prospekt druge javne emisije obveznica vakufske …
TRANSCRIPT
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
PROSPEKT DRUGE JAVNE EMISIJE OBVEZNICA VAKUFSKE BANKE
D.D. SARAJEVO
Sarajevo, oktobar 2015. godine
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
2
PROSPEKT DRUGE JAVNE EMISIJE OBVEZNICA VAKUFSKE BANKE D.D. SARAJEVO
Vakufska banka d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Banka) prihvata оdgоvоrnоst za sadržaј Prospekta druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Prоspеkt). „Prema našem uvjerenju i u skladu sa svim našim saznanjima i podacima kojima raspolažemo, izјavljuјеmо da svi pоdaci iz оvоg prоspеkta činе cјеlоvit i istinit prikaz imоvinе i оbavеza, gubitaka i dоbitaka Banke, finansiјskоg pоlоžaјa i poslovanja Banke, prava sadržanih u obveznicama Banke tе da činjеnicе kоје bi mоglе utjecati na pоtpunоst i istinitоst оvоg prоspеkta nisu izоstavljеnе.“ Prоspеkt nе prikriva pоdatkе оd matеriјalnоg značaјa i nе sadrži pоdatkе niti infоrmaciје kоје bi pоtеnciјalnе invеstitоrе dоvеlе u zabludu. U skladu sa navеdеnim, Banka prihvata оdgоvоrnоst za infоrmaciје sadržanе u оvоm prоspеktu. U skladu sa Zakоnom о bankama („Službene novine Federacije BiH“, br. 39/98, 32/00, 48/01, 37/02, 41/02, 13/03 i 28/03) i u cilju povećanja adekvatnosti kapitala Banke, u skladu sa propisanim mjerama Agencije za bankarstvo Federacije BiH (u daljem tekstu: FBA) Član 9. Odluke o minimalnim standardima za upravljanje kapitalom banaka donio je Upravni odbor Agencije za bankarstvo FBiH (objavljen u „Službenim novinama Federacije BiH“, br. 46/14) u kojem je naznačeno šta predstavlja dopunski kapital Banke. Banka se zadužujе еmisiјоm оbvеznica u ukupnоm iznоsu оd 6.000.000,00 KM (slovima: šest miliona konvertibilnih maraka) u vrеmеnskоm pеriоdu оd pet gоdina. U skladu sa Zakоnоm о tržištu vrijednosnih papira („Službеne novine FBiH“, br. 85/08 i 109/12), Prоspеkt je оdоbrila Kоmisiјa za vrijednosne papire Federacije BiH na sјеdnici оdržanој 20.10.2015. gоdinе, brој Rјеšеnja 03/1-19-171/15. Оdоbrеnjеm Prоspеkta, Kоmisiјa za vrijednosne papire Federacije BiH je pоtvrdila da Prоspеkt sadrži svе pоdatkе utvrđеnе Zakоnоm о tržištu vrijednosnih papira („Službеne novine FBiH“, br. 85/08 i 109/12) i Pravilnikom o emisiji vrijednosnih papira („Službene novine FBiH“, br. 18/09, 87/10, 112/12 i 103/14) tе da mоžе biti оbјavljеn. Оbvеznicе ćе biti uvrštеnе na službеnо bеrzanskо tržištе Sarajevske berze. Nikо niје оvlaštеn davati pоdatkе i izјavе u vеzi sa pоnudоm i prоdaјоm obveznica kојe nisu sadržane u оvоm prоspеktu i čije objavljivanje nije odobrila Banka. Izdavanjеm Prоspеkta ni prоdaјa ni kupоvina obveznica nе impliciraјu da sе оkоlnоsti koje su u vеzi sa Bankom nisu izmiјеnilе оd datuma izdavanja Prоspеkta. Prоspеkt se nе smiје smatrati prеpоrukоm za kupоvinu ili pоnudоm za prоdaјu obveznica оd stranе ili za račun Banke ili za račun drugоg lica kоје је s njima u vezi, u bilо kојој zеmlji u kојој је davanjе takvih pоnuda ili pоziva prоtivzakоnitо. Svaki invеstitоr kојi razmatra kupоvinu obveznica upućuје sе na vlastitu оcјеnu i prоcјеnu finansiјskоg pоlоžaјa i pоslоvanja Banke tе prava i obaveza prilikom kupovine obveznica, uključuјući sve rizikе mеđu kојima i оnе оpisanе u Pоglavlju 3. Prospekta pod nazivom „Rizik ulaganja i uzroci rizika“. Akо drugačiје niје navеdеnо, svi gоdišnji/polugodišnji pоdaci se zasnivaјu na finansiјskim izvјеštaјima. Upućivanjе na KM u Prospektu оznačava valutu kоnvеrtibilnu marku, оdnоsnо zakоnskо srеdstvо plaćanja u Bоsni i Hеrcеgоvini (u daljеm tеkstu: BiH), dоk upućivanjе na ЕUR оznačava valutu еurо.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
3
SADRŽAJ:
1. Podaci o emitentu ........................................................................................................................... 4
1.1. Osnovni podaci o emitentu ...................................................................................................... 4 1.2. Dionički kapital ......................................................................................................................... 4 1.3. Vlasnička struktura .................................................................................................................. 5
2. Podaci o vrijednosnim papirima koji se emituju .............................................................................. 6 2.1. Vrsta vrijednosnog papira ........................................................................................................ 6 2.2. Pravni status obveznica ........................................................................................................... 6 2.3. Prava sadržana u obveznicama .............................................................................................. 7 2.4. Ukupan iznos i način emisije obveznica .................................................................................. 7 2.5. Ukupan iznos dosadašnjih emisija .......................................................................................... 7 2.6. Prinos na obveznice ................................................................................................................ 8 2.7. Cijena i način određivanja cijene obveznica ............................................................................ 8 2.8. Mjesto, način, rok i vrijeme upisa i uplate obveznica .............................................................. 8 2.9. Uspješnost emisije ................................................................................................................... 8 2.10. Način ostvarenja prava zamjene ......................................................................................... 9 2.11. Isplata glavnice i kamate ..................................................................................................... 9 2.12. Kašnjenje sa isplatom kamate ........................................................................................... 10 2.13. Kašnjenje sa isplatom glavnice .......................................................................................... 11 2.14. Cilj prikupljanja sredstava ................................................................................................... 11 2.15. Način utvrđivanja cijene obveznice na sekundarnom tržištu ............................................. 12 2.16. Način isplate kamate i glavnice ......................................................................................... 12
3. Rizik ulaganja i uzorci rizika .......................................................................................................... 12 3.1. Opći podaci o rizicima ........................................................................................................... 12 3.2. Sistemski rizik ........................................................................................................................ 13 3.3. Finansijski rizici ...................................................................................................................... 13
3.3.1. Kreditni rizik ................................................................................................................... 13 3.3.2. Rizik kamatne stope ...................................................................................................... 13 3.3.3. Valutni rizik ..................................................................................................................... 14 3.3.4. Rizik likvidnosti .............................................................................................................. 14
3.4. Operativni rizik ....................................................................................................................... 14 4. Pravo preče kupovine ................................................................................................................... 14 5. Ograničenja kupovine, obim i lica na koja se odnosi ograničenje ................................................ 14 6. Djelatnost i poslovanje Banke ....................................................................................................... 15
6.1. Pretežna djelatnost ................................................................................................................ 15 6.2. Misija Banke .......................................................................................................................... 15 6.3. Korporativne vrijednosti i ciljevi Banke .................................................................................. 16
7. Organi Banke i odgovorna lica ...................................................................................................... 20 8. Potpisana izjava odgovornih osoba Banke ................................................................................... 20 9. Agent, pokrovitelj i garant emisije ................................................................................................. 20 10. Banka depozitar ......................................................................................................................... 21 11. Izjava o investiranju ................................................................................................................... 21
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
4
1. Podaci o emitentu
1.1. Osnovni podaci o emitentu
Naziv emitenta: Vakufska banka d.d. Sarajevo
Adresa: Ulica Maršala Tita br.13.
tel: +387 33 280 102
fax: +387 33 226 381
SWIFT: VAKUBA22
web: www.vakuba.ba
e-mail: [email protected]
Vakufska banka d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Banka) je osnovana u julu 1992. godine i registrovana
je u Vrhovnom sudu u septembru 1992. godine. Sjedište Banke je u Ulici Maršala Tita br. 13, 71.000
Sarajevo, Bosna i Hercegovina, JIB 4200142020002, MBS 65-01-1057-11 (stari broj 1-11507),
registrovana u Općinskom sudu Sarajevo pod brojem 065-0-Reg-06-002290 čiji su vrijednosni papiri
oznake VKFB registrovani u Registru emitenata Komisije za vrijednosne papire pod brojem 02-33-135.
