protokoll mötesdatum

ProtokollInstans: Revisionen

Mötesdatum: 2021-08-25

RevisionenDatum: 2021-08-25Tid: 09:30-15:00Plats: Digitalt möte via Teams, Presidiet på plats i Mio min Mio

LedamöterCharlotta Svanberg (ordförande) (deltog på plats) §§92-107, §§110-114Peter Löfström (vice ordförande) (deltog på plats) §§92-100, §§102-107, §§110-114 §§108-109 ersätter Charlotta Svanberg (ordförande)Anette Bjers GustafssonGöran BorgUlf EngqvistIngrid HugossonGöran KannerbyRomeo PetterssonJan SahlinKarin Sjöblom

Ej tjänstgörande ersättare

Övriga närvarandeGunilla Jerklind Platzer, revisionschefLillemor Ahlgren, sekreterare (deltog på plats)Åsa Brohlén, upphandlare, punkt 5 §96Carina Bengtsson, ordförande TN, punkt 16 §108Eva Johnsson, 1:e vice ordförande TN, punkt 16 §108Peter Freij, 2:e vice ordförande TN, punkt 16 §108Pär Welander, trafikdirektör, punkt 16 §108Eva Ericsson, ordförande FHB, punkt 17 (deltog på plats) §109Helen Penttilä, miljöchef, punkt 17 (deltog på plats) §109

Utses att justeraPeter Löfström §92-100, §102-107, §110-114Ulf Engqvist §101, § 108-109

Justeringens plats och tidDigital justering senast, 2021-09-06 00:00

Protokollet omfattar§§92-114

UnderskrifterSekreterare ………………….…… …………………….………….

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



Ordförande ………………….…… …………………….………….

Justerare ………………….…… …………………….………….

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



ANSLAG/BEVISProtokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag.

InstansRevisionen

Sammanträdesdatum2021-08-25

Datum för anslags uppsättande2021-09-06

Datum för anslags nedtagande2021-09-29

Förvaringsplats för protokolletRegion Kronobergs arkiv

…………………………………… ………...………………………....

Lillemor Ahlgren

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



Ärendelista§ 92 Val av justerare§ 93 Godkännande av föredragningslista§ 94 Föregående protokoll§ 95 Delegationsbeslut 2021 - Revisionens ordförande§ 96 Upphandling - Revisionstjänster avseende redovisningsrevision.§ 97 Revisionkontorets rapport§ 98 Budget 2021 - Ekonomisk rapport för maj, juni och juli månad 2021§ 99 Återrapportering§ 100 ERFA, Kurs och konferens 2021 - Revisionen§ 101 Årsplanering 2022§ 102 Revisionsberättelser 2020 - Komplettering bilagor§ 103 Budget 2022§ 104 Internkontrollplan 2021§ 105 Deltagande på Regionfullmäktiges sammanträde 2021-09-08§ 106 Verksamhetsberättelse 2020 - Revisionen§ 107 Kommunikationsplan 2021 - Revisionen§ 108 Verksamhetpresentation - Trafik§ 109 Verksamhetspresentation - Hållbarhetsprogrammet§ 110 Grundläggande granskning 2021§ 111 Fördjupade granskningar§ 112 Fördjupad granskning- Granskning av den politiska beslutsprocessen inom

Region Kronoberg§ 113 Fördjupad granskning - Granskning av Region Kronobergs ledningssystem§ 114 Övrigt

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 92 Val av justerare

BeslutRevisorerna beslutar

att utse Peter Löfström jämte ordförande justera protokollet, § 92-100, § 102-107, § 110-114, samt

att utse Ulf Engqvist att justera protokollet, §101, §108-109, för de punkter då vice ordförande anmäler jäv respektive går in som ordförande under sammanträdet.Justering sker digitalt senast 2021-09-06.

Förslag till beslutRevisorerna beslutar

att utse Peter Löfström jämte ordförande justera protokollet samt

att utse Ulf Engqvist att justera protokollet för de punkter då vice ordförande går in som ordförande under sammanträdet.Justering sker digitalt senast 2021-09-06.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 93 Godkännande av föredragningslista


att Årsplanering 2022 blir ett eget ärende på föredragningslistan,

att notera att Peter Löfström anmäler jäv avseende § 101, Årsplanering 2022, samt

att i övrigt godkänna förslaget till föredragningslista för dagens sammanträde.

