pt bank maybank indonesia tbk (d/h pt bank internasional
TRANSCRIPT
PT Bank Maybank Indonesia Tbk (d/h PT Bank Internasional Indonesia Tbk) dan entitas anaknya/and its subsidiaries
Laporan keuangan konsolidasian interim Tanggal 30 September 2015 dan untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal tersebut (Tidak Diaudit)/ Interim consolidated financial statements As of September 30, 2015 and for the nine-month period then ended (Unaudited)
The original interim consolidated financial statements included here in
are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA TBK
(d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA TBK) DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM TANGGAL 30 SEPTEMBER 2015
DAN UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
(TIDAK DIAUDIT)
PT BANK MAYBANK INDONESIA TBK (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA TBK)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS AS OF SEPTEMBER 30, 2015 AND FOR THE NINE-MONTH
PERIOD THEN ENDED (UNAUDITED)
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/Pages
Interim Consolidated Statement of
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Interim.…… 1-4 …………………… Financial Position
Interim Consolidated Statement of Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Profit or Loss and other Komprehensif Lain Konsolidasian Interim................... 5-6 ……...………Comprehensive Income
Interim Consolidated Statement of Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian Interim.... 7-8 ................................Changes in Equity Interim Consolidated Statement of Laporan Arus Kas Konsolidasian Interim…………….. 9-10 …………………………….. Cash Flows Catatan atas Laporan Keuangan Notes to the Interim Consolidated Konsolidasian Interim.…………………………….. 11-258 ………………………Financial Statements Interim Statement of Financial Position - Laporan Posisi Keuangan Interim - Entitas Induk …... Appendix 1 ……………………… Parent Company
Interim Statement of Profit or Loss and Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Other Comprehensive Income - Komprehensif Lain Interim - Entitas Induk…….… Appendix 2 ……………………… Parent Company Interim Statement of Changes in Equity - Laporan Perubahan Ekuitas Interim - Entitas Induk.... Appendix 3 ...............................Parent Company Interim Statement of Cash Flows - Laporan Arus Kas Interim - Entitas Induk .................... Appendix 4 ................................ Parent Company Catatan atas Laporan Keuangan Interim - Notes to Interim the Financial Statements - Entitas Induk.......................................................... Appendix 5 ……………………… Parent Company
***************************
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian interim.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
interim consolidated financial statements.
1
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit)
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
FINANCIAL POSITION As of September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 31 Desember/ 1 Januari/
September 30, December 31, January 1,
2015 2014*) 2014*)
Catatan/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Notes Unaudited) Audited) Unaudited)
ASET
Kas 2a,2c,4 1.616.005 2.195.531 2.329.825 Cash
Giro pada Bank Indonesia 2a,2c,2d,2e,2f,5 10.175.057 9.850.805 9.249.766 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 2a,2c,2d,2f,2n,6 Current accounts with other banks
Pihak berelasi 2ad,42 3.562 266 248 Related parties
Pihak ketiga 2.058.653 1.312.957 631.711 Third parties
2.062.215 1.313.223 631.959
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (7.488) (149) (234) impairment losses
Giro pada bank lain - neto 2.054.727 1.313.074 631.725 Current accounts with other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with
Indonesia dan bank lain 2a,2c,2d,2g,2n,7 12.524.061 5.583.433 6.471.565 Bank Indonesia and other banks
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (1.264) (1.000) (600) impairment losses
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia
bank lain - neto 12.522.797 5.582.433 6.470.965 and other banks - net
Efek-efek yang diperdagangkan 2c,2d,2h,8 714.189 58.612 489.942 Trading securities
Investasi keuangan 2b,2c,2d,2i,2n,9 Financial investments
Pihak berelasi - - 10.029 Related parties
Pihak ketiga 8.865.111 11.112.879 13.207.308 Third parties
8.865.111 11.112.879 13.217.337
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (310.840) (239.775) (234.249) impairment losses
Investasi keuangan - neto 8.554.271 10.873.104 12.983.088 Financial investments - net
Tagihan derivatif 2c,2d,2j,2n,10 Derivatives receivable
Pihak berelasi 2ad,42 17.832 4.710 3.673 Related parties
Pihak ketiga 500.150 201.286 755.013 Third parties
517.982 205.996 758.686
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (5.476) (517) - impairment losses
512.506 205.479 758.686
Kredit yang diberikan 2c,2d,2k,2n,11 Loans
Pihak berelasi 2ad,42 129.828 114.578 105.543 Related parties
Pihak ketiga 103.424.523 97.916.092 95.364.127 Third parties
103.554.351 98.030.670 95.469.670
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (2.098.687) (1.274.973) (969.260) impairment losses
Kredit yang diberikan - neto 101.455.664 96.755.697 94.500.410 Loans - net
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
ASSETS
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian interim.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
interim consolidated financial statements.
