programaciÓn financiaciÓn internacional · 2016. 12. 12. · 3. caracteriza el sistema de...

PROGRAMACIÓN FINANCIACIÓN

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CICLO FORMATIVO: COMERCIO INTERNACIONAL

CURSO: PRIMERO

PROFESOR: NURIA PEREZ

MÓDULO: FINANCIACIÓN INTERNACIONAL Equivalencia en créditos ECTS: 7 Código: 0825


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INDICE

1. Objetivos.

2. Competencia profesional.

3. Capacidades terminales del módulo.

4. Organización y secuencia de contenidos.

5. Temporalización

6. Metodología

7. Estrategias, criterios, procedimientos de evaluación y criterios de calificación.

8. Actividades de recuperación (para el alumnado con módulos pendientes de evaluación positiva).

9. Contenidos trasversales.

10. Materiales y recursos.

11. Medidas de atención a la diversidad.

12. Actividades complementarias y extraescolares.


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1. OBJETIVOS

La formación del módulo contribuye a alcanzar los objetivos generales de este ciclo formativo que se relacionan a continuación:

a) Obtener información, gestionar los trámites y cumplimentar la documentación necesaria

para la obtención de créditos vinculados a las operaciones de importación/exportación y proyectos internacionales, determinando y gestionando los riesgos y costes financieros asociados, para realizar la gestión financiera de las operaciones de compraventa internacional, de acuerdo con los procedimientos establecidos.

b) Interpretar la normativa, identificar los trámites y preparar la documentación necesaria

para la financiación de proyectos y para la participación en concursos y licitaciones internacionales. c) Analizar y utilizar los recursos y oportunidades de aprendizaje relacionados con la evolución

científica, tecnológica y organizativa del sector y las tecnologías de la información y la comunicación, para mantener el espíritu de actualización y adaptarse a nuevas situaciones laborales y personales.

d) Desarrollar la creatividad y el espíritu de innovación para responder a los retos que se

presentan en los procesos y en la organización del trabajo y de la vida personal. e) Tomar decisiones de forma fundamentada, analizando las variables implicadas, integrando

saberes de distinto ámbito y aceptando los riesgos y la posibilidad de equivocación en las mismas, para afrontar y resolver distintas situaciones, problemas o contingencias.

f) Desarrollar técnicas de liderazgo, motivación, supervisión y comunicación en contextos de

trabajo en grupo, para facilitar la organización y coordinación de equipos de trabajo. g) Aplicar estrategias y técnicas de comunicación, adaptándose a los contenidos que se van a

transmitir, a la finalidad y a las características de los receptores, para asegurar la eficacia en los procesos de comunicación.

h) Evaluar situaciones de prevención de riesgos laborales y de protección ambiental,

proponiendo y aplicando medidas de prevención personales y colectivas, de acuerdo con la normativa aplicable en los procesos de trabajo, para garantizar entornos seguros.

i) Identificar y proponer las acciones profesionales necesarias, para dar respuesta a la

accesibilidad universal y al “diseño para todos”. j) Identificar y aplicar parámetros de calidad en los trabajos y actividades realizados en el

proceso de aprendizaje, para valorar la cultura de la evaluación y de la calidad y ser capaces de supervisar y mejorar procedimientos de gestión de calidad.

k) Utilizar procedimientos relacionados con la cultura emprendedora, empresarial y de

iniciativa profesional, para realizar la gestión básica de una pequeña empresa o emprender un trabajo.


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2. COMPETENCIA PROFESIONAL

La formación del módulo contribuye a alcanzar las competencias profesionales, personales y

sociales de este título que se relacionan a continuación: a) Realizar la gestión financiera de las operaciones de comercio internacional, determinando los

costes y gestionando la cobertura adecuada de los riesgos que se generan, para garantizar su viabilidad económica, desarrollar el proceso de forma segura para la empresa y elaborar la documentación necesaria para la obtención de créditos vinculados a las operaciones de compraventa y a proyectos y licitaciones internacionales, aplicando la normativa vigente.

b) Utilizar Internet y cualquier otro sistema digital, como plataforma publicitaria y escaparate

abierto al mundo que facilita la realización de ventas a cualquier cliente nacional o internacional. c) Adaptarse a las nuevas situaciones laborales, manteniendo actualizados los conocimientos

científicos, técnicos y tecnológicos relativos a su entorno profesional, gestionando su formación y los recursos existentes en el aprendizaje a lo largo de la vida y utilizando las tecnologías de la información y la comunicación.

d) Resolver situaciones, problemas o contingencias con iniciativa y autonomía en el

ámbito de su competencia, con creatividad, innovación y espíritu de mejora en el trabajo personal y en el de los miembros del equipo.

e) Organizar y coordinar equipos de trabajo con responsabilidad, supervisando el desarrollo del

mismo, manteniendo relaciones fluidas y asumiendo el liderazgo, así como aportando soluciones a los conflictos grupales que se presenten.

f) Comunicarse con sus iguales, superiores, clientes y personas bajo su responsabilidad,

utilizando vías eficaces de comunicación, transmitiendo la información o conocimientos adecuados y respetando la autonomía y competencia de las personas que intervienen en el ámbito de su trabajo.

g) Generar entornos seguros en el desarrollo de su trabajo y el de su equipo, supervisando y

aplicando los procedimientos de prevención de riesgos laborales y ambientales, de acuerdo con lo establecido por la normativa y los objetivos de la empresa.

h) Supervisar y aplicar procedimientos de gestión de calidad, de accesibilidad universal y de

“diseño para todos”, en las actividades profesionales incluidas en los procesos de producción o prestación de servicios.

i) Realizar la gestión básica para la creación y funcionamiento de una pequeña empresa y tener

iniciativa en su actividad profesional con sentido de la responsabilidad social. j) Ejercer sus derechos y cumplir con las obligaciones derivadas de su actividad profesional, de

acuerdo con lo establecido en la legislación vigente, participando activamente en la vida económica, social y cultural.