SammanfattningFråga om jäv inför sammanträdet. Anser sig någon vara jävig under sammanträdet?Peter Löfström anmäler jäv under punkten - Årsplanering 2022.


att godkänna förslaget till föredragningslista för dagens sammanträde.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 94 Föregående protokoll


att protokollet godkänns och läggs till handlingarna.

SammanfattningPå sammanträdet 2021-05-20 (§68) beslutade revisorerna att respektive lekmannarevisor/kommunal revisor senast 2021-08-25 skulle ha upprättat respektive projektplan enligt fastställd mall. Samtal fördes kring hur arbetet med projektplanerna gått.


att protokollet godkänns och läggs till handlingarna.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 95 Delegationsbeslut 2021 - Revisionens ordförande (21RV35)


att notera informationen till protokollet.

SammanfattningUpphandlingsavdelningen har 2021-06-29 påtalat att avtalet avseende förvaltningsrevision (18RV14) måste förlängas senast 2021-06-30 för perioden 2022-01-01--2022-12-31 (12 månader). På grund av kort handläggningstid beslutas Revisionens förlängning av avtalen avseende förvaltningsrevision (18RV14) på delegation av revisionens ordförande.

Därefter finns ingen ytterligare möjlighet att förlänga enligt avtalet.



Beslutsunderlag Delegationsbeslut revisionens ordförande nr 1/2021 - Avtal gällande

förvaltningsrevision (18RV14) Signerat för visning.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 96 Upphandling - Revisionstjänster avseende redovisningsrevision. (21RV11)


att delegera till presidiet att fatta beslut om utvärdering avseende genomförande och arbetsmetodik (skriftlig presentation) samt kompetens,

att delegera till presidiet, att efter gjord utvärdering av revisionskollegiet avseende muntlig presentation, ge Upphandlingsenheten i uppdrag att fatta beslut om tilldelning av kontrakt,

att i övrigt notera informationen till protokollet.

SammanfattningDen 21 juni 2021 hade presidiet en genomgång med kontaktpersonen på upphandlingsavdelningen och revisionschefen för att godkänna anbudsinbjudan för utskick. Förslag till anbudsinbjudan hade inför mötet skickats till presidiet och presidiet fick möjlighet att ställa frågor och göra korrigeringar.Efter presidiets godkännande så skickades anbudsinbjudan ut måndagen den 21 juni 2021. Tre dagar senare än tidplan. I övrigt har tidplanen inte justerats. Anbudsöppning har skett per den 24 augusti med genomgång med presidiet.

På sammanträdet presenteras inkomna anbud samt tillvägagångssätt för genomförande av muntlig presentation 22-23 september. I samband med genomförande av muntlig presentation sker utvärdering av revisionskollegiet.

Samtliga som deltog i handläggningen av ärendet har lämnat in undertecknad sekretess- och jävsdeklaration.

I ärendet råder nu total sekretess och eventuella frågar hänvisas till Åsa Brohlén.

Upphandlare Åsa Brohlén, upphandlingsenheten deltar kl. 10:00.


att delegera till presidiet att fatta beslut om utvärdering avseende genomförande och arbetsmetodik (skriftlig presentation) samt kompetens,

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



att delegera till presidiet, att efter gjord utvärdering av revisionskollegiet avseende muntlig presentation, ge Upphandlingsenheten i uppdrag att fatta beslut om tilldelning av kontrakt,


of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 97 Revisionkontorets rapport



SammanfattningRevisionskontoret informerar om nuläget. Sommarperioden har varit lugn vad gäller inkommande ärenden. Arbetet under perioden har bland annat inriktat sig på framtagande av dokumenthanteringsplan, kommunikationsplan och verksamhetsberättelse 2020. Möte i nästa vecka angående utbildning i intern kontroll. Under hösten stärker revisionskontoret upp på journalenheten ca 3 halvdagar/vecka.



of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 98 Budget 2021 - Ekonomisk rapport för maj, juni och juli månad 2021 (20RV2)



SammanfattningMånadssammandrag för maj, juni och juli månad 2021 föredras av revisionschefen.Överskottet i relation till budget för juli 2021 ackumulerat uppgår till 543 tkr.

Beslutsunderlag Ekonomisk rapport maj månad 2021. Ekonomisk rapport juni månad 2021. Ekonomisk rapport juli månad 2021

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 99 Återrapportering



Sammanfattning Eventuellt utökat samarbete med Växjö kommun - presidiet informerar.

