ProsedurYaTidak

1.1 Apakah PT. Kartika Naya memiliki prosedur order pembelian dalam proses produksi?

1.2 Apakah PT. Kartika Naya memiliki prosedur permintaan dan pengeluaran bahan baku dalam proses produksi?

1.3 Apakah PT. Kartika Naya memiliki prosedur pencatatan jam tenaga kerja dalam proses produksi?

1.4 Apakah prosedur sistem akuntansi pembelian yang dimiliki PT. Kartika Naya sudah efektif dan efisien?

Dokumen yang Digunakan

2.1 Apakah PT. Kartika Naya memiliki surat order pembelian, dalam prosedur pembelian bahan baku?

2.2 Apakah PT. Kartika Naya memiliki daftar kebutuhan bahan baku, untuk mencatat kuantitas bahan baku yang diperlukan dalam proses produksi?

2.3 Apakah PT. Kartika Naya memiliki daftar vendor untuk menyeleksi vendor yang disetujui?

2.4 Apakah PT. Kartika Naya memiliki bukti penerimaan barang di gudang?

2.5 Apakah PT. Kartika Naya memiliki bukti pengembalian barang gudang untuk mencatat pengembalian bahan baku yang tidak terpakai?

2.6 Apakah dokumen yang digunakan PT. Kartika Naya telah efektif dan efisien dalam mendukung setiap prosedur di dalam sistem akuntansi biaya?

Fungsi yang Terkait

3.1 Apakah PT. Kartika Naya memiliki fungsi pembelian untuk menerima pesanan guna meneruskan order ke fungsi produksi?

3.2 Apakah PT. Kartika Naya memiliki fungsi produksi guna memenuhi permintaan pembelian bahan baku dari fungsi pembelian?

3.3 Apakah PT. Kartika Naya memiliki fungsi perencanaan dan pengawasan seleksi vendor guna merencanakan dan mengawasi kegiatan pembelian?

3.4 Apakah PT. Kartika Naya memiliki fungsi gudang yang bertanggung jawab atas ketersediaan bahan baku?

3.5 Apakah fungsi yang terkait dalam sistem informasi akuntansi pembelan bahan baku PT. Kartika Naya berjalan dengan efektif dan efisian didalam bisnisnya?

Unsur Pengendalian Intern

4.1 Apakah PT. Kartika Naya memisahkan fungsi pengadaan dan fungsi produksi?

4.2 Apakah PT. Kartika Naya mempunyai standar buget dalam pemakaian bahan baku?

4.3 Apakah PT. Kartika Naya memiliki otoritasi terhadap surat permintaan pembelian?

4.4 Apakah PT. Kartika Naya memiliki otorisasi terhadap bukti permintaan dan pengeluaran barang gudang?

4.5 Apakah PT. Kartika Naya memberikan nomor urut terhadap setiap dokumen yang digunakan?

4.6 Apakah unsur pengendalian intern pada PT. Kartika Naya telah dilakukan dengan baik sehinggatercipta sistem informasi akuntasi pembelian bahan baku yang efektif di dalam perusahaan