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3. CAPACIDADES TERMINALES DEL MÓDULO 1. Establece un sistema de información eficaz que sirva de apoyo en las operaciones de financiación internacional, utilizando las herramientas informáticas adecuadas. 2. Analiza el funcionamiento del mercado de divisas y las variables que influyen en el mismo, valorando las repercusiones que puede tener el comportamiento del mercado en las operaciones de compraventa internacional. 3. Caracteriza el sistema de gestión del riesgo de cambio y el riesgo de interés en las operaciones de comercio internacional, aplicando en cada caso los mecanismos de cobertura más adecuados. 4. Determina la forma de financiación adecuada en las operaciones de compraventa internacional, analizando las distintas modalidades de crédito, teniendo en cuenta la forma de pago/cobro y valorando los costes y riesgos que generan. 5. Gestiona la obtención de financiación con apoyo oficial a la exportación, aplicando la normativa reguladora y elaborando la documentación necesaria. 6. Elabora la documentación necesaria para participar en concursos o licitaciones internacionales, interpretando las normas de los organismos convocantes. 7. Selecciona la cobertura adecuada de los posibles riesgos en las operaciones de venta internacional, evaluando las distintas pólizas de seguro de crédito a la exportación. 4. ORGANIZACIÓN Y SECUENCIACIÓN DE CONTENIDOS TEMA 1: EL SISTEMA FINANCIERO INTERNACIONAL

1.1 Organismos financieros internacionales relacionados con las finanzas públicas. 1.2 Sistema monetario europeo 1.3 Instituciones monetarias europeas 1.4 Activos financieros de deuda internacional.

TEMA 2: EL MERCADO DE DIVISAS

2.1 Elementos básicos del mercado de divisas 2.2 El tipo de cambio 2.3 Tipo de operaciones en el mercado de divisas 2.4 ¿De qué depende el tipo de cambio? 2.5 Cobertura de riesgo político y extraordinario. Evaluación del riesgo e instrumentos de

cobertura.

TEMA 3: LA GESTIÓN DEL RIESGO DE CAMBIO 3.1 Los riesgos 3.2 Cobertura de los riesgos de cambios 3.3 El seguro de cambio 3.4 Las cuentas en divisas como instrumento de cobertura del riesgo de cambio


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TEMA 4: LICITACIONES Y CONCURSOS INTERNACIONALES 4.1 Introducción 4.2 Instituciones y organizaciones convocantes de proyectos 4.3 Fases y procedimientos en la adjudicación de proyectos 4.4 Tipo de documentación a presentar en una oferta 4.5 Participación de empresas en proyectos

TEMA 5: FINANCIACIÓN DE LAS IMPORTACIONES

5.1 Financiación de las importaciones. Generalidades 5.2 Financiación en euros de la importaciones 5.3 Financiación en divisas de la importaciones

TEMA 6: FINANCIACIÓN DE LAS EXPORTACIONES

6.1 Financiación de las exportaciones. Generalidades 6.2 Financiación en euros de las exportaciones 6.3 Financiación en divisas de la exportaciones

TEMA 7: EL CRÉDITO OFICIAL A LA EXPORTACIÓN

7.1 Introducción 7.2 Modalidades crediticias 7.3 Modalidades operativas 7.4 Línea de crédito comprador 7.5 Créditos FAD

TEMA 8: CONTRATOS DE FUTUROS Y OPCIONES

8.1 El contrato de futuros 8.2 El contrato de opciones 8.3 Contratos swaps

TEMA 9: FACTORING, FORFAITING, LEASING Y CONFIRMING

9.1 ¿Qué problemas se plantea cuando se exporta? 9.2 El factoring 9.3 Forfaiting 9.4 Leasing de exportación 9.5 Confirming

TEMA 10: SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN

10.1 Introducción 10.2 Riesgo de las operaciones de exportación 10.3 Elementos del seguro 10.4 Tipos de pólizas


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5. TEMPORALIZACIÓN

TRIMESTRE U.D. TEMAS HORAS 1 1 El sistema financiero internacional 8 1 2 El mercado de divisas 20 1 3 La gestión del riesgo de cambio 20 1 4 Licitaciones y concursos internacionales 8

2 5 Financiación de las importaciones 14 2 6 Financiación de las exportaciones 14 2 7 El crédito oficial a la exportación 8

3 8 Contrato de futuros y opciones 14 3 9 Factoring, forfaiting, leasing y confirming 14 3 10 Seguro de crédito a la exportación 8

6. METODOLOGÍA

La metodología adoptada para el desarrollo del proceso de enseñanza y aprendizaje de los contenidos de la materia serán tratados de forma activa, mediante el fomento de la participación de los alumnos y alumnas, tanto en el ámbito del aula, mediante la aplicación de técnicas de debate, razonamiento e inducción sobre los contenidos que se desarrollan en cada momento, como a través de la investigación del alumno mediante trabajos que requieran de una búsqueda de datos, documentos, información y análisis de la realidad del entorno.

Igualmente, se orienta a los alumnos al acercamiento al aula de la realidad económica imperante, procurando la colaboración de empresas y entidades que aporten información al día de los temas y cuestiones en estudio, charlas, y coloquios sobre temas de actualidad o relacionados específicamente con la materia en estudio.

La participación activa de los alumnos se orientara también a que sean ellos los que se acerquen a las empresas como un usuario o cliente.

