projekt budżetu olsztyna -2014

PROJEKT

BUDŻETU

MIASTA OLSZTYNA

NA 2014 ROK

ZARZĄDZENIE NR 432

PREZYDENTA OLSZTYNA

z dnia 12 listopada 2013 r.

w sprawie przyjęcia projektu uchwały w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok

Na podstawie art. 233 pkt 1 i 238 ust.1 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst

jednolity Dz.U. z 2013 r. poz. 885 ze zmianami) zarządzam, co następuje: § 1. 1. Przyjmuję projekt uchwały w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok wraz z załącznikami

i uzasadnieniem. 2. Projekt uchwały budżetowej wraz z załącznikami i uzasadnieniem podlega przekazaniu do Regionalnej

Izby Obrachunkowej celem zaopiniowania oraz Radzie Miasta Olsztyna celem uchwalenia.

§ 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem 12 listopada 2013 roku i podlega podaniu do publicznej wiadomości poprzez wywieszenie na tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta Olsztyna.

PREZYDENT OLSZTYNA

/-/Piotr Grzymowicz

PROJEKT BUDŻETU MIASTA OLSZTYNA NA 2014 ROK SPIS TREŚCI

Projekt uchwały w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok

Załącznik Nr 1 Dochody budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok według źródeł powstawania …………………………. 1

Załącznik Nr 1a Dochody bieżące i majątkowe budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok …………………………………. 5

Załącznik Nr 2 Wydatki bieżące i majątkowe budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok ………………………………….. 33

Załącznik Nr 2a Programy, projekty, zadania inwestycyjne budżetu Miasta Olsztyna w 2014 roku …………………… 126

Załącznik Nr 3 Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w 2014 roku …………………………………………………………. 133

Załącznik Nr 4 Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów)

między jednostkami samorządu terytorialnego w 2014 roku …………………………………………... 144

Załącznik Nr 5 Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych

na podstawie porozumień (umów) z organami administracji rządowej w 2014 roku …......................... 146

Załącznik Nr 6 Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu Miasta Olsztyna podmiotom należącym i nienależącym do sektora finansów publicznych na realizację zadań miasta w 2014 roku .. 147

Załącznik Nr 6 a Dotacje przedmiotowe dla samorządowych zakładów budżetowych w 2014 roku ……………………. 148

Załącznik Nr 6 b Dotacje podmiotowe dla samorządowych instytucji kultury w 2014 roku …………………………….. 149

Załącznik Nr 6 c Dotacje podmiotowe dla niepublicznych i publicznych jednostek systemu oświaty w 2014 roku ……. 150

Załącznik Nr 6 d Dotacje celowe na zadania własne Miasta Olsztyna realizowane przez jednostki należące

i nienależące do sektora finansów publicznych w 2014 roku …………………………………………. 159

Załącznik Nr 6 e Dotacje celowe na zadania zlecone Miasta Olsztyna realizowane przez jednostki należące

i nienależące do sektora finansów publicznych w 2014 roku …………………………………………. 164

Załącznik Nr 7 Wydatki jednostek pomocniczych w 2014 roku ………………………………………………………. 165

Załącznik Nr 8 Bilans budżetu Miasta Olsztyna w 2014 roku przychody i rozchody budżetu ……………..………… 166

Załącznik Nr 9 Plany przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych na 2014 rok .............................. 167

Załącznik Nr 10 Plan dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 ufp, i wydatków nimi finansowanych ………………………………………………………………………. 169

Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej 179

Zestawienie głównych wielości budżetowych planowanych na 2014 rok 186

MATERIAŁY INFORMACYJNE DO PROJEKTU BUDŻETU MIASTA OLSZTYNA NA 2014 ROK

I. Dochody budżetu Miasta Olsztyna na 2014 r. …………………………………………………………. 188

1. Dochody własne ……...…………………………………………………………………………………… 198

1.1. Wpływy z podatków i opłat ………………………………………………………………………………. 198

1.2. Dochody z majątku ……………………………………………………………………………………….. 202

1.3. Pozostałe dochody własne ………………………………………………………………………………... 203

2. Transfery z budżetu państwa ……………………………………………………………………………… 205

2.1. Udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa…………..………………………………………... 205

2.2. Subwencje ogólne z budżetu państwa ……………………………………………………………………. 205

2.3. Dotacje celowe z budżetu państwa ……………………………………………………………………….. 206

3. Dochody z funduszy celowych na dofinansowanie zadań miasta …………………...…………………… 208

4. Dochody z innych źródeł na dofinansowanie zadań miasta ………………...….………………………… 208

4.1. Środki i dotacje z innych źródeł na dofinansowanie zadań bieżących …………………………………… 209

4.2. Środki i dotacje z innych źródeł na dofinansowanie zadań inwestycyjnych …………………….……….. 210

II. Wydatki Miasta Olsztyna na 2014 r. ….......................................................................................………. 211

1. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo …………………………...…….…………………………..…….…….. 228

2. Dział 150 Przetwórstwo przemysłowe……………….……………….…………………………..………. 228

3. Dział 600 Transport i łączność ………...………………………………………………………………….. 228

4. Dział 630 Turystyka …………………………………………......…………………………………........... 230

5. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa … ……………………………………………………...…………. 230

6. Dział 710 Działalność usługowa ……………………………………...………………………………….. 232

7. Dział 750 Administracja publiczna ..……………………………………………………………….……. 233

8. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 236

9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa ………………………………….…… 236

10. Dział 757 Obsługa długu publicznego ….………………………………………………………………… 238

11. Dział 758 Różne rozliczenia …………………………………………………...…………………………. 238

12. Dział 851 Ochrona zdrowia ...…………………………………………………………………………….. 239

13. Dział 852 Pomoc społeczna ...…………………………………………………………………………….. 240

14. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ……………………………………………... 243

15. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ………………………………………………… 245

16. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego …………………………………………………… 249

17. Dział 926 Kultura fizyczna …………………………..…………………………………………………… 251

18. Wydatki Wydziału Edukacji i oświatowych jednostek budżetowych ..…………………………………... 253

III. Przychody budżetu Miasta Olsztyna ……………………………………………...……………………. 273

IV. Rozchody budżetu Miasta Olsztyna ……………………………………………………………………. 273

V. Prognoza łącznej kwoty długu Miasta Olsztyna .……………………………………………………… 274

VI. Przychody i koszty samorządowych zakładów budżetowych ..……………………………………….. 275

VII. Dochody gromadzone na wydzielonym rachunku, o którym mowa w art. 223 ustawy o finansach publicznych i wydatki nimi finansowane …………………………………………………...………….. 277

Spis tabel

Tabela 1. Dochody budżetu Miasta Olsztyna na 2014 r. w podziale na dysponentów ……………………….…….. 189

Tabela 2. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna na 2014 r. w podziale na dysponentów …..……………….…………. 212

Tabela 3. Budżet obywatelski ….................................................................................................................................. 226

Tabela 4. Kalkulacja dotacji przedmiotowej dla ZLiBK ……………………………………………………….…….. 231

Tabela 5. Kalkulacja dotacji przedmiotowej dla ZCK (rozdz. 71035) .……………………………………….…….. 233

Tabela 6. Kalkulacja dotacji przedmiotowej dla CIS ………..…................................................................................ 240

Tabela 7. Kalkulacja dotacji przedmiotowej dla ZCK (rozdz. 92195) …………….…………………………….….. 251

Tabela 8. Plan głównych wydatków bieżących Wydziału Edukacji na rok 2014 …..………………………………. 253

Tabela 9. Wydatki bieżące Wydziału Edukacji w podziale na rozdziały klasyfikacji budżetowej – bez dotacji

podmiotowych i dotacji udzielanych na podstawie ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie ………………………………………………………….…………………………………... 253

Tabela 10.

Wydatki bieżące, dotacje, wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych w podziale na dysponentów budżetu ……………………………………………………………………………………... 262

Tabela 11. Wydatki bieżące na zadania własne w podziale na grupy (Dział 801, 854) ……………………….…..…. 263

Tabela 12. Świadczenia na rzecz osób fizycznych w § 3020W (Dział 801, 854) ………………………...……….…. 263

Tabela 13. Porównanie wydatków na wynagrodzenia bezosobowe na 2014 rok oraz PW w 2013 r . ………….……. 267

Tabela 14. Odpisy za zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (§ 4440) ……………………………….…………. 270

Tabela 15. Wydatki bieżące oświatowych jednostek budżetowych realizowane ze środków pochodzących z

budżetu Unii Europejskiej ………………………………………………………….………….…………. 272

Tabela 16. Planowane na 2014 rok dochody i wydatki nimi finansowane w porównaniu z PW w 2013 roku w poszczególnych podziałkach klasyfikacji budżetowej ………...……………………………….…………. 277

1

PROJEKT

UCHWAŁA NR …………..

RADY MIASTA OLSZTYNA

z dnia ……………….………..…

w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, 9 lit. „c”, „d” oraz „i” oraz 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r.

o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 r. poz. 594, poz. 645) w związku z art. 91 i 92 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2013 roku poz. 595, poz. 645) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 216 ust. 2, art. 217 ust. 1, art. 218, art. 219 ust.1 i 3, art. 220 ust. 1, art. 221 ust. 1, art. 222 ust. 1 i 2 pkt 1 i 3, art. 231 ust. 2, art. 235, art. 236 ust. 13, ust. 4 pkt 1 i 3 oraz ust. 5, art. 237, art. 258 ust. 1 pkt 1, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity Dz.U. z 2013 r. poz. 885, poz. 938).

Rada Miasta Olsztyna uchwala, co następuje:

§ 1. 1. Ustala się dochody budżetu miasta w wysokości 986.338.419 zł, zgodnie z załącznikami nr 1 i 1a, z tego: 1) dochody bieżące w wysokości 759.763.864 zł, 2) dochody majątkowe w wysokości 226.574.555 zł. 2. Dochody, o których mowa w ust. 1 obejmują:

1) dochody gminy w wysokości 767.179.337 zł, 2) dochody powiatu w wysokości 219.159.082 zł.

§ 2. Ustala się wydatki budżetu miasta w wysokości 1.026.956.718 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2 i 2a,

z tego: 1) wydatki bieżące w wysokości 739.564.801 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, 2) wydatki majątkowe w wysokości 287.391.917 zł, zgodnie z załącznikami nr 2 i 2a.

§ 3. Dochody i wydatki budżetu obejmują:

1) dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 3, 2) dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między

jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr 4, 3) dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na mocy porozumień z organami

administracji rządowej, zgodnie z załącznikiem nr 5, 4) dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w wysokości 3.680.000 zł

i wydatki związane z: a) realizacją zadań z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości

3.781.988 zł, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii,

b) realizacją zadań z zakresu przeciwdziałania narkomanii w wysokości 58.088 zł, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii. 5) dochody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska w wysokości 700.000 zł oraz wydatki na

realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej, wynikające z ustawy Prawo ochrony środowiska (Dz. U. z 2008 r. Nr 25 poz. 150 z późn. zm.) w wysokości 515.816 zł, 6) dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi w wysokości 30.365.577 zł oraz

wydatki związane z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi zgodnie z ustawą z dnia 13 września 1996 r. o utrzymaniu czystości i porządku w gminach (Dz. U. z 2012 r., poz. 391 z późn. zm.) w wysokości 30.281.741 zł.

§ 4. Wydatki budżetu miasta obejmują: 1) planowane kwoty dotacji udzielanych z budżetu, zgodnie z załącznikami nr 66e, 2) wydatki jednostek pomocniczych w wysokości 360.956 zł, zgodnie z załącznikiem nr 7.

2

§ 5. Ustala się deficyt budżetu miasta w wysokości 40.618.299 zł, który zostanie sfinansowany przychodami

pochodzącymi z: 1) kredytów w wysokości 37.911.686 zł, 2) kredytu na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 2.706.613 zł.

§ 6. 1. Ustala się przychody budżetu miasta w wysokości 73.970.613 zł, zgodnie z załącznikiem nr 8. 2. Ustala się rozchody budżetu miasta w wysokości 33.352.314 zł, zgodnie z załącznikiem nr 8. 3. Ustala się maksymalną kwotę, do której Prezydent Olsztyna może udzielać w 2014 roku pożyczek

na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych w wysokości 64.000 zł.

§ 7. 1. Ustala się plany przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych: 1) przychody w wysokości 48.156.908 zł, 2) koszty w wysokości 48.120.237 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 9. 2. Ustala się plan dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku, o których mowa w art. 223

ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych, i wydatków nimi finansowanych: 1) dochody w wysokości 14.127.589 zł, 2) wydatki w wysokości 14.127.589 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 10. 3. Ustala się kwoty i zakres dotacji przedmiotowych dla samorządowych zakładów budżetowych, zgodnie

z załącznikiem Nr 6a.

§ 8. Ustala się limity zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek zaciąganych na: 1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu do wysokości 30.000.000 zł, 2) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w wysokości 37.911.686 zł, 3) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz wykupu

obligacji do wysokości 33.288.314 zł, 4)wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej

w wysokości 2.706.613 zł.

§ 9. 1. Ustala się rezerwę ogólną w wysokości 1.030.000 zł. 2. Ustala się rezerwy celowe:

1) na inwestycje i zakupy inwestycyjne w wysokości 270.000 zł, 2) na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości 2.185.000 zł, 3) na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia

i pochodne w wysokości 1.420.000 zł.

§ 10. 1. Upoważnia się Prezydenta Olsztyna do: 1) zaciągania kredytów i pożyczek, o których mowa w § 8 pkt 14 do wysokości kwot w nich określonych, 2) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach w bankach innych niż bank prowadzący obsługę

budżetu, 3) udzielania pożyczek na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych, do wysokości określonej w § 6 ust.

3, 4) dokonywania zmian w planie wydatków budżetu innych niż określone w art. 257 ustawy z dnia 27 sierpnia

2009 r. o finansach publicznych, polegających na zmianach planu: a) wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy w zakresie zmniejszeń, zwiększeń, bądź

przeniesień, b) wydatków majątkowych, nie powodujących zmian zakresu rzeczowego zaplanowanych zadań

inwestycyjnych, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami,

5) dokonywania przeniesień w zakresie planowanych dotacji bieżących będących wydatkami bieżącymi, przy czym przeniesienia te nie mogą wpłynąć na zakres dotacji uchwalonych przez Radę, 6) dokonywania zmian w budżecie w zakresie przeniesień planowanych wydatków w ramach jednego

programu, jednego przedsięwzięcia, przy czym przeniesienia te nie mogą wpłynąć na zmianę kwot limitu wydatków na przedsięwzięcia, nie zmienią zakresu ich wykonania oraz nie wpłyną na wstrzymanie wykonywania przedsięwzięcia.

3

§ 11. Wykonanie uchwały powierza się Prezydentowi Olsztyna.

§ 12. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2014 roku i podlega ogłoszeniu w Dzienniku

Urzędowym Województwa Warmińsko – Mazurskiego.

PRZEWODNICZĄCY RADY

Jan Tandyrak

=DáąF]QLN1UGR8FKZDá\QU5DG\0LDVWD2OV]W\QD]GQLD

'2&+2'<%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.:('à8*ħ5Ï'(à32:67$:$1,$

1D]ZD 3: 3URMHNW :]U

$ '2&+2'<:à$61(*0,1< , :Sá\Z\]SRGDWNyZLRSáDW 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL 3RGDWHNUROQ\LOHĞQ\ 3RGDWHNRGĞURGNyZWUDQVSRUWRZ\FK 3RGDWHNRGG]LDáDOQRĞFLJRVSRVIL]NDUWDSRGDWNRZD 3RGDWHNRGVSDGNyZLGDURZL]Q 3RGDWHNRGF]\QQRĞFLF\ZLOQRSUDZQ\FK 2SáDWDSURGXNWRZD 2SáDWDVNDUERZD 2SáDWDWDUJRZD 2SáDWDPLHMVFRZD 2SáDW\]D]H]ZROHQLDQDVSU]HGDĪDONRKROX 2SáDW\ZW\PDGLDFHQFNDSODQLVW\F]QD]DJRVSRGDURZDQLHRGSDGDPLNRPXQDOQ\PL]D]DMĊFLHSDVDGURJRZHJR 2GVHWNLRGQLHWHUPLQRZ\FKZSáDWSRGDWNyZLRSáDW 5HNRPSHQVDW\XWUDFRQ\FKGRFKRGyZZSRGDWDFKLRSáDWDFKORNDOQ\FK 3R]RVWDáHZSá\Z\]SRGDWNyZLRSáDW ,, 'RFKRG\]PDMąWNX =DU]ąGXĪ\WNRZDQLHLXĪ\WNRZDQLHZLHF]\VWHQLHUXFKRPRĞFL 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNX 3U]HNV]WDáFHQLHSUDZDXĪ\WNRZDQLDZLHF]\VWHJRZSUDZRZáDVQRĞFL 6SU]HGDĪPDMąWNX 2GVHWNL

,,, 3R]RVWDáHGRFKRG\ZáDVQH


'2&+2'<%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.:('à8*ħ5Ï'(à32:67$:$1,$


*U]\ZQ\PDQGDW\LNDU\ :Sá\Z\]XVáXJ :Sá\Z\]MHGQRVWHNLVDPRU]ąGRZ\FK]DNáDGyZEXGĪHWRZ\FK 'RFKRG\]ZLą]DQH]UHDOL]DFMą]DGDĔ]OHFRQ\FK :SáDWDĞURGNyZ]UDFKXQNXZ\GDWNyZQLHZ\JDVDMąF\FKELHĪąFH :SáDWDĞURGNyZ]UDFKXQNXZ\GDWNyZQLHZ\JDVDMąF\FKPDMąWNRZH 5yĪQHGRFKRG\ % 75$16)(5<=%8'ĩ(783$ē67:$*0,1$ , 8G]LDá\ZSRGDWNDFKGRFKRGRZ\FKEXGĪHWXSDĔVWZD 3RGDWHNRGRVyEIL]\F]Q\FK3,7 3RGDWHNRGRVyESUDZQ\FK&,7 ,, 6XEZHQFMHRJyOQH]EXGĪHWXSDĔVWZD 6XEZHQFMDRĞZLDWRZD 6XEZHQFMDUyZQRZDĪąFD ,,, 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXSDĔVWZD 'RWDFMHFHORZHQD]OHFRQH]DGDQLDELHĪąFH 'RWDFMHFHORZHQDZáDVQH]DGDQLDELHĪąFH 'RWDFMHFHORZHQDZáDVQH]DGDQLDLQZHVW\F\MQH 'RWDFMHFHORZHQD]DGDQLDUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔ]DZDUW\FK]RUJDQDPLDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM & '2&+2'<=)81'86=<&(/2:<&+1$'2),1$162:$1,(=$'$ē*0,11<&+ 'RWDFMH]IXQGXV]\FHORZ\FKQDGRILQDQVRZDQLH]DGDĔLQZHVW\F\MQ\FK ' '2&+2'<=,11<&+ħ5Ï'(à1$'2),1$162:$1,(=$'$ē*0,11<&+ ĝURGNLLGRWDFMH]LQQ\FKĨUyGHáQDGRILQDQVRZDQLH]DGDĔELHĪąF\FK ĝURGNLLGRWDFMH]LQQ\FKĨUyGHáQDGRILQDQVRZDQLH]DGDĔLQZHVW\F\MQ\FK


'2&+2'<%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.:('à8*ħ5Ï'(à32:67$:$1,$


$ '2&+2'<:à$61(32:,$78 , :Sá\Z\]RSáDW 2SáDWDNRPXQLNDF\MQD 3R]RVWDáHZSá\Z\]RSáDW ,, 'RFKRG\]PDMąWNX 6SU]HGDĪPDMąWNX EH]3: 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNXXĪ\WNRZDQ\FKSU]H]MHGQRVWNLUHDOL]XMąFH]DGDQLDSRZLDWRZH 2GVHWNL

,,, 3R]RVWDáHGRFKRG\ZáDVQH :Sá\Z\]XVáXJ 'RFKRG\]ZLą]DQH]UHDOL]DFMą]DGDĔ]OHFRQ\FK 5yĪQHGRFKRG\ % 75$16)(5<=%8'ĩ(783$ē67:$32:,$7 , 8G]LDá\ZSRGDWNDFKGRFKRGRZ\FKEXGĪHWXSDĔVWZD 3RGDWHNRGRVyEIL]\F]Q\FK3,7 3RGDWHNRGRVyESUDZQ\FK&,7 ,, 6XEZHQFMHRJyOQH]EXGĪHWXSDĔVWZD 6XEZHQFMDRĞZLDWRZD 6XEZHQFMDUyZQRZDĪąFD 8]XSHáQLHQLHVXEZHQFMLRJyOQHM

,,, 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXSDĔVWZD 'RWDFMHFHORZHQD]OHFRQH]DGDQLDELHĪąFH 'RWDFMHFHORZHQD]OHFRQH]DGDQLDLQZHVW\F\MQH


'2&+2'<%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.:('à8*ħ5Ï'(à32:67$:$1,$


'RWDFMHFHORZHQDZáDVQH]DGDQLDELHĪąFH & '2&+2'<=)81'86=<&(/2:<&+1$'2),1$162:$1,(=$'$ē32:,$72:<&+ 'RWDFMH]IXQGXV]\FHORZ\FKQDGRILQDQVRZDQLH]DGDĔELHĪąF\FK ' '2&+2'<=,11<&+ħ5Ï'(à1$'2),1$162:$1,(=$'$ē32:,$72:<&+ ĝURGNLLGRWDFMH]LQQ\FKĨUyGHáQDGRILQDQVRZDQLH]DGDĔELHĪąF\FK ĝURGNLLGRWDFMH]LQQ\FKĨUyGHáQDGRILQDQVRZDQLH]DGDĔLQZHVW\F\MQ\FK '2&+2'<0,$67$2/6=7<1$2*Ïà(0 '2&+2'<*0,1<2*Ïà(0 '2&+2'<32:,$782*Ïà(0

=DáąF]QLNQUDGR8FKZDá\QU5DG\0LDVWD2OV]W\QD]GQLD

'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.

'] 5R]G] 3DUDJ 1D]ZD 3: 3URMHNW :]U

52/1,&7:2,à2:,(&7:2 '2&+2'<%,(ĩĄ&( 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM

RUD]LQQ\FK]DGDĔ]OHFRQ\FKJPLQLH]ZLą]NRPJPLQXVWDZDPL

35=(7:Ï567:235=(0<6à2:( '2&+2'<%,(ĩĄ&( '2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 5R]ZyMSU]HGVLĊELRUF]RĞFL '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE

LQQ\FKMHGQRVWHN]DOLF]DQ\FKGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FKRUD]LQQ\FKXPyZRSRGREQ\PFKDUDNWHU]H

' :Sá\Z\]XVáXJ EH]3: '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK

PRZDZDUWXVWSNWRUD]XVWSNWLXVWDZ\OXESáDWQRĞFLZUDPDFKEXGĪHWXĞURGNyZHXURSHMVNLFK

' ĝURGNLQDGRILQDQVRZDQLHZáDVQ\FKLQZHVW\FMLJPLQ]ZLą]NyZJPLQSRZLDWyZ]ZLą]NyZSRZLDWyZVDPRU]ąGyZZRMHZyG]WZSR]\VNDQH]LQQ\FKĨUyGHá

'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK




'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


75$163257,àĄ&=12ĝû '2&+2'<%,(ĩĄ&( '2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK /RNDOQ\WUDQVSRUW]ELRURZ\ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' :Sá\Z\]XVáXJ ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]JPLQ\QD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\

MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR

'URJLSXEOLF]QHZPLDVWDFKQDSUDZDFKSRZLDWXZUR]G]LDOHQLHXMPXMHVLĊZ\GDWNyZQDGURJLJPLQQH '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK




'URJLSXEOLF]QHJPLQQH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE



'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK




3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK




*2632'$5.$0,(6=.$1,2:$ '2&+2'<%,(ĩĄ&( '2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK *RVSRGDUNDJUXQWDPLLQLHUXFKRPRĞFLDPL '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]RSáDW]DWUZDá\]DU]ąGXĪ\WNRZDQLHVáXĪHEQRĞFLLXĪ\WNRZDQLHZLHF]\VWHQLHUXFKRPRĞFL ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' 3R]RVWDáHRGVHWNL


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD]OHFRQHXVWDZDPLUHDOL]RZDQHSU]H]SRZLDW

' 'RFKRG\MHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR]ZLą]DQH]UHDOL]DFMą]DGDĔ]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQ\FK]DGDĔ]OHFRQ\FKXVWDZDPL

'2&+2'<0$-Ą7.2:( ' :Sá\Z\]W\WXáXSU]HNV]WDáFHQLDSUDZDXĪ\WNRZDQLDZLHF]\VWHJRSU]\VáXJXMąFHJRRVRERPIL]\F]Q\PZSUDZR

ZáDVQRĞFL

' :SáDW\]W\WXáXRGSáDWQHJRQDE\FLDSUDZDZáDVQRĞFLRUD]SUDZDXĪ\WNRZDQLDZLHF]\VWHJRQLHUXFKRPRĞFL 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK




'=,$à$/12ĝû86à8*2:$ '2&+2'<%,(ĩĄ&( 2ĞURGNLGRNXPHQWDFMLJHRGH]\MQHMLNDUWRJUDILF]QHM '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]XVáXJ 3UDFHJHRGH]\MQHLNDUWRJUDILF]QHQLHLQZHVW\F\MQH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH

]DGDQLD]OHFRQHXVWDZDPLUHDOL]RZDQHSU]H]SRZLDW

2SUDFRZDQLDJHRGH]\MQHLNDUWRJUDILF]QH


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH


1DG]yUEXGRZODQ\ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3R]RVWDáHRGVHWNL



&PHQWDU]H '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHSU]H]JPLQĊQDSRGVWDZLH

SRUR]XPLHĔ]RUJDQDPLDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM

$'0,1,675$&-$38%/,&=1$ '2&+2'<%,(ĩĄ&( 'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK '2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 8U]ĊG\ZRMHZyG]NLH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM




'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.



6WDURVWZDSRZLDWRZH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW '2&+2'<0$-Ą7.2:( EH]3: ' :Sá\Z\]HVSU]HGDĪ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK EH]3: 8U]ĊG\JPLQPLDVWLPLDVWQDSUDZDFKSRZLDWX '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE






.ZDOLILNDFMDZRMVNRZD '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH


3URPRFMDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR '2&+2'<%,(ĩĄ&(


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FKPRZDZDUWXVWSNWRUD]XVWSNWLXVWDZ\OXESáDWQRĞFLZUDPDFKEXGĪHWXĞURGNyZHXURSHMVNLFK

'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK


'2&+2'<0$-Ą7.2:( EH]3: ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK

PRZDZDUWXVWSNWRUD]XVWSNWLXVWDZ\OXESáDWQRĞFLZUDPDFKEXGĪHWXĞURGNyZHXURSHMVNLFK EH]3:

'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK EH]3: ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK

PRZDZDUWXVWSNWRUD]XVWSNWLXVWDZ\OXESáDWQRĞFLZUDPDFKEXGĪHWXĞURGNyZHXURSHMVNLFK EH]3:

3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' *U]\ZQ\PDQGDW\LLQQHNDU\SLHQLĊĪQHRGRVyEIL]\F]Q\FK ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ

85=ĉ'<1$&=(/1<&+25*$1Ï::à$'=<3$ē67:2:(-.21752/,,2&+521<35$:$25$=6Ą'2:1,&7:$

'2&+2'<%,(ĩĄ&( 8U]ĊG\QDF]HOQ\FKRUJDQyZZáDG]\SDĔVWZRZHMNRQWUROLLRFKURQ\SUDZD '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM


%(=3,(&=(ē67:238%/,&=1(,2&+521$35=(&,:32ĩ$52:$


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'2&+2'<%,(ĩĄ&( '2&+2'<0$-Ą7.2:( .RPHQG\SRZLDWRZH3DĔVWZRZHM6WUDĪ\3RĪDUQHM '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH



' 'RWDFMHRWU]\PDQH]SDĔVWZRZ\FKIXQGXV]\FHORZ\FKQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FKMHGQRVWHNVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK

'2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMDFHORZDRWU]\PDQD]W\WXáXSRPRF\ILQDQVRZHMXG]LHODQHMPLĊG]\MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR

QDGRILQDQVRZDQLHZáDVQ\FK]DGDĔLQZHVW\F\MQ\FKL]DNXSyZLQZHVW\F\MQ\FK

' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD]OHFRQHXVWDZDPLUHDOL]RZDQHSU]H]SRZLDW

2EURQDF\ZLOQD '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔ

XPyZPLĊG]\MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR

6WUDĪJPLQQDPLHMVND '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' *U]\ZQ\PDQGDW\LLQQHNDU\SLHQLĊĪQHRGRVyEIL]\F]Q\FK ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]JPLQ\QD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR '2&+2'<2'26Ï%35$:1<&+2'26Ï%),=<&=1<&+,2',11<&+-('1267(.

1,(326,$'$-Ą&<&+262%2:2ĝ&,35$:1(-25$=:<'$7.,=:,Ą=$1(=,&+32%25(0

'2&+2'<%,(ĩĄ&( :Sá\Z\]SRGDWNXGRFKRGRZHJRRGRVyEIL]\F]Q\FK '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3RGDWHNRGG]LDáDOQRĞFLJRVSRGDUF]HMRVyEIL]\F]Q\FKRSáDFDQ\ZIRUPLHNDUW\SRGDWNRZHM ' 2GVHWNLRGQLHWHUPLQRZ\FKZSáDW]W\WXáXSRGDWNyZLRSáDW :Sá\Z\]SRGDWNXUROQHJRSRGDWNXOHĞQHJRSRGDWNXRGF]\QQRĞFLF\ZLOQRSUDZQ\FKSRGDWNyZLRSáDW

ORNDOQ\FKRGRVyESUDZQ\FKLLQQ\FKMHGQRVWHNRUJDQL]DF\MQ\FK

'2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL ' 3RGDWHNUROQ\ ' 3RGDWHNOHĞQ\ ' 3RGDWHNRGĞURGNyZWUDQVSRUWRZ\FK ' :Sá\Z\]LQQ\FKORNDOQ\FKRSáDWSRELHUDQ\FKSU]H]MHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRQDSRGVWDZLHRGUĊEQ\FK

XVWDZ

' 3RGDWHNRGF]\QQRĞFLF\ZLOQRSUDZQ\FK ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' 2GVHWNLRGQLHWHUPLQRZ\FKZSáDW]W\WXáXSRGDWNyZLRSáDW ' 5HNRPSHQVDW\XWUDFRQ\FKGRFKRGyZZSRGDWNDFKLRSáDWDFKORNDOQ\FK :Sá\Z\]SRGDWNXUROQHJRSRGDWNXOHĞQHJRSRGDWNXRGVSDGNyZLGDURZL]QSRGDWNXRGF]\QQRĞFL

F\ZLOQRSUDZQ\FKRUD]SRGDWNyZLRSáDWORNDOQ\FKRGRVyEIL]\F]Q\FK

'2&+2'<%,(ĩĄ&(


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL ' 3RGDWHNUROQ\ ' 3RGDWHNOHĞQ\ ' 3RGDWHNRGĞURGNyZWUDQVSRUWRZ\FK ' 3RGDWHNRGVSDGNyZLGDURZL]Q ' :Sá\Z\]RSáDW\WDUJRZHM ' :Sá\Z\]RSáDW\PLHMVFRZHM ' :Sá\Z\]LQQ\FKORNDOQ\FKRSáDWSRELHUDQ\FKSU]H]MHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRQDSRGVWDZLHRGUĊEQ\FK

XVWDZ

' 3RGDWHNRGF]\QQRĞFLF\ZLOQRSUDZQ\FK ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' 2GVHWNLRGQLHWHUPLQRZ\FKZSáDW]W\WXáXSRGDWNyZLRSáDW ' 5HNRPSHQVDW\XWUDFRQ\FKGRFKRGyZZSRGDWNDFKLRSáDWDFKORNDOQ\FK :Sá\Z\]LQQ\FKRSáDWVWDQRZLąF\FKGRFKRG\MHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRQDSRGVWDZLHXVWDZ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]RSáDW\VNDUERZHM ' :Sá\Z\]RSáDW\NRPXQLNDF\MQHM ' :Sá\Z\]RSáDW]D]H]ZROHQLDQDVSU]HGDĪQDSRMyZDONRKRORZ\FK ' :Sá\Z\]LQQ\FKORNDOQ\FKRSáDWSRELHUDQ\FKSU]H]MHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRQDSRGVWDZLHRGUĊEQ\FK

XVWDZ

' 3R]RVWDáHRGVHWNL :Sá\Z\]UyĪQ\FKUR]OLF]HĔ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\GRZ\MDĞQLHQLD 8G]LDá\JPLQZSRGDWNDFKVWDQRZLąF\FKGRFKyGEXGĪHWXSDĔVWZD '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3RGDWHNGRFKRGRZ\RGRVyEIL]\F]Q\FK ' 3RGDWHNGRFKRGRZ\RGRVyESUDZQ\FK 8G]LDá\SRZLDWyZZSRGDWNDFKVWDQRZLąF\FKGRFKyGEXGĪHWXSDĔVWZD '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3RGDWHNGRFKRGRZ\RGRVyEIL]\F]Q\FK ' 3RGDWHNGRFKRGRZ\RGRVyESUDZQ\FK

5Ïĩ1(52=/,&=(1,$ '2&+2'<%,(ĩĄ&( 'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK '2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK &]ĊĞüRĞZLDWRZDVXEZHQFMLRJyOQHMGODMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 6XEZHQFMHRJyOQH]EXGĪHWXSDĔVWZD 8]XSHáQLHQLHVXEZHQFMLRJyOQHMGODMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' ĝURGNLQDXWU]\PDQLHU]HF]Q\FKSU]HSUDZSURPRZ\FKRUD]QDUHPRQW\XWU]\PDQLHRFKURQĊL]DU]ąG]DQLH

GURJDPLNUDMRZ\PLLZRMHZyG]NLPLZJUDQLFDFKPLDVWQDSUDZDFKSRZLDWX

5R]OLF]HQLDPLĊG]\MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR '2&+2'<%,(ĩĄ&(


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


5yĪQHUR]OLF]HQLDILQDQVRZH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK


' :SáDWDĞURGNyZILQDQVRZ\FK]QLHZ\NRU]\VWDQ\FKZWHUPLQLHZ\GDWNyZNWyUHQLHZ\JDVDMą]XSá\ZHPURNXEXGĪHWRZHJR

' 2GVHWNLRGSRĪ\F]HNXG]LHORQ\FKSU]H]MHGQRVWNĊVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR 'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK


'2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK


' :SáDWDĞURGNyZILQDQVRZ\FK]QLHZ\NRU]\VWDQ\FKZWHUPLQLHZ\GDWNyZNWyUHQLHZ\JDVDMą]XSá\ZHPURNXEXGĪHWRZHJR



&]ĊĞüUyZQRZDĪąFDVXEZHQFMLRJyOQHMGODJPLQ '2&+2'<%,(ĩĄ&(


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' 6XEZHQFMHRJyOQH]EXGĪHWXSDĔVWZD &]ĊĞüUyZQRZDĪąFDVXEZHQFMLRJyOQHMGODSRZLDWyZ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 6XEZHQFMHRJyOQH]EXGĪHWXSDĔVWZD

2ĝ:,$7$,:<&+2:$1,( '2&+2'<%,(ĩĄ&( 'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK '2&+2'<0$-Ą7.2:( 6]NRá\SRGVWDZRZH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' :Sá\Z\GREXGĪHWXSR]RVWDáRĞFLĞURGNyZILQDQVRZ\FKJURPDG]RQ\FKQDZ\G]LHORQ\PUDFKXQNXMHGQRVWNL

EXGĪHWRZHM

'2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊLQZHVW\FMLL]DNXSyZLQZHVW\F\MQ\FKZáDVQ\FKJPLQ

]ZLą]NyZJPLQ

6]NRá\SRGVWDZRZHVSHFMDOQH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ 3U]HGV]NROD '2&+2'<%,(ĩĄ&(


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXELQQ\FKMHGQRVWHN]DOLF]DQ\FKGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FKRUD]LQQ\FKXPyZRSRGREQ\PFKDUDNWHU]H

' :Sá\Z\]XVáXJ ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ ' :Sá\Z\GREXGĪHWXSR]RVWDáRĞFLĞURGNyZILQDQVRZ\FKJURPDG]RQ\FKQDZ\G]LHORQ\PUDFKXQNXMHGQRVWNL

EXGĪHWRZHM

' ĝURGNLQDGRILQDQVRZDQLHZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQSRZLDWyZ]ZLą]NyZSRZLDWyZVDPRU]ąGyZZRMHZyG]WZSR]\VNDQH]LQQ\FKĨUyGHá

EH]3:

*LPQD]MD '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ *LPQD]MDVSHFMDOQH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]XVáXJ /LFHDRJyOQRNV]WDáFąFH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' 3R]RVWDáHRGVHWNL


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ 6]NRá\]DZRGRZH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ 2ĞURGNLV]NROHQLDGRNV]WDáFDQLDLGRVNRQDOHQLDNDGU '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]XVáXJ 6WRáyZNLV]NROQHLSU]HGV]NROQH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]XVáXJ ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]XVáXJ ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK


' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQ\FK]DGDĔ]OHFRQ\FKJPLQLH]ZLą]NRPJPLQXVWDZDPL

' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHSU]H]JPLQĊQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔ]RUJDQDPLDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM



'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' ĝURGNLRWU]\PDQHRGSR]RVWDá\FKMHGQRVWHN]DOLF]DQ\FKGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FKQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FKMHGQRVWHN]DOLF]DQ\FKGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK




2&+521$='52:,$ '2&+2'<%,(ĩĄ&( 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQHRUD]ĞZLDGF]HQLDGODRVyEQLHREMĊW\FKRERZLą]NLHPXEH]SLHF]HQLD

]GURZRWQHJR

'2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH


,]E\Z\WU]HĨZLHĔ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' :Sá\Z\]XVáXJ ' 2GVHWNLRGQLHWHUPLQRZ\FKZSáDW]W\WXáXSRGDWNyZLRSáDW ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM


3202&632à(&=1$


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'2&+2'<%,(ĩĄ&( 'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 3ODFyZNLRSLHNXĔF]RZ\FKRZDZF]H '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\RGURG]LFyZ]W\WXáXRGSáDWQRĞFL]DXWU]\PDQLHG]LHFLZ\FKRZDQNyZZSODFyZNDFK

RSLHNXĔF]RZ\FKRZDZF]\FKLZURG]LQDFK]DVWĊSF]\FK

' 2WU]\PDQHVSDGNL]DSLV\LGDURZL]Q\ZSRVWDFLSLHQLĊĪQHM ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


'RP\SRPRF\VSRáHF]QHM '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE

LQQ\FKMHGQRVWHN]DOLF]DQ\FKGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FKRUD]LQQ\FKXPyZRSRGREQ\PFKDUDNWHU]H EH]3:

' :Sá\Z\]XVáXJ ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊELHĪąF\FK]DGDĔZáDVQ\FKSRZLDWX 2ĞURGNLZVSDUFLD '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' :Sá\Z\]XVáXJ


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM


' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH



5RG]LQ\]DVWĊSF]H '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊELHĪąF\FK]DGDĔZáDVQ\FKSRZLDWX ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


=DGDQLDZ]DNUHVLHSU]HFLZG]LDáDQLDSU]HPRF\ZURG]LQLH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH


:VSLHUDQLHURG]LQ\ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ ĝZLDGF]HQLDURG]LQQHĞZLDGF]HQLH]IXQGXV]XDOLPHQWDF\MQHJRRUD]VNáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDHPHU\WDOQH

LUHQWRZH]XEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QHJR

'2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3R]RVWDáHRGVHWNL


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' :Sá\Z\]W\WXáX]ZURWyZZ\SáDFRQ\FKĞZLDGF]HĔ]IXQGXV]XDOLPHQWDF\MQHJR ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM



EH]3:

6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQHRSáDFDQH]DRVRE\SRELHUDMąFHQLHNWyUHĞZLDGF]HQLD]SRPRF\VSRáHF]QHMQLHNWyUHĞZLDGF]HQLDURG]LQQHRUD]]DRVRE\XF]HVWQLF]ąFHZ]DMĊFLDFKZFHQWUXPLQWHJUDFMLVSRáHF]QHM

'2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM


' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ =DVLáNLLSRPRFZQDWXU]HRUD]VNáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDHPHU\WDOQHLUHQWRZH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ 'RGDWNLPLHV]NDQLRZH EH]3: '2&+2'<%,(ĩĄ&( EH]3: ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ EH]3: =DVLáNLVWDáH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


2ĞURGNLSRPRF\VSRáHF]QHM '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM


' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ 8VáXJLRSLHNXĔF]HLVSHFMDOLVW\F]QHXVáXJLRSLHNXĔF]H '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]XVáXJ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM



3RPRFGODXFKRGĨFyZ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM


&HQWUDLQWHJUDFMLVSRáHF]QHM '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK





'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


PRZDZDUWXVWSNWRUD]XVWSNWLXVWDZ\OXESáDWQRĞFLZUDPDFKEXGĪHWXĞURGNyZHXURSHMVNLFK ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK


3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM


' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ ' ĝURGNLQDGRILQDQVRZDQLHZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQSRZLDWyZ]ZLą]NyZSRZLDWyZ

VDPRU]ąGyZZRMHZyG]WZSR]\VNDQH]LQQ\FKĨUyGHá EH]3:

32=267$à(=$'$1,$:=$.5(6,(32/,7<.,632à(&=1(- '2&+2'<%,(ĩĄ&( 'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK ĩáRENL '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' :Sá\Z\]XVáXJ ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ .OXE\G]LHFLĊFH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


5HKDELOLWDFMD]DZRGRZDLVSRáHF]QDRVyEQLHSHáQRVSUDZQ\FK '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


=HVSRá\GRVSUDZRU]HNDQLDRQLHSHáQRVSUDZQRĞFL '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH


3RZLDWRZHXU]ĊG\SUDF\ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' ĝURGNL])XQGXV]X3UDF\RWU]\PDQHSU]H]SRZLDW]SU]H]QDF]HQLHPQDILQDQVRZDQLHNRV]WyZZ\QDJURG]HQLDL

VNáDGHNQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QHSUDFRZQLNyZSRZLDWRZHJRXU]ĊGXSUDF\

3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK





' ĝURGNLQDGRILQDQVRZDQLHZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQSRZLDWyZ]ZLą]NyZSRZLDWyZ


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


VDPRU]ąGyZZRMHZyG]WZSR]\VNDQH]LQQ\FKĨUyGHá 'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK



('8.$&<-1$23,(.$:<&+2:$:&=$ '2&+2'<%,(ĩĄ&( 6SHFMDOQHRĞURGNLV]NROQRZ\FKRZDZF]H '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' :Sá\Z\]XVáXJ ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ 3RUDGQLHSV\FKRORJLF]QRSHGDJRJLF]QHZW\PSRUDGQLHVSHFMDOLVW\F]QH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ 3ODFyZNLZ\FKRZDQLDSR]DV]NROQHJR

'2&+2'<%,(ĩĄ&(

' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' ĝURGNLQDGRILQDQVRZDQLHZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQSRZLDWyZ]ZLą]NyZSRZLDWyZ

VDPRU]ąGyZZRMHZyG]WZSR]\VNDQH]LQQ\FKĨUyGHá EH]3:

,QWHUQDW\LEXUV\V]NROQH


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' :Sá\Z\]XVáXJ ' 3R]RVWDáHRGVHWNL ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ EH]3: 3RPRFPDWHULDOQDGODXF]QLyZ '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]ZLą]NyZJPLQ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FKJPLQ]]DNUHVXHGXNDF\MQHMRSLHNL

Z\FKRZDZF]HMILQDQVRZDQ\FKZFDáRĞFLSU]H]EXGĪHWSDĔVWZDZUDPDFKSURJUDPyZU]ąGRZ\FK


EH]3:

6]NROQHVFKURQLVNDPáRG]LHĪRZH '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' :Sá\Z\]XVáXJ ' 3R]RVWDáHRGVHWNL EH]3: ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RWDFMHRWU]\PDQH]SDĔVWZRZ\FKIXQGXV]\FHORZ\FKQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FKMHGQRVWHNVHNWRUDILQDQVyZ

SXEOLF]Q\FK


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


*2632'$5.$.2081$/1$,2&+521$ĝ52'2:,6.$ '2&+2'<%,(ĩĄ&( '2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 8WU]\PDQLH]LHOHQLZPLDVWDFKLJPLQDFK '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' :Sá\Z\]XVáXJ ' 3R]RVWDáHRGVHWNL '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK




2FKURQDJOHE\LZyGSRG]LHPQ\FK '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHRWU]\PDQH]SDĔVWZRZ\FKIXQGXV]\FHORZ\FKQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLHNRV]WyZUHDOL]DFML

LQZHVW\FMLL]DNXSyZLQZHVW\F\MQ\FKMHGQRVWHNVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK

6FKURQLVNDGOD]ZLHU]ąW '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]XVáXJ ' 3R]RVWDáHRGVHWNL EH]3:


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


' 2WU]\PDQHVSDGNL]DSLV\LGDURZL]Q\ZSRVWDFLSLHQLĊĪQHM EH]3: ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' :Sá\Z\]HVSU]HGDĪ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK :Sá\Z\LZ\GDWNL]ZLą]DQH]JURPDG]HQLHPĞURGNyZ]RSáDWLNDU]DNRU]\VWDQLH]HĞURGRZLVND '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKRSáDW ' 3R]RVWDáHRGVHWNL :Sá\Z\LZ\GDWNL]ZLą]DQH]JURPDG]HQLHPĞURGNyZ]RSáDWSURGXNWRZ\FK '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]RSáDW\SURGXNWRZHM 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE







'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


PRZDZDUWXVWSNWRUD]XVWSNWLXVWDZ\OXESáDWQRĞFLZUDPDFKEXGĪHWXĞURGNyZHXURSHMVNLFK .8/785$,2&+521$'=,('=,&7:$1$52'2:(*2 '2&+2'<%,(ĩĄ&(

'2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 'RP\LRĞURGNLNXOWXU\ĞZLHWOLFHLNOXE\ '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHRWU]\PDQH]SDĔVWZRZ\FKIXQGXV]\FHORZ\FKQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLHNRV]WyZUHDOL]DFML

LQZHVW\FMLL]DNXSyZLQZHVW\F\MQ\FKMHGQRVWHNVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK

2FKURQD]DE\WNyZLRSLHNDQDG]DE\WNDPL '2&+2'<%,(ĩĄ&(

' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHSU]H]JPLQĊQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔ]RUJDQDPLDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM

'2&+2'<0$-Ą7.2:( ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK




.8/785$),=<&=1$ '2&+2'<%,(ĩĄ&( '2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 2ELHNW\VSRUWRZH


'2&+2'<%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'2&+2'<%,(ĩĄ&( ' 'RFKRG\]QDMPXLG]LHUĪDZ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK6NDUEX3DĔVWZDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJROXE


' :Sá\Z\]XVáXJ ' :Sá\Z\]UyĪQ\FKGRFKRGyZ '2&+2'<0$-Ą7.2:( ' :Sá\Z\]HVSU]HGDĪ\VNáDGQLNyZPDMąWNRZ\FK EH]3: ' 'RWDFMHFHORZHZUDPDFKSURJUDPyZILQDQVRZDQ\FK]XG]LDáHPĞURGNyZHXURSHMVNLFKRUD]ĞURGNyZRNWyU\FK


' 'RWDFMHRWU]\PDQH]SDĔVWZRZ\FKIXQGXV]\FHORZ\FKQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLHNRV]WyZUHDOL]DFMLLQZHVW\FMLL]DNXSyZLQZHVW\F\MQ\FKMHGQRVWHNVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK



=DGDQLDZ]DNUHVLHNXOWXU\IL]\F]QHM '2&+2'<%,(ĩĄ&( ' :Sá\Z\]XVáXJ 2*Ïà(0 '2&+2'<%,(ĩĄ&( 'RFKRG\ELHĪąFHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK '2&+2'<0$-Ą7.2:( 'RFKRG\PDMąWNRZHQD]DGDQLDILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK

=DáąF]QLNQUGR8FKZDá\QU5DG\0LDVWD2OV]W\QD]GQLD

:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


52/1,&7:2,à2:,(&7:2 :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH ,]E\UROQLF]H :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\JPLQQDU]HF]L]EUROQLF]\FKZZ\VRNRĞFLX]\VNDQ\FKZSá\ZyZ]SRGDWNXUROQHJR 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL

35=(7:Ï567:235=(0<6à2:( :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK EH]3: 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 5R]ZyMSU]HGVLĊELRUF]RĞFL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK EH]3: : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ EH]3: 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK EH]3: : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM

: 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH EH]3: : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK EH]3: : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL EH]3: : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6NáDGNLGRRUJDQL]DFMLPLĊG]\QDURGRZ\FK EH]3: : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM EH]3: :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK

75$163257,àĄ&=12ĝû :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK /RNDOQ\WUDQVSRUW]ELRURZ\ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 3RGDWHNRGWRZDUyZLXVáXJ9$7 : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR

: 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 'URJLSXEOLF]QHZPLDVWDFKQDSUDZDFKSRZLDWXZUR]G]LDOHQLHXMPXMHVLĊZ\GDWNyZQDGURJLJPLQQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 'URJLSXEOLF]QHJPLQQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR

,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH

: :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 'URJLZHZQĊWU]QH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSHQHUJLL :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK

: :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK

785<67<.$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD

ILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLRUJDQL]DFMRPSURZDG]ąF\PG]LDáDOQRĞüSRĪ\WNXSXEOLF]QHJR

*2632'$5.$0,(6=.$1,2:$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 5yĪQHMHGQRVWNLREVáXJLJRVSRGDUNLPLHV]NDQLRZHM :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSU]HGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHJR]DNáDGXEXGĪHWRZHJR *RVSRGDUNDJUXQWDPLLQLHUXFKRPRĞFLDPL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : .DU\LRGV]NRGRZDQLDZ\SáDFDQHQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : .DU\LRGV]NRGRZDQLDZ\SáDFDQHQDU]HF]RVyESUDZQ\FKLLQQ\FKMHGQRVWHNRUJDQL]DF\MQ\FK 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : .DU\LRGV]NRGRZDQLDZ\SáDFDQHQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : .DU\LRGV]NRGRZDQLDZ\SáDFDQHQDU]HF]RVyESUDZQ\FKLLQQ\FKMHGQRVWHNRUJDQL]DF\MQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLHNRV]WyZUHDOL]DFMLLQZHVW\FMLL]DNXSyZ

LQZHVW\F\MQ\FKVDPRU]ąGRZ\FK]DNáDGyZEXGĪHWRZ\FK

:\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK '=,$à$/12ĝû86à8*2:$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR 'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH 3ODQ\]DJRVSRGDURZDQLDSU]HVWU]HQQHJR :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK 2ĞURGNLGRNXPHQWDFMLJHRGH]\MQHMLNDUWRJUDILF]QHM :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3UDFHJHRGH]\MQHLNDUWRJUDILF]QHQLHLQZHVW\F\MQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK 2SUDFRZDQLDJHRGH]\MQHLNDUWRJUDILF]QH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL 1DG]yUEXGRZODQ\ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : :\QDJURG]HQLDRVRERZHF]áRQNyZNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 6]NROHQLDF]áRQNyZNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM &PHQWDU]H :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSU]HGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHJR]DNáDGXEXGĪHWRZHJR :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR 'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLHNRV]WyZUHDOL]DFMLLQZHVW\FMLL]DNXSyZ

LQZHVW\F\MQ\FKVDPRU]ąGRZ\FK]DNáDGyZEXGĪHWRZ\FK

$'0,1,675$&-$38%/,&=1$


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 8U]ĊG\ZRMHZyG]NLH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK 6WDURVWZDSRZLDWRZH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKWáXPDF]HQLD : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3R]RVWDáHRGVHWNL : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR 5DG\JPLQPLDVWLPLDVWQDSUDZDFKSRZLDWX :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : 5yĪQHZ\GDWNLQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH 8U]ĊG\JPLQPLDVWLPLDVWQDSUDZDFKSRZLDWX :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : :\QDJURG]HQLDDJHQF\MQRSURZL]\MQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : =DVąG]RQHUHQW\ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJUHPRQWRZRNRQVHUZDWRUVNLFKGRW\F]ąF\FKRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLX

MHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK

: =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 3RGDWHNRGWRZDUyZLXVáXJ9$7 : .DU\LRGV]NRGRZDQLDZ\SáDFDQHQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : .DU\LRGV]NRGRZDQLDZ\SáDFDQHQDU]HF]RVyESUDZQ\FKLLQQ\FKMHGQRVWHNRUJDQL]DF\MQ\FK : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK EH]3: :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK .ZDOLILNDFMDZRMVNRZD :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH 3URPRFMDMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : 1DJURG\RFKDUDNWHU]HV]F]HJyOQ\PQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKWáXPDF]HQLD :\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ EH]3: : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


: 'RWDFMDFHORZDQDSRPRFILQDQVRZąXG]LHODQąPLĊG]\MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRQDGRILQDQVRZDQLHZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FK

ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : 1DJURG\RFKDUDNWHU]HV]F]HJyOQ\PQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


85=ĉ'<1$&=(/1<&+25*$1Ï::à$'=<3$ē67:2:(-.21752/,,2&+521<35$:$25$=6Ą'2:1,&7:$

:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH 8U]ĊG\QDF]HOQ\FKRUJDQyZZáDG]\SDĔVWZRZHMNRQWUROLLRFKURQ\SUDZD :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM

%(=3,(&=(ē67:238%/,&=1(,2&+521$35=(&,:32ĩ$52:$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH 3R]RVWDáHZ\GDWNLPDMąWNRZH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK .RPHQG\SRZLDWRZH3ROLFML

:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR

3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH

: :SáDW\MHGQRVWHNQDSDĔVWZRZ\IXQGXV]FHORZ\ EH]3: : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM .RPHQG\SRZLDWRZH3DĔVWZRZHM6WUDĪ\3RĪDUQHM :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : :\QDJURG]HQLDRVRERZHF]áRQNyZNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 8SRVDĪHQLDĪRáQLHU]\]DZRGRZ\FKRUD]IXQNFMRQDULXV]\ : 3R]RVWDáHQDOHĪQRĞFLĪRáQLHU]\]DZRGRZ\FKRUD]IXQNFMRQDULXV]\ : 'RGDWNRZHXSRVDĪHQLHURF]QHGODĪRáQLHU]\]DZRGRZ\FKRUD]QDJURG\URF]QHGODIXQNFMRQDULXV]\ : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRXSRVDĪHĔZ\SáDFDQHĪRáQLHU]RPLIXQNFMRQDULXV]RP 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\MHGQRVWHNQDSDĔVWZRZ\IXQGXV]FHORZ\ : 5yZQRZDĪQLNLSLHQLĊĪQHLHNZLZDOHQW\GODĪRáQLHU]\LIXQNFMRQDULXV]\


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSVSU]ĊWXLX]EURMHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3R]RVWDáHSRGDWNLQDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWXSDĔVWZD : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDF]áRQNyZNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLPDMąWNRZH : :SáDW\MHGQRVWHNQDSDĔVWZRZ\IXQGXV]FHORZ\QDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔLQZHVW\F\MQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


2FKRWQLF]HVWUDĪHSRĪDUQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 2EURQDF\ZLOQD :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK EH]3: : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK =DGDQLDUDWRZQLFWZDJyUVNLHJRLZRGQHJR :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


6WUDĪJPLQQDPLHMVND :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK =DU]ąG]DQLHNU\]\VRZH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD EH]3: : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : 5yĪQHZ\GDWNLQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK

2%6à8*$'à8*838%/,&=1(*2 :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 2EVáXJDGáXJX-67 2EVáXJDSDSLHUyZZDUWRĞFLRZ\FKNUHG\WyZLSRĪ\F]HNMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 2EVáXJDGáXJX-67 : 2GVHWNLLG\VNRQWRRGVNDUERZ\FKSDSLHUyZZDUWRĞFLRZ\FKNUHG\WyZLSRĪ\F]HNRUD]LQQ\FKLQVWUXPHQWyZ

ILQDQVRZ\FK]ZLą]DQ\FK]REVáXJąGáXJXNUDMRZHJR

: 2GVHWNLRGVDPRU]ąGRZ\FKSDSLHUyZZDUWRĞFLRZ\FKOXE]DFLąJQLĊW\FKSU]H]MHGQRVWNĊVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRNUHG\WyZLSRĪ\F]HN

5Ïĩ1(52=/,&=(1,$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR EH]3: 3R]RVWDáHZ\GDWNLPDMąWNRZH EH]3: &]ĊĞüRĞZLDWRZDVXEZHQFMLRJyOQHMGODMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGREXGĪHWXSDĔVWZDQLHQDOHĪQLHSREUDQHMVXEZHQFMLRJyOQHM]DODWDSRSU]HGQLH 5R]OLF]HQLDPLĊG]\MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK 5H]HUZ\RJyOQHLFHORZH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : 5H]HUZ\ :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR EH]3: 3R]RVWDáHZ\GDWNLPDMąWNRZH EH]3: : 5H]HUZ\QDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH EH]3: &]ĊĞüUyZQRZDĪąFDVXEZHQFMLRJyOQHMGODSRZLDWyZ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\MHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRGREXGĪHWXSDĔVWZD

2ĝ:,$7$,:<&+2:$1,( :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH 6]NRá\SRGVWDZRZH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą

QLĪMHGQRVWNDVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRRUD]SU]H]RVREĊIL]\F]Qą

ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 6]NRá\SRGVWDZRZHVSHFMDOQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 2GG]LDá\SU]HGV]NROQHZV]NRáDFKSRGVWDZRZ\FK :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH EH]3: ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3U]HGV]NROD :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 3U]HGV]NRODVSHFMDOQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK EH]3: : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH EH]3: : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM EH]3: ,QQHIRUP\Z\FKRZDQLDSU]HGV]NROQHJR :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ *LPQD]MD :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM *LPQD]MDVSHFMDOQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK EH]3: : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'RZRĪHQLHXF]QLyZGRV]Nyá :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK /LFHDRJyOQRNV]WDáFąFH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH EH]3: 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJUHPRQWRZRNRQVHUZDWRUVNLFKGRW\F]ąF\FKRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLX

MHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK EH]3:

: =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL

: 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM /LFHDRJyOQRNV]WDáFąFHVSHFMDOQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR /LFHDSURILORZDQHVSHFMDOQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR 6]NRá\]DZRGRZH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 6]NRá\]DZRGRZHVSHFMDOQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊSUDZQąLQQą


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR 2ĞURGNLV]NROHQLDGRNV]WDáFDQLDLGRVNRQDOHQLDNDGU :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 'RNV]WDáFDQLHLGRVNRQDOHQLHQDXF]\FLHOL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 6WRáyZNLV]NROQHLSU]HGV]NROQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH EH]3: ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWXSDĔVWZD : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ

: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : ,QQHIRUP\SRPRF\GODXF]QLyZ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN

: =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJUHPRQWRZRNRQVHUZDWRUVNLFKGRW\F]ąF\FKRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLX


: =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKWáXPDF]HQLD : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR EH]3: ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH EH]3: : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK EH]3:

2&+521$='52:,$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR 'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH 6]SLWDOHRJyOQH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR 'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLHNRV]WyZUHDOL]DFMLLQZHVW\FMLL]DNXSyZ

LQZHVW\F\MQ\FKLQQ\FKMHGQRVWHNVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK

=ZDOF]DQLHQDUNRPDQLL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK EH]3: : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL EH]3: : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3U]HFLZG]LDáDQLHDONRKROL]PRZL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSU]HGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHJR]DNáDGXEXGĪHWRZHJR ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQHRUD]ĞZLDGF]HQLDGODRVyEQLHREMĊW\FKRERZLą]NLHPXEH]SLHF]HQLD

]GURZRWQHJR

:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQH ,]E\Z\WU]HĨZLHĔ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWXSDĔVWZD : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.



3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH

3202&632à(&=1$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH 3ODFyZNLRSLHNXĔF]RZ\FKRZDZF]H :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJSU]H]MHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRRGLQQ\FKMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 'RP\SRPRF\VSRáHF]QHM :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJSU]H]MHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRRGLQQ\FKMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 2ĞURGNLZVSDUFLD :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 5RG]LQ\]DVWĊSF]H :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM =DGDQLDZ]DNUHVLHSU]HFLZG]LDáDQLDSU]HPRF\ZURG]LQLH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :VSLHUDQLHURG]LQ\ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLRUJDQL]DFMRPSURZDG]ąF\PG]LDáDOQRĞüSRĪ\WNXSXEOLF]QHJR

3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK ĝZLDGF]HQLDURG]LQQHĞZLDGF]HQLH]IXQGXV]XDOLPHQWDF\MQHJRRUD]VNáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDHPHU\WDOQH

LUHQWRZH]XEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QHJR

:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZW\PZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]

QDUXV]HQLHPSURFHGXURNWyU\FKPRZDZDUWXVWDZ\SREUDQ\FKQLHQDOHĪQLHOXEZQDGPLHUQHMZ\VRNRĞFL

: =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2GVHWNLRGGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]QDUXV]HQLHPSURFHGXURNWyU\FKPRZDZDUWXVWDZ\SREUDQ\FKQLHQDOHĪQLHOXEZQDGPLHUQHMZ\VRNRĞFL

: 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQHRSáDFDQH]DRVRE\SRELHUDMąFHQLHNWyUHĞZLDGF]HQLD]SRPRF\

VSRáHF]QHMQLHNWyUHĞZLDGF]HQLDURG]LQQHRUD]]DRVRE\XF]HVWQLF]ąFHZ]DMĊFLDFKZFHQWUXPLQWHJUDFMLVSRáHF]QHM

:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZW\PZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQH =DVLáNLLSRPRFZQDWXU]HRUD]VNáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDHPHU\WDOQHLUHQWRZH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZW\PZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]


'RGDWNLPLHV]NDQLRZH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH =DVLáNLVWDáH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZW\PZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]


2ĞURGNLSRPRF\VSRáHF]QHM :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZW\PZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]


: =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 3R]RVWDáHSRGDWNLQDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM -HGQRVWNLVSHFMDOLVW\F]QHJRSRUDGQLFWZDPLHV]NDQLDFKURQLRQHLRĞURGNLLQWHUZHQFMLNU\]\VRZHM :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 8VáXJLRSLHNXĔF]HLVSHFMDOLVW\F]QHXVáXJLRSLHNXĔF]H :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3RPRFGODXFKRGĨFyZ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH &HQWUDLQWHJUDFMLVSRáHF]QHM :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDFHORZDSU]HND]DQD]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRGODVDPRU]ąGRZHJR]DNáDGX

EXGĪHWRZHJRQD]DGDQLDELHĪąFH

: 'RWDFMDFHORZDSU]HND]DQD]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRGODVDPRU]ąGRZHJR]DNáDGXEXGĪHWRZHJRQD]DGDQLDELHĪąFH

:\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 'RNV]WDáFDQLHLGRVNRQDOHQLHQDXF]\FLHOL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZW\PZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]


: =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK

32=267$à(=$'$1,$:=$.5(6,(32/,7<.,632à(&=1(- :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH ĩáRENL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDFHORZD]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLSR]RVWDá\P

MHGQRVWNRPQLH]DOLF]DQ\PGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK

ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK .OXE\G]LHFLĊFH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDFHORZD]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLSR]RVWDá\P


5HKDELOLWDFMD]DZRGRZDLVSRáHF]QDRVyEQLHSHáQRVSUDZQ\FK :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDFHORZD]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLVWRZDU]\V]HQLRP =HVSRá\GRVSUDZRU]HNDQLDRQLHSHáQRVSUDZQRĞFL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR 3RZLDWRZHXU]ĊG\SUDF\ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK EH]3: : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : 5yĪQHZ\GDWNLQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : 5yĪQHZ\GDWNLQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH : ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZW\PZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]


: =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSHQHUJLL : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK

('8.$&<-1$23,(.$:<&+2:$:&=$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH ĝZLHWOLFHV]NROQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH EH]3: ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 6SHFMDOQHRĞURGNLV]NROQRZ\FKRZDZF]H :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :F]HVQHZVSRPDJDQLHUR]ZRMXG]LHFND :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK 3RUDGQLHSV\FKRORJLF]QRSHGDJRJLF]QHZW\PSRUDGQLHVSHFMDOLVW\F]QH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 3ODFyZNLZ\FKRZDQLDSR]DV]NROQHJR :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJUHPRQWRZRNRQVHUZDWRUVNLFKGRW\F]ąF\FKRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLX


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


MHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK ,QWHUQDW\LEXUV\V]NROQH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSSRPRF\QDXNRZ\FKG\GDNW\F]Q\FKLNVLąĪHN : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM .RORQLHLRER]\RUD]LQQHIRUP\Z\SRF]\QNXG]LHFLLPáRG]LHĪ\V]NROQHMDWDNĪHV]NROHQLDPáRG]LHĪ\ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD 3RPRFPDWHULDOQDGODXF]QLyZ


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : 6W\SHQGLDGODXF]QLyZ : ,QQHIRUP\SRPRF\GODXF]QLyZ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =ZURWGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZW\PZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]


: =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2GVHWNLRGGRWDFMLRUD]SáDWQRĞFLZ\NRU]\VWDQ\FKQLH]JRGQLH]SU]H]QDF]HQLHPOXEZ\NRU]\VWDQ\FK]


: 3R]RVWDáHRGVHWNL 6]NROQHVFKURQLVNDPáRG]LHĪRZH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL EH]3: : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 3RGDWHNRGWRZDUyZLXVáXJ9$7 : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 2ĞURGNLUHZDOLGDF\MQRZ\FKRZDZF]H :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ 'RNV]WDáFDQLHLGRVNRQDOHQLHQDXF]\FLHOL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD EH]3: : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJUHPRQWRZRNRQVHUZDWRUVNLFKGRW\F]ąF\FKRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLX


*2632'$5.$.2081$/1$,2&+521$ĝ52'2:,6.$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


=DNXSLREMĊFLHDNFMLLXG]LDáyZ :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK *RVSRGDUNDĞFLHNRZDLRFKURQDZyG :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK EH]3: : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR EH]3: ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH EH]3: : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK EH]3: *RVSRGDUNDRGSDGDPL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR =DNXSLREMĊFLHDNFMLLXG]LDáyZ : :\GDWNLQD]DNXSLREMĊFLHDNFMLZQLHVLHQLHZNáDGyZGRVSyáHNSUDZDKDQGORZHJRRUD]QDX]XSHáQLHQLH

IXQGXV]\VWDWXWRZ\FKEDQNyZSDĔVWZRZ\FKLLQQ\FKLQVW\WXFMLILQDQVRZ\FK

2F]\V]F]DQLHPLDVWLZVL


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 8WU]\PDQLH]LHOHQLZPLDVWDFKLJPLQDFK :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 3R]RVWDáHSRGDWNLQDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK EH]3: :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 2FKURQDJOHE\LZyGSRG]LHPQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 6FKURQLVNDGOD]ZLHU]ąW :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK EH]3: 2ĞZLHWOHQLHXOLFSODFyZLGUyJ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR EH]3: ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH EH]3: : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK EH]3: =DNáDG\JRVSRGDUNLNRPXQDOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK :Sá\Z\LZ\GDWNL]ZLą]DQH]JURPDG]HQLHPĞURGNyZ]RSáDWSURGXNWRZ\FK :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : 1DJURG\RFKDUDNWHU]HV]F]HJyOQ\PQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKWáXPDF]HQLD : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: .DU\LRGV]NRGRZDQLDZ\SáDFDQHQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK

.8/785$,2&+521$'=,('=,&7:$1$52'2:(*2 :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH 'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 7HDWU\ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'RP\LRĞURGNLNXOWXU\ĞZLHWOLFHLNOXE\ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK *DOHULHLELXUDZ\VWDZDUW\VW\F]Q\FK :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ 3R]RVWDáHLQVW\WXFMHNXOWXU\ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ %LEOLRWHNL :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ : 'RWDFMDFHORZD]EXGĪHWXGODSR]RVWDá\FKMHGQRVWHN]DOLF]DQ\FKGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 2FKURQD]DE\WNyZLRSLHNDQDG]DE\WNDPL


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


: 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLHSUDFUHPRQWRZ\FKLNRQVHUZDWRUVNLFKRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKSU]HND]DQHMHGQRVWNRPQLH]DOLF]DQ\PGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK

3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJUHPRQWRZRNRQVHUZDWRUVNLFKGRW\F]ąF\FKRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLX


: 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHGRW\F]ąFHRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLXMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHGRW\F]ąFHRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLXMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHGRW\F]ąFHRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLXMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK 'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : 'RWDFMHFHORZHSU]HND]DQH]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔLQZHVW\F\MQ\FKRELHNWyZ

]DE\WNRZ\FKMHGQRVWNRP]DOLF]DQ\PGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


:\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


: 'RWDFMDSU]HGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHJR]DNáDGXEXGĪHWRZHJR : 'RWDFMDFHORZDQDSRPRFILQDQVRZąXG]LHODQąPLĊG]\MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRQDGRILQDQVRZDQLH

ZáDVQ\FK]DGDĔELHĪąF\FK

ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : 1DJURG\RFKDUDNWHU]HV]F]HJyOQ\PQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : 6W\SHQGLDUyĪQH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHGRW\F]ąFHRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKEĊGąF\FKZXĪ\WNRZDQLXMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK

.8/785$),=<&=1$ :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK 2ELHNW\VSRUWRZH :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 3RGDWHNRGWRZDUyZLXVáXJ9$7 : .DU\LRGV]NRGRZDQLDZ\SáDFDQHQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK EH]3: : .RV]W\SRVWĊSRZDQLDVąGRZHJRLSURNXUDWRUVNLHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLLQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK : :\GDWNLQD]DNXS\LQZHVW\F\MQHMHGQRVWHNEXGĪHWRZ\FK EH]3: :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK =DGDQLDZ]DNUHVLHNXOWXU\IL]\F]QHM :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : :SáDW\QD3DĔVWZRZ\)XQGXV]5HKDELOLWDFML2VyE1LHSHáQRVSUDZQ\FK : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGWRZDUyZLXVáXJ9$7 : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


: 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK : 1DJURG\RFKDUDNWHU]HV]F]HJyOQ\PQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : 6W\SHQGLDUyĪQH 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL 2*Ïà(0 :<'$7.,%,(ĩĄ&(]WHJR :\QDJURG]HQLDLVNáDGNLRGQLFKQDOLF]DQH 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH ĝZLDGF]HQLDQDU]HF]RVyEIL]\F]Q\FK 2EVáXJDGáXJX-67 3R]RVWDáHZ\GDWNLELHĪąFH :\GDWNLELHĪąFHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK :<'$7.,0$-Ą7.2:(]WHJR ,QZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH 'RWDFMHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH =DNXSLREMĊFLHDNFMLLXG]LDáyZ


:<'$7.,%,(ĩĄ&(,0$-Ą7.2:(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$1$52.


3R]RVWDáHZ\GDWNLPDMąWNRZH :\GDWNLPDMąWNRZHILQDQVRZDQH]XG]LDáHPĞURGNyZXQLMQ\FK


352*5$0<352-(.7<=$'$1,$,1:(67<&<-1(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$:52.8

-HGQRGS ħUyGáRILQDQVRZDQLD 5RN /LPLWZ\GDWNyZNRRUG\QXM

3URJUDP\SURMHNW\]DGDQLDRJyáHP 1DNáDG\ILQDQVRZH VXPD EXGĪHWPLDVWD VXPD 1DNáDG\ILQDQVRZH EXGĪHWPLDVWD

3URJUDP\SURMHNW\]DGDQLDQLH]ZLą]DQH]SURJUDPDPLILQDQV]XG]LDáHPĞURGNyZRNWyU\FKPRZDZDUWXVWSNWLXIS 1DNáDG\ILQDQVRZH VXPD EXGĪHWPLDVWD VXPD 1DNáDG\ILQDQVRZH EXGĪHWPLDVWD .RG5R]G]LDá1D]ZD=DNXSLLQVWDODFMDQRZHMSRPS\GRIRQWDQQ\Z]LHOHĔFXSU]\XO:LOF]\ĔVNLHJR

1DNáDG\ILQDQVRZH ='=L7 EXGĪHWPLDVWD

.RG5R]G]LDá1D]ZD=DNXSLLQVWDODFMDRSURJUDPRZDQLDGRSURZDG]HQLDHZLGHQFMLHOHPHQWyZLQIUDVWUXNWXU\


.RG5R]G]LDá1D]ZD%XGRZDRELHNWX]SU]H]QDF]HQLHPQDWRDOHWĊSXEOLF]QąXV\WXRZDQąZRNROLF\-H]LRUD'áXJLHJR


.RG5R]G]LDá


352*5$0<352-(.7<=$'$1,$,1:(67<&<-1(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$:52.8


1D]ZD=DNXSLPRQWDĪF]\WQLNyZNDUWGRSDUNRPDWyZ 1DNáDG\ILQDQVRZH

='=L7 EXGĪHWPLDVWD .RG5R]G]LDá1D]ZD=DNXSLPRQWDĪSDUNRPDWyZ


.RG5R]G]LDá1D]ZD%XGRZDVWDGLRQXPLHMVNLHJRZ2OV]W\QLH

1DNáDG\ILQDQVRZH 80,0 EXGĪHWPLDVWD

.RG5R]G]LDá1D]ZD=DNXSVSU]ĊWXNRPSXWHURZHJRGRREVáXJLJRVSRGDUNLRGSDGDPL

1DNáDG\ILQDQVRZH 80, EXGĪHWPLDVWD

.RG5R]G]LDá1D]ZD=DNXSSRGZLHV]DQHJRXU]ąG]HQLDGRSLHOĊJQDFMLWDIOLORGXUROE\

1DNáDG\ILQDQVRZH 26L5 EXGĪHWPLDVWD

.RG5R]G]LDá1D]ZD=DNXSVDPRFKRGXVáXĪERZHJRGOD:\G]LDáX8WU]\PDQLD/DVX


.RG5R]G]LDá1D]ZD=DNXSVDPRFKRGXVáXĪERZHJR


352*5$0<352-(.7<=$'$1,$,1:(67<&<-1(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$:52.8


1DNáDG\ILQDQVRZH 6G=Z EXGĪHWPLDVWD

.RG5R]G]LDá1D]ZD=DNXSDQDOL]DWRUDELRFKHPLF]QHJR

1DNáDG\ILQDQVRZH 6G=Z EXGĪHWPLDVWD

.RG5R]G]LDá1D]ZD%23U]HEXGRZD]HMĞFLD]XO.DVSURZLF]DGRPRVWXQDà\QLHZ/HVLH0LHMVNLP


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDLXU]ąG]HQLHERLVNDVSRWRZHJRQD2VLHGOX5HG\NDMQ\


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDLXU]ąG]HQLHVLáRZQLSRGFKPXUNąQD2VLHGOX5HG\NDMQ\


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDGURJLURZHURZHMZ]GáXĪXO+R]MXV]D


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDSODFX]DEDZQD2VLHGOX5HG\NDMQ\


352*5$0<352-(.7<=$'$1,$,1:(67<&<-1(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$:52.8



.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDSODFX]DEDZQD2VLHGOX5HG\NDMQ\SU]HGáXĪHQLHXO.RFDQNLG]


.RG5R]G]LDá1D]ZD%22JURG]HQLHWHUHQXRUD]]DPRQWRZDQLHXU]ąG]HĔ]DEDZRZ\FKQDSODFX]DEDZZĝUyGPLHĞFLX


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDLXU]ąG]HQLHSODFXUHNUHDF\MQR]DEDZRZHJRQD2VLHGOX=LHORQD*yUND


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2=DNXSXU]ąG]HĔVLáRZ\FKLJLPQDVW\F]Q\FKGRSOHQHURZHMVLáRZQLGODGRURVá\FKLPáRG]LHĪ\3DUN.XVRFLĔVNLHJR2VLHGOH3RMH]LHU]H


.RG5R]G]LDá1D]ZD%20RGHUQL]DFMDLZ\SRVDĪHQLHSODFX]DEDZSU]\XO=DPHQKRID


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDSDUNX]GURZLDQD2VLHGOX3LHF]HZRSU]\XOĝZLW\F]:LGDFNLHM


352*5$0<352-(.7<=$'$1,$,1:(67<&<-1(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$:52.8



.RG5R]G]LDá1D]ZD%2:\NRQDQLHQDZLHU]FKQLRJURG]HQLH]DPRQWRZDQLHXU]ąG]HĔVLáRZQLQDĞZLHĪ\PSRZLHWU]XGODPáRGV]\FKVWDUV]\FKLQDMVWDUV]\FK2VLHGOH3RGJURG]LH


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDSU]HMĞFLD]HVFKRGDPLSU]\XO(OEOąVNLHM2VLHGOH0D]XUVNLH


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDRJyOQRGRVWĊSQHJRSODFX]DEDZLSU]HVWU]HQLGODDNW\ZQRĞFLIL]\F]QHMPáRG]LHĪ\LGRURVá\FK


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDRVLHGORZHMSODĪ\QDG-H]LRUHP8NLHO=DWRND.RSHUQLN2VLHGOH/LNXV\


.RG5R]G]LDá1D]ZD%28U]ąG]HQLHVLáRZQL3RGFKPXUNąSU]\631U2VLHGOH-DURW\


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2%XGRZDSODFX]DEDZQD2VLHGOX*UXQZDOG]NLP


352*5$0<352-(.7<=$'$1,$,1:(67<&<-1(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$:52.8



.RG5R]G]LDá1D]ZD%2=DJRVSRGDURZDQLHSODFXSRPLĊG]\XO:DZU]\F]NDDXO7%ORNDQDWHUHQLHSDUNRZHM]LHOHQLXU]ąG]RQHMSRSU]H]XVWDZLHQLHDOWDQ\2VLHGOH%U]H]LQ\


.RG5R]G]LDá1D]ZD%20RGHUQL]DFMDSODFX]DEDZQD2VLHGOX*HQHUDáyZ


.RG5R]G]LDá1D]ZD%28U]ąG]HQLHSDUNXILWQHVVZ2OV]W\QLHQD2VLHGOX'DMWNL


.RG5R]G]LDá1D]ZD%28VWDZLHQLHVáXSyZRĞZLHWOHQLRZ\FKSU]\XO%DUWąVNLHM


.RG5R]G]LDá1D]ZD%25HZDORU\]DFMD]DE\WNRZHJR3DUNX0LHMVNLHJRZ-DNXERZLH3DUNX-DNXERZR


.RG5R]G]LDá1D]ZD%2:\NRQDQLHNDQDOL]DFMLGHV]F]RZHMGREXG\QNyZPLHV]NDOQ\FKL$SU]\XO.RĞFLXV]NL$L%SU]\XO.ĊWU]\ĔVNLHJR


352*5$0<352-(.7<=$'$1,$,1:(67<&<-1(%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$:52.8


1DNáDG\ILQDQVRZH 80,0 EXGĪHWPLDVWD

.RG5R]G]LDá1D]ZD5H]HUZDFHORZDQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH

1DNáDG\ILQDQVRZH *0,1$2/6=7<1 EXGĪHWPLDVWD


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8

'] 5R]G] 3DUDJU 1D]ZD 'RFKRG\ :\GDWNL

*0,1$ $'0,1,675$&-$38%/,&=1$ 8U]ĊG\ZRMHZyG]NLH ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQ\FK

]DGDĔ]OHFRQ\FKJPLQLH]ZLą]NRPJPLQXVWDZDPL

: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK

85=ĉ'<1$&=(/1<&+25*$1Ï::à$'=<3$ē67:2:(-.21752/,,2&+521<35$:$25$=6Ą'2:1,&7:$

8U]ĊG\QDF]HOQ\FKRUJDQyZZáDG]\SDĔVWZRZHMNRQWUROLLRFKURQ\SUDZD ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQ\FK


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM

2&+521$='52:,$ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8



: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH

3202&632à(&=1$ 2ĞURGNLZVSDUFLD ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQ\FK


: :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8


: =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM ĝZLDGF]HQLDURG]LQQHĞZLDGF]HQLH]IXQGXV]XDOLPHQWDF\MQHJRRUD]VNáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDHPHU\WDOQHLUHQWRZH

]XEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QHJR


: ĝZLDGF]HQLDVSRáHF]QH : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8


: 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQHRSáDFDQH]DRVRE\SRELHUDMąFHQLHNWyUHĞZLDGF]HQLD]SRPRF\VSRáHF]QHM

QLHNWyUHĞZLDGF]HQLDURG]LQQHRUD]]DRVRE\XF]HVWQLF]ąFHZ]DMĊFLDFKZFHQWUXPLQWHJUDFMLVSRáHF]QHM


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQH 8VáXJLRSLHNXĔF]HLVSHFMDOLVW\F]QHXVáXJLRSLHNXĔF]H ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQDUHDOL]DFMĊ]DGDĔELHĪąF\FK]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQ\FK


: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK 5$=(0*0,1$

32:,$7 *2632'$5.$0,(6=.$1,2:$ *RVSRGDUNDJUXQWDPLLQLHUXFKRPRĞFLDPL ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8


]OHFRQHXVWDZDPLUHDOL]RZDQHSU]H]SRZLDW : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 3RGDWHNRGQLHUXFKRPRĞFL

'=,$à$/12ĝû86à8*2:$ 3UDFHJHRGH]\MQHLNDUWRJUDILF]QHQLHLQZHVW\F\MQH ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD

]OHFRQHXVWDZDPLUHDOL]RZDQHSU]H]SRZLDW

: =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK 2SUDFRZDQLDJHRGH]\MQHLNDUWRJUDILF]QH ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


: =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK 1DG]yUEXGRZODQ\ ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : :\QDJURG]HQLDRVRERZHF]áRQNyZNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8


: =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : =DNXSXVáXJGRVWĊSXGRVLHFL,QWHUQHW : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM

$'0,1,675$&-$38%/,&=1$ 8U]ĊG\ZRMHZyG]NLH ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK .ZDOLILNDFMDZRMVNRZD ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8


]OHFRQHXVWDZDPLUHDOL]RZDQHSU]H]SRZLDW : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]DDGPLQLVWURZDQLHLF]\QV]H]DEXG\QNLORNDOHLSRPLHV]F]HQLDJDUDĪRZH

%(=3,(&=(ē67:238%/,&=1(,2&+521$35=(&,:32ĩ$52:$ .RPHQG\SRZLDWRZH3DĔVWZRZHM6WUDĪ\3RĪDUQHM ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


: :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRXSRVDĪHĔZ\SáDFDQHĪRáQLHU]RPLIXQNFMRQDULXV]RP : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : :\QDJURG]HQLDRVRERZHF]áRQNyZNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 8SRVDĪHQLDĪRáQLHU]\]DZRGRZ\FKRUD]IXQNFMRQDULXV]\ : 3R]RVWDáHQDOHĪQRĞFLĪRáQLHU]\]DZRGRZ\FKRUD]IXQNFMRQDULXV]\ : 'RGDWNRZHXSRVDĪHQLHURF]QHGODĪRáQLHU]\]DZRGRZ\FKRUD]QDJURG\URF]QHGODIXQNFMRQDULXV]\ : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : 5yZQRZDĪQLNLSLHQLĊĪQHLHNZLZDOHQW\GODĪRáQLHU]\LIXQNFMRQDULXV]\ : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8


: =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSVSU]ĊWXLX]EURMHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : =DNXSXVáXJREHMPXMąF\FKZ\NRQDQLHHNVSHUW\]DQDOL]LRSLQLL : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 3RGUyĪHVáXĪERZH]DJUDQLF]QH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 3R]RVWDáHSRGDWNLQDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWXSDĔVWZD : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDF]áRQNyZNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM

2&+521$='52:,$ 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQHRUD]ĞZLDGF]HQLDGODRVyEQLHREMĊW\FKRERZLą]NLHPXEH]SLHF]HQLD]GURZRWQHJR ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


: 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLH]GURZRWQH


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8


3202&632à(&=1$ 2ĞURGNLZVSDUFLD ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


: 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLRUJDQL]DFMRPSURZDG]ąF\PG]LDáDOQRĞüSRĪ\WNXSXEOLF]QHJR

: :\GDWNLRVRERZHQLH]DOLF]RQHGRZ\QDJURG]HĔ : :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8


=DGDQLDZ]DNUHVLHSU]HFLZG]LDáDQLDSU]HPRF\ZURG]LQLH ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFH]]DNUHVXDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHMRUD]LQQH]DGDQLD


: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSĞURGNyZĪ\ZQRĞFL : =DNXSOHNyZZ\UREyZPHG\F]Q\FKLSURGXNWyZELREyMF]\FK : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJ]GURZRWQ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 3RGUyĪHVáXĪERZHNUDMRZH : 5yĪQHRSáDW\LVNáDGNL : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR : 6]NROHQLDSUDFRZQLNyZQLHEĊGąF\FKF]áRQNDPLNRUSXVXVáXĪE\F\ZLOQHM

32=267$à(=$'$1,$:=$.5(6,(32/,7<.,632à(&=1(- =HVSRá\GRVSUDZRU]HNDQLDRQLHSHáQRVSUDZQRĞFL


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-,,11<&+=$'$ē=/(&21<&+2'5ĉ%1<0,867$:$0,:52.8



: :\QDJURG]HQLDRVRERZHSUDFRZQLNyZ : 'RGDWNRZHZ\QDJURG]HQLHURF]QH : 6NáDGNLQDXEH]SLHF]HQLDVSRáHF]QH : 6NáDGNLQD)XQGXV]3UDF\ : :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH : =DNXSPDWHULDáyZLZ\SRVDĪHQLD : =DNXSHQHUJLL : =DNXSXVáXJUHPRQWRZ\FK : =DNXSXVáXJSR]RVWDá\FK : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZUXFKRPHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2SáDW\]W\WXáX]DNXSXXVáXJWHOHNRPXQLNDF\MQ\FKĞZLDGF]RQ\FKZVWDFMRQDUQHMSXEOLF]QHMVLHFLWHOHIRQLF]QHM : 2GSLV\QD]DNáDGRZ\IXQGXV]ĞZLDGF]HĔVRFMDOQ\FK : 2SáDW\QDU]HF]EXGĪHWyZMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR 5$=(032:,$7 2*Ïà(0


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē:<.21<:$1<&+1$32'67$:,(3252=80,(ē80Ï:0,ĉ'=<-('1267.$0,6$025=Ą'87(5<725,$/1(*2:52.8


*0,1$ $'0,1,675$&-$38%/,&=1$ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü : 'RWDFMDFHORZDQDSRPRFILQDQVRZąXG]LHODQąPLĊG]\MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRQDGRILQDQVRZDQLHZáDVQ\FK

]DGDĔELHĪąF\FK

%(=3,(&=(ē67:238%/,&=1(,2&+521$35=(&,:32ĩ$52:$ 6WUDĪJPLQQDPLHMVND ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]JPLQ\QD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\MHGQRVWNDPL

VDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR

3202&632à(&=1$ 'RP\SRPRF\VSRáHF]QHM : =DNXSXVáXJSU]H]MHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRRGLQQ\FKMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR 5$=(0*0,1$

32:,$7 5Ïĩ1(52=/,&=(1,$ 5R]OLF]HQLDPLĊG]\MHGQRVWNDPLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


3202&632à(&=1$ 3ODFyZNLRSLHNXĔF]RZ\FKRZDZF]H ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


: =DNXSXVáXJSU]H]MHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRRGLQQ\FKMHGQRVWHNVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJR


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē:<.21<:$1<&+1$32'67$:,(3252=80,(ē80Ï:0,ĉ'=<-('1267.$0,6$025=Ą'87(5<725,$/1(*2:52.8


5RG]LQ\]DVWĊSF]H ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


32=267$à(=$'$1,$:=$.5(6,(32/,7<.,632à(&=1(- 5HKDELOLWDFMD]DZRGRZDLVSRáHF]QDRVyEQLHSHáQRVSUDZQ\FK ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]SRZLDWXQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔXPyZPLĊG]\


5$=(032:,$7 2*Ïà(0


'2&+2'<,:<'$7.,=:,Ą=$1(=5($/,=$&-Ą=$'$ē==$.5(68$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-:<.21<:$1<&+1$32'67$:,(3252=80,(ē80Ï:=25*$1$0,$'0,1,675$&-,5=Ą'2:(-:52.8


*0,1$ .8/785$,2&+521$'=,('=,&7:$1$52'2:(*2 2FKURQD]DE\WNyZLRSLHNDQDG]DE\WNDPL ' 'RWDFMHFHORZHRWU]\PDQH]EXGĪHWXSDĔVWZDQD]DGDQLDELHĪąFHUHDOL]RZDQHSU]H]JPLQĊQDSRGVWDZLHSRUR]XPLHĔ]

RUJDQDPLDGPLQLVWUDFMLU]ąGRZHM

: :\QDJURG]HQLDEH]RVRERZH 5$=(0*0,1$

32:,$7 2*Ïà(0


=(67$:,(1,(3/$12:$1<&+.:27'27$&-,8'=,(/$1<&+=%8'ĩ(780,$67$2/6=7<1$32'0,27201$/(ĩĄ&<0,1,(1$/(ĩĄ&<0'26(.725$),1$16Ï:38%/,&=1<&+1$5($=/,=$&-ĉ=$'$ē0,$67$:52.8

1D]ZD

'RWDFMHGODMHGQRVWHNVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK 'RWDFMHSU]HGPLRWRZH 'RWDFMHSRGPLRWRZH 'RWDFMHFHORZHQD]DGDQLDELHĪąFH ZW\PSRPRFILQDQVRZąXG]LHODQąPLĊG]\-67 'RWDFMHFHORZHQDLQZHVW\FMHL]DNXS\LQZHVW\F\MQH 'RWDFMHGODMHGQRVWHNVSR]DVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK 'RWDFMHSRGPLRWRZH 'RWDFMHFHORZHQD]DGDQLDELHĪąFH '27$&-(2*Ïà(0]WHJR 'RWDFMHQD]DGDQLDELHĪąFH 'RWDFMHQD]DGDQLDPDMąWNRZH


'27$&-(35=('0,272:('/$6$025=Ą'2:<&+=$.à$'Ï:%8'ĩ(72:<&+:52.8

=DG 1D]ZD 3: 3URMHNW :]U

=DNáDG/RNDOLL%XG\QNyZ.RPXQDOQ\FKZ2OV]W\QLH]DNUHVGRWDFMLSU]HGPLRWRZHMURERW\]GXĔVNLHUHPRQW\ORNDOLPLHV]NDOQ\FKUHPRQW\GDFKyZLNRPLQyZUHPRQW\LGRFLHSOHQLDHOHZDFMLRUD]UHPRQW\F]ĊĞFLZVSyOQ\FKEXG\QNyZZVSyOQRWPLHV]NDQLRZ\FK]XG]LDáHP*PLQ\

=DNáDG&PHQWDU]\.RPXQDOQ\FKZ2OV]W\QLH]DNUHVGRWDFMLSU]HGPLRWRZHMXWU]\PDQLHFPHQWDU]\SU]\XO3RSU]HF]QHMLXO:DGąVNLHM

=DNáDG&PHQWDU]\.RPXQDOQ\FKZ2OV]W\QLH]DNUHVGRWDFMLSU]HGPLRWRZHMXWU]\PDQLHFPHQWDU]\]DPNQLĊW\FK &HQWUXP,QWHJUDFML6SRáHF]QHMZ2OV]W\QLH]DNUHVGRWDFMLSU]HGPLRWRZHMUHLQWHJUDFMDVSRáHF]QDL]DZRGRZDXF]HVWQLNyZ

&HQWUXP,QWHJUDFML6SRáHF]QHM

=DNáDG&PHQWDU]\.RPXQDOQ\FKZ2OV]W\QLH]DNUHVGRWDFMLSU]HGPLRWRZHMXWU]\PDQLHJUREyZLFPHQWDU]\ZRMHQQ\FK 2*Ïà(0

=DáąF]QLNQUEGR8FKZDá\QU5DG\0LDVWD2OV]W\QD]GQLD

'27$&-(32'0,272:('/$6$025=Ą'2:<&+,167<78&-,.8/785<:52.8

'] 5R]G] 3DUDJ =DG 1D]ZD 3: 3URMHNW :]U

.8/785$,2&+521$'=,('=,&7:$1$52'2:(*2 7HDWU\ : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ 2OV]W\ĔVNL7HDWU/DOHNZ2OV]W\QLH 'RP\LRĞURGNLNXOWXU\ĞZLHWOLFHLNOXE\ : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ 0LHMVNL2ĞURGHN.XOWXU\Z2OV]W\QLH *DOHULHLELXUDZ\VWDZDUW\VW\F]Q\FK : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ %LXUR:\VWDZ$UW\VW\F]Q\FKZ2OV]W\QLH 3R]RVWDáHLQVW\WXFMHNXOWXU\ : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ 2OV]W\ĔVNLH3ODQHWDULXPL2EVHUZDWRULXP$VWURQRPLF]QH %LEOLRWHNL : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODVDPRU]ąGRZHMLQVW\WXFMLNXOWXU\ 0LHMVND%LEOLRWHND3XEOLF]QD 2*Ïà(0

