prosedur operasional baku pengelolaan …new.pamsimas.org/download/kumpulan...
TRANSCRIPT
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN
TINGKAT KABUPATEN/KOTA
PROGRAM PAMSIMAS TAHUN 2018
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
i
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
ii
DAFTAR ISI
1. LATAR BELAKANG........................................................................................................ 1
2. TUJUAN DAN PENGGUNA PROSEDUR OPERASIONAL BAKU (POB) ................... 2
2.1 Tujuan ....................................................................................................................... 2
2.2 Pengguna .................................................................................................................. 2
3. PRINSIP-PRINSIP PENGELOLAAN KEUANGAN ........................................................ 2
4. BENTUK DUKUNGAN PROGRAM PAMSIMAS KEPADA ASOSIASI ........................ 3
4.1 Workshop Keberlanjutan dan Pengembangan Asosiasi di Tingkat
Kabupaten/Kota ........................................................................................................ 3
4.1.1 Ketentuan Umum: ......................................................................................... 3
4.1.2 Tujuan: ........................................................................................................... 3
4.1.3 Mekanisme: ................................................................................................... 3
4.2 Pelatihan Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota di
Provinsi ...................................................................................................................... 4
4.2.1 Ketentuan Umum .......................................................................................... 4
4.2.2 Tujuan ............................................................................................................ 4
4.2.3 Mekanisme .................................................................................................... 4
4.3 Bantuan Program Penguatan Dasar Asosiasi .......................................................... 4
4.3.1 Ketentuan Umum .......................................................................................... 4
4.3.2 Pemanfaatan Bantuan Program Penguatan Dasar ...................................... 5
5. PERENCANAAN DAN PENCAIRAN DANA PROGRAM PENGUATAN DASAR ....... 8
5.1 Pembukaan Rekening ............................................................................................... 8
5.2 Penyusunan Rencana Penggunaan Dana (RPD) .................................................... 8
5.3 Permintaan Pencairan Dana ..................................................................................... 9
5.4 Besaran dan Tahapan Pencairan Dana ................................................................... 9
5.5 Prosedur Pencairan Dana ...................................................................................... 10
6. ADMINISTRASI DAN PEMBUKUAN BANTUAN ........................................................ 14
6.1 Ketentuan Umum .................................................................................................... 14
6.2 Prosedur Pembukuan dan Administrasi ................................................................. 15
7. PEMANTAUAN DAN PELAPORAN ............................................................................. 17
7.1 Pemantauan oleh Asosiasi Tingkat Pusat dan Provinsi ......................................... 17
7.2 Pemantauan oleh OPD Pembina Asosiasi Tingkat Kabupaten/Kota .................... 18
7.3 SIM Dan Smartsight ................................................................................................ 18
7.4 Pelaporan ................................................................................................................ 18
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
iii
Lampiran
Lampiran 1 : Contoh Format RPD ........................................................................................... 19
Lampiran 2 : Contoh Surat Permintaan Pencairan Dana ....................................................... 21
Lampiran 3: Contoh Format Lembar Verifikasi ...................................................................... 22
Lampiran 4: Contoh Surat Tagihan ........................................................................................ 23
Lampiran 5: Contoh Kwitansi Pembayaran ROMS ................................................................ 24
Lampiran 6: Contoh Format Laporan Pertanggungjawaban Penggunaan Dana .................. 25
Lampiran 7: Contoh Format Buku Bank ................................................................................. 27
Lampiran 8: Contoh Format Buku Penerimaan dan Pengeluaran ........................................ 28
Lampiran 9: Contoh Format Buku Kas ................................................................................... 29
Lampiran 10: Contoh Format Laporan Keuangan Bulanan (Rekonsiliasi) ........................... 30
Lampiran 11: Contoh Surat Perintah Tugas (SPT)................................................................ 31
Lampiran 12: Tahapan Penggunaan Dana Program Penguatan Dasar Asosiasi ................ 32
Lampiran 13: Format Laporan Kegiatan (Untuk Per Tahapan Pencairan Dana) ................. 33
Lampiran 14: Format Rencana Kerja dan Anggaran ............................................................. 34
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
1
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU
PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN
TINGKAT KABUPATEN/KOTA
1. LATAR BELAKANG
Salah satu strategi Program Pamsimas dalam penguatan keberlanjutan penyediaan
layanan air minum dan sanitasi adalah memperkuat peran dan fungsi Asosiasi
Pengelola SPAMS Perdesaan. Asosiasi ini memiliki peran utama sebagai wadah
berbagi pengetahuan dan diskusi mengenai pemeliharaan dan operasional sarana
SPAMS terbangun. Disamping itu Asosiasi juga menjadi wadah koordinasi sekaligus
kolaborasi diantara anggota (KPSPAMS), termasuk berkoordinasi dengan Pemerintah
Daerah untuk membangun dukungan dari pemerintah daerah dan pihak lain yang
peduli dengan pengembangan air minum dan sanitasi perdesaan.
Saat ini sudah terbentuk 226 dari 233 Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat
Kabupaten/Kota peserta Pamsimas I dan II. Sedangkan pada Pamsimas III akan
terbentuk lagi Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota pada
kab./kota baru. Jadi seluruh kabupaten/kota Pamsimas akan membentuk Asosiasi
Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota yang akan mendampingi
27.000 desa sasaran (KPSPAMS) penerima Program Pamsimas.
CPMU PAMSIMAS akan menyelenggarakan Program Penguatan Dasar bagi Asosiasi
Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota, sebagai bentuk dukungan
Program Pamsimas kepada Asosiasi untuk menjalankan peran dan fungsinya.
Program Penguatan Dasar Asosiasi ini melekat pada kontrak ROMS Provinsi. Program
ini akan memberikan bantuan teknis serta dukungan pelaksanaan bagi asosiasi,
termasuk kegiatan pengembangan kapasitas dalam bentuk workshop dan pelatihan.
Buku Prosedur Operasional Baku (POB) ini disusun dalam rangka menjamin
akuntabilitas pemanfaatan bantuan dukungan Program Pamsimas kepada Asosiasi
Pengelola SPAMS Perdesaan tingkat Kabupaten/Kota, agar pelaksanaannya
mencapai hasil yang maksimal.
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
2
2. TUJUAN DAN PENGGUNA PROSEDUR OPERASIONAL BAKU
(POB)
2.1 TUJUAN
Prosedur Operasional Baku (POB) Pengelolaan Keuangan Asosiasi ini disusun dengan
tujuan untuk:
a) Menjadi acuan bagi Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan tingkat Kabupaten/Kota
dalam mencatatkan penerimaan dan pengeluaran keuangan secara transparan
dan bertanggungjawab khususnya yang bersumber dari Program Penguatan
Dasar.
b) Mengoptimalkan pelaksanaan peran dan tugas Asosiasi dalam peningkatan kinerja
KPSPAMS/KPSPAMS.
c) Menjadi alat untuk pengembangan kapasitas Asosiasi Kabupaten/Kota dalam
pengelolaan keuangan.
Asosiasi juga dapat memanfaatkan POB Pengelolaan Keuangan ini sebagai acuan
untuk pencatatan pengelolaan keuangan dari sumber lainnya selain bantuan
Pamsimas sepanjang memenuhi seluruh persyaratan yang ditetapkan oleh donor atau
anggota.
2.2 PENGGUNA
Pedoman pengelolaan keuangan ini akan digunakan oleh:
a) Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan: sebagai panduan pengelolaan keuangan
untuk pemanfaatan dan pencatatan bantuan pelaksanaan kegiatan dari Program
Pamsimas.
b) Konsultan ROMS Provinsi dan Kabupaten: sebagai acuan dalam memverifikasi
pengajuan permintaan pencairan dana dari Asosiasi
c) Pemerintah Kabupaten/Kota (OPD) : sebagai acuan untuk memantau pertanggung
jawaban dan penggunaan dana melalui laporan Asosiasi
3. PRINSIP-PRINSIP PENGELOLAAN KEUANGAN
Prinsip-prinsip pengelolaan keuangan untuk Asosiasi adalah sebagai berikut:
1. Konsisten: Penggunaan Dana Program Penguatan Dasar Asosiasi mengacu
kepada Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) yang telah disusun oleh Asosiasi.
2. Mengikuti standar akuntansi
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
3
3. Akuntabel: akuntabilitas penggunaan dana menjadi tanggung jawab Asosiasi
Pengelola SPAMS Perdesaan tingkat Kabupaten/Kota.
4. Transparan: penggunaan dan pertanggungjawaban dana yang dikelola oleh
Asosiasi harus disepakati oleh seluruh anggotanya.
4. BENTUK DUKUNGAN PROGRAM PAMSIMAS KEPADA
ASOSIASI
4.1 WORKSHOP KEBERLANJUTAN DAN PENGEMBANGAN ASOSIASI DI TINGKAT
KABUPATEN/KOTA
4.1.1 Ketentuan Umum:
Workshop ini dilaksanakan 1 kali dalam setahun, selama 3 tahun (tahun 2018-2020)
4.1.2 Tujuan:
a) Untuk memberikan pemahaman kepada pengurus Asosiasi tentang kebijakan
Pamsimas dan kondisi pengelolaan keberlanjutan layanan air minum dan sanitasi
di desa-desa sasaran Pamsimas.
b) Bagi Kabupaten/Kota yang telah terbentuk Asosiasinya, maka kegiatan ini
digunakan untuk evaluasi dan membahas isu-isu khusus terkait peran Asosiasi.
c) Bagi Kabupaten/Kota yang belum terbentuk Asosiasi Pengelola SPAMS
Perdesaannya, kegiatan workshop ini juga menjadi media untuk pembentukan
Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota;
4.1.3 Mekanisme:
a) Tim ROMS Kabupaten/Kota berkoordinasi dengan DPMU/OPD Pembina,
merumuskan KAK dan mengajukan ke NMC;
b) NMC akan melakukan verifikasi terhadap KAK (terkait materi, biaya, peserta);
c) Tim ROMS Kabupaten/Kota mengkoordinir pelaksanaan kegiatan workshop
d) Tim ROMS Kabupaten/Kota menyusun Laporan Pelaksanaan Kegiatan
Workshop dan menyampaikannya ke PPK Pembinaan Pelaksanaan Wilayah,
DPMU, ROMS Provinsi dan NMC.
Penjelasan lebih rinci dapat dilihat pada
POB Pelaksanaan Kegiatan Pelatihan dan Pertemuan (EGM/Lokakarya) Kontrak ROMS
Provinsi dan Kabupaten/Kota
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
4
4.2 PELATIHAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT
KABUPATEN/KOTA DI PROVINSI
4.2.1 Ketentuan Umum:
Pelatihan ini dilaksanakan 1 kali dalam setahun, selama 3 tahun (tahun 2018-2020)
4.2.2 Tujuan:
Meningkatkan kapasitas pengurus Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat
Kabupaten/Kota dalam melaksanakan tugas dan fungsinya dan disesuaikan dengan
hasil penilaian kebutuhan pelatihan (Training Need Assessment, TNA).
4.2.3 Mekanisme:
a) Tim ROMS Provinsi melakukan kajian kebutuhan pelatihan bagi Pengurus
Asosiasi Kabupaten/Kota;
b) Tim ROMS Provinsi berkoordinasi dengan PPMU/OPD Pembina, merumuskan
KAK dan mengajukan ke NMC;
c) NMC akan melakukan verifikasi terhadap KAK (terkait materi, biaya, peserta);
d) Tim ROMS Provinsi mengkoordinir pelaksanaan kegiatan pelatihan
e) Tim ROMS Provinsi menyusun Laporan Pelaksanaan Kegiatan Pelatihan dan
menyampaikannya ke PPK Pembinaan Pelaksanaan Wilayah, PPMU dan NMC.