1.2. Dionički kapital
Banka je do sada emitovala devet serija vlasničkih vrijednosnih papira redovnih (običnih) dionica (u
daljem tekstu: redovne dionice), ukupno 596.104 (pet stotina devedeset i šest hiljada stotinu i četiri),
lokalne oznake - simbola VKFBR i 4.000 (četiri hiljade) povlaštenih (prioritetnih) dionica, lokalne
oznake - simbola VKFBP. Registrovani osnovni kapital Banke na dan donošenja odluke za ovu emisiju
dionica iznosi 22.503.900,00 KM (slovima: dvadeset dva miliona pet stotina tri hiljade devetsto
konvertibilnih maraka). Nominalne vrijednosti po dionici iznose 37,50 KM (slovima: trideset i sedam
konvertibilnih maraka i 50/100).
Učešće domaćeg kapitala u ukupnom kapitalu Banke na dan 30.06.2015. godine iznosi 89,9378%, a
učešće stranih investitora, pravnih i fizičkih lica je 10,0622%.
Kapital Banke je u privatnom vlasništvu 98,0792%, od čega je 88,0170% kapitala u vlasništvu
domaćih pravnih i fizičkih lica, dok je 10,0622% kapitala u vlasništvu inostranih pravnih i fizičkih lica.
Ostatak kapitala (1,9208%) predstavlja državni kapital.
Skupštinu dioničara čini 270 dioničara, a preko 5% dionica sa pravom glasa imaju „Fabrika duhana
Sarajevo“ (66,5050%) i „Mahmal Investment Company“ (9,3032%).
Netokapital Banke na dan 31.12.2014. godine iznosio je 11,9 miliona KM, a na dan 30.06.2015.
godine 16,7 miliona i uključuje iznos od 1,4 miliona KM dopunskog kapitala koji je odobren u svrhu
kreditiranja i finansiranja razvoja poljoprivrede i poboljšanja zapošljavanja na području HNK-a.
Stopa adekvatnosti kapitala na dan 31.12.2014. godine iznosila je 7,00%, a na dan 30.06.2015. je
10,60%.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
5
1.3. Vlasnička struktura
31. decembar 2014. godine 30. juni 2015. godine
Rb. DIONIČAR
Nominalni iznos
Broj dionica
% učešća u broju redovnih dionica
% učešća u ukupnom broju dionica
Nominalni iznos
Broj dionica
% učešća u broju redovnih dionica
% učešća u ukupnom broju dionica
1.
„Fabrika duhana Sarajevo“ d.d. Sarajevo 20.954.700 209.547 48,0498 47,6131 14.866.462,50 396.439 66,505 66,0617
2.
„Mahmal investment Co.limited“ United Kingdom 5.545.700 55.457 12,7165 12,6009 2.079.637,50 55.457 9,3032 9,2412
3.
„Hifa oil“ d.o.o. Tešanj 2.675.000 26.750 6,1339 6,0781 1.003.125,00 26.750 4,4875 4,4576
4. Urban Katarina 1.520.000 15.200 3,4854 3,4537 0 0 0 0
5.
„El Tarik oil“ Sarajevo 1.349.400 13.494 3,0942 3,0661 506.025,00 13.494 2,2637 2,2486
6. Jahić Mehmed 1.232.800 12.328 2,8268 2,8012 462.675,00 12.338 2,0698 2,056
7.
Federalno ministarstvo finansija 1.152.700 11.527 2,6432 2,6192 432.262,50 11.527 1,9337 1,9208
8.
Medžlis islamske zajednice Mostar 916.600 9.165 2,1016 2,0825 0 0 0 0
9.
Islamska zajednica u BiH 830.400 8.304 1,9041 1,8868 311.400,00 8.304 1,393 1,3838
10. Rizvanović Amir 743.000 7.430 1,7037 1,6882 278.625,00 7.430 1,2464 1,2381
11.
ZIF „Naprijed“ d.d. Sarajevo 596.900 5.969 1,3687 1,3563 223.837,50 5.969 1,0013 0,9947
12. Smajlović Sead 474.900 4.749 1,089 1,0791 178.087,50 4.749 0,7967 0,7914
UKUPNO: PRVIH 10 37.992.100 379.921 87,1147 86,3252 20.342.137,50 542.457 91,0003 90,3939
OSTALI DIONIČARI 6.018.300 60.183 12,8853 13,6748 2.161.762,50 57.647 8,9997 9,6061
Povlaštene dionice se odnose na vlasništvo Urban Katharine u iznosu od 3.995 dionica te Ravnjak
Semina koji je vlasnik 5 povlaštenih dionica.
Na dan 30. juna 2015. godine Banka svoje poslovanje obavlja u preko 21 poslovnici sa sjedištima u:
Sarajevu - 5 poslovnica, Ilijašu - 1, Brezi - 1, Zenici - 1, Mostaru - 1, Jablanici - 1, Konjicu - 1, Bugojnu
- 1, Travniku - 1, Gornjem Vakufu - 1, Jajcu - 1, Travniku - 1, Tešnju - 1, Jelahu - 1, Gračanici - 1,
Srebreniku - 1 i Bihaću - 1, kao i na dva šaltera: 1 u Vitezu i 1 u Jablanici.
Ukupan broj zaposlenih na isti datum je 225 (slovima: dvije stotine i dvadeset i pet).
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
6
2. Podaci o vrijednosnim papirima koji se emituju
Skupština dioničara Vakufske banke d.d. Sarajevo, na prijedlog Nadzornog odbora sa 6. ( 11- 12 SK)
sjednice održane dana 16.09.2015. godine, na II vanrednoj sjednice poslije dokapitalizacije, održanoj
dana 02.10.2015. godine donijela je Odluku o drugoj javnoj emisiji obveznica Vakufske banke
d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Odluka) u ukupnom obimu 60.000 (slovima: šezdeset hiljada)
obveznica, nominalne vrijednosti na dan dospijeća 100,00 KM (slovima: stotinu konvertibilnih maraka i
00/100) po obveznici, u ukupnom iznosu od 6.000.000,00 KM (slovima:šest miliona konvertibilnih
maraka).
Obveznice se izdaju sa rokom dospijeća 5 (pet) godina od dana donošenja Rješenja o uspješnosti
emisije koje donosi Komisija za vrijednosne papire Federacije BiH.
Kamatna stopa je fiksna i iznosi 5,00% na godišnjem nivou, a računa se na ostatak glavnice, uz
primjenu linearnog modela obračuna kamate. Pripadajući dio kamate bit će isplaćivan polugodišnje,
najdalje u roku od deset (10) dana od dana isteka polugodišta.
Glavnica će biti isplaćena u roku dospijeća u cjelokupnom iznosu, a najkasnije deset (10) dana od
ugovorenog roka dospijeća.
2.1. Vrsta vrijednosnog papira
Banka emituje obveznice, dugoročne dužničke vrijednosne papire koje zakonitom vlasniku daju pravo
na isplatu u roku dospijeća novčanog iznosa sa kamatom utvrđenom Odlukom.