Ordförande informerar om att tanken på ett samarbete i någon form finns kvar och att det kanske kan utökas till hela regionen. Ordförande kommer att ta en kontakt med revisionens ordförande i Växjö kommun, för en dialog kring en inbjudan till kommunernas revisioner i regionen.

Ordförande återkopplar från SKR:s revisiondelegation. En rapport kommer i slutet av september som behandlar revisionen i pandemin. En standard på redovisningsrevision kommer att gå ut på remiss. Referensgruppen för god revisionssed har fått signaler på att önskemål finns om att förtydliga verksamhetsrevision i skriften.

Omvärldsbevakning - Samtliga lyfter aktuella frågor av intresse för revisionens verksamhet.

Återkoppling - presidieplanering, 2021-06-23. En grovplanering gjordes inför hösten 2021. Avstämning skedde av revisionsstrategin och dess fokusområden (eventuellt samarbete med Växjö kommun, revisionens hemsida, grundläggande granskning och lekmannarevision/kommunal revision) så att revisionen ligger i fas med strategin. En genomgång gjordes även av vad som behöver utvecklas. En ny sammankomst planeras inför nästa halvår.

Återkoppling utbildning Skyrev 2021-06-04. Revisionschefen deltog. Föredragshållare var Christer Hjert (jurist) och Maria Lindgren Persson (Revisionskontoret Stockholms Stad). Utbildningen behandlade dokumentation i verksamhetsrevision med anledning av att rekommendation och vägledning reviderades i slutet av 2020.



of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 100 ERFA, Kurs och konferens 2021 - Revisionen (21RV1)


att ordförande deltar i Digital revisionskonferens, 3 september, sammanträdesarvode utgår,

att presidiet och revisionschef deltar i Kurs - Kommunala aktiebolag, 21 september, sammanträdesarvode utgår vid deltagande i Kurs - Kommunala aktiebolag.

att samtliga förtroendevalda revisorer deltar i SKR:s revisionsdialog, sammanträdesarvode utgår vid deltagande i SKR:s revisionsdialog,

att revisionschefen deltar i konferens "Riskanalys till revisionskontoret i Region Dalarna", 26-27 augusti 2021,

att revisionschefen deltar i SKYREVS årsstämma med seminarier, 16-17 september,


SammanfattningKommande kurser och konferenser

Digital revisionskonferens, 3 september, kl. 9.00- ca 15.30. Anordnas av SKR och Region Skåne. Anmälan gjord av revisionskontoret.Kostnad 1 000 kr/pp. Total kostnad 12 000 kr. Beslut om deltagande fattat vid sammanträdet 2021-05-20 (§74). Frågor? Revisionens ledamöter som deltar på digital revisionskonferens lägger själva in sammanträdesarvodet i PA-portalen.

Inbjudan JP Infonet- Kurs - Kommunala aktiebolag, genomförs digitalt, 21 september. Kostnad 4 450 kr/pp.Revisionens ledamöter som deltar i kursen Kommunala aktiebolag lägger själva in sammanträdesarvodet i PA-portalen.

Information - Utbildning för bolagsledningar och ägare om revision i kommunala aktiebolag. 4 oktober 2021, kl. 09:00 - 11:30. Kostnad 1 300 kr exkl. moms. SKR önskar att ni som är lekmannarevisorer kan hjälpa dem och sprida information till era aktiebolagsledningar att SKR kommer att genomföra en utbildning i oktober riktad till aktiebolagsledningar, som behandlar revision i kommunala aktiebolag.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



SKR:s Revisionsdialog med förtroendevalda revisorer och sakkunniga i form av digitala seminarier. Tema - God revisionssed 2022 - diskussion om hur god revisionssed behöver utvecklas. Kostnaden är 500 kr exkl. moms.Revisionsdialogen genomförs vid ett flertal datum, välj ett av tillfällena:5 oktober 2021, 9.00 – 12.0012 oktober 2021, 13.00 – 16.0020 oktober 2021, 9.00 – 12.00Revisionens ledamöter som deltar på revisionsdialogen lägger själva in sammanträdesarvodet i PA-portalen.