2
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM (lanjutan) Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit)
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
FINANCIAL POSITION (continued) As of September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 31 Desember/ 1 Januari/
September 30, December 31, January 1,
2015 2014*) 2014*)
Catatan/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Notes Unaudited) Audited) Unaudited)
ASET (lanjutan) ASSETS (continued)
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 2d,2m,2n,12 10.713.523 10.821.775 8.808.771 receivables
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan Unearned consumer financing
konsumen yang belum diakui (2.735.193) (2.550.878) (2.248.826) receivables
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (162.678) (122.897) (83.010) losses
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - neto 7.815.652 8.148.000 6.476.935 receivables - net
Tagihan akseptasi 2c,2d,2l,2n,2ad,13,42 2.540.998 2.813.377 1.635.902 Acceptances receivable
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai - (28.134) (11.950) impairment losses
Tagihan akseptasi - neto 2.540.998 2.785.243 1.623.952 Acceptances receivable - net
Aset pajak tangguhan 2z,22c 451.195 475.297 449.630 Deferred tax assets
Aset tetap 2n,2o,14 2.559.631 2.461.635 2.199.099 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (1.435.496) (1.284.479) (1.090.604) Less: Accumulated depreciation
Aset tetap - neto 1.124.135 1.177.156 1.108.495 Fixed assets - net
Aset tidak berw ujud - neto 2b,2p,15 206.455 221.596 171.413 Intangible assets - net
Beban dibayar dimuka dan 2c,2d,2n,2q,2r, Prepayments and
aset lain-lain 2x,16 other assets
Pihak berelasi 2ad,42 827 1.897 28.941 Related parties
Pihak ketiga 4.217.002 3.762.205 3.370.259 Third parties
4.217.829 3.764.102 3.399.200
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (26.177) (20.346) (19.770) losses
Penyisihan kerugian (20.290) (20.572) (23.399) Allowance for possible losses
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain - neto 4.171.362 3.723.184 3.356.031 other assets - net
JUMLAH ASET 47b 153.915.013 143.365.211 140.600.863 TOTAL ASSETS
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian interim.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
interim consolidated financial statements.