Penjelasan lebih rinci dapat dilihat pada
POB Pelaksanaan Kegiatan Pelatihan dan Pertemuan (EGM/Lokakarya) Kontrak
ROMS Provinsi dan Kabupaten/Kota
4.3 BANTUAN PROGRAM PENGUATAN DASAR ASOSIASI
4.3.1 Ketentuan Umum
Program Penguatan Dasar Asosiasi adalah program yang diberikan oleh Pamsimas
kepada Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan tingkat Kabupaten/Kota untuk dapat
menjalankan perannya memfasilitasi peningkatan kinerja KPSPAMS dan anggotanya,
dalam bentuk dukungan pendanaan yang sumbernya dari Pinjaman Luar Negeri IBRD
8578.
Pamsimas akan memberikan bantuan dukungan pendanaan bagi Asosiasi Pengelola
SPAMS Perdesaan tingkat Kabupaten/Kota untuk pelaksanaan sebagian kegiatan
seperti yang tercantum dalam Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) yang telah mereka
susun. Dana ini merupakan stimulan dan tidak dimaksudkan sebagai sumber utama
pembiayaan kegiatan asosiasi.
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
5
Tenaga Financial Management Specialist (FMS) ROMS bertanggungjawab melakukan
reviu dan verifikasi terhadap RKA dan juga dokumen-dokumen pengajuan pencairan
dana yang diajukan oleh Asosiasi.
Dana Program Penguatan Dasar Asosiasi ini tersedia didalam Kontrak ROMS dan
akan diteruskan kepada Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan tingkat
Kabupaten/Kota oleh Manajemen ROMS berdasarkan SK CPMU Program
PAMSIMAS.
1. Untuk Asosiasi yang terbentuk pada Program Pamsimas I (terdapat 110 Asosiasi)
dan Pamsimas II (terdapat 123 Asosiasi) akan mendapatkan bantuan sebesar
maksimal Rp 50 juta per tahun selama 3 (tiga) tahun, yaitu tahun 2018-2020;
2. Untuk Asosiasi Kabupaten/kota yang terbentuk pada Program Pamsimas III akan
mendapat bantuan sebesar Rp 25 juta pertahun selama 2 (dua) tahun, yaitu 2019-
2020.
Jumlah Asosiasi yang telah terbentuk sampai dengan September 2017 dan memenuhi
syarat menerima Program Penguatan Dasar Asosiasi adalah 219 Asosiasi Pengelola
SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota. Pada tahun 2018, diperkirakan akan
bertambah/ terbentuk Asosiasi pada Kabupaten baru peserta Pamsimas III.
4.3.2 Pemanfaatan Bantuan Program Penguatan Dasar
1. Bantuan dukungan pelaksanaan kegiatan yang disediakan dimaksudkan untuk
membantu Asosiasi dalam pelaksanaan peran dan fungsinya yang telah disusun
dalam Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) Asosiasi untuk satu tahun pelaksanaan
(tertanggal sesuai dengan jadwal kegiatan yang termuat dalam RKA, dan disetuji
oleh OPD Pembina).
2. Pembiayaan untuk satu kegiatan yang berasal dari beberapa sumber dana dapat
dilakukan selama pertanggungjawaban terhadap pengeluaran dan hasil
kegiatannya jelas.
3. Target output setiap kegiatan Program Penguatan Dasar juga harus disepakati
bersama antara Asosiasi dengan OPD Pembina.
4. Proporsi Penggunaan dana Program Penguatan Dasar Asosiasi:
5. Berikut ini adalah perkiraan komposisi atau proporsi alokasi penggunaan dana
Program Penguatan Dasar, yaitu:
Operasional Sekretariat : 15 %
Kegiatan : 80 %
Pelaporan : 5 %
6. Rencana Penggunaan Dana (tentative):
Termin I : maksimal bulan Mei
Termin II : maksimal bulan Agustus
Termin III : maksimal bulan November
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
6
Kegiatan minimal yang harus dilakukan Asosiasi:
No Asosiasi di Kabupaten Baru Asosiasi di Kabupaten/Kota Lama Hasil Yang diharapkan Pendamping
1 Pengelolaan Data:
Menyusun Buku Profil Asosiasi dan KPSPAMS
Pengelolaan Data:
Update Buku Profil Asosiasi dan KPSPAMS
Tersusunnya Buku Profil Asosiasi dan KPSPAMS
Co DC
Memantau dan memastikan kelengkapan data SIM (Keberlanjutan)
Memantau kualitas data SIM (Keberlanjutan) Tersusunnya data kinerja pengelolaan SPAMS yang valid (SIM); DMA
Menyiapkan daftar penerima Sambungan Rumah (SR)
Menyiapkan daftar penerima Sambungan Rumah Tersedianya data MBR untuk Program HAMP; Co DC / WSS
Menyusun Usulan Pengembangan SPAMS dari DAK
Menyusun Usulan Pengembangan SPAMS dari DAK Tersedianya data untuk Program DAK; Co DC / WSS
Menyusun identifikasi penyebab dan rumusan tindaklanjut Peningkatan Keberfungsian SPAM
Tersedianya data untuk Program HKP; DC / Co DC
2 Pelaksanaan Kegiatan pembelajaran bersama KPSPAMS anggota Asosiasi :
Pelaksanaan Kegiatan pembelajaran bersama KPSPAMS anggota Asosiasi :
a) Penetapan Iuran a) Evaluasi penerapan Iuran Seluruh masyarakat penerima manfaat membayar iuran;
Meningkatnya jumlah desa yang menerapkan iuran diatas BOP dan memenuhi biaya pemulihan/CR;
FMA
b) Kinerja Keberfungsian SPAM b) Evaluasi penyediaan dukungan keberfungsian SPAM SPAMS terbangun berfungsi secara optimal. Co DC
c) Kesadaran untuk melakukan Pembukuan c) Kualitas pengelolaan keuangan Dana atau Iuran yang terkumpul dikelola dan dipertanggungjawabkan dengan baik.
FMA
d) Pentingnya Sambungan Rumah d) Peningkatan Jumlah Sambungan Rumah Seluruh penerima manfaat dilayani dengan SR. CoDC / FMA
e) Rencana pengembangan e) Rencana pengembangan Bertambahnya jumlah KPSPAMS yang mempunyai rencana pengembangnan layanan sesuai dengan RKM menuju 100% akses
CoDC / WSS
f) Fasilitasi terhadap akses kredit kepada lembaga keuangan
Tersedianya data KPSPAMS yang berpotensi, layak dan berminat akses pembiayaan dari lembaga keuangan
Bertambahnya jumlah KPSPAMS yang mendapatkan bantuan pendanaan dari lembaga keuangan
FMA
3 Monitoring hasil pembelajaran bersama KPSPAMS
Monitoring hasil pembelajaran bersama KPSPAMS Laporan kegiatan Monitoring CoDC
4 Laporan akhir pelaksanaan kegiatan Laporan akhir pelaksanaan kegiatan Laporan Kegiatan Program Penguatan Dasar (setiap tahun) CoDC
Catatan: setiap target HASIL harus terukur dan disepakati bersama dengan OPD Pembina
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
7
Contoh kegiatan yang dapat dibiayai melalui bantuan Program Penguatan Dasar
Asosiasi adalah sebagai berikut:
1. Kegiatan Pengelolaan Sekretariat (misal: pembelian ATK, fotocopy dan penjilidan,
penggandaan laporan, materi rapat, data, pembuatan atau update profil Asosiasi/
KPSPAMS, bantuan biaya komunikasi, bantuan transpot pengurus rapat di luar
kantor)
2. Kegiatan Pemantauan dan Evaluasi (Monev) Kinerja KPSPAMS dan Identifikasi
pengembangan kapasitas anggota .
3. Kegiatan Pemetaan kapasitas dan kebutuhan:
a) Kinerja anggota
b) Kebutuhan pengembangan
c) Ketersediaan sumber daya terkait keberlanjutan pengelolaan air minum dan
sanitasi perdesaan
d) Pengelola air minum perdesaan non-Pamsimas
4. Kegiatan Pendampingan untuk peningkatakan pelayanan terkait dengan upaya
untuk peningkatan kinerja anggota, misal dari berfungsi sebagian menjadi
berfungsi (sesuai dengan target yang tertulis dalam RKA).
5. Kegiatan berbagi pengalaman dan pengetahuan sesama anggota dan narasumber
yang kompeten, pembelajaran melalui praktik (hands-on learning) untuk anggota,
dan sejenisnya.
6. Kegiatan Pelatihan dengan mendatangkan narasumber dari pihak luar (selain
anggota dan pengurus asosiasi).
7. Rapat Kerja Pengurus Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat
Kabupaten/Kota.
Contoh komponen pembiayaan yang dapat ditagihkan melalui dana bantuan
pelaksanaan kegiatan Pamsimas, yaitu:
1. Konsumsi untuk kegiatan pertemuan, pelatihan, rapat.
2. Bantuan transport Pembiayaan narasumber/tenaga ahli (bukan Pokja
AMPL/DPMU atau PNS dari OPD Pembina atau Tenaga ROMS)
3. Bantuan Biaya Komunikasi dengan anggota (KPSPAMS), diberikan kepada
pengurus yang ditunjuk bertanggungjawab untuk mendistribusikan dan meminta
informasi.
4. Bantuan transport bagi pengurus asosiasi untuk menghadiri rapat atau pertemuan
dengan anggota dan pihak lainnya yang terkait dengan program serta pendukung
kegiatan (jika diadakan di luar lingkungan kantor/sekretariat asosiasi).
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
8
5. Biaya Perjalanan Dinas (transport dan konsumsi sesuai dengan Standar Biaya di
Kabupaten/Kota yang bersangkutan) dalam rangka pelaksanaan kegiatan,
monitoring, pendampingan, advokasi.
6. Penggandaan materi, laporan dan dokumentasi.
7. Pembuatan Papan Nama.
Daftar penggunaan dana yang tidak diperbolehkan (negative list) untuk
dibiayai dengan dana bantuan pelaksanaan kegiatan Asosiasi melalui program
Pamsimas, meliputi:
1. Pembayaran honor anggota asosiasi maupun pihak lain yang berhubungan
dengan Pamsimas, diantaranya Provincial Project Management Unit
(PPMU)/District Project Management Unit (DPMU), ROMS dan fasilitator.
2. Penggunaan dana bantuan yang tidak ada di dalam Rencana Kerja dan tidak
sesuai dengan Rencana Penggunaan Dana (RPD).
3. Pembelian peralatan kantor (komputer, handphone, meubelair dan sejenisnya).
4. Bantuan transport bagi anggota dan pengurus asosiasi dalam rapat anggota.
5. Pembayaran sewa kantor/sekretariat.
5. PERENCANAAN DAN PENCAIRAN DANA PROGRAM
PENGUATAN DASAR
5.1 PEMBUKAAN REKENING
Asosiasi harus membuka rekening tabungan atas nama Asosiasi sebagai prasyarat
untuk menerima transfer dana bantuan. Selain itu, rekening ini juga dapat digunakan
untuk menyimpan iuran anggota, bantuan Pamsimas, dan bantuan dari donor lainnya.
Untuk menjaga terjadinya penyalahgunaan wewenang maka rekening dibuka dengan
tiga spesimen tanda tangan: (1) Ketua Asosiasi, (2) Bendahara Asosiasi dan (3)
Perwakilan Pengurus Asosiasi.
5.2 PENYUSUNAN RENCANA PENGGUNAAN DANA (RPD)
1. Asosiasi membuat Rencana Penggunaan Dana (RPD). RPD akan mencakup
rencana kegiatan besar dan rencana setiap kegiatan secara detail. Format RPD
dapat dilihat pada Lampiran 1.
2. RPD menjadi dokumen utama bagi asosiasi untuk permintaan penarikan dana dari
anggaran asosiasi.
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
9
3. Penyusunan RPD mengacu kepada RKA (Rencana Kerja dan Anggaran) Asosiasi.
RPD yang memuat kegiatan-kegiatan yang tidak termasuk atau tidak ada di dalam
RKA tidak akan diterima untuk diproses lebih lanjut.
5.3 PERMINTAAN PENCAIRAN DANA
1. Asosiasi dapat melakukan penarikan dana bantuan Pamsimas dengan mengajukan
permintaan pencairan dana kepada ROMS. Surat Permintaan Pencairan Dana
dapat dilihat pada Lampiran 2.