Ove obveznice se emituju uz fiksnu kamatnu stopu na godišnjem nivou. Glavnica će biti isplaćena u
cjelokupnom iznosu jednokratno, na dan dospijeća, a pripadajući dio kamate će biti isplaćivan
polugodišnje.
2.2. Pravni status obveznica
Obveznice se emituju u nematerijalizovanom obliku, u obliku elektronskog zapisa, glase na ime,
slobodno su prenosive i neosigurane.
Obaveze Banke, odnosno isplata glavnice i kamate, bit će izvršavana po dospijeću istih iz povrata
plasiranih sredstava i prihoda Banke ostvarenih redovnom aktivnošću, kako je naznačeno u Odluci i
Javnom pozivu.
Emitovane obveznice biti će priznate kao stavka dopunskog kapitala - subordinisani dug, uz ispunjenje
sljedećih uslova:
1. da je Banka u pisanoj formi dobila prethodnu saglasnost Agencije za bankarstvo Federacije BiH
o uključenju subordinisanog duga u obračun dopunskog kapitala Banke,
2. da su sredstva u potpunosti uplaćena Banci,
3. da Banka ili lica koja su s njom u vezi nisu povjeriocu dala instrument za osiguranje naplate po
tom osnovu i da isti nema status osiguranog duga,
4. da Banka sa povjeriocem nema aranžman sa suprotnom operacijom,
5. da je ugovorom utvrđen rok dospijeća duga od najmanje 5 (pet) godina od dana uplate,
6. da otplata povjeriocima ili otkup obaveza Banke nisu mogući prije ugovorenog roka dospijeća,
osim u slučaju pretvaranja ili zamjene ovih obaveza u stavke kapitala istog ili višeg kvaliteta, uz
prethodnu saglasnost Agencije za bankarstvo FBiH,
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
7
7. da se isti ne može otplatiti ni nakon isteka tog roka, ako bi se tom aktivnošću kapital Banke
smanjio ispod propisanog nivoa,
8. da su raspoloživi za pokriće gubitaka tek u slučaju stečaja ili likvidacije Banke, odnosno nisu
raspoložive za pokriće gubitaka iz redovnog poslovanja Banke,
9. da je dug u slučaju likvidacije ili stečaja Banke u subordinisanoj poziciji u odnosu na ostale
obaveze Banke.
2.3. Prava sadržana u obveznicama
Obveznice ove emisije su slobodno prenosivi dužnički vrijednosni papiri koji predstavljaju direktnu
obavezu Banke.
Vlasnik obveznica ima pravo na naplatu nominalne vrijednosti glavnice i pripadajuće kamate te prava
iz Člana 2.10. Prospekta koja se odnose na mogućnost pretvaranja ili zamjene ovih obaveza u stavke
kapitala istog ili višeg kvaliteta, uz prethodnu saglasnost Agencije za bankarstvo FBiH i to prije
ugovorenog roka dospijeća.
Prava i obaveze iz obveznica se stiču, prenose i ograničavaju njihovim upisom na račune vlasnika
obveznica u Registru vrijednosnih papira u Federaciji BiH.
Obveznice Banke se emituju javnom ponudom i ne sadrže pravo preče kupnje ni za jednu kategoriju
investitora.
Banka može u bilo kojem periodu bez saglasnosti vlasnika obveznica emitovati druge vrijednosne
papire.
2.4. Ukupan iznos i način emisije obveznica
Banka emituje 60.000 (slovima: šezdeset hiljada) obveznica, nominalne vrijednosti 100,00 KM
(slovima: stotinu konvertibilnih maraka i 00/100) po obveznici na dan dospijeća obveznice.
Ukupna nominalna vrijednost emisije je 6.000.000,00 KM (slovima: šest miliona konvertibilnih
maraka).
Upis obveznica će biti izvršen kod banke depozitara, ispunjavanjem Izjave o upisu u tri primjerka, a
uplata će biti izvršena na račun koji je banka depozitar otvori za ovu emisiju.
Emisija obveznica, tj. prodaja će se kontinuirano obavljati u roku predviđenom za trajanje emisije i to
upisom i uplatom preko banke depozitara.
2.5. Ukupan iznos dosadašnjih emisija
Vakufska banka d.d. Sarajevo je do sada emitovala devet serija vlasničkih vrijednosnih papira
redovnih (običnih) dionica, ukupno 596.104 (pet stotina devedeset i šest hiljada stotinu i četiri) i 4.000
(četiri hiljade) povlaštenih (prioritetnih) dionica. Registrovani osnovni kapital Banke na dan donošenja
odluke za ovu emisiju dionica iznosi 22.503.900,00 KM (slovima: dvadeset dva miliona pet stotina tri
hiljade i devet stotina i 00/100 konvertibilnih maraka).
Dužničke vrijednosne papire emituje drugi put.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
8
2.6. Prinos na obveznice
Kamatna stopa je fiksna i iznosi 5.00% na godišnjem nivou, a računa se na iznos glavnice, uz
primjenu linearnog modela obračuna kamate.
Pripadajući dio kamate će biti isplaćivan polugodišnje, najdalje u roku od 10 (deset) dana od dana
isteka polugodišta.
Glavnica će biti isplaćena u roku dospijeća u cjelokupnom iznosu, a najkasnije 10 (deset) dana od
ugovorenog roka dospijeća.
2.7. Cijena i način određivanja cijene obveznica
Cijena po kojoj kupci upisuju i uplaćuju obveznice utvrđena je Odlukom i Prospektom druge javne
emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo (u daljem tekstu: Prоspеkt) i iznosi 100.00 KM
(slovima: stotinu konvertibilnih maraka i 00/100) po obveznici.
Upis i uplata se vrše do broja vrijednosnih papira predviđenog Odlukom i Prospektom.
Ako bude upisan veći broj obveznica nego što je sadržano u Odluci, uplata se vrši do broja obveznica
predviđenog Odlukom i Prospektom, a prema kriterijima predviđenim Odlukom.
2.8. Mjesto, način, rok i vrijeme upisa i uplate obveznica
Javni poziv za emisiju obveznica Banka će objaviti najkasnije u roku od petnaest (15) dana po prijemu
Rješenja o odobravanju emisije vrijednosnih papira koje donosi Komisija za vrijednosne papire
Federacije BiH.
Početak upisa obveznica počinje tri (3) dana od objave Javnog poziva za emisiju obveznica i traje do
upisa i uplate svih obveznica koje su predmet emisije, a najduže do krajnjeg roka određenog
Odlukom.
Vrijeme upisa i uplate obveznica iz ove emisije počinje 02.11.2015. godine i traje petnaest (15) dana,
zaključno sa 16.11.2015. godine.
Upis obveznica kupci će vršiti kod banke depozitara, ispunjavanjem Izjave o upisu u tri primjerka, a
uplata će biti izvršena na račun koji je banka depozitar otvorila za ovu emisiju.
Emisija obveznica može biti okončana i prije isteka roka za upis i uplatu, ako su svi ponuđeni
vrijednosni papiri upisani i uplaćeni prije isteka objavljenog roka.
Banka zadržava pravo da odustane od javne ponude prije isteka roka za upis i uplatu obveznica u
slučaju ako procijeni da bi nastavak ovih aktivnosti implicirao štetu za društvo ili ako su sve ponuđene
obveznice upisane i uplaćene prije isteka objavljenog roka za upis i uplatu.
Banka će u tom slučaju objaviti odluku o prekidu upisa i uplate obveznica na način propisan za objavu
javnog poziva za emisiju.