3
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM (lanjutan) Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit)
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
FINANCIAL POSITION (continued) As of September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 31 Desember/ 1 Januari/
September 30, December 31, January 1,
2015 2014*) 2014*)
Catatan/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Notes Unaudited) Audited) Unaudited)
Liabilitas segera 2c,2d,2s,17 863.428 867.049 727.963 Obligations due immediately
2ad,42
Simpanan nasabah 2c,2d,2t,18 Deposits from customers
Pihak berelasi 2ad,42 88.459 71.832 79.694 Related parties
Pihak ketiga 109.923.664 101.792.160 107.159.864 Third parties
110.012.123 101.863.992 107.239.558
Simpanan dari bank lain 2c,2d,2u,19 Deposits from other banks
Pihak berelasi 2ad,42 371.220 551.449 467.418 Related parties
Pihak ketiga 3.238.286 2.397.842 588.090 Third parties
3.609.506 2.949.291 1.055.508
Liabilitas derivatif 2c,2d,2j,10 Derivatives payable
Pihak berelasi 2ad,42 16.074 6.780 85.474 Related parties
Pihak ketiga 566.924 217.318 708.984 Third parties
582.998 224.098 794.458
Liabilitas akseptasi 2c,2d,2l,13 Acceptances payable
Pihak berelasi 2ad,42 3.317 9.948 - Related parties
Pihak ketiga 2.536.262 2.799.546 1.635.902 Third parties
2.539.579 2.809.494 1.635.902
Surat berharga yang diterbitkan 2c,2d,2v,20 Securities issued
Pihak berelasi 2ad,42 877.279 1.598.935 1.466.321 Related parties
Pihak ketiga 8.138.308 6.730.279 6.529.220 Third parties
9.015.587 8.329.214 7.995.541
Pinjaman diterima 2c,2d,2w ,21 Borrowings
Pihak berelasi 2ad,42 723.630 36.460 191.947 Related parties
Pihak ketiga 3.147.303 3.948.080 2.396.073 Third parties
3.870.933 3.984.540 2.588.020
Utang pajak 2c,2z,22a 254.758 172.978 254.805 Taxes payable
Liabilitas pajak tangguhan 2z,22c 105.350 111.790 97.955 Deferred tax liabilities
Beban yang masih harus dibayar 2c,2d,2x,2ab,23 Accrued expenses
dan liabilitas lain-lain and other liabilities
Pihak berelasi 2ad,42 76.777 56.289 47.894 Related parties
Pihak ketiga 3.331.631 3.017.192 2.942.977 Third parties
3.408.408 3.073.481 2.990.871
Obligasi subordinasi 2d,2v,24 Subordinated bonds
Pihak berelasi 2ad,42 1.583.143 1.581.986 307.909 Related parties
Pihak ketiga 2.903.079 2.902.151 2.681.525 Third parties
4.486.222 4.484.137 2.989.434
JUMLAH LIABILITAS 47b 138.748.892 128.870.064 128.370.015 TOTAL LIABILITIES
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian interim.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
interim consolidated financial statements.
4
p
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM (lanjutan) Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
FINANCIAL POSITION (continued) As of September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 31 Desember/ 1 Januari/
September 30, December 31, January 1,
2015 2014*) 2014*)
Catatan/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Notes Unaudited) Audited) Unaudited)
(lanjutan)
Ekuitas teratribusi kepada pemilik Equity attributable to equity
entitas induk holders of the parent company
Modal Saham Share Capital
Modal Dasar - Authorized Capital -
476.608.857.231 saham 476,608,857,231 shares as
per 30 September 2015, of September 30, 2015,
31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014 December 31, 2014 and January 1, 2014
terdiri dari: consisting of:
388.146.231 saham Seri A 388,146,231 Series A
dengan nilai nominal shares with a par value of
Rp900 (nilai penuh) Rp900 (full amount)
per saham; per share;
8.891.200.000 saham Seri B 8,891,200,000 Series B shares
dengan nilai nominal with a par value of
Rp225 (nilai penuh) Rp225 (full amount)
per saham; dan per share; and
467.329.511.000 saham Seri D 467,329,511,000 Series D
dengan nilai nominal Rp22,50 shares with a par value of Rp22.50
(nilai penuh) per saham (full amount) per share
Modal ditempatkan dan
disetor penuh Issued and paid-up capital
388.146.231 saham Seri A, 388,146,231 Series A shares,
8.891.200.000 saham Seri B 8,891,200,000 Series B shares
dan 58.467.494.499 saham Seri D and 58,467,494,499 Series D shares
per 30 September 2015 dan as of September 30, 2015 and
31 Desember 2014 December 31, 2014
388.146.231 saham Seri A, 388,146,231 Series A shares,
8.891.200.000 saham Seri B 8,891,200,000 Series B shares
dan 51.692.810.426 saham Seri D and 51,692,810,426 Series D shares