El enfoque de trabajo adoptado precisa de tres requerimientos básicos: A) Procedimiento de aproximación razonada – para lo cual debemos de respetar las siguientes fases:

- Precisar la dimensión económica del objeto de estudio - Definir los objetivos asignando prioridades - Identificar alternativas para alcanzar los objetivos propuestos, teniendo en cuenta los medios disponibles - Determinar los conceptos financieros precisos para comprender el objeto de estudio y los efectos de las distintas alternativas - Aplicar estos conceptos financieros al análisis de las consecuencias de cada alternativa. - Seleccionar la mejor alternativa para el logro de los objetivos propuestos en función de las consecuencias analizadas y según las prioridades de dichos objetivos.

Este método, aplicable a infinidad de situaciones y problemas, constituye una forma mas

razonada, que la mera intuición, en el proceso de toma de decisiones de carácter financiero. Lógicamente este proceso no se ha de aplicar para cualquier cuestión suscitada en clase, sino que en muchas situaciones, donde se aborden problemas más concretos y menos esenciales, se puede prescindir de las tres primeras fases, agilizando de esta forma el proceso


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B) Manejo de las ideas y conceptos básicos – Consistirá en saber elegir aquellas ideas y conceptos esenciales para una mejor comprensión de la materia, Como pueden ser los siguientes: - Financiación (Exportación-Importación)

- Coste de oportunidad

- Formas de contestar a tres preguntas básicas en financiación(qué, cómo y cuando)

- Divisa, etc.

C) Fines y valores – el proceso de toma de decisiones en Financiación persigue uno o varios objetivos en consonancia con el sistema de valores que impera en la sociedad como: libertad, solidaridad, eficiencia económica, seguridad, equidad, etc.

Para conseguir este proceso constructivista se hace necesario tres requisitos Básicos:

• Lograr una estructura clara y organizada de las enseñanzas • Partir del nivel de competencia inicial del alumno • Lograr una actitud positiva y motivada de los alumnos hacia los contenidos que conforman la

materia. Esto precisara del desarrollo de actividades sugerentes, situadas en una dimensión óptima, de tal forma que supongan un reto a la vez que conectan con las experiencias y los esquemas de conocimientos previos de los alumnos.

Para el desarrollo de estas actividades, se hace necesario lograr un adecuado clima de trabajo, en el que el alumno perciba su desarrollo respecto al resto del grupo; es decir, valorando más el proceso que el resultado obtenido.

Para llevar a cabo este proceso es necesario combinar dos tipos de estrategias:

A) Estrategias expositivas: Presentando a los alumnos, oralmente o por escrito, de un conocimiento ya elaborado; los trabajos tendrán la función de ilustrar y comprobar lo expuesto por el profesor. Para que estas estrategias sean más eficaces tendremos en cuenta ciertos principios: Realizar actividades introductorios

Apoyar las presentaciones con esquemas y mapas conceptuales

Acompañar a las presentaciones con trabajos complementarios y de aplicación

Realizar actividades de indagación para afianzar los conceptos

B) Estrategias de indagación: ocupan un lugar destacado en materia de financiación, enfrentando al alumno con problemas y cuestiones en los que debe aplicar reflexivamente conceptos, procedimientos y actitudes, favoreciendo así su incorporación significativa y funcional. Este tipo de estrategias puede ayudar al alumno en las unidades 2,3,4 a clarificar y desarrollar actitudes y valores, estableciendo relaciones entre nuevos contenidos y conocimientos previos.

Las técnicas didácticas concretas en que pueden traduciremos esta estrategia son muy variadas:

• Estudio de casos • Juegos de rol • Simulaciones • Investigaciones sencillas • Debates • Salidas y visitas de trabajo • Estudios de casos • Resolución de problemas simulados o reales


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7. ESTRATEGIAS, CRITERIOS, PROCEDIMIENTOS DE EVALUACIÓN Y CRITERIOS DE CALIFICACIÓN Se realizará una evaluación inicial, pasado el primer mes (según orden de 29 de septiembre de 2010), para recoger información relevante del alumnado. No conllevará calificación.

- El alumnado que supere el 20% de faltas de asistencia no justificadas del total de horas por evaluación parcial tendrá que realizar una prueba antes de la evaluación que constará de cuestiones teóricas y ejercicios prácticos según los contenidos de cada trimestre, así como cuestiones referidas a aquellos contenidos sobre los que sus compañeros han realizado prácticas o trabajos. − El plazo para la entrega de justificaciones será de una semana, a partir de su incorporación. − Los retrasos se computaran de la siguiente forma: tres retrasos se podrán computar como una hora de falta, así como las salidas antes de la finalización de algún módulo horario. − Las pruebas escritas constarán de dos partes: teórica y práctica, siendo necesario aprobar cada parte para poder superar la misma. La Calificación del módulo en cada evaluación, se valorará de la forma siguiente:

10 % de la nota final de la evaluación: actitud, participación activa, uso de lenguaje técnico ...

10% de la nota final de la evaluación: notas de clase en relación a las actividades realizadas en ella diariamente.

10% de la nota final de la evaluación: trabajos entregados y/o presentados en el aula, de forma individual o en grupo, visitas a empresas, conferencias...

70% de la nota final de la evaluación: pruebas escritas.

- Al final de los tres trimestres, existirá una evaluación final en la que el alumno que tenga aprobados los tres no deberá presentarse. En caso contrario (que tenga alguno de los trimestres sin superar), se examinará únicamente del trimestre que tenga suspenso.

- Para cada evaluación se realizará una recuperación de toda la materia impartida en dicha evaluación. Si se supera la prueba escrita de la recuperación, la calificación, con independencia de la nota obtenida será de un cinco en dicho trimestre. Sin embargo, sí se tendrán en cuenta las ponderaciones indicadas anteriormente para la nota final del módulo en su evaluación final.