2.9. Uspješnost emisije
Emisija će se smatrati uspješnom ukoliko se u predviđenom roku upiše i uplati iznos od najmanje
3.600.000,00 KM, odnosno 36.000 obveznica, tj. 60,00% ukupnog broja ponuđenih vrijednosnih
papira. U suprotnom, emisija se smatra neuspješnom.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
9
Na osnovu Izvještaja banke depozitara Komisija vrijednosnih papira Federacije BiH (u daljem tekstu:
Komisija) će donijeti rješenje kojim potvrđuje da je emisija javnom ponudom uspjela ako su ispunjeni
uslovi iz Odluke, Prospekta te drugi zakonski uslovi, upisujući obveznice u Registar emitenata. Ako
uslovi iz Odluke i Prospekta nisu ispunjeni, Komisija donosi rješenje kojim emisiju obveznica
proglašava neuspješnom.
Banka će u roku od osam (8) dana od dana prijema rješenja o uspješnosti emisije:
- objaviti izvještaj u kojem će navesti ukupan broj i iznos upisanih i uplaćenih obveznica na isti
način kako je objavila javni poziv - ako je proglašena uspješnom ili
- objaviti da emisija nije uspjela i navesti rok i način povrata izvršenih uplata u roku koji ne može
biti duži od deset (10) dana od dana prijema rješenja - ako je proglašena neuspješnom.
2.10. Način ostvarenja prava zamjene
Obveznica, priznata kao subordinisani dug i dopunski kapital Banke, u skladu sa Članom 2.2.
Prospekta i Članom 9. Stav f), Tačka 6) Odluke FBA-a o minimalnim standardima za upravljanje
kapitalom i kapitalnoj zaštiti („Službene novine Federacije BiH“, br. 46/14) daje mogućnost pretvaranja
ili zamjene u stavku kapitala istog ili višeg kvaliteta, uz prethodnu saglasnost FBA-a.
Aktivnost zamjene obveznica u kapital Banke istog ili višeg kvaliteta je stvar dogovora imaoca
obveznice i nadležnih organa Banke i bit će regulisana posebnim odlukama.
Obveznice su zamjenjive za kapital Banke istog ili višeg kvaliteta po nominalnoj vrijednosti kapitala
Banke u momentu realizacije aktivnosti pretvaranja ili zamjene.
2.11. Isplata glavnice i kamate Rok dospijeća obveznica je pet (5) godina od dana donošenja Rješenja o uspješnosti emisije koje donosi Komisija. Isplata kamate bit će izvršena najdalje u roku od deset (10) dana od dana dospijeća. U slučaju kašnjenja sa plaćanjem Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu na obračunati a neisplaćeni iznos kamate za period od dospijeća roka za isplatu do dana stvarne isplate. Dan dospijeća glavnice je pet (5) godina od dana donošenja Rješenja o uspješnosti emisije koje donosi Komisija, kada je Banka obavezna isplatiti cjelokupnu glavnicu i kamatu za posljednji obračunski period, a najdalje deset (10) dana po isteku roka za isplatu, kada počinje teći rok za obračun zatezne kamate za neisplaćenu obavezu, pod uslovom da nije iskorišteno pravo iz Podtačke 2.3. Prospekta. Ukoliko je dan isplate kamate ili glavnice neradni dan, isplata će biti izvršena prvog narednog radnog dana. Radni dan je dan koji je utvrđen kao radni dan Registra vrijednosnih papira Federacije BiH te poslovnih banaka koje obavljaju poslove platnog prometa u Federaciji BiH. Obračun kamate i glavnice Banka će vršiti na osnovu Izvoda iz Registra vrijednosnih papira Federacije BiH, sa stanjem na dan dospijeća kamate i glavnice. Isplatu kamata i glavnice po obveznicama Banka će vršiti preko banke depozitara, u skladu sa Članom 39. Stav 2. Pravilnika o emisiji vrijednosnih papira i Ugovorom o obavljanju depozitarskih poslova. U slučaju kašnjenja plaćanja, Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu na dospjelu isplatu glavnice za period od dospijeća roka za isplatu,do dana stvarne isplate.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
10
Amortizacioni plan obveznica
Datum
dospije
ća
Datum
isplate
Broj
obveznica
KS
u %
Neotplaće
ni iznos
glavnice
Isplata
kamate
Glavnica +
kamata
Isplata
glavnice
Pool
factor*
*
6.000.000 0 1,00
juni 2016.*
juni 2016.* 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.150.000 0 1,00
januar 2017.
januar 2017. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.300.000 0 1,00
juni 2017.
juni 2017. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.450.000 0 1,00
januar 2018.
januar 2018. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.600.000 0 1,00
juni 2018.
juni 2018. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.750.000 0 1,00
januar 2019.
januar 2019. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 6.900.000 0 1,00
juni 2019.
juni 2019. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 7.050.000 0 1,00
januar 2020.
januar 2020. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 7.200.000 0 1,00
juni 2020.
juni 2020. 60.000 5,00 6.000.000 150.000 7.350.000 0 1,00
januar 2021.
januar 2021. 60.000 5,00 0 150.000 7.500.000 6.000.000
Ukupno za isplatu: 0 1.500.000 7.500.000 6.000.000
*Datum se računa od datuma Rješenja o uspješnosti emisije koje je donijela Komisija za vrijednosne
papire Federacije BiH.
**Obzirom da se radi o obveznicama koje dospijevaju u cjelokupnom iznosu na kraju perioda
dospijeća, to je udio nedospjele glavnice u nominalnom iznosu vrijednosnih papira (Pool factor) koji
predstavlja koeficijent kojim se nominalni iznos vrijednosnih papira svodi na iznos nedospjelog duga
cijelim periodom u vrijednosti od 1,00.
2.12. Kašnjenje sa isplatom kamate
U slučaju kašnjenja isplate kamate iz osnova ove emisije obveznica Banka će platiti zakonsku zateznu
kamatu od zadnjeg dana isplate kamate (deset dana od dana dospijeća) do dana stvarne isplate.
Zakonska zatezna kamata koju Banka plaća vlasnicima obveznica na osnovu Izvoda o vlasnicima
obveznica iz Registra vrijednosnih papira Federacije BiH obračunava se primjenom sljedeće formule:
K = C x p x n / 100
gdje je:
K = zakonska zatezna kamata
C = iznos dospjele a neisplaćene kamate
p = zakonska stopa zatezne kamate
n = broj godina
Pri obračunu zatezne kamate za obračunsko razdoblje kraće od jedne godine primjenjuje se
kalendarski broj dana za tu godinu i koristi se sljedeća formula:
K = C x p x d / 36.500,
odnosno za prestupnu godinu
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
11
K = C x p x d / 36.600
gdje je:
K = zakonska zatezna kamata
C = iznos dospjele a neisplaćene kamate
p = stopa zatezne kamate
d = broj dana
2.13. Kašnjenje sa isplatom glavnice
U slučaju kašnjenja plaćanja glavnice iz obveznica Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu od dana
dospijeća glavnice (deset dana od dana dospijeća) do dana stvarne isplate. Zakonska zatezna
kamata, koju Banka plaća vlasnicima obveznica na osnovu Izvoda o vlasnicima obveznica kod
Registra vrijednosnih papira Federacije BiH obračunava se primjenom sljedeće formule:
K = C x p x n / 100
gdje je:
K = zakonska zatezna kamata
C = iznos dospjele a neisplaćene glavnice
p = zakonska stopa zatezne kamate
n = broj godina
Pri obračunu zatezne kamate za obračunsko razdoblje kraće od jedne godine primjenjuje se
kalendarski broj dana za tu godinu i koristi se sljedeća formula:
K = C x p x d / 36.500,
odnosno za prestupnu godinu
K = C x p x d / 36.600
gdje je:
K = zakonska zatezna kamata
C = iznos dospjele a neisplaćene glavnice
p = stopa zatezne kamate
d = broj dana
2.14. Cilj prikupljanja sredstava
Cilj prikupljanja sredstava emisijom obveznica je diverzifikacija izvora finansiranja koji u skladu sa
Odlukom FBA-a o minimalnim standardima za upravljanje kapitalom banaka i kapitalnoj zaštiti
(„Službene novine FBiH“, br. 46/14) ima tretman dopunskog kapitala.