per 1 Januari 2014 25 3.665.370 3.665.370 3.512.940 as of January 1, 2014
Tambahan modal disetor 26 4.555.587 4.555.587 3.219.051 Additional paid-in capital
Selisih kurs karena penjabaran Differences arising from the translation of
laporan keuangan dalam mata uang asing 2c,29 41.583 21.071 18.060 foreign currency financial statements
Selisih transaksi antara Differences in transaction between
pemegang saham entitas anak 1b (57.313) (73.681) (73.681) shareholders of a subsidiary
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized losses on
atas perubahan nilai w ajar changes in fair value of
investasi keuangan yang available-for-sale financial
tersedia untuk dijual - investments - net
setelah pajak tangguhan 2i,9 (109.642) (57.526) (94.871) of deferred tax
Kerugian aktuarial atas program manfaat pasti - Actuarial losses on defined benefit plan -
setelah pajak tangguhan 2ab,45 (135.452) (205.051) (218.003) net of deferred tax
Cadangan umum 28 376.656 341.730 264.475 General reserve
Saldo laba 6.602.677 6.045.370 5.414.617 Retained earnings
Jumlah ekuitas teratribusi kepada Total equity attributable to equity holders
pemilik entitas induk 14.939.466 14.292.870 12.042.588 of the parent company
Kepentingan non-pengendali 44 226.655 202.277 188.260 Non-controlling interest
JUMLAH EKUITAS 15.166.121 14.495.147 12.230.848 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 153.915.013 143.365.211 140.600.863 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
EKUITAS EQUITY
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
(continued)
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian interim.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
interim consolidated financial statements.
5
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN LABA RUGI DAN
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN INTERIM
Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit)
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014*)
Catatan/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Notes Unaudited) Audited)
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOM E
OPERASIONAL AND EXPENSES
Pendapatan dan beban bunga Interest income and expenses
Pendapatan bunga 2x,31 10.310.042 9.898.084 Interest income
Beban bunga 2x,32 5.525.962 5.569.387 Interest expenses
Pendapatan bunga neto 4.784.080 4.328.697 Net interest income
Pendapatan/(beban) operasional Other operating income/
lainnya (expenses)
Pendapatan operasional lainnya: Other operating income:
Provisi dan komisi selain Fees and commissions
dari kredit yang diberikan 2y 291.932 272.200 other than from loans
Keuntungan/(kerugian) transaksi Gains/(losses) on foreign exchange
mata uang asing - neto 2c 146.619 (74.343) transactions - net
Keuntungan penjualan efek-efek Gains on sale of trading
yang diperdagangkan securities and financial
dan investasi keuangan - neto 2h,2i,33 10.290 92.396 investment - net
Pendapatan lainnya 34 1.150.849 1.021.713 Other fee income
Jumlah pendapatan operasional Total other operating
lainnya 1.599.690 1.311.966 income
Beban operasional lainnya: Other operating expenses:
Penyisihan kerugian Provision for impairment
penurunan nilai atas losses on financial
instrumen keuangan - neto 2n,35 1.558.485 1.463.906 instruments - net
Penyisihan/(pemulihan) kerugian Provision/(reversal) for possible losses
atas aset non-produktif 2q,2n,36 424 (31) on non-earning assets
Penurunan/(kenaikan) nilai
efek-efek yang Decrease/(increase) in value of
diperdagangkan - neto 2h,37 563 (1.209) trading securities - net
Umum dan administrasi 38 2.211.084 2.068.628 General and administrative
Tenaga kerja 39,45 1.846.659 1.622.723 Personnel
Jumlah beban Total other operating
operasional lainnya 5.617.215 5.154.017 expenses
Beban operasional Other operating expenses -
lainnya - neto (4.017.525) (3.842.051) net
PENDAPATAN
OPERASIONAL - NETO 766.555 486.646 OPERATING INCOM E - NET
PENDAPATAN
NON-OPERASIONAL - NETO 40 17.004 1.099 NON-OPERATING INCOM E - NET
LABA SEBELUM
BEBAN PAJAK 783.559 487.745 INCOM E BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK - NETO 2z,22b (196.181) (125.037) TAX EXPENSE - NET
LABA PERIODE BERJALAN 47b 587.378 362.708 INCOM E FOR THE PERIOD
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian interim.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
interim consolidated financial statements.