=DáąF]QLNQUFGR8FKZDá\QU5DG\0LDVWD2OV]W\QD]GQLD

'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


2ĝ:,$7$,:<&+2:$1,( 6]NRá\SRGVWDZRZH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ 6SRáHF]QD6]NRáD3RGVWDZRZD 1LHSXEOLF]QD6]NRáD$EVROZHQW63 6]NRáD3RGVWDZRZD26.$5 6]NRáD3RGVWDZRZD3LąWNDZ2OV]W\QLH EH]3: 1LHSXEOLF]QD6]NRáD3RGVWDZRZD-HGHQDVWND EH]3: 1LHSXEOLF]QD6]NRáD3RGVWDZRZD$NDGHPLD3U\PXVD 1LHSXEOLF]QD6]NRáD3RGVWDZRZD$UW6FKRRO : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ

SUDZQąLQQąQLĪMHGQRVWNDVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRRUD]SU]H]RVREĊIL]\F]Qą

.DWROLFND6]NRáD3RGVWDZRZDLPĝZLĊWHM5RG]LQ\ 3XEOLF]QD6]NRáD3RGVWDZRZD1U7:3 6]NRá\SRGVWDZRZHVSHFMDOQH : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ


6]NRáD3RGVWDZRZD1U6SHFMDOQDGOD']LHFL]$XW\]PHPL1LHSHáQRVSUDZQRĞFLDPL6SU]ĊĪRQ\PL 3U]HGV]NROD : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ 3U]HGV]NROH:DOGRUIVNLH 3U]HGV]NROH1LHSXEOLF]QH6WRNURWND 1LHSXEOLF]QH3U]HGV]NROHLPĝZLHWHM5RG]LQ\


'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


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ĝPLHV]HN


'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


1LHSXEOLF]QH3U]HGV]NROH0RQWHVVRUL(OI\ 1LHSXEOLF]QH3U]HGV]NROH$NDGHPLD3U\PXVD 1LHSXEOLF]QH3U]HGV]NROH%HĞFLN 3U]HGV]NROH1LHSXEOLF]QH%UDWHN 3U]HGV]NROH3U\ZDWQH0,1, -XQLRU$FDGHP\1LHSXEOLF]QH3U]HGV]NROH-Ċ]\NRZH 3U\ZDWQH3U]HGV]NROH0DOXV]HN $NDGHPLFNLH3U]HGV]NROH0DOL2GNU\ZF\ 3U]HGV]NROH1LHSXEOLF]QH/HOXNL EH]3: 3U]HGV]NROH3$75<. EH]3: %U\W\MVNLH3U]HGV]NROH1LHSXEOLF]QH%ULWDQQLFD EH]3: 3U]HGV]NROHQDG-H]LRUHP'áXJLP EH]3: 1LHSXEOLF]QH3U]HGV]NROH]RGG]LDáDPLLQWHJUDF\MQ\PL']LHFLĊFH0DU]HQLD EH]3: 3U]HGV]NROH1LHSXEOLF]QH+$33<.,'6 EH]3: : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ


$UFKLGLHFH]MDOQH3U]HGV]NROH 3U]HGV]NROH3XEOLF]QH1U]2GG]LDáDPL,QWHJUDF\MQ\PLZ2OV]W\QLH 3U]HGV]NROH3XEOLF]QH1U7:33R]LRPND 3U]HGV]NRODVSHFMDOQH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ 1LHSXEOLF]QH3U]HGV]NROH6SHFMDOQH'REU\6WDUW : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ


'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


SUDZQąLQQąQLĪMHGQRVWNDVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRRUD]SU]H]RVREĊIL]\F]Qą 3U]HGV]NROH6SHFMDOQH1UZ2OV]W\QLH ,QQHIRUP\Z\FKRZDQLDSU]HGV]NROQHJR : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ 3XQNW3U]HGV]NROQ\$NDGHPLD-DVLDL0DáJRVL 3XQNW3U]HGV]NROQ\$NDGHPLD6P\ND 1LHSXEOLF]Q\3XQNW3U]HGV]NROQ\0DOL2GNU\ZF\ 3XQNW3U]HGV]NROQ\3XFKDWNRZR 3XQNW3U]HGV]NROQ\-DNX0DP\ EH]3: *LPQD]MD : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ 6SRáHF]QH*LPQD]MXP )XWXUD*LPQD]MXPGOD'RURVá\FK

3U\ZDWQH*LPQD]MXPGOD'RURVá\FK./-0RFDUVF\-DURPLU0RFDUVNL $3(GXNDFMD*LPQD]MXPGOD'RURVá\FKZ2OV]W\QLH *LPQD]MXP26.$5 *LPQD]MXPGOD'RURVá\FK:0='= *LPQD]MXPZ2OV]W\QLH : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ


*LPQD]MXP1U.DWROLFNLHLPĝZLĊWHM5RG]LQ\ *LPQD]MXP1UZ2OV]W\QLH *LPQD]MXP1U


'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


*LPQD]MXP1UZ2OV]W\QLH *LPQD]MDVSHFMDOQH : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ


*LPQD]MXP1U6SHFMDOQH /LFHDRJyOQRNV]WDáFąFH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ 3U\ZDWQH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK./-0RFDUVF\ /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH2VNDUGODPáRG]LHĪ\ /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH(3520GODGRURVá\FK /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK:0='=SR='= /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK:0='=SR* /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH(35208/2 /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH26.$58/2 /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH2VNDUGODGRURVá\FK 3U\ZDWQH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK&RJLWR $WHQD/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FKZ2OV]W\QLH 8]XSHáQLDMąFH/2GOD'RURVáFK&RJLWR $WHQD8]XSHáQLDMąFH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FKZ2OV]W\QLH =DRF]QH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH&RVLQXV =DRF]QH8]XSHáQLDMąFH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH&RVLQXV $3(GXNDFMD/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK $3(GXNDFMD/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH8]XSHáQLDMąFHGOD'RURVá\FK


'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


3U\ZDWQH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK 3U\ZDWQH8]XSHáQLDMąFH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH352*5(6GOD'RURVá\FK 8]XSHáQLDMąFH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH352*5(6GOD'RURVá\FK )XWXUD/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK )XWXUD8]XSHáQLDMąFH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH7(%(GXNDFMDGOD'RURVá\FK EH]3: /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH%LR&RVPHWLFV6WXGLRZ2OV]W\QLH EH]3: 129$/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FK EH]3: /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FKĩDNZ2OV]W\QLH /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH3520(',&$ EH]3: /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHGOD'RURVá\FKLP%3UXVDZ2OV]W\QLH EH]3: /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH&1%Z2OV]W\QLH EH]3: 1LHSXEOLF]QH/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH&HQWUXP(GXNDFML=DZRGRZHM EH]3: /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH3$726 EH]3: /LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH7(% EH]3: : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ


;,/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH ;,,,/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH.DWROLFNLHLPĞZ5RG]LQ\ ;,,/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFHZ2OV]W\QLH 6]NRá\]DZRGRZH : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\


'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


7HFKQLNXP=DZRGRZH%LR&RVPHWLFV6WXGLR 3ROLFHDOQH6WXGLXP=DZRGRZH:0='= 6]NRáD3ROLFHDOQD37( 3ROLFHDOQH6WXGLXP)DUPDFHXW\F]QH 6WXGLXP3ROLFHDOQH26.$5 6WXGLXP3ROLFHDOQH%LR&RVPHWLFV6WXGLR 3ROLFHDOQD6]NRáD/DXUHQWLXVGOD2SLHNXQyZZ'36 0HG\F]QD6]NRáD=DZRGRZD3URPHGLFD 3ROLFHDOQD6]NRáD7(%(GXNDFMD 3ROLFHDOQH6WXGLXP=DZRGRZH)$0$ 3ROLFHDOQD6]NRáD.RVPHW\F]QDĩDN 3ROLFHDOQD6]NRáD)U\]MHUVNDĩDN 3ROLFHDOQD6]NRáD,QIRUPDW\NLĩDN 3ROLFHDOQD6]NRáD&HQWUXP1DXNLL%L]QHVXĩDN =DRF]QD3ROLFHDOQD6]NRáD$GPLQLVWUDFML&RVLQXV =DRF]QD3ROLFHDOQD6]NRáD&RVLQXV =DRF]QD3ROLFHDOQD6]NRáD5DFKXQNRZRĞFL&RVLQXV =DRF]QD3ROLFHDOQD6]NRáD/RJLVW\NL&RVLQXV =DRF]QD3ROLFHDOQD6]NRáD,QIRUPDW\NL&RVLQXV =DRF]QD3ROLFHDOQD6]NRáD2FKURQ\)L]\F]QHM2VyEL0LHQLD&RVLQXV $3(GXNDFMD3ROLFHDOQH6WXGLXP=DZRGRZHGOD'RURVá\FK 6]NRáD3ROLFHDOQD3URJUHVV 7HFKQLNXP%LR&RVPHWLFV6WXGLR


'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


$WHQD=DRF]QD3ROLFHDOQD6]NRáDGOD'RURVá\FKZ2OV]W\QLH 3ROVND6]NRáD2SLHNXQyZ0HG\F]Q\FK 3ROLFHDOQH6WXGLXP=DZRGRZH&RJLWR =DVDGQLF]D6]NRáD=DZRGRZD2SLHNXQyZ0HG\F]Q\FK 3ROLFHDOQH6WXGLXP7UDQVSRUWX'URJRZHJRZ2OV]W\QLH )XWXUD3ROLFHDOQD6]NRáDGOD'RURVá\FK 129$3ROLFHDOQD6]NRáD=DZRGRZDGOD'RURVá\FKZ2OV]W\QLH 6WXGLXP0HG\F]QH7(%(GXNDFMD =DVDGQLF]D6]NRáD=DZRGRZDGOD0áRG]LHĪ\Z2OV]W\QLH:0='= $3(GXNDFMD3ROLFHDOQD6]NRáD0HG\F]QDZ2OV]W\QLH 0HG\F]QD6]NRáD=DZRGRZD3URPHGLFDGOD'RURVá\FK :HWHU\QDULD6]NRáD3ROLFHDOQD 7HFKQLNXP7(%(GXNDFMD 3ROLFHDOQD6]NRáD'HWHNW\ZyZL3UDFRZQLNyZ2FKURQ\Z2OV]W\QLH 7HFKQLNXP3$726 EH]3: &HQWUXP(GXNDFML2VNDU=DZRGRZHNXUV\NZDOLILNDF\MQH EH]3: 6]NRáD3ROLFHDOQD6WXGLXP3UDFRZQLNyZ0HG\F]Q\FKL6SRáHF]Q\FK EH]3: 6]NRáD0HG\F]QD*R:RUNSOZ2OV]W\QLH EH]3: 6]NRáD3ROLFHDOQD*R:RUNSOZ2OV]W\QLH EH]3: 1LHSXEOLF]QD6]NRáD3ROLFHDOQD&HQWUXP(GXNDFML=DZRGRZHM EH]3: : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ


6]NRáD3ROLFHDOQD1U7:3


'27$&-(32'0,272:('/$1,(38%/,&=1<&+,38%/,&=1<&+-('1267(.6<67(082ĝ:,$7<:52.8


6]NRá\]DZRGRZHVSHFMDOQH : 'RWDFMHSRGPLRWRZH]EXGĪHWXGODSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\SURZDG]RQHMSU]H]RVREĊ


6]NRáD6SHFMDOQD3U]\VSDVDELDMąFDGR3UDF\1U ('8.$&<-1$23,(.$:<&+2:$:&=$ 2ĞURGNLUHZDOLGDF\MQRZ\FKRZDZF]H : 'RWDFMDSRGPLRWRZD]EXGĪHWXGODQLHSXEOLF]QHMMHGQRVWNLV\VWHPXRĞZLDW\ 2ĞURGHN5HKDELOLWDF\MQR(GXNDF\MQR:\FKRZDZF]\GOD']LHFL8SRĞOHG]RQ\FK8P\VáRZR 2*Ïà(0

=DáąF]QLNQUGGR8FKZDá\QU5DG\0LDVWD2OV]W\QD]GQLD

'27$&-(&(/2:(1$=$'$1,$:à$61(0,$67$2/6=7<1$5($/,=2:$1(35=(=-('1267.,1$/(ĩĄ&(,1,(1$/(ĩĄ&('26(.725$),1$16Ï:38%/,&=1<&+:52.8


785<67<.$ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


3URSDJRZDQLHWXU\VW\NLDNW\ZQHMZW\PSLHV]HMURZHURZHMLZRGQHM $'0,1,675$&-$38%/,&=1$ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


3URZDG]HQLHROV]W\ĔVNLHJRFHQWUXPRJUDQL]DFMLSR]DU]ąGRZ\FK 5R]ZyMVSRáHF]HĔVWZDRE\ZDWHOVNLHJRRUD]HGXNDFMDRE\ZDWHOVNDG]LHFLLPáRG]LHĪ\ZRORQWDULDW 3RGWU]\P\ZDQLHLSLHOĊJQRZDQLHWUDG\FMLQDURGRZHM

%(=3,(&=(ē67:238%/,&=1(,2&+521$35=(&,:32ĩ$52:$ =DGDQLDUDWRZQLFWZDJyUVNLHJRLZRGQHJR : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


=DSHZQLHQLDEH]SLHF]HĔVWZDRVyESá\ZDMąF\FKNąSLąF\FKVLĊLXSUDZLDMąF\FKVSRUW\ZRGQHQDDNZHQDFK0LDVWD2OV]W\Q

2ĝ:,$7$,:<&+2:$1,( 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD

ILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLRUJDQL]DFMRPSURZDG]ąF\PG]LDáDOQRĞü


'27$&-(&(/2:(1$=$'$1,$:à$61(0,$67$2/6=7<1$5($/,=2:$1(35=(=-('1267.,1$/(ĩĄ&(,1,(1$/(ĩĄ&('26(.725$),1$16Ï:38%/,&=1<&+:52.8


SRĪ\WNXSXEOLF]QHJR 2UJDQL]DFMDV]NROHĔGODXF]QLyZ,9L9,NODVV]NyáSRGVWDZRZ\FKRUD],,NODVJLPQD]MyZLV]Nyá

SRQDGJLPQD]MDOQ\FK

2UJDQL]DFMDQDXNLSá\ZDQLDXF]QLyZNODV,,63 2&+521$='52:,$ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


3URJUDP\HGXNDFMLSURPRFMLLSURILODNW\NL]GURZLD 3URJUDPSURILODNW\NLLWHUDSLLZDGSRVWDZ\FLDáDGODG]LHFLLPáRG]LHĪ\]2OV]W\QD

3202&632à(&=1$ 3ODFyZNLRSLHNXĔF]RZ\FKRZDZF]H : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


3URZDG]HQLHSODFyZHNRSLHNXĔF]RZ\FKRZDZF]\FKZIRUPLHĞURGRZLVNRZ\FKRJQLVNZ\FKRZDZF]\FKLĞZLHWOLFĞURGRZLVNRZ\FK

'RP\SRPRF\VSRáHF]QHM : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


2UJDQL]RZDQLHLSURZDG]HQLHXVáXJZGRPDFKSRPRF\VSRáHF]QHM 3URZDG]HQLHGRPyZSRPRF\VSRáHF]QHMGODRVyEQLHSHáQRVSUDZQ\FKLQWHOHNWXDOQLH 3URZDG]HQLHGRPyZSRPRF\VSRáHF]QHMGODRVyEQLHSHáQRVSUDZQ\FKIL]\F]QLH


'27$&-(&(/2:(1$=$'$1,$:à$61(0,$67$2/6=7<1$5($/,=2:$1(35=(=-('1267.,1$/(ĩĄ&(,1,(1$/(ĩĄ&('26(.725$),1$16Ï:38%/,&=1<&+:52.8


:VSLHUDQLHURG]LQ\ : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


5HVRUWRZ\3URJUDPGRILQDQVRZDQLDVWDQGDUGyZSODFyZHNZVSDUFLDG]LHQQHJR -HGQRVWNLVSHFMDOLVW\F]QHJRSRUDGQLFWZDPLHV]NDQLDFKURQLRQHLRĞURGNLLQWHUZHQFMLNU\]\VRZHM : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


0LHV]NDQLDFKURQLRQH 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


'RILQDQVRZDQLHG\VWU\EXFMLĪ\ZQRĞFLGODSRWU]HEXMąF\FKPLHV]NDĔFyZ2OV]W\QD 32=267$à(=$'$1,$:=$.5(6,(32/,7<.,632à(&=1(- ĩáRENL : 'RWDFMDFHORZD]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLSR]RVWDá\P


$OWHUQDW\ZQHIRUP\RSLHNLQDGPDá\PG]LHFNLHP 5R]ZyMLQVW\WXFMLRSLHNLQDGG]LHüPLZZLHNXGRODW0DOXFK .OXE\G]LHFLĊFH : 'RWDFMDFHORZD]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFMLSR]RVWDá\P


$OWHUQDW\ZQHIRUP\RSLHNLQDGPDá\PG]LHFNLHP


'27$&-(&(/2:(1$=$'$1,$:à$61(0,$67$2/6=7<1$5($/,=2:$1(35=(=-('1267.,1$/(ĩĄ&(,1,(1$/(ĩĄ&('26(.725$),1$16Ï:38%/,&=1<&+:52.8


5R]ZyMLQVW\WXFMLRSLHNLQDGG]LHüPLZZLHNXGRODW0DOXFK 5HKDELOLWDFMD]DZRGRZDLVSRáHF]QDRVyEQLHSHáQRVSUDZQ\FK : 'RWDFMDFHORZD]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLH]DGDĔ]OHFRQ\FKGRUHDOL]DFML

VWRZDU]\V]HQLRP

'RWRZDQLHZDUV]WDWyZWHUDSLL]DMĊFLRZHM .8/785$,2&+521$'=,('=,&7:$1$52'2:(*2 %LEOLRWHNL : 'RWDFMDFHORZD]EXGĪHWXGODSR]RVWDá\FKMHGQRVWHN]DOLF]DQ\FKGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK $QWRORJLDZDUPLĔVNDNUHDFMDLSURPRFMDQRZHMPDUNLUHJLRQX 2FKURQD]DE\WNyZLRSLHNDQDG]DE\WNDPL : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


.RQVHUZDFMDVWDURGUXNyZL]HVSRáyZDNWDUFKLZDOQ\FK]H]ELRUyZKLVWRU\F]Q\FK]QDMGXMąF\FKVLĊQDWHUHQLH2OV]W\QD

3RSXODU\]DFMDLHGXNDFMDZ]DNUHVLHRFKURQ\]DE\WNyZXSRZV]HFKQLDQLHZLHG]\RKLVWRULLLG]LHG]LFWZLHNXOWXURZ\P2OV]W\QDSURPRFMDG]LHG]LFWZDNXOWXURZHJR2OV]W\QD

,QWHUG\VF\SOLQDUQHEDGDQLDVWDQRZLVNDUFKHRORJLF]Q\FKQDWHUHQLH2OV]W\QD : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXQDILQDQVRZDQLHOXEGRILQDQVRZDQLHSUDFUHPRQWRZ\FKLNRQVHUZDWRUVNLFK

RELHNWyZ]DE\WNRZ\FKSU]HND]DQHMHGQRVWNRPQLH]DOLF]DQ\PGRVHNWRUDILQDQVyZSXEOLF]Q\FK

.RQVHUZDFMDLUHVWDXUDFMDRELHNWyZ]DE\WNRZ\FKLLFKZ\SRVDĪHQLD 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD



'27$&-(&(/2:(1$=$'$1,$:à$61(0,$67$2/6=7<1$5($/,=2:$1(35=(=-('1267.,1$/(ĩĄ&(,1,(1$/(ĩĄ&('26(.725$),1$16Ï:38%/,&=1<&+:52.8


(GXNDFMDPLHV]NDĔFyZ2OV]W\QDZUyĪQ\FKG]LHG]LQDFKNXOWXU\ZV]F]HJyOQRĞFLSODVW\NDPX]\NDOLWHUDWXUDWHDWUWDQLHF

3URPRFMDZDĪQ\FKZ\GDU]HĔNXOWXUDOQ\FK 3URPRZDQLHORNDOQHMWZyUF]RĞFLLGHELXWyZDUW\VW\F]Q\FK 3RSXODU\]DFMDUyĪQRURGQRĞFLNXOWXURZHM2OV]W\QD

.8/785$),=<&=1$ 3R]RVWDáDG]LDáDOQRĞü : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


6SRUWRZ\Z\SRF]\QHNG]LHFLLPáRG]LHĪ\ZRNUHVLHIHULL]LPRZ\FK 2UJDQL]DFMDLPSUH]VSRUWRZRUHNUHDF\MQ\FKVNLHURZDQ\FKGRPLHV]NDĔFyZ2OV]W\QD 2UJDQL]DFMDNUDMRZ\FKLPLĊG]\QDURGRZ\FKLPSUH]VSRUWRZ\FK 2UJDQL]DFMDZVSyá]DZRGQLFWZDVSRUWRZHJRG]LHFLLPáRG]LHĪ\V]Nyá2OV]W\QD 6]NROHQLHVSRUWRZHG]LHFLLPáRG]LHĪ\ELRUąFHMXG]LDáZRJyOQRSROVNLPZVSyá]DZRGQLFWZLHVSRUWRZ\P :VSLHUDQLHG]LDáDOQRĞFLNOXEyZVSRUWRZ\FKUHDOL]XMąF\FK]DGDQLDQDU]HF]UR]ZRMXVSRUWXZ2OV]W\QLH 3U]H]UXFKSR]GURZLHXSRZV]HFKQLDQLHUyĪQRURGQ\FKIRUPDNW\ZQRĞFLIL]\F]QHMZĞUyGG]LHFLL

PáRG]LHĪ\RVyEGRURVá\FKRVyEQLHSHáQRVSUDZQ\FK

2*Ïà(0

=DáąF]QLNQUHGR8FKZDá\QU5DG\0LDVWD2OV]W\QD]GQLD

'27$&-(&(/2:(1$=$'$1,$=/(&21(0,$67$2/6=7<1$5($/,=2:$1(35=(=-('1267.,1$/(ĩĄ&(,1,(1$/(ĩĄ&('26(.725$),1$16Ï:38%/,&=1<&+:52.8


3202&632à(&=1$ 2ĞURGNLZVSDUFLD : 'RWDFMHFHORZH]EXGĪHWXMHGQRVWNLVDPRU]ąGXWHU\WRULDOQHJRXG]LHORQHZWU\ELHDUWXVWDZ\QD


3URZDG]HQLHĞURGRZLVNRZHJRGRPXVDPRSRPRF\GODRVyEQLHSHáQRVSUDZQ\FKLQWHOHNWXDOQLHL]]DEXU]HQLDPLSV\FKLF]Q\PL

2*Ïà(0

Załącznik Nr 7do Uchwały Nr …………..Rady Miasta Olsztynaz dnia ………………………

Lp. Nazwa jednostki pomocniczej Rozdział PW 2013 2014 wzrost/spadek (w %)

1 2 3 4 51. Rada Osiedla Brzeziny 75095 16 300 15 811 97,002. Rada Osiedla Dajtki 75095 24 400 23 668 97,003. Rada Osiedla Generałów 75095 13 320 12 920 97,004. Rada Osiedla Grunwaldzkie 75095 10 400 10 088 97,005. Rada Osiedla Gutkowo 75095 10 500 10 185 97,006. Rada Osiedla Jaroty 75095 12 600 12 222 97,007. Rada Osiedla Kętrzyńskiego 75095 12 800 12 416 97,008. Rada Osiedla Kortowo 75095 9 700 9 409 97,009. Rada Osiedla Kormoran 75095 12 600 12 222 97,0010. Rada Osiedla Kościuszki 75095 18 000 17 460 97,0011. Rada Osiedla Likusy 75095 11 400 11 058 97,0012. Rada Osiedla Mazurskie 75095 9 700 9 409 97,0013. Rada Osiedla Nad Jeziorem Długim 75095 14 000 13 580 97,0014. Rada Osiedla Nagórki 75095 16 200 15 714 97,0015. Rada Osiedla Pieczewo 75095 18 000 17 460 97,0016. Rada Osiedla Podgrodzie 75095 12 600 12 222 97,0017. Rada Osiedla Podleśna 75095 11 400 11 058 97,0018. Rada Osiedla Pojezierze 75095 20 500 19 885 97,0019. Rada Osiedla Redykajny 75095 19 400 18 818 97,0020. Rada Osiedla Śródmieście 75095 18 400 17 848 97,0021. Rada Osiedla Wojska Polskiego 75095 25 800 25 026 97,0022. Rada Osiedla Zatorze 75095 37 300 36 181 97,0023. Rada Osiedla Zielona Górka 75095 16 800 16 296 97,00

OGÓŁEM 372 120 360 956 97,00

WYDATKI JEDNOSTEK POMOCNICZYCH W 2014 ROKU

165

Załącznik nr 8

do Uchwały nr .............. Rady Miasta Olsztyna z dnia ........................

BILANS BUDŻETU MIASTA OLSZTYNA W 2014 ROKU PRZYCHODY I ROZCHODY BUDŻETU

Nazwa PW 2013 Projekt 2014 Wzr. % 1 2 3(2:1)

166

I. Dochody 905 160 542,81 986 338 419,00 108,97 Dochody bieżące 752 106 671,81 759 763 864,00 101,02 Dochody majątkowe 153 053 871,00 226 574 555,00 148,04 II. Wydatki 911 735 471,81 1 026 956 718,00 112,64 Wydatki bieżące 728 896 926,81 739 564 801,00 101,46 Wydatki majątkowe 182 838 545,00 287 391 917,00 157,18

III. Nadwyżka/Deficyt (Dochody Wydatki) 6 574 929,00 40 618 299,00 617,78 IV. Dochody bieżące Wydatki bieżące 23 209 745,00 20 199 063,00 87,03 V. Przychody 51 342 613,00 73 970 613,00 144,07 Przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów udzielonych ze środków publicznych 47 958 751,00 73 906 613,00 154,10 Przychody ze spłat pożyczek i kredytów udzielonych ze środków publicznych 84 300,00 64 000,00 75,92 Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 uofp 3 299 562,00 0,00 0,00

VI. Rozchody 44 767 684,00 33 352 314,00 74,50 Udzielone pożyczki i kredyty 84 300,00 64 000,00 75,92 Spłaty otrzymanych pożyczek i kredytów 44 683 384,00 29 288 314,00 65,55 Wykup innych papierów wartościowych 0,00 4 000 000,00 bez PW

VII. Przychody Rozchody 6 574 929,00 40 618 299,00 617,78 Dochody + Przychody 956 503 155,81 1 060 309 032,00 110,85 Wydatki + Rozchody 956 503 155,81 1 060 309 032,00 110,85

VIII. BILANS (D+PW+R) 0,00 0,00 bez PW

=DáDF]QLNQUGR8FKZDá\QU5DG\0LDVWD2OV]W\QD]GQLD

3/$1<35=<&+2'Ï:,.26=7Ï:6$025=Ą'2:<&+=$.à$'Ï:%8'ĩ(72:<&+1$52.


=DNáDG&PHQWDU]\.RPXQDOQ\FK 3U]\FKRG\RJyáHP ZW\PGRWDFMD]EXGĪHWX .RV]W\RJyáHP ZW\PZSáDW\GREXGĪHWX EH]3:=DNáDG/RNDOLL%XG\QNyZ.RPXQDOQ\FK 3U]\FKRG\RJyáHP ZW\PGRWDFMD]EXGĪHWX .RV]W\RJyáHP ZW\PZSáDW\GREXGĪHWX EH]3:=DNáDG7DUJRZLVN0LHMVNLFK 3U]\FKRG\RJyáHP ZW\PGRWDFMD]EXGĪHWX EH]3:.RV]W\RJyáHP ZW\PZSáDW\GREXGĪHWX EH]3:&HQWUXP,QWHJUDFML6SRáHF]QHM 3U]\FKRG\RJyáHP ZW\PGRWDFMD]EXGĪHWX .RV]W\RJyáHP ZW\PZSáDW\GREXGĪHWX EH]3:2*Ïà(0 3U]\FKRG\RJyáHP ZW\PGRWDFMD]EXGĪHWX .RV]W\RJyáHP


3/$1<35=<&+2'Ï:,.26=7Ï:6$025=Ą'2:<&+=$.à$'Ï:%8'ĩ(72:<&+1$52.


ZW\PZSáDW\GREXGĪHWX EH]3:


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


:\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3U]HGV]NROH0LHMVNLH1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


:\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NRáD3RGVWDZRZD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP *LPQD]MXP1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP *LPQD]MXP1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP *LPQD]MXP1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


*LPQD]MXP1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP *LPQD]MXP1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP *LPQD]MXP1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP *LPQD]MXP1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP ,/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP ,,,/LFHXP2JyOQRNV]WDáFąFH 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá2JyOQRNV]WDáFąF\FK1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá2JyOQRNV]WDáFąF\FK1U 'RFKRG\RJyáHP


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


:\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá2JyOQRNV]WDáFąF\FK1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá2JyOQRNV]WDáFąF\FK1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá2JyOQRNV]WDáFąF\FK1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá2JyOQRNV]WDáFąF\FK1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá2JyOQRNV]WDáFąF\FK1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá&KHPLF]Q\FKL2JyOQRNV]WDáFąF\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá0HFKDQLF]QR(QHUJHW\F]Q\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá%XGRZODQ\FK


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá*DVWURQRPLF]QR6SRĪ\ZF]\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá(NRQRPLF]Q\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá(OHNWURQLF]Q\FKL7HOHNRPXQLNDF\MQ\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá(NRQRPLF]QR+DQGORZ\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá6DPRFKRGRZ\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 3RUDGQLD3V\FKRORJLF]QR3HGDJRJLF]QD1U 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6]NROQH6FKURQLVNR0áRG]LHĪRZH 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP


3/$1'2&+2'Ï:*520$'=21<&+1$:<'=,(/21<05$&+81.82.7Ï5<002:$:$5786782)3,:<'$7.Ï:1,0,),1$162:$1<&+1$52.


6SHFMDOQ\2ĞURGHN6]NROQR:\FKRZDZF]\ 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 6SHFMDOQ\2ĞURGHN6]NROQR:\FKRZDZF]\GOD']LHFL1LHVá\V]ąF\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá6]Nyá6SHFMDOQ\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP =HVSyá3ODFyZHN6SHFMDOQ\FK 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP 2*Ïà(0 'RFKRG\RJyáHP :\GDWNLRJyáHP

179

UZASADNIENIE do projektu uchwały budżetowej na 2014 rok

Projekt uchwały w sprawie budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok został opracowany zgodnie z zasadami wynikającymi z ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885, z późn. zm.) z uwzględnieniem zapisów uchwały Nr XLV/742/13 Rady Miasta Olsztyna z dnia 30 października 2013 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej (dalej uchwała trybowa), określającej:

x wymaganą szczegółowość projektu budżetu Miasta, x terminy obowiązujące w toku prac nad projektem uchwały budżetowej Miasta, x wymogi dotyczące uzasadnienia i materiałów informacyjnych przedkładanych wraz

z projektem uchwały budżetowej. Zgodnie z wymienionymi przepisami, projekt budżetu na rok 2014 podlega sporządzeniu i przekazaniu organowi nadzoru (RIO) celem zaopiniowania oraz Radzie Miasta (celem uchwalenia) w terminie do 15 listopada 2013 roku. Rada Miasta winna uchwałę budżetową, stanowiącą podstawę gospodarki finansowej Miasta (w tym jednostek organizacyjnych objętych budżetem), uchwalić w terminie do dnia 31 grudnia 2013 roku, przy czym w sytuacjach wyjątkowych, uchwała może zostać podjęta w styczniu 2014 roku, ale nie później niż do 31 stycznia 2014 roku. Sytuację wyjątkową może stanowić brak uchwalenia przez Parlament RP nowelizacji ustawy o finansach publicznych (Sejm ustawę uchwalił 08.11.2013r., aktualnie została przekazana do Senatu), zgodnie z którą została opracowana wieloletnia prognoza finansowa w zakresie wyłączenia od wskaźnika określonego w art. 243 ustawy o finansach publicznych, obsługi zadłużenia planowanego do zaciągnięcia na wkład własny. Zgodnie z art. 233 pkt 1 ustawy o finansach publicznych, inicjatywa w sprawie sporządzenia projektu uchwały budżetowej, przysługuje wyłącznie zarządowi jednostki samorządu terytorialnego – Prezydentowi Olsztyna. W ramach działań inicjujących opracowanie projektu uchwały budżetowej na rok 2014, w dniu 3 października 2013 roku podpisałem zarządzenie Nr 383 (dostępne w BIP) w sprawie założeń do projektu budżetu na 2014 rok i aktualizacji wieloletniej prognozy finansowej oraz zasad opracowania materiałów planistycznych przez jednostki organizacyjne, w tym komórki organizacyjne Urzędu Miasta Olsztyna. Wymienionym zarządzeniem wprowadziłem limity środków na wydatki bieżące finansowane z środków własnych Miasta, liczone od obniżonych kwot bazowych (z roku 2013) o 3% z jednoczesnym zaleceniem wyłączenia z wielkości bazowych wydatków jednorazowych bądź dotyczących zadań ulegających zakończeniu w 2013 roku. Wymienione ograniczenia, podobnie jak i inne działania, o których mowa niżej, miały na celu przede wszystkim potrzebę sprostania wymogom ustawy o finansach publicznych, jak też zapewnienie finansowania zadań obligatoryjnych, dalsze finansowanie projektów (twardych i miękkich) kontynuowanych współfinansowanych ze środków UE oraz przygotowanie do absorpcji

180

środków z budżetu UE w ramach kolejnej perspektywie unijnej. Przyczyną wprowadzenia ograniczeń już na etapie opracowywania budżetu na rok 2014, jest niekorzystny wynik budżetu bieżącego. Więcej informacji na temat analizy wskaźnikowej zamieszczono w objaśnieniach do projektu uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej. Ograniczenia w postaci wyznaczonego limitu dla każdego dysponenta czy też grupy dysponentów, nie w każdym przypadku były jednak możliwe do utrzymania, co dotyczyło m.in. zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów, pożyczek, obligacji oraz kosztów związanych z ich obsługą, zaciągniętych zobowiązań z tytułu realizowanych przedsięwzięć (w głównej mierze dużych projektów inwestycyjnych), czy też wydatków bieżących dotyczących wynagrodzeń i pochodnych. Sytuacja finansowa określona wieloletnią prognozą finansową nie pozwalała jednak na wzrost wydatków bieżących ponad próg wyznaczony dochodami, dlatego też, skoro w części zadań nie było możliwe utrzymanie planowanych wydatków na poziomie określonym limitem, w pozostałych pozycjach budżetowych, wydatki musiały ulec obniżeniu nawet poniżej ustalonego limitu. Aktualna sytuacja finansowa Miasta zmusza do ograniczania przyrostu deficytu w celu przestrzegania reżimu wynikającego z ustawy o finansach publicznych (dodatni wynik budżetu bieżącego i nieprzekraczanie limitu zadłużenia) oraz do długofalowych działań na rzecz stabilizowania i wzmacniania finansów Miasta. Działaniom tym winny być podporządkowane prace planistyczne (dotyczące roku 2014 i lat następnych), a należeć do nich powinny: ¾ dążenie do intensyfikacji dochodów ze sprzedaży majątku w kontekście ograniczeń

dla budżetu i WPF, wynikających z art. 242 (równowaga budżetu bieżącego) i art. 243 (wskaźnik limitujący obsługę zadłużenia i w konsekwencji wielkość długu) ustawy o finansach publicznych,

¾ oszczędne i efektywne gospodarowanie środkami publicznymi, w szczególności w obszarach generujących najwyższe koszty bieżące,

¾ racjonalizacja wydatków oraz podejmowanie działań zmierzających do zmniejszania wydatków bieżących, w tym poprzez wdrażanie zmian organizacyjnych, w celu poprawy wyniku operacyjnego w horyzoncie kilkuletnim, który kształtuje w istotny sposób poziom wiarygodności kredytowej Miasta,

¾ weryfikacja poziomu dofinansowania zadań niebędących zadaniami własnymi Miasta. Działania, o których mowa wyżej, nie mogą odbywać się w skali jednego roku budżetowego, albowiem sytuacja finansowa wymaga dużych oszczędności, co oznaczać może tylko jedno działania prooszczędnościowe muszą mieć wymiar długofalowy. Do działań prowadzących do spełnienia systemowych reguł fiskalnych wynikających z ustawy o finansach publicznych (nieprzekraczanie limitu zadłużenia), należy niewątpliwie niezaciąganie zobowiązań, które mogą w latach następnych wywołać ryzyko przekroczenia dopuszczalnego poziomu indywidualnego wskaźnika obsługi zadłużenia. W przypadku

181

osiągania dochodów znacznie niższych niż zaplanowane, zachowanie wskaźnika może być utrudnione. Wielkość wskaźnika obsługi zadłużenia (relacja sumy rat kapitałowych i odsetek do dochodów ogółem) zdeterminowana jest średnią z trzech lat nadwyżki operacyjnej (wynik budżetu bieżącego) powiększonej o dochody ze sprzedaży majątku do dochodów ogółem. W roku 2014 wskaźnik indywidualnej obsługi zadłużenia, został zachowany na poziomie zgodnym z ustawą o finansach. Założenia i kierunki wydatkowania środków, którym podporządkowane zostały prace planistyczne dysponentów, dotyczyły przede wszystkim: 9 zapewnienie dostępności usług publicznych, w tym finansowania zadań na poziomie

gwarantującym zabezpieczenie co najmniej minimum potrzeb, 9 zapewnienia finansowania zadań/przedsięwzięć wieloletnich i rocznych, w tym

współfinansowanych ze środków unijnych, 9 zarządzania długiem w sposób gwarantujący obciążenie budżetu kosztami jego

obsługi na poziomie dopuszczalnym, wyznaczanym przez WPF z zachowaniem wskaźników na poziomie bezpiecznym i pozwalającym na zachowanie płynności finansowej Miasta,

9 zaplanowanie w budżecie środków na zadania wyłonione w ramach budżetu obywatelskiego.

Sytuacja finansowa Miasta nie należy do zbyt korzystnych. Niemniej jednak, przy założeniu obecnego poziomu dochodów i wydatków, zadania/przedsięwzięcia kontynuowane będą miały zapewnione finansowanie, zarządzanie długiem będzie realizowane w sposób niezagrażający płynności finansowej Miasta, a wybrane przez mieszkańców zadania dotyczące budżetu obywatelskiego zostały zaplanowane (wykaz zadań, które zostały wyodrębnione w budżecie, zamieszczono w materiałach informacyjnych, w części dotyczącej wydatków). Do niemniej istotnych założeń obowiązujących na etapie prac planistycznych na lata 20142017 należały: niepodwyższanie w latach 20142017 wynagrodzeń, przyjęcie zatrudnienia na poziomie roku 2013,

skutkiem czego planowane wynagrodzenia i pochodne nie powinny ulec wzrostowi, czego jednak nie udało się osiągnąć. Ustalone limity obejmowały wydatki bieżące na zadania własne finansowane ze środków własnych Miasta, przy czym jak wyżej wspomniałem, nie w każdym przypadku limity były możliwe do zachowania, co było między innymi wynikiem: wzrostu wynagrodzeń w jednostkach (nie wynikającego z podwyżek, a np. ze zmian

w zakresie dodatku za wysługę lat, zmian stopnia awansu zawodowego nauczycieli, wypłat odpraw i nagród jubileuszowych, co w niektórych jednostkach wygenerowało

182

spore koszty – w oświacie ponad 1 mln zł), z których część rzutuje na wzrost wynagrodzeń w latach następnych,

konieczności zabezpieczenia finansowanie działalności eksploatacyjnej, w tym zatrudnienia, nowej jednostki – OPNT, która rozpoczęła działalność eksploatacyjną od września 2013 roku,

ustalenia pełnego kosztu finansowania systemu gospodarowania odpadami (w roku 2013 zadanie realizowane od lipca), jak też wzrostu kosztów z tego tytułu po stronie części jednostek organizacyjnych,

konieczności zabezpieczenia środków na eksploatację kończącej się w ostatnim kwartale 2014 roku inwestycji nad Jeziorem Krzywym.

Ponadto w roku 2013 miały miejsce:

o połączenie Zarządu Komunikacji Miejskiej, Miejskiego Zarządu Dróg, Mostów i Zieleni oraz Zarządu Zieleni Miejskiej w jedną jednostkę budżetową o nazwie Zarząd, Dróg, Zieleni i Transportu,

o likwidacja jednostki budżetowej – Poradni PsychologicznoPedagogicznej Nr 2, o przekształcenie i zmiana organizacji wewnętrznej Zespołu Placówek Opiekuńczo

Wychowawczych, Edukacyjnych i Diagnostycznych – nowa nazwa jednostki to Olsztyńskie Centrum Pomocy Dziecku.

* * * Porównując założenia z opracowanym projektem budżetu, przy uwzględnieniu wykonanych prac związanych między innymi z wprowadzeniem ograniczeń w zakresie wydatków bieżących w niektórych obszarach działalności Miasta oraz nieuwzględnieniem, z braku środków, niektórych wydatków majątkowych, projekt budżetu na rok 2014 zawiera realne do osiągnięcia dochody oraz wydatki na poziomie zapewniającym bezpieczne, aczkolwiek oszczędne funkcjonowanie jednostek organizacyjnych z jednej strony, i zapewniające finansowanie kontynuowanych przedsięwzięć z drugiej. Dochody uwzględnione w budżecie na rok 2014 wynikają z zadań realizowanych przez jednostki organizacyjne Miasta, w tym Urząd Miasta, a źródła ich pochodzenia określone zostały zgodnie z klasyfikacja budżetową, co zaprezentowane zostało w załączniku Nr 1a. W załączniku Nr 1 dochody zostały przedstawione w ujęciu źródeł powstawania, przy czym załącznik ten nie jest wymagany przepisami, jednak dane w nim zaprezentowane przedstawiają w sposób czytelny stronę dochodową budżetu. Natomiast w części początkowej materiałów informacyjnych, w zestawieniu, dochody budżetu zostały przedstawione w podziale na dysponentów budżetu, bez podziału kwot na poszczególne jednostki oświatowe. Wydatki zaprezentowane w budżecie mają związek z działalnością bieżącą i inwestycyjną, prowadzoną przez Urząd jak też jednostki organizacyjne Miasta. W załączniku Nr 2 do uchwały budżetowej przedstawione zostały wszystkie wydatki budżetu: bieżące i majątkowe, a w załączniku Nr 2a zaprezentowano wyłącznie wydatki inwestycyjne roczne (dane dotyczące przedsięwzięć wieloletnich ujęte są w załączniku Nr 2 do WPF). Zarówno

183

w przypadku dochodów, jak i wydatków, na początku materiałów informacyjnych przedstawione zostały wydatki budżetu w podziale na dysponentów, bez podziału kwot na jednostki oświatowe. Dochody i wydatki są ponadto prezentowane w innych, szczegółowych załącznikach do uchwały budżetowej, a dotyczą one: 9 dochodów i wydatków związanych z zadaniami zleconymi z zakresu administracji

rządowej załącznik Nr 3, gdzie zamieszczone zostały dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone oraz wydatki w takiej samej wysokości, mimo, iż w przypadku niektórych zadań, wydatki są nieco wyższe, a różnica pokrywana jest ze środków własnych budżetu (w 2014 roku będzie to kwota ponad 3,2 mln zł, a dotyczyć będzie zadań w rozdziale 75011 urzędy wojewódzkie, w roku 2013 była to kwota 1,8 mln zł; w 2013 dofinansowaniem zadań zleconych objęty był ponadto PINB, MOPS oraz KMPSP),

9 dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień bądź umów z innymi jednostkami samorządu terytorialnego załącznik Nr 4,

9 dotacji udzielanych z budżetu – załącznik Nr 6 oraz załączniki od 6a do 6e prezentujące poszczególne rodzaje udzielanych dotacji,

9 wydatki dla Rad Osiedli załącznik Nr 7. Dane zawarte w wymienionych załącznikach prezentujących dane szczegółowe dla zakresu koniecznego do wyeksponowania zgodnie z ustawą o finansach i uchwałą trybową, objęte są załącznikami Nr 1 i 2, a w materiałach informacyjnych nie zamieszczano do nich odrębnego opracowania.

W materiałach informacyjnych, w części początkowej zawarto ponadto wykaz zadań uwzględnionych w budżecie, wyłonionych w ramach budżetu obywatelskiego, przy czym w zestawieniu podano wyłącznie zadania, co do których dysponenci uznali, że należy je wyodrębnić. Budżetem objęte są również plany przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych (załącznik Nr 9) oraz plany dochodów gromadzonych przez jednostki oświatowe na wydzielonych rachunkach i wydatki nimi finansowane (załącznik Nr 10). Nie wymieniony wyżej załącznik Nr 8 prezentuje „Bilans budżetu”, czyli dochody, wydatki, deficyt oraz źródła jego finansowania (przychody), a także rozchody, planowane na rok 2014. Wymienione w załącznikach do uchwały budżetowej na rok 2014 kwoty, zgodne są z wieloletnią prognozą finansową na lata 20142019 w zakresie roku 2014. W danych zaprezentowanych w projekcie budżetu na 2014 rok oraz aktualizacji wieloletniej prognozy finansowej na lata 20142029, dane dotyczące roku 2013 nie w pełni są zgodne z danymi ujętymi w obowiązującej w roku 2013 uchwale budżetowej oraz WPF. Różnica dotyczy przede wszystkim:

184

dostosowania przewidywanego wykonania 2013 r. w zakresie przedsięwzięć wieloletnich, co do których wiadomo, że ich realizacja i finansowanie zostaną przesunięte na rok 2014, a łączna wartość projektów nie ulegnie zmianie w projektach uchwał na rok 2014 dane zostały zaktualizowane w oparciu o posiadaną wiedzę, natomiast w uchwałach obowiązujących w roku 2013 część danych zostanie przedstawiona Radnym na sesji w dniu 27.11.2013 r., a część na sesji grudniowej,

dochodów i przychodów na łączną kwotę 11,4 mln zł (5 mln zł z tytułu sprzedaży prawa do rozszerzenia nazwy Aquasfera o „Galerię Warmińską”; 6,4 mln zł z tytułu refundacji środków z UE dotyczących przedsięwzięcia finansowanego w części z kredytu na wyprzedzające finansowanie w latach ubiegłych spłaconego ze środków własnych budżetu, gdzie dochody ulegną zwiększeniu, a przychody zmniejszeniu zmiany w budżecie i WPF zostaną przedstawione Radnym na sesję grudniową,

dochodów i przychodów na kwotę 3 mln zł (dochody z UE na płatności związane z budową OPNT wpłyną w roku 2013 zamiast w 2014 jak wcześniej zakładano), a zmniejszeniu ulegnie planowany na rok 2013 kredyt na wyprzedzające finansowanie zmiany w tym zakresie zostaną zaprezentowane Radnym na sesję grudniową.