Sredstva prikupljena javnom emisijom obveznica će biti korištena za unapređenje poslovnih aktivnosti
Banke kroz obezbjeđenje dugoročnih trajnih izvora sredstava.
Očekivani efekti prikupljenih sredstava od emisije obveznica su povećanje kapitalne osnove radi
ispunjenja regulatornih zahtjeva koji su u vezi sa adekvatnosti kapitala te obezbjeđenja dugoročnih
izvora sredstava i poboljšanje ročne strukture Banke.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
12
2.15. Način utvrđivanja cijene obveznice na sekundarnom tržištu
Obveznice će biti uvrštene na službeno tržište berze vrijednosnih papira i sekundarna trgovina će se
vršiti na Sarajevskoj berzi.
Cijena obveznica će biti zasnovana na tzv. „čistoj cijeni“ koja ne obuhvata stečenu kamatu. Cijena će
biti izražena u procentima od nominalne vrijednosti obveznice. Plaćanje po obavljenoj kupovini
obveznica na berzi obavljat će se prema cijeni po kojoj se trgovalo, uvećanoj za obračunatu kamatu
za razdoblje od zadnje isplate kamate do dana poravnanja posla zaključenog na berzi (T+3), ne
uključujući dan poravnanja posla.
Primjer sekundarne trgovine:
- registracija obveznica u Registru vrijednosnih papira FBiH na dan 31.12.2015. godine
- trgovina se obavlja 04.1.2016. godine, a saldiranje 07.1.2016. godine
- cijena na berzi 100%
- čista cijena 100,00 KM
- pripadajuća kamata 0,014 KM (obračunata kamata po danu, od dana trgovanja do dana
poravnanja)
- ukupan iznos transakcije 100,027 KM
Obračun i poravnanje u sekundarnoj trgovini obveznica vrši Registar vrijednosnih papira Federacije
BiH.
Cijena dionica zavisit će od ponude i potražnje za istom.
2.16. Način isplate kamate i glavnice
Obračun kamate i glavnice Banka će vršiti na osnovu Izvoda iz Registra vrijednosnih papira
Federacije BiH sa stanjem na dan dospijeća kamate i glavnice.
Isplatu kamata i glavnice po obveznicama Banka će vršiti preko banke depozitara, u skladu sa
Članom 39. Stav 2. Pravilnika o emisiji vrijednosnih papira i Ugovorom o obavljanju depozitarskih
poslova.
U slučaju kašnjenja plaćanja Banka će platiti zakonsku zateznu kamatu na dospjelu isplatu glavnice
za period od dospijeća roka za isplatu do dana stvarne isplate.
Ukoliko je dan dospijeća glavnice, kamate ili drugih iznosa koji proizlaze iz obveznica neradni dan,
isplata će biti izvršena prvog narednog radnog dana. Radni dan je dan koji je utvrđen kao radni dan
Registra vrijednosnih papira Federacije BiH i poslovnih banaka koje obavljaju isplatu u Federaciji BiH.
3. Rizik ulaganja i uzorci rizika
3.1. Opći podaci o rizicima
Rizik ulaganja je stepen neizvjesnosti prinosa investicije. Investitor svjesno preuzima pojedine vrste
rizika, u skladu sa vlastitim preferencijama odnosa rizika i povrata na investiciju.
U nastavku su dati faktori rizika za ulaganje u obveznice Banke, a investitor bi svakako trebao izvršiti
vlastitu procjenu: finansijskog položaja Banke, uslova emisije te informacija koje mogu utjecati na
uspjeh emisije i isplativost investicije.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
13
U skladu sa zakonskim propisima i odlukama Agencije za bankarstvo FBiH, u svom poslovanju Banka
je izložena sljedećim rizicima:
3.2. Sistemski rizik
Sistemski rizik je rizik koji je povezan s općim uslovima na tržištu kapitala i kao takav, on se ne može
diverzifikovati.
Na sistemski rizik utječu: ekonomski rast, makroekonomska situacija u zemlji, politički događaji,
zaposlenost, nivo cijena i drugi faktori na koje Banka ne može utjecati.
Dakle, sistemski rizik pojedine države uključuje sve rizike koji su u vezi sa mogućom političkom
nestabilnošću, što se odražava na integritet i postojanje same države.
Politički, ekonomski i socijalni uslovi u zemlji, ali i regionu, uključuju rizike koji su u vezi sa mogućom
političkom nestabilnošću unutar države i regije, što može dodatno otežati poslovanje cjelokupnog
tržišta kapitala, pa i Banke kao banke.
Dana 13. marta 2015. godine Agencija za ocjenu kreditnog rejtinga „Standard & Poor’s“ potvrdila je
Bosni i Hercegovini suvereni kreditni rejting „B sa stabilnim izgledima“.
Trajni napori međunarodne zajednice da osiguraju demokratski suživot sva tri naroda te napori da u
bliskoj budućnosti Bosna i Hercegovina postane punopravna članica Evropske unije pružaju nadu da
će u Bosni i Hercegovini ipak morati zaživjeti neophodni pravni, poslovni i administrativni elementi koji
će osigurati da se proces pridruživanja Evropskoj uniji okonča u što kraćem roku.
3.3. Finansijski rizici
3.3.1. Kreditni rizik
Kreditni rizik se odnosi na nemogućnosti druge strane da podmiri svoje ugovorne obaveze, što
rezultira finansijskim gubitkom Banke. Banka je usvojila politiku da posluje sa kreditno pouzdanim
klijentima i da obezbijedi dovoljno kolaterala, gdje se pokaže kao potrebno, kao sredstva za umanjenje
rizika i finansijskih gubitaka.
Izloženost Banke i kreditni rejting klijenata se stalno nadgledaju, a ukupna vrijednost zaključenih
transakcija je disperzirana između prihvaćenih klijenata. Izloženost kreditima se kontroliše
ograničenjima klijenata koje redovno pregledaju i odobravaju odbori za sredstva i plasmane Banke.
3.3.2. Rizik kamatne stope
Banka utvrđuje kamatne stope na bazi kretanja i visine kamatnih stopa u okruženju, uzimajući u obzir
kvalitet i strukturu stavki aktive i pasive bilansa Banke i adekvatan povrat uloženih sredstava.
Politike i procedure Banke o upravljanju rizikom kamatne stope održavaju rizik kamatne stope na
prihvatljivom nivou, štiteći prihod i kapital Banke od negativnih efekata rizika kamatne stope koji mogu
rezultirati smanjenjem ekonomske vrijednosti Banke. U skladu sa politikama i procedurama Banke,
prihvatljivi limit za smanjenje ekonomske vrijednosti Banke je 20% vrijednosti njenih vlastitih
sredstava, tj. njenog osnovnog kapitala.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
14
3.3.3. Valutni rizik
Valutni rizik je rizik promjene vrijednosti finansijskih instrumenata usljed promjene kursa domaće
valute. Konvertibilna marka (KM) kao zvanična valuta u BiH je vezana za euro. Centralna banka BiH
održava monetarnu stabilnost u skladu sa „Currency board“ aranžmanom (1 KM=0,51129 EUR,
odnosno 1 EUR=1,95583 KM), što znači da izdaje domaću valutu uz puno pokriće u slobodnim
konvertibilnim deviznim sredstvima po fiksnom kursu (1 KM=0,51129 EUR, odnosno 1 EUR=1,95583
KM).
3.3.4. Rizik likvidnosti
Banka je svojim internim aktima izgradila odgovarajući okvir za upravljanje rizikom likvidnosti kroz
upravljanje kratkoročnim, srednjoročnim i dugoročnim potrebama za likvidnim sredstvima. Banka
upravlja rizikom likvidnosti na način da je uvijek u stanju izmiriti sve obaveze na vrijeme, održavanjem
adekvatnih rezervi, pozajmicama od finansijskih institucija, kao i ostalim izvorima finansiranja tako što
konstantno nadgleda prognozirane i stvarne novčane tokove i upoređuje rokove dospijeća. Može se
konstatovati da su obezbijeđeni mehanizmi za kvalitetno praćenje i upravljanje rizikom likvidnosti.