2. Jumlah dana yang dimintakan harus sesuai dengan kegiatan yang terdapat
didalam Rencana Penggunaan Dana (RPD). Bersama dengan RPD, permintaan
penarikan dana ini harus diverifikasi oleh Koordinator Kabupaten/Kota. Lembar
verifikasi dapat dilihat pada Lampiran 3.
3. Berdasarkan hasil verifikasi, Koordinator Kabupaten/Kota dapat menyampaikan
surat tagihan kepada ROMS untuk mentransfer dana kepada asosiasi. Lembar
surat tagihan dapat dilihat pada Lampiran 4.
4. RKA Asosiasi yang sudah ditandatangani oleh SKPD pembina Asosiasi menjadi
Lampiran RPD untuk permintaan pencairan dana tahap I. Setiap RPD yang tidak
disertai dengan RKA tidak dapat diproses untuk pencairan dana. Hal ini berlaku
untuk seluruh asosiasi.
5.4 BESARAN DAN TAHAPAN PENCAIRAN DANA
Besar dana yang akan diberikan setiap tahun oleh Program Pamsimas adalah:
Rp 25 juta untuk Asosiasi Kabupaten/Kota baru pada Pamsimas III, selama 2
tahun;
Rp 50 Juta untuk Asosiasi Kabupaten/Kota pada Pamsimas I dan II, selama 3
tahun.
Penarikan Dana Program Penguatan Dasar Asosiasi dilakukan dalam 3 (tiga) tahap,
yaitu:
Tahap I sebesar 40%
Tahap II sebesar 40%
Tahap III sebesar 20%
ROMS akan meneruskan dana Bantuan Penguatan Dasar Asosiasi yang ada dalam
kontrak ROMS berdasarkan syarat-syarat sebagai berikut:
1. Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota telah menyusun
RKA yang sudah diverifikasi oleh Koordinator Kabupaten/Kota serta diketahui oleh
OPD Pembina Asosiasi.
2. Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota/Kota telah
memiliki rekening bank atas nama Asosiasi.
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
10
3. Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Kabupaten/Kota/Kota mengirimkan
surat pemberitahuan kesiapan menerima dana hibah kepada Provincial
Coordinator (PC) dan Manajemen ROMS masing-masing Provinsi.
4. FMS ROMS memastikan pengajuan kesiapan penerimaan dana yang diajukan
Asosiasi dengan melampirkan lembar pengesahan RKA sebagaimana dimaksud
dalam butir bukti No.1 di atas, dan copy rekening bank Asosiasi Pengelola SPAMS
Perdesaan tingkat Kabupaten/Kota/kota.
5. FMS ROMS membuat hasil verifikasi terhadap RKA, rekening Bank, dan RPD
yang diajukan oleh Asosiasi dan meneruskannya kepada manajemen ROMS.
Setiap dana yang diterima oleh Asosiasi harus dilengkapi dengan kuitansi dari ROMS.
Format kuitansi dapat dilihat pada Lampiran 5.
5.5 PROSEDUR PENCAIRAN DANA
Prosedur pencairan masing-masing tahap dijelaskan sebagai berikut:
A. Pencairan Tahap I
Langkah-langkah pencairan dana tahap I dari ROMS kepada Asosiasi adalah
sesuai Tabel berikut.
Tabel 2. Langkah-langkah Pencairan Dana Tahap I
Program Penguatan Dasar Asosiasi
Langkah Uraian Persyaratan Pelaku
Mengajukan permintaan pencairan dana tahap I
Asosiasi membuat dan mengajukan Surat Permintaan Pencairan Dana (SPPD) tahap I kepada ROMS melalui Koordinator Kabupaten/Kota.
SPPD (Lampiran 2) tahap I dilengkapi: 1. RKA yang sudah ditandatangani
SKPD pembina 2. Rencana Penggunaan Dana
(RPD) tahap I (Lampiran 1) 3. Fotokopi No.Rekening Bank
Asosiasi 4. Kuitansi (Lampiran 5)
Asosiasi
Membuat dan mengajukan tagihan pembayaran SPPD tahap I
Koordinator Kabupaten/Kota memeriksa kelengkapan dokumen pengajuan pencairan tahap I dan membuat surat tagihan pembayaran kepada Manajemen ROMS bilamana telah memnuhi syarat.
Lembar Verifikasi (Lampiran 3), SPPD tahap I (Lampiran 2) dan kelengkapan lainnya.
Koordinator Kabupaten/Kota dan DFMA
Pencairan dana tahap I
Dana bantuan tahap I ditransfer oleh manajemen ROMS langsung ke rekening Bank asosiasi setelah melakukan pengecekan terhadap dokumen yang disyaratkan. Manajemen ROMS mengirimkan fotokopi bukti transfer kepada Koordinator Kabupaten/Kota. Bukti transfer asli disimpan oleh Manajemen ROMS
Surat Tagihan (Lampiran 4) dilengkapi dengan Lembar Verifikasi (Lampiran 3).
Manajemen ROMS
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
11
Langkah Uraian Persyaratan Pelaku
Pemberitahuan pencairan dana tahap I
Koordinator Kabupaten/Kota mengirimkan fotokopi bukti transfer kepada SKPD pembina dan asosiasi. Koordinator Kabupaten/Kota meminta kuitansi bermaterai asli dari asosiasi sebagai bukti pencairan dana tahap I. Koordinator Kabupaten/Kota mengirimkan kuitansi bermaterai asli kepada manajemen ROMS.
1. Fotokopi bukti transfer 2. Kuitansi bermaterai asli
(Lampiran 5)
Koordinator Kabupaten/Kota
Pengarsipan, penyusunan dan penyerahan laporan
Asosiasi mengarsipkan fotokopi kuitansi, ringkasan RKA, fotokopi RPD tahap I, fotokopi SPPD I, dan fotokopi Rekening Bank asosiasi. Dokumen asli disimpan oleh asosiasi sebagai arsip untuk keperluan review, audit, dsb. Asosiasi menyusun dan menyerahkan Laporan Pertanggungjawaban dan Penggunaan Dana (LPPD) Tahap I dan Laporan Kegiatan kepada Koordinator Kabupaten/Kota.
LPPD tahap I dilengkapi dengan dokumen pendukung, yaitu bukti-bukti pengeluaran dan laporan pelaksanaan kegiatan (diketahui oleh SKPD pembina)
Pengurus Asosiasi
Melakukan pengecekan laporan
DFMA melakukan pengecekan terhadap LPPD tahap I, Koordinator Kabupaten/Kota memberikan persetujuan atas LPPD tahap I dengan diketahui oleh SKPD pembina.
LPPD tahap I yang telah disetujui oleh Koordinator Kabupaten/Kota dan diketahui oleh SKPD pembina (Lampiran 6)
DFMA, Koordinator Kabupaten/Kota, dan SKPD pembina
B. Pencairan Tahap II
Syarat pencairan tahap II adalah dana tahap I telah digunakan minimal sampai
dengan 90%.
Tabel 3. Langkah-langkah Pencairan Dana Tahap II Program Penguatan Dasar Asosiasi
Langkah Uraian Persyaratan Pelaku
Mengajukan permintaan pencairan dana tahap II
Asosiasi membuat dan mengajukan Surat Permintaan Pencairan Dana (SPPD) tahap II kepada Koordinator Kabupaten/Kota.
1. SPPD (Lampiran 2) tahap II dilengkapi:
2. Ringkasan RKA
3. Rencana Penggunaan Dana (RPD - Lampiran 1) tahap II
4. Fotokopi rekening Bank asosiasi
5. LPPD tahap I yang menyatakan 90% dana tahap I telah digunakan (dilampiri dengan bukti pengeluaran dan laporan pelaksanaan kegiatan)
Pengurus Asosiasi
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
12
Langkah Uraian Persyaratan Pelaku
Membuat dan mengajukan tagihan pembayaran SPPD tahap II
Koordinator Kabupaten/Kota membuat dan mengajukan surat tagihanpembayaran kepada Manajemen ROMS setelah melakukan pengecekan terhadap dokumen yang disyaratkan.
Surat Tagihan (Lampiran 4) dilengkapi dengan Lembar Verifikasi (Lampiran 3) SPPD tahap II dan Lampirannya
Koordinator Kabupaten/Kota dan DFMA
Pencairan dana tahap II
Dana bantuan tahap II ditransfer oleh manajemen ROMS langsung ke rekening Bank asosiasi setelah melakukan pengecekan terhadap dokumen yang disyaratkan.
Manajemen ROMS mengirimkan fotokopi bukti transfer kepada Koordinator Kabupaten/Kota. Bukti transfer asli disimpan oleh Manajemen ROMS.
Surat Tagihan dilengkapi dengan SPPD tahap II dan Lampirannya
Manajemen ROMS
Pemberitahuan pencairan dana tahap II
Koordinator Kabupaten/Kota mengirimkan fotokopi bukti transfer kepada SKPD pembina dan asosiasi.
Koordinator Kabupaten/Kota meminta kuitansi bermaterai asli dari asosiasi sebagai bukti pencairan dana tahap II.
Koordinator Kabupaten/Kota mengirimkan kuitansi bermaterai asli kepada manajemen ROMS.
1. Fotokopi bukti transfer
2. Kuitansi bermaterai asli
Koordinator Kabupaten/Kota
Pengarsipan, penyusunan dan penyerahan laporan
Asosiasi mengarsipkan fotocopy kuitansi, ringkasan RKA, fotocopy RPD tahap II, fotocopy SPPD II, fotocopy rekening Bank asosiasi, dan LPPD tahap II
Dokumen asli disimpan oleh asosiasi sebagai arsip untuk keperluan reviu, audit, dsb.
Asosiasi menyusun dan menyerahkan Laporan Pertanggungjawaban dan Penggunaan Dana (LPPD) Tahap II dan Laporan Kegiatan kepada Koordinator Kabupaten/Kota
LPPD tahap II dilengkapi dengan dokumen pendukung (bukti-bukti pengeluaran dan laporan kegiatan (yang diketahui oleh SKPD pembina)
Pengurus Asosiasi
Melakukan pengecekan laporan
DFMA melakukan pengecekan terhadap LPPD tahap II, Koordinator Kabupaten/Kota memberikan persetujuan atas LPPD tahap I dengan diketahui oleh SKPD pembina
LPPD tahap II yang telah disetujui oleh Koordinator Kabupaten/Kota dan diketahui oleh SKPD pembina
DFMA, Koordinator Kabupaten/Kota, dan SKPD pembina
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
13
C. Pencairan Tahap III
Persyaratan utama pencairan Tahap III adalah dana tahap II yang telah dicairkan, telah
digunakan minimal sampai dengan 90%. LPPD terakhir dari tahap III merupakan laporan
100% penggunaan dana.
Tabel 4. Langkah-langkah Pencairan Dana Tahap III Program Penguatan Dasar
Langkah Uraian Persyaratan Pelaku
Mengajukan permintaan pencairan dana tahap III
Asosiasi membuat dan mengajukan Surat Permintaan Pencairan Dana (SPPD) tahap III kepada Koordinator Kabupaten/Kota
1. SPPD (Lampiran 2) tahap III dilengkapi:
2. Ringkasan RKA
3. Rencana Penggunaan Dana (RPD – Lampiran 1) tahap III
4. Fotokopi rekening Bank asosiasi
5. LPPD tahap II yang menyatakan 90% dana tahap II telah digunakan (dilampiri dengan bukti pengeluaran dan laporan pelaksanaan kegiatan)
Pengurus Asosiasi
Membuat dan mengajukan tagihan pembayaran SPPD tahap III
Koordinator Kabupaten/Kota membuat dan mengajukan surat tagihan pembayaran kepada Manajemen ROMS setelah melakukan pengecekan terhadap dokumen yang disyaratkan
Surat Tagihan dilengkapi dengan SPPD tahap III dan Lampirannya
Koordinator Kabupaten/Kota dan DFMA
Pencairan dana tahap III
Dana bantuan tahap III ditransfer oleh manajemen ROMS langsung ke rekening Bank asosiasi setelah melakukan pengecekan terhadap dokumen yang disyaratkan.