* * * W projekcie budżetu na rok 2014 ustalone zostały dochody i wydatki oraz przychody i rozchody wynoszące:

a) dochody 986.338.419 zł 108,97% planu na 2013 r. 905.160.542,81 zł, z tego: o bieżące 759.763.864 zł 101,02% planu na 2013 r. 752.106.671,81 zł o majątkowe 226.574.555 zł 148,04% planu na 2013 r. 153.053.871,00 zł

b) wydatki 1.026.956.718 zł 112,64% planu na 2013 r. 911.735.471,81 zł z tego: o bieżące 739.564.801 zł 101,46% planu na 2013 r. 728.896.926,81 zł o majątkowe 287.391.917 zł 157,18% planu na 2013 r. 182.839.545,00 zł

c) deficyt 40.618.299 zł; plan na 2013 r. 6.574.929 zł d) przychody 73.970.613 zł; plan na 2013 r. 51.342.613 zł e) rozchody 33.352.314 zł; plan na 2013 r. 44.767.684 zł f) łączna kwota długu 317.497.626 zł na koniec 2014 roku, co stanowi wzrost o blisko 15% w porównaniu do stanu przewidywanego na 31.12.2013 r.

* * * Omówienie postanowień uchwały budżetowej:

x w § 1 i 2 określone zostały wielkości dochodów i wydatków budżetowych w szczegółowości wymaganej przez ustawę o finansach publicznych oraz uchwałę trybową,

x w § 3 i 4 dokonane zostało uszczegółowienie niektórych dochodów i wydatków, zgodnie z wymogami ustawy o finansach publicznych, przy czym:

o wydatki na zadania związane z realizacją Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania

185

Narkomanii, na rok 2014 są wyższe niż dochody pochodzące z wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych ze względu na to, że w roku 2013 wydatki na Program nie zostały w pełni wykorzystane,

o wydatki na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej wynikające z ustawy Prawo ochrony środowiska, na rok 2014 są równe planowanej wielkości dochodów z tytułu kar i opłat za korzystanie ze środowiska,

o dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi planowane na rok 2014, są wyższe od wydatków związanych z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami, ze względu na planowaną egzekucję należności jakie nie wpłynęły i nie wpłyną do budżetu w roku 2013 mimo upływu terminu płatności,

x § 5 określa deficyt budżetu oraz planowane źródła jego sfinansowania (kredyty komercyjne oraz kredyt na wyprzedzające finansowanie); w uchwale trybowej dopuszcza się również jako źródło finansowania deficytu wpływy z emisji obligacji czy też prywatyzacji majątku, które jednak narazie nie są brane pod uwagę,

x § 6 przedstawia wielkość przychodów, rozchodów oraz maksymalną kwotę pożyczek jakich Prezydent Olsztyna może udzielić na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych,

x w § 7 zaprezentowana została wysokość przychodów i kosztów zakładów budżetowych, wysokość dochodów gromadzona przez jednostki oświatowe na wydzielonym rachunku oraz wydatki finansowane z tych dochodów oraz zakres dotacji przedmiotowych dla zakładów budżetowych,

x § 8 określa wysokość limitów z tytułu kredytów i pożyczek jakie w 2014 roku mogą być zaciągane na sfinansowanie przejściowego deficytu (kredyt w rachunku bieżącym), planowanego deficytu (kredyty i pożyczki długoterminowe), spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań, wykup obligacji oraz wyprzedzające finansowanie (kredyt zaciągany na poczet środków unijnych, spłacany z refundacji, aczkolwiek w przypadku braku refundacji w terminie zapadalności, kredyt spłacany jest ze środków własnych),

x w § 9 ustalone zostały rezerwy: obligatoryjne: ogólna i celowa na zarządzanie kryzysowe, oraz fakultatywne: celowa na inwestycje i zakupy inwestycyjne oraz celowa na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na wynagrodzenia i pochodne,

x w § 10 zamieszczono proponowane do uchwalenia upoważnienia dla Prezydenta, dzięki którym możliwe będzie sprawne wykonywanie budżetu i zadań nim objetych,

x w § 11 zamieszczono klauzulę związaną z wykonaniem uchwały, a w § 12 tryb ogłoszenia podjętej już uchwały w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko Mazurskiego (uchwała budżetowa, mimo iż nie stanowi prawa miejscowego, ogłaszana jest w trybie przewidzianym dla aktów prawa miejscowego, jednak jej wejście w życie nie jest związane z terminem ogłoszenia).

ZESTAWIENIE GŁÓWNYCH WIELKOŚCI BUDŻETOWYCH PLANOWANYCH NA 2014 ROK

Nazwa 2014

186

DOCHODY 986 338 419,00 WYDATKI 1 026 956 718,00

DEFICYT / NADWYŻKA 40 618 299,001. Dochody budżetu miasta, z tego: 986 338 419,00

1.1. Dochody bieżące 759 763 864,00 1.2. Dochody majątkowe 226 574 555,002. Dochody z poz. 1 obejmują: 986 338 419,00

2.1. Dochody budżetu gminy 767 179 337,00 2.2. Dochody budżetu powiatu 219 159 082,003. Wydatki budżetu miasta, z tego: 1 026 956 718,00

3.1. Wydatki bieżące, z tego: 739 564 801,00 wynagrodzenia i składki od nich naliczane 296 550 386,00 dotacje na zadania bieżące 94 516 564,00 świadczenia na rzecz osób fizycznych 55 144 594,00 wydatki na obsługę długu miasta 12 347 303,00 pozostałe wydatki bieżące 281 005 954,00

3.2. Wydatki majątkowe, z tego: 287 391 917,00 inwestycje i zakupy inwestycyjne 283 888 917,00 dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne 420 000,00 zakup i objęcie akcji i udziałów 2 813 000,00 pozostałe wydatki majątkowe 270 000,004. Wydatki bieżące finansowane z udziałem środków unijnych (§'7'9) 4 712 812,005. Wydatki majątkowe finansowane z udziałem środków unijnych (§'7'9) 258 194 214,006. Wydatki bieżące na przedsięwzięcia wieloletnie, z tego: 17 897 405,00 przedsięwzięcia związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o którym mowa w art. 5 ust. 1 pkt

2 i 3 uofp (§'7'9)4 712 812,00

pozostałe wydatki bieżące na przedsięwzięcia wieloletnie 13 184 593,007. Wydatki majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie, z tego: 282 307 493,00 przedsięwzięcia związane z programami finansowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt

2 i 3 uofp (§'7'9)258 194 214,00

pozostałe wydatki majątkowe na przedsięwzięcia wieloletnie 24 113 279,008. Wydatki majątkowe roczne, z tego: 5 084 424,00 inwestycje i zakupy inwestycyjne 4 814 424,00 rezerwy na inwestycje 270 000,009. Wydatki z poz. 3 obejmują: 1 026 956 718,00

9.1. Wydatki budżetu gminy 812 170 170,00 9.2. Wydatki budżetu powiatu 214 786 548,0010. Deficyt budżetu miasta, którego źródłem sfinansowania będą przychody: 40 618 299,00 kredyt finansowanie planowanego deficytu 37 911 686,00 kredyt wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych 2 706 613,0011. Nadwyżka budżetu miasta, która będzie przeznaczona na: 0,0012. Przychody budżetu miasta, z tego: 73 970 613,00

12.1. Sprzedaż papierów wartościowych, z tego: 0,00 12.2. Kredyty, z tego: 73 906 613,00

finansowanie planowanego deficytu 37 911 686,00 spłata wcześniej zaciągniętych zobowiązań 33 288 314,00 wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych 2 706 613,00

12.3. Pożyczki, z tego: 0,00 12.4. Spłaty pożyczek udzielonych na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych 64 000,00 12.5. Wolne środki, jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu miasta wynikająca z rozliczeń

wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych, z tego:0,00

13. Rozchody budżetu miasta, z tego: 33 352 314,00

ZESTAWIENIE GŁÓWNYCH WIELKOŚCI BUDŻETOWYCH PLANOWANYCH NA 2014 ROK

Nazwa 2014

187

13.1. Wykup papierów wartościowych 4 000 000,00 13.2. Spłaty rat kredytów 27 136 584,00

w tym wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków unijnych 13 804 976,00 13.3. Spłaty rat pożyczek 2 151 730,00 13.4. Udzielone pożyczki na remonty budynków wspólnot mieszkaniowych 64 000,00 13.5. Lokaty 14. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych 3 680 000,0015. Wydatki na realizację zadań z zakresu profilaktyki i rozwiazywania problemów alkoholowych,

określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii

3 781 988,00

16. Wydatki na realizację zadań z zakresu przeciwdziałania narkomanii, określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przciwdziałania Narkomanii

58 088,00

17. Wydatki jednostek pomocniczych 360 956,0018. Dotacje udzielane z budżetu Miasta Olsztyna podmiotom należącym i nienależącym do sfp na realizację

zadań miasta94 936 564,00

18.1. Dotacje przedmiotowe dla samorządowych zakładów budżetowych 3 774 135,00 18.2. Dotacje na pierwsze wyposażenie dla samorządowych zakładów budżetowych 18.3. Dotacje podmiotowe, z tego: 78 324 732,00

samorządowe instytucje kultury 12 820 000,00 niepubliczne i publiczne jednostki systemu oświaty 65 504 732,00

18.4. Dotacje celowe na zadania bieżące, z tego: 12 417 697,00 zadania własne miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych 6 836 997,00 zadania zlecone miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych 5 374 700,00 pomoc finansowa udzielana między JST 206 000,00

18.5. Dotacje celowe na inwestycje, z tego: 420 000,00 pozostałe jednostki sfp 420 000,0019. Plany przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych

19.1. Przychody 48 156 908,00 19.2. Koszty 48 120 237,0020. Plan dochodów o których mowa w art. 223 uofp, i wydatków nimi finansowanych

20.1. Dochody 14 127 589,00 20.2. Wydatki 14 127 589,0021. Rezerwa ogólna 1 030 000,0022. Rezerwy celowe, z tego: 3 875 000,00 rezerwa celowa na inwestycje i zakupy inwestycyjne 270 000,00 rezerwa celowa na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego 2 185 000,00 rezerwa celowa na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych, w tym na

wynagrodzenia i pochodne1 420 000,00

23. Wynik budżetu bieżącego dochody bieżące minus wydatki bieżące 20 199 063,0024. Wynik budżetu bieżącego z art. 242 (powiększony o wolne środki) 20 199 063,0025. Dochody majątkowe wydatki majątkowe 60 817 362,0026. Bilans budżetu [(dochody + przychody) (wydatki + rozchody)] 0,00

188

I. Dochody budżetu Miasta Olsztyna na 2014 r. Prognozowane dochody Miasta Olsztyna na rok 2014 zostały ustalone w kwocie 986.338.419 zł, z tego: 1) dochody bieżące – 759.763.864 zł, 2) dochody majątkowe – 226.574.555 zł. Dochody bieżące stanowią 77,03% dochodów ogółem, a dochody majątkowe 22,97% dochodów ogółem. Dochody bieżące na 2014 r. będą większe o ok. 13,3 mln. zł, natomiast dochody majątkowe wzrosną o ok. 82,9 mln. zł. Źródłami dochodów są: 1) dochody bieżące:

wpływy z podatków, opłat i pozostałych dochodów własnych – 246.096.558 zł, udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa – 208.364.208 zł, subwencja ogólna – 219.570.679 zł, dotacje i środki przeznaczone na zadania bieżące – 85.732.419 zł,

2) dochody majątkowe: dotacje i środki przeznaczone na inwestycje – 198.749.255 zł, dochody ze sprzedaży majątku – 27.325.300 zł, dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo

własności – 500.000 zł.

Dochody ogółem w podziale na gminę i powiat kształtują się następująco: dochody gminy – 767.179.337 zł, dochody powiatu – 219.159.082 zł. Dochody budżetu Miasta Olsztyna na 2014 r. przedstawiają załączniki: a) Załączniki Nr 1 – Dochody budżetu Miasta Olsztyna na 2014 rok według źródeł

powstawania, b) Załącznik Nr 1a – Dochody bieżące i majątkowe budżetu Miasta Olsztyna na 2014

rok. Część objaśniająca została sporządzona w układzie źródeł powstawania dochodów ujętych w Załączniku Nr 1, ze wskazaniem ich miejsca w klasyfikacji budżetowej określonej w Załączniku Nr 1a.

189

Tabela 1. Dochody budżetu Miasta Olsztyna na 2014 r. w podziale na dysponentów nr

dysp. Dział Rozdział PW Plan na 2014 r. % 001 GMINA OLSZTYN 667 311 487,81 727 359 617,00 109,00 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 18 860,73 0,00 0,00 01095 Pozostała działalność 18 860,73 0,00 0,00 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE 18 786 914,00 0,00 0,00 15011 Rozwój przedsiębiorczości 18 786 914,00 0,00 0,00 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 52 785 502,00 146 697 505,00 277,91

60015

Drogi publiczne w miastach na prawach powiatu (w rozdziale nie ujmuje się wydatków na drogi gminne) 14 814 032,00 9 825 497,00 66,33

60016 Drogi publiczne gminne 816 958,00 0,00 0,00 60095 Pozostała działalność 37 154 512,00 136 872 008,00 368,39 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 3 239 055,00 2 847 250,00 87,90

70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 2 953 900,00 2 847 250,00 96,39

70095 Pozostała działalność 285 155,00 0,00 0,00 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 573 452,00 581 370,00 101,38

71013 Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) 20 000,00 45 000,00 225,00

71014 Opracowania geodezyjne i kartograficzne 1 000,00 1 000,00 100,00

71015 Nadzór budowlany 534 452,00 535 370,00 100,17 71035 Cmentarze 18 000,00 0,00 0,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 6 639 847,00 10 163 273,00 153,06 75011 Urzędy wojewódzkie 2 525 175,00 2 438 043,00 96,55

75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 3 627 248,00 7 079 225,00 195,17

75045 Kwalifikacja wojskowa 35 224,00 37 000,00 105,04

75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego 452 200,00 609 005,00 134,68

751

URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA 26 853,00 26 853,00 100,00

75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 26 853,00 26 853,00 100,00

754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 12 894 560,00 12 505 650,00 96,98

75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 12 889 560,00 12 505 650,00 97,02

75414 Obrona cywilna 5 000,00 0,00 0,00

756

DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 224 350 741,00 220 336 803,00 98,21

75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 325 900,00 334 047,00 102,50

75615

Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 1 828 405,00 971 790,00 53,15

190

nr dysp. Dział Rozdział PW Plan na 2014 r. %

75616

Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 12 309 135,00 10 666 758,00 86,66

75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 165 302 577,00 164 235 494,00 99,35

75622 Udziały powiatów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 44 584 724,00 44 128 714,00 98,98

758 RÓŻNE ROZLICZENIA 244 853 405,00 233 378 355,00 95,31

75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 211 508 660,00 211 912 513,00 100,19

75802 Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 741 300,00 0,00 0,00

75814 Różne rozliczenia finansowe 25 622 910,00 13 807 676,00 53,89

75831 Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin 1 303 371,00 1 248 683,00 95,80

75832 Część równoważąca subwencji ogólnej dla powiatów 5 677 164,00 6 409 483,00 112,90

801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 2 085 413,00 8 560 434,00 410,49 80101 Szkoły podstawowe 86 551,00 0,00 0,00 80104 Przedszkola 1 308 186,00 8 228 250,00 628,98 80195 Pozostała działalność 690 676,00 332 184,00 48,10 851 OCHRONA ZDROWIA 4 358 896,00 5 026 343,00 115,31

85156

Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 4 351 546,00 5 019 000,00 115,34

85195 Pozostała działalność 7 350,00 7 343,00 99,90 852 POMOC SPOŁECZNA 61 499 163,08 49 790 491,00 80,96 85202 Domy pomocy społecznej 3 074 904,00 2 972 886,00 96,68 85203 Ośrodki wsparcia 6 428 069,00 6 767 290,00 105,28 85204 Rodziny zastępcze 78 161,96 0,00 0,00

85205 Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie 414 000,00 380 380,00 91,88

85206 Wspieranie rodziny 948 598,12 0,00 0,00

85212

Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 31 090 788,00 29 102 878,00 93,61

85213

Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 643 955,00 565 214,00 87,77

85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 6 590 000,00 1 767 755,00 26,82

85216 Zasiłki stałe 5 407 126,00 1 400 095,00 25,89 85219 Ośrodki pomocy społecznej 2 445 867,00 2 266 062,00 92,65

85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 693 925,00 647 931,00 93,37

85231 Pomoc dla uchodźców 15 600,00 0,00 0,00 85232 Centra integracji społecznej 337 787,00 0,00 0,00 85295 Pozostała działalność 3 330 382,00 3 920 000,00 117,70

191


853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 4 833 003,00 4 906 105,00 101,51

85305 Żłobki 327 773,00 0,00 0,00 85306 Kluby dziecięce 10 752,00 0,00 0,00

85321 Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności 525 009,00 529 947,00 100,94

85333 Powiatowe urzędy pracy 479 600,00 534 300,00 111,41 85395 Pozostała działalność 3 489 869,00 3 841 858,00 110,09

854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 1 803 442,00 1 378 126,00 76,42

85407 Placówki wychowania pozaszkolnego 0,00 30 000,00 bez PW 85415 Pomoc materialna dla uczniów 1 779 442,00 1 348 126,00 75,76 85495 Pozostała działalność 24 000,00 0,00 0,00

900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 19 403 512,00 4 058 726,00 20,92

90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 3 017 793,00 4 028 726,00 133,50

90006 Ochrona gleby i wód podziemnych 4 868 559,00 0,00 0,00

90020

Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych 45 123,00 30 000,00 66,48

90095 Pozostała działalność 11 472 037,00 0,00 0,00

921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 196 097,00 202 768,00 103,40

92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 43 000,00 0,00 0,00

92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 153 097,00 202 768,00 132,44

926 KULTURA FIZYCZNA 8 962 772,00 26 899 565,00 300,13 92601 Obiekty sportowe 8 962 772,00 26 899 565,00 300,13

003 Miejski Zarząd Dróg i Mostów 470 900,00 0,00 0,00 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 70 000,00 0,00 0,00 60016 Drogi publiczne gminne 70 000,00 0,00 0,00

900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 400 900,00 0,00 0,00

90095 Pozostała działalność 400 900,00 0,00 0,00 005 Schronisko dla Zwierząt 73 748,00 52 605,00 71,33

900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 73 748,00 52 605,00 71,33

90013 Schroniska dla zwierząt 73 748,00 52 605,00 71,33 006 Straż Miejska 3 800,00 3 800,00 100,00

754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 3 800,00 3 800,00 100,00

75416 Straż gminna (miejska) 3 800,00 3 800,00 100,00 007 Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej 1 828 474,00 1 731 320,00 94,69 852 POMOC SPOŁECZNA 1 826 214,00 1 730 120,00 94,74 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 5 592,00 5 726,00 102,40 85203 Ośrodki wsparcia 464 520,00 441 867,00 95,12 85204 Rodziny zastępcze 10 000,00 3 000,00 30,00

85212

Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 488 020,00 496 320,00 101,70

192


85213

Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 350,00 350,00 100,00

85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 40 100,00 24 000,00 59,85

85215 Dodatki mieszkaniowe 0,00 4 608,00 bez PW 85216 Zasiłki stałe 29 000,00 29 000,00 100,00 85219 Ośrodki pomocy społecznej 5 546,00 5 363,00 96,70

85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 780 000,00 716 800,00 91,90

85295 Pozostała działalność 3 086,00 3 086,00 100,00

853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 1 060,00 0,00 0,00

85395 Pozostała działalność 1 060,00 0,00 0,00

854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 1 200,00 1 200,00 100,00

85415 Pomoc materialna dla uczniów 1 200,00 1 200,00 100,00 008 Zespół Żłobków Miejskich 1 082 274,00 1 061 676,00 98,10

853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 1 082 274,00 1 061 676,00 98,10

85305 Żłobki 1 082 274,00 1 061 676,00 98,10

009 Dom Pomocy Społecznej "Kombatant" 2 111 987,00 2 114 509,00 100,12

852 POMOC SPOŁECZNA 2 111 987,00 2 114 509,00 100,12 85202 Domy pomocy społecznej 2 111 987,00 2 114 509,00 100,12

010 Dom Pomocy Społecznej w Olsztynie 521 740,00 560 750,00 107,48 852 POMOC SPOŁECZNA 521 740,00 560 750,00 107,48 85202 Domy pomocy społecznej 521 740,00 560 750,00 107,48

011 Miejski Zespół Profilaktyki i Terapii Uzależnień 414 131,00 404 951,00 97,78

851 OCHRONA ZDROWIA 414 131,00 404 951,00 97,78 85158 Izby wytrzeźwień 414 131,00 404 951,00 97,78

012

Miejski Zespół ds. Rehabilitacji Zawodowej i Społecznej Osób Niepełnosprawnych 33 650,00 34 160,00 101,52

750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 33 500,00 34 000,00 101,49 75020 Starostwa powiatowe 33 500,00 34 000,00 101,49

853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 150,00 160,00 106,67

85395 Pozostała działalność 150,00 160,00 106,67

014 Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego 5,00 640,00

12 800,00

710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 5,00 640,00 12

800,00

71015 Nadzór budowlany 5,00 640,00 12

800,00

015 Komenda Miejska Państwowej Straży Pożarnej 10 000,00 10 000,00 100,00


193


75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 10 000,00 10 000,00 100,00

016 Zarząd Zieleni Miejskiej 152 880,00 0,00 0,00

900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 152 880,00 0,00 0,00

90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 152 880,00 0,00 0,00

017 Olsztyński Park NaukowoTechnologiczny 391 674,00 1 536 233,00 392,22

150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE 391 674,00 1 536 233,00 392,22 15011 Rozwój przedsiębiorczości 391 674,00 1 536 233,00 392,22

Jednostki oświatowe nadzorowane przez Wydział Edukacji 8 085 566,00 4 882 527,00 60,39

801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 5 387 756,00 2 204 830,00 40,92 80101 Szkoły podstawowe 42 566,00 44 169,00 103,77 80102 Szkoły podstawowe specjalne 830,00 910,00 109,64 80104 Przedszkola 5 088 834,00 1 923 115,00 37,79 80110 Gimnazja 15 250,00 15 163,00 99,43 80120 Licea ogólnokształcące 18 237,00 19 106,00 104,77 80130 Szkoły zawodowe 60 421,00 69 047,00 114,28

80142 Ośrodki szkolenia, dokształcania i doskonalenia kadr 15 000,00 15 000,00 100,00

80148 Stołówki szkolne i przedszkolne 103 618,00 118 320,00 114,19 80195 Pozostała działalność 43 000,00 0,00 0,00


85403 Specjalne ośrodki szkolnowychowawcze 30 281,00 28 482,00 94,06

85406 Poradnie psychologicznopedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne 1 258,00 814,00 64,71

85407 Placówki wychowania pozaszkolnego 420,00 420,00 100,00 85410 Internaty i bursy szkolne 820 751,00 802 881,00 97,82 85417 Szkolne schroniska młodzieżowe 1 845 100,00 1 845 100,00 100,00

205 (UM) Wydział Edukacji 1 353 570,00 1 353 570,00 100,00 758 RÓŻNE ROZLICZENIA 1 350 000,00 1 350 000,00 100,00

75809 Rozliczenia między jednostkami samorządu terytorialnego 1 350 000,00 1 350 000,00 100,00


85415 Pomoc materialna dla uczniów 3 570,00 3 570,00 100,00

130

Zespół Placówek OpiekuńczoWychowawczych, Edukacyjnych i Diagnostycznych 7 454,00 0,00 0,00

801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 4 814,00 0,00 0,00 80111 Gimnazja specjalne 4 814,00 0,00 0,00 852 POMOC SPOŁECZNA 2 640,00 0,00 0,00 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 2 640,00 0,00 0,00

131 Świetlica Terapeutyczna Nr 1 71,00 71,00 100,00 852 POMOC SPOŁECZNA 71,00 71,00 100,00 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 71,00 71,00 100,00

132 Świetlica Terapeutyczna Nr 2 72,00 72,00 100,00 852 POMOC SPOŁECZNA 72,00 72,00 100,00

194

nr dysp. Dział Rozdział PW Plan na 2014 r. % 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 72,00 72,00 100,00

133 Dom Dziecka 1 989,00 990,00 49,77 852 POMOC SPOŁECZNA 1 989,00 990,00 49,77 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 1 989,00 990,00 49,77

134 Olsztyńskie Centrum Pomocy Dziecku 186,00 8 000,00 4 301,08

801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 186,00 5 000,00 2 688,17 80111 Gimnazja specjalne 186,00 5 000,00 2 688,17 852 POMOC SPOŁECZNA 0,00 3 000,00 bez PW 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 0,00 3 000,00 bez PW

135 Rodzinny Dom Dziecka Nr 3 2 666,00 3 430,00 128,66 852 POMOC SPOŁECZNA 2 666,00 3 430,00 128,66 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 2 666,00 3 430,00 128,66

136 Rodzinny Dom Dziecka Nr 2 27,00 28,00 103,70 852 POMOC SPOŁECZNA 27,00 28,00 103,70 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 27,00 28,00 103,70

141 Ośrodek Sportu i Rekreacji w Olsztynie 8 840 231,00 18 199 173,00 205,87

926 KULTURA FIZYCZNA 8 840 231,00 18 199 173,00 205,87 92601 Obiekty sportowe 8 690 231,00 18 129 173,00 208,62 92605 Zadania w zakresie kultury fizycznej 150 000,00 70 000,00 46,67

146 Zarząd Dróg, Zieleni i Transportu w Olsztynie 46 289 479,00 48 393 259,00 104,54

600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 44 171 499,00 44 811 770,00 101,45 60004 Lokalny transport zbiorowy 39 446 738,00 39 711 770,00 100,67 60016 Drogi publiczne gminne 4 724 761,00 5 100 000,00 107,94

756


75618

Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 1 549 353,00 2 625 675,00 169,47


90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 54 818,00 208 710,00 380,73


203 (UM) Wydział AdministracyjnoGospodarczy 47 948,00 49 098,00 102,40

750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 47 948,00 49 098,00 102,40

75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 47 948,00 49 098,00 102,40

208 (UM) Wydział Komunikacji 4 172 990,00 4 170 700,00 99,95 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 9 890,00 81 600,00 825,08 75020 Starostwa powiatowe 9 890,00 81 600,00 825,08

195


756


75618


209 (UM) Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami 46 900 000,00 45 120 000,00 96,20

700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 45 630 000,00 44 320 000,00 97,13


710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 710 000,00 500 000,00 70,42

71012 Ośrodki dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej 710 000,00 500 000,00 70,42

756

DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 560 000,00 300 000,00 53,57

75618

Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 560 000,00 300 000,00 53,57

210 (UM) Wydział Spraw Lokalowych 600,00 0,00 0,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 600,00 0,00 0,00

75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 600,00 0,00 0,00

211 (UM) Wydział Inwestycji Miejskich 2 622 694,00 1 000 000,00 38,13 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 1 122 694,00 0,00 0,00 60004 Lokalny transport zbiorowy 1 122 694,00 0,00 0,00


90095 Pozostała działalność 1 500 000,00 1 000 000,00 66,67 213 (UM) Wydział Finansów 1 947 948,00 1 978 748,00 101,58 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 580 666,00 594 602,00 102,40

70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 580 666,00 594 602,00 102,40





75416 Straż gminna (miejska) 316 727,00 324 328,00 102,40

756

DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 262 093,00 252 433,00 96,31

196


75618

Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 31 673,00 32 433,00 102,40

75619 Wpływy z różnych rozliczeń 230 420,00 220 000,00 95,48


90019

Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 8 446,00 8 649,00 102,40

214 (UM) Wydział Podatków i Opłat 90 860 742,00 90 923 471,00 100,07

756


75615

Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 72 477 000,00 72 015 606,00 99,36

75616


75618


75619 Wpływy z różnych rozliczeń 60 000,00 60 000,00 100,00

215 (UM) Wydział Zarządzania Kryzysowego i Ochrony Ludności 235 955,00 205 336,00 87,02


75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 30 000,00 0,00 0,00

75416 Straż gminna (miejska) 111 135,00 110 336,00 99,28 758 RÓŻNE ROZLICZENIA 94 820,00 95 000,00 100,19

75809 Rozliczenia między jednostkami samorządu terytorialnego 94 820,00 95 000,00 100,19

218 (UM) Wydział Środowiska 15 083 381,00 31 065 577,00 205,96

756


75615

Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 5 156 995,00 10 592 054,00 205,39

197


75616


900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 1 300 000,00 700 000,00 53,85

90019

Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 1 300 000,00 700 000,00 53,85

222 (UM) Wydział Zdrowia i Polityki Społecznej 632 820,00 432 108,00 68,28

852 POMOC SPOŁECZNA 622 956,00 415 668,00 66,73 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 428 916,00 248 544,00 57,95 85204 Rodziny zastępcze 194 040,00 167 124,00 86,13

853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 9 864,00 16 440,00 166,67

85311 Rehabilitacja zawodowa i społeczna osób niepełnosprawnych 9 864,00 16 440,00 166,67

237 (UM) Biuro Obsługi Klienta 3 660 000,00 3 680 000,00 100,55

756


75618


247 (UM) Wydział Organizacji i Kadr 7 403,00 2 000,00 27,02 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 7 403,00 2 000,00 27,02


OGÓŁEM 905 160 542,81 986 338 419,00 108,97

DOCHODY BIEŻĄCE 752 106 671,81 759 763 864,00 101,02

DOCHODY MAJĄTKOWE 153 053 871,00 226 574 555,00 148,04

198

1. DOCHODY WŁASNE Plan: 273.921.858 zł, z tego: x dochody własne gminy – 260.790.469 zł, x dochody własne powiatu – 13.131.389 zł. 1.1. Wpływy z podatków i opłat Plan: 150.942.768 zł, z tego: x dochody gminy – 146.540.068 zł, x dochody powiatu – 4.402.700 zł.

a) podatek od nieruchomości (§0310) Plan: 79.711.000 zł, z tego: od osób prawnych i jednostek organizacyjnych (rozdz. 75615) – 66.594.000 zł, od osób fizycznych (rozdz. 75616) – 13.117.000 zł. Prognoza dochodów sporządzona została w oparciu o następujące założenia: – przewidywane wpływy z podatku od nieruchomości za 2013 r., – wzrost dochodów z tytułu podatku od nieruchomości o 0,9% w stosunku do

przewidywanego wykonania na 2013 r.

b) podatek rolny (§0320) Plan: 103.000 zł, z tego: od osób prawnych i jednostek organizacyjnych (rozdz. 75615) – 16.200 zł, od osób fizycznych (rozdz. 75616) – 86.800 zł. Prognoza dochodów sporządzona została w oparciu następujące założenia: – przewidywane wpływy z podatku rolnego za 2013 r., – wzrost dochodów z tytułu podatku rolnego o 0,9% w stosunku do przewidywanego

wykonania za 2013 r. Jednocześnie należy zaznaczyć, że w związku ze zmianą przepisów w zakresie sposobu ustalania wysokości stawek w podatku rolnym obowiązujących od 1 stycznia 2014 r., prognozowane dochody mogą ulec zmianie w zależności od faktycznych stawek podatku rolnego, których wysokość ustalana będzie na podstawie średniej ceny skupu żyta za 11 kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy.

c) podatek leśny (§0330) Plan: 38.947 zł, z tego: – od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych (rozdz. 75615) – 34.306 zł, – od osób fizycznych (rozdz.75616) – 4.641 zł. Prognoza dochodów sporządzona została w oparciu następujące założenia: – przewidywane wpływy z podatku leśnego za 2013 r., – zwaloryzowanie stawki podatku obowiązującej w 2013 r. o wskaźnik wzrostu cen

towarów i usług konsumpcyjnych w okresie I półrocza 2013 r., w stosunku do analogicznego okresu 2012 r., tj. o 0,9%.

199

Faktyczne stawki podatku leśnego mogą być jednak inne od przyjętych na etapie projektowania dochodów z tego podatku, gdyż ich wysokość ustalana jest na podstawie średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy.

d) podatek od środków transportowych (§0340) Plan: 5.852.200 zł, z tego: – od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych (rozdz. 75615) –

4.944.100 zł, – od osób fizycznych (rozdz. 75616) – 908.100 zł. Prognoza dochodów sporządzona została w oparciu następujące założenia: – przewidywane wpływy z podatku od środków transportowych za 2013 r., – zwaloryzowanie planowanych dochodów o wskaźnik wzrostu cen towarów i usług

konsumpcyjnych w okresie I półrocza 2013 r., tj. o 0,9%. Z uwagi na planowane zmiany w zakresie stawek obowiązujących w 2014 r., dochody z tytułu tego podatku mogą ulec zmianie.

e) karta podatkowa (§0350) Plan: 323.336 zł obejmuje szacunkowe wpływy od osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą, opodatkowaną w formie karty podatkowej (rozdz. 75601). Prognoza dochodów z tytułu karty podatkowej została sporządzona w oparciu o wzrost dochodów z tego tytułu o 2,5% w stosunku do PW na 2013 r.

f) podatek od spadków i darowizn (§0360) Plan: 1.192.998 zł obejmuje szacunkowe wpływy z tego tytułu pobierane przez urzędy skarbowe (rozdz. 75616). Prognoza dochodów z tytułu podatku od spadków i darowizn sporządzona została w oparciu o wzrost dochodów z tytułu tego podatku o 2,5% w stosunku do PW na 2013 r.

g) podatek od czynności cywilnoprawnych (§0500) Plan: 10.157.346 zł obejmuje szacunkowe wpływy z podatku pobierane przez urzędy skarbowe, z tego: – od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych (rozdz. 75615) – 744.006 zł, – od osób fizycznych (rozdz. 75616) – 9.413.340 zł.

h) opłata produktowa (§0400) Plan: 30.000 zł obejmuje opłatę przekazywaną przez WFOŚiGW na rachunek gminy, na podstawie sprawozdania z rodzaju i ilości pozyskanych i przekazanych do odzysku i recyklingu odpadów opakowaniowych, złożonego przez gminę w terminie do 15 lutego każdego roku za rok poprzedni. Wpływy z opłaty produktowej stanowią źródło finansowania wydatków gminy na zakup pojemników do selektywnej zbiórki odpadów, zaplanowanych w rozdz. 90020.

i) opłata skarbowa (§0410) Plan: 4.000.000 zł obejmuje szacunkowe wpływy z opłaty skarbowej za czynności urzędowe z zakresu administracji publicznej dokonywane w ramach postępowania

200

administracyjnego na wniosek osób zainteresowanych, wydanie zaświadczenia na wniosek, wydanie zezwolenia (pozwolenia, koncesji) oraz złożenie dokumentu stwierdzającego udzielenie pełnomocnictwa lub prokury albo jego odpisu, wypisu lub kopii (rozdz. 75618).

j) opłata targowa (§0430) Plan: 469.000 zł obejmuje wpływy z opłaty targowej pobieranej od osób fizycznych dokonujących sprzedaży na targowiskach i giełdach w miejscach stałych na terenie miasta (rozdz. 75616). Prognozę dochodów opracowano w oparciu o przewidywane wykonanie dochodów z tego tytułu za 2013 r. z jednoczesnym utrzymaniem w 2014 r. stawek w opłacie targowej na poziomie roku 2013.

k) opłata miejscowa (§0440) Plan: 36.324 zł (100,90% PW – 36.000 zł) obejmuje wpływy z opłaty miejscowej pobieranej od osób fizycznych przebywających dłużej niż jedną dobę w Olsztynie w celach wypoczynkowych, zdrowotnych, szkoleniowych lub turystycznych (rozdz. 75616). Prognozowane dochody ustalono w oparciu o przewidywane wykonanie dochodów z tego tytułu za 2013 r. zwaloryzowane o wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych w okresie I półrocza 2013 r., w stosunku do analogicznego okresu 2012 r., tj. o 0,9%.

l) opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu (§0480) Plan: 3.680.000 zł obejmuje opłaty za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych, wnoszone na rachunek gminy w każdym roku kalendarzowym objętym zezwoleniem, jednorazowo bądź w trzech równych ratach w terminach do 31 stycznia, 31 maja i 30 września danego roku kalendarzowego. Jej wysokość uzależniona jest od wartości sprzedaży poszczególnych rodzajów napojów alkoholowych w punkcie sprzedaży w roku poprzednim. Dochody uzyskane z tytułu opłat za wydanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych stanowią źródło finansowania zadań ujętych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii.

m) Opłaty, w tym: adiacencka, planistyczna, za gospodarowanie odpadami komunalnymi, za zajęcie pasa drogowego (§0490)

Plan: 33.291.252 zł, z tego: – opłaty: adiacencka i renta planistyczna (75618) – 300.000 zł.

Dochody z opłat adiacenckich i renty planistycznej w roku 2014 planowane są na niższym poziomie w stosunku do przewidywanego wykonania 2013 r. Założono, że możliwe do uzyskania będą opłaty z tytułu podziału nieruchomości, budowy infrastruktury technicznej oraz opłaty związane z uchwalaniem i zmianą planów miejscowych tzw. renty planistycznej. Ze względu jednak na procedurę odwoławczą i nagminne uchylanie przez SKO decyzji ustalających w/w opłaty; zakłada się, że tylko część ustalonych kwot możliwa będzie do uzyskania przez gminę w 2014 r.

opłaty za zajęcie pasa drogowego (75618) – 2.625.675 zł,

201

– gospodarka odpadami komunalnymi – 30.365.577 zł, z tego: x od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych (rozdz. 75615) –

10.592.054 zł, x od osób fizycznych (rozdz. 75616) – 19.773.523 zł. Planowane na 2014 r. dochody w odniesieniu do PW 2013 r. są wyższe o 16.582.196 zł, co wynika z faktu, iż w roku 2013 zadanie było realizowane od 01.07.2013 r. Dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi służą finansowaniu wydatków związanych z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.

n) opłata komunikacyjna (§0420) Plan: 4.089.100 zł. Wpływy z opłaty komunikacyjnej obejmują m.in. opłaty za czynności związane z rejestracją pojazdów, wydawaniem uprawnień do kierowania pojazdami oraz wydawaniem licencji, zezwoleń, wypisów, zaświadczeń na rzecz przewoźników wykonujących transport drogowy osób i rzeczy. Prognozę dochodów opracowano przy uwzględnieniu przewidywanych wpływów z opłaty komunikacyjnej w 2013 r. oraz wykonania w latach wcześniejszych (rozdz. 75618).

o) odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat (§0910) Plan: 705.472 zł, z tego: – odsetki od nieterminowych wpłat podatku od działalności gospodarczej osób

fizycznych (rozdz. 75601) – 10.711 zł, – odsetki od nieterminowego regulowania podatków i opłat lokalnych:

x od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych (rozdz. 75615) – 428.296 zł,

x od osób fizycznych (rozdz. 75616) – 253.625 zł, – odsetki od nieterminowo uiszczanej opłaty za pobyt w Izbie Wytrzeźwień –

Ambulatorium dla Nietrzeźwych w strukturze MZPiTU (rozdz. 85158) – 12.840 zł.

Prognoza dochodów sporządzona została w oparciu o przewidywane wpływy odsetek w 2013 r.

p) rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych (§2680) Plan: 235.283 zł obejmuje środki z PFRON z tytułu rekompensaty rocznych skutków zwolnień określonych w art. 31 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 roku o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (Dz.U. z 2011 r. Nr 127 poz. 721, z późn. zm.), dotyczących podatku od nieruchomości, z tego: – od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych (rozdz. 75615) – 224.488 zł, – od osób fizycznych (rozdz. 75616) – 10.795 zł.

q) pozostałe wpływy z podatków i opłat (§§0680, 0690) Plan: 7.027.510 zł, w tym:

202

opłaty za przejazd bez ważnego biletu, za zatrzymanie na przystankach oraz za zezwolenia (licencja na przewóz osób i rzeczy) pobierane przez ZDZiT (rozdz. 60004) – 1.199.770 zł,

wpływy ze strefy płatnego parkowania (rozdz. 60016) – 4.072.000 zł, zwroty kosztów egzekucyjnych powstających w toku postępowań prowadzonych

przez Referat Egzekucji Wydziału Finansów (UMO) (rozdz. 75619) – 210.000 zł, opłaty z tytułu dopłat rodzin za pobyt mieszkańca w domach pomocy społecznej na

terenie miasta (rozdz. 85202) pobierane na podstawie art. 61 ust. 2 pkt 2 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej (Dz.U. z 2013, poz. 182 z późn. zm.) – 689.700 zł,

opłaty i kary za gospodarcze korzystanie ze środowiska, pobierane zgodnie z art. 402 ust 46 ustawy z dnia 27 kwietnia 2001 r. Prawo ochrony środowiska (Dz. U. z 2008 r. Nr 25, poz. 150 z późn. zm.); wymienione dochody stanowią źródło finansowania wydatków określonych w ww. ustawie (rozdz. 90019) – 700.000 zł.

1.2. Dochody z majątku Plan: 49.815.768 zł, z tego: x dochody gminy – 49.682.170 zł, x dochody powiatu – 133.598 zł.

a) zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości (§0470) Plan: 13.500.000 zł obejmuje wpływy z tytułu opłat rocznych za grunty będące w użytkowaniu wieczystym osób prawnych i fizycznych oraz wpływy z tytułu pierwszej opłaty rocznej wynikającej z oddania w użytkowanie wieczyste gruntów związanych ze sprzedażą lokali mieszkalnych i użytkowych oraz wpływy z tytułu pierwszej opłaty przy oddawaniu przez gminę gruntu w użytkowanie wieczyste na poprawę warunków zagospodarowania działek podstawowych (rozdz. 70005).

b) dochody z najmu i dzierżawy składników majątku (§0750) Plan: 6.614.778 zł, w tym: – wynajem pomieszczeń w Olsztyńskim Parku NaukowoTechnologicznym

(rozdz. 15011) – 1.499.233 zł, – kioski i obiekty handlowe w pasie drogowym (rozdz. 60016) – 110.000 zł, – dzierżawa gruntów gminnych (rozdz. 70005) – 3.000.000 zł, – wynajem mieszkań służbowych oraz innych pomieszczeń (rozdz. 80101, 80104,

80110, 80120, 80130, 85202, 85203, 85305, 85403, 85410, 85417) – 228.875 zł, – dzierżawa parkingów i gruntów poza pasem drogowym (rozdz. 90095) – 708.104 zł, – dzierżawa pomieszczeń i terenów OSiR pod nośniki reklamowe (rozdz. 92601) –

388.737 zł, – dzierżawa pomieszczeń pod działalność gastronomiczną, usług odnowy biologicznej

oraz usług sportoworekreacyjnych na trenie obiektu WCRS (rozdz. 92601) – 531.600 zł,

– dzierżawa pomieszczeń biurowych, sal sportowych oraz pod działalność gastronomiczną na terenie Centrum Sportu i Rekreacji „Krzywe” (rozdz. 92601) – 78.205 zł.

203

c) przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności (§0760) Plan: 500.000 zł. Dochody z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności w roku 2014 planowane są na niższym poziomie w stosunku do przewidywanego wykonania 2013 r. Na wysokość dochodów w 2013 r. znaczny wpływ miało przekształcenie trzech firm, które wpłaciły jednorazową opłatę z tego tytułu.

d) sprzedaż majątku (§§0770, 0780, 0870) Plan: 27.325.300 zł, w tym: – sprzedaż lokali mieszkalnych (rozdz.70005) – 4.000.000 zł, – sprzedaż lokali użytkowych (rozdz. 70005) – 1.000.000 zł, – sprzedaż innych obiektów budowlanych (rozdz. 70005) – 700.000 zł, – sprzedaż gruntów (rozdz. 70005) – 21.500.000zł, – zwrot wywłaszczonej nieruchomości (rozdz. 70005) – 50.000 zł, – nabycie prawa użytkowania wieczystego nieruchomości (rozdz. 70005) – 70.000 zł;

planowaną kwotę stanowią wpływy z rat za nabycie prawa własności przez użytkowników wieczystych w latach ubiegłych.

e) odsetki (§§0890, 0920, 8120) Plan: 1.875.690 zł, z tego: – pozostałe odsetki, w tym głównie odsetki od środków gromadzonych na rachunkach

bankowych budżetu oraz odsetki od nieterminowego regulowania zobowiązań cywilnoprawnych (§0920) – 1.875.190 zł,

– opłata manipulacyjna od pożyczek remontowych udzielanych przez miasto członkom wspólnot mieszkaniowych (§8120) – 500 zł.

1.3. Pozostałe dochody własne Plan: 73.163.322 zł, z tego: x dochody gminy – 64.568.231 zł, x dochody powiatu – 8.595.091 zł.

a) grzywny, mandaty i kary (§0570) Plan: 328.409 zł, z tego: grzywny w celu przymuszenia, związane z realizacją obowiązku szkolnego (rozdz.