- Cuando un alumno falte a una prueba escrita no final, no se realizará bajo ningún concepto, la repetición de la misma puesto que existe un examen final en cada evaluación. En caso de pruebas escritas finales, será necesario la justificación según se especifica en el Proyecto Educativo.

- A los alumnos que han perdido la evaluación en todos los trimestres, por falta de asistencia, se

les podrá poner un examen distinto al resto del grupo, ateniéndonos siempre a la programación. OBJETIVOS MÍNIMOS: Para tener una calificación positiva en este módulo, es necesario tener una calificación positiva en cada uno de los siguientes criterios de evaluación:

- Calcular el importe de una operación en divisas.

- Distinguir entre operaciones al contado y a plazo.

- Calcular el coste de operaciones de exportación y de importación.


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- Calcular el cambio forward correspondiente a una divisa.

- Buscar la información necesaria para obtener el cambio de una divisa.

- Interpretar los factores que intervienen en el cambio de las divisas.

- Seleccionar las ofertas de financiación más interesantes para operaciones internacionales.

- Distinguir los distintos métodos de financiar las operaciones de importación.

- Seleccionar las operaciones más interesantes para el cobro de las exportaciones.

- Seleccionar la documentación necesaria en las licitaciones internacionales.

- Distinguir los seguros relacionados con las operaciones internacionales.

- Conocer los instrumentos disponibles de comercio internacional. . 8. ACTIVIDADES DE RECUPERACIÓN

Cada evaluación, se realizarán pruebas objetivas de recuperación, tal como se ha indicado en el

apartado de “Criterios, estrategias de evaluación y recuperación”. Si el alumno lo solicita, se le facilitarán actividades complementarias. Para los alumnos que estén en segundo y cursen esta asignatura como pendiente de primero, se realizarán a petición del alumno actividades paralelas que potencien la superación de las lagunas en los campos o temas donde el alumno y el profesor encuentren mayores dificultades 9. CONTENIDOS TRASVERSALES

Los contenidos que pueden tener un carácter transversal son los de tipo actitudinal y actúan como ejes vertebradores de todas las unidades didácticas.

Estos temas se tratarán en conexión con los contenidos conceptuales de cada bloque y a través de monográficos, videos y charlas de profesionales alternándolo con debates en clase.

Todo ello dará al alumno un sentido crítico, creando un estado de opinión sobre los temas tratados, lo que facilitará la formación integral del alumnado.

En el desarrollo teórico de las unidades, así como en la planificación de actividades incluiremos los temas transversales, sabiendo que no son específicos de una unidad, ya que los trataremos en el momento en que aparezcan y los conectaremos en la medida de lo posible con los valores de la cultura andaluza.

Especialmente, los temas transversales que trataremos en este módulo serán:

1. Educación para la igualdad entre sexos

2. Educación para la paz

3. Educación para la salud. 4. Educación vial

5. Educación del consumidor

6. Educación para la justicia.

7. Educación multicultural.

8. Cultura andaluza. 9. Educación ambiental

10. MATERIALES Y RECURSOS


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Pizarra Prensa económica Revistas financieras especializadas Internet (Mercado Forex) Financiación internacional. Ed. Mac Graw Hill Financiación internacional. Ed. Paraninfo Otra Bibliografía: Manual práctico de comercio internacional "Deusto Operaciones Financieras. Ed. ICEX Seguro de Crédito a la Exportación. Ed. ICEX Crédito a la Exportación con apoyo oficial. Ed. ICEX Factoring, Forfaiting y Leasing. Ed. ICEX Retroproyector

Programas informáticos


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11. MEDIDAS DE ATENCIÓN A ALUMNOS CON NECESIDADES ESPECÍFICAS No contemplamos este apartado en el presente curso al no tener ningún alumno con dichas necesidades. 12. ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS Y EXTRAESCOLARES Las actividades a llevar a cabo durante el curso quedan recogidas en la Programación del Departamento.


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UNIDAD DIDÁCTICA 1: EL SISTEMA FINANCIERO INTERNACIONAL TEMPORALIZACIÓN: 8 horas

RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 1. Establece un sistema de información eficaz que sirva de apoyo en las operaciones de financiación internacional, utilizando las herramientas informáticas adecuadas. 2. Analiza el funcionamiento del mercado de divisas y las variables que influyen en el mismo, valorando las repercusiones que puede tener el comportamiento del mercado en las operaciones de compraventa internacional. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Obtención de información en el sistema financiero y el mercado de divisas, para la gestión

financiera de las operaciones de comercio internacional. • Identificación de los organismos nacionales e internacionales que intervienen en la

financiación de las operaciones de comercio internacional. CONTENIDOS: • El sistema financiero internacional. Funcionamiento.

- Mercado doméstico nacional. - Mercado internacional. Euromercados. - Mercados de divisas.

• Organismos financieros internacionales. • El sistema monetario europeo. La Unión Monetaria. • Instituciones monetarias europeas.

- El Banco Central Europeo. - El Sistema Europeo de Bancos Centrales. - Otros organismos financieros y monetarios.

• Los euromercados. - Segmentos de mercados en los que operan. - Instrumentos financieros en los euromercados. - Los tipos de interés.

• Organismos y entidades que proporcionan información relacionada con la financiación de las operaciones de comercio internacional. • Obtención de información a través de la página web de los distintos organismos. • Elaboración de una base de datos de los organismos que facilitan apoyo financiero, ayuda o subvenciones a la exportación y venta internacional.