Information - Region Dalarna har anordnat en konferens ” Riskanalys till revisionskontoret i Region Dalarna” den 26-27 augusti 2021 i Stockholm. Revisionschefen är inbjuden att delta. Konferensavgift 1 500 kr. Hotell och resa tillkommer.

Information - Revis 9-10 september 2021, Växjö. Nätverk för revisionschefer.

Information - Inbjudan - SKYREV - årsstämma med seminarier, 16-17 september. För medlemmar i SKYREV. Kostnad 1 200 kr/pp.

Information - Kvalitetsmässan flyttat till 7-9 mars 2022 (tidigare datum var 16-18 november 2021).

Information - ERFA - meddelande har lämnats från revisionschefen i Region Jönköping om att konferensen flyttas till sommaren 2022.


att ordförande deltar i Digital revisionskonferens, 3 september, sammanträdesarvode utgår,

att presidiet och revisionschef deltar i Kurs - Kommunala aktiebolag, 21 september, sammanträdesarvode utgår vid deltagande i Kurs - Kommunala aktiebolag.

att samtliga förtroendevalda revisorer deltar i SKR:s revisionsdialog, sammanträdesarvode utgår vid deltagande i SKR:s revisionsdialog,

att årsplaneringen 2022, lunch till lunch, 9 -10 december 2022 förläggs på Kosta Boda Art Hotel där revisionskontoret får i uppgift att boka densamma,

att revisionschefen deltar i konferens "Riskanalys till revisionskontoret i Region Dalarna", 26-27 augusti 2021,

att revisionschefen deltar i SKYREVS årsstämma med seminarier, 16-17 september,

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a




Beslutsunderlag Program - Digital revisionskonferens för regioner, 2021-09-03 Inbjudan JP Infonet - Kurs - Kommunala aktiebolag, 2021-09-21 Inbjudan - SKR - Revisionsdialog hösten 2021 Inbjudan - SKR - Utbildningar för bolagsledningar och ägare om revision i

kommunala aktiebolag, 2021-10-04

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 101 Årsplanering 2022 (21RV1)


att årsplaneringen 2022, lunch till lunch, 9 -10 december 2022 förläggs på Kosta Boda Art Hotel där revisionskontoret får i uppgift att boka densamma.

SammanfattningÅrsplanering 2022 som är planerad den 9-10 december 2021. Föreslås förläggas på Kosta Boda Art Hotel. Beräknad kostnad enligt offert 32 695 kr exkl. moms.

Peter Löfström hade innan handläggningen anmält jäv och deltog inte i handläggningen eller beslutet av ärendet.

Beslutsunderlag Offert - Kosta Boda Art Hotell, årsplanering 2021-12-09-10

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 102 Revisionsberättelser 2020 - Komplettering bilagor (20RV10)


att de till dagens sammanträde inkomna granskningsrapporter och revisionsberättelser tillställs revisionsberättelsen för år 2020 som bilagor, samt

att fastställa förslag till skrivelse "Komplettering bilagor revisionsberättelse år 2020".

SammanfattningInför beslut om revisionsberättelsen den 20 april 2021 hade inte alla granskningsrapporter och revisionsberättelser inkommit till de förtroendevalda revisorerna. Med anledning av detta bifogas inkommande granskningsrapporter och revisionsberättelser som vid dagens datum, 2021-08-25, inte redovisats sedan tidigare till Regionfullmäktige.

Beslutsunderlag:

Förslag till skrivelse - Komplettering bilagor revisionsberättelse år 2020

Bilaga - Revisionsberättelse 2020 - Samordningsförbundet Värend


att de till dagens sammanträde inkomna granskningsrapporter och revisionsberättelser tillställs revisionsberättelsen för år 2020 som bilagor, samt

att fastställa förslag till skrivelse "Komplettering bilagor revisionsberättelse år 2020".

Expedieras till Regionfullmäktige

Kansliavdelningen

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 103 Budget 2022 (21RV2)



SammanfattningRegionfullmäktige fastställde vid sammanträdet 2021-06-15, § 88, (21RGK61) revisorernas anslag till 4 200 000 kr, exklusive uppräkning för lön och arvoden 2022.