3.4. Operativni rizik
Operativni rizik se definiše kao rizik gubitka koji je posljedica neadekvatnih i neuspjelih unutrašnjih
procesa, ljudi i sistema ili vanjskih događaja. Ova definicija uključuje pravni rizik, ali isključuje strateški
i rizik reputacije. Banka upravlja operativnim rizicima tako što iste kontroliše, prihvata, prenosi na treće
osobe ili izbjegava, primjenjujući interne politike i procedure. Sve djelatnosti Banke pokrivene su
odgovarajućim procedurama rada, urađenim u skladu sa zakonskim propisima i odlukama FBA-a koje
su usvojili nadležni organi.
Banka koristi centralizovani integralni informacioni sistem ASSEBA BI, kompanije ASSECO SEE koja
je specijalizovana za softverska rješenja banaka. Postojećim IS-om, uz stalne nadogradnje,
obezbijeđena je brza, sigurna i pouzdana obrada podataka, kao i kvalitetno i funkcionalno
izvještavanje.
Banka izračunava, formira i održava minimalan iznos kapitala za potencijalne gubitke po osnovu
izloženosti operativnim rizicima (MAKOR) prema „Metodi osnovnog pokazatelja“ koji čini 15%
prosječnog iznosa bruto dobiti ostvarene u posljednje tri poslovne godine.
4. Pravo preče kupovine
Obveznice ove emisije se emituju javnom ponudom i bez korištenja prava preče kupovine. Niti jedna
kategorija investitora nema pravo preče kupovine u odnosu na ostale učesnike u emisiji.
5. Ograničenja kupovine, obim i lica na koja se odnosi ograničenje
Emisija će se smatrati uspješnom ukoliko se u predviđenom roku upiše i uplati iznos od najmanje
3.600.000,00 KM, odnosno 36.000 obveznica, tj.60,00% ukupnog broja ponuđenih vrijednosnih
papira. U suprotnom, emisija se smatra neuspješnom.
Banka zadržava pravo da odustane od javne ponude prije isteka roka za upis i uplatu obveznica u
slučaju da procijeni da bi nastavak ovih aktivnosti implicirao štetu za društvo i kada su sve ponuđene
obveznice upisane i uplaćene prije isteka objavljenog roka za upis i uplatu.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
15
Banka će u tom slučaju objaviti odluku o prekidu upisa i uplate obveznica na način propisan za objavu
javnog poziva za emisiju.
Ako bude upisan veći broj obveznica nego što je sadržano u Odluci, uplata se vrši do broja obveznica
predviđenog Odlukom i Prospektom i prema kriterijima predviđenim Odlukom.
Ograničenja za kupovinu obveznica Banke nisu predviđena pojedinim investitorima, osim u
slučajevima predviđenim Zakonom o bankama.
6. Djelatnost i poslovanje Banke
6.1. Pretežna djelatnost
Banka je licencirana za obavljanje svih bankarskih aktivnosti u skladu sa Zakonom o bankama.
Glavne djelatnosti Banke su:
a) primanje i plasiranje depozita
b) primanje depozita po viđenju i oročenih depozita
c) davanje dugoročnih i kratkoročnih kredita i izdavanje dugoročnih i kratkoročnih
garancija
d) aktivnosti na međubankarskom tržištu
e) obavljanje unutrašnjeg i vanjskog platnog prometa
f) kartično poslovanje (debitne i kreditne kartice)
g) pružanje bankarskih usluga putem mreže filijala u Federaciji Bosne i Hercegovine
Banka nudi raznovrsne finansijske proizvode i usluge fizičkim, pravnim licima i udruženjima. Osnovna
aktivnost na području kreditnog poslovanja se grupiše na kratkoročne i dugoročne kredite.
U okviru Sektora pravnih lica i Sektora poslova sa stanovništvom, na brz i profesionalan način
rješavaju se kreditni zahtjevi i pruža finansijaska podrška klijentima Banke. Kreditni proizvodi su
prilagođeni potrebama tržišta, sa tendencijom stalnog približavanja mogućnostima i zahtjevima
klijenata.
Banka raspolaže stručnim i kvalifikovnim kadrom, educiranim za profesionalno obavljanje bankarskih
poslova i aktivnosti. Bankarski službenici na direktan i ljudski neposredan način kontaktiraju i pružaju
usluge koje su prilagođene specifičnostima svakog klijenta.
6.2. Misija Banke
Vakufska banka doprinosi održivom stvaranju nove vrijednosti za klijente, dioničare, uposlenike i
cjelokupnu zajednicu.
Svojim dioničarima nastoji ostvariti održiv povrat na investiciju, primarno kroz jačanje Banke u cjelosti,
i jačanje vrijednosti dionice, sa dugoročnog aspekta.
Svojim klijentima pruža gotovo sve vrste bankarskih proizvoda i usluga koje se nude na bankarskom
tržištu BiH, nastojeći ih stalno unaprijediti i poboljšati.
Primarno je orijentisana na mala i srednja preduzeća, uz podršku stanovništvu, uvijek nastojeći
pronaći rješenja za sve finansijske potrebe i zahtjeve klijenata. Uz ovakvu finansijsku podršku Banka
doprinosi otvaranju novih radnih mjesta i pruža dugoročni podsticaj razvoju i prosperitetu bh. privrede i
njenih građana.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
16
Svoje klijente smatra partnerima u poslu i njihov uspjeh svojim uspjehom. Cilj Banke je uspostaviti
dugoročnu saradnju sa svakim klijentom i zbog toga je naš pristup klijentu individualan i neposredan.
Svaki klijent je važan!
6.3. Korporativne vrijednosti i ciljevi Banke
U Banci nastojimo:
- prepoznati potrebe klijenata i pronaći adekvatno rješenje za njih,
- razviti nove proizvode i prilagoditi ih tržištu,
- insistirati na diskreciji i povjerljivosti podataka,
- privući klijenta na fer i istinitoj osnovi,
- održati otvorenu komunikaciju i prenos znanja.
Finansijski izvještaji su pripremljeni u skladu sa Međunarodnim standardima finansijskog
izvještavanja.
Izvještaj o bilansu stanja i uspjeha i novčanim tokovima na dan 31.12.2013, 31.12.2014. i
30.06.2015. godine
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
17
BILANS STANJA (000 KM)
Redni broj OPIS 31.12.2013. 31.12.2014. 30.06.2015.