Manajemen ROMS mengirimkan fotokopi bukti transfer kepada Koordinator Kabupaten/Kota. Bukti transfer asli disimpan oleh Manajemen ROMS
Surat Tagihan (Lampiran 4) dilengkapi dengan lembar verifikasi (Lampiran 3) SPPD tahap III dan Lampirannya
Manajemen ROMS
Pemberitahuan pencairan dana tahap III
Koordinator Kabupaten/Kota mengirimkan fotokopi bukti transfer kepada SKPD pembina dan asosiasi
Koordinator Kabupaten/Kota meminta kuitansi bermaterai asli dari asosiasi sebagai bukti pencairan dana tahap III.
Koordinator Kabupaten/Kota mengirimkan kuitansi bermaterai asli kepada manajemen ROMS.
1. Fotocopy bukti transfer
2. Kuitansi bermaterai asli
Koordinator Kabupaten/Kota
Pengarsipan, penyusunan dan penyerahan laporan
Asosiasi mengarsipkan fotokopi kuitansi, ringkasan RKA, fotokopi RPD tahap III, fotokopi SPPD III, fotokopi rekening Bank asosiasi, dan LPPD tahap III
Dokumen asli disimpan oleh asosiasi
LPPD tahap III dilengkapi dengan dokumen pendukung, yaitu bukti-bukti pengeluaran dan laporan pelaksanaan kegiatan (diketahui oleh SKPD pembina)
Pengurus Asosiasi
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
14
Langkah Uraian Persyaratan Pelaku
sebagai arsip untuk keperluan reviu, audit, dsb.
Asosiasi menyusun dan menyerahkan Laporan Pertanggungjawaban dan Penggunaan Dana (LPPD) Tahap III dan Laporan Kegiatan kepada Koordinator Kabupaten/Kota
Melakukan pengecekan laporan
DFMA melakukan pengecekan terhadap LPPD tahap III, Koordinator Kabupaten/Kota memberikan persetujuan atas LPPD tahap III dengan diketahui oleh SKPD pembina
LPPD tahap III yang telah disetujui oleh Koordinator Kabupaten/Kota dan diketahui oleh SKPD pembina
DFMA, Koordinator Kabupaten/Kota, dan SKPD pembina
Penjelasan lebih rinci mengenai mekanisme Pembayaran dari Manajemen ROMS kepada Asosiasi
Pengelola SPAMS Perdesaan dapat dilihat pada
SOP Pelaporan Keuangan dan Akuntabilitas untuk Jasa Kontraktual dan Swakelola
6. ADMINISTRASI DAN PEMBUKUAN BANTUAN
6.1 KETENTUAN UMUM
1. Pendampingan intensif (coaching) kepada asosiasi untuk pengelolaan dan
pembukuan keuangan Asosiasi wajib dilakukan sebelum SPPD Tahap I
ditandatangani. Coaching dilakukan oleh CoDC/DFMA kepada Asosiasi dengan
biaya operasional ROMS Kabupaten/Kota.
2. Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan wajib melakukan pembukuan dimulai
sejak diterimanya dana bantuan.
3. Pemeriksaan pembukuan Asosiasi dilakukan oleh CoDC/DFMA setiap bulan
sebagai bagian dari rangkaian uji petik Pengukuran Kinerja Pengelolaan
Keuangan.
4. Kegiatan administrasi dan pembukuan dilakukan dalam rangka transparansi dan
akuntabilitas pengelolaan program yang membutuhkan pencatatan yang jelas
dan cermat yang dilengkapi dengan bukti-bukti nyata.
5. Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan diwajibkan menyimpan seluruh dokumen
setiap tahapan proses baik yang bersifat keuangan ataupun non-keuangan
selama 10 (sepuluh) tahun sejak pasca bantuan Pamsimas.
6. Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan harus menyusun Laporan Keuangan
Bulanan setiap bulan dan diumumkan melalui papan informasi (lihat Lampiran
10) pada Sekretariat Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat
Kabupaten/Kota atau Kantor Bappeda/DPMU, serta menyampaikan salinan
ringkasan LPPD kepada anggota.
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
15
7. Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan mempertanggungjawabkan penggunaan
dana kepada masyarakat secara terbuka (transparan) dan dapat
dipertanggungjawabkan, sebelum melakukan pengajuan pencairan dana
bantuan tahap/termin berikutnya.
8. Transaksi diatas Rp 2.000.000,- (dua juta rupiah) harus dilakukan melalui
mekanisme Transfer.
9. Uang tunai di Kas Bendahara Asosiasi tidak boleh lebih dari Rp 2.000.000,- (dua
juta rupiah) dan mengendap terlalu lama, maksimal 5 (lima) hari.
10. Lembar Pertanggungjawaban Penggunaan Dana (LPPD) hanya mencakup
pengeluaran yang dibiayai dari dana Bantuan Pamsimas dan tidak perlu
mencakup pengeluaran dari sumber pembiayaan lainnya.
6.2 PROSEDUR PEMBUKUAN DAN ADMINISTRASI
Jenis Pembukuan Uraian Kelengkapan
Rencana Penggunaan Dana (RPD) dan Rencana Penarikan Dana Bank (RPDB)
(Lampiran 1)
RPD dibuat sesuai dengan kebutuhan dan target pelaksanaan kegiatan.
RPD memuat rencana kebutuhan kegiatan dan nilai yang akan dibelanjakan pada rencana kegiatan.
Sebelum diajukan RPD harus disetujui oleh Koordinator Kabupaten/Kota dan diverifikasi oleh DFMA (dengan paraf).
RPD dilampiri dengan RKA yang sudah ditandatangani oleh SKPD pembina. Tanpa RKA tersebut maka Asosiasi tidak dapat mengajukan RPD.
RPDB disusun sesuai dengan kebutuhan biaya pada pelaksanaan kegiatan dan dibuat bersamaan dengan penyusunan RPD pada setiap tahap.
Untuk dapat melakukan penarikan dana pada bank, Ketua Satlak Pamsimas harus terlebih dahulu menyusun RPDB dan disetujui oleh Koordinator Kabupaten/Kota dan diverifikasi oleh DFMA (dengan paraf).
1. RPD merupakan dokumen yang memuat rincian penggunaan dana setiap tahap pencairan dengan uraian jumlah total sesuai RAB ke Manajemen ROMS
2. RPDB merupakan dokumen untuk penarikan dana pada Bank yang memuat rincian sesuai dengan yang ada pada RPD setiap tahap pencairan jumlah total sesuai RPDB
Surat Permintaan Pencairan Dana - SPPD
(Lampiran 2)
SPPD dibuat sesuai dengan RPD yang diajukan
SPPD memuat ringkasan kebutuhan dana untuk setiap tahapan pengajuan pencairan dana
SPPD merupakan surat pengantar yang dibuat oleh asosiasi dan digunakan pada setiap tahapan pengajuan pencairan dana ke Manajemen ROMS
Lembar Verifikasi
(Lampiran 3)
Lembar verifikasi dibuat sebagai panduan check-list dan kertas kerja saat melakukan pengecekan terhadap dokumen yang disyaratkan
Lembar verifikasi merupakan kertas kerja yang digunakan pada setiap tahapan pengajuan pencairan dana ke Manajemen ROMS
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
16
Jenis Pembukuan Uraian Kelengkapan
Surat Tagihan
(Lampiran 4)
Surat tagihan dibuat sebagai dasar permintaan pencairan dana untuk setiap tahap pencairan dana bantuan.
Surat tagihan memuat ringkasan pengajuan dana sesuai dengan SPPD
Surat tagihan merupakan surat pengantar yang dibuat oleh Koordinator Kabupaten/Kota dan digunakan pada setiap tahapan pengajuan pencairan dana ke Manajemen ROMS
Kuitansi
(Lampiran 5)
Kuitansi dibuat dan ditanda tangani oleh Ketua asosiasi di atas materai sebagai tanda bukti terima pencairan dana dari manajemen ROMS
Kuitansi asli disimpan oleh Manajemen ROMS dan fotokopi kuitansi disimpan oleh asosiasi dan Koordinator Kabupaten/Kota.
Salinan kuitansi dikirimkan kepada SKPD pembina.
Kuitansi merupakan tanda bukti terima pencairan dana dari manajemen ROMS
Laporan Pertanggungjawaban Penggunaan Dana
(Lampiran 6)
LPPD disusun oleh Bendahara asosiasi dan diajukan oleh Ketua Asosiasi untuk diverifikasi oleh DFMA dan disetujui oleh Koordinator Kabupaten/Kota dengan diketahui oleh SKPD pembina.
LPPD dibuat jika penggunaan dana telah mencapai lebih dari 90% dan merupakan salah satu persyaratan untuk mencairkan dana selanjutnya.
LPPD yang diajukan harus dilampiri dengan bukti-bukti transaksi pembayaran yang didokumentasikan secara khusus sesuai prinsip pengarsipan yang rapi dan lengkap.
LPPD wajib dilampiri dengan laporan pelaksanaan kegiatan yang diketahui oleh SKPD pembina
Salinan LPPD wajib disampaikan kepada seluruh anggota baik melalui rapat anggota maupun per surat.
LPPD merupakan dokumen pertanggunjawaban asosiasi atas penggunaan dana bantuan Pamsimas
LPPD digunakan sebagai dokumen pencairan tahapan selanjutnya
Buku Bank
(Lampiran 7)
Buku Bank digunakan untuk mencatat penerimaan dana bantuan Pamsimas, bunga bank, pengeluaran untuk kegiatan asosiasi, serta biaya pajak dan administrasi bank
Pencatatan buku bank dilakukan oleh bendahara asosiasi setiap ada transaksi melalui rekening bank, Saldo di buku Bank harus sama dengan saldo di Rekening Bank asosiasi
Buku Bank ditutup setiap tanggal 25. Setelah ditutup diperiksa dan ditandatangani oleh Bendahara asosiasi, Ketua asosiasi, diverifikasi oleh DFMA dan disetujui oleh Koordinator Kabupaten/Kota
Slip setor, fotokopi bukti transfer, fotokopi kuitansi
Rekening Bank asosiasi dicetak setiap bulan
Tanda bukti harus diberi nomor urut
Bukti transaksi harus disimpan sesuai tanggal dan diatur sedemikian rupa sehingga tidak tercecer
Buku Kas (Penerimaan dan Pengeluaran)
(Lampiran 8)
Keluar-masuknya dana bantuan, baik tunai (in-cash) maupun natura (in-kind) dicatat dalam buku Kas (penerimaan dan pengeluran). Pencatatan dilakukan oleh Bendahara asosiasi.
Bukti pembelian dicatat setiap transaksi dilakukan.
Nota asli dari toko harus mencantumkan informasi:
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
17
Jenis Pembukuan Uraian Kelengkapan
Buku penerimaan dan pengeluran ditutup tiap akhir bulan pada tanggal yang sama yaitu tanggal 25 tiap bulannya agar setelah tutup buku masih ada waktu untuk membuat Laporan Keuangan Bulanan (Lampiran 9) untuk menjadi bahan rapat Fasilitator Senior (FS) dengan DPMU dan Konsultan Kabupaten/Kota/kota pada akhir bulan.
Buku Kas (Penerimaan dan Pengeluaran) setelah ditutup kemudian diperiksa dan ditandatangani oleh Bendahara, Ketua asosiasi, DFMA, dan Koordinator Kabupaten/Kota.
Buku Kas Penerimaan dan Pengeluaran mencatat seluruh penerimaan dan pengeluaran untuk berbagai komponen kegiatan, termasuk komponen pembiayaan yang tidak termuat ke dalam RKA dan tidak dibiayai dengan Bantuan Pamsimas, misal honor dan sewa sekretariat.
nama toko, alamat, jenis barang, harga satuan, total harga, dan cap/stempel dari toko.
Tanda bukti harus diberikan nomor urut sesuai tanggal transaksi.
Biaya pertemuan dan rapat harus didukung dengan Berita Acara atau Notulen dan daftar hadir.