- Fuentes primarias de financiación bancarias multinacionales, regionales y estatales. - Fuentes secundarias de financiación de las exportaciones e importaciones (empresas de

trading, sociedades de importación y exportación y otras instituciones y entidades). • Elaboración y mantenimiento de bases de datos de clientes y proveedores potenciales. Elaboración de informes.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se han identificado las principales fuentes que pueden proporcionar la información que se requiere en las operaciones de financiación internacional. • Se ha obtenido información a través de las páginas web de diferentes organismos y se ha elaborado una base de datos que sirva de apoyo a las distintas operaciones de comercio


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internacional y su financiación. • Se ha establecido el sistema y las técnicas de archivo para la organización de la información y documentación que se genera en las operaciones de compraventa internacional. • Se han identificado las fuentes primarias de financiación bancaria, tanto multinacionales como regionales y estatales, y las fuentes secundarias de financiación de las exportaciones e importaciones. • Se han confeccionado los ficheros maestros de clientes y de proveedores, a partir de la aplicación informática de gestión de la relación con clientes.

• Se ha realizado el mantenimiento de la base de datos de clientes y proveedores potenciales y se han elaborado informes a partir de la misma.

• Se han analizado las características fundamentales del Euromercado y los segmentos de actividad en los que opera.


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UNIDAD DIDÁCTICA 2: EL MERCADO DE DIVISAS TEMPORALIZACIÓN: 20 horas

RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 2. Analiza el funcionamiento del mercado de divisas y las variables que influyen en el mismo, valorando las repercusiones que puede tener el comportamiento del mercado en las operaciones de compraventa internacional. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Gestión del riesgo de cambio en la financiación en divisas.

• Proporcionar al alumno/a una amplia visión sobre el funcionamiento general y estructura del mercado de divisas.

• Aportar pautas de seguimiento para el análisis de los factores que influyen en las fluctuaciones de los tipos de cambio y condicionan la evolución del mercado.

CONTENIDOS: • Estructura del mercado de divisas o mercado FOREX.

- Organismos y entidades que participan en el mercado de divisas. - Normativa reguladora del mercado.

• Funcionamiento del mercado de divisas. - La divisa. Convertible y no convertible. - La oferta y la demanda de divisas. - El precio o tipo de cambio. Tipos de compra y de venta. - Variables que influyen en la fluctuación del tipo de cambio de una divisa. - Tipo de cambio y tipo de interés de una divisa. - Evaluación de los costes y riesgos que supone su utilización.

• Tipo de transacciones en el mercado FOREX. - Mercado de divisas al contado o mercado spot. - Mercado de divisas a plazo o mercado forward.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se ha descrito el funcionamiento del mercado de divisas, los elementos que lo conforman, las variables que influyen en el mismo y la determinación del precio o tipo de cambio de una divisa respecto a otras. • Se ha identificado e interpretado la normativa que regula el funcionamiento del mercado de divisas. • Se ha diferenciado el mercado de divisas al contado y a plazo, distinguiendo los tipos de cambio spot y forward. • Se han analizado las variables que inciden en las fluctuaciones de los tipos de cambio de las distintas divisas. • Se ha obtenido y analizado información sobre el mercado de divisas, interpretando y utilizando la terminología específica. • Se han analizado las implicaciones que pueden tener las fluctuaciones en el tipo de cambio y en el tipo de interés de una divisa, sobre las operaciones de comercio internacional.


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TEMA 3: LA GESTIÓN DEL RIESGO DE CAMBIO TEMPORALIZACIÓN: 20 horas RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 3. Caracteriza el sistema de gestión del riesgo de cambio y el riesgo de interés en las operaciones de comercio internacional, aplicando en cada caso los mecanismos de cobertura más adecuados. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Gestión y cobertura de los posibles riesgos financieros y el riesgo de cambio en las operaciones comerciales internacionales. CONTENIDOS: • Los riegos en el comercio internacional. Riesgos comerciales y financieros. • El riesgo de cambio de una divisa. Factores de riesgo. • Cobertura del riesgo de cambio. Estrategias de gestión del riesgo. • Mecanismos de cobertura del riesgo de cambio.

- El seguro de cambio en las importaciones y exportaciones. Contratación de compraventa de divisas a plazo y cálculo del coste.

- Las cuentas en divisas como instrumento de cobertura del riesgo de cambio. - Futuros sobre divisas. - Las opciones sobre divisas. Opciones de compra y opciones de venta. - Los swaps de divisas. - Tramitación y gestión integrada a distancia del riesgo de cambio utilizando aplicaciones

informáticas. • Mecanismos de cobertura del riesgo de interés.

- Futuros en tipos de interés. - Convenios de tipos de interés futuros (FRAs). - Los swaps de tipos de interés.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se han determinado los riesgos y costes que se generan al instrumentar el pago/cobro y la financiación de las operaciones de comercio internacional en una determinada divisa, como consecuencia de las fluctuaciones en el tipo de cambio y en el tipo de interés de la divisa. • Se han valorado las ventajas del seguro de cambio como forma de cobertura del riesgo de cambio de una divisa y se ha calculado su coste utilizando la aplicación informática adecuada. • Se han evaluado otras formas de cobertura del riesgo de cambio, analizando sus ventajas e inconvenientes y calculando los costes financieros mediante la aplicación informática adecuada. • Se han valorado distintas formas de cobertura del riesgo de tipo de interés, analizando sus ventajas e inconvenientes y calculando los costes financieros mediante la aplicación informática adecuada. • Se ha establecido el procedimiento, la documentación y los trámites que hay que realizar para contratar con la entidad financiera, en tiempo y forma, la fórmula de cobertura del riesgo más favorable para la empresa. • Se han utilizado sistemas de intercambio de datos internacionales como Swif, EDI y otros, para hacer más efectivas y seguras las comunicaciones relativas a la documentación financiera. • Se han manejado las herramientas informáticas de los distintos proveedores para la tramitación y gestión integrada del riesgo de cambio, de acuerdo con las necesidades de la empresa.


