obračunan po členu 287 Direktive


16.2. Transakcije iz 76.a čl. ZDDV-1 opravljene oz. dobavljene davčnim zavezancem identeficiranim za namene DDV v Sloveniji

Obrnjena davčna obveznost po 76.a čl. ZDDV-1

Obrnjena davčna obveznost po členu 199 Direktive

Reverse Charge under Article 199 of Directive

16.3. Potovalna agencija / / /

- potovanja po EU Posebna ureditev - potovalna agencija

Posebna ureditev - potovalna agencija

Special regulation - travel agency

- potovanja po tretjih državah Oproščeno DDV po 99. čl. ZDDV-1


Vat exempt under Article 309 of Directive

16.4. Promet rabljenega blaga, tudi vozil: / / /

- v Sloveniji Posebna ureditev - rabljeno blago



- dobava v drugo državo EU: a) opravi jo oseba, ki ni preprodajalka in ki je imela pravico do vstopnega DDV b) opravi jo preprodaja- lec, ki obračunava DDV od razlike v ceni c) opravi jo oseba, ki ni imela pravice do odbit ka vstopnega DDV - izvoz v tretje države




16.5. Dobava in posredovanje investicijskega zlata Oproščeno DDV po 119.čl. ZDDV-1

Oproščeno DDV po členih 346 in 347 Direktive

VAT exempt under Articles 346 and 347 of Directive

17. Drugo

17.1. Samofakturiranje Samofakturiranje po tretjem odstavku 81. čl. ZDDV-1

Samofakturiranje po členu 224 Directive

Self-billing under Article 224 of Directive

17.2. Prefakturiranje (v imenu in za račun naročnika) DDV ni obračunan po točki c šestega odstavka 36. čl. ZDDV-1

DDV ni obračunan po členu 79(c) direktive

Non taxable transaction under Article 79(c) of Directive

17.3. Zamudne obresti, odškodnine DDV ni obračunan po 13. čl. Pravilnika o izvajanju ZDDV-1

S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano izjavo in jo uredimo.


65

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje Izjave FK.

Odpre se nam tabela Urejanje izjave FK, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka, naziv, vsebina.

Izjavo FK zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . Šifrant Klavzule – faktura se uporablja v modulu Fakturiranje – v tabeli urejanje fakture.


66

13.2 DOBROPISI S klikom na Dobropisi v levem meniju nas program postavi v tabelo Izjave OK. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano izjavo in jo uredimo.

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje Izjave OK.

Odpre se nam tabela Urejanje izjave OK, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka, naziv, vsebina.


67

Izjavo OK zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . Šifrant Klavzule – Dobropis se uporablja v modulu Fakturiranje – v tabeli urejanje dobropisa.

13.3 BREMEPISI S klikom na Bremepisi v levem meniju nas program postavi v tabelo Izjave BK. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano izjavo in jo uredimo.


68

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje Izjave BK.

Odpre se nam tabela Urejanje izjave BK, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka, naziv, vsebina.

Izjavo BK zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . Šifrant Klavzule – Bremepis se uporablja v modulu Fakturiranje – v tabeli urejanje bremepisa.

13.4 PREDRAČUNI S klikom na Predračuni v levem meniju nas program postavi v tabelo Izjave PR. S klikom na ikono Uredi lahko odpremo že dodano izjavo in jo uredimo.


69

S klikom na ikono Dodaj nov zapis odpremo tabelo Urejanje Izjave PR.

Odpre se nam tabela Urejanje izjave PR, kjer izpolnimo prazna okenca: oznaka, naziv, vsebina.

Izjavo PR zapišemo in shranimo s klikom na ikono , ali zavržemo s klikom na ikono . Šifrant Klavzule – Predračun se uporablja v modulu Fakturiranje – v tabeli urejanje predračuna.


70

pro4 fakturiranjehelp.pro4erp.com/sl_si/navodila_fakturiranje.pdf · 2015. 5. 22. · pro 4- kratka...

Documents