Beslutsunderlag Beslut RF § 88 - Budget 2022 - Revisionen.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 104 Internkontrollplan 2021 (20RV4)


att godkänna genomförd uppföljning av internkontrollplanen,

att fastställa förslag på åtgärder samt


SammanfattningI revisionens internkontrollplan framgår att per juni 2021 ska kontroll ske av att samtliga sammanträdesarvoden i april 2021 har blivit korrekt utbetalda för de förtroendevalda revisorerna. Kontroll har även skett av effekt av granskningsrapporter avseende de rapporter som behandlades på Regionfullmäktiges sammanträde den 15 juni 2021.

Kontroll av sammanträdesarvodeKontrollerna har genomförts per juni 2021. De sammanträdesarvoden som är inlagda är korrekt utbetalda. För de arvoden där ledamöterna ska lägga in arvodet själva finns en eftersläpning för en ledamot samt för två ledamöter är tre arvoden inte inlagda. Dessa arvoden avser Regionfullmäktiges sammanträde samt utbildning. Kontakt har tagits av revisionskontoret med de förtroendevalda som inte lagt in arvodena avseende mars 2021.

Fast arvode har utbetalats korrekt vid avstämning av analyslista, lönelista och arvodesreglemente. Ersättning för förlorad arbetsinkomst och reseersättningar har inte kontrollerats.

Otydligheter finns i arvodesreglementet avseende revisorernas deltagande på Regionfullmäktiges sammanträde, deltagande på Regionstyrelsens sammanträde samt deltagande vid möte avseende grundläggande granskning.

Förslag på åtgärdFör samtliga arvoden som ska läggas in av förtroendevald revisor i PA-portalen så bör det fortsättningsvis tydligt framgå i protokoll i anslutning till beslut. Påminnelse görs även muntligen vid beslutsfattande.

Önskan om förtydligande i kommande arvodesreglementet ställs till kansliavdelningen avseende:

revisorernas deltagande på Regionfullmäktiges sammanträde,

revisorernas deltagande på Regionstyrelsens sammanträde,

samt revisorernas deltagande i möte avseende grundläggande granskning.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



Effekt av granskningsrapporterNär det gäller effekt av granskningsrapporterna så framgår att de granskningsrapporter som behandlades på Regionfullmäktiges sammanträde den 15 juni 2021, var prioriterade på dagordningen och revisionen hade möjlighet att nyttja sakkunnig. Det fanns möjlighet till debatt.

Beslutsunderlag

Internkontrollplan 2021 revisionens uppföljning 2021-08-25

Kontroll av sammanträdesarvoden 2021-06-14

Tjänsteutlåtande


att godkänna genomförd uppföljning av internkontrollplanen,

att fastställa förslag på åtgärder samt


of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 105 Deltagande på Regionfullmäktiges sammanträde 2021-09-08


att samtliga revisorer, förutom Romeo Pettersson, deltar på Regionfullmäktiges sammanträde den 8 september 2021,

att sammanträdesarvode utgår till de förtroendevalda revisorer som deltar på Regionfullmäktiges sammanträde den 8 september 2021.

SammanfattningDeltagande på Regionfullmäktiges sammanträde den 8 september 2021.Sammanträdet genomförs digitalt och kan följas via sändningen på Region Kronobergs hemsida. Länk till sändningen mejlas ut av revisionskontoret. Revisionens ledamöter som deltar på Regionfullmäktige lägger själva in arvodet för sammanträdet i PA-portalen.


att XX revisorer deltar på Regionfullmäktiges sammanträde 8 september 2021,

att sammanträdesarvode utgår till de förtroendevalda revisorer som deltar på Regionfullmäktiges sammanträde den 8 september 2021.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 106 Verksamhetsberättelse 2020 - Revisionen (21RV32)


att godkänna verksamhetsberättelsen 2020 och överlämna den till Regionfullmäktige.

SammanfattningVerksamhetsberättelsen följer muntliga anvisningar från Regionfullmäktiges presidium. Den ekonomiska redovisningen är hämtad från den centrala rapporteringen.

Årets resultat visar ett överskott på 452 tkr jämfört med budgeterat nollresultat. Den största anledningen till överskottet hänför sig till pandemin. Överskottet har inte överförts till påföljande räkenskapsår för revisionen.

Beslutsunderlag:

Verksamhetsberättelse 2020

Tjänsteutlåtande


att godkänna verksamhetsberättelsen 2020 och överlämna den till Regionfullmäktige.