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UNIDAD DIDÁCTICA 4: LICITACIONES Y CONCURSOS INTERNACIONALES TEMPORALIZACIÓN: 8 horas RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 6. Elabora la documentación necesaria para participar en concursos o licitaciones internacionales, interpretando las normas de los organismos convocantes. OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

• Elaboración y gestión de la documentación necesaria para participar en concursos y licitaciones internacionales.

• Participación en concursos y licitaciones internacionales. CONTENIDOS: • Normas y reglamentos de licitación del Banco Mundial y otros organismos internacionales que la regulan. • Instituciones y organismos convocantes de proyectos.

- Internacionales. Naciones Unidas, Instituciones Financieras Multilaterales de Ayuda al Desarrollo (Grupo Banco Mundial, Bancos regionales de desarrollo). Objetivos y estructura.

- Europeos. La Unión Europea. Objetivos y estructura. - Nacionales. Agencias bilaterales de ayuda al desarrollo, ICEX y COFIDES. Objetivos y

estructura. • Procedimiento de adjudicación de proyectos. Fases del proceso.

- Fase previa a la licitación. Identificación de los requisitos exigidos por el convocante. - Fase preparatoria del proyecto. - Negociación y contratación. - Ejecución del proyecto.

• Documentación que hay que presentar en un concurso o licitación. - Cumplimentación del formulario de oferta. - Documentación técnica.

• Fianzas, avales y garantías. • Participación de las empresas españolas en proyectos internacionales.

- Objetivos. - Criterios de adjudicación relativos a la capacidad de la empresa. - Instrumentos de apoyo y promoción exterior del ICEX, Cámaras de Comercio.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se han interpretado las normas y reglamentos de organismos de financiación internacionales que regulan las licitaciones y concursos internacionales de proyectos. • Se han identificado los organismos e instituciones convocantes de proyectos, tanto internacionales, como europeos, nacionales, regionales y locales. • Se ha seguido el procedimiento de adjudicación de proyectos, analizando los requisitos que se exigen y las distintas fases del proceso. • Se han identificado las fianzas, avales y garantías que se exigen para participar en una licitación o concurso internacional. • Se han identificado los organismos que facilitan financiación para acudir al concurso o licitación internacional. • Se ha cumplimentado el formulario de oferta y se ha preparado la documentación técnica y administrativa que se requiere para la participación en una licitación o concurso internacional.


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UNIDAD DIDÁCTICA 5: FINANCIACIÓN DE LAS IMPORTACIONES TEMPORALIZACIÓN: 14 horas RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 4. Determina la forma de financiación adecuada en las operaciones de compraventa internacional, analizando las distintas modalidades de crédito, teniendo en cuenta la forma de pago/cobro y valorando los costes y riesgos que generan. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Interpretación de la normativa que regula los distintos tipos de créditos a la importación y a la

exportación. • Análisis y evaluación de diferentes alternativas financieras, calculando el coste y los riegos

que generan. • Cumplimentación y tramitación de los documentos necesarios para la obtención y gestión de

créditos. • La gestión financiera de las operaciones de compraventa internacional de mercancías, servicios y proyectos. CONTENIDOS: • Fuentes primarias y secundarias de financiación de las importaciones. • Financiación de las importaciones y compras internacionales.

- Análisis de los requisitos para recibir financiación en tiempo y forma, según el tipo de importación y país de origen, los plazos y momentos para la devolución del crédito, el importe del crédito e intereses y la cobertura del riesgo del tipo de interés y de cambio.

- Financiación concedida por el suministrador-comprador extranjero. - Financiación obtenida en una entidad financiera. Préstamo y línea de crédito. - Divisa de financiación, medio de pago e instrumento de financiación. - Modalidades de financiación. - Financiación en divisas.

• Usos y prácticas mercantiles uniformes en las operaciones de crédito internacional. • Gestión de la documentación necesaria para la obtención de créditos en operaciones de importación y exportación. • Cálculo de los costes financieros y las cuotas de amortización, elaborando el cuadro de amortización del préstamo, leasing u otro, mediante la hoja de cálculo. CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se han identificado las fuentes primarias y secundarias de financiación de las importaciones. • Se han evaluado las distintas formas de financiación de las importaciones, analizando sus ventajas e inconvenientes y determinando en cada caso los riesgos y costes financieros que generan. • Se han interpretado los principales usos y prácticas mercantiles uniformes en las operaciones de crédito internacional. • Se han caracterizado otras formas de financiación de las exportaciones y proyectos internacionales, como factoring, forfaiting, leasing y project finance, entre otros. • Se ha gestionado la documentación necesaria para la obtención de créditos vinculados a las operaciones de importación de productos y/o servicios. • Se han calculado los costes financieros y se ha elaborado el cuadro de amortización de préstamos utilizando la aplicación informática adecuada.


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UNIDAD DIDÁCTICA 6: FINANCIACIÓN DE LAS EXPORTACIONES TEMPORALIZACIÓN: 14 horas RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 4. Determina la forma de financiación adecuada en las operaciones de compraventa internacional, analizando las distintas modalidades de crédito, teniendo en cuenta la forma de pago/cobro y valorando los costes y riesgos que generan. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Interpretación de la normativa que regula los distintos tipos de créditos a la exportación. • Análisis y evaluación de diferentes alternativas financieras, calculando el coste y los riegos que generan. • Cumplimentación y tramitación de los documentos necesarios para la obtención y gestión de créditos. • La gestión financiera de las operaciones de compraventa internacional de mercancías, servicios y proyectos.

• Gestión de cobros y pagos internacionales. CONTENIDOS: • Fuentes primarias y secundarias de financiación de las exportaciones. • Financiación de las exportaciones, ventas y proyectos internacionales. Procedimientos y contratación.