AKTIVA
1. Novčana sredstva i računi depozita kod depozitnih institucija (1.a. + 1.b.) 92.772 71.448 85.170
1.a. Gotov novac i nekamatonosni računi depozita 15.986 8.109 11.296
1.b. Kamatonosni računi depozita 76.786 63.339 73.874
2. Vrijednosni papiri za trgovanje 21 36 46
3. Plasmani drugim bankama 3.000 3.000 1.932
4. Krediti, potraživanja u poslovima lizinga i dospjela potraživanja (4.a. + 4.b. + 4.c.) 191.064 188.218 178.203
4.a. Krediti 152.417 126.835 109.232
4.b. Potraživanja u poslovima lizinga
4.c. Dospjela potraživanja po kreditima i poslovima lizinga 38.647 61.383 68.971
5. Vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća 15
6. Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva 9.341 8.843 8.236
7. Ostale nekretnine 1.022 1.325 1.414
8. Investicije u nekonsolidovana povezana preduzeća 388 392 380
9. Ostala aktiva 8.754 7.738 4.396
10. MINUS: Ispravke vrijednosti (10.a. + 10.b.) 21.251 46.236 42.366
10.a. Ispravke vrijednosti za stavke pozicije 4. aktive 16.484 40.725 40.546
10.b. Ispravke vrijednosti za pozicije aktive osim pozicije 4. 4.767 5.511 1.820
11. UKUPNA AKTIVA: (od 1. do 9. - 10.) 285.126 234.764 237.411
OBAVEZE
12. Depoziti (12.a. + 12.b.) 229.127 204.981 200.920
12.a. Kamatonosni depoziti 212.426 132.947 131.310
12.b. Nekamatonosni depoziti 16.701 72.034 69.610
13. Uzete pozajmice - dospjele obaveze (13.a. + 13.b.)
13.a. Stanje dospjelih a neisplaćenih obaveza
13.b. Stanje neizmirenih - pozvanih za plaćanje vanbilansnih obaveza
14. Uzete pozajmice od drugih banaka
15. Obaveze prema vladi
16. Obaveze po uzetim kreditima i ostalim pozajmicama (16.a. + 16.b.) 4.884 5.180 5.180
16.a. Sa preostalim rokom dospijeća do jedne godine
16.b. Sa preostalim rokom dospijeća preko jedne godine 4.884 5.180 5.180
17. Subordinirani dugovi 1.416 1.419 1.419
18. Ostale obaveze 3.436 3.277 3.804
19. UKUPNE OBAVEZE (od 12. do 18.) 238.863 214.857 211.323
KAPITAL
20. Trajne prioritetne dionice 400 400 150
21. Obične dionice 43.610 43.610 22.354
22. Emisiona ažia (22.a. + 22.b.) 3.818 3.818
22.a. Na trajne prioritetne dionice
22.b. Na obične dionice 3.818 3.818
23. Neraspodijeljena dobit i rezerve kapitala 271 -4.963 -10
24. Kursne razlike
25. Ostali kapital -5.238 -26.360 192
26. Rezerve za kreditne gubitke formirane iz dobiti 3.402 3.402 3.402
27. UKUPNI KAPITAL: (od 20. do 26.) 46.263 19.907 26.088
28. UKUPNE OBAVEZE I KAPITAL: (19. + 27.) 285.126 234.764 237.411
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
18
BILANS USPJEHA (000 KM)
1. PRIHODI I RASHODI PO KAMATAMA 31.12.2013. 31.12.2014. 30.06.2015.
a) Prihodi od kamata i slični prihodi
1. Kamatonosni računi depozita kod depozitnih institucija 27 52
2. Plasmani drugim bankama 99 22 7
3. Krediti i poslovi lizinga 12.233 10.528 5.002
4. Vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća 1
5. Vlasnički vrijednosni papiri
6. Potraživanja po plaćenim vanbilansnim obavezama
7. Ostali prihodi od kamata i slični prihodi 825 761 357
8. UKUPNI PRIHODI OD KAMATA I SLIČNI PRIHODI (od 1. do 7.) 13.185 11.363 5.366
b) Rashodi po kamatama i slični rashodi
1. Depoziti 5.841 5.744 2.179
2. Uzete pozajmice od drugih banaka
3. Uzete pozajmice - dospjele obaveze
4. Obaveze po uzetim kreditima i ostalim pozajmicama 98 100 55
5. Subordinirani dugovi i subordinirane obveznice
7.Ostali rashodi po kamatama i slični rashodi
8. UKUPNI RASHODI PO KAMATAMA I SLIČNI RASHODI (od 1. do 6.) 5.939 5.844 2.234
c) NETOKAMATA I SLIČNI PRIHODI a)8) - b)7) 7.246 5.519 3.132
2. OPERATIVNI PRIHODI
a) Prihodi iz poslovanja devizama 575 586 261
b) Naknade po kreditima 76 62 41
c) Naknade po vanbilansnim poslovima 650 635 249
d) Naknade za izvršene usluge 3.211 3.524 1.884
e) Prihod iz poslova trgovanja
f) Ostali operativni prihodi 313 212 3.942
g) UKUPNI OPERATIVNI PRIHODI od a) do f) 4.825 5.019 6.377
3. NEKAMATNI RASHODI
a) Poslovni i direktni rashodi
1.Troškovi ispravke vrijednosti rizične aktive, rezervisanja za potencijalne obaveze i ostala vrijednosna usklađivanja 5.709 2.566
2. Ostali poslovni i direktni troškovi 1.672 1.953 956
3. UKUPNI POSLOVNI I DIREKTNI RASHODI 1. + 2. 7.381 27.019 956
b) Operativni rashodi
1.Troškovi plaća i doprinosa 6.075 5.982 2.822
2. Troškovi poslovnog prostora, ostale fiksne aktive i režija 2.850 2.656 1.217
3. Ostali operativni troškovi 1.003 1.241 4.322
4. UKUPNI OPERATIVNI RASHODI od 1. do 3. 9.928 9.879 8.361
c) UKUPNI NEKAMATNI RASHODI a)3. + b)4. 17.309 36.898 9.317
4. DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA 1.c) + 2.g) - 3.c) 192
5. GUBITAK 1.a)8) + 2.g) - 1.b)7) - 3.c) ili 1.c) + 2.g) - 3.c) 5.238 26.360
6. POREZ NA DOBIT
7. DOBIT PO OSNOVU POVEĆANJA ODLOŽENIH PORESKIH SREDSTAVA I SMANJENJA ODLOŽENIH PORESKIH OBAVEZA
8. GUBITAK PO OSNOVU SMANJENJA ODLOŽENIH PORESKIH SREDSTAVA I POVEĆANJA ODLOŽENIH PORESKIH OBAVEZA
9. NETODOBIT (4. - 6. + 7. - 8. ili 7. - 5. - 6. - 8.) 192
10. NETOGUBITAK (5. + 6. - 7. + 8. ili 6. + 8. - 4. - 7.) 5.238 26.360
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
19
IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA (000)KM
1. NOVČANI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI 31.12.2013. 31.12.2014. 30.06.2015.
1.1. Primici kamata, naknada i provizija po kreditima i poslovima lizinga (+) 17.122 16.170 7.540
1.2. Isplate kamata (-) 5.939 5.844 2.234
1.3. Naplate po kreditima koji su ranije bili otpisani (glavnica i kamata) (+) 481 15 4
1.4. Novčane isplate zaposlenim i dobavljačima (-) 11.414 9.784 4.327
1.5. Isplate po vanbilansnim ugovorima (-) 394 556
1.6. Primici i isplate po vanrednim stavkama (+)(-) 203 -264 -80
(Povećanje) smanjenje u operativnim aktivnostima:
1.7. Novčane pozajmice i krediti dati klijentima i naplate istih (+)(-) -9.868 3.402 10.015
1.8. Računi depozita kod državnih institucija, propisi i monetarni zahtjevi (+)(-)
(Povećanje) smanjenje u operativnim obavezama:
1.9. Depoziti klijenata (+)(-) 36.809 -24.146 -4.061
1.10. Plaćeni porez na dobit (-)
Neto novčana sredstva iz poslovnih aktivnosti: (+)(-) 27.000 -21.007 6.857
2. NOVČANI TOKOVI IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI
2.1. Kratkoročni plasmani finansijskim institucijama (+)(-) -14 7.000
2.2. Primici kamata (+) 96 23 7
2.3. Primici dividendi (+) 13 10 10
2.4. Ulaganja u vrijednosne papire koji se drže do dospijeća (-)
2.5. Naplativi dospjeli vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća (+) 15
2.6. Kupovina(prodaja) nematerijalne aktive (+)(-) -21 -156 -101
2.7. Kupovina(prodaja) materijalne aktive (+)(-) -839 -505 -51
2.8. Sticanje(prodaja) udjela u subsidijarnim licima (+)(-)
2.9. Sticanje(prodaja) udjela u drugim povezanim preduzećima (+)(-)
2.10. Krediti(povrat kredita) subsidijarnim licima (+)(-)
2.11. Krediti(povrat kredita) drugim povezanim preduzećima (+)(-)
2.12. Kupovina(prodaja) drugih ulaganja (+)(-)
2.13. Isplate po vanbilansnim ugovorima (-)
2.14. Primici i isplate po vanrednim stavkama (+)(-)
Neto novčana sredstva iz ulagačkih aktivnosti: (+)(-) -765 -613 6 865
3. NOVČANI TOKOVI OD FINANSIJSKIH AKTIVNOSTI
3.1. Primici od izdavanja dionica (+)
3.2. Reotkup dionica (-)
3.3. Kupovina vlastitih dionica (-)
3.4. Kamata plaćena na pozajmice (-)
3.5. Uzete pozajmice (+) 296
3.6. Povrat pozajmica (-)
3.7. Isplata dividendi (-)
3.8. Isplata po vanbilansnim ugovorima (-)
3.9. Primici i isplate po vanrednim stavkama (+)(-)
Neto novčana sredstva od finansijskih aktivnosti: (+)(-) 296
4. NETO PORAST NS i NE:* (+)(-) 26.235 -21.324 13.722
5. NS i NE NA POČETKU PERIODA: (+) 66.537 92.772 71.448
6. EFEKTI PROMJENE DEVIZNOG KURSA NS i NE: (+)(-)
7. NS i NE NA KRAJU PERIODA: (+) 92.772 71.448 8.570
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
20
7. Organi Banke i odgovorna lica
Organe Banke čine: Skupština, Nadzorni odbor i Uprava Banke sa odgovornostima dodijeljenim
Zakonom o bankama, odlukama Agencije za bankarstvo Federacije BiH i Statutom Banke. Za
nezavisnu reviziju poslovanja Banke odgovorna je međunarodna revizorska kuća „Revik“ d.o.o.