6
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN LABA RUGI DAN
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN INTERIM (lanjutan)
Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit)
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR
LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME (continued)
For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Pendapatan komprehensif lainnya: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi: Items that will not be reclassified to profit or loss:
Keuntungan aktuarial atas program manfaat pasti 96.098 12.836 Actuarial gains on defined benefit plan
Pajak penghasilan terkait dengan komponen Income tax relating to components of other
pendapatan komprehensif lainnya (24.024) (3.209) comprehensive income
72.074 9.627
Items that may be reclassified subsequently to
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi: profit or loss:
Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan 20.512 421 Differences arising from the translation of foreign
dalam mata uang asing currency financial statements
Mutasi sehubungan dengan Mutation in respect of
perubahan nilai w ajar investasi keuangan yang fair value change of available-for-sale
tersedia untuk dijual (115.582) 23.213 financial investment
Pajak penghasilan terkait dengan komponen Income tax relating to components of
pendapatan komprehensif lainnya 63.466 (6.145) other comprehensive income
(31.604) 17.489
Laba komprehensif lainnya - setelah pajak 40.470 27.116 Other comprehensive income - net of tax
Jumlah laba komprehensif selama periode
berjalan 627.848 389.824 Total comprehensive income for the period
Laba periode berjalan yang
dapat diatribusikan kepada: Income for the period attributable to:
Pemilik entitas induk 592.233 346.857 Equity holders of the parent company
Kepentingan non-pengendali (4.855) 15.851 Non-controlling interest
587.378 362.708
Jumlah laba komprehensif selama periode berjalan Total comprehensive income
yang dapat diatribusikan kepada: for the period attributable to:
Pemilik entitas induk 630.228 374.060 Equity holders of the parent company
Kepentingan non-pengendali (2.380) 15.764 Non-controlling interest
627.848 389.824
LABA PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE
(nilai penuh) 9 6 (full amount)
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 24) (Note 53)
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian interim. The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these interim consolidated financial statements.
7
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk) DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN INTERIM Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk) AND ITS SUBSIDIARIES
INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT CHANGES IN EQUITY For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015
(Unaudited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Kerugian yang
Selisih kurs belum direalisasi atas
karena perubahan nilai wajar Kerugian
penjabaran investasi keuangan aktuarial atas
laporan keuangan yang tersedia untuk program
dalam Selisih transaksi dijual - setelah pajak manfaat pasti -
mata uang asing/ antara pemegang tangguhan/ setelah pajak
Tambahan Differences saham Unrealized losses tangguhan/
modal arising from entitas anak/ on changes Actuarial losses
Modal disetor/ the translation Differences in in fair value of on defined Saldo Kepentingan
saham/ Additional of foreign transaction between available-for-sale benefit plan- laba/ non-pengendali/
Catatan/ Share paid-in currency financial shareholders financial investments - net of Cadangan umum/ Retained Jumlah/ Non-controlling Jumlah/
Notes capital capital statements of a subsidiary net of deferred tax deferred tax General reserve earnings Total interest Total
Saldo 31 Desember 2014*) 3.665.370 4.555.587 21.071 (73.681) (57.526) (205.051) 341.730 6.045.370 14.292.870 202.277 14.495.147 Balance as of December 31, 2014*)
Increase in foreign exchange difference
Kenaikan atas selisih kurs karena penjabaran arising from the translation of
laporan keuangan cabang luar negeri overseas branches' foreign currency