- Análisis de los requisitos para recibir los créditos en tiempo y forma, según el tipo de exportación y país de destino, los plazos y momentos para la devolución del crédito, el importe del crédito e intereses y la cobertura del riesgo comercial y político.

- Créditos de prefinanciación, de financiación y de refinanciación. - Divisa de facturación, medio de pago e instrumento de divisa de financiación. - Modalidades de financiación. - Financiación en euros. - Financiación en divisas. - Cálculo de costes y riesgos financieros. - Pólizas de crédito. - Leasing de exportación. - Factoring. - Forfaiting. - Project Finance. - Otras formas de financiación de las exportaciones.

• Usos y prácticas mercantiles uniformes en las operaciones de crédito internacional. • Gestión de la documentación necesaria para la obtención de créditos en operaciones de importación y exportación.

• Cálculo de los costes financieros y las cuotas de amortización, elaborando el cuadro de amortización del préstamo, leasing u otro, mediante la hoja de cálculo.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se han identificado las fuentes primarias y secundarias de financiación de las exportaciones . • Se han diferenciado las distintas modalidades de créditos que se pueden utilizar en una operación de exportación o venta internacional, en la misma divisa de facturación y en distinta divisa, calculando en cada caso los riesgos y costes financieros que generan.


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• Se han interpretado los principales usos y prácticas mercantiles uniformes en las operaciones de crédito internacional. • Se han caracterizado otras formas de financiación de las exportaciones y proyectos internacionales, como factoring, forfaiting, leasing y project finance, entre otros. • Se ha gestionado la documentación necesaria para la obtención de créditos vinculados a las operaciones de importación y exportación de productos y/o servicios. • Se han calculado los costes financieros y se ha elaborado el cuadro de amortización de préstamos utilizando la aplicación informática adecuada.


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UNIDAD DIDÁCTICA 7: EL CRÉDITO OFICIAL A LA EXPORTACIÓN TEMPORALIZACIÓN: 8 horas RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 5. Gestiona la obtención de financiación con apoyo oficial a la exportación, aplicando la normativa reguladora y elaborando la documentación necesaria. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Interpretación de la normativa que regula los distintos tipos de créditos a la importación y a la exportación. • Cumplimentación y tramitación de los documentos necesarios para la obtención y gestión de créditos. CONTENIDOS: • Marco legal. El consenso OCDE. • Fuentes de financiación de las exportaciones con apoyo oficial. • Organismos públicos, asociaciones y agrupaciones nacionales y extranjeras competentes para la solicitud • de ayudas y subvenciones a la exportación. ICO, CESCE y otros. • Crédito suministrador-exportador nacional. Operativa. • Crédito comprador extranjero. Crédito individual o línea de crédito. Operativa. • Requisitos y condiciones básicas del crédito con apoyo oficial.

- Sectores y bienes que son financiables. - Cálculo de la base de financiación. Máximo financiable. - Tipos de interés aplicables. - Plazos de amortización. - Amortización y pago de intereses. Cuotas periódicas y constantes. - Trámites y documentación a presentar.

• El Convenio de Ajuste Recíproco de Intereses (CARI). Procedimiento de cálculo. - Créditos del Fondo de Ayuda al Desarrollo (créditos FAD). - Condiciones y requisitos. - Clases de crédito.

• Trámites y documentación a presentar. • Criterios para la concesión del crédito. CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se ha interpretado y analizado la normativa que regula los créditos oficiales a la exportación. • Se han identificado los organismos e instituciones competentes para la solicitud de ayudas y

subvenciones a la exportación. • Se han evaluado las distintas modalidades de crédito oficial a la exportación, teniendo en

cuenta el país de destino, los bienes y servicios financiables y los requisitos que se exigen, y se ha seleccionado la más conveniente.

• Se ha calculado la base máxima financiable, los intereses a pagar y las cuotas de amortización del préstamo, utilizando la aplicación informática adecuada.

• Se ha elaborado la documentación que se requiere para la solicitud de un crédito oficial. • Se han realizado los cálculos oportunos para el ajuste de intereses, de acuerdo con lo

establecido en el convenio de ajuste recíproco de intereses (CARI), utilizando la hoja de cálculo.


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• Se han diferenciado los distintos tipos de créditos del Fondo de Ayuda al Desarrollo (créditos FAD), los requisitos y criterios de concesión de los mismos y la documentación que hay que presentar para su solicitud.


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TEMA 8: CONTRATOS DE FUTUROS Y OPCIONES TEMPORALIZACIÓN: 14 horas RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 3. Caracteriza el sistema de gestión del riesgo de cambio y el riesgo de interés en las operaciones de comercio internacional, aplicando en cada caso los mecanismos de cobertura más adecuados. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Obtención de información en el sistema financiero y el mercado de divisas, para la gestión financiera de las operaciones de comercio internacional. • Análisis y evaluación de diferentes alternativas financieras, calculando el coste y los riegos que generan. • Gestión y cobertura de los posibles riesgos financieros y el riesgo de cambio en las operaciones comerciales internacionales. CONTENIDOS: • Mecanismos de cobertura del riesgo de cambio.

- Futuros sobre divisas. - Las opciones sobre divisas. Opciones de compra y opciones de venta. - Los swaps de divisas. - Tramitación y gestión integrada a distancia del riesgo de cambio utilizando aplicaciones

informáticas. • Mecanismos de cobertura del riesgo de interés.