Sarajevo.
Nadzorni odbor Banke čine:
Edin Mulahasanović, predsjednik Lejla Begić-Fazlić, član Damir Sokolović, član Goran Papić, član Nedžad Polić, član
Odbor za reviziju čine:
Ibro Sofović, predsjednik Dženana Muhić, član Rasim Korajić, član Izet Šahović, član
Džemaludin Peljto, član
Upravu Banke čine:
Mirzet Ribić, direktor Elma Zukić, izvršni direktor Emir Bektešević, izvršni direktor Naila Hadžić, izvršni direktor
Rukovodilac Službe interne revizije je: Enisa Rovčanin Vanjski revizor je: „Revik“ d.o.o. Sarajevo
8. Potpisana izjava odgovornih osoba Banke
Prospekt potpisuju svi članovi Uprave i Nadzornog odbora, čime potvrđuju svoju odgovornost za tačnost podataka unesenih u isti. „Prema našem uvjerenju i u skladu sa svim našim saznanjima i podacima kojima raspolažemo, izјavljuјеmо da svi pоdaci iz оvоg prоspеkta činе cјеlоvit i istinit prikaz imоvinе i оbavеza, gubitaka i dоbitaka Banke, finansiјskоg pоlоžaјa i poslovanja Banke, prava sadržanih u obveznicama Banke tе da činjеnicе kоје bi mоglе utjecati na pоtpunоst i istinitоst оvоg prоspеkta nisu izоstavljеnе.“
9. Agent, pokrovitelj i garant emisije
Emisija obveznica bit će izvršena bez posredovanja agenta emisije, pokrovitelja i garanta emisije.
Svi poslovi pripreme, kontakti sa potencijalnim ulagačima, Agencijom za bankarstvo Federacije BiH,
Komisijom, Registrom i bankom depozitarom su u nadležnosti Banke i banke depozitara u granicama
regulisanim zakonskim propisima i Ugovorom Banke i banke depozitara.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
21
10. Banka depozitar
Banka depozitar Banke je obavezna:
- otvoriti namjenski račun za uplate sredstava iz javne emisije obveznica
- osigurati uslove za upis vrijednosnih papira, obezbijediti dovoljan broj mjesta za upis kako bi se
omogućilo zainteresiranim investitorima da mogu izvršiti upis
- otvoriti privremeni račun za deponovanje uplata po osnovu upisa obveznica
- sačinjavati i dostavljati izvještaje o broju upisanih i uplaćenih obveznica
- vršiti poslove platnog agenta kod emisije obveznica (vršenje svih isplata na koje imaju pravo vlasnici
obveznica)
- objaviti na svojoj internetskoj stranici obrazac izjave
- vršiti upis kao odgovorna banka depozitar
- sačinjavati i dostavljati izvještaj Komisiji u roku od sedam dana po isplati svake isplate koju imaju
vlasnici obveznica
Upis obveznica kupci će vršiti ispunjavanjem Izjave o upisu u tri primjerka, lično ili preko punomoćnika za fizičko lice, odnosno zakonskog zastupnika za pravno lice, uz priloženu punomoć kod banke depozitara, a uplata će biti izvršena na račun koji je banka depozitar otvorila za ovu emisiju.
Banka depozitar preko koje je vršen upis i uplata obveznica dostavlja Komisiji i Banci izvještaj o broju
upisanih i uplaćenih obveznica najkasnije u roku od pet dana po završetku roka za upis i uplatu ili
kada budu upisane i uplaćene sve obveznice koje su emitovane.
Nakon što je emisija javnom ponudom proglašena uspješnom, banka depozitar je dužna da u roku od
tri (3) dana od dana prijema Rješenja Komisije prenese uplaćena novčana sredstva na račun Banke.
Banka depozitar u emisiji obveznica je UniCredit d.d. Mostar sa sjedištem u ulici Kardinala Stepinca
bb, 88.000 Mostar, tel: +387 36 312 112, fax: +387 36 312 117.
Potencijalni investitori mogu se obratiti banci depozitaru na adresu: Zelenih beretki br. 24, Sarajevo
71000, tel: +387 491 777, fax: +387 33 491 823, e-mail: [email protected], web:
www.unicreditbank.ba.
11. Izjava o investiranju
Dugoročni cilj i misija Banke je: izgradnja stabilne Banke sa širokom mrežom poslovnica i kvalitetnim
portfeljem klijenata, povećanja kreditnog portfolija kroz odobravanjem malih kredita privredi i fizičkim
licima, sigurnost depozita klijenata, što je preduslov za dalji napredak i razvoj Banke.
Aktuelni poslovni planovi i planirane aktivnosti usmjereni na razvoj Banke su:
- pribavljanje kvalitetnijih i povoljnijih izvora finansiranja u cilju smanjenja troškova poslovanja, - zadržavanje odnosa fiksne aktive i osnovnog kapitala na nivou propisanom Članom 43.
Zakona o bankama, - postepeno širenje poslovne mreže i umjereni rast aktive i pasive, - kontinuirano poboljšanje kvaliteta aktive, uz radikalnu promjenu upravljanja rizicima i
poboljšanje naplate spornih potraživanja, - podizanje konkurentnosti, preusmjerenje i povećanje poslovanja sa stanovništvom, kao i
malim i srednjim preduzećima, - ostvarenje cilja kroz stabilno, likvidno, rentabilno i ekonomično poslovanje, - reorganizacija, uspostavljanje nove organizacijske strukture primjerene novim pravilima
korporativnog upravljanja, - zadržati i još intenzivnije razvijati imidž odgovorne i transparentne banke te banke sa ličnim
pristupom klijentima.
S.W.I.F.T. Code: VAKUBA22 Web page: www.vakuba.ba E-mail: [email protected]
Prospekt druge javne emisije obveznica Vakufske banke d.d. Sarajevo
22
Dalje, očekivani efekti emisije obveznica će se ogledati u daljem jačanju tržišne pozicije Banke, u
okviru grupe sličnih banaka.
Povećanje dopunskog kapitala, a time i jačanje adekvatnosti kapitala Banke doprinijet će daljem
jačanju i imati utjecaj na povećanje broja klijenata i povećanje profitabilnosti poslovanja Banke.