dalam mata uang asing 2c - - 20.512 - - - - - 20.512 - 20.512 financial statements
Perubahan selisih transaksi antara Mutation on difference in transaction between
pemegang saham entitas anak 1b - - - 16.368 - - - - 16.368 - 16.368 shareholders of a subsidiary
Perubahan kerugian yang belum direalisasi Mutation of unrealized losses on changes
atas perubahan nilai wajar investasi in fair value of available-for-sale
keuangan yang tersedia untuk dijual financial investments - net
- setelah pajak tangguhan 2i - - - - (52.116) - - - (52.116) - (52.116) of deferred tax
Keuntungan aktuarial atas program manfaat pasti Actuarial gains on defined benefit plan -
- setelah pajak tangguhan 45 - - - - - 69.599 - - 69.599 2.475 72.074 net of deferred tax
Pembentukan cadangan umum 27,28 - - - - - - 34.926 (34.926) - - - Allocation for general reserve
Bagian kepentingan non-pengendali Shares issuance of
atas penerbitan saham a subsidiary attributable to
entitas anak 44 - - - - - - - - - 26.758 26.758 non-controlling interest
Bagian kepentingan non-pengendali atas rugi neto Net losses of a subsidiary attributable
entitas anak 44 - - - - - - - - - (4.855) (4.855) to non-controlling interest
Laba periode berjalan yang dapat diatribusikan Income for the period attributable
kepada pemilik entitas induk - - - - - - - 592.233 592.233 - 592.233 to equity holders of the parent company
Saldo 30 September 2015 (Tidak Diaudit) 3.665.370 4.555.587 41.583 (57.313) (109.642) (135.452) 376.656 6.602.677 14.939.466 226.655 15.166.121 Balance as of September 30, 2015 (Unaudited)
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
Dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent company
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian interim. The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these interim consolidated financial statements.
8
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk) DAN ENTITAS ANAKNYA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN INTERIM (lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk) AND ITS SUBSIDIARIES
INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT CHANGES IN EQUITY (continued) For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015
(Unaudited) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Kerugian yang
Selisih kurs belum direalisasi atas
karena perubahan nilai wajar Kerugian
penjabaran investasi keuangan aktuarial atas
laporan keuangan yang tersedia untuk program
dalam Selisih transaksi dijual - setelah pajak manfaat pasti -
mata uang asing/ antara pemegang tangguhan/ setelah pajak
Tambahan Differences saham Unrealized losses tangguhan/
modal arising from entitas anak/ on changes Actuarial losses
Modal disetor/ the translation Differences in in fair value of on defined Cadangan Saldo Kepentingan
saham/ Additional of foreign transaction between available-for-sale benefit plan- umum/ laba/ non-pengendali/
Catatan/ Share paid-in currency financial shareholders financial investments - net of General Retained Jumlah/ Non-controlling Jumlah/
Notes capital capital statements of a subsidiary net of deferred tax deferred tax reserve earnings Total interest Total
Saldo 31 Desember 2013*) 3.512.940 3.219.051 18.060 (73.681) (94.871) - 264.475 5.368.385 12.214.359 194.042 12.408.401 Balance as of December 31, 2013*)
Dampak atas penerapan awal Effect of first implementation ofPSAK 24 (Revisi 2013) 53 - - - - - (218.003) - 46.232 (171.771) (5.782) (177.553) SFAS 24 (Revised 2013)
3.512.940 3.219.051 18.060 (73.681) (94.871) (218.003) 264.475 5.414.617 12.042.588 188.260 12.230.848
Increase in foreign exchange difference
Kenaikan atas selisih kurs karena penjabaran arising from the translation of
laporan keuangan cabang luar negeri overseas branches' foreign currency
dalam mata uang asing 2c - - 421 - - - - - 421 - 421 financial statements
Perubahan keuntungan yang belum direalisasi Mutation of unrealized gains on changes
atas perubahan nilai wajar investasi in fair value of available-for-sale
keuangan yang tersedia untuk dijual financial investments - net