75095) – 1.081 zł, mandaty karne gotówkowe nałożone przez Straż Miejską (rozdz. 75416) – 3.000 zł, mandaty karne nakładane przez Straż Miejską, które wpływają bezpośrednio

na rachunek Urzędu Miasta (rozdz. 75416) – 324.328 zł.

b) wpływy z usług (§0830) Plan: 49.053.649 zł, w tym: sprzedaż biletów komunikacji miejskiej (rozdz. 60004) – 32.000.000 zł, udostępnienie państwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego (rozdz. 71012)

– 500.000 zł,

204

opłaty za świadczenia udzielane przez przedszkola w czasie przekraczającym wymiar zajęć bezpłatnego nauczania, wychowania i opieki jak również narzuty na wyżywienie (rozdz. 80104) – 1.913.251 zł,

odpłatność pensjonariuszy za pobyt w DPS przy ul. Bałtyckiej (rozdz. 85202) – 560.500 zł,

odpłatność za posiłki dla podopiecznych i pracowników DPS „Kombatant” oraz uczestników Środowiskowego Domu Samopomocy (rozdz. 85202) – 2.088.849 zł,

odpłatność za usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze organizowane przez MOPS (rozdz. 85228) – 716.800 zł,

odpłatność za pobyt i wyżywienie dzieci w żłobkach miejskich (rozdz. 85305) – 1.005.754 zł,

opłaty za korzystanie z burs szkolnych (rozdz. 85410) – 796.402 zł, opłaty za usługi noclegowe świadczone przez Szkolne Schronisko Młodzieżowe

(rozdz. 85417) – 1.833.350 zł, wpływy z biletów wstępu na obiekty sportowe oraz z wynajmu sal sportowych przez

OSiR (rozdz. 92601) – 1.615.088 zł, wpływy z biletów wstępu do WCRS (rozdz. 92601) – 4.668.400 zł, wpływy z biletów wstępu, wynajmu sal sportowych, sali konferencyjnej przez

Centrum Sportu i Rekreacji „Krzywe” (rozdz. 92601) – 81.110 zł.

c) dochody związane z realizacją zadań zleconych (§2360) Plan: 2.765.190 zł obejmuje dochody naliczone zgodnie z przepisami prawa, w wysokości 5% i 25% należnych gminie i powiatowi dochodów realizowanych na rzecz budżetu państwa. Wysokość prognozowanych dochodów na rzecz budżetu państwa została określona przez Wojewodę WarmińskoMazurskiego w informacji o wstępnych kwotach dochodów budżetowych i dotacji celowych na 2014 r. Naliczone dochody dotyczą m.in.: gospodarki nieruchomościami Skarbu Państwa, wynajmu lokali mieszkalnych przez Komendę Miejską PSP w Olsztynie, ośrodków wsparcia oraz świadczeń i usług z zakresu pomocy społecznej.

d) różne dochody (§§09600980,2910,2980,2990) Plan: 21.016.074 zł, w tym: – zwrot podatku VAT (rozdz. 60004, 92601) – 17.424.348 zł, – wpływy z reklam (rozdz. 60016) – 912.000 zł, – wpływy z tytułu zasądzonych na rzecz gminy zwrotów poniesionych kosztów

sądowych, kar za niewywiązywanie się z warunków umów cywilnoprawnych (rozdz. 75095) – 559.814 zł,

– zwroty kosztów dotacji przekazanych na dzieci zamieszkałe na terenie innych gmin, a uczęszczające do położonych na terenie Miasta Olsztyna przedszkoli niepublicznych oraz publicznych, prowadzonych przez podmioty niezaliczane do sfp (rozdz. 75809) – 1.350.000 zł,

– zwroty zaliczek alimentacyjnych oraz nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych (rozdz. 85212) – 187.200 zł,

– zwroty świadczeń z funduszu alimentacyjnego (rozdz. 85212) – 295.300 zł.

205

2. TRANSREFY Z BUDŻETU PAŃSTWA Plan: 494.352.944 zł, z tego: 1) dochody gminy – 294.131.194 zł, 2) dochody powiatu – 200.221.750 zł. 2.1. Udziały w podatkach dochodowych budżetu państwa Kwoty poszczególnych udziałów w podatkach dochodowych zostały zaplanowane na podstawie informacji Ministra Finansów otrzymanej pismem z dnia 10 października 2013 r. znak: ST3/4820/10/2013 oraz ST4/4820/795/2013/RD102660 i wynikają z wielkości przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na 2014 r. Wg powyższych informacji:

a) udziały w podatku PIT (§0010) Plan: 194.815.208 zł, z tego:

x gmina – 153.022.494 zł, x powiat – 41.792.714 zł.

Zgodnie z ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. z 2010 r., Nr 80, poz. 526 z późn. zm) wysokość udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, od podatników tego podatku zamieszkałych na terenie gminy wyniesie w 2014 r. 37,53% (dla porównania: w 2013 – 37,42%, w 2012 było to 37,26%, w 2011 – 37,12 % , w 2010 – 36,94 %, w 2009 – 36,72 %, w 2008 – 36,49 %). Natomiast udział we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, od podatników zamieszkałych na terenie powiatu jest stały i wynosi 10,25%.

b) udziały w podatku CIT (§0020) Plan: 13.549.000 zł, z tego:

x gmina – 11.213.000 zł , x powiat – 2.336.000 zł.

Zgodnie z ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. z 2010 r., Nr 80, poz. 526 z późn. zm.) wysokość udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, od podatników tego podatku, posiadających siedzibę/zakład na obszarze gminy/powiatu jest stała i wynosi odpowiednio dla gminy 6,71% a dla powiatu 1,4%. Na 2014 r. – udziały gminy i powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej zostały zaplanowane na poziomie 12.792.900 zł, co stanowi wzrost o 5,91% w stosunku do przewidywanego wykonania za 2013 r. Wzrost dochodów jest zbliżony do wzrostu prognozowanych dochodów budżetu państwa z tego tytułu, oszacowanych w Wieloletnim Planie Finansowym Państwa. 2.2. Subwencje ogólne z budżetu państwa (§2920)

206

Plan: 219.570.679 zł, z tego: 1) dochody gminy – 91.097.362 zł, 2) dochody powiatu – 128.473.317 zł. Kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej zostały zaplanowane na podstawie otrzymanej informacji Ministra Finansów z dnia 10 października 2013 r. znak: ST3/4820/10/2013 oraz ST4/4820/795/2013/RD102660 i wynikają z wielkości przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na 2014 rok. Wg powyższych informacji:

a) część oświatowa – 211.912.513 zł, z tego: x gmina – 89.848.679 zł, x powiat – 122.063.834 zł.

Z informacji Ministerstwa Finansów wynika, że kwoty części oświatowej subwencji ogólnej na 2014 r. naliczone zostały zgodnie z zasadami przyjętymi w projekcie rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej w sprawie sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w roku 2014. Podstawę do naliczenia planowanych kwot subwencji stanowiły dane z SIO na dzień 30 września 2012 r. oraz 10 października 2012 r. zweryfikowane i potwierdzone przez organy prowadzące (dotujące) szkoły i placówki oświatowe w zakresie: danych dotyczących liczby etatów nauczycieli poszczególnych stopni awansu

zawodowego, danych dotyczących liczby uczniów w roku szkolnym 2012/2013 oraz dane dotyczące liczby uczniów w roku szkolnym 2013/2014 wg danych z SIO na dzień 10 września 2013 r. Do naliczenia ostatecznych kwot części oświatowej subwencji ogólnej na 2014 r. wykorzystane zostaną dane o liczbie uczniów i wychowanków oraz liczbie nauczycieli gromadzone w ramach Systemu Informacji Oświatowej wg stanu na dzień 30 września 2013 r. oraz 10 października 2013 r.

b) część równoważąca – 7.658.166 zł, z tego: x gmina – 1.248.683 zł, x powiat – 6.409.483 zł.

– część równoważąca dla gminy została przyznana zgodnie z art. 21a ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. z 2010 r., Nr 80, poz. 526 z późn. zm.), tj. z uwzględnieniem wydatków gmin na dodatki mieszkaniowe wykonane w roku poprzedzającym rok bazowy (2012 r.), w przeliczeniu na jednego mieszkańca gminy,

– część równoważąca dla powiatu została przyznana ze względu na długość dróg krajowych i wojewódzkich znajdujących się w granicach Miasta Olsztyna – miasta na prawach powiatu; wg danych na dzień 31.12.2012 r. przyjętych do kalkulacji przez Ministerstwo Finansów drogi te stanowiły 41,1 km (na dzień 31.12.2011 r. było to także 41,1 km).

2.3. Dotacje celowe z budżetu państwa Plan: 66.418.057 zł, z tego: 1) na zadania gminy – 38.798.338 zł, 2) na zadania powiatu – 27.619.719 zł.

207

Kwoty dotacji zostały zaplanowane na podstawie: – informacji Wojewody WarmińskoMazurskiego w sprawie wstępnego podziału

dotacji celowych na 2014 r. ujętych w projekcie budżetu państwa, dla Miasta Olsztyna na finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami oraz dotacji na dofinansowanie zadań własnych przyznano dotacje zgodnie z decyzją FK 268/13 z dnia 22 października 2013 r.,

– informacji Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Olsztynie z dnia 11 października 2013 r. w sprawie projektu planu dotacji celowej na sfinansowanie kosztów dotyczących prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców na rok 2014 – pismo znak: DOL030117/13.

a) Dotacje celowe na zlecone zadania bieżące gminy (§2010) – 32.943.966 zł, z tego:

– obsługa administracyjna mieszkańców w zakresie administracji rządowej (rozdz. 75011) – 2.078.757 zł,

– prowadzenie i aktualizacja stałego rejestru wyborców (rozdz. 75101) – 26.853 zł, – sfinansowanie kosztów wydawania decyzji w sprawach osób nieobjętych

obowiązkowym ubezpieczeniem zdrowotnym (rozdz. 85195) – 7.343 zł, – finansowanie ośrodków wsparcia: Środowiskowego Domu Samopomocy dla Osób

z Zaburzeniami Psychicznymi Nr 1 i Nr 2 (rozdz. 85203) – 960.000 zł, – świadczenia rodzinne oraz z funduszu alimentacyjnego (rozdz. 85212) –

29.070.378 zł, – składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre

świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne (rozdz. 85213) – 154.754 zł,

– specjalistyczne usługi opiekuńcze świadczone przez MOPS, jak również zlecane innym zleceniobiorcom (rozdz. 85228) – 645.881 zł.

b) Dotacje celowe na zlecone zadania bieżące powiatu (§2110) – 25.336.533 zł, z tego:

gospodarka gruntami i nieruchomościami (rozdz. 70005) – 128.500 zł, gromadzenie i aktualizacja państwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego

(rozdz. 71013) – 45.000 zł, opracowania geodezyjne i kartograficzne (rozdz. 71014) – 1.000 zł, funkcjonowanie Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego dla Miasta

Olsztyna (rozdz. 71015) – 535.370 zł, obsługa zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w zakresie prawa

geodezyjnego i kartograficznego (rozdz. 75011) – 358.336 zł, organizowanie i przeprowadzanie kwalifikacji wojskowej i służby zastępczej (rozdz.

75045) – 37.000 zł, funkcjonowanie KM PSP w Olsztynie (rozdz. 75411) – 12.504.000 zł, składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby uprawnione (rozdz. 85156) –

5.019.000 zł,

208

funkcjonowanie DPS „Kombatant” oraz prowadzenie Środowiskowego Domu Samopomocy dla Osób Niepełnosprawnych Intelektualnie i z Zaburzeniami Psychicznymi (rozdz. 85203) – 5.798.000 zł,

funkcjonowanie Specjalistycznego Ośrodka Wsparcia dla Ofiar Przemocy w Rodzinie oraz obsługa zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie realizowanego przez Miejski Ośrodek Profilaktyki i Terapii Uzależnień oraz Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej (rozdz. 85205) – 380.380 zł,

funkcjonowanie Zespołu ds. Orzekanie o Stopniu Niepełnosprawności przy MZdsRZiSON (rozdz. 85321) – 529.947 zł.

c) Dotacje celowe na własne zadania bieżące gminy (§2030) – 5.844.372 zł, z tego: składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby uprawnione (rozdz. 85213)

– 410.460 zł, wypłata zasiłków i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne

i rentowe (rozdz. 85214) – 1.767.755 zł, zasiłki stałe (rozdz. 85216) – 1.400.095 zł, funkcjonowanie MOPSu (rozdz. 85219) – 2.266.062 zł.

d) Dotacje celowe na własne zadania bieżące powiatu (§2130) – 2.283.186 zł, przeznaczone są na dofinansowanie funkcjonowania domów pomocy społecznej (rozdz. 85202).

e) Dotacje celowe na zadania realizowane na podstawie porozumień zawartych z organami administracji rządowej (§2020) – 10.000 zł, przeznaczone na dofinansowanie zadań w zakresie ochrony zabytków i opieki nad zabytkami (rozdz. 92120).

3. DOCHODY Z FUNDUSZY CELOWYCH NA DOFINANSOWANIE ZADAŃ

MIASTA Plan: 534.300 zł obejmuje dochody powiatu z tytułu dotacji z funduszy celowych na dofinansowanie zadań bieżących (§2690), tj. z Funduszu Pracy na pokrycie kosztów wynagrodzeń i pochodnych 17 pracowników MUP – zgodnie z obowiązującym stanem prawnym środki Funduszu na wynagrodzenia przekazywane były do końca 2013 r. Do czasu wprowadzenia projektowanych zmian w ustawie o promocji zatrudnienia i instrumentach rynku pracy, polegających na wydłużeniu okresu przekazywania tych środków, dochody z Funduszu Pracy i wydatki nimi finansowane ujęte zostały w planie UMO(B) – (rozdz. 85333). 4. DOCHODY Z INNYCH ŹRÓDEŁ NA DOFINANSOWANIE ZADAŃ

MIASTA Plan: 217.529.317 zł, z tego: 1) dochody gminy – 212.257.674 zł, 2) dochody powiatu – 5.271.643 zł.

209

4.1. Środki i dotacje z innych źródeł na dofinansowanie zadań bieżących Plan: 18.780.062 zł, z tego: x dochody gminy – 16.622.384 zł, x dochody powiatu – 2.157.678 zł.

a) Dotacje celowe wynikające z umów lub porozumień zawieranych z innymi JST (§§2310, 2320) – 637.444 zł, z tego:

– z Gminą Dywity w sprawie utworzenia wspólnej Straży Miejskiej (rozdz. 75416) – 110.336 zł,

– z powiatem olsztyńskim w sprawie współfinansowania Centrum Zarządzania Kryzysowego Miasta i Powiatu (rozdz. 75809) – 95.000 zł,

– z powiatem brodnickim w sprawie zwrotu kosztów związanych z pobytem 4 dzieci z tego powiatu w placówkach opiekuńczowychowawczych (rozdz. 85201) – 248.544 zł,

– z powiatami: ostródzkim, nidzickim, olsztyńskim, lidzbarskim, ełckim, elbląskim, puławskim, bartoszyckim, szczycieńskim, ostrołęckim, Miastem Elbląg, BielskoBiała, w sprawie zwrotu kosztów związanych z pobytem w rodzinach zastępczych na terenie Miasta Olsztyna 19 dzieci z tych powiatów (rozdz. 85204) – 167.124 zł,

– z powiatem olsztyńskim w sprawie dofinansowania kosztów uczestnictwa 10 osób w Warsztatach Terapii Zajęciowej (rozdz. 85311) – 16.440 zł.

b) środki z UE na współfinansowanie zadań bieżących (§§2007, 2009) – 4.284.058 zł, z tego:

Warmiński Jarmark Świąteczny – Olsztyn (rozdz. 75075) – 442.200 zł, Projekt „Zainspiruj umysł” (rozdz. 85395) – 178.472 zł, Projekt „Doskonalenie kompetencji nauczycieli drogą do rozwoju szkół i przedszkoli

Miasta Olsztyna” (rozdz. 85395) – 972.776 zł, Projekt „Nowy Horyzont” (rozdz. 85395) – 2.261.119 zł, Program „Po wiedzę i rozwój zdolności” – program wyrównywania szans

edukacyjnych uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie (rozdz. 85395) – 222.180 zł,

Projekt „Inwestycja w kadry” (rozdz. 85395) – 73.430 zł, Projekt „Ośrodek Wsparcia Ekonomii Społecznej w Olsztynie” (rozdz. 85395) –

111.261 zł, Projekt „Inkubatory Ekonomii Społecznej” (rozdz. 85395) – 22.620 zł.

c) środki z innych źródeł (§2700) – 13.858.560 zł, z tego: środki z budżetu państwa na dofinansowanie zadań z zakresu wychowania

przedszkolnego (rozdz. 80104) – 8.228.250 zł, środki z polskich związków sportowych na dofinansowanie „Programu szkolenia

i współzawodnictwa sportowego dzieci i młodzieży uzdolnionej” (rozdz. 80195) – 323.484 zł,

środki z Fundacji PolskoNiemiecka Wymiana Młodzieży na dofinansowanie zadania z zakresu polskoniemieckiej wymiany młodzieży szkolnej (rozdz. 80195) – 8.700 zł,

210

środki z budżetu państwa na dofinansowanie Programu „Pomoc państwa w zakresie dożywiania” (rozdz. 85295) – 3.920.000 zł,

środki z fundacji Orange na dofinansowanie Projektu „Powiedz mi” (rozdz. 85407) – 30.000 zł,

środki z budżetu państwa na dofinansowanie stypendiów szkolnych dla uczniów, zasiłków szkolnych oraz zakupu podręczników dla uczniów w ramach Rządowego programu pomocy uczniom – „Wyprawka szkolna” (rozdz. 85415) – 1.348.126 zł.

4.2. Środki i dotacje z innych źródeł na dofinansowanie zadań inwestycyjnych Plan: 198.749.255 zł, z tego: x dochody gminy – 195.635.290 zł, x dochody powiatu – 3.113.965 zł. a) Środki z UE na współfinansowanie przedsięwzięć inwestycyjnych (§§6207,

6209) – 197.749.255 zł, z tego: – Przebudowa ulicy Bałtyckiej w Olsztynie na odcinku od skrzyżowania

z Al. Schumana i ul. Artyleryjską do wiaduktu nad koleją (rozdz. 60015) – 936.337 zł,

– Przebudowa skrzyżowania ulic: Armii Krajowej, Obrońców Tobruku i Al. Warszawskiej w Olsztynie (rozdz. 60015) – 8.889.160 zł,

– PROGRAM: Modernizacja i rozwój zintegrowanego systemu transportu zbiorowego w Olsztynie (rozdz. 60095) – 136.872.008 zł,

– Rozbudowa infrastruktury sieci miejskiej obejmującej jednostki publiczne na terenie Miasta Olsztyna (rozdz. 75023) – 4.108.461 zł,

– Rozwój eusług i harmonizacja baz danych Miasta Olsztyna (rozdz. 75023) – 559.865 zł,

– Wdrożenie platformy zintegrowanych usług publicznych w Urzędzie Miasta Olsztyna (rozdz. 75023) – 1.449.899 zł,

– Portal turystyczny Olsztyna (rozdz. 75075) – 166.805 zł, – Poprawa estetyki i atrakcyjności przestrzeni publicznej Śródmieścia budowa

Parku Centralnego i rewaloryzacja Parku Miejskiego Podzamcze w Olsztynie (rozdz. 90004) – 4.028.726 zł,

– Rewaloryzacja Parku Miejskiego Podzamcze w Olsztynie (rozdz. 92120) – 192.768 zł,

– Budowa całorocznej infrastruktury sportoworekreacyjnej nad Jeziorem Krzywym w Olsztynie (rozdz. 92601) – 19.436.243 zł,

– Kontynuacja budowy całorocznej infrastruktury sportoworekreacyjnej nad Jeziorem Krzywym w Olsztynie (rozdz. 92601) – 7.304.007 zł,

– Refundacja środków z lat ubiegłych (rozdz. 75814) – 13.804.976 zł.

b) Wpłaty podmiotów partycypujących w inwestycjach miejskich (§6290) – 1.000.000 zł, z przeznaczeniem na realizację zadania „Współfinansowanie infrastruktury drogowej i uzbrojenia” (rozdz. 90095).

211

II. Wydatki Miasta Olsztyna na 2014 r. Prognozowane wydatki Miasta Olsztyna na rok 2014 zostały ustalone w kwocie 1.026.956.718 zł, z tego: 1) wydatki bieżące – 739.564.801 zł, 2) wydatki majątkowe – 287.391.917 zł. Wydatki bieżące stanowią 72,02% wydatków ogółem, a wydatki majątkowe 27,98% dochodów ogółem. Źródłami wydatków będą: 1) wydatki bieżące:

środki własne budżetu miasta – 654.403.452 zł, środki i dotacje z budżetu państwa – 80.088.221 zł, środki z budżetu UE – 4.110.270 zł, środki z funduszy celowych – 534.300 zł, inne środki – 428.558 zł,

2) wydatki majątkowe: środki własne budżetu miasta – 102.447.638 zł, środki z budżetu UE – 183.944.279 zł, środki od inwestorów zewnętrznych – 1.000.000 zł.

Wydatki budżetu przedstawione zostały w Załączniku Nr 2 do uchwały budżetowej w szczegółowości klasyfikacji budżetowej z podziałem na wydatki bieżące i majątkowe. W części objaśniającej zaprezentowano wydatki w podziale na dysponentów środków budżetowych oraz zestawienie zadań z zakresu budżetu obywatelskiego. Następnie przedstawiono objaśnienia wydatków w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej. Opis wydatków majątkowych został ograniczony do wypunktowania zadań w rozdziałach klasyfikacji budżetowej.

212

Tabela 2. Wydatki budżetu Miasta Olsztyna na 2014 r. w podziale na dysponentów nr

dysp. Dział Rozdział PW Plan na 2014

rok % 001 GMINA OLSZTYN 19 482 325,00 20 229 027,00 103,83 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 4 627 586,00 0,00 0,00

60015

Drogi publiczne w miastach na prawach powiatu (w rozdziale nie ujmuje się wydatków na drogi gminne) 660 379,00 0,00 0,00

60016 Drogi publiczne gminne 5 287 965,00 0,00 0,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 268 201,00 0,00 0,00

75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 258 076,00 0,00 0,00


757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO 16 341 684,00 12 347 303,00 75,56

75702

Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego 16 341 684,00 12 347 303,00 75,56

758 RÓŻNE ROZLICZENIA 2 464 294,00 4 905 000,00 199,04

75801

Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 200 000,00 0,00 0,00

75818 Rezerwy ogólne i celowe 2 264 294,00 4 905 000,00 216,62

853

POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 0,00 534 300,00 bez PW

85333 Powiatowe urzędy pracy 0,00 534 300,00 bez PW

854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 234 206,00 0,00 0,00

85415 Pomoc materialna dla uczniów 234 206,00 0,00 0,00 926 KULTURA FIZYCZNA 4 801 526,00 2 442 424,00 50,87 92601 Obiekty sportowe 4 801 526,00 2 442 424,00 50,87

003 Miejski Zarząd Dróg i Mostów 18 655 156,00 0,00 0,00 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 7 572 478,00 0,00 0,00

60015

Drogi publiczne w miastach na prawach powiatu (w rozdziale nie ujmuje się wydatków na drogi gminne) 5 081 923,00 0,00 0,00

60016 Drogi publiczne gminne 2 431 075,00 0,00 0,00 60095 Pozostała działalność 59 480,00 0,00 0,00

900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 11 082 678,00 0,00 0,00

90003 Oczyszczanie miast i wsi 4 672 425,00 0,00 0,00 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg 2 937 734,00 0,00 0,00 90095 Pozostała działalność 3 472 519,00 0,00 0,00

004 Miejski Urząd Pracy 7 635 261,00 7 759 577,00 101,63

851 OCHRONA ZDROWIA 4 291 453,00 4 962 838,00 115,64

85156

Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 4 291 453,00 4 962 838,00 115,64

853

POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 3 343 808,00 2 796 739,00 83,64

85333 Powiatowe urzędy pracy 3 273 776,00 2 710 351,00 82,79 85395 Pozostała działalność 70 032,00 86 388,00 123,36

213

nr dysp. Dział Rozdział PW

Plan na 2014 rok %

005 Schronisko dla Zwierząt 1 042 424,00 1 162 491,00 111,52


90013 Schroniska dla zwierząt 1 042 424,00 1 162 491,00 111,52 006 Straż Miejska 4 743 662,00 4 785 555,00 100,88

754

BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 4 743 662,00 4 785 555,00 100,88

75416 Straż gminna (miejska) 4 743 662,00 4 785 555,00 100,88

007 Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej 92 221 862,08 81 536 854,00 88,41

851 OCHRONA ZDROWIA 10 158,00 10 151,00 99,93

85156

Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 2 808,00 2 808,00 100,00

85195 Pozostała działalność 7 350,00 7 343,00 99,90 852 POMOC SPOŁECZNA 87 950 403,08 77 181 274,00 87,76 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 2 711 795,00 3 308 655,00 122,01 85203 Ośrodki wsparcia 6 862 725,00 6 873 081,00 100,15 85204 Rodziny zastępcze 3 885 009,96 4 404 958,00 113,38


85206 Wspieranie rodziny 183 844,12 69 069,00 37,57

85212

Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 31 363 036,00 29 337 008,00 93,54

85213

Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 643 955,00 565 214,00 87,77

85214

Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 9 291 457,00 3 584 133,00 38,57

85215 Dodatki mieszkaniowe 7 243 162,00 7 232 000,00 99,85 85216 Zasiłki stałe 5 407 126,00 1 400 095,00 25,89 85219 Ośrodki pomocy społecznej 10 175 856,00 9 684 413,00 95,17

85220

Jednostki specjalistycznego poradnictwa, mieszkania chronione i ośrodki interwencji kryzysowej 295 235,00 298 997,00 101,27

85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 5 107 405,00 5 058 082,00 99,03

85231 Pomoc dla uchodźców 15 600,00 0,00 0,00 85295 Pozostała działalność 4 723 697,00 5 314 569,00 112,51

853


85395 Pozostała działalność 2 518 931,00 2 660 272,00 105,61


85415 Pomoc materialna dla uczniów 1 742 370,00 1 685 157,00 96,72

214


Plan na 2014 rok %

008 Zespół Żłobków Miejskich 4 863 675,00 4 702 882,00 96,69

853


85305 Żłobki 4 863 675,00 4 702 882,00 96,69

009 Dom Pomocy Społecznej "Kombatant" 6 621 916,00 6 484 189,00 97,92

852 POMOC SPOŁECZNA 6 621 916,00 6 484 189,00 97,92 85202 Domy pomocy społecznej 6 195 316,00 6 060 889,00 97,83 85203 Ośrodki wsparcia 426 600,00 423 300,00 99,23

010 Dom Pomocy Społecznej w Olsztynie 1 629 675,00 1 586 058,00 97,32

852 POMOC SPOŁECZNA 1 629 675,00 1 586 058,00 97,32 85202 Domy pomocy społecznej 1 629 675,00 1 586 058,00 97,32

011 Miejski Zespół Profilaktyki i Terapii Uzależnień 4 461 109,00 4 324 609,00 96,94

851 OCHRONA ZDROWIA 4 429 609,00 4 296 109,00 96,99 85153 Zwalczanie narkomanii 63 701,00 58 088,00 91,19 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi 2 783 540,00 2 704 780,00 97,17 85158 Izby wytrzeźwień 1 582 368,00 1 533 241,00 96,90 852 POMOC SPOŁECZNA 31 500,00 28 500,00 90,48


012

Miejski Zespół ds. Rehabilitacji Zawodowej i Społecznej Osób Niepełnosprawnych 1 178 800,00 1 176 310,00 99,79

853


85321 Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności 525 009,00 529 947,00 100,94


013 Specjalistyczny Ośrodek Wsparcia dla Ofiar Przemocy w Rodzinie 342 000,00 300 880,00 87,98

852 POMOC SPOŁECZNA 342 000,00 300 880,00 87,98


014 Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego 577 802,00 535 370,00 92,66

710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 577 802,00 535 370,00 92,66 71015 Nadzór budowlany 577 802,00 535 370,00 92,66

015 Komenda Miejska Państwowej Straży Pożarnej 12 887 810,00 12 504 000,00 97,02

754

BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 12 887 810,00 12 504 000,00 97,02

75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 12 887 810,00 12 504 000,00 97,02

016 Zarząd Zieleni Miejskiej 2 772 979,00 0,00 0,00

900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 2 772 979,00 0,00 0,00

90003 Oczyszczanie miast i wsi 616 595,00 0,00 0,00

90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 2 156 384,00 0,00 0,00

215


Plan na 2014 rok %

017 Olsztyński Park NaukowoTechnologiczny 512 009,00 3 637 505,00 710,44

150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE 512 009,00 3 637 505,00 710,44

15011 Rozwój przedsiębiorczości 512 009,00 3 637 505,00 710,44

Jednostki oświatowe nadzorowane przez Wydział Edukacji 242 089 071,00

229 269 260,00 94,70

801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 212 302 958,00 200 105 121,00 94,25

80101 Szkoły podstawowe 59 622 892,00 58 093 243,00 97,43 80102 Szkoły podstawowe specjalne 5 860 642,00 5 535 263,00 94,45

80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych 1 859 190,00 1 869 589,00 100,56

80104 Przedszkola 28 607 589,00 28 609 958,00 100,01 80105 Przedszkola specjalne 1 134 837,00 1 090 386,00 96,08 80110 Gimnazja 30 355 830,00 27 388 332,00 90,22 80111 Gimnazja specjalne 3 962 241,00 3 795 720,00 95,80 80113 Dowożenie uczniów do szkół 184 865,00 206 400,00 111,65 80120 Licea ogólnokształcące 30 376 879,00 28 238 076,00 92,96 80121 Licea ogólnokształcące specjalne 286 925,00 464 010,00 161,72 80124 Licea profilowane specjalne 322 497,00 101 388,00 31,44 80130 Szkoły zawodowe 37 331 612,00 36 661 206,00 98,20 80134 Szkoły zawodowe specjalne 3 664 807,00 3 049 119,00 83,20

80142 Ośrodki szkolenia, dokształcania i doskonalenia kadr 391 925,00 406 330,00 103,68

80146 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 1 110 362,00 572 958,00 51,60

80148 Stołówki szkolne i przedszkolne 3 405 237,00 3 624 585,00 106,44 80195 Pozostała działalność 3 824 628,00 398 558,00 10,42 851 OCHRONA ZDROWIA 234,00 0,00 0,00

85156

Składki na ubezpieczenia zdrowotne oraz świadczenia dla osób objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 234,00 0,00 0,00

853

POZOSTAŁE ZADANIA Z ZAKRESU POLITYKI SPOŁECZNEJ 914 239,00 1 373 428,00 150,23

85395 Pozostała działalność 914 239,00 1 373 428,00 150,23


85401 Świetlice szkolne 6 194 128,00 6 262 437,00 101,10

85403 Specjalne ośrodki szkolnowychowawcze 4 123 215,00 4 190 877,00 101,64

85404 Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka 200 728,00 148 721,00 74,09

85406

Poradnie psychologicznopedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne 4 242 486,00 4 101 703,00 96,68

85407 Placówki wychowania pozaszkolnego 2 225 988,00 2 202 438,00 98,94

85410 Internaty i bursy szkolne 7 492 156,00 7 418 916,00 99,02

216


Plan na 2014 rok %

85412

Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej, a także szkolenia młodzieży 231 658,00 0,00 0,00

85415 Pomoc materialna dla uczniów 353 718,00 0,00 0,00 85417 Szkolne schroniska młodzieżowe 2 136 485,00 2 147 877,00 100,53

85446 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 78 623,00 38 042,00 48,39

85495 Pozostała działalność 354 809,00 3 000,00 0,85 926 KULTURA FIZYCZNA 1 237 646,00 1 276 700,00 103,16 92601 Obiekty sportowe 1 237 646,00 1 276 700,00 103,16

205 (UM) Wydział Edukacji 64 975 470,00 70 457 293,00 108,44 758 RÓŻNE ROZLICZENIA 370 000,00 358 900,00 97,00

75809 Rozliczenia między jednostkami samorządu terytorialnego 370 000,00 358 900,00 97,00

801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 62 112 048,00 66 832 004,00 107,60 80101 Szkoły podstawowe 2 251 264,00 1 977 893,00 87,86 80102 Szkoły podstawowe specjalne 6 436 467,00 5 386 084,00 83,68 80104 Przedszkola 17 908 421,00 17 567 304,00 98,10 80105 Przedszkola specjalne 3 130 397,00 2 832 491,00 90,48

80106 Inne formy wychowania przedszkolnego 182 671,00 222 533,00 121,82

80110 Gimnazja 12 292 971,00 13 198 512,00 107,37 80111 Gimnazja specjalne 2 797 066,00 2 268 563,00 81,11 80113 Dowożenie uczniów do szkół 1 900,00 1 843,00 97,00 80120 Licea ogólnokształcące 6 390 238,00 7 385 908,00 115,58 80130 Szkoły zawodowe 9 569 397,00 11 007 739,00 115,03 80134 Szkoły zawodowe specjalne 661 086,00 820 501,00 124,11 80195 Pozostała działalność 490 170,00 4 162 633,00 849,22


85404 Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka 17 363,00 41 083,00 236,61

85406

Poradnie psychologicznopedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne 5 082,00 1 552,00 30,54

85412

Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej, a także szkolenia młodzieży 0,00 226 980,00 bez PW


85419 Ośrodki rewalidacyjnowychowawcze 2 426 665,00 2 837 204,00 116,92


130

Zespół Placówek OpiekuńczoWychowawczych, Edukacyjnych i Diagnostycznych 3 282 942,00 0,00 0,00

801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 829 001,00 0,00 0,00 80102 Szkoły podstawowe specjalne 345 814,00 0,00 0,00 80111 Gimnazja specjalne 483 187,00 0,00 0,00 851 OCHRONA ZDROWIA 18 720,00 0,00 0,00

85156

Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 18 720,00 0,00 0,00

217


Plan na 2014 rok %

852 POMOC SPOŁECZNA 2 435 221,00 0,00 0,00 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 2 428 649,00 0,00 0,00

85233 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 6 572,00 0,00 0,00

131 Świetlica Terapeutyczna Nr 1 503 271,00 516 267,00 102,58 852 POMOC SPOŁECZNA 503 271,00 516 267,00 102,58 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 499 544,00 516 267,00 103,35


132 Świetlica Terapeutyczna Nr 2 581 184,00 468 997,00 80,70 852 POMOC SPOŁECZNA 581 184,00 468 997,00 80,70 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 501 184,00 468 997,00 93,58 85206 Wspieranie rodziny 70 000,00 0,00 0,00


133 Dom Dziecka 3 237 012,00 2 966 242,00 91,64 851 OCHRONA ZDROWIA 25 834,00 25 834,00 100,00

85156


852 POMOC SPOŁECZNA 3 211 178,00 2 940 408,00 91,57 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 3 204 178,00 2 940 408,00 91,77


134 Olsztyńskie Centrum Pomocy Dziecku 778 138,00 3 794 693,00 487,66

801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 183 308,00 1 011 327,00 551,71 80102 Szkoły podstawowe specjalne 82 262,00 431 036,00 523,98 80111 Gimnazja specjalne 101 046,00 580 291,00 574,28 851 OCHRONA ZDROWIA 4 868,00 23 588,00 484,55

85156


852 POMOC SPOŁECZNA 589 962,00 2 759 778,00 467,79 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 588 761,00 2 759 778,00 468,74


135 Rodzinny Dom Dziecka Nr 3 225 612,00 215 801,00 95,65 851 OCHRONA ZDROWIA 3 136,00 0,00 0,00

85156

Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego 3 136,00 0,00 0,00

852 POMOC SPOŁECZNA 222 476,00 215 801,00 97,00 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 222 476,00 215 801,00 97,00

136 Rodzinny Dom Dziecka Nr 2 265 744,00 275 848,00 103,80 851 OCHRONA ZDROWIA 4 493,00 3 932,00 87,51

85156


852 POMOC SPOŁECZNA 261 251,00 271 916,00 104,08 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 261 251,00 271 916,00 104,08

218


Plan na 2014 rok %

141 Ośrodek Sportu i Rekreacji w Olsztynie 22 868 816,00 83 861 443,00 366,71

926 KULTURA FIZYCZNA 22 868 816,00 83 861 443,00 366,71 92601 Obiekty sportowe 21 550 430,00 82 867 654,00 384,53 92605 Zadania w zakresie kultury fizycznej 1 318 386,00 993 789,00 75,38

146 Zarząd Dróg, Zieleni i Transportu w Olsztynie 158 333 481,00

259 638 652,00 163,98

600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 141 082 426,00 228 357 591,00 161,86

60004 Lokalny transport zbiorowy 73 966 880,00 74 789 704,00 101,11

60015


60016 Drogi publiczne gminne 9 868 374,00 10 506 051,00 106,46

60095 Pozostała działalność 35 024 923,00 134 468 089,00 383,92


90003 Oczyszczanie miast i wsi 6 029 874,00 8 571 636,00 142,15


90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg 2 441 266,00 5 325 000,00 218,12 90095 Pozostała działalność 5 044 197,00 10 625 567,00 210,65

921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 0,00 500 000,00 bez PW

92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 0,00 500 000,00 bez PW

926 KULTURA FIZYCZNA 0,00 100 000,00 bez PW 92601 Obiekty sportowe 0,00 100 000,00 bez PW

201 (UM) Biuro Rady Miasta 1 109 120,00 1 075 846,00 97,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 1 109 120,00 1 075 846,00 97,00

75022 Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) 737 000,00 714 890,00 97,00


203 (UM) Wydział AdministracyjnoGospodarczy 3 875 369,00 3 409 754,00 87,99



750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 3 681 593,00 3 212 197,00 87,25 75011 Urzędy wojewódzkie 52 106,00 52 106,00 100,00

75022 Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) 5 000,00 4 850,00 97,00



751


75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony 1 700,00 1 200,00 70,59

219


Plan na 2014 rok %

prawa

754

BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 64 469,00 60 774,00 94,27

75405 Komendy powiatowe Policji 8 000,00 6 000,00 75,00 75412 Ochotnicze straże pożarne 16 783,00 16 279,00 97,00 75414 Obrona cywilna 39 686,00 38 495,00 97,00 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 5 707,00 8 930,00 156,47 80195 Pozostała działalność 5 707,00 8 930,00 156,47


90002 Gospodarka odpadami 39 000,00 39 000,00 100,00 90095 Pozostała działalność 8 000,00 15 000,00 187,50

921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 900,00 873,00 97,00

92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 900,00 873,00 97,00

926 KULTURA FIZYCZNA 20 000,00 19 400,00 97,00 92695 Pozostała działalność 20 000,00 19 400,00 97,00

206 (UM) Wydział Kultury, Promocji i Turystyki 17 012 878,00 15 976 106,00 93,91

630 TURYSTYKA 50 000,00 30 000,00 60,00 63095 Pozostała działalność 50 000,00 30 000,00 60,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 2 350 658,00 2 296 516,00 97,70

75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego 2 237 200,00 2 133 645,00 95,37


921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 14 612 220,00 13 649 590,00 93,41

92106 Teatry 2 482 000,00 2 440 000,00 98,31

92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 3 700 000,00 4 230 000,00 114,32

92110 Galerie i biura wystaw artystycznych 738 000,00 725 000,00 98,24 92114 Pozostałe instytucje kultury 1 150 000,00 1 125 000,00 97,83 92116 Biblioteki 4 361 000,00 4 310 670,00 98,85

92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 1 365 220,00 0,00 0,00

92195 Pozostała działalność 816 000,00 818 920,00 100,36 208 (UM) Wydział Komunikacji 2 081 548,00 2 096 223,00 100,71 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 2 081 548,00 2 096 223,00 100,71 75020 Starostwa powiatowe 2 081 548,00 2 096 223,00 100,71

209 (UM) Wydział Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami 10 333 505,00 9 749 171,00 94,35

600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 2 000 000,00 2 000 000,00 100,00 60016 Drogi publiczne gminne 2 000 000,00 2 000 000,00 100,00

700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 5 727 916,00 5 330 206,00 93,06

70004 Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej 3 144 142,00 2 910 206,00 92,56



220


Plan na 2014 rok %


71013 Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) 20 000,00 45 000,00 225,00

71014 Opracowania geodezyjne i kartograficzne 519 300,00 503 000,00 96,86




90095 Pozostała działalność 1 200 000,00 1 200 000,00 100,00 210 (UM) Wydział Spraw Lokalowych 397 406,00 0,00 0,00

700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 382 959,00 0,00 0,00

70004 Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej 304 296,00 0,00 0,00

70095 Pozostała działalność 78 663,00 0,00 0,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 14 447,00 0,00 0,00

75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 14 447,00 0,00 0,00

211 (UM) Wydział Inwestycji Miejskich 32 489 771,00 44 095 947,00 135,72

600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 499 249,00 2 760 803,00 552,99

60015

Drogi publiczne w miastach na prawach powiatu (w rozdziale nie ujmuje się wydatków na drogi gminne) 108 052,00 1 100 000,00 1 018,03

60016 Drogi publiczne gminne 0,00 1 000 000,00 bez PW 60017 Drogi wewnętrzne 391 197,00 660 803,00 168,92

700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 3 843 441,00 10 125,00 0,26

70095 Pozostała działalność 3 843 441,00 10 125,00 0,26 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 982 000,00 164 900,00 16,79 71035 Cmentarze 982 000,00 164 900,00 16,79 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 500 000,00 300 000,00 60,00


754

BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 98 907,00 2 949,00 2,98

75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 3 040,00 2 949,00 97,01

75416 Straż gminna (miejska) 95 867,00 0,00 0,00 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 1 712 365,00 1 500 000,00 87,60 80195 Pozostała działalność 1 712 365,00 1 500 000,00 87,60 852 POMOC SPOŁECZNA 141 710,00 137 459,00 97,00 85295 Pozostała działalność 141 710,00 137 459,00 97,00

853

POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 182 000,00 176 540,00 97,00


854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 932 185,00 1 603 239,00 171,99

221


Plan na 2014 rok %

85406

Poradnie psychologicznopedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne 932 185,00 1 603 239,00 171,99


90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 0,00 50 000,00 bez PW


90017 Zakłady gospodarki komunalnej 3 256 000,00 0,00 0,00 90095 Pozostała działalność 8 873 572,00 5 659 465,00 63,78

921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 2 617 478,00 950 849,00 36,33

92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 50 600,00 0,00 0,00

92116 Biblioteki 100 000,00 0,00 0,00

92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 2 296 878,00 853 849,00 37,17

92195 Pozostała działalność 170 000,00 97 000,00 57,06 926 KULTURA FIZYCZNA 1 679 818,00 20 246 904,00 1 205,30 92601 Obiekty sportowe 1 679 818,00 20 246 904,00 1 205,30

213 (UM) Wydział Finansów 43 308 565,00 44 814 551,00 103,48 10 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 2 040,00 2 060,00 100,98 1030 Izby rolnicze 2 040,00 2 060,00 100,98

700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 12 192,00 0,00 0,00

70095 Pozostała działalność 12 192,00 0,00 0,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 36 814 533,00 37 510 602,00 101,89 75011 Urzędy wojewódzkie 4 292 536,00 5 654 254,00 131,72 75020 Starostwa powiatowe 4 314 118,00 2 945 172,00 68,27


75095 Pozostała działalność 45 510,00 45 510,00 100,00 758 RÓŻNE ROZLICZENIA 6 479 800,00 7 301 889,00 112,69

75832 Część równoważąca subwencji ogólnej dla powiatów 6 479 800,00 7 301 889,00 112,69

214 (UM) Wydział Podatków i Opłat 368 860,73 339 500,00 92,04 10 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 18 860,73 0,00 0,00 1095 Pozostała działalność 18 860,73 0,00 0,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 350 000,00 339 500,00 97,00


215 (UM) Wydział Zarządzania Kryzysowego i Ochrony Ludności 1 583 751,00 852 591,00 53,83

750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 35 224,00 37 000,00 105,04 75045 Kwalifikacja wojskowa 35 224,00 37 000,00 105,04

754

BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 1 548 527,00 815 591,00 52,67

75405 Komendy powiatowe Policji 0,00 80 000,00 bez PW

75411 Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 330 000,00 0,00 0,00

75412 Ochotnicze straże pożarne 44 114,00 36 941,00 83,74 75414 Obrona cywilna 1 042 981,00 557 650,00 53,47 75415 Zadania ratownictwa górskiego i 100 000,00 100 000,00 100,00

222


Plan na 2014 rok %

wodnego

75421 Zarządzanie kryzysowe 28 732,00 41 000,00 142,70 75495 Pozostała działalność 2 700,00 0,00 0,00

218 (UM) Wydział Środowiska 18 807 292,00 29 720 241,00 158,03


90002 Gospodarka odpadami 12 613 352,00 29 593 241,00 234,62 90003 Oczyszczanie miast i wsi 1 436,00 5 000,00 348,19

90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 24 297,00 27 000,00 111,12

90006 Ochrona gleby i wód podziemnych 5 932 234,00 0,00 0,00

90020

Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych 45 171,00 30 000,00 66,41

90095 Pozostała działalność 190 802,00 65 000,00 34,07 219 (UM) Wydział Informatyki 6 108 426,00 10 435 821,00 170,84 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 27 000,00 26 190,00 97,00


750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 5 978 026,00 10 334 031,00 172,87


801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 100 900,00 71 000,00 70,37 80195 Pozostała działalność 100 900,00 71 000,00 70,37


90002 Gospodarka odpadami 2 500,00 4 600,00 184,00

220 (UM) Wydział Obsługi Funduszy Europejskich 3 435 000,00 2 850 500,00 82,98





90002 Gospodarka odpadami 3 397 000,00 2 813 000,00 82,81

222 (UM) Wydział Zdrowia i Polityki Społecznej 17 825 710,00 17 212 729,00 96,56

750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 3 594,00 3 579,00 99,58 75095 Pozostała działalność 3 594,00 3 579,00 99,58 851 OCHRONA ZDROWIA 1 903 648,00 1 056 029,00 55,47 85111 Szpitale ogólne 1 200 000,00 420 000,00 35,00 85154 Przeciwdziałanie alkoholizmowi 620 648,00 602 029,00 97,00 85195 Pozostała działalność 83 000,00 34 000,00 40,96 852 POMOC SPOŁECZNA 15 040 604,00 15 465 536,00 102,83 85201 Placówki opiekuńczowychowawcze 246 784,00 302 128,00 122,43 85202 Domy pomocy społecznej 8 321 986,00 9 474 252,00 113,85 85203 Ośrodki wsparcia 5 027 320,00 5 374 700,00 106,91 85206 Wspieranie rodziny 767 323,00 0,00 0,00

223


Plan na 2014 rok %

85212

Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 181 020,00 184 020,00 101,66

85213

Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 350,00 350,00 100,00

85214

Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 40 100,00 5 000,00 12,47

85216 Zasiłki stałe 29 000,00 29 000,00 100,00 85219 Ośrodki pomocy społecznej 176,00 0,00 0,00

85220

Jednostki specjalistycznego poradnictwa, mieszkania chronione i ośrodki interwencji kryzysowej 25 000,00 74 000,00 296,00

85232 Centra integracji społecznej 378 459,00 0,00 0,00 85295 Pozostała działalność 23 086,00 22 086,00 95,67

853

POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 876 664,00 686 385,00 78,30

85305 Żłobki 644 188,00 470 996,00 73,11 85306 Kluby dziecięce 40 128,00 21 397,00 53,32

85311 Rehabilitacja zawodowa i społeczna osób niepełnosprawnych 192 348,00 193 992,00 100,85



224 (UM) Biuro Miejskiego Konserwatora Zabytków 941 620,00 922 401,00 97,96

921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 941 620,00 922 401,00 97,96

92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 941 620,00 922 401,00 97,96

225

(UM) Biuro Pełnomocnika Prezydenta Miasta ds. Spraw Współpracy z Organizacjami Pozarządowymi 226 250,00 217 350,00 96,07

750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 226 250,00 217 350,00 96,07 75095 Pozostała działalność 226 250,00 217 350,00 96,07

227 (UM) Biuro Komunikacji Społecznej 522 281,00 413 242,00 79,12



801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 12 000,00 0,00 0,00 80195 Pozostała działalność 12 000,00 0,00 0,00

235 (UM) Biuro Strategii Rozwoju Miasta 35 362,00 0,00 0,00

750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 35 362,00 0,00 0,00

75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 278,00 0,00 0,00

224


Plan na 2014 rok %

75095 Pozostała działalność 35 084,00 0,00 0,00 237 (UM) Biuro Obsługi Klienta 3 000,00 2 910,00 97,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 3 000,00 2 910,00 97,00


241 (UM) Jednostka Realizująca Projekt I 27 383 908,00 1 884 302,00 6,88

600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 174 353,00 679 925,00 389,97

60015

Drogi publiczne w miastach na prawach powiatu (w rozdziale nie ujmuje się wydatków na drogi gminne) 0,00 584 250,00 bez PW

60016 Drogi publiczne gminne 174 353,00 95 675,00 54,87 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 232 174,00 638 980,00 275,22


900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 26 658 381,00 565 397,00 2,12

90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 270 000,00 300 000,00 111,11 90095 Pozostała działalność 26 388 381,00 265 397,00 1,01 926 KULTURA FIZYCZNA 319 000,00 0,00 0,00 92601 Obiekty sportowe 319 000,00 0,00 0,00

244 (UM) Jednostka Realizujaca Projekt IV 26 257 883,00 0,00 0,00

150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE 26 257 883,00 0,00 0,00

15011 Rozwój przedsiębiorczości 26 257 883,00 0,00 0,00

245 (UM) Jednostka Realizująca Projekt V 15 700 073,00 34 112 891,00 217,28

600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 15 700 073,00 34 112 891,00 217,28

60015


60095 Pozostała działalność 10 406 502,00 23 655 056,00 227,31 246 (UM) Biuro Sportu i Rekreacji 3 507 900,00 3 130 198,00 89,23 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 550 000,00 400 000,00 72,73


926 KULTURA FIZYCZNA 2 957 900,00 2 730 198,00 92,30 92695 Pozostała działalność 2 957 900,00 2 730 198,00 92,30

247 (UM) Wydział Organizacji i Kadr 954 199,00 771 107,00 80,81 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 27 000,00 26 190,00 97,00


750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 875 046,00 692 264,00 79,11 75020 Starostwa powiatowe 35 892,00 35 892,00 100,00



225


Plan na 2014 rok %

751


75101

Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 25 153,00 25 653,00 101,99



248 (UM) Biuro Planowania Przestrzennego 6 061,00 0,00 0,00

710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 6 061,00 0,00 0,00

71004 Plany zagospodarowania przestrzennego 6 061,00 0,00 0,00

249 (UM) Wydział Rozwoju Miasta 617 152,00 625 134,00 101,29 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 147 889,00 230 170,00 155,64

71004 Plany zagospodarowania przestrzennego 147 889,00 230 170,00 155,64




250

(UM) Pełnomocnik Prezydenta Miasta Olsztyna ds. Przedsiębiorczości i Promocji Gospodarczej 73 375,00 58 400,00 79,59


75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 0,00 34 928,00 bez PW


OGÓŁEM 911 735 471,81 1 026 956

718,00 112,64

WYDATKI BIEŻĄCE 728 896 926,81 739 564 801,00 101,46

WYDATKI MAJĄTKOWE 182 838 545,00 287 391 917,00 157,18

226

Tabela 3. Budżet obywatelski dział rozdział § Plan 2014 r.