Biaya perjalanan harus didukung dengan Surat Perintah Tugas (SPT - Lampiran 10), laporan kunjungan lapangan dan bukti pengeluaran perjalanan.
Laporan Keuangan Bulanan (Lampiran 9)
Laporan Keuangan Bulanan disusun oleh Bendahara asosiasi setiap akhir bulan setelah tutup buku dan disetujui oleh Ketua Asosiasi untuk ditempel pada papan informasi.
Laporan Keuangan Bulanan merupakan kumulasi dari seluruh penerimaan dan pengeluaran yang diperoleh dan dilakukan oleh Asosiasi, berdasarkan kategori kegiatan sesuai RKA.
Ringkasan Laporan Keuangan Bulanan wajib disampaikan kepada seluruh anggota, baik dalam rapat anggota atau disampaikan melalui surat.
Laporan Keuangan Bulanan dibuat dan dipublikasikan setiap bulan
7. PEMANTAUAN DAN PELAPORAN
7.1 PEMANTAUAN OLEH ASOSIASI TINGKAT PUSAT DAN PROVINSI
Pengurus Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Pusat melakukan
pemantauan terhadap penggunaan dana bantuan pelaksanaan Program Penguatan
Dasar oleh Asosiasi Tingkat Kabupaten/Kota, yaitu:
1) Penyusunan Dokumen Rencana Kerja dan Anggaran (RKA)
2) Pengelolaan data keberlanjutan
3) Pelaksanaan kegiatan pembelajaran bersama
Mekanisme pemantauan dilakukan melalui SIM Pamsimas, aplikasi Smartsight, dan
komunikasi atau kunjungan lapangan. Laporan hasil pemantauan oleh Asosiasi
Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat Pusat dilaporkan kepada CPMU Pamsimas.
Sedangkan Laporan hasil pemantauan oleh Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan
Tingkat Provinsi dilaporkan kepada PPMU Pamsimas.
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
18
7.2 PEMANTAUAN OLEH OPD PEMBINA ASOSIASI TINGKAT KABUPATEN/KOTA
OPD Pembina Asosiasi Tingkat kabupaten/kota melakukan pemantauan terhadap
pelaksanaan Program Penguatan Dasar oleh Asosiasi, yaitu hasil kegiatan
pembelajaran bersama seperti:
1) Peningkatan jumlah KPSPAMS yang menerapkan iuran
2) Peningkatan jumlah KPSPAMS yang SPAMS terbangunnya berfungsi secara
optimal
3) Peningkatan jumlah KPSPAMS yang meningkat kualitas pengelolaan keuangannya
4) Setiap KPSPAMS memiliki data pemanfaat dan data potensi SR.
5) Pencairan dana
Mekanisme pemantauan dapat dilakukan melalui SIM Pamsimas, Rapat Evaluasi,
aplikasi Smartsight, dan kunjungan lapangan. Laporan hasil pemantauan di sampaikan
kepada DPMU/Pokja AMPL Kab. sebagai bahan pembinaan kepada Asosiasi.
7.3 SIM DAN SMARTSIGHT
Sistem Informasi Manajemen (SIM) Pamsimas menyediakan Modul Pemantauan hasil
pelaksanaan Program Penguatan Dasar bagi Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan
Tingkat Kabupaten/Kota. Pengisian data SIM adalah tanggungjawab DC atau CoDC.
Pemantauan pencairan atau transfer dana bantuan untuk Program Penguatan Dasar
Asosiasi tahap I s/d III dari Management ROMS kepada Asosiasi Pengelola SPAMS
Perdesaan Tingkat Kabupaten menggunakan Aplikasi SMARTSIGHT.
7.4 PELAPORAN
Pengurus Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Tingkat kabupaten/kota wajib
membuat laporan kegiatan per tahapan pencairan dana, dan laporan tahap ketiga
sekaligus merupakan laporan akhir. (Lampiran 13)
-------o0o------
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
19
Lampiran 1: Contoh Format RPD, lembar pertama diisi hanya untuk bantuan Pamsimas
RENCANA PENGGUNAAN DANA (RPD)
PROGRAM PENGUATAN DASAR
ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN
NAMA ASOSIASI:
KAB./KOTA:
Penarikan dana tahap : I II III
Jumlah penarikan tahap
ini : Rp.
Jumlah dana bantuan : Rp.
Sisa Dana : Rp.
Daftar kegiatan dan kebutuhan dana terlampir.
Disusun oleh: Bendahara Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Diajukan oleh: Ketua Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Diverifikasi oleh: (tanggal/bulan/tahun)
District FMA (Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Disetujui oleh: (tanggal/bulan/tahun)
Koordinator Kabupaten (Nama Lengkap dan Tanda
Tangan)
Mengetahui,
FMS
(Nama Lengkap dan Tandatangan)
TEMPAT TGL BLN TAHUN
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
20
DAFTAR KEGIATAN DAN KEBUTUHAN DANA TAHAP:….. NAMA ASOSIASI: ….. KAB./KOTA:…..
(jika daftar kegiatan dan kebutuhan dana ini lebih dari satu halaman, maka setiap halaman harus diparaf oleh Ketua Asosiasi dan Koordinator Kabupaten)
No.
Rujukan kepada RKA Perkiraan Kebutuhan Dana
Keterangan Nama Kegiatan Sumber Dana
Alokasi Anggaran
(Rp.)
Komponen Pembiayaan
Jml Unit Harga Satuan (Rp.)
Jumlah Dana (Rp.)
1.
Pemetaan dan pengkajian kondisi SPAMS Desa
Bantuan Pamsimas
1,000,000
Transportasi 5 Kali 100,000 500,000
Fotocopy 50 Lembar 200 10,000
Uang makan 2 Kali 30,000 60,000
Total 1,000,000 570,000
2.
Monitoring kinerja dan pelayanan untuk KP SPAMS
Bantuan Pemda
500,000 Transportasi 5 Kali 100,000 500,000 Tidak termasuk kedalam
penarikan dana Pamsimas
Bantuan Pamsimas
750,000 Komunikasi (voucher telepon)
1 Buah 100,000 100,000
Total 1,250,000 600,000
3. Kegiatan…
TOTAL 2,250,000 1,170,000
TOTAL hanya untuk BANTUAN PAMSIMAS
1,750,000 670,000
Disusun oleh: (tanggal/bulan/tahun) Bendahara Asosiasi
Diajukan oleh: (tanggal/bulan/tahun)
Ketua Asosiasi
(Nama Lengkap & Tanda Tangan)
Diverifikasi oleh: (tanggal/bulan/tahun)
District FMA
Disetujui oleh: (tanggal/bulan/tahun) Koordinator Kabupaten
(Nama Lengkap & Tanda Tangan)
Diketahui oleh: (tanggal/bulan/tahun)
FMS ROMS…
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
(Nama Lengkap & Tanda Tangan)
(Nama Lengkap & Tanda Tangan)
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
21
Lampiran 2 : Contoh Surat Permintaan Pencairan Dana
SURAT PERMINTAAN PENCAIRAN DANA
Nomor : ..........................................
Kepada Yth.
Direktur PT........................ (ROMS......)
Di Tempat
Dengan memperhatikan Surat Keputusan Ketua CPMU Pamsimas Nomor..........tahun
...............tentang Penetapan Bantuan Pendanaan bagi Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan
Tingkat Kabupaten/Kota Program Pamsimas Tahun 2018-2020, Tahap I, bersama ini kami
mengajukan Surat Permintaan Pembayaran Dana Bantuan Program Dasar sebagai berikut:
a) Dana Bantuan :........................................................................
b) Tahun Anggaran :........................................................................
c) Dasar pengeluaran : SK/Surat......./.......................................................
d) Jumlah Dana Bantuan : Rp.....................................................
(terbilang............................................................)
e) Jumlah Sisa Dana :....................................................................
f) Jumlah Dana yang diminta:
Tahap........ sebesar :
Rp............................................................
g) Nama dan nomor rekening Asosiasi: …………………………………………
……………………………..,…………………………2018
Ketua Asosiasi
(……………………………………………..)
Diverifikasi oleh:
District FMA Kabupaten ..………
(…………………………………………..)
Koordinator Kabupaten…………
(……………………………………….)
FMS ROMS ..………
(…………………………………………..)
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
22
Lampiran 3: Contoh Format Lembar Verifikasi
LEMBAR VERIFIKASI
DOKUMEN PENCAIRAN DANA BANTUAN PAMSIMAS
Nama Asosiasi :........................................
Kabupaten/Kota :........................................
Provinsi :........................................
A. Verifikasi Kelengkapan & Kebenaran Dokumen
No. Item Pemeriksaan Kelengkapan Dokumen
Keterangan/Catatan YA TIDAK
1 Kelengkapan RPD: RKA yang sudah ditandatangani Kepala Bappeda/OPD Pembina
2 RPD memuat negative list pembiayaan bantuan pelaksanaan Pamsimas
3 LPPD Dilengkapi dengan bukti pengeluaran/pembayaran setiap komponen pembiayaan
4 LPPD dilengkapi dengan laporan kegiatan/beritaacara kegiatan yang ditandatangani Kepala Bappeda
5 SPT (untuk kegiatan monitoring atau perjalanan)
6 Surat undanganPelatihan dan daftar hadir (jika ada)
B. Rekomendasi Verifikator
No. Level Nama, Tanda Tangan & Cap
Lembaga/Instansi Tanggal Keterangan/Catatan
1 Province FMS
2 District FMA
3 Koordinator Kabupaten
Catatan:
1) Verifikasi kelengkapan dan kebenaran dokumen dibuat pada saat akan melakukan pencairan dana untuk kegiatan program dasar Asosiasi.
2) Yang melakukan verifikasi ditingkat Provinsi adalah FMS ROMS;
3) Yang melakukan verifikasi ditingkat Kabupaten adala District FMA dan disetujui Koordinator Kabupaten. Waktu yang dibutuhkan adalah 1 (satu) hari kerja untuk proses verifikasi (dengan catatan: dokumen lengkap dan tidak ada kesalahan).
4) Waktu yang dibutuhkan dalam pencairan dana bantuan program dasar Asosiasi oleh ROMS adalah 2 (dua) hari kerja terhitung sejak persetujuan KoordinatorKabupaten.
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
23
Lampiran 4: Contoh Surat Tagihan
SURAT TAGIHAN
Kepada Yth
Bpk/Ibu Direktur PT……………………………….(ROMS……………)
Sehubungan dengan Surat Permintaan Pencairan Dana Nomor…………………tanggal……………,
dan dokumen telah diverfikasi dengan hasil memenuhi syarat, mohon dibayarkan kepada:
Nama Asosiasi : ……………………………..
Sebesar : Rp……………………………
(terbilang………………………………………………………………………)
Ke Nomor Rekening : …………………….…..a.n……………………………………..
………………......,……………………….201x
Koordinator Kabupaten………………………..
(………………………………………………..)
#1 diverifikasi dengan paraf District FMA
#2 diketahui dengan paraf FMS
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
24
Lampiran 5: Contoh Kwitansi Pembayaran ROMS
KUITANSI
Telah terima dari : PT ...................................(ROMS)
Jumlah uang : Rp......................................
(terbilang..........................................................................................)
Untuk keperluan : pembayaran Tahap ... (...............) dana bantuan Program Penguatan
Dasar Asosiasi Pamsimas tahun..................., untuk Asosiasi
Kab/Kota...........................
....................., tanggal.....................201x
Ketua Asosiasi........................
Materai
(..............................................)
#1 diverifikasi dengan paraf District FMA #2 diketahui dengan paraf FMS
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
25
Lampiran 6: Contoh Format Laporan Pertanggungjawaban Penggunaan Dana,
lembar pertama diisi hanya untuk bantuan Pamsimas
LEMBAR PERTANGGUNGJAWABAN PENGGUNAAN DANA (LPPD)
PROGRAM PENGUATAN DASAR ASOSIASI PENGELOLA SPAMS
PERDESAAN
NAMA ASOSIASI:
KAB./KOTA:
Laporan Penggunaan Dana Tahap
: I II III
Jumlah dana yang
dipertanggungjawabkan
: Rp.