Expedieras tillRegionfullmäktige

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 107 Kommunikationsplan 2021 - Revisionen (21RV33)


att fastställa förslag till kommunikationsplan samt


SammanfattningÖppenhet och kommunikation är en central del i god revisionssed i kommunal verksamhet. Hur revisionen arbetar med kommunikation har stor betydelse för möjligheten att nå ut och uppnå avsedda effekter. Målgrupperna för revisionen är många. Allt från fullmäktige och ledamöter i nämnder och styrelser till tjänstepersoner, journalister och medborgare. För att beskriver hur revisorernas kommunikation sker och var den finns har ett förslag till kommunikationsplan tagits fram.

Mer lättillgänglig hemsidaRevisionen har gjort en översyn på revisionens hemsida i samband med den interna kontrollen. Bland annat har identifierats att revisionens sida på Region Kronobergs hemsida är väldigt svår att hitta för den som inte känner till strukturen. När man vill titta på beslut och protokoll på revisionens hemsida så är dessa inte direktlänkade.

Även andra områden har identifierats som bör framgå av hemsidan bland annat:

Reglementen för revisionen, exempelvis ”Arbetsinstruktioner för revisorerna”

Upphandlade revisionsbyråer

En kontakt har tagits med kommunikationsdirektören och frågat att om det finns möjlighet att genomföra förändringar på revisionens hemsida för att öka tillgängligheten för revisionens hemsida. En ny kontakt är planerad i september med kommunikationsdirektören.

Beslutsunderlag:

Förslag till kommunikationsplan 2021-06-30

SKR:s skrift ”Revisionens kommunikation”

Tjänsteutlåtande

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a




att fastställa förslag till kommunikationsplan samt


of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



Pågående granskningsarbete

§ 108 Verksamhetpresentation - Trafik (21RV8)

BeslutRevisorerna är överens om


SammanfattningVerksamhetspresentation enligt Revisionsplan 2021.Trafiknämndens presidium, trafikdirektör Pär Welander och ekonomichef Magnus Johansson informerar om Trafikavdelningens verksamhet med anledning av pandemin samt pågående/förestående upphandlingar.

Revisionen har även lämnat följande frågeställningar för besvarande i presentationen:

Länstrafiken har haft ett stort inkomstbortfall med anledning av pandemin. Kan Länstrafiken i dagsläget säkerställa betalning för de resor som genomförs?

Hur ser resandeutvecklingen ut?

Har ni planerat några åtgärder för hur resenärerna ska kunna hitta tillbaka till länstrafiken?

Kan Trafiknämnden säkerställa en ändamålsenlig kollektivtrafik med det vikande kundunderlag som pandemin gett upphov till?

Pär Welander, ny trafikdirektör presenterade sig.

Förslag till beslutRevisorerna är överens om


of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 109 Verksamhetspresentation - Hållbarhetsprogrammet (21RV8)



SammanfattningVerksamhetspresentation enligt Revisionsplan 2021.

Ordförande i Folkhälsoberedningen, Eva Ericsson och miljöchef Helen Penttilä presenterar Region Kronobergs hållbarhetspolicy och det hållbarhetsprogram som finns i regionen.Revisionen önskar även få en uppföljning av hållbarhetsprogrammet samt en presentation av genomförandeplan 2021.

Beslutsunderlag:

Plan för genomförande och uppföljning av Region Kronobergs hållbarhetsprogram 2021.

Hållbarhetsprogram 2019-2023.

Hållbarhetsredovisning Region Kronoberg (december 2020).



of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 110 Grundläggande granskning 2021 (21RV8)



Sammanfattning Återkoppling från möte avseende formulär grundläggande granskning

med nämndsekreterarna den 4 juni och med ekonomichef den 23 augusti.

Återkoppling från möte med Regionstyrelsen, 18 juni.

Kommande möten - grundläggande granskning:

Patientnämnden, 30 september, kl. 13-15.

Hälso- och sjukvårdsnämnden, 6 oktober, kl. 15-17.

Grimslövs folkhögskolas styrelse, 8 oktober, kl. 14-16.

Regionstyrelsen, 13 oktober, kl. 10-12.

Kulturnämnden, 15 oktober, kl. 9.30-11.30.

Trafiknämnden, 20 oktober, kl. 9-11.

Regionala utvecklingsnämnden, 4 november, kl. 13-15.