WYDATKI BIEŻĄCE Zarząd Dróg, Zieleni i Transportu w Olsztynie 306 473,00

600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 306 473,00 60016 Drogi publiczne gminne 306 473,00

4270W Zakup usług remontowych 306 473,00

BO: Poprawa bezpieczeństwa ruchu pieszych i kierowców w ciągu komunikacyjnym ul. Szostkiewicza i Wawrzyczka poprzez ułożenie progów zwalniających z podwyższonym przejściem dla pieszych Osiedle Brzeziny 36 000,00

BO: Remont chodnika na ul. Parkingowej Osiedle Kormoran, na odcinku od budynku przy ul. Wyszyńskiego 2 do ul. Wyszyńskiego 18 50 000,00

BO: Odprowadzenie wody deszczowej ze zbiegu ul. Gwiezdnej i ul. Zodiakalnej oraz z ul. Słonecznej w kierunku cieku wodnego 50 000,00

BO: Dokończenie remontu ul. Tęczowej II etap 45 973,00

BO: Odnowa chodnika przy ul. Traugutta 49 500,00

BO: Odnowa chodnika o dł. 90 m przy ul. Malinowej (między budynkami o numerach: 12 i 20) 25 000,00

BO: Chodnik na Osiedlu Zielona Górka wzdłuż ul. Jeżynowej od nr 17 do nr 39 50 000,00

(UM) Wydział Inwestycji Miejskich 50 000,00 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 50 000,00 90095 Pozostała działalność 50 000,00 4270W Zakup usług remontowych 50 000,00

BO: Remont parkingu przy boisku Orlik przy SP Nr 19 50 000,00

RAZEM WYDATKI BIEŻĄCE 356 473,00

WYDATKI MAJĄTKOWE Zarząd Dróg, Zieleni i Transportu w Olsztynie 1 645 840,00

600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 190 000,00 60016 Drogi publiczne gminne 190 000,00 6050W Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 190 000,00

BO: Przebudowa zejścia z ul. Kasprowicza do mostu na Łynie w Lesie Miejskim 50 000,00

BO: Budowa drogi rowerowej wzdłuż ul. Hozjusza 90 000,00

BO: Budowa przejścia ze schodami przy ul. Elbląskiej Osiedle Mazurskie 50 000,00

900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 855 840,00 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 805 840,00

6050W Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 805 840,00

BO: Budowa i urządzenie siłowni pod chmurką na Osiedlu Redykajny 50 000,00

BO: Budowa placu zabaw na Osiedlu Redykajny 40 000,00

BO: Budowa placu zabaw na Osiedlu Redykajny (przedłużenie ul. Kocanki dz. 155182/9) 50 000,00

BO: Ogrodzenie terenu oraz zamontowanie urządzeń zabawowych na placu zabaw w Śródmieściu 10 190,00

227

dział rozdział § Plan 2014 r.

BO: Budowa i urządzenie placu rekreacyjnozabawowego na Osiedlu Zielona Górka 40 650,00

BO: Zakup urządzeń siłowych i gimnastycznych do plenerowej siłowni dla dorosłych i młodzieży Park Kusocińskiego Osiedle Pojezierze 50 000,00

BO: Modernizacja i wyposażenie placu zabaw przy ul. Zamenhofa 50 000,00

BO: Budowa parku zdrowia na Osiedlu Pieczewo przy ul. ŚwityczWidackiej 150 000,00

BO: Wykonanie nawierzchni, ogrodzenie, zamontowanie urządzeń siłowni na świeżym powietrzu dla młodszych, starszych i najstarszych Osiedle Podgrodzie 50 000,00

BO: Budowa ogólnodostępnego placu zabaw i przestrzeni dla aktywności fizycznej młodzieży i dorosłych 49 000,00

BO: Urządzenie siłowni "Pod chmurką" przy SP Nr 34 Osiedle Jaroty 35 000,00

BO: Budowa placu zabaw na Osiedlu Grunwaldzkim 50 000,00

BO: Zagospodarowanie placu pomiędzy ul. Wawrzyczka a ul. T. Bloka na terenie parkowej zieleni urządzonej poprzez ustawienie altany Osiedle Brzeziny 50 000,00

BO: Modernizacja placu zabaw na Osiedlu Generałów 31 000,00

BO: Urządzenie parku fitness w Olsztynie na Osiedlu Dajtki 50 000,00

BO: Rewaloryzacja zabytkowego Parku Miejskiego w Jakubowie (Parku Jakubowo) 50 000,00

90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg 50 000,00 6050W Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 50 000,00

BO: Ustawienie słupów oświetleniowych przy ul. Bartąskiej 50 000,00 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 500 000,00 92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami 500 000,00

6580W Wydatki inwestycyjne dotyczące obiektów zabytkowych będących w użytkowaniu jednostek budżetowych 500 000,00

BO: Rewaloryzacja zabytkowego Parku Miejskiego w Jakubowie (Parku Jakubowo) 500 000,00

926 KULTURA FIZYCZNA 100 000,00 92601 Obiekty sportowe 100 000,00

6050W Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 100 000,00

BO: Budowa i urządzenie boiska sportowego na Osiedlu Redykajny 50 000,00

BO: Budowa osiedlowej plaży nad Jeziorem Ukiel (Zatoka Kopernik) Osiedle Likusy 50 000,00

(UM) Wydział Inwestycji Miejskich 50 000,00 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 50 000,00 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 50 000,00 6050W Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 50 000,00

BO: Wykonanie kanalizacji deszczowej do budynków mieszkalnych 8, 10, 12, 14 i 14A przy ul. Kościuszki 1A i 1B przy ul. Kętrzyńskiego 50 000,00

RAZEM WYDATKI MAJĄTKOWE 1 695 840,00

OGÓŁEM 2 052 313,00

228

1. Dział 010 Rolnictwo i Łowiectwo plan 2.060 zł

Źródłem finansowania wydatków będą środki własne budżetu miasta.

Dysponentem środków budżetowych w tym dziale jest UMO(F).

Izby rolnicze (01030) – całość planowanych wydatków bieżących dotyczy obowiązkowych wpłat na rzecz izby rolniczej, szacowanych na podstawie prognozowanych dochodów z tytułu podatku rolnego w 2014 r. 2. Dział 150 Przetwórstwo Przemysłowe plan 3.637.505 zł


Dysponentem środków budżetowych w tym dziale jest OPNT. Rozwój przedsiębiorczości (15011) – całość planowanych wydatków dotyczy bieżącego funkcjonowania OPNT, z czego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 638.616 zł (zatrudnienie 10 etatów), odpisy na zfśs – 10.940 zł, zakup energii – 1.424.730 zł, pozostałe wydatki, w tym zakup usług (m.in. sprzątanie, monitoring, eksploatacja

instalacji wentylacyjnych i dźwigów osobowych) oraz podróże krajowe i zagraniczne – 1.563.219 zł.

3. Dział 600 Transport i łączność plan 267.911.210 zł

Źródłami finansowania wydatków będą: a) wydatki bieżące środki własne budżetu miasta 90.719.204 zł, b) wydatki majątkowe – 177.192.006 zł:

środki własne budżetu miasta 30.494.501 zł, środki z budżetu UE 146.697.505 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są: ZDZiT i UMO(GGN, IM, JRP I, JRP V). Lokalny transport zbiorowy (60004) – na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem ZDZiT zaplanowana została kwota 74.789.704 zł, z tego: wynagrodzenia bezosobowe i składki od nich naliczane – 102.154 zł, zakup usług przewozowych – 66.225.600 zł, podatek od towarów i usług VAT, związany z realizacją Projektu „Modernizacja

i rozwój zintegrowanego transportu zbiorowego w Olsztynie” – 6.500.000 zł, pozostałe wydatki, w tym zakup materiałów i wyposażenia, zakup usług

remontowych – 1.961.950 zł.

229

Drogi publiczne w miastach na prawach powiatu (60015) – łączna kwota zaplanowanych wydatków na bieżące utrzymanie i remonty dróg powiatowych oraz wydatków majątkowych wynosi 20.735.832 zł, z tego: a) wydatki bieżące – 6.236.500 zł, z tego:

zakup usług remontowych – 3.874.000 zł, zakup energii – 220.000 zł, pozostałe wydatki – 2.142.500 zł,

b) wydatki majątkowe – 14.499.332 zł, w całości dotyczą przedsięwzięć współfinansowanych ze środków z UE (Załącznik Nr 2 do WPF): Przebudowa ulicy Bałtyckiej w Olsztynie na odcinku od skrzyżowania

z Al. Schumana i ul. Artyleryjską do wiaduktu nad koleją 2.357.247 zł, Budowa nowego przebiegu ul. Pstrowskiego w Olsztynie do węzła Szczęsne

w ciągu obwodnicy 584.250 zł, Budowa ul. Towarowej od skrzyżowania ul. Towarowej z ul. Leonharda do

projektowanej obwodnicy Olsztyna wraz z przebudową ul. Lubelskiej na odc. od skrzyżowania z ul. Stalową do zaprojektowanego węzła drogowego w ciągu obwodnicy 1.100.000 zł,

Przebudowa skrzyżowania ulic: Armii Krajowej, Obrońców Tobruku i Al. Warszawskiej w Olsztynie 10.457.835 zł.

Drogi publiczne gminne (60016) – łączna kwota zaplanowanych wydatków na bieżące utrzymanie i remonty dróg gminnych oraz wydatków majątkowych wynosi 13.601.726 zł, z tego: a) wydatki bieżące – 9.689.500 zł, z tego:

zakup usług remontowych – 6.889.000 zł, zakup energii – 150.000 zł, pozostałe wydatki – 2.650.500 zł,

b) wydatki majątkowe – 3.912.226 zł, z tego: x przedsięwzięcia – 3.722.226 zł (Załącznik Nr 2 do WPF):

Przebudowa ulicy Jeziołowicza 400.000 zł, Przebudowa Al. Wojska Polskiego jako drogi krajowej DK51 na odc. od

ul. Żeromskiego do granicy Olsztyna 95.675 zł, PROGRAM: Program rewitalizacji obszaru Starego Miasta i Śródmieścia

w Olsztynie 226.551 zł, Wykup gruntów pod inwestycje drogowe (w tym wypłata odszkodowań za

przejęty grunt) 2.000.000 zł, Budowa połączenia ul. Wilczyńskiego i Płoskiego z drogą krajową DK51

na odcinku Al. Warszawskiej w Olsztynie – 1.000.000 zł, x wydatki roczne – 190.000 zł (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej):

BO: Przebudowa zejścia z ul. Kasprowicza do mostu na Łynie w Lesie Miejskim 50.000 zł,

BO: Budowa drogi rowerowej wzdłuż ul. Hozjusza 90.000 zł,

230

BO: Budowa przejścia ze schodami przy ul. Elbląskiej Osiedle Mazurskie – 50.000 zł.

Drogi wewnętrzne (60017) – całość zaplanowanych wydatków w wysokości 660.803 zł, dotyczy realizowanego przedsięwzięcia majątkowego pn. Budowa dróg pożarowych do jednostek oświatowowychowawczych (Załącznik Nr 2 do WPF). Pozostała działalność (60095) – na zadania pozostałe w zakresie transportu i łączności zaplanowane zostały wydatki w wysokości 158.123.145 zł, z czego: a) wydatki bieżące planowane na zakup energii do fotoradarów w wysokości 3.500 zł, b) wydatki majątkowe – 158.119.645 zł, w całości dotyczą realizacji przedsięwzięć

współfinansowanych ze środków UE (Załącznik Nr 2 do WPF): PROGRAM: Modernizacja i rozwój zintegrowanego systemu transportu

zbiorowego w Olsztynie 157.619.645 zł, Budowa nowej zajezdni autobusowej na osiedlu Pieczewo w Olsztynie –

500.000 zł. 4. Dział 630 Turystyka – plan 30.000 zł


Dysponentem środków budżetowych w tym dziale jest UMO(KPT). Pozostała działalność (63095) – zaplanowane wydatki bieżące w wysokości 30.000 zł, dotyczą dotacji celowej udzielanej z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej). 5. Dział 700 Gospodarka Mieszkaniowa – plan 5.340.331 zł

Źródłami finansowania wydatków będą: a) wydatki bieżące – 5.330.206 zł:

środki własne budżetu miasta 5.201.706 zł, dotacje z budżetu państwa 128.500 zł,

b) wydatki majątkowe środki własne budżetu miasta 10.125 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są UMO(IM i GGN). Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej (70004) – dotacja przedmiotowa z budżetu miasta dla Zakładu Lokali i Budynków Komunalnych zaplanowana została w wysokości 2.910.206 zł (Załącznik Nr 6a do uchwały budżetowej; kalkulacja dotacji w tabeli poniżej).

231

Tabela 4. Kalkulacja dotacji przedmiotowej dla ZLiBK Zakres stawki jednostkowej wynikający z uchwały Rady Miasta Olsztyn

Lp. Rodzaj wyrobu lub usługi Wielkość

(jednostka miary) Stawka (w zł)

Ogółem kwota dotacji (w zł)

Plan 2014 Plan 2014 Plan 2014

1 roboty zduńskie 11,00 m3 3 766,00 41 426

2 remont lokali mieszkalnych 2 106 m2 584,00 1 229 904

3 remonty dachów i kominów 608,00 m2 150,00 91 200

4 remont i docieplenia elewacji 146,00 m2 150,00 21 900

5 remont części wspólnych budynków Wspólnot Mieszkaniowych z udziałem Gminy

40 152 m2 38,00 1 525 776

DOTACJA PRZEDMIOTOWA OGÓŁEM x x 2 910 206

Gospodarka gruntami i nieruchomościami (70005) – wydatki na działalność bieżącą zaplanowane zostały w kwocie 2.100.000 zł, z tego: a) zadania własne gminy, finansowane środkami własnymi budżetu miasta –

1.971.500 zł, z tego: wyceny lokali mieszkalnych i użytkowych oraz inwentaryzacja budynków –

140.000 zł, wyceny nieruchomości gruntów zabudowanych i niezabudowanych do różnych

celów (gospodarka mieniem komunalnym) – 175.000 zł, wyceny nieruchomości w celu naliczenia opłat adiacenckich z tytułu wzrostu

wartości nieruchomości w wyniku ich podziału, budowy uprzedzeń infrastruktury technicznej oraz wyceny nieruchomości dla potrzeb ustalenia wysokości jednorazowej opłaty z tytułu uchwalenia planu miejscowego lub jego zmiany – 90.000 zł,

podatek od nieruchomości Gminy Olsztyn – 1.400.000 zł, różne opłaty i składki – 126.000 zł, w tym. m.in. opłaty za akty notarialne,

opłaty sądowe związane z realizacją wniosków wieczystoksięgowych, kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób fizycznych i osób prawnych –

40.500 zł, b) zadania zlecone powiatu finansowane środkami z dotacji celowej z budżetu państwa

– 128.500 zł, z tego: administrowania nieruchomościami Skarbu Państwa oraz utrzymywania

porządku na nieruchomościach nierozdysponowanych (będących w zasobie Skarbu Państwa) – 112.500 zł,

ubezpieczenie administrowanych budynków Skarbu Państwa, opłata roczna za wieczyste użytkowanie gruntów Gminy Olsztyn oraz opłaty związane z kosztami sądowymi i notarialnymi – 3.000 zł,

podatek od nieruchomości Skarbu Państwa na rzecz Gminy Olsztyn – 13.000 zł.

232

Pozostała działalność (70095) – na zadania pozostałe w zakresie gospodarki mieszkaniowej zaplanowane zostały wydatki na kwotę 330.125 zł, z tego: a) wydatki bieżące – 320.000 zł, z tego na:

wykonanie dokumentacji technicznej budynków wspólnot mieszkaniowych z udziałem Gminy – 50.000 zł,

kary i odszkodowania wypłacane osobom fizycznym oraz na rzecz osób prawnych za niedostarczenie lokali socjalnych – 270.000 zł;

b) wydatki majątkowe – 10.125 zł; całość dotyczy przedsięwzięcia pn. Wykonanie instalacji ciepłej wody i centralnego ogrzewania wraz z adaptacją części piwnic na pomieszczenia węzła cieplnego w budynku mieszkalnym przy ul. Mickiewicza 27 (Załącznik Nr 2 do projektu WPF).

6. Dział 710 Działalność usługowa plan 1.583.200 zł

Źródłami finansowania wydatków bieżących będą: środki własne budżetu miasta – 1.001.830 zł, dotacje z budżetu państwa – 581.370 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są: PINB i UMO(AG, GGN, IM, I, OK, PP i RM) Plany zagospodarowania przestrzennego (71004) – na zadania związane z realizacją planów zagospodarowania przestrzennego zaplanowane zostały wydatki bieżące w kwocie 230.170 zł, w tym wynagrodzenia bezosobowe i składki od nich naliczane 37.586 zł. Ośrodki dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej (71012) – na zadania związane z realizacją wydatków na ośrodki dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej zaplanowane zostały wydatki w kwocie 104.760 zł. Prace geodezyjne i kartograficzne (71013) – na zadania związane z realizacją prac geodezyjnych i kartograficznych zaplanowane zostały wydatki w wysokości 45.000 zł (zadanie zlecone finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa). Opracowania geodezyjne i kartograficzne (71014) – zaplanowana została kwota 503.000 zł na bieżące prace geodezyjnokartograficzne (w tym sporządzenie dokumentacji geodezyjnej do celów formalnoprawnych w zakresie podziałów nieruchomości niezbędnych dla prawidłowej gospodarki mieniem komunalnym), funkcjonowanie Miejskiego Ośrodka Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej oraz na usługi związane z prowadzeniem Miejskiego Systemu Informacji Przestrzennej Miasta Olsztyna (usługi geodezyjne, informatyczne i inne m.in. poprawa i korekta danych zgromadzonych w rejestrach prowadzonych przez komórki organizacyjne UMO oraz innych rejestrach pozwalających rozszerzyć funkcjonalność i zakres systemu),

233

dofinansowane z dotacji celowej z budżetu państwa (w tym wynagrodzenia bezosobowe i składki od nich naliczane 27.000 zł). Nadzór budowlany (71015) – wydatki związane z funkcjonowaniem PINB zaplanowane zostały w wysokości 535.370 zł, z tego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 463.494 zł, odpisy na zfśs – 8.265 zł, pozostałe wydatki w tym m.in. zakup energii, usług remontowych, usług dostępu

do sieci Internet, opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garażowe – 63.611 zł.

Cmentarze (71035) dotacja przedmiotowa dla Zakładu Cmentarzy Komunalnych w Olsztynie w zakresie utrzymania cmentarzy przy ul. Poprzecznej i ul. Wadąskiej zaplanowana została w wysokości 164.900 zł (Załącznik Nr 6a do uchwały budżetowej; kalkulacja dotacji w tabeli poniżej). Tabela 5. Kalkulacja dotacji przedmiotowej dla ZCK (rozdz. 71035)

Zakres stawki jednostkowej wynikający z uchwały Rady Miasta Olsztyn

Rodzaj wyrobu lub usługi Wielkość (jednostka miary)

Stawka (w zł)



Utrzymanie cmentarzy przy ul. Poprzecznej i Wadąskiej 60 625 m2 2,72 164 900

7. Dział 750 Administracja Publiczna plan 60.732.069 zł


środki własne budżetu miasta 48.765.284 zł, dotacje z budżetu państwa 2.474.093 zł, środki z budżetu UE – 442.200 zł,

b) wydatki majątkowe – 9.050.492 zł: środki własne budżetu miasta – 2.765.462 zł, środki z budżetu UE – 6.285.030 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są: UMO(BRM, AG, KPT, K, GGN, IM, F, PL, KOL, I, OF, Z, PO, KS, BOK, JRP I, S, OK, RM i PPG). Urzędy wojewódzkie (75011) – wydatki na obsługę bieżących zadań zleconych gminy i powiatu z zakresu prawa geodezyjnego i kartograficznego zaplanowane zostały w wysokości 5.706.360 zł (w tym 3.269.267 zł środki własne budżetu miasta), z tego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane 5.543.707 zł, w tym środki własne

budżetu miasta 3.208.927 zł,

234

odpisy na zfśs – 110.547 zł, w tym środki własne budżetu miasta 60.340 zł, pozostałe wydatki związane z zakupem materiałów i wyposażenia – 52.106 zł. Starostwa powiatowe (75020) – wydatki związane z realizacją zadań bieżących przez Wydział Komunikacji zaplanowane zostały w wysokości 5.077.287 zł, z tego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 2.916.092 zł, odpisy na zfśs – 52.961 zł, zakup usług – 2.080.419 zł, zaplanowane wydatki dotyczą m.in. zakupu druków

(1.192.362 zł), tablic rejestracyjnych (176.000 zł), usuwania i przechowywania pojazdów (705.457 zł),

pozostałe wydatki, tj. m.in. podróże krajowe, kosztów postępowania sądowego i prokuratorskiego – 27.815 zł.

Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) (75022) – na obsługę Rady Miasta Olsztyna zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 719.740 zł, z tego: diety Radnych – 652.810 zł, wynagrodzenia bezosobowe – 1.940 zł, pozostałe wydatki, w tym m.in. zakup książek, nagród i wydawnictw, zakup

materiałów na wyposażenie Młodzieżowej Rady Miasta, zakup usług muzycznych, fotograficznych oraz podróże krajowe i zagraniczne – 64.990 zł.

Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) (75023) – wydatki związane z funkcjonowaniem UMO zaplanowane zostały w wysokości 45.236.607 zł, z tego: 1) wydatki bieżące – 36.382.357 zł, z tego:

a) wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 26.793.199 zł (zatrudnienie 581 etatów, finansowane w różnych rozdziałach), w tym w ramach systemu gospodarowania odpadami komunalnymi 768.660 zł,

b) szkolenia pracowników w ramach systemu gospodarowania odpadami komunalnymi – 7.200 zł,

c) odpisy na zfśs – 521.111 zł, d) świadczenia na rzecz osób fizycznych – 104.717 zł, w tym renta zasądzona

21.600 zł, e) wpłaty na PFRON – 235.263 zł, f) zakup usług remontowych i remontowokonserwatorskich – 507.258 zł, w tym

remont Ratusza 300.000 zł, g) podatek VAT – 556.392 zł, h) pozostałe wydatki związane z bieżącym funkcjonowaniem UMO, tj. m.in. zakup

materiałów i wyposażenia, zakup energii, opłaty: czynszowe, pocztowe i telefoniczne, ubezpieczenia, szkolenia pracowników oraz podróże krajowe i zagraniczne – 7.657.217 zł,

2) wydatki majątkowe – 8.854.250 zł, z tego: a) przedsięwzięcia – 8.849.850 zł (Załącznik Nr 2 do WPF):

235

PROGRAM: Informatyzacja Urzędu Miasta Rozwój i modernizacja 1.091.987 zł,

Interaktywny Urząd w Olsztynie 100.000 zł, Wdrożenie Zintegrowanego Systemu Informatycznego w Urzędzie Miasta

Olsztyn 380.000 zł, Rozwój eusług i harmonizacja baz danych Miasta Olsztyna 670.965 zł, Rozbudowa infrastruktury sieci miejskiej obejmującej jednostki publiczne na

terenie Miasta Olsztyna 4.833.484 zł, Wdrożenie platformy zintegrowanych usług publicznych w Urzędzie Miasta

Olsztyna 1.773.414 zł. b) wydatki roczne: Zakup sprzętu komputerowego do obsługi gospodarki

odpadami – 4.400 zł, w ramach systemu gospodarowania odpadami komunalnymi (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej).

Kwalifikacja wojskowa (75045) – na prowadzenie kwalifikacji wojskowej zaplanowano wydatki bieżące w wysokości 37.000 zł, finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone. Promocja jednostek samorządu terytorialnego (75075) – wydatki na realizację zadań z zakresu promocji Miasta zaplanowane zostały w wysokości 3.042.809 zł, z tego: a) wydatki bieżące – 2.846.567 zł, w tym:

x wynagrodzenia bezosobowe i składki od nich naliczane – 111.178 zł, x Promocja Miasta Olsztyna poprzez sport podczas rozgrywek w PlusLidze piłki

siatkowej mężczyzn – 400.000 zł, x realizacja przedsięwzięć (Załącznik Nr 2 do WPF):

współfinansowany ze środków UE: Warmiński Jarmark Świąteczny – Olsztyn – 526.350 zł,

pozostałe: Warmiński Festiwal Dziedzictwa Browarniczego – 15.037 zł, Podniesienie atrakcyjności turystycznej północnowschodniej Polski

i Obwodu Kaliningradzkiego poprzez rozwój i promocję wspólnych tras rowerowych – 1.608 zł,

x zakup materiałów promocyjnych, tj. m.in. gadżety, albumy i regionalne wydawnictwa książkowe, foldery promocyjne w różnych wersjach językowych oraz wydawnictwa dotyczące promocji gospodarczej i współpracy międzygminnej – 231.294 zł,

x zakup usług – 1.236.650 zł, związanych z organizacją m.in. Olsztyn Aktywnie, Spotkania Noworocznego, Kortowiady (współorganizacja), Moto Pikniku, Festiwalu Filmowego,

b) wydatki majątkowe – 196.242 zł, w całości dotyczą realizowanego przedsięwzięcia pn. Portal turystyczny Miasta Olsztyna (Załącznik Nr 2 do WPF).

236

Pozostała działalność (75095) – na zadania pozostałe w zakresie administracji publicznej, zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 912.266 zł, w tym: x opłata składek członkowskich 247.450 zł, w tym:

Związek Gmin WarmińskoMazurskich oraz Związek Miast Polskich – 81.000 zł,

Polskie Zamki Gotyckie – 34.928 zł, Dom Warmiński – 27.943 zł, Lokalna Organizacja Turystyczna – 100.000 zł,

x wydatki jednostek pomocniczych (Rad Osiedli) – 360.956 zł (Załącznik Nr 7 do uchwały budżetowej),

x dotacja celowa na pomoc finansową udzieloną między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie zadań własnych bieżących na realizację zadania: wsparcie dla Biura Województwa WarmińskoMazurskiego w Brukseli – 36.000 zł,

x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego – 163.000 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej),

x nagrody dla laureatów konkursów na najlepszą inicjatywę roku organizacji pozarządowych – 10.000 zł,

x badanie bilansu Miasta Olsztyn za 2013 r. przez biegłego rewidenta – 45.510 zł. 8. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa – plan 26.853 zł

Źródłem finansowania wydatków będzie dotacja z budżetu państwa.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są UMO(AG, OK). Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa (75101) – zaplanowano wydatki bieżące na kwotę 26.853 zł na prowadzenie rejestru wyborców (w tym wynagrodzenia bezosobowe i pochodne – 25.653), finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone. 9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa – plan 18.168.869 zł


środki własne budżetu miasta – 5.304.869 zł, dotacje z budżetu państwa – 12.504.000 zł,

b) wydatki majątkowe: środki własne budżetu miasta – 360.000 zł.

Dysponentami środków budżetowych w niniejszym dziale są: UMO(AG, IM, KOL), SM i KM PSP.

237

Komendy powiatowe Policji (75405) – zaplanowano wydatki bieżące na kwotę 86.000 zł, z tego: x zakup usług telekomunikacyjnych świadczonych w ruchomej publicznej sieci

telefonicznej dla dzielnicowych Komendy Miejskiej Policji – 6.000 zł, x wpłata na Fundusz Wsparcia Policji z przeznaczeniem na zakup sprzętu

kwaterunkowego, informatycznego i techniki biurowej dla KMP w Olsztynie przy ul Pstrowskiego 3 – 80.000 zł.

Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej (75411) – zaplanowane zostały wydatki bieżące w kwocie 12.506.949 zł, w tym na funkcjonowanie KM PSP – 12.504.000 zł, finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone, z tego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 10.517.464 zł, wydatki osobowe niezaliczane do uposażeń wypłacane funkcjonariuszom, m.in.

dopłaty do wypoczynku, równoważniki wypłacane za brak lokalu, pomoc mieszkaniowa – 554.908 zł

zakup energii – 367.228 zł, pozostałe wydatki zapewniające funkcjonowanie jednostki, m.in. zakup materiałów

i wyposażenia, zakup usług telekomunikacyjnych, remontowych i pozostałych usług, podatki i opłaty, odpisy na zfśs, szkolenia pracowników, podróże służbowe – 1.064.400 zł.

Ochotnicze straże pożarne (75412) – zaplanowane zostały wydatki bieżące w kwocie 53.220 zł związane z funkcjonowaniem Ochotniczej Straży Pożarnej w Gutkowie, w tym m.in.: wydatki osobowe niezliczone do wynagrodzeń, wynagrodzenia bezosobowe, zakup materiałów, wyposażenia, zakup energii, zakup usług telekomunikacyjnych. Obrona cywilna (75414) – zaplanowane zostały wydatki na kwotę 596.145 zł, z tego: a) wydatki bieżące – 236.145 zł na zadania związane z działalnością UMO(KOL, AG)

związane z obroną cywilną, m.in. energia elektryczna do syren alarmowych, opłata za bramkę SMS, paliwo do Ruchomego Centrum Kierowania i ubezpieczenie,

b) wydatki majątkowe – 360.000 zł, przedsięwzięcia pozostałe: Rozbudowa i modernizacja systemu monitoringu miasta – 300.000 zł, Budowa Zastępczego Stanowiska Kierowania Prezydenta Miasta Szefa Obrony

Cywilnej Miasta – 40.000 zł, Rozbudowa i modernizacja systemu ostrzegania i alarmowania na wodzie –

20.000 zł Zadania ratownictwa górskiego i wodnego (75415) – zaplanowane zostały wydatki bieżące w kwocie 100.000 zł na zadania realizowane przez UMO(KOL) w zakresie zapewnienia bezpieczeństwa osób pływających, kąpiących się i uprawiających sporty wodne na akwenach Miasta Olsztyna.

238

Straż gminna (miejska) (75416) – zaplanowane zostały wydatki bieżące w kwocie 4.785.555 zł na funkcjonowanie SM, z tego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 3.902.764 zł, wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń – 153.497 zł zakup energii – 46.500 zł, opłaty za administrowanie i czynsze – 101.596 zł, odpisy na zfśs – 98.635 zł, pozostałe wydatki zapewniające funkcjonowanie jednostki, m.in. zakup materiałów

i wyposażenia, zakup usług telekomunikacyjnych, remontowych i pozostałych usług, szkolenia pracowników, podróże służbowe – 482.563 zł.

Zarządzanie kryzysowe (75421) – zaplanowane zostały wydatki bieżące w kwocie 41.000 zł na zadania realizowane przez UMO(KOL) w zakresie zarządzania kryzysowego (zakup materiałów i wyposażenia oraz usług). 10. Dział 757 Obsługa długu publicznego – plan 12.347.303 zł Źródłem finansowania wydatków będą środki własne budżetu miasta. Dysponentem środków budżetowych w niniejszym dziale jest UMO(B). Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego (75702) – zaplanowane zostały wydatki bieżące w kwocie 12.347.303 zł, z tego: x odsetki od kredytów zaciągniętych do 2013 r. – 10.207.612 zł, x odsetki od pożyczki NFOŚiGW – 325.176 zł, x odsetki od pożyczki WFOŚiGW – 38.723 zł, x odsetki od wyemitowanych obligacji komunalnych – 1.142.653 zł, x odsetki od kredytów planowanych do zaciągnięcia w 2014 r. – 623.139 zł, x odsetki od kredytu w rachunku bieżącym – 10.000 zł. 11. Dział 758 Różne rozliczenia – plan 12.565.789 zł

Źródłem finansowania wydatków będą środki własne budżetu masta.

Dysponentami środków budżetowych w rozdziałach 75809 i 75832 są UMO(E, F). Wydatki w rozdziale 75818 ujęte w planie UMO(B), jednak w przypadku rezerw budżetowych, ich dysponentem jest Prezydent Olsztyna. Rozliczenia między jednostkami samorządu terytorialnego (75809) – zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 358.900 zł na zwroty dotacji udzielonych na dzieci zamieszkałe na terenie Miasta Olsztyna, a uczęszczające do położonych na terenie innych gmin przedszkoli niepublicznych.

239

Rezerwy ogólne i celowe (75818) – zaplanowano rezerwy na kwotę 4.905.000 zł, z tego x rezerwa ogólna – 1.030.000 zł, x rezerwy celowe:

na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego – 2.185.000 zł, na wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych,

w tym na wynagrodzenia i pochodne – 1.420.000 zł, na inwestycje i zakupy inwestycyjne – 270.000 zł.

Część równoważąca subwencji ogólnej dla powiatów (75832) – zaplanowany został wydatek bieżący na kwotę 7.301.889 zł na wpłatę do budżetu państwa („janosikowe”). 12. Dział 851 Ochrona zdrowia – plan 10.378.481 zł


środki własne budżetu miasta – 4.932.138 zł, w tym dochody z tytułu sprzedaży zezwoleń na sprzedaż alkoholu w kwocie 3.680.000 zł, które przeznaczane są na finansowanie realizacji Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii, w tym na dotację przedmiotową dla CIS,

dotacje z budżetu państwa – 5.026.343 zł, b) wydatki majątkowe – środki własne budżetu miasta – 420.000 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są UMO(Z), MUP, MOPS, MZPiTU, OCPD, DDz, RDDz 2. Szpitale ogólne (85111) – zaplanowany został wydatek majątkowy będący dotacją celową z budżetu miasta dla Miejskiego Szpitala Zespolonego w Olsztynie na dofinansowanie zadania pn. Modernizacja budynku "C" Miejskiego Szpitala Zespolonego w Olsztynie pawilon chirurgii szczękowej i laryngologii – 420.000 zł (Załącznik Nr 2 do WPF). Zwalczanie narkomanii (85153), Przeciwdziałanie alkoholizmowi (85154), Izby wytrzeźwień (85158) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 4.898.138 zł na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii – 3.840.076 zł (w tym dotacja przedmiotowa dla Centrum Integracji Społecznej – 602.029 zł (Załącznik Nr 6a do uchwały budżetowej; kalkulacja dotacji w tabeli poniżej)) oraz funkcjonowanie Izby Wytrzeźwień – Ambulatorium dla Nietrzeźwych w strukturze MZPiTU, w tym na: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 2.321.300 zł, odpisy na zfśs – 49.045 zł,

240

pozostałe wydatki związane z funkcjonowanie MZPiTU, m.in. zakup usług, zakup materiałów i wyposażenia, zakup energii, szkolenia pracowników, podróże służbowe, koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego – 1.925.764 zł.

Tabela 6. Kalkulacja dotacji przedmiotowej dla CIS

Zakres stawki jednostkowej


Stawka (w zł)



Aktywizacja osób z grup zagrożonych wykluczeniem społecznym poprzez reintegrację zawodową i społeczną

Iloczyn 133 uczestników i 24 pracowników

188,61 602 029

Składki na ubezpieczenia zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego (85156) – zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 5.019.000 zł, finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone. Pozostała działalność (85195) – zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 41.343 zł, z tego: x dotacja z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych

do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego – 29.000 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej),

x pokrycie kosztów wydawania decyzji potwierdzających prawo do świadczeń opieki zdrowotnej – 7.343 zł, finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone,

x Program edukacyjny dla kadry pedagogicznej na szczeblu przedszkolnym, szkolnym podstawowym, gimnazjalnym i licealnym z zakresu całościowych zaburzeń w rozwoju dzieci – 5.000 zł.

13. Dział 852 Pomoc społeczna – plan 108.357.063 zł

Źródłami finansowania wydatków bieżących będą: środki własne budżetu miasta – 59.300.112 zł, środki i dotacje z budżetu państwa – 49.056.951 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są: UMO(IM, Z), MOPS, MZPiTU, OCPD, DDz, RDDz 2, RDDz 3, DPS w Olsztynie, DPS „Kombatant”, ŚT 1, ŚT 2, SOW. Placówki opiekuńczowychowawcze (85201) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 10.783.950 zł, z tego: x funkcjonowanie jednostek: OCPD, ŚT 1, ŚT 2, DDz, RDDz 2, RDDz 3 –

5.899.660 zł, (w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane 4.599.241 zł, odpisy na zfśs 172.233 zł),

241

x funkcjonowanie Domu dla Dzieci „W Parku” w strukturze OCPD – 1.272.507 zł, x funkcjonowanie placówek opiekuńczowychowawczych wsparcia dziennego

w strukturze MOPS – 1.175.027 zł, x funkcjonowaniem Ośrodka Wsparcia i Opieki nad Dzieckiem i Rodziną

w strukturze MOPS – 1.747.343 zł, x pomoc dla osób usamodzielnianych – 385.285 zł, x opłaty za pobyt dzieci w placówkach opiekuńczowychowawczych na terenie

innych powiatów – 173.128 zł, x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań

zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego – 129.000 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej),

x zakup materiałów i wyposażenia dla DDz i placówek opiekuńczowychowawczych w strukturze MOPS, finansowany z nawiązek sądowych – 2.000 zł.

Domy pomocy społecznej (85202) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 17.121.199 zł, z tego: x funkcjonowanie domów pomocy społecznej – 7.646.947 zł, dofinansowane z dotacji

celowej z budżetu państwa na zadania własne, z tego: DPS „Kombatant” – 6.060.889 zł (w tym wynagrodzenia i składki od nich

naliczane – 3.947.417 zł, odpisy na zfśs – 117.415 zł), DPS w Olsztynie – 1.586.058 zł (w tym wynagrodzenia i składki od nich

naliczane – 1.008.373 zł, odpisy na zfśs – 27.895 zł), x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań

zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego – 2.366.252 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej),

x opłaty za pobyt osób skierowanych przez gminę do DPS na terenie innych powiatów – 7.108.000 zł

Ośrodki wsparcia (85203) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 12.671.081 zł, z tego: x funkcjonowanie DPS „Kombatant” finansowane z dotacji celowej z budżetu

państwa na zadania zlecone – 423.300 zł (w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane 318.135 zł, odpisy na zfśs 10.940 zł),

x funkcjonowanie dziesięciu Dziennych Domów Pomocy Społecznej w strukturze MOPS – 4.808.886 zł,

x funkcjonowanie Schroniska dla Bezdomnych w strukturze MOPS – 907.565 zł, x funkcjonowanie Środowiskowych Domów Samopomocy dla Osób z Zaburzeniami

Psychicznymi Nr 1 i Nr 2 w strukturze MOPS – 960.000 zł, finansowane z dotacji z budżetu państwa na zadania zlecone,

x funkcjonowanie Ośrodka Wsparcia dla Matek z Małoletnimi Dziećmi i Kobiet w Ciąży w strukturze MOPS – 196.630 zł,

x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku

242

publicznego – 5.374.700 zł, finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej),

Rodziny zastępcze (85204) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 4.404.958 zł, z tego: x zadania dotyczące pieczy zastępczej – 4.038.220 zł, x pomoc dla osób usamodzielnianych – 366.738 zł. Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie (85205) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 380.380 zł, finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone, w tym na funkcjonowanie SOW – 300.880 zł (w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 252.148 zł, odpisy na zfśs – 7.063 zł). Wspieranie rodziny (85206) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 69.069 zł na wynagrodzenia bezosobowe i składki od nich naliczane dla asystentów rodziny. Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego (85212) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 29.521.028 zł, z tego: x świadczenia z funduszu alimentacyjnego i obsługa świadczeń w MOPS –

7.237.000 zł (w tym na wypłatę świadczenia 7.019.890 zł) finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone,

x świadczenia rodzinne i obsługa świadczeń w MOPS – 21.833.378 zł (w tym na wypłatę świadczeń – 21.159.038 zł), finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone,

x działania wobec dłużników alimentacyjnych – 266.630 zł, x zwroty odzyskanych, nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych wraz

z odsetkami oraz zwrot świadczeń z funduszu alimentacyjnego na rzecz innych gmin – 184.020 zł.

Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej (85213) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 565.564 zł, w tym składki na ubezpieczenia zdrowotne podopiecznych MOPS – 565.214 zł, finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania własne i zlecone. Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe (85214) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 3.589.133 zł, w tym: x wypłata zasiłków celowych – 1.816.378 zł, x wypłata zasiłków okresowych – 1.767.755 zł, finansowana z dotacji celowej

z budżetu państwa na zadania własne.

243

Dodatki mieszkaniowe (85215) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 7.232.000 zł na wypłatę dodatków mieszkaniowych. Zasiłki stałe (85216) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 1.429.095 zł, w tym wypłata zasiłków stałych 1.400.095 zł, finansowana z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania własne. Ośrodki pomocy społecznej (85219) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 9.684.413 zł na funkcjonowanie MOPS, z tego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 8.544.759 zł (zatrudnienie – 349,87

etatów, finansowane w różnych rozdziałach), odpisy na zfśs – 200.401 zł, pozostałe wydatki zapewniające funkcjonowanie jednostki, m.in. zakup materiałów

i wyposażenia, zakup energii, zakup usług telekomunikacyjnych i pozostałych usług, opłaty za administrowanie i czynsze, szkolenia pracowników – 939.253 zł.

Jednostki specjalistycznego poradnictwa, mieszkania chronione i ośrodki interwencji kryzysowej (85220) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 372.997 zł, z tego: x funkcjonowanie Miejskiego Ośrodka Poradnictwa Specjalistycznego i Socjalnego –

MOPS – 298.997 zł, x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań

zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego – 74.000 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej).

Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze (85228) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 5.058.082 zł, z tego: x usługi opiekuńcze 4.412.201 zł, x specjalistyczne usługi opiekuńcze – 645.881 zł, finansowane z dotacji celowej

z budżetu państwa na zadania zlecone. Pozostała działalność (85295) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 5.474.114 zł, w tym: x dożywianie dzieci i młodzieży szkolnej – 980.000 zł, x program „Pomoc państwa w zakresie dożywiania” – 3.920.000 zł, finansowany

ze środków budżetu państwa, x prace społecznie użyteczne – 414.569 zł, x remonty obiektów pomocy społecznej – 137.459 zł. 14. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej – plan 14.106.856 zł

Źródłami finansowania wydatków będą: środki własne budżetu miasta – 9.200.751 zł środki i dotacje z budżetu państwa – 703.735 zł,

244

środki z funduszy celowych – 534.300 zł, środki z budżetu UE – 3.668.070 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są UMO(Z, IM, B), MOPS, MZdsRZiSON, ZŻM, MUP, SP18, ZSO2, PPP 1. Żłobki (85305) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 5.173.878 zł, z tego: x funkcjonowanie ZŻM – 4.702.882 zł, z tego:

wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 3.822.389 zł, odpisy na zfśs – 131.955 zł, pozostałe wydatki zapewniające funkcjonowanie jednostki – 748.538 zł,

x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji pozostałym jednostkom niezaliczanym do sfp – 470.996 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej).