- setelah pajak tangguhan 2i - - - - 17.068 - - - 17.068 - 17.068 of deferred tax
Keuntungan aktuarial atas program manfaat pasti Actuarial gains on defined benefit plan - net
- setelah pajak tangguhan - - - - - 9.714 - - 9.714 (87) 9.627 of deferred tax
Pembentukan cadangan umum 27,28 - - - - - - 77.255 (77.255) - - - Allocation for general reserve
Bagian kepentingan non-pengendali atas laba neto Net income of subsidiaries attributable
entitas anak 44 - - - - - - - - - 15.851 15.851 to non-controlling interest
Laba periode berjalan yang dapat diatribusikan Income for the period attributable
kepada pemilik entitas induk - - - - - - - 346.857 346.857 - 346.857 to equity holders of the parent company
Saldo 30 September 2014*) (Diaudit) 3.512.940 3.219.051 18.481 (73.681) (77.803) (208.289) 341.730 5.684.219 12.416.648 204.024 12.620.672 Balance as of September 30, 2014*) (Audited)
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
Dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent company
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian interim.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
interim consolidated financial statements.
9
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
INTERIM Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
CASH FLOWS For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014*)
Catatan/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Notes Unaudited) Audited)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Bunga yang diperoleh 10.555.115 10.266.947 Interest received
Bunga yang dibayar (5.531.184) (5.519.208) Interest paid
Beban umum dan administrasi General and administrative
yang dibayar (1.862.617) (1.945.612) expenses paid
Tenaga kerja dan tunjangan
yang dibayar (1.750.704) (1.499.714) Personnel expenses paid
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
yang diterima 1.322.379 909.841 received
Penerimaan/(pembayaran) dari pendapatan/ Non-operating income/
(beban) non-operasional - neto 31.382 (1.365) (expense) received/(paid) - net
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
sebelum perubahan aset activities before changes in
dan liabilitas operasi 2.764.371 2.210.889 operating assets and liabilities
(Kenaikan)/penurunan aset (Increase)/decrease in operating
operasi: assets:
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 77.364 117.660 Indonesia and other banks
Efek-efek yang diperdagangkan (656.141) (653.640) Trading securities
Tagihan atas w esel ekspor (161.471) (277.699) Receivables from export bills
Kredit yang diberikan (6.094.191) (2.647.464) Loans
Piutang pembiayaan
konsumen 86.781 (1.140.244) Consumer financing receivables
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and other
aset lain-lain (448.584) (829.792) assets
Kenaikan/(penurunan) Increase/(decrease) in
liabilitas operasi: operating liabilities:
Liabilitas segera (3.621) 181.888 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah dan Deposits from customers and
bank lain 8.808.346 (1.131.285) other banks
Liabilitas lain-lain 59.408 (113.937) Other liabilities
Kas neto diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided by/(used in)
aktivitas operasi 4.432.262 (4.283.624) operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Penjualan efek-efek dan obligasi Sales of marketable securities
rekapitalisasi pemerintah and government recapitalization bonds
tersedia untuk dijual 2.005.339 1.671.172 available-for sale
Penerimaan dari penjualan aset tetap 14 8.037 6.907 Proceeds from sale of fixed assets
Pembelian efek-efek yang dibeli Purchase of securities
dengan janji dijual kembali - (86.499) purchased under resale agreements
Pembelian aset tetap 14 (122.301) (172.020) Acquisition of fixed assets
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas investasi 1.891.075 1.419.560 investing activities
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian interim.
The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
interim consolidated financial statements.
10
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
INTERIM (lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
CASH FLOWS (continued) For