- Futuros en tipos de interés. - Convenios de tipos de interés futuros (FRAs). - Los swaps de tipos de interés. - Caps, Floors, Collars.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se han determinado los riesgos y costes que se generan al instrumentar el pago/cobro y la financiación de las operaciones de comercio internacional en una determinada divisa, como consecuencia de las fluctuaciones en el tipo de cambio y en el tipo de interés de la divisa. • Se han valorado las ventajas del seguro de cambio como forma de cobertura del riesgo de cambio de una divisa y se ha calculado su coste utilizando la aplicación informática adecuada. • Se han evaluado otras formas de cobertura del riesgo de cambio, analizando sus ventajas e inconvenientes y calculando los costes financieros mediante la aplicación informática adecuada. • Se han valorado distintas formas de cobertura del riesgo de tipo de interés, analizando sus ventajas e inconvenientes y calculando los costes financieros mediante la aplicación informática adecuada. • Se ha establecido el procedimiento, la documentación y los trámites que hay que realizar para contratar con la entidad financiera, en tiempo y forma, la fórmula de cobertura del riesgo más favorable para la empresa. • Se han utilizado sistemas de intercambio de datos internacionales como Swif, EDI y otros, para hacer más efectivas y seguras las comunicaciones relativas a la documentación financiera. • Se han manejado las herramientas informáticas de los distintos proveedores para la tramitación y gestión integrada del riesgo de cambio, de acuerdo con las necesidades de la empresa.


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TEMA 9: FACTORING, FORFAITING, LEASING Y CONFIRMING TEMPORALIZACIÓN: 14 horas RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 4. Determina la forma de financiación adecuada en las operaciones de compraventa internacional, analizando las distintas modalidades de crédito, teniendo en cuenta la forma de pago/cobro y valorando los costes y riesgos que generan. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Interpretación de la normativa que regula los distintos tipos de créditos a la importación y a la exportación. • Análisis y evaluación de diferentes alternativas financieras, calculando el coste y los riegos que generan. • Cumplimentación y tramitación de los documentos necesarios para la obtención y gestión de créditos. • La gestión financiera de las operaciones de compraventa internacional de mercancías, servicios y proyectos.

• Gestión de cobros y pagos internacionales. CONTENIDOS: • Financiación de las exportaciones, ventas y proyectos internacionales. Procedimientos y contratación.

- Leasing de exportación. - Factoring. - Forfaiting. - Project Finance. - Otras formas de financiación de las exportaciones.

• Gestión de la documentación necesaria para la obtención de créditos en operaciones de importación y exportación.

• Cálculo de los costes financieros y las cuotas de amortización, elaborando el cuadro de amortización del préstamo, leasing u otro, mediante la hoja de cálculo.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se han identificado las fuentes primarias y secundarias de financiación de las exportaciones e importaciones. • Se han evaluado las distintas formas de financiación de las importaciones, analizando sus ventajas e inconvenientes y determinando en cada caso los riesgos y costes financieros que generan. • Se han interpretado los principales usos y prácticas mercantiles uniformes en las operaciones de crédito internacional. • Se han caracterizado otras formas de financiación de las exportaciones y proyectos internacionales, como factoring, forfaiting, leasing y project finance, entre otros. • Se ha gestionado la documentación necesaria para la obtención de créditos vinculados a las operaciones de importación y exportación de productos y/o servicios. • Se han calculado los costes financieros y se ha elaborado el cuadro de amortización de préstamos utilizando la aplicación informática adecuada.


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TEMA 10: SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN TEMPORALIZACIÓN: 8 horas RESULTADOS DE APRENDIZAJE: 7. Selecciona la cobertura adecuada de los posibles riesgos en las operaciones de venta internacional, evaluando las distintas pólizas de seguro de crédito a la exportación. OBJETIVOS ESPECÍFICOS: • Gestión y cobertura de los posibles riesgos financieros y el riesgo de cambio en las operaciones comerciales internacionales. CONTENIDOS: Selección de la cobertura adecuada de los posibles riesgos en las operaciones de venta: • Riesgos en las operaciones de comercio internacional.

- Comerciales, políticos y extraordinarios. - Riesgo de resolución del contrato y riesgo de crédito.

• Cobertura de riesgos en las operaciones internacionales. Mecanismos públicos y privados. - El contrato de seguro de crédito a la exportación. - Personas, entidades y elementos que intervienen. La prima.

• Operaciones asegurables. • Proceso de contratación del seguro de crédito. • La Compañía Española de Seguros de Crédito a la Exportación (CESCE). Funciones y competencias. • Modalidades de pólizas para ventas-exportaciones a corto plazo. Gestión y contratación.

- Póliza abierta de gestión de exportadores (PAGEX). - Póliza 100 de seguro de crédito a la exportación para PYMES (P-100). - Otras pólizas de CESCE.

• Tipos de pólizas para ventas internacionales a medio y largo plazo. Gestión y contratación. - Póliza de crédito comprador. - Póliza de crédito suministrador. - Otras pólizas.

• Procedimiento de declaración de siniestros e indemnización por daños. CRITERIOS DE EVALUACIÓN: • Se han identificado los riesgos más habituales en las operaciones de comercio internacional. • Se han identificado los principales mecanismos, públicos y privados, para la cobertura de riesgos en las operaciones internacionales. • Se ha caracterizado el contrato de seguro de crédito a la exportación, analizando las operaciones asegurables, la prima y las entidades que intervienen en el contrato. • Se han descrito las funciones y competencias de la Compañía Española de Seguros de Crédito a la Exportación (CESCE). • Se han evaluado las distintas modalidades de pólizas de seguro de crédito a la exportación, analizando las condiciones, los riesgos que cubren, el ámbito de aplicación y el coste de la prima. • Se ha preparado la documentación que se requiere para la gestión y contratación de una póliza CESCE.


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programaciÓn financiaciÓn internacional · 2016. 12. 12. · 3. caracteriza el sistema de...

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