Kluby dziecięce (85306) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 21.397 zł na dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji pozostałym jednostkom niezaliczanym do sfp (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej). Rehabilitacja zawodowa i społeczna (85311) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 193.992 zł na dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej). Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności (85321) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 529.947 zł finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania zlecone, na funkcjonowanie Miejskiego Zespołu do Spraw Orzekania o Niepełnosprawności działającego przy MZdsRZiSON (w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 456.317 zł). Powiatowe urzędy pracy (85333) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 3.244.651 zł, z tego: x funkcjonowanie MUP – 2.710.351 zł, z tego:

wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 2.350.076 zł (zatrudnienie 50 etatów),

odpisy na zfśs – 57.614 zł, pozostałe wydatki zapewniające funkcjonowanie jednostki, m.in. zakup

materiałów i wyposażenia, zakup energii, zakup usług telekomunikacyjnych i pozostałych usług, opłaty za administrowanie i czynsze, szkolenia pracowników – 302.661 zł,

x wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane dla 17 pracowników MUP finansowane z Funduszu Pracy – 534.300 zł; zgodnie z obowiązującym stanem prawnym środki Funduszu na wynagrodzenia przekazywane były do końca 2013 r.

245

Do czasu wprowadzenia projektowanych zmian w ustawie o promocji zatrudnienia i instrumentach rynku pracy, polegających na wydłużeniu okresu przekazywania tych środków, dochody z Funduszu Pracy i wydatki nimi finansowane ujęte zostały w planie UMO(B).

Pozostała działalność (85395) – zaplanowano wydatki bieżące w kwocie 4.942.991 zł, z tego: x realizacja przedsięwzięć współfinansowanych ze środków UE (Załącznik Nr 2 do

WPF): Projekt "Zainspiruj umysł" – 178.472 zł, "Po wiedzę i rozwój zdolności" program wyrównywania szans edukacyjnych

uczniów Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 2 w Olsztynie – 222.180 zł, Projekt "Doskonalenie kompetencji nauczycieli drogą do rozwoju szkół

i przedszkoli Miasta Olsztyna" – 972.776 zł, "Inwestycja w kadry" – 86.388 zł, PO KL Projekt systemowy "Nowy Horyzont" – 2.526.391 zł, Projekt "Ośrodek Wsparcia Ekonomii Społecznej w Olsztynie" – 111.261 zł, Projekt "Inkubatory Ekonomii Społecznej" – 22.620 zł,

x obsługa PFRON realizowana przez MZdsRZiSON – 646.363 zł, x remonty obiektów polityki społecznej – 176.540 zł. 15. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – plan 82.469.969 zł

Źródłami finansowania wydatków będą: a) wydatki bieżące: środki własne budżetu miasta – 63.494.231 zł, b) wydatki majątkowe – 18.975.738 zł:

środki własne budżetu miasta – 13.947.012 zł, środki od inwestorów zewnętrznych – 1.000.000 zł, środki z budżetu UE – 4.028.726 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są: UMO(SD, AG, IM, JRP I, OK, GGN, OF, I), SdZ, ZDZiT. Gospodarka ściekowa i ochrona wód (90001) – zaplanowane zostały wydatki na kwotę 350.000 zł, z tego: a) wydatki bieżące na kwotę 300.000 zł na:

x zakup usług w zakresie wykonanie nasadzeń zastępczych w ramach decyzji wydanych dla projektu „Gospodarka wodnościekowa w Olsztynie” 200.000 zł,

x pokrycie kosztów postępowania sądowego i prokuratorskiego 100.000 zł, b) wydatki majątkowe: zadanie roczne pn. BO: Wykonanie kanalizacji deszczowej do

budynków mieszkalnych 8, 10, 12, 14 i 14A przy ul. Kościuszki 1A i 1B przy ul. Kętrzyńskiego – 50.000 zł (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej).

246

Gospodarka odpadami (90002) – zaplanowane zostały wydatki na kwotę 32.449.841 zł, z tego: a) wydatki bieżące na kwotę 29.636.841 zł, w tym 29.501.481 zł w ramach systemu

gospodarowania odpadami komunalnymi (w tym zakup usług związanych z wywozem i zagospodarowaniem odpadów komunalnych – 29.457.881 zł), zadanie finansowane z dochodów z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi,

b) wydatki majątkowe: wniesienie udziałów do spółki Zakład Gospodarki Odpadami Komunalnymi w celu podwyższenia jej kapitału zakładowego w związku z realizacją przedsięwzięcia pn. System zagospodarowania odpadów komunalnych w Olsztynie. Budowa Zakładu Unieszkodliwiania Odpadów – 2.813.000 zł (Załącznik Nr 2 do WPF).

Oczyszczanie miast i wsi (90003) – zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 8.576.636 zł, z tego: x zakup woreczków na psie odchody i ulicznych automatów do ich dystrybucji oraz

koszy na śmieci – 1.200.000 zł, x oczyszczanie ulic, placów i chodników, terenów zieleni, kąpielisk i terenów gminy

bez administratora – 7.371.636 zł, x akcja „Sprzątanie świata” – 5.000 zł. Utrzymanie zieleni w miastach i gminach (90004) – zaplanowane zostały wydatki na kwotę 16.718.572 zł, z tego: a) wydatki bieżące na kwotę 5.150.018 zł, z tego:

x na realizację zadań związanych z utrzymaniem zieleni, m.in. utrzymanie zieleni i urządzeń na placach zabaw, funkcjonowanie fontann, dodatkowe nasadzenia – 5.123.018 zł (zadania w części finansowane z wpływów z opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska – 352.000 zł),

x podatek leśny – 27.000 zł, wydatek finansowany z wpływów z opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska,

b) wydatki majątkowe – 11.568.554 zł: x przedsięwzięcie współfinansowane ze środków UE pn. Poprawa estetyki

i atrakcyjności przestrzeni publicznej Śródmieścia budowa Parku Centralnego i rewaloryzacja Parku Miejskiego Podzamcze w Olsztynie – 10.532.714 zł (Załącznik Nr 2 do WPF),

x zadania roczne (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej): Zakup i instalacja nowej pompy do fontanny w zieleńcu przy

ul. Wilczyńskiego – 90.000 zł, Zakup samochodu służbowego dla Wydziału Utrzymania Lasu – 140.000 zł, BO: Budowa i urządzenie siłowni pod chmurką na Osiedlu Redykajny –

50.000 zł, BO: Budowa placu zabaw na Osiedlu Redykajny – 40.000 zł,

247

BO: Budowa placu zabaw na Osiedlu Redykajny (przedłużenie ul. Kocanki dz. 155182/9) – 50.000 zł,

BO: Ogrodzenie terenu oraz zamontowanie urządzeń zabawowych na placu zabaw w Śródmieściu – 10.190 zł,

BO: Budowa i urządzenie placu rekreacyjnozabawowego na Osiedlu Zielona Górka – 40.650 zł,

BO: Zakup urządzeń siłowych i gimnastycznych do plenerowej siłowni dla dorosłych i młodzieży Park Kusocińskiego Osiedle Pojezierze – 50.000 zł,

BO: Modernizacja i wyposażenie placu zabaw przy ul. Zamenhofa – 50.000 zł,

BO: Budowa parku zdrowia na Osiedlu Pieczewo przy ul. ŚwityczWidackiej – 150.000 zł,

BO: Wykonanie nawierzchni, ogrodzenie, zamontowanie urządzeń siłowni na świeżym powietrzu dla młodszych, starszych i najstarszych Osiedle Podgrodzie – 50.000 zł,

BO: Budowa ogólnodostępnego placu zabaw i przestrzeni dla aktywności fizycznej młodzieży i dorosłych – 49.000 zł,

BO: Urządzenie siłowni "Pod chmurką" przy SP Nr 34 Osiedle Jaroty – 35.000 zł,

BO: Budowa placu zabaw na Osiedlu Grunwaldzkim – 50.000 zł, BO: Zagospodarowanie placu pomiędzy ul. Wawrzyczka a ul. T. Bloka

na terenie parkowej zieleni urządzonej poprzez ustawienie altany Osiedle Brzeziny – 50.000 zł,

BO: Modernizacja placu zabaw na Osiedlu Generałów – 31.000 zł, BO: Urządzenie parku fitness w Olsztynie na Osiedlu Dajtki – 50.000 zł, BO: Rewaloryzacja zabytkowego Parku Miejskiego w Jakubowie (Parku

Jakubowo) – 50.000 zł. Schroniska dla zwierząt (90013) – zaplanowane zostały wydatki na kwotę 1.162.491 zł, z tego: a) wydatki bieżące na kwotę 1.020.307 zł na funkcjonowanie SdZw, z tego:

wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 643.300 zł, zakup energii – 64.293 zł, odpisy na zfśs –15.499 zł, pozostałe wydatki zapewniające funkcjonowanie jednostki, m.in. zakup

materiałów i wyposażenia, zakup usług telekomunikacyjnych i pozostałych usług, podatek od nieruchomości – 297.215 zł,

wydatki w części finansowane z wpływów z opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska (66.816 zł),

b) wydatki majątkowe – 142.184 zł, zadania roczne finansowane z wpływów z opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej): Zakup samochodu służbowego – 110.000 zł,

248

Zakup analizatora biochemicznego – 32.184 zł. Oświetlenie ulic, placów i dróg (90015) – zaplanowane zostały wydatki na kwotę 5.325.000 zł, z tego: a) wydatki bieżące na kwotę 5.275.000 zł m.in. na zakup energii (3.600.000 zł),

remont oświetlenia, konserwację oświetlenia i urządzeń energetycznych, b) wydatki majątkowe: zadania roczne BO: Ustawienie słupów oświetleniowych przy

ul. Bartąskiej – 50.000 zł (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej). Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłaty produktowej (90020) – zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 30.000 zł na działania w zakresie odzysku i recyklingu odpadów opakowaniowych oraz edukację ekologiczną dotyczącą selektywnej zbiórki i recyklingu odpadów opakowaniowych, finansowane z wpływów z opłaty produktowej. Pozostała działalność (90095) – zaplanowane zostały wydatki na kwotę 17.857.429 zł, z tego: a) wydatki bieżące na kwotę 13.505.429 zł, w tym:

x na funkcjonowanie ZDZiT – 9.973.567 zł, z tego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 6.784.770 zł (zatrudnienie

126,8 etatów), różne opłaty i składki – 827.000 zł (w tym ubezpieczenie majątku

818.500 zł), odpisy na zfśs –144.544 zł, pozostałe wydatki zapewniające funkcjonowanie jednostki, m.in. zakup

materiałów i wyposażenia, zakup energii, zakup usług telekomunikacyjnych, usług remontowych i pozostałych usług, podatek od nieruchomości, podróże służbowe – 2.217.253 zł,

x eksploatacja i konserwacja sieci deszczowych, rowów melioracyjnych przepompowni wód opadowych, piaskowników i separatorów, studni publicznych – 1.347.902 zł,

x opłaty roczne za wyłączenie gruntów leśnych z produkcji w ramach przedsięwzięcia pn. Realizacja projektu "Gospodarka wodnościekowa" (20062019) – 94.697 zł,

x remonty urządzeń komunalnych – 595.330 zł, x zakup wyposażenia dla nowopowstałych stref przedsiębiorczości w okolicach

Jeziora Krzywego (elementy małej architektury, tj. ławki, kosze na śmieci, stojaki na rowery) – 66.200 zł,

x BO: Remont parkingu przy boisku Orlik przy SP nr 19 – 50.000 zł, b) wydatki majątkowe na kwotę 4.352.000 zł:

x przedsięwzięcia pozostałe (Załącznik Nr 2 do WPF): Dokumentacja przyszłościowa – 500.000 zł, Współfinansowanie infrastruktury drogowej i uzbrojenia – 2.000.000 zł,

249

Wykup gruntów pod inwestycje z zakresu gospodarki komunalnej i ochrony środowiska – 1.200.000 zł,

x zadania roczne (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej): Zakup i instalacja oprogramowania do prowadzenia ewidencji elementów

infrastruktury – 80.000 zł, Budowa obiektu z przeznaczeniem na toaletę publiczną usytuowaną

w okolicy Jeziora Długiego – 100.000 zł, Zakup i montaż czytników kart do parkomatów – 340.000 zł, Zakup i montaż parkomatów – 132.000 zł.

16. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego – plan 16.023.713 zł


środki własne budżetu miasta – 14.659.864 zł, dotacje z budżetu państwa (porozumienie z administracją rządową) – 10.000 zł,

b) wydatki majątkowe – 1.353.849 zł: środki własne budżetu miasta – 1.161.081 zł, środki z budżetu UE – 192.768 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są: UMO(IM, KPT, MKZ, AG), ZDZiT. Teatry (92106) – zaplanowany został wydatek bieżący będący dotacją podmiotową dla Olsztyńskiego Teatru Lalek w Olsztynie na kwotę 2.440.000 zł (Załącznik Nr 6b do uchwały budżetowej). Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby (92109) – zaplanowany został wydatek bieżący będący dotacją podmiotową dla Miejskiego Ośrodka Kultury Olsztynie na kwotę 4.230.000 zł (Załącznik Nr 6b do uchwały budżetowej). Galerie i biura wystaw artystycznych (92110) – zaplanowany został wydatek bieżący będący dotacją podmiotową dla Biura Wystaw Artystycznych w Olsztynie na kwotę 725.000 zł (Załącznik Nr 6b do uchwały budżetowej). Pozostałe instytucje kultury (92114) – zaplanowany został wydatek bieżący będący dotacją podmiotową dla Olsztyńskiego Planetarium i Obserwatorium Astronomicznego na kwotę 1.125.000 zł (Załącznik Nr 6b do uchwały budżetowej). Biblioteki (92116) – zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 4.310.670 zł, z tego: x dotacja podmiotowa dla Miejskiej Biblioteki Publicznej – 4.300.000 zł (Załącznik

Nr 6b do uchwały budżetowej),

250

x dotacja celowa z budżetu miasta dla Miejskiej Biblioteki Publicznej na realizację przedsięwzięcia pn. Antologia warmińska – kreacja i promocja nowej marki regionu – 10.670 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej).

Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami (92120) – zaplanowane zostały wydatki na kwotę 2.277.123 zł, z tego: a) wydatki bieżące na kwotę 923.274 zł, w tym:

x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego – 45.000 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej),

x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych przekazane jednostkom niezaliczanym do sfp – 520.000 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej),

x opłata składki członkowskiej za udział w stowarzyszeniu Europejski Szlak Gotyku Ceglanego – 10.750 zł,

x wynagrodzenia bezosobowe za badania i opracowania konserwatorskie, historycznokonserwatorskie, interwencyjne prace konserwatorskie, analizy historyczne – 88.000 zł, w tym 10.000 zł finansowane z dotacji celowej z budżetu państwa na zadania realizowane na podstawie porozumienia z organami administracji rządowej,

x pozostałe wydatki związane z działalnością UMO(MKZ), m.in. zakup usług remontowokonserwatorskich, zakup usług pozostałych – 258.651 zł,

b) wydatki majątkowe na kwotę 1.353.849 zł, z tego: x przedsięwzięcie współfinansowane ze środków UE pn. Rewaloryzacja Parku

Miejskiego Podzamcze w Olsztynie – 853.849 zł (Załącznik Nr 2 do WPF), x zadanie roczne pn. BO: Rewaloryzacja zabytkowego Parku Miejskiego

w Jakubowie (Parku Jakubowo) – 500.000 zł (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej).

Pozostała działalność (92195) – zaplanowane zostały wydatki bieżące na kwotę 915.920 zł, z tego: x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań

zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego – 380.000 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej),

x dotacje celowe na pomoc finansową udzielaną między jst na dofinansowanie własnych zadań bieżących – 170.000 zł, dla instytucji kultury województwa warmińskomazurskiego: Teatru im Stefana Jaracza, Centrum Edukacji i Inicjatyw Kulturalnych, Muzeum Warmii i Mazur,

x nagrody Prezydenta, m.in. za osiągnięcia w dziedzinie twórczość artystycznej i upowszechnianie kultury, historii, sztuk plastycznych, muzycznych, Talent Roku – 62.200 zł,

251

x stypendia dla osób zajmujących się twórczością artystyczną, upowszechnianiem oraz ochroną dóbr kultury – 64.800 zł,

x pozostałe wydatki związane z działalnością UMO(KPT), min. zakup nagród dla laureatów konkursów pod patronatem Prezydenta, zakup usług związanych z promowaniem kultury i historii Olsztyna – 141.920 zł.

x dotacja przedmiotowa dla Zakładu Cmentarzy Komunalnych – 97.000 zł (Załącznik Nr 6a do uchwały budżetowej; kalkulacja dotacji w tabeli poniżej).

Tabela 7. Kalkulacja dotacji przedmiotowej dla ZCK (rozdz. 92195)

Zakres stawki jednostkowej wynikający z uchwały Rady Miasta Olsztyn


Stawka (w zł)



Utrzymanie cmentarzy zamkniętych: św. Józefa, św. Jakuba, cmentarz przy ul. Sielskiej 58 434 m2 1,66 97 000

17. Dział 926 Kultura fizyczna – plan 110.677.069 zł

Źródłami finansowania wydatków będą: a) wydatki bieżące: środki własne budżetu miasta – 32.720.601 zł, b) wydatki majątkowe – 77.956.468 zł:

środki własne budżetu miasta – 51.216.218 zł, środki z budżetu UE – 26.740.250 zł.

Dysponentami środków budżetowych w tym dziale są: UMO(IM, AG, S), OSiR, ZDZiT, oraz jednostki nadzorowane przez UMO(E): SP3, SP6, SP9, SP18, SP19, SP22, SP30, SP34, G6, ZSO3, ZSEiT. Obiekty sportowe (92601) – zaplanowano wydatki na kwotę 106.933.682 zł, z tego: a) wydatki bieżące na kwotę 28.977.214 zł, w tym:

x funkcjonowanie OSiR 7.034.947 zł, z tego: wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 3.610.959 zł (zatrudnienie

88,82 etatów, finansowane w różnych rozdziałach), zakup energii – 1.492.502 zł, podatek od nieruchomości – 157.234 zł, opłaty za trwały zarząd – 190.441 zł pozostałe wydatki zapewniające funkcjonowanie jednostki, m.in. zakup

materiałów i wyposażenia, zakup usług telekomunikacyjnych, remontowych i pozostałych usług, odpisy na zfśs, szkolenia pracowników – 1.583.811 zł,

x funkcjonowanie Wodnego Centrum RekreacyjnoSportowego – 7.298.795 zł (w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 2.837.598 zł, zatrudnienie 45 etatów),

252

x funkcjonowanie Centrum Sportu i Rekreacji „Krzywe” – 2.442.424 zł (w tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 697.555 zł, zatrudnienie 10,89 etatów),

x przedsięwzięcie pn. Budowa całorocznej infrastruktury sportoworekreacyjnej nad Jeziorem Krzywym w Olsztynie podatek od towarów i usług (VAT) – 10.924.348 zł (Załącznik Nr 2 do WPF),

b) wydatki majątkowe na kwotę 77.956.468 zł, z tego: x przedsięwzięcia współfinansowane ze środków UE (Załącznik Nr 2 do WPF):

Budowa całorocznej infrastruktury sportoworekreacyjnej nad Jeziorem Krzywym w Olsztynie – 57.821.557 zł,

Kontynuacja budowy całorocznej infrastruktury sportoworekreacyjnej nad Jeziorem Krzywym w Olsztynie – 17.944.911 zł,

x zadania roczne (Załącznik Nr 2a do uchwały budżetowej): Zakup podwieszanego urządzenia do pielęgnacji tafli lodurolby – 90.000 zł, BO: Budowa i urządzenie boiska sportowego na Osiedlu Redykajny –

50.000 zł, BO: Budowa osiedlowej plaży nad Jeziorem Ukiel (Zatoka Kopernik)

Osiedle Likusy – 50.000 zł, Budowa stadionu miejskiego w Olsztynie – 2.000.000 zł.

Zadania w zakresie kultury fizycznej (92605) – zaplanowano wydatki bieżące na kwotę 993.789 zł na organizowanie imprez sportowych i rekreacyjnych dla mieszkańców Olsztyna. Pozostała działalność (92695) – zaplanowano wydatki bieżące na kwotę 2.749.598 zł, w tym: x dotacje celowe z budżetu miasta na finansowanie lub dofinansowanie zadań

zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego – 2.211.050 zł (Załącznik Nr 6d do uchwały budżetowej), w tym realizacja przedsięwzięcia pn. Organizacja współzawodnictwa sportowego dzieci i młodzieży szkół Olsztyna (183.450 zł),

x stypendia sportowe – 436.500 zł, x nagrody i wyróżnienia za wysokie wyniki sportowe w międzynarodowym

i krajowym współzawodnictwie sportowym – 38.800 zł.

253

18. Wydatki Wydziału Edukacji i oświatowych jednostek budżetowych Wydatki Wydziału Edukacji Dział 758 Różne rozliczenia Dział 801 Oświata i wychowanie Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Projekt wydatków Wydziału Edukacji w zakresie działów 758, 801 i 854 zakłada wydatki bieżące na zadania własne w wysokości 66.875.163 zł. Zadaniowo struktura planowanych wydatków Wydziału przedstawia się następująco:

Tabela Nr 8 Plan głównych wydatków bieżących Wydziału Edukacji na rok 2014

Rodzaj wydatku: PW 2013 r. Plan 2014 r.

Dynamika wzrostu lub

spadku w %

Dotacja podmiotowa 64 043 912 65 504 732 2,3

Dotacje celowe z budżetu jednostki samorządu terytorialnego, udzielone w trybie art. 221 ustawy o finansach publicznych, na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego

73 640 73 640 0,0

Pozostałe wydatki bieżące Wydziału 1 169 351 4 678 921 300,1

Razem: 65 286 903 70 257 293 7,6

Tabela Nr 9 Wydatki bieżące Wydziału Edukacji w podziale na rozdziały klasyfikacji budżetowej – bez dotacji podmiotowych i dotacji udzielanych na podstawie ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie

Rodzaj wydatku: PW 2013 rok Plan 2014 rok Dynamika wzrostu lub spadku w %

75809 370 000 358 900 3,0 80104 2 731 0 X 80113 1 900 1 843 3,0 80195 736 387 3 888 993 389,2 85404 17 363 41 083 136,6 85406 5 082 1 552 69,5 85412 0 226 980 X 85415 4 520 4 070 10,0 85495 31 368 155 500 395,7 Razem: 1 169 351 4 678 921 300,1

254

Znaczny wzrost planu na 2014 rok w stosunku do PW 2013 przedstawiony w powyższej tabeli wynika przede wszystkim z faktu, że środki ujęte pierwotnie w planie Wydziału Edukacji w trakcie roku budżetowego 2013 przekazywane zostały do planów finansowych jednostek oświatowych realizujących poszczególne zadania. WYNAGRODZENIA I SKŁADKI OD NICH NALICZANE Dział 801, 854 Rozdział 80195, 85495 Pozostała działalność Nagrody Prezydenta Olsztyna dla nauczycieli. Środki planowane są w rozdz. 80195 i w rozdz. 85495. Na wypłatę nagród w §4010 przeznaczono kwotę 251.251 zł, zaś na pokrycie kosztów pracodawcy kwotę 48.749 zł w §§ 4110, 4120 Zgodnie z treścią art. 49 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674 z późn. zm.) w budżetach organów prowadzących szkoły tworzy się specjalny fundusz na nagrody dla nauczycieli za ich osiągnięcia dydaktycznowychowawcze w wysokości co najmniej 1% planowanych rocznych wynagrodzeń osobowych, z przeznaczeniem na wypłaty nagród organów prowadzących szkoły i dyrektorów szkół. § 3 ust. 1 pkt 1 i 2 uchwały Nr XII/174/11 Rady Miasta Olsztyna z dnia 29 czerwca 2011 r. w sprawie ustalenia kryteriów i trybu przyznawania nagród dla nauczycieli szkół prowadzonych przez Miasto Olsztyn określa, iż 80% środków funduszu utworzonego zgodnie z przepisem ww. ustawy przeznacza się na nagrody dyrektora szkoły i są one planowane w rocznym planie finansowym szkoły, zaś 20% środków funduszu przeznacza się na nagrody Prezydenta Olsztyna i są one planowane w planie Wydziału Edukacji. Po przyznaniu nagród przez Prezydenta środki są przekazywane do planów wydatków jednostek oświatowych. Kwalifikacyjne kursy zawodowe (rozdział 80195 §4010) Zmiany w ustawie o systemie oświaty, które weszły w życie w dniu 01.09.2012 r. wprowadziły nowe formy i zasady kształcenia zawodowego w szkołach. Zgodnie z art. 64 w/w ustawy wprowadzono, jako nową formę kształcenia w szkołach, kwalifikacyjne kursy zawodowe, rozszerzając w ten sposób ofertę kształcenia dla dorosłych oraz umożliwiając lepsze wykorzystanie bazy. Aby umożliwić szkołom uruchamianie tej formy działalności w trakcie trwania roku szkolnego, środki na pokrycie kosztów wynagrodzeń nauczycieli prowadzących kursy w ramach realizacji tego zadania, ujęte zostały w planie Wydziału Edukacji. W miarę zgłaszania potrzeb przez jednostki na w/w środki, podobnie jak w br., będą one przekazywane do ich planów. W roku 2013 r. planowano przeznaczyć na pokrycie kosztów wynagrodzeń kwotę 174.000 zł. Określając więc wysokość środków na rok 2014 w kwocie 140.000 zł, wydatki zaplanowano na poziomie niższym o 19,5% w stosunku do roku bieżącego. Komisje egzaminacyjne (rozdział 80195 §§4110, 4170). Płace za umowy zlecenia dla osób zasiadających w komisjach egzaminacyjnych na stopień nauczyciela mianowanego. Z treści art. 9g ust. 2. ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674 z późn. zm.) wynika obowiązek powoływania przez organ prowadzący komisji egzaminacyjnych na stopień nauczyciela mianowanego. Pokrywanie

255

wydatków związanych z działalnością tych komisji dokonywane jest zgodnie z § 14 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 1 marca 2013 r. w sprawie uzyskiwania stopni awansu zawodowego przez nauczycieli (Dz. U. z 2013 r., poz. 393), w wysokości określonej uchwałą Nr 236/215/01 Zarządu Miasta Olsztyn z dnia 27 grudnia 2001 r. w sprawie ustalenia wysokości wynagrodzenia za przeprowadzenie postępowania egzaminacyjnego dla nauczycieli ubiegających się o awans na stopień nauczyciela mianowanego, zmienionej zarządzeniem Prezydenta Miasta Olsztyn Nr 92 z dnia 3 czerwca 2003 r. W roku 2014 przewiduje się zwołanie 71 komisji egzaminacyjnych. Uwzględniając, że komisja egzaminacyjna składa się z dwóch członków, dla których wynagrodzenie określono w kwocie 40,00zł/osobę za udział w jednej komisji, należało zaplanować na realizację tego zadania w roku 2014 środki w §4170 w wysokości 5.680 zł oraz w §4110 w wysokości 300 zł. Kwota przewidziana na realizację tego zadania w 2014 r. wynosi 5.980 zł. Przewidywane wykonanie 2013 r. – 6.200 zł. Realizowanie dodatkowych zajęć (rozdział 80195 §4170). Zgodnie z zarządzeniem Nr 33 Prezydenta Olsztyna z dnia 31 stycznia 2012 r. w sprawie przyznania szkołom dla młodzieży prowadzonym przez Miasto Olsztyn środków finansowanych na programy realizowane z dochodów własnych Miasta Olsztyna, corocznie w budżecie Miasta planuje się środki na organizację nadobowiązkowych zajęć w ramach realizowanych w szkołach dla młodzieży programów, tj. na płace za umowy zlecenia dla osób prowadzących dodatkowe zajęcia dla uczniów. Na etapie planowania środki na realizację zadania ujmowane są w planie Wydziału Edukacji, natomiast w trakcie roku środki przekazywane są do planów jednostek realizujących zadanie. W roku 2014 planuje się przeznaczyć na realizację tego zadania 242.500 zł. Rozdział 85406 Poradnie psychologicznopedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne Zgodnie z Uchwałą Nr XXXVIII/665/13 Rady Miasta Olsztyna z dnia 29 maja 2013 r. z dniem 31 sierpnia 2013 r. zlikwidowano Poradnię PsychologicznoPedagogiczną Nr 2 w Olsztynie. Zgodnie z art. 12 ust 4 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.) należności i zobowiązania likwidowanej jednostki przejmuje urząd odpowiedniej jednostki samorządu terytorialnego, tj. w tym przypadku Urząd Miasta Olsztyna. W związku z powyższym, konieczne jest ujęcie w planie Wydziału Edukacji na 2014 r. w rozdziale 85406 §§4040, 4110 środków w łącznej wysokości 1.552 zł na wypłatę dodatkowego rocznego wynagrodzenia oraz pochodnych dla byłego pracownika zlikwidowanej PPP2. DOTACJE Z BUDŻETU MIASTA NA ZADANIA BIEŻĄCE Dział 801 Rozdział 80195 Pozostała działalność Dotacje celowe z budżetu jednostki samorządu terytorialnego, udzielone w trybie art. 221 ustawy, na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego (§2360)

256

Udzielanie dotacji podmiotom działającym w sferze pożytku publicznego realizowane jest na podstawie ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2010 r. Nr 234, poz. 1536 z późn. zm.) oraz uchwały Nr XXXIV/607/13 Rady Miasta Olsztyna z dnia 27 marca 2013 r. w sprawie uchwalenia zasad współpracy Miasta Olsztyn z organizacjami pozarządowymi. Zgodnie z załącznikiem do uchwały Nr XXI/346/12 Rady Miasta Olsztyna z dnia 28 marca 2012 roku w sprawie "Miejskiego programu zapobiegania przestępczości oraz ochrony bezpieczeństwa obywateli i porządku publicznego – Bezpieczny Olsztyn" realizowane oraz planowane jest przeprowadzenie szkoleń uczniów klas IV i VI szkół podstawowych, klas II gimnazjów i szkół ponadgimnazjalnych z zakresu pierwszej pomocy przedmedycznej oraz nauka pływania uczniów klas II szkół podstawowych realizowana we współpracy z organizacjami pozarządowymi. W 2014 roku, planuje się ogłoszenie konkursu i przekazanie do realizacji organizacjom pożytku publicznego zadania: „Organizacja szkoleń dla uczniów klas czwartych i szóstych szkół podstawowych

oraz klas drugich gimnazjów i szkół ponadgimnazjalnych w zakresie udzielania pierwszej pomocy przedmedycznej” w wysokości planu 33.000 zł,

„Organizacja nauki pływania uczniów klas II Szkoły Podstawowej Nr 18” w wysokości planu 40.640 zł.

W roku 2014 na realizację w/w zadań planuje się środki w wysokości PW roku 2013, tj. w łącznej kwocie 73.640 zł. Dział 801 i 854 Dotacje udzielane przedszkolom, szkołom i placówkom prowadzonym przez podmioty niezaliczane do sektora finansów publicznych Zadanie udzielania dotacji dla niepublicznych przedszkoli, szkół i placówek oraz przedszkoli i szkół publicznych prowadzonych przez organy i podmioty niezaliczane do sektora finansów publicznych jest zadaniem obowiązkowym nałożonym na jednostkę samorządu terytorialnego i realizowane jest na podstawie art. 80 i 90 ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2572 z późn. zm.) Dotacje dla przedszkoli i szkół prowadzonych przez podmioty niezaliczane do sektora finansów publicznych są dotacjami podmiotowym i służą dofinansowaniu działalności bieżącej ustawowo wskazanego podmiotu. Szkoły niepubliczne o uprawnieniach szkół publicznych oraz szkoły publiczne prowadzone przez podmioty inne niż jednostka samorządu terytorialnego zapewniają uczniom możliwość realizacji obowiązku szkolnego i obowiązku nauki oraz uzyskanie świadectw lub dyplomów państwowych. Szkoły publiczne prowadzone przez podmioty niezaliczane do sektora finansów publicznych różnią się od szkół niepublicznych tym, że zapewniają bezpłatne nauczanie w zakresie ramowych planów nauczania, podczas gdy w szkołach niepublicznych nauka jest odpłatna.

257

W budżecie Miasta Olsztyna na 2014 r., na realizację zadania udzielania dotacji niepublicznym przedszkolom, szkołom i placówkom oraz publicznym szkołom i przedszkolom prowadzonym przez podmioty niezaliczane do sektora finansów publicznych zaplanowano kwotę 65.504.732 zł. Jest to wzrost o ok. 2,3 % w stosunku do przewidywanego wykonania w 2013 r. w wysokości 64.043.912 zł. Wnioski o dotację na 2014 r. złożyły 137 podmioty, podczas gdy na 2013 r. złożono 144 wniosków o dotacje, z tego udzielana ona była 123 jednostkom. Spośród 137 podmiotów, dla których złożono wnioski o dotacje na 2014 r. jest 121 jednostek niepublicznych i 16 publicznych prowadzonych przez osoby fizyczne i prawne inne niż jednostka samorządu terytorialnego. Wzrost planu wydatków w 2014 r. w stosunku do roku 2013 wynika ze wzrostu stawek dotacji w 2013 roku oraz większej liczby podmiotów, którym w 2014 r. będzie udzielana dotacja w stosunku do faktycznej liczby jednostek oświatowych otrzymujących dotację w 2013 roku. Nie ma możliwości określenia, czy nowe podmioty (25 podmiotów), które złożyły wnioski o udzielenie dotacji na 2014 rok rzeczywiście rozpoczną działalność we wskazanych przez siebie terminach. W trakcie realizacji budżetu konieczne jest dokonywanie zmian planu wydatków. Wynika to z braku możliwości dokładnego oszacowania stawek dotacji dla dotowanych jednostek, gdyż:

i wysokość stawek dotacji dla większości dotowanych jednostek jest wyliczana na podstawie planowanych w budżecie Miasta Olsztyna wydatków w tego samego typu i rodzaju szkołach, które to wydatki w ciągu roku również ulegają zmianom;

i dla 22 dotowanych jednostek dotacje są wyliczane na podstawie kwot przyznanej miastu części oświatowej subwencji ogólnej, a ich wysokość, w szczególności wysokość podstawowych wskaźników branych pod uwagę przy ustaleniu wysokości stawki dotacji, czyli standardu A podziału subwencji oraz wskaźnika korygującego Di, jest nieznana i trudna do oszacowania na etapie tworzenia planu;

i dotowanym jednostkom dotacja przysługuje na każdego ucznia, słuchacza, wychowanka, niezależnie od liczby podanej we wniosku, często jest ona znacznie wyższa lub niższa od planowanej i podawanej przez osoby prowadzące przedszkola i szkoły we wnioskach o udzielenie dotacji. W poszczególnych przedszkolach i szkołach występuje duża zmienność liczby uczniów w ciągu roku.

Zgodnie z doświadczeniem z lat ubiegłych do oszacowania planu wydatków na realizację zadania udzielania dotacji niepublicznym przedszkolom, szkołom i placówkom oraz publicznym szkołom i przedszkolom prowadzonym przez podmioty niezaliczane do sektora finansów publicznych przyjęto niższe niż wskazane we wnioskach o dotację na 2014 rok liczby przedszkolaków/uczniów/słuchaczy.

258

POZOSTAŁE WYDATKI BIEŻĄCE Dział 758, 801, 854 Rozdział 75809 Rozliczenia między jednostkami samorządu terytorialnego §4300 Zakup usług pozostałych Zgodnie z treścią art. 80 ust. 2a i 2d oraz art. 90 ust. 2c i 2e ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2572 z poźn. zm.) jeżeli do innej formy wychowania przedszkolnego lub przedszkola prowadzonego przez podmiot inny niż jednostka samorządu terytorialnego uczęszcza uczeń niebędący mieszkańcem gminy dotującej inną formę wychowania przedszkolnego lub przedszkole, gmina, której mieszkańcem jest ten uczeń, obowiązana jest do pokrycia kosztów dotacji udzielonych na tego ucznia. Środki finansowe zaplanowane w tym zadaniu związane są ze zwrotem kosztów dotacji udzielonych przez inne gminy na dzieci zamieszkałe na terenie Miasta Olsztyna, a uczęszczające do położonych na terenie tych gmin przedszkoli niepublicznych. Kwota przewidziana na realizację tego zadania w 2014 r. wynosi 358.900 zł. Przewidywane wykonanie 2013 r. – 370.000 zł. Rozdział 80113 Dowożenie uczniów do szkół §4300 Zakup usług pozostałych Zgodnie z art. 17 ust. 2 pkt. 2 i ust. 3 ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2572 z późn. zm.) droga dziecka z domu do szkoły nie może przekraczać 4 km w przypadku uczniów klas V i VI szkół podstawowych oraz gimnazjów. Jeżeli droga dziecka z domu do szkoły, w obwodzie której dziecko mieszka, przekracza ww. odległość obowiązkiem gminy jest zapewnienie bezpłatnego transportu i opieki w czasie przewozu lub zwrot kosztów przejazdu środkami komunikacji publicznej. Jest to zwrot kosztów przejazdów uczniów zamieszkałych w obwodzie Gimnazjum Nr 11, prowadzonego przez Stowarzyszenie Edukacyjno – Oświatowe „Przyjaciele Nauki Na Warmii” LOG – WARM, których droga z domu do szkoły przekracza 4 km. Kwota przewidziana na realizację tego zadania w 2014 r. wynosi 1.843 zł. Przewidywane wykonanie 2013 r. – 1.900 zł. Rozdział 80195, 85495 Pozostała działalność Środki na zakup pomocy niezbędnych do realizacji nowych podstaw programowych (rozdział 80195 § 4240). Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Edukacji Narodowej z dnia 7 lutego 2012 r. w sprawie ramowych planów nauczania w szkołach publicznych (Dz. U. z 2012 r., poz. 204) dyrektorzy szkół, w porozumieniu z organami prowadzącymi szkoły, mieli obowiązek w terminie do dnia 31 sierpnia 2013 r. dostosowania organizacji obowiązkowych zajęć edukacyjnych: komputerowych, informatyki i technologii informacyjnej w taki sposób, aby liczba uczniów w grupie nie przekraczała liczby stanowisk komputerowych w pracowni komputerowej. Środki na ten cel w wysokości 1.000.000 zł w br. zostały rozdysponowane w 100%. Zaznaczyć należy, że za w/w kwotę nie wyposażono wszystkich stanowisk komputerowych w nowy sprzęt. Dlatego też, w związku z koniecznością utrzymania standardu o którym

259

mowa w w/w rozporządzeniu, zachodzi potrzeba ciągłego doposażania pracowni komputerowych w szkołach, a co za tym idzie zaplanowania środków na ten cel w budżecie. Ponadto, nowe przepisy o pomocy psychologicznopedagogicznej wymagają dostosowania bazy, w tym pomocy dydaktycznych, do realizacji nałożonych zadań. Dodatkowo znacząco i w sposób ciągły zwiększa się liczba dzieci niepełnosprawnych kształconych w szkołach ogólnodostępnych. Realizacja orzeczeń o potrzebie kształcenia tych uczniów wymaga często zakupu między innymi określonych środków dydaktycznych. Środki na realizację tego zadania na tym etapie ujmowane są w planie Wydziału Edukacji. W trakcie wykonywania budżetu, będą przekazywane do planów finansowych jednostek oświatowych. Na realizację tego zadania w roku 2014 planuje się kwotę 500.000 zł., tj. na poziomie niższym o 50% w stosunku do br. Kwalifikacyjne kursy zawodowe (rozdział 80195 §4240). Zadanie szczegółowo omówiono w części Wynagrodzenia i składki od nich naliczane (§4010). Ujęte w tej klasyfikacji budżetowej środki w kwocie 5.500 zł związane z realizacją w/w zadania przeznaczone będą na pokrycie wydatków rzeczowych, tj. na zakup pomocy dydaktycznych. Zadania remontowe w jednostkach oświatowych. W rozdziale 80195 oraz 85495 §§4270, 4340 w roku 2014 planuje się wydatki na remonty w jednostkach oświatowych w łącznej wysokości 3.633.361 zł, z tego 2.133.361 zł w planie Wydziału Edukacji oraz 1.500.000 zł w planie Wydziału Inwestycji Miejskich. W ramach zadania działalność bieżąca (rozdział 80195 §4300) zaplanowano, zgodnie z § 5 zarządzenia Nr 155 Prezydenta Miasta Olsztyn z dnia 1 lipca 2010 roku w sprawie przyznania przedszkolom i szkołom środków finansowych z dochodów własnych Miasta Olsztyn na realizację dodatkowych zajęć, środki w kwocie 275.684 zł, tj. w wysokości 97% PW 2013, z przeznaczeniem na dofinansowanie edukacji kulturalnooświatowej (muzycznej, teatralnej) w szkołach podstawowych, gimnazjach i szkołach ponadgimnazjalnych. Środki na realizację zadania, po dokonaniu ustaleń dotyczących ich podziału, przekazywane są do planów finansowych jednostek oświatowych. Zadania oświatowe w kwocie 5.000 zł planowane są w rozdziale 80195 §4300. Zgodnie z art. 9b ust. 4, pkt 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674 z późn. zm.), dyrektorzy jednostek oświatowych są zobowiązani do wydawania decyzji administracyjnych (opatrzonych pieczęcią urzędową), w związku z nadawaniem nauczycielom stopnia nauczyciela kontraktowego. Zakupu pieczęci urzędowych dokonuje Wydział Edukacji na wniosek dyrektora jednostki. Przyjęto do kalkulacji, iż w roku 2014 zostanie zakupionych 10 kompletów pieczęci urzędowych. Przybliżony koszt 1 kompletu, przy uwzględnieniu obecnie obowiązujących cen, wynosi 500 zł. W związku z powyższym, w planie WE zaplanowane zostały środki z przeznaczeniem na zakup pieczęci urzędowych w w/w kwocie. Przewidywane wykonanie 2013 r. 2.635 zł (wzrost planu 2014 do PW 2013 – 89,8%). Dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników, którzy zawarli z młodocianymi pracownikami umowy o pracę w celu przygotowania zawodowego (rozdział 80195 §4300). Obowiązek realizacji tego zadania

260

wynika z art. 70b ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2572 z późn. zm.). Jest ono realizowane ze środków Funduszu Pracy. Ujęta w planie kwota 16.600 zł jest zabezpieczeniem środków własnych na realizację tego zadania do czasu uzyskania środków z w/w Funduszu. Elektroniczny system rekrutacji (rozdział 80195 §4300) – przedszkola, szkoły podstawowe, gimnazja, szkoły ponadgimnazjalne i bursy. Zgodnie z art. 5 ust. 7 pkt 1, 4 ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (Dz. U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2572 z późn. zm.) zapewnienie warunków rekrutacji do szkół i placówek jest obowiązkiem organu prowadzącego. Od kilku lat narzędzie to stosowane jest przy naborze do prowadzonych przez Miasto Olsztyn jednostek oświatowych, oraz od bieżącego roku do burs. Łącznie planuje się na to zadanie kwotę 65.782 zł, tj. w wysokości PW 2013. Eksploatacja strony internetowej Wydziału Edukacji – 2.500 zł (rozdział 80195 §4300). Strona Wydziału zapewnia sprawny przepływ informacji między Wydziałem a 76 monitorowanymi jednostkami oświatowymi. Na realizację tego zadania w roku 2014 r. planuje się środki w wysokości PW 2013, tj. kwotę 2.500 zł. Środki na realizację projektu edukacji kulturalnej „Ze sztuką na ty” w kwocie 24.840 zł ujęte zostały w planie Wydziału Edukacji (rozdział 80195 §4300). Po dokonaniu ustaleń dotyczących podziału tych środków przekazywane są one do planów finansowych jednostek oświatowych. W roku 2014 na realizację tego zadania wysokość środków określono na poziomie niższym o 3% w stosunku do PW 2013 r. W ramach zadania działalność bieżąca (rozdział 80195 §4430) zaplanowano środki na ubezpieczenie jednostek oświatowych w kwocie 326.746 zł. W związku z tym, że płatnikiem za świadczenie usług ubezpieczeniowych w zakresie kompleksowego ubezpieczenia mienia i odpowiedzialności cywilnej Gminy Olsztyn wraz z jednostkami organizacyjnymi, w tym również placówkami oświatowymi jest Gmina Olsztyn, konieczne jest zabezpieczenie w planie WE środków na realizację tego zadania w 2014 roku w wysokości PW 2013. Rozdział 85404 Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka Obowiązek organizowania wczesnego wspomagania rozwoju dzieci regulują przepisy rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 11 października 2013 r. w sprawie organizowania wczesnego wspomagania rozwoju dzieci (Dz. U. poz. 1257). Zgodnie z przepisami w przypadku przedstawienia przez rodzica opinii o potrzebie wczesnego wspomagania rozwoju dziecka gmina jest zobowiązana zapewnić środki na realizację tego zadania. Zgodnie z ww. rozporządzeniem wczesne wspomaganie może być organizowane w przedszkolu i w szkole podstawowej oraz w publicznej poradni psychologicznopedagogicznej. Dyrektor odpowiedniej jednostki powołuje Zespół wczesnego wspomagania rozwoju dziecka, który – na podstawie opinii o potrzebie wczesnego wspomagania rozwoju dziecka – ustala kierunki i harmonogram działań. Zajęcia w ramach wczesnego wspomagania organizuje się w wymiarze od 4 do 8 godzin w miesiącu w zależności od możliwości psychofizycznych i potrzeb dziecka. Wydział Edukacji zaplanował na te cel w rozdziale 85404 §§4010, 4110, 4120 łączną kwotę

261

41.083 zł. Dodatkowo w planach wydatków na 2014 r. ośmiu jednostek oświatowych ujęto na realizację tego zadania kwotę 148.721 zł. W toku wykonywania budżetu na 2014 r. środki w miarę potrzeb przekazywane będą do planów wydatków tych jednostek oświatowych, które będą obowiązane do organizacji takiej formy zajęć. Rozdział 85412 Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej, a także szkolenia młodzieży Zgodnie z załącznikiem do uchwały Nr XXI/346/12 Rady Miasta Olsztyna z dnia 28 marca 2012 roku w sprawie „Miejskiego programu zapobiegania przestępczości oraz ochrony bezpieczeństwa obywateli i porządku publicznego – Bezpieczny Olsztyn" realizowane oraz planowane jest, w zakresie poprawy bezpieczeństwa, zorganizowanie w okresie ferii zimowych i wakacji przez olsztyńskie szkoły zajęć pod opieką nauczycieli, zapewniające uczniom różnorodne formy aktywnego wypoczynku, a tym samym bezpieczne spędzenie czasu wolnego od nauki. Środki na realizację tego zadania w 2014 roku w wysokości 226.980 zł ujęte w planie Wydziału Edukacji (rozdział 85412 §§4110, 4120, 4170, 4210) po dokonaniu ustaleń dotyczących ich podziału, zostaną przekazane do planów finansowych wyznaczonych jednostek oświatowych. Na realizację Programu „Bezpieczny Olsztyn” w 2014 r. zaplanowano środki w wysokości 97% PW 2013. Rozdział 85415 Pomoc materialna dla uczniów Beneficjenci stypendiów szkolnych, stypendiów 2.2.ZPORR 04/05 oraz stypendiów 2.2.ZPORR 05/06, poprzez posłużenie się przy rozliczaniu w/w świadczeń sfałszowanymi fakturami, dokonali ich wyłudzenia. W projekcie planu Wydziału Edukacji (rozdział 85415 §§ 4300, 4580) ujęte są wydatki związane z przewidywanymi zwrotami wyłudzonych przez beneficjentów w/w stypendiów oraz odsetek od kwot zasądzonych do zwrotu. Planowana kwota na realizację tego zadania w 2014 roku to 4.070 zł (w tym: 3.570 zł na zwroty i 500 zł na odsetki od kwot zasądzonych do zwrotu). Wydatki oświatowych jednostek budżetowych Dział 801 Oświata i wychowanie Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza W ramach tych dwóch działów realizowane są, określone w ustawie z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty, niżej wymienione zadania: zapewnienie kształcenia, wychowania i opieki, w tym profilaktyki społecznej

w prowadzonych przez Miasto Olsztyn szkołach podstawowych, gimnazjach, szkołach ponadgimnazjalnych, szkołach specjalnych, szkołach zorganizowanych w zakładach opieki zdrowotnej, przedszkolach, przedszkolach specjalnych, placówce doskonalenia nauczycieli, poradniach psychologicznopedagogicznych, specjalnych ośrodkach szkolnowychowawczych, placówce wychowania pozaszkolnego,

262

świetlicach szkolnych dla uczniów, szkolnych schroniskach młodzieżowych, bursach,

dotowanie publicznych oraz niepublicznych szkół i placówek prowadzonych przez osoby prawne inne niż jednostki samorządu terytorialnego oraz przez osoby fizyczne.