Möte med Regionfullmäktiges presidium, 26 augusti, kl. 15-17.



of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 111 Fördjupade granskningar


att genomföra fördjupade granskningar av "Bedriver Region Kronoberg en ändamålsenlig läkemedelshantering?" samt "Granskning av direktupphandling inom Region Kronoberg",

att fastställa projektplanen "Granskning av direktupphandling inom Region Kronoberg",

att revisionschefen överlämnar projektplanen "Granskning av direktupphandling inom Region Kronoberg" för initiering av upphandling till Upphandlingsenheten,

att presidiet får i uppgift att fatta beslut avseende utvärdering av inkomna anbud gällande "Granskning av direktupphandling inom Region Kronoberg" och att efter gjord utvärdering ge Upphandlingsenheten i uppdrag att fatta beslut om tilldelning av kontrakt, samt

att ge revisionschefen i uppdrag att ta fram förslag till projektplan för "Bedriver Region Kronoberg en ändamålsenlig läkemedelshantering?".

SammanfattningEn bedömning görs, utifrån pandemin, om någon av de fördjupade granskningarna som finns i revisionsplanen ska initieras.

Förslagsvis initieras någon av följande:

Bedriver Region Kronoberg en ändamålsenlig läkemedelshantering?

Uppföljning av granskning avseende vårdrelaterade infektioner.

Uppföljning av granskning avseende BUP.

Ett nytt förslag är inom området är att granska följsamheten vid direktupphandlingar enligt LOU. En projektplan finns framtagen och är utskickad till revisionskollegiet.

Vårdrelaterade infektioner behandlas initialt på inplanerat möte med hälso- och sjukvårdsnämnden.

Beslutsunderlag:Projektplan - Granskning av direktupphandling inom Region Kronoberg.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a




att genomföra fördjupade granskningar av "Bedriver Region Kronoberg en ändamålsenlig läkemedelshantering?" samt "Följsamheten vid direktupphandlingar enligt LOU" samt

att ge revisionschefen i uppdrag att ta fram förslag till projektplaner för initiering av granskningarna.

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 112 Fördjupad granskning- Granskning av den politiska beslutsprocessen inom Region Kronoberg (20RV33)



SammanfattningSvar på granskningsrapport från Regionstyrelsen - Granskning av den politiska beslutsprocessen inom Region Kronoberg.



Beslutsunderlag Svar från Regionstyrelsen på revisionsrapport - Granskning av den politiska

beslutsprocessen inom Region Kronoberg samt protokollsutdrag § 96

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 113 Fördjupad granskning - Granskning av Region Kronobergs ledningssystem (20RV34)


att notera informationen till protokollet

SammanfattningSvar från Regionstyrelsen på granskningsrapport - Granskning av Region Kronobergs ledningssystem.


att notera informationen till protokollet

Beslutsunderlag Svar från Regionstyrelsen på Revisionsrapport - Granskning av Region

Kronobergs ledningssystem samt protokollsutdrag § 126 RS

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a



§ 114 Övrigt



Sammanfattning Sammanträdesplan 2022 för revisionen behandlas på kommande

sammanträde, 2021-09-23.

Vid anmälan till konferens behövs referensnummer och kontaktperson till revisionen. Revisionskontoret skickar ut ett e-postmeddelande med vilka uppgifter som ska användas.


att

of 33

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a

Detta dokument är elektroniskt signerat och juridiskt bindande.

Justerare: Peter Löfström

Justerare: Ulf Engqvist

Ordförande: Charlotta Svanberg

Sekreterare: Lillemor Ahlgren

Sig

natu

re re

fere

nce:

b14

612c

3-6a

46-4

2cd-

8bcb

-196

d72f

9e0c

a

Kopia/bekräftelse på e-signerat dokument.

Signed by: PETER LÖFSTRÖMDate: 2021-09-02 09:42:06BankID refno: 6afcac72-437c-4dca-9c4e-f9b115519ec3

Signed by: ULF ENGQVISTDate: 2021-09-02 11:12:37BankID refno: 5f05e8cc-3f17-4dea-903e-bb76e45a15dc

Signed by: CHARLOTTA SVANBERGDate: 2021-09-02 11:09:06BankID refno: 6acff12c-55a4-4f72-af95-bee02db6c464

Signed by: Sylvia Lillemor Kristina AhlgrenDate: 2021-09-02 11:23:24BankID refno: a1c080c3-5fb6-4e0a-8259-3bdf28f2d833

protokoll mötesdatum

Documents