Jumlah dana yang sudah ditarik : Rp.
Jumlah dana bantuan yang sudah
ditarik (akumulasi)
: Rp.
Jumlah dana bantuan : Rp.
Sisa Dana Bantuan : Rp.
Daftar kegiatan dan pertanggungjawaban dana terlampir.
Disusun oleh:
Bendahara Asosiasi
(Nama Lengkap dan TandaTangan)
Diajukan oleh:
Ketua Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Diverifikasi oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
District FMA
(Nama Lengkap dan TandaTangan)
Disetujui oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Koordinator Kabupaten
(Nama Lengkap dan TandaTangan)
# diketahui dengan paraf FMS
TEMPAT TGL BLN TAHUN
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
26
DAFTAR KEGIATAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN DANA TAHAP: …..
NAMA ASOSIASI:….. KAB./KOTA: …..
(jika daftar pertanggungjawaban dana ini lebih dari satu halaman, maka setiap halaman harus diparaf oleh Ketua Asosiasi dan DC)
No.
Rujukan dalam RKA Dana yang
sudah ditarik (Rp.)
Penggunaan Dana Sisa
Penggunaan Dana (Rp.)
Sisa Alokasi Anggaran (Rp.) Jenis Kegiatan
Sumber Dana
Alokasi Anggaran
(Rp.)
Komponen Pembiayaan (*)
Jumlah Dana (Rp)
Dokumen Pertanggung jawaban
(dilampirkan)
1 2 3 4 5 6 7 8 9=(5-7) 10=(4-7)+9
1.
Pemetaan dan
pengkajian kondisi
SPAMS Desa
Bantuan
Pamsimas 1,000,000 570,000
Transportasi 500,000 Kwitansi untuk masing-masing komponen kegiatan, laporan hasil kegiatan
10,000 450,000 Uang makan 50,000
Fotocopy 10,000
Sub Total 1,000,000 570,000 560,000 10,000 450,000
2 Monitoring kinerja dan pelayanan untuk KP SPAMS
Bantuan
Pemda 500,000 500.000 Transportasi 250,000
Kwitansi, laporan hasil kunjungan
250,000 250,000
Bantuan
Pamsimas 750,000 100.000
Komunikasi
(voucher telepon) 100,000
Bon pembelian voucher, laporan hasil kegiatan
0 650,000
Sub Total 1,250,000 600,000 350,000 250,000 850,000
Total 2,250,000 1,170,000 910,000 260,000 1,300,000
Total hanya untuk Bantuan Pamsimas 1,750,000 670,000 660,000 10,000 1,100,000
Disusun oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Diajukan oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Diverifikasi oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Disetujui oleh:
(tanggal/bulan/tahun) BendaharaAsosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
KetuaAsosiasi
(Nama Lengkap dan T Tangan)
District FMA
(Nama Lengkap dan TT)
KoordinatorKabupaten
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
#diketahui dengan paraf FMS
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
27
Lampiran 7: Contoh Format Buku Bank
Asosiasi : ………………………….
Buku Bank :
No. Rek : ……………………..
Periode :
Kabupaten/Kota :
No Urut Tanggal Uraian No Bukti Penerimaan Pengeluaran Saldo
1 2 3 4 5 6 7 {(7+5)-6}
Saldo Awal 2.500.000 1 12 Mei 2014 Penerimaan T1 Prog. Dasar 001/2018 5.000.000 7.500.000 2 15 mei 2014 Bunga bank 003/2018 20.000
7.520,000
3 15Mei 2014 Admin bank 001/pengl/2018
5,000 7.515,000 4 15Mei 2014 Tarik tunai - RPD 1
4.000.000 3.515.000
Jumlah 5.020.000 4.005,000 3.515.000
………………., ……. /……. / …… (tempat, tanggal/bulan/tahun)
Disusun oleh: Bendahara Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Diajukan oleh: Ketua Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Diverifikasi oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
District FMA (Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Disetujui oleh: (tanggal/bulan/tahun)
Koordinator Kabupaten (Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
#diketahui dengan paraf FMS
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
28
Lampiran 8: Contoh Format Buku Penerimaan dan Pengeluaran
Disusun oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Diajukan oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Diverifikasi oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Disetujui oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Bendahara Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Ketua Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
District FMA
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Koordinator Kabupaten
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
#diketahui dengan paraf FMS
Iuran
Anggota
Bantuan
Pamsimas
(BP)
Bantuan
PemdaIn-Kind
Lainnya
(ditambahkan
kolomnya sesuai
dengan jumlah
donor)
BO P
Kegiatan
1
(Assessm
ent)
Kegiatan
2
(Pelatihan)
Kegiatan
3
(Monitor
ing)
Lainnya
(ditambahkan
kolomnya sesuai
dengan jumlah
kegiatan)
Jumlah
Pengeluaran
Kumulatif
PengeluaranSaldo
1 2 3 4 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
1 30/04/2014 Terima iuran anggota 1,000,000 - - - - 1,000,000 - 001/IURAN/2014 - - - - - - - -
2 30/05/2014 Terima transfer tahap I - 5,000,000 - - - 15,000,000 - 001/BP/2014 - - - - - - - -
3 30/05/2014 Terima transfer Pemda - - 5,000,000 - - 20,000,000 - 001/PEMDA/2014 - - - - - - - -
4 30/05/2014 Terima iuran anggota 1,000,000 - - - - 21,000,000 002/IURAN/2014 - - - - - - - -
5 01/06/2014 Tarik Tunai 5 juta - - - - - 21,000,000 5,000,000 001/KAS/2014 - - - - - - - 5,000,000
6 01/06/2014 Sewa Kantor - - - - - 21,000,000 - 002/KAS/2014 250,000 - - - - 250,000 250,000 4,750,000
7 05/06/2014 Transport perjalanan dinas - - - - - 21,000,000 - 003/KAS/2014 - 100,000 - 100,000 - 200,000 450,000 4,550,000
8 20/06/2014 Sewa ruangan pelatihan - - - - - 21,000,000 - 004/KAS/2014 - - 500,000 - - 500,000 950,000 4,050,000
9 20/06/2014Penerimaan sumbangan
konsumsi snack pelatihan - - - 300,000 - 21,300,000 - 001/INKIND/2014 - - - - - - - 4,350,000
10 20/06/2014Pengeluaran sumbangan
konsumsi snack pelatihan - - - - - 21,300,000 -
001/INKIND/U/20
14- - 300,000 - - 300,000 1,250,000 4,050,000
11 20/06/2014 Honor narasumber - - - - - 21,300,000 - 005/KAS/2014 - - 600,000 - - 600,000 1,850,000 3,450,000
12 20/06/2014 Penggandaan dan dokumentasi - - - - - 21,300,000 - 006/KAS/2014 - - 450,000 - - 450,000 2,300,000 3,000,000
13 20/06/2014 Konsumsi pelatihan - - - - - 21,300,000 - 007/KAS/2014 - - 1,200,000 - - 1,200,000 3,500,000 1,800,000
14 25/06/2014 Terima transfer PT xxx - - - - 6,000,000 27,300,000 - 001/DONOR/2014 - - - - - - - 1,800,000
15 27/06/2014 Tarik Tunai - - - - - 27,300,000 6,000,000 008/KAS/2014 - - - - - - - 7,800,000
16 27/06/2014 Pembelian komputer - - - - - 27,300,000 - 009/KAS/2014 5,500,000 - - - - 5,500,000 5,500,000 2,300,000
17 27/06/2014 Pembelian ATK sekretariat - - - - - 27,300,000 - 010/KAS/2014 200,000 - - - - 200,000 200,000 2,100,000
18 30/06/2014 Terima transfer tahap 2 - 10,000,000 - - - 29,300,000 - 002/BP/2014 - - - - - - - 2,100,000
dan seterusnya ….
Jumlah 1,000,000 15,000,000 5,000,000 300,000 10,000,000 Jumlah 5,950,000 100,000 3,050,000 100,000 - 9,200,000
29,000,000
29,300,000
(25) Total Pengeluaran Kas
300,000
8,900,000
3,150,000 (26) Total Pengeluaran yang dibiayai oleh Bantuan PAMSIMAS
(27) Saldo Kas 2,100,000
(22) Total Penerimaan dalam bentuk kas dan in-kind(4+6+7+8+9)
9,200,000 (23) Total Pengeluaran (Kas dan Non-Kas)
(24) Total Pengeluaran Non-Kas / in kind
Kas yang
ditarik dari
Bank (Rp)
Pengeluaran Rp.)
No.Kumulatif
PenerimaanNomor Bukti
Penerimaan (Rp.)
(21) Total Penerimaan dalam bentuk kas (4+6+8+9)
Tanggal Uraian
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
29
Lampiran 9: Contoh Format Buku KAS
Asosiasi : …………………………. Buku KAS :
NO TGL. URAIANPENERIMAAN
(Rp)
PENGELUARAN
(Rp)NO. BUKTI
JUMLAH
PENGELUARAN
KUMULATIF
(Seluruh Belanja)
SALDO
1 31-May-18 Terima Iuran Anggota 1.000.000 - 001/IURAN/2018 - 1.000.000
2 05-Jun-18 Terima Bantuan Pamsimas 5.000.000 - 001/BP/2018 - 6.000.000
3 07-Jun-18 Transport 750.000 001/KAS/2018 750.000 5.250.000
4 10-Jun-18 Sewa Ruangan 3.500.000 002/KAS/2018 4.250.000 1.750.000
5 15-Jun-18 Terima Bantuan Pemda 5.000.000 - 001/PEMDA/2018 - 6.750.000
6 20-Jun-18 Pembelian Komputer 5.000.000 003/KAS/2018 9.250.000 1.750.000
7 25-Jul-18Penerimaan Sumbangan
utk Konsumsi 500.000 - 001/INKIND/2018 - 2.250.000
8 08-Aug-18 Terima Bantuan dari PT. XX 7.000.000 - 001/DONOR/2018 - 9.250.000
JUMLAH 18.500.000 9.250.000
Disusun oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Diajukan oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Diverifikasi oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Disetujui oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Bendahara Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Ketua Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
District FMA
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
Koordinator Kabupaten
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
30
Lampiran 10: Contoh Format Laporan Keuangan Bulanan (Rekonsiliasi)
Asosiasi……………….
Laporan Keuangan Bulanan (Rekonsiliasi)
Periode…………………
(*) Jika ada selisih maka harus disediakan penjelasan
Disusun oleh:
(tanggal/bulan/tahun)
Disetujui oleh:
(tanggal/bulan/tahun) Bendahara Asosiasi
(Nama Lengkap dan TandaTangan)
Ketua Asosiasi
(Nama Lengkap dan Tanda Tangan)
#diketahui dengan paraf FMS
A. Saldo Tanggal ____________________
Bank Rp ……………………………………………………..
Kas Rp ……………………………………………………..
Jumlah Rp ……………………………………………………..
B. Penerimaan
Iuran Anggota Rp ……………………………………………………..
Bantuan Pamsimas Rp ……………………………………………………..
Bantuan Pemda Rp ……………………………………………………..
Donor Lain (Sebutkan) Rp ……………………………………………………..
Jumlah Penerimaan Rp ……………………………………………………..
C. Jumlah Kas dan Bank (A+B) Rp ……………………………………………………..
D. Penggunaan
1. Kegiatan dalam RKA
Kegiatan (1) Assessment Rp ……………………………………………………..
Kegiatan (2) Pelatihan Rp ……………………………………………………..
Kegiatan (3) Monitoring Rp ……………………………………………………..
Jumlah Rp ……………………………………………………..
2. Kegiatan non RKA
Honor Rp ……………………………………………………..
Sewa kantor Rp ……………………………………………………..
Pembelian Peralatan Rp ……………………………………………………..
Jumlah Rp ……………………………………………………..
Jumlah (1+2) Rp ……………………………………………………..
E. Sisa Dana Penggunaan (C-D) Rp ……………………………………………………..
F. Saldo Bank Rp ……………………………………………………..
Saldo Kas di Bendahara Rp ……………………………………………………..
Jumlah Saldo Kas dan Bank Rp ……………………………………………………..
G. Selisih (E-F)(*) Rp ……………………………………………………..
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
31
Lampiran 11: Contoh Surat Perintah Tugas (SPT)
SURAT PERINTAH TUGAS (SPT)
Nomor…………
Yang bertandatangan di bawah ini:
Nama : ………………
Jabatan : Ketua Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan Kab/Kota……….
Memerintahkan kepada:
1. Nama : ……..
Jabatan di Asosiasi : ……..
2. Nama : ……..
Jabatan di Asosiasi : ……..
Untuk melakukan kegiatan…….(merujuk kepada RKA) pada tanggal…sampai dengan
tanggal …….., ke :
1. KP-SPAMS…….Desa……, tanggal:
2. KP-SPAMS…….Desa……, tanggal:
dan menyusun dan menyampaikan laporan kegiatan…… kepada Ketua Asosiasi
selambat-lambatnya 1 (satu) minggu setelah pelaksanaan tugas ini.
Demikian Surat Perintah Tugas ini dibuat untuk dilaksanakan.
Ibukota Kab/Kota,…………20xx
Ketua Asosiasi SPAMS Perdesaan Kab/Kota….
Nama……….
PARAF KOORDINASI:
LOKASI: Tiba Pulang Diketahui:
Desa A … ……………….. ……………… (Kades/Ketua BP-SPAMS)
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
32
Lampiran 12: TAHAPAN PENGGUNAAN DANA PROGRAM PENGUATAN DASAR ASOSIASI
TAHAPAN PENGGUNAAN DANA
PROGRAM PENGUATAN DASAR ASOSIASI
ASOSIASI ROMS KABUPATEN/KOTA / OPD ROMS PROVINSI
TAHAP I (40%)/ TAHAP II (40%)/ TAHAP III (20%)
Mengajukan Permintaan Pencairan Dana Tahap
I/II/III
Verifikasi kelengkapan
dokumen
Surat Tagihan kepd Manajemen ROMS
Verifikasi kelengkapan
dokumen
Rekening Asosiasi
Pencairan
Pembelanjaan (Pengarsipan / LPPD)
FC bukti transfer ke SKPD dan Asosiasi
FC bukti transfer ke DC
Verifikasi LPPD
Dana Tahap I/II/III ditransfer
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
33
Lampiran 13: Format Laporan Kegiatan (untuk per tahapan pencairan dana)
LAPORAN TAHAP KE-…
PROGRAM PENGUATAN DASAR ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN
Bab I. PENDAHULUAN Berisi penjelasan kondisi saat ini di wilayah kerja Asosiasi sehingga perlu (masih perlu) ada kegiatan-kegiatan tersebut.
BAB II. KEGIATAN DAN HASIL YANG DICAPAI Berisi uraian tentang pelaksanaan kegiatan yang dilakukan dalam periode/tahap yang dilaporkan atau hasil atau dampak dari kegiatan pada tahap sebelumnya, yaitu:
Tujuan Kegiatan
Lokasi pelaksanaan
Peserta / Pelaku
Hasil yang sudah dicapai sampai akhir penggunaan dana tahap ini.
Kendala yang dihadapi dan upaya yang perlu dilakukan
BAB III. PENUTUP Kesimpulan dan Rekomendasi
LAMPIRAN:
Foto kegiatan
Daftar hadir (bila ada kegiatan pertemuan)
Notulensi(bila ada kegiatan pertemuan)
Data-data capaian hasil kegiatan
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
34
Lampiran 14: Format Rencana Kerja dan Anggaran
RENCANA KERJA
ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN ............................................................
KABUPATEN/KOTA :
PROVINSI :
TAHUN
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
35
KATA PENGANTAR
Contoh:
Dengan mengucapkan puji syukur ke hadirat Allah SWT, penyusunan Rencana Kerja Asosiasi Pengelola SPAMS
Perdesaan ............................... Kabupaten/Kota ......................... dapat terselesaikan dengan baik.
Penyusunan Rencana Kerja dilakukan bersama-sama oleh Pengurus Asosiasi Pengelola SPAMS Perdesaan
berdasarkan hasil Pemantauan Kinerja KP SPAMS Anggota .
Melalui Rencana Kerja ini diharapkan dapat membantu KP SPAMS menjadi mandiri dan dapat memenuhi
kebutuhan sarana air minum dan sanitasi, serta perubahan Perilaku Hidup Bersih dan Sehat yang berkelanjutan.
Pada kesempatan ini kami mengucapkan rasa terima kasih kepada seluruh pihak-pihak yang telah banyak
membantu sehingga dapat terselesaikannya Rencana Kerja Asosiasi ini.
............,....................... 20...
Penyusun,
Asosiasi................................
Nama
Mengetahui:
Pembina Asosiasi
Kepala Dinas…..
Nama……….
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
36
RINGKASAN RENCANA KERJA ASOSIASI
1. INFORMASI UMUM
Jumlah KP SPAMS Anggota Asosiasi
Jumlah KP SPAMS dengan status Kinerja Rendah Sedang Tinggi
Jumlah KP SPAMS dengan Kinerja Iuran Tidak
ada
< BOP = BOP > BOP+CR
Jumlah KP SPAMS dengan Status Keberfungsian Tidak
Berfungsi
Berfungsi
Sebagian
Berfungsi
Baik
Jumlah KP SPAMS dengan Rencana Kemitraan
Akses aman terhadap air minum KK Jiwa
Akses aman terhadap sanitasi KK Jiwa
2. KEGIATAN
Rapat dan Koordinasi
1. Rapat Pengurus Kali dalam setahun
2. Koordinasi dengan PEMDA Kali dalam setahun
Kegiatan Penguatan
Materi Metode
3. Penguatan Kelembagaan 1.......................... KP SPAMS
2.......................... KP SPAMS
3.......................... KP SPAMS
4. Peningkatan Iuran 1.......................... KP SPAMS
2.......................... KP SPAMS
3.......................... KP SPAMS
5. Peningkatan Keberfungsian 1.......................... KP SPAMS
2.......................... KP SPAMS
3.......................... KP SPAMS
6. Peningkatan Pelayanan 1.......................... KP SPAMS
2.......................... KP SPAMS
3.......................... KP SPAMS
Peningkatan Jejaring Kerjasama/Kemitraan
1. KP SPAMS Menyusun Profil
2. KP SPAMS Menyusun Proposal Kemitraan
3. Asosiasi/KP SPAMS melakukan ekpose
4. Asosiasi/KP SPAMS melakukan talkshow
5. Asosiasi/KP SPAMS melakukan workshop
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
37
3. TARGET
Setelah pelaksanaan Rencana Kerja, Asosiasi dapat meningkatkan status kinerja KP SPAMS dengan jumlah:
Penguatan Kelembagaan
KP SPAMS dengan Kinerja Rendah .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Kinerja Sedang .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Kinerja Tinggi .............. KP SPAMS
Peningkatan Kinerja Iuran
KP SPAMS dengan status tidak ada iuran .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan status iuran < BOP saat ini .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan status iuran = BOP .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan status iuran > BOP + CR .............. KP SPAMS
Peningkatan Keberfungsian
KP SPAMS dengan Status berfungsi sebagian .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Status berfungsi baik .............. KP SPAMS
Peningkatan Pelayanan
Jumlah akses aman terhadap air minum ............ Jiwa ...... KK
Jumlah akses aman terhadap sanitasi ............ Jiwa ...... KK
Jejaring Kerja Sama
KP SPAMS dengan Rencana Kemitraan .............. KP SPAMS
KP SPAMS yang merealisasikan Rencana
Kemitraan .............. KP SPAMS
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
38
I. PENDAHULUAN
1. LATAR BELAKANG
Sesuai dengan hasil pemantauan kinerja KP SPAMS....
Diisi sesuai dengan hasil analisis pengukuran kinerja
Sehingga diperlukan kegiatan peningkatan kapasitas dari KP SPAMS untuk meningkatkan kinerjanya
dalam pelayanan air minum dan sanitasi
.
Asosiasi pengelola SPAMS perdesaan sebagai wadah KP SPAMS dalam peningkatan pelayanan air
minum dan sanitasi melalui Rencana Kerja akan melakukan kegiatan untuk meningkatkan kapasitas BP
SPAMS.
2. TUJUAN DAN SASARAN
Penyusunan Rencana Kerja Asosiasi ............................... Kabupaten/Kota ......................tahun
20............ bertujuan untuk menyediakan panduan pelaksanaan:
2.1. Kegiatan Penguatan Kelembagaan
KP SPAMS dengan Kinerja Rendah saat ini .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Kinerja Sedang saat ini .............. KP SPAMS
Setelah Pelaksanaan Rencana Kerja Menjadi :
KP SPAMS dengan Kinerja Rendah .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Kinerja Sedang .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Kinerja Tinggi .............. KP SPAMS
(diisi dengan KP SPAMS yang berkinerja rendah, sedang dan tinggi sampai dengan hasil pemantauan terakhir dan
rencana jumlah KP SPAMS dengan kinerja rendah, sedang dan tinggi setelah rencana kerja dilaksanakan)
2.2. Kegiatan Peningkatan Kinerja Iuran
KP SPAMS dengan status tidak ada iuran saat ini .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan status iuran < BOP saat ini .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan status iuran = BOP saat ini
.............. KP SPAMS
Setelah Pelaksanaan Rencana Kerja Menjadi :
KP SPAMS dengan status tidak ada iuran .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan status iuran < BOP saat ini .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan status iuran = BOP .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan status iuran > BOP + CR
.............. KP SPAMS
(diisi dengan KP SPAMS yang berstatus iuran kurang dari dan sama dengan BOP sampai dengan hasil pemantauan
terakhir dan rencana jumlah KP SPAMS dengan status iuran sama dengan dan lebih dari BOP ditambah dengan cost
recovery setelah rencana kerja dilaksanakan)
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
39
2.3. Kegiatan Peningkatan Keberfungsian
KP SPAMS dengan Status tidak Berfungsi saat ini .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Status berfungsi sebagian saat ini .............. KP SPAMS
Setelah Pelaksanaan Rencana Kerja Menjadi :
KP SPAMS dengan Status tidak Berfungsi .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Status berfungsi sebagian .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Status berfungsi baik .............. KP SPAMS
(diisi dengan KP SPAMS yang berstatus keberfungsian tidak berfungsi dan berfungsi sebagian sampai dengan hasil
pemantauan terakhir dan rencana jumlah KP SPAMS dengan status keberfungsianberfungsi sebagian dan berfungsi
baik setelah rencana kerja dilaksanakan)
2.4. Kegiatan Peningkatan Pelayanan
Jumlah akses aman terhadap air minum saat ini ............ Jiwa ...... KK
Jumlah akses aman terhadap sanitasi saat ini ............ Jiwa ...... KK
Setelah Pelaksanaan Rencana Kerja Menjadi :
Jumlah akses aman terhadap air minum ............ Jiwa ...... KK
Jumlah akses aman terhadap sanitasi ............ Jiwa ...... KK
(diisi dengan jumlah penduduk yang terlayani air minum dan sanitasi aman yang dilayani KP SPAMS anggota Asosiasi
sampai dengan hasil pemantauan terakhir dan rencana penambahan jumlah penduduk terlayani air minum dan
sanitasi aman setelah rencana kerja dilaksanakan)
2.5. Kegiatan Peningkatan Jejaring Kerja Sama
KP SPAMS yang belum mempunyai rencana Kemitraan saat ini .............. KP SPAMS
KP SPAMS dengan Rencana Kemitraan saat ini .............. KP SPAMS
KP SPAMS yang merealisasikan Rencana Kemitraan .............. KP SPAMS
Setelah Pelaksanaan Rencana Kerja Menjadi :
KP SPAMS dengan Rencana Kemitraan .............. KP SPAMS
KP SPAMS yang merealisasikan Rencana Kemitraan .............. KP SPAMS
(diisi dengan KP SPAMS yang telah merencanakan dan merealisasikan jejaring kerjasama sampai dengan hasil
pemantauan terakhir dan rencana jumlah KP SPAMS dengan rencana dan realisasi jejaring kerjasama setelah
rencana kerja dilaksanakan)
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
40
II. KEGIATAN
...........
1. RAPAT PENGURUS
Rapat pengurus Asosiasi yang akan dilaksanakan :
Rapat Persiapan & pelaksanaan rencana kerja tahun berjalan Empat bulan pertama
Rapat evaluasi pertama Empat bulan kedua
Rapat evaluasi tahunan dan penyusunan rencana kerja tahun
berikutnya
Empat bulan ketiga
Keluaran yang diharapkan
Empat bulan pertama
Empat bulan kedua
Empat bulan ketiga
2. KOORDINASI DENGAN SKPD PEMBINA
a. Metode Koordinasi dengan SKPD
1. Rapat
2. Audiensi
3. Komunikasi Personal
4. ........................Lainnya sebutkan
(Metode koordinasi dengan SKPD Pembina dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi)
b. Peserta kegiatan koordinasi dengan SKPD Pembina
Pengurus Asosiasi ....... Orang
Koordinator Wilayah ....... Orang
BAPEDA ....... Orang
BPMPD/BAPERMAS ....... Orang
Dinas Kesehatan ....... Orang
Dinas Pekerjaan Umum ....... Orang
POKJA AMPL ....... Orang
#Diisi dengan jumlah dan peserta koordinasi disesuikan dengan jumlah pilihan metode#
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
41
c. Agenda Koordinasi
Koordinasi hasil pemantauan kinerja KP SPAMS
Strategi peningkatan kinerja kelembagaan
Strategi peningkatan kinerja iuran
Strategi peningkatan kinerja keberfungsian
Strategi peningkatan kinerja pelayanan
Strategi peningkatan jejaring kerja sama
................................................................. lainnya
#Agenda koordinasi dengan SKPD Pembina dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi dan
disesuikan dengan jumlah pilihan metode##
d. Keluaran yang diharapkan
3. PENGUATAN KELEMBAGAAN KP SPAMS
3.1 Rincian Pelaksanaan Kegiatan
1. Materi Peningkatan Kualitas Admisistrasi Pembukuan
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
42
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan
2. Materi Penataan Organisasi
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
3. Materi Peningkatan Kemampuan Teknis KP SPAMS
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
1) ......................
2) ......................
3) ......................
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
43
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
4. Peningkatan Kemampuan OPP
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
3.2 Pelaksana Kegiatan
a. Penanggung jawab kegiatan dari Pengurus Asosiasi :
No Jabatan di Asosiasi Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
# Diisi dengan penanggung jawab kegiatan dari pengurus Asosiasi #
1) ......................
2) ......................
3) ......................
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
44
b. Narasumber/Pemandu
No Instansi/Lembaga Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
# Diisi dengan jumlah dan narasumber yang digunakan #
4. PENINGKATAN KINERJA IURAN
4.1 Rincian Pelaksanaan Kegiatan
1. Materi Strategi Penentuan Iuran
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
2. Materi Penerapan Iuran
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
45
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
3. Materi Peningkatan Jumlah SR
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
4. Materi Tata Cara Pengelolaan
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
1) ......................
2) ......................
3) ......................
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
46
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
4.2 Pelaksana Kegiatan
a. Penanggung jawab kegiatan dari Pengurus Asosiasi :
No Jabatan di Asosiasi Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
# Diisi dengan penanggung jawab kegiatan dari pengurus Asosiasi #
4.3 Narasumber/Pemandu
No Instansi/Lembaga Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
# Diisi dengan jumlah dan narasumber yang digunakan #
5. PENINGKATAN KINERJA KEBERFUNGSIAN
5.1 Gambaran Keberfungsian SPAMS
Jumlah KP SPAMS dengan SPAMS :
Berfungsi Baik .......... KP SPAMS
Berfungsi Sebagian .......... KP SPAMS
Tidak Berfungsi .......... KP SPAMS
#Diisi dengan jumlah KP SPAMS dengan status keberfungsian#
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
47
5.2 Rincian Pelaksanaan Kegiatan
1. Materi Operasional SPAMS
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
2. Pemeliharaan SPAMS
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
1. ......................
2. ......................
3. ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
48
3. Perbaikan SPAMS
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
4. Operasional dan Perawatan Pompa
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
1) ......................
2) ......................
3) ......................
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
49
5. Operasional dan Perawatan Sumur Bor
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
6. Operasional dan Perawatan SPL/SIPAS
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
1) ......................
2) ......................
3) ......................
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
50
5.3 Pelaksana Kegiatan
Penanggung jawab kegiatan dari Pengurus Asosiasi :
No Jabatan di Asosiasi Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
# Diisi dengan penanggung jawab kegiatan dari pengurus Asosiasi #
5.4 Narasumber/Pemandu
No Instansi/Lembaga Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
# Diisi dengan jumlah dan narasumber yang digunakan #
6. PENINGKATAN PELAYANAN
6.1 Peningkatan Kualitas Air
1. Materi Pengolahan Air Gambut
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
51
2. Materi Pengolahan air dengan kandungan Fe dan Mn tinggi
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
3. Materi Pengolahan air dengan kekeruhan tinggi
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ................................................
Keluaran yang diharapkan:
1) ......................
2) ......................
3) ......................
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
52
4. Materi Operasional dan perawatan pompa
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ...............................................
Keluaran yang diharapkan:
5. Pelaksana Kegiatan
Penanggung jawab kegiatan dari Pengurus Asosiasi :
No Jabatan di Asosiasi Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
6. Narasumber/Pemandu
No Instansi/Lembaga Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
53
6.2 Peningkatan Kuantitas Air
1. Materi PDTA
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ...............................................
Keluaran yang diharapkan:
2. Materi Biopori
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ...............................................
Keluaran yang diharapkan:
1) ......................
2) ......................
3) ......................
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
54
3. Materi pengelolaan sumber air secara bersama oleh beberapa desa
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ...............................................
Keluaran yang diharapkan:
4. Pelaksana Kegiatan
Penanggung jawab kegiatan dari Pengurus Asosiasi :
No Jabatan di Asosiasi Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
5. Narasumber/Pemandu
No Instansi/Lembaga Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
1) ......................
2) ......................
3) ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
55
6.3 Peningkatan Kontinuitas Pelayanan
1. Materi Prosedur menjaga kuantitas distribusi
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ...............................................
Keluaran yang diharapkan:
2. Materi Penggunaan SR
KP SPAMS Sasaran
Pengurus KP SPAMS yang diundang
Orang Ketua Orang Orang Unit Teknis
Bendahara/Sekretaris
Orang Unit Kesehatan Orang HUMAS Orang............. lainnya
#Diisi dengn jumlah KP SPAMS dan jumlah peserta kegiatan#
Kegiatan dilaksanakan dengan metode
Coaching Study Banding Diskusi .................... Lainnya
# Metode kegiatan dipilih satu atau lebih sesuai dengan kebutuhan Asosiasi#
Kegitan ini dilaksanakan di ...............................................
Keluaran yang diharapkan:
1) ......................
2) ......................
3) ......................
1. ......................
2. ......................
3. ......................
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
56
3. Pelaksana Kegiatan
Penanggung jawab kegiatan dari Pengurus Asosiasi :
No Jabatan di Asosiasi Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
4. Narasumber/Pemandu
No Instansi/Lembaga Jumlah Personil
1. ............ Orang
2. ............ Orang
3. ............ Orang
4. ............ Orang
5. ............ Orang
7. PEMANTAUANN KINERJA
a. Pelaksanaan Pemantauan Kinerja KP SPAMS
Jumlah KP SPAMS Anggota Asosiasi .......... KP SPAMS
Jumlah Pembagian Wilayah Kerja Asosiasi ........... Wilayah
Jumlah Pengurus Asosiasi yang ditugaskan ........... Orang
b. Koordinasi Hasil Pemantauan Kinerja dengan SKPD Pembina
Peserta yang mengikuti koordinasi hasil Pengukuran Kinerja KP SPAMS
SKPD Pembina ........ Orang
Pengurus Asosiasi ........ Orang
District Coordinator dan FK ........ Orang
Pokja AMPL Kabupaten Kota ........ Orang
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
57
8. PENINGKATAN JEJARING KERJA SAMA
a. Koordinasi Identifikasi Mitra Potensial
Sumber Informasi Mitra Potensial, diperoleh dari:
BAPPEDA PU DISNAKERTRANS ................ Lainnya
BPMD DINKES KADIN
b. Komunikasi Asosiasi/KP SPAMS kepada Mitra Potensial
1. Penyusunan Profil Asosiasi/KP SPAMS
2. Ekpose melalui media
3. Talkshow
4. Workshop
5. .............................................. lainnya
9. FASILITASI PENANGANAN MASALAH (INSIDENTIL/KONDISIONAL)
1. Fasilitasi Kegiatan Teknik Kali dalam setahun
2. Pendampingan Kegiatan Pemberdayaan Kali dalam setahun
3. Pendampingn Kegiatan Kelembagaan Kali dalam setahun
4. ............................. Lainnya Kali dalam setahun
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
58
LAMPIRAN RK
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
59
FORM PENYUSUNAN RENCANA ANGGARAN BIAYA
No Kegiatan Estimasi Biaya
(Rp) Sumber Dana
I Rapat Pengurus
II Rapat Koordinasi dengan SKPD Pembina
III Peningkatan Kinerja Kelembagaan
1. Coaching
2. Study Banding
3. ............. dst
IV Peningkatan kinerja Iuran
1. Coaching
2. Study Banding
3. ............. dst
V Peningkatan Kinerja Keberfungsian
1. Coaching
2. Study Banding
3. ............. dst
VI Peningkatan Kinerja Pelayanan
- Peningkatan Kualitas Air
1. Coaching
2. Study Banding
3. ............. dst
- Peningkatan Kuantitas Air
1. Coaching
2. Study Banding
3. ............. dst
- Peningkatan Kontinuitas Air
1. Coaching
2. Study Banding
3. ............. dst
VII Peningkatan Jejaring Kerja Sama
Identifikasi Mitra Potensial
Promosi Asosiasi/KP SPAMS
Expose program kerja Asosiasi/KP SPAMS
VIII Pengukuran Kinerja KP SPAMS
JUMLAH BIAYA
Kabupaten/Kota ......,.................... 20......
Asosiasi ............................... Ketua
( ................................................. )
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
60
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV
I Rapat Pengurus
II Rapat Koordinasi dengan SKPD Pembina
II Peningkatan Kinerja Kelembagaan
1. Coaching
2. Study Banding
3. Diskusi
4. ............. dst
IV Peningkatan kinerja Iuran
1. Coaching
2. Study Banding
3. Diskusi
4. ............. dst
V Peningkatan Kinerja Keberfungsian
1. Coaching
2. Study Banding
3. Diskusi
4. ............. dst
VI Peningkatan Kinerja Pelayanan
- Peningkatan Kualitas Air
1. Coaching
2. Study Banding
3. Diskusi
4. ............. dst
- Peningkatan Kuantitas Air
1. Coaching
2. Study Banding
3. Diskusi
4. ............. dst
- Peningkatan Kontinuitas Air
1. Coaching
2. Study Banding
3. Diskusi
4. ............. dst
VII Peningkatan Jejaring Kerja Sama
Identifikasi Mitra Potensial
Promosi Asosiasi/BP SPAMS
Expose program kerja Asosiasi/BP SPAMS
VIII Pengukuran Kinerja BP SPAMS
SKPD Pembina
..........................................
....................................
NIP
OktoberMaret November Desember
RENCA PELAKSANAAN
RENCANA KERJA ASOSIASI .................................................
KABUPATEN/KOTA ...............................
TAHUN .................
KeteranganKegiatanNo Januari Februari April Mei
Waktu Pelaksanaan
Juni Juli Agustus September
Kabupaten/Kota ..................................
.........., ......................., 20..........
Asosiasi ...................................
...........................................
Ketua
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU PENGELOLAAN KEUANGAN ASOSIASI PENGELOLA SPAMS PERDESAAN TINGKAT KABUPATEN/KOTA 2018
61