Wydatki związane z wykonaniem tych zadań realizowane jest przez 76 oświatowych jednostek budżetowych prowadzonych przez Miasto Olsztyn o zróżnicowanej strukturze organizacyjnej oraz dwie szkoły z obsługą finansową zapewnioną przez Olsztyńskie Centrum Pomocy Dziecku. Zadania w ww. działach realizują ponadto następujące jednostki organizacyjne miasta i komórki organizacyjne Urzędu Miasta: Wydział Edukacji, Wydział AdministracyjnoGospodarczy, Wydział Informatyki, Wydział Inwestycji Miejskich. Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej, Zbiorczą informację o przewidywanym wykonaniu w dziale 801 i 854 w 2013 r. wydatków bieżących, dotacji, wydatków na świadczenia na rzecz osób fizycznych oraz o planowanych tych wydatkach na 2014 r., w podziale na dysponentów kwot budżetowych przedstawia poniższa tabela.

Tabela Nr 10 Wydatki bieżące, dotacje, wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych w podziale na dysponentów budżetu

Dysponent PW

31.12.2013 r. Plan na 2014 r.

Dynamika wzrostu lub spadku w %

Jednostki oświatowe 240 748 280 227 630 459 5,45%

Wydział Informatyki 100 900 71 000 29,63%

Wydział Edukacji 64 605 470 69 898 393 8,19%

Wydział AdministracyjnoGospodarczy 5 707 8 930 56,47%

Wydział Inwestycji Miejskich 1 712 365 1 500 000 12,40%

Wydział Zdrowia i Polityki Społecznej 1 200 1 200 0,00%

Wydział Budżetu 234 206 0 100,00%

Biuro Komunikacji Społecznej 12 000 0 100,00%

Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej 1 742 370 1 685 157 3,28%

Razem 309 162 498 300 795 139 2,71%

A. Wydatki bieżące oraz wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych oświatowych jednostek budżetowych. Wydatki bieżące oraz wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych związane z wykonaniem zadań, określonych w ustawie z dnia 7 września 1991 r. o systemie

263

oświaty realizowane przez 76 oświatowych jednostek budżetowych oraz dwie szkoły z obsługą finansową zapewnioną przez Olsztyńskie Centrum Pomocy Dziecku, w podziale na grupy wydatków, z uwzględnieniem PW w roku 2013 oraz planowanych kwotach wydatków w 2014 roku przedstawiono poniżej.

Tabela Nr 11 Wydatki bieżące na zadania własne w podziale na grupy (Dział 801, 854)

Grupy wydatków Dział 801, 854 PW 31.12.2013r.

Plan na 2014 rok

Dynamika wzrostu

lub spadku w %

Świadczenia na rzecz osób fizycznych 2 026 924 861 914 57,48% Wynagrodzenia i składki od nich naliczane 193 322 892 186 548 610 3,50%

Pozostałe wydatki bieżące 45 398 464 40 219 935 11,41%

Razem 240 748 280 227 630 459 5,45%

Świadczenia na rzecz osób fizycznych (paragrafy: 3020W, 3060W) Jednostki oświatowe przygotowały projekty planów na 2014 rok w § 3020W uwzględniając: środki na świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów bhp i ekwiwalenty

pieniężne, środki na pomoc zdrowotną dla nauczycieli korzystających z opieki zdrowotnej, o

której mowa w art. 72 ust. 1 ustawy – Karta Nauczyciela, w wysokości 0,2% kalkulowanych przez jednostki oświatowe w materiałach planistycznych wydatków na wynagrodzenia osobowe nauczycieli (zasady przyznawania pomocy zdrowotnej określa uchwała Nr XI/99/07 Rady Miasta z dnia 30 maja 2007 r.), ogółem na pomoc zdrowotną przeznacza się w budżecie kwotę 246.725 zł,

środki na świadczenia dla pracowników, o których mowa w § 1 pkt 1 uchwały Zarządu Miasta Olsztyn z dnia 12 lutego 2002 r. w sprawie ustalenia zasad odpłatności za korzystanie z wyżywienia przez pracowników przedszkoli.

Poniżej przedstawiono porównanie wydatków na świadczenia na rzecz osób fizycznych projektowanych na 2014 rok oraz PW w 2013 roku.

Tabela Nr 12 Świadczenia na rzecz osób fizycznych w § 3020W (Dział 801, 854)

Dział PW

31.12.2013 Plan na 2014 rok


801 Oświata i wychowanie 1 566 895 794 835 49,27%

854 Edukacyjna opieka wychowawcza 460 029 67 079 85,42%

Razem dział 801 i 854 2 026 924 861 914 57,48%

Wymienione kwoty planu na 2014 r. nie zawierają wydatków na odprawy dla nauczycieli

264

w związku z art. 20 ust. 2 ustawy – Karty Nauczyciela, oraz środków na odprawy dla pracowników niebędących nauczycielami w związku z art. 8 ust. 2 ustawy z dnia 13 marca 2003 r. o szczególnych zasadach rozwiązywania z pracownikami stosunków pracy z przyczyn niedotyczących pracowników, które będą przekazywane do planów finansowych jednostek oświatowych w miarę potrzeb. W 2013 roku ze środków rezerw celowych z budżetu państwa udzielana była pomoc materialna dla uczniów w ramach rządowego programu „Wyprawka szkolna”. Na etapie tworzenia projektu budżetu na 2014 rok zadanie to nie jest w nim ujmowane, wprowadzone zostanie do budżetu w trakcie roku budżetowego. Przewidywane wykonanie w 2013 roku wydatków z tego tytułu wynosi 368.468 zł. Stołówki w: szkołach (80148) W rozdziale 80148 Stołówki szkolne zaplanowano wydatki stołówek funkcjonujących w szkołach. Wydatki na ten cel są umieszczane w planach finansowych jednostek oświatowych. W ramach rozdziału 80148 klasyfikowane są wydatki związane z funkcjonowaniem kuchni i stołówek szkolnych w szkołach podstawowych, gimnazjach i szkołach ponadgimnazjalnych, a także wydatki związane z opłaceniem kosztów przygotowania posiłków ponoszonych przez szkoły, dokonujące zakupu posiłków od innych oświatowych jednostek budżetowych. Ogółem wysokość planowanych środków w projekcie budżetu Miasta Olsztyna wynosi 3.624.585 zł, co w porównaniu do PW w 2013 roku stanowi wzrost o 6,49 % (PW –3.403.799 zł). W ramach powyższej kwoty wydatki związane z zakupem obiadów w jednostkach wynoszą 573.365 zł, co w porównaniu do PW z 2013 r. stanowi wzrost o 19,95%.(PW – 477.986 zł). Żywienie dzieci i wychowanków prowadzone jest również w specjalnych ośrodkach szkolnowychowawczych (rozdział 85403), w bursach (rozdział 85410) oraz w przedszkolach (rozdział 80104). Dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli Środki na dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli jednostki monitorowane przez Wydział Edukacji zaplanowały w rozdziałach 80146 i 85446 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli w wysokości 0,3% kalkulowanych w jednostce rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli. W rozdziałach tych ponadto, jednostki zatrudniające doradców metodycznych zaplanowały środki z przeznaczeniem na dofinansowanie kosztów obniżenia tygodniowego obowiązkowego wymiaru godzin zajęć dydaktycznych, wychowawczych i opiekuńczych nauczycielom, którym powierzono zadania doradcy metodycznego oraz środki na opłacenie kosztów dodatków funkcyjnych doradców. Wysokość zaplanowanych środków na 2014 rok w rozdziale 80146 wynosi 572.958 zł, w rozdziale 85446 w wysokości 38.042 zł (PW w 2013 roku odpowiednio 1.110.362 zł i 78.623 zł). Na początku 2014 roku Prezydent Olsztyna określi w drodze zarządzenia plan dofinansowania form doskonalenia zawodowego nauczycieli na 2014 rok na podstawie

265

wniosków złożonych w terminie do 30 listopada 2013 r. przez dyrektorów jednostek oświatowych. Wynagrodzenia i składki od nich naliczane (§§: 401 404, 411, 412). Jednostki oświatowe zaplanowały na 2014 rok na wynagrodzenia i składki od nich naliczane łącznie 193.322.892 zł (96,5% PW 2013 roku wynoszącego 186.548.610 zł). Wydatki na ten cel stanowią 82,0% ogółu wydatków bieżących oraz świadczeń na rzecz osób fizycznych planowanych przez te jednostki na zadania własne. W wymienionej kwocie, wydatki na wynagrodzenia pracowników (§ 401 – wynagrodzenia osobowe i § 404 – dodatkowe wynagrodzenie roczne) stanowią 83,4% (155.516.303 zł), pozostałe 16,6% przeznaczono na składki na ubezpieczenia społeczne oraz Fundusz Pracy. Wynagrodzenia nauczycieli. Na wynagrodzenia nauczycieli (§ 401 i § 404) przeznaczono kwotę 124.816.075 zł tj. 94,0% PW 2013 roku. Nie są uwzględnione w planach finansowych jednostek oświatowych środki na pokrycie kosztów odpraw dla nauczycieli w związku z przejściem na emeryturę i rentę, koszty wynikające z ewentualnych urlopów dla poratowania zdrowia w okresie IXXII 2014 r., koszty ewentualnych dodatków uzupełniających. Przy tworzeniu projektu budżetu miasta na 2014 rok dokonano kalkulacji wynagrodzeń osobowych nauczycieli w oparciu o obowiązujące przepisy prawa, przyjmując w kalkulacji wynagrodzeń osobowych na cały rok: wysokości aktualnie obowiązujących stawek minimalnego wynagrodzenia

zasadniczego, organizację wynikającą z zatwierdzonych arkuszy organizacji i podjętych do dnia

złożenia materiałów planistycznych rozstrzygnięć Prezydenta Olsztyna dotyczących organizacji roku szkolnego 2013/2014 dla okresu styczeń–sierpień 2014 roku,

przewidywaną przez dyrektora organizację jednostki w roku szkolnym 2014/2015 dla okresu wrzesień–grudzień 2014 roku,

wysokość środków na opłacenie kosztów realizacji godzin zastępstw doraźnych, w wysokości: o w przedszkolach 3%, o w szkołach podstawowych 4%, o w Zespole Szkół Ogólnokształcących Nr 3 w Olsztynie 2,6% o w Zespole Szkół Specjalnych oraz w Zespole Placówek Specjalnych 3%, o w gimnazjach 1%, o w liceach ogólnokształcących, zespołach szkół ogólnokształcących

(z wyłączeniem ZSO 3), zespołach szkół zawodowych oraz specjalnych ośrodkach szkolnowychowawczych 0,5% zaplanowanych wynagrodzeń zasadniczych nauczycieli.

266

Na 2014 rok jednostki oświatowe dysponować będą kwotą przeznaczoną na nagrody dyrektora w wysokości 976.443 zł, w planie Wydziału Edukacji ujęta została kwota 251.251 zł przeznaczona na Nagrody Prezydenta Olsztyna, łącznie specjalny fundusz na nagrody dla nauczycieli za ich osiągnięcia dydaktycznowychowawcze określony został w budżecie na 2014 rok w wysokości 1.227.694 zł Kwoty skalkulowane przez jednostki oświatowe w powyższy sposób zostały pomniejszone o kwotę 7.763.392 zł. W przypadku braków środków w planach finansowych jednostek oświatowych w § 4010 w trakcie realizacji budżetu na 2014 rok odpowiednie środki będą przekazywane do ich planów finansowych.

Wynagrodzenia pracowników niebędących nauczycielami. Na wynagrodzenia pracowników niebędących nauczycielami (§ 401 i § 404) w planach finansowych jednostek ujęto łącznie kwotę 30.690.930 zł, co stanowi 100,4 % PW 2013 roku. Wysokość środków na wynagrodzenia osobowe pracowników niebędących nauczycielami zaplanowano w oparciu o: 9 obowiązujące przepisy prawa z uwzględnieniem minimalnego wynagrodzenia

za pracę w 2014 roku w wysokości 1680 zł, 9 limit rocznych środków na wynagrodzenia obliczony odrębnie dla każdej

jednostki w oparciu o jednakową dla wszystkich jednostek wysokość kwoty bazowej, współczynniki w przeliczeniu na pełny etat dla poszczególnych grup pracowniczych oraz standardową liczbę etatów ustaloną odrębnie dla każdej jednostki w myśl wspólnych dla wszystkich jednostek oświatowych kryteriów, przeznaczony na wynagrodzenia zasadnicze, dodatki funkcyjne i specjalne, premię i inne niezbędne składniki wynagrodzenia z wyjątkiem dodatków za wieloletnią pracę,

9 limit rocznych środków na nagrody regulaminowe w wysokości 1,1% limitu ww. rocznych środków,

9 kwotę środków na dodatki za wieloletnią pracę oraz na wypłatę nagród jubileuszowych.

Z uwagi na szczególne uwarunkowania organizacyjne, pewne odstępstwa od ogólnej zasady w zakresie rocznej kwoty limitu środków dotyczyły: Przedszkola Miejskiego Nr 5, Zespołu Szkół Ogólnokształcących Nr 3, Pałacu Młodzieży oraz Szkolnego Schroniska Młodzieżowego. Wymieniona powyżej kwota planu na wynagrodzenia osobowe pracowników niebędących nauczycielami na 2014 rok nie uwzględnia wydatków na odprawy pieniężne przysługujące pracownikowi w związku z przejściem na emeryturę lub rentę z tytułu niezdolności do pracy, które będą przekazywane do planów finansowych jednostek oświatowych w miarę potrzeb.

267

Wynagrodzenia bezosobowe (§4170). Wydatki na wynagrodzenia bezosobowe jednostki zaplanowały w wysokości 172.486 zł, obejmują one w szczególności: opiekę nad uczniami biorącymi udział w zajęciach nauki pływania uczniów klas II

szkół podstawowych oraz opieką w drodze na te zajęcia i w czasie powrotu z nich do szkoły w myśl zarządzenia Nr 155 Prezydenta Miasta Olsztyn z dnia 1 lipca 2010 roku w sprawie przyznania przedszkolom i szkołom środków finansowych z dochodów własnych Miasta Olsztyn na realizację dodatkowych zajęć – kwota 59.000 zł,

prowadzenie dodatkowych zajęć sportowych w niektórych szkołach podstawowych (Nr: 3, 15, 18 i 30) – kwota 7.070 zł,

doskonalenie zawodowe nauczycieli – kwota 5.650 zł, koszty umów zawartych ze specjalistami przez Ośrodek Doskonalenia Nauczycieli

raz zatrudnienia pracowników sezonowych (ratownicy, kelnerzy, dozorcy) przez Szkolne Schronisko Młodzieżowe w obiekcie „Kłobuk” – łączna kwota 53.000 zł,

program szkolenia i współzawodnictwa sportowego dzieci i młodzieży uzdolnionej – 41.066 zł,

limit wydatków – podpisanie umowy w zakupu usługi prawnej w SP Nr 22, wydatki dotyczące umów z osobami niebędącymi przedsiębiorcami zawierane przez ZSChiO oraz wydatki dotyczące nadzoru budowlanego zawarte przez ZSE – kwota 6.700 zł.

. Tabela Nr 13

Porównanie wydatków na wynagrodzenia bezosobowe na 2014 rok oraz PW w 2013 r.

Dział PW

31.12.2013 Plan na 2014 rok


801 Oświata i wychowanie 362 651 146 441 59,62 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 177 920 26 045 85,37

801 i 854 540 571 172 486 68,10 Przewidywane wykonanie wynagrodzeń bezosobowych (§ 417) w 2013 roku znacznie przewyższa kwotę zaplanowaną na 2014 rok, ponieważ znaczna część wydatków w 2013 roku w tym paragrafie związana jest z realizacją programów dla młodzieży, o których mowa w zarządzeniu Nr 33 Prezydenta Olsztyna z dnia 31 stycznia 2012 roku (zajęcia pozalekcyjne), na których realizację w roku 2014 środki zostały ujęte w planie finansowym Wydziału Edukacji. Bieżące wydatki rzeczowe objęte tzw. „limitem” W ramach zaplanowanych na 2014 rok wydatków bieżących wydatki objęte tzw. „limitem” wynoszą 7.769.993 zł. Podziału powyższej kwoty pomiędzy jednostkami oświatowymi dokonano przy uwzględnieniu powierzchni nieruchomości, powierzchni użytkowej obiektów, realizowanych w jednostce liczby godzin zajęć dydaktyczno

268

wychowawczych i opiekuńczych planowanych na rok szkolny 2013/14. Środki objęte tzw. „limitem” przeznaczono na wydatki dotyczące: wynagrodzenia bezosobowe z przeznaczeniem na pomoc prawną i nadzór nad

wykonywaniem robót budowlanych (§4170), zakupu materiałów i wyposażenia (§4210), pomocy naukowych, dydaktycznych

i książek (§4240), usług konserwacyjnych, naprawczych i budowlanomontażowych (§4270), usług pozostałych (§4300), usług dostępu do sieci Internet (§4350), usług obejmujących wykonanie ekspertyz, analiz i opinii (§4390),

zakup usług remontowokonserwatorskich dotyczących obiektów zabytkowych będących w użytkowaniu jednostek budżetowych (§ 4340),

podróży służbowych krajowych i zagranicznych (§4410, §4420), opłat z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej

i ruchomej publicznej sieci telefonicznej (§4360 i §4370), różnych opłat i składek (§4430), opłat na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego (§ 4520)

szkoleń pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej (§4700). Decyzje o strukturze wydatków w ramach przyznanych środków (potocznie zwanych „limitem na wydatki rzeczowe”) podejmowali dyrektorzy w oparciu o swoiste potrzeby jednostki. Bieżące wydatki rzeczowe nie objęte tzw. „limitem”, z wyłączeniem wydatków na wynagrodzenia oraz składki od nich naliczane . W ramach tych wydatków zaplanowane zostały środki finansowe na zadania w następujących paragrafach : §4140 wpłaty na PFRON; w planach 16 jednostek oświatowych ujęte zostały środki

na ten cel w wysokości 201.584 zł, co stanowi wzrost o 30,65 % w stosunku do PW na koniec 2013 r. (PW – 154.284 zł),

§4210 wydatki na zakup oleju opałowego – jednostki zaplanowały środki finansowe w wysokości 503.100 zł, , co stanowi spadek o 0,65 % w stosunku do PW z 2013 roku (PW – 506.361 zł),

§4220 zakup żywności w kwocie 176.800 zł, z tego: wydatki na pokrycie kosztów zakupu żywności na rzecz wychowanków zwolnionych z opłat za posiłki w specjalnych ośrodkach szkolnowychowawczych w wysokości 16.800 zł, co w porównaniu do PW w 2013 roku stanowi spadek o 4,11 % (PW – 17.520 zł), w planie finansowym Szkolnego Schroniska Młodzieżowego kwotę 155.000 zł (PW – 155.000 zł) z przeznaczeniem na zakup produktów żywnościowych z których przygotowywane są posiłki dla klientów obiektu Nr 3 „Kłobuk” w SSM, Gimnazjum Nr 16 Specjalne kwotę 5.000 zł (PW – 5.000 zł)

§4260 wydatki na zakup energii jednostki zaplanowały na 2014 rok w wysokości 15.427.915 zł, co oznacza wzrost o 2,62 % w porównaniu do PW w 2013 roku (PW – 15.033.432 zł),

§4280 zakup usług zdrowotnych wydatki na pokrycie kosztów badań lekarskich uczniów i pracowników zaplanowano w wysokości 310.076 zł, co w stosunku do PW w 2013 roku stanowi wzrost o 19,55% (PW – 259.354 zł),

269

§4300 zakup usług pozostałych w ramach tego paragrafu zaplanowano wydatki na: x realizację programu nauki pływania uczniów klas drugich w szkołach

podstawowych, z uwzględnieniem aktualnego cennika OSiR w wysokości 718.224 zł, co w porównaniu do PW w 2013 roku stanowi spadek o 9 % (PW – 793.488 zł),

x opłacenie kosztów wynajmu nieruchomości lub jej części w przypadku jednostek prowadzących działalność w obiektach niebędących własnością Gminy Olsztyn (ZSSpec., ZPSpec.) oraz kosztów wynajmu obiektów lub pomieszczeń od innych jednostek organizacyjnych Gminy Olsztyn (PM Nr 29, SP Nr 2, G Nr 15, ZSO Nr 5, ZSChiO, G Nr 7, SP Nr 10, ODN, I LO, Pałac Młodzieży, PM Nr 9, PM Nr 21 i PM Nr 31) zaplanowano na rok 2014 w wysokości 573.806 zł, co w porównaniu do PW w 2013 roku stanowi wzrost o 8,49 % (PW –528.888 zł),

x zapewnienie bezpłatnego transportu i opieki w czasie przewozu lub zwrot kosztów przejazdu środkami komunikacji publicznej uczniów, a w przypadku uczniów niepełnosprawnych oraz realizujących obowiązek wychowania przedszkolnego również opiekunów. W Mieście Olsztynie zwracane są koszty przejazdu środkami komunikacji publicznej uczniom lub organizowany jest dowóz dzieci do następujących jednostek oświatowych: SP Nr 7, SP Nr 9, SP Nr 18, SP Nr 29, G Nr 14, G 15. Wydatki na ten cel w roku 2014 wyniosą 44.420 zł, co w stosunku do PW w 2013 roku stanowi wzrost o 40,52% (PW –31.610 zł), w SOSW i ZSO Nr 3 zorganizowane jest bezpłatne dowożenie uczniów niepełnosprawnych. W 2014 roku zaplanowano na ten cel kwotę w wysokości 161.980 zł co stanowi wzrost o 5,69% w stosunku do PW w 2013 roku (PW – 153.255 zł),

x opłacenie kosztów odprowadzania ścieków na rok 2014 kalkulowanych w wysokości wynikającej z przewidywanego wykonania, z możliwością uwzględnienia ewentualnych zwiększeń lub zmniejszeń, udokumentowanych pisemnym wyjaśnieniem, plan na 2014 rok w wysokości 928.671 zł zakłada spadek o 2,16 % w stosunku do PW na 2013 rok (PW – 949.149 zł),

x wydatki związane z praktyczną nauką zawodu w ramach odbywania przez uczniów przygotowania zawodowego poza szkołą zaprojektowano na poziomie PW w 2013 r. w kwocie 24.314 zł,

§4440 wydatki na odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych jednostki zaplanowały przyjmując do obliczeń przewidywaną liczbę uprawnionych pracowników oraz emerytów niebędących nauczycielami, liczbę zatrudnionych osób w stosunku do których orzeczono znaczny lub umiarkowany stopień niepełnosprawności, wysokość emerytur i rent pobieranych w 2013 r. przez nauczycieli będących emerytami i rencistami, powiększonych o prognozowany wskaźnik waloryzacji emerytur i rent w wysokości 2,14% oraz stawki kwot odpisów obowiązujące w 2013 roku.

Niżej zamieszczono porównanie wydatków planowanych na odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych na 2014 rok oraz PW w 2013 roku.

270

Tabela Nr 14 Odpisy za zakładowy fundusz świadczeń socjalnych (§ 4440)

Dział PW 31.12.2013

Plan na 2014 rok

Dynamika wzrostu

lub spadku w %

Razem dział 801 i 854 w tym: 10 989 867 10 991 420 0,23%

nauczyciele 9 629 693 9 651 976 1,52%

pracownicy niebędący nauczycielami 1 360 174 1 339 444 0,01%

Zgodnie z przepisami prawa odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych zostaną zweryfikowane z uwzględnieniem faktycznej przeciętnej liczby zatrudnionych oraz faktycznej wysokości pobieranych przez nauczycieli będących emerytami lub rencistami emerytur i rent. WYDATKI JEDNOSTEK OŚWIATOWYCH WSPÓŁFINANSOWANE Z DOTACJI CELOWYCH Z BUDŻETU PAŃSTWA ROZDZIAŁ 80104 Przedszkola Ustawa z dnia 13 czerwca 2013 r. o zmianie ustawy o systemie oświaty oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2013 r., poz. 827) wprowadziła istotne zmiany w opłatach za przedszkola. Z dniem 1 września 2013 r. – zgodnie z art. 1 pkt 4 lit. h) w/w ustawy – wysokość opłaty za korzystanie z wychowania przedszkolnego w prowadzonych przez gminę publicznych przedszkolach nie może być wyższa niż 1 zł za godzinę. W celu zrekompensowania skutków obniżenia w/w opłaty do 1 zł/h, gminom udzielana jest dotacja celowa z budżetu państwa z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego. W roku 2014 dla Gminy Olsztyn z w/w tytułu przewiduje się uzyskanie dotacji w wysokości 8.228.250 zł. Środki dotacji przeznaczone są na pokrycie kosztów wynagrodzeń nauczycieli zatrudnionych w 26 przedszkolach prowadzonych przez Miasto Olsztyn i ujęte są w projekcie budżetu w ich planach finansowych w rozdz. 80104 §4010. WYDATKI JEDNOSTEK OŚWIATOWYCH WSPÓŁFINANSOWANE Z INNYCH ŹRÓDEŁ W projekcie budżetu 2014 ujęto wydatki związane z realizacją takich zadań jak: „Program szkolenia i współzawodnictwa sportowego dzieci i młodzieży uzdolnionej” środki z polskich związków sportowych w kwocie 323.484 zł (rozdz. 80195), zadanie realizuje Zespół Szkół Ogólnokształcących Nr 5 Mistrzostwa Sportowego, „Polskoniemiecka wymiana młodzieży szkolnej” środki z Fundacji PolskoNiemieckiej Współpracy Młodzieży w kwocie 8.700 zł (rozdz. 80195), zadanie realizowane jest przez Zespół szkół Ogólnokształcących Nr 2, Projekt „Powiedz mi”

271

środki z Fundacji Orange w kwocie 30.000 zł (rozdz. 85407), zadanie realizowane będzie przez Pałac Młodzieży. Informacja o wydatkach na zadania finansowanych z budżetu Unii Europejskiej zawarte zostały w części dotyczącej przedsięwzięć. PRZEDSIĘWZIĘCIA REALIZOWANE PRZEZ JEDNOSTKI OŚWIATOWE Wydatki bieżące oświatowych jednostek budżetowych realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej Wydatki bieżące oświatowych jednostek budżetowych, które realizowane są ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej umieszczone zostały w działach 801 i 853. W dziale 801 umieszczone zostały wydatki związane z realizację przez jednostki oświatowe projektów finansowanych ze środków programu LLP Comenius, natomiast w dziale 853 wydatki związane z realizacją przez jednostki oświatowe projektów finansowanych ze środków Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. Program Comenius jest skierowany do osób i instytucji działających w obszarze edukacji szkolnej, ze szczególnym uwzględnieniem:

x uczniów korzystających z edukacji szkolnej do momentu uzyskania wykształcenia średniego,

x szkół określonych przez państwa członkowskie, x nauczycieli i pozostałego personelu tych szkół, x stowarzyszeń, organizacji non profit, organizacji pozarządowych i przedstawicieli podmiotów związanych z oświatą szkolną,

x osób oraz podmiotów odpowiedzialnych za organizację i realizację oświaty i edukację na poziomie lokalnym, regionalnym i krajowym,

x ośrodków badawczych i podmiotów zajmujących się kwestiami uczenia się przez całe życie,

x podmiotów oferujących usługi w zakresie doradztwa zawodowego i poradnictwa, związane z jakimkolwiek aspektem uczenia się przez całe życie.

28 września 2007 r. Komisja Europejska wydała decyzję w sprawie przyjęcia do realizacji Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, który jest jednym z programów operacyjnych służących realizacji Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia 20072013 i obejmuje całość interwencji Europejskiego Funduszu Społecznego (EFS) w Polsce.

Celem głównym Programu jest: wzrost zatrudnienia i spójności społecznej natomiast do osiągnięcia tego celu przyczynia się realizacja sześciu celów strategicznych do których należą:

x podniesienie poziomu aktywności zawodowej oraz zdolności do zatrudnienia osób bezrobotnych i biernych zawodowo,

x zmniejszenie obszarów wykluczenia społecznego,

272

x poprawa zdolności adaptacyjnych pracowników i przedsiębiorstw do zmian zachodzących w gospodarce,

x upowszechnienie edukacji społeczeństwa na każdym etapie kształcenia przy równoczesnym zwiększeniu jakości usług edukacyjnych i ich silniejszym powiązaniu z potrzebami gospodarki opartej na wiedzy,

x zwiększenie potencjału administracji publicznej w zakresie opracowywania polityk i świadczenia usług wysokiej jakości oraz wzmocnienie mechanizmów partnerstwa,

x wzrost spójności terytorialnej.

Tabela Nr 15 Wydatki bieżące oświatowych jednostek budżetowych realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej

Dział Jednostka Program

Operacyjny/Program FRSE

PW na 31.12.2013 r.

Plan na 2014 r.

Lata realizacji

SP 7 39 000 15 000 20122014 G 7 41 787 19 240 20122014 801 G 12

LLP Comenius 41 856 32 134 20122014

SP 18 134 210 178 472 20132015 PPP 1 363 954 972 776 20132015 ZSO 2 228 402 222 180 20122015 853

ZSEH

PO KL

187 673 0 20122013

273

III. Przychody budżetu Miasta Olsztyna Przychody planowane do zaciągnięcia w 2014 roku wynoszą 73.970.613 zł, z tego: a) kredyt na sfinansowanie planowanego deficytu – 37.911.686 zł, b) kredyt na sfinansowanie wcześniej zaciągniętych zobowiązań, przypadających do

spłaty w 2014 roku – 33.288.314 zł, c) kredyt na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków

pochodzących z budżetu UE – 2.706.613 zł, d) spłaty rat pożyczek udzielonych przez miasto wspólnotom mieszkaniowym

na remonty budynków – 64.000 zł. Plan przychodów budżetu zaprezentowany został w Załączniku Nr 8 Bilans budżetu Miasta Olsztyna w 2014 roku – przychody i rozchody. IV. Rozchody budżetu Miasta Olsztyna Rozchody planowane na 2014 rok wynoszą 33.352.314 zł, z tego: a) spłata rat kredytów zaciągniętych na sfinansowanie deficytu i wcześniej

zaciągniętych zobowiązań z tytułu pożyczek i kredytów do 2013 roku – 13.331.608 zł, z tego: kredyty zaciągnięte w 2009 roku – 11.091.608 zł, kredyty zaciągnięte w 2010 roku – 700.000 zł, kredyt zaciągnięty w 2011 roku – 900.000 zł, kredyt zaciągnięty w 2012 roku – 240.000 zł, kredyt planowany do zaciągnięcia w 2013 roku – 400.000 zł,

b) spłaty rat kredytu planowanego do zaciągnięcia na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu UE w 2013 roku – 13.804.976 zł,

c) spłata pożyczek zaciągniętych w NFOŚiGW od 2004 roku – 2.099.040 zł, d) spłata pożyczki z WFOŚiGW na realizację przedsięwzięcia pn. Rekultywacja terenu

poprzemysłowego dawnej gazowni, leżącego przy ul. Knosały w Olsztynie – 52.690 zł,

e) wykup obligacji wyemitowanych w latach 20052006 – 4.000.000 zł, f) pożyczki udzielone wspólnotom mieszkaniowym na remonty budynków wspólnot

mieszkaniowych – 64.000 zł. Plan rozchodów budżetu zaprezentowany został w Załączniku Nr 8 Bilans budżetu Miasta Olsztyna w 2014 roku – przychody i rozchody.

274

V. Prognoza łącznej kwoty długu Miasta Olsztyna Na łączną kwotę planowanej kwoty długu Miasta Olsztyna na początek 2014 roku w wysokości 276.879.327 zł, składają się wszystkie zaciągnięte do końca 2012 roku zobowiązania oraz planowane do zaciągnięcia jeszcze w 2013 roku, tj.: a) kredyty na sfinansowanie planowanego deficytu i spłatę wcześniej zaciągniętych

zobowiązań – 223.920.126 zł, b) kredyt planowany do zaciągnięcia na wyprzedzające finansowanie działań

finansowanych ze środków pochodzących z budżetu UE w 2013 roku – 13.804.976 zł,

c) pożyczki z NFOŚiGW – 15.100.450 zł, d) pożyczka z WFOŚiGW na realizację przedsięwzięcia pn. Rekultywacja terenu

poprzemysłowego dawnej gazowni, leżącego przy ul. Knosały w Olsztynie – 1.053.775 zł,

e) obligacje wyemitowane w latach 20052006 – 23.000.000 zł. W wyniku planowanych na 2014 rok spłat rat kredytów i pożyczek (29.288.314 zł), wykupu obligacji (4.000.000 zł) oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów (73.906.613 zł), planowana łączna kwota długu na koniec 2014 roku wynosi 317.497.626 zł, z tego: a) kredyty na sfinansowanie planowanego deficytu i spłatę wcześniej zaciągniętych

zobowiązań – 281.788.518 zł, b) kredyt planowany do zaciągnięcia na wyprzedzające finansowanie działań

finansowanych ze środków pochodzących z budżetu UE w 2014 roku – 2.706.613 zł,

c) pożyczki z NFOŚiGW – 13.001.410 zł, d) pożyczka z WFOŚiGW na realizację przedsięwzięcia pn. Rekultywacja terenu

poprzemysłowego dawnej gazowni, leżącego przy ul. Knosały w Olsztynie – 1.001.085zł,

e) obligacje wyemitowane w latach 20052006 – 19.000.000 zł.

Szczegółowe informacje odnośnie zadłużenia budżetu miasta zawiera załącznik Nr 1 do WPF.

275

VI. Przychody i koszty samorządowych zakładów budżetowych Plany przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych na 2014 r. zaprezentowane zostały w Załączniku Nr 9. Dział 710 Działalność usługowa

921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Zakład Cmentarzy Komunalnych Planowane przychody – 3.181.273 zł, z tego: dotacje przedmiotowe z budżetu miasta – 261.900 zł, z tego na utrzymanie cmentarzy

zamkniętych (św. Józefa, św. Jakuba, przy ul. Sielskiej) – 97.000 zł oraz cmentarzy przy ul. Poprzecznej i Wadąskiej – 164.900 zł,

przychody własne − 2.919.373 zł, w tym wpływy z opłat za miejsca pod groby, za usługi świadczone na rzecz osób organizujących pogrzeby na cmentarzu i wjazd na teren cmentarza (2.847.173 zł).

Planowane koszty – 3.155.925 zł, z tego: wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane − 1.147.292 zł, pozostałe koszty bieżące − 2.008.633 zł, w tym m.in.: zakup środków czystości,

opału, zieleni, materiałów biurowych i do remontów oraz zakupy do Miejskiego Domu Przedpogrzebowego (73.612 zł), zakup energii (101.901 zł), konserwacja i serwis urządzeń (190.302 zł), dozór cmentarzy, wywóz i składowanie odpadów, utrzymanie czystości i zieleni, usługi transportowe i inne (1.040.226 zł) oraz podatek od nieruchomości (304.373 zł).

Podatek dochodowy od osób prawnych − 20.000 zł. Zatrudnienie w Zakładzie Cmentarzy Komunalnych na 2014 r. planuje się na poziomie 2013 r., tj. w liczbie 18 etatów. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Zakład Targowisk Miejskich Planowane przychody ogółem – 2.381.483 zł, z tego: przychody własne − 2.261.483 zł, w tym wpływy z dzierżawy stanowisk

na targowiskach miejskich (1.437.180 zł) oraz wpływy z usług (799.303 zł), inne zwiększenia − 120.000 zł. Planowane koszty – 2.381.045 zł, z tego: wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane − 1.009.814 zł, pozostałe koszty bieżące − 1.328.231 zł, w tym m.in.: zakup materiałów

i wyposażenia (60.060 zł), energii (373.870 zł), usług remontowych (25.000 zł), usług pozostałych: sprzątanie targowisk, wywóz nieczystości, ochrona targowisk (264.280 zł) oraz podatek od nieruchomości (135.427 zł),

inne zmniejszenia − 43.000 zł.

276

Zatrudnienie w Zakładzie Targowisk Miejskich na 2014 r. planuje się na poziomie 2013 r., tj. w liczbie 10,5 etatów. Zakład Lokali i Budynków Komunalnych Planowane przychody – 40.634.210 zł, z tego: przychody własne – 35.748.528 zł, w tym m.in.: wpływy z usług związanych

z najmem lokali mieszkalnych, użytkowych i garaży (30.439.815 zł), wpływy z różnych dochodów (2.979.966 zł) oraz wpływy z tytułu wpłat odsetek od najemców lokali mieszkalnych, użytkowych i garaży (2.309.124 zł),

dotacja przedmiotowa z budżetu miasta z przeznaczeniem na dopłatę do remontów dachów i kominów, remontu i docieplenia elewacji, wykonania robót zduńskich oraz remontów lokali mieszkalnych i części wspólnych budynków Wspólnot mieszkaniowych z udziałem Gminy – 2.910.206 zł,

inne zwiększenia − 1.975.476 zł. Planowane koszty – 40.623.325 zł, z tego: wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane − 3.843.892 zł, pozostałe koszty bieżące − 28.143.047 zł, w tym m.in.: zakup materiałów

i wyposażenia (193.888 zł), energii (7.407.130 zł), usług remontowych (9.032.941 zł), usług pozostałych takich jak: koszty administrowania, usługi pogotowia technicznego, usługi kominiarskie, usługi sprzątania posesji gminnych, klatek schodowych oraz pomieszczeń Zakładu, usługi wywozu nieczystości z lokali gminnych (5.684.825 zł),

inne zmniejszenia − 8.636.386 zł. Podatek dochodowy od osób prawnych − 9.931 zł. Zatrudnienie w Zakładzie Lokali i Budynków Komunalnych na 2014 r. planuje się na poziomie 2013 r., tj. w liczbie 62 etatów.

Dział 851 Ochrona zdrowia 852 Pomoc społeczna

Centrum Integracji Społecznej Planowane przychody – 1.959.942 zł, z tego: dotacja przedmiotowa z budżetu miasta – 602.029 zł z przeznaczeniem na aktywizację

osób z grup zagrożonych wykluczeniem społecznym poprzez reintegrację zawodową i społeczną,

przychody własne − 1.357.913 zł, w tym wpływy: z refundacji świadczeń integracyjnych i składek ZUS od tych świadczeń (819.597 zł), utrzymania czystości na terenach zieleni miejskiej (168.807 zł), usług opiekuńczych (146.177 zł) i reintegracji 25 osób trwale bezrobotnych (180.000 zł).

Planowane koszty – 2.251.054 zł, z tego: wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane − 999.441 zł, tym składki

na ubezpieczenia społeczne od świadczeń integracyjnych (176.877 zł),

277

pozostałe koszty bieżące − 960.501 zł (PW 2013 − 1.207.919 zł), w tym świadczenia integracyjne dla uczestników CIS (642.720 zł).

Zatrudnienie w Centrum Integracji Społecznej na 2014 r. planuje się na poziomie 2013 r., tj. w liczbie 23 etatów. VII. Dochody gromadzone na wydzielonym rachunku, o którym mowa w art. 223 ustawy o finansach publicznych i wydatki nimi finansowane. Jednostki oświatowe w myśl art. 223 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.) gromadzą na wydzielonym rachunku dochody oraz dokonują wydatków nimi finansowanych na postawie uchwały Nr XX/330/12 Rady Miasta Olsztyna z dnia 29 lutego 2012 roku w sprawie określenia jednostek budżetowych, które gromadzą dochody na wydzielonym rachunku źródeł, z których dochody są gromadzone na tym rachunku, przeznaczenia tych dochodów oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w tym planie oraz ich zatwierdzania. W roku 2014 72 jednostki oświatowe spośród 76 jednostek do tego upoważnionych ww. uchwałą planują zgromadzić na wydzielonych rachunkach dochody w łącznej kwocie 14.127.589 zł.

Tabela Nr 16 Planowane na 2014 rok dochody i wydatki nimi finansowane w porównaniu z PW w 2013 roku w poszczególnych podziałkach klasyfikacji budżetowej DOCHODY

Paragraf Nazwa paragrafu PW 2013 Plan 2014

Dynamika wzrostu lub

spadku w %

0690D Wpływy z różnych opłat 28 786 29 233 1,6%

0750D Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych jst 3 761 854 3 298 425 12,3%

0830D Wpływy z usług 9 769 263 10 188 357 4,3% 0840D Wpływy ze sprzedaży wyrobów 254 600 261 200 2,6% 0920D Pozostałe odsetki 59 756 48 947 18,1%

0960D Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 94 039 100 325 6,7%

0970D Wpływy z różnych dochodów 227 096 201 102 11,4% Ogółem dochody: 14 195 394 14 127 589 0,5%

WYDATKI 4110W Składki na ubezpieczenia społeczne 25 085 15 059 40,0% 4120W Składki na Fundusz Pracy 12 421 2 141 82,8% 4170W Wynagrodzenia bezosobowe 171 233 105 200 38,6% 4210W Zakup materiałów i wyposażenia 1 709 818 1 552 197 9,2%

278

4220W Zakup środków żywności 8 608 202 8 897 563 3,4%

4240W Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek 763 961 604 420 20,9%

4260W Zakup energii 86 100 70 100 18,6% 4270W Zakup usług remontowych 1 263 620 1 335 247 5,7% 4300W Zakup usług pozostałych 1 341 561 1 316 634 1,9%

4340W

Zakup usług remontowokonserwatorskich dotyczących obiektów zabytkowych będących w użytkowaniu jednostek budżetowych

11 000 12 000 9,1%

4350W Zakup usług dostępu do sieci Internet 6 860 4 600 32,9%

4360W Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w ruchomej publicznej sieci telefonicznej

6 080 2 750 54,8%

4370W Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej publicznej sieci telefonicznej

6 900 3 350 51,4%

4390W Zakup usług obejmujących wykonanie ekspertyz, analiz i opinii 24 463 20 484 16,3%

4410W Podróże służbowe krajowe 12 200 12 200 0,0% 4420W Podróże służbowe zagraniczne 3 700 4 700 27,0% 4430W Różne opłaty i składki 6 800 4 700 30,9%

4520W Opłaty na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego 0 3 744 x

4530W Podatek od towarów i usług (VAT) 800 0 100,0%

4700W Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 3 000 3 000 0,0%

6060W Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 131 590 157 500 19,7%

Ogółem wydatki: 14 195 394 14 127 589 0,5%

Głównym źródłem planowanych dochodów gromadzonych na wydzielonych rachunkach jednostek oświatowych w wysokości 10.188.357 zł, będą wpływy z usług (§ 0830), pochodzące w 94% z wpłat wnoszonych przez rodziców dzieci w przedszkolach, uczniów w szkołach i pracowników zatrudnionych w jednostkach oświatowych oraz ze sprzedaży posiłków innym jednostkom budżetowym prowadzonym przez Miasto Olsztyn, przeznaczone na zakup środków żywności niezbędnych do sporządzenia zamawianych posiłków. Szacuje się, że drugim, co do wielkości źródłem dochodów w wysokości – 3.298.425 zł będą wpływy z najmu lub dzierżawy, będących w trwałym zarządzie składników majątkowych (§ 0750), stanowiące 23% ogółu planowanych dochodów. Zgromadzone na wydzielonych rachunkach dochody w 63% zostaną wydatkowane na zakup środków żywności, w łącznej kwocie 8.897.563 zł (§ 4220). Na zakup materiałów i wyposażenia, pomocy dydaktycznych oraz różnych usług w tym remontowych jednostki planują przeznaczyć łącznie 4,8 mln zł tj. 34% ogólnej kwoty zgromadzonych środków.

projekt budżetu olsztyna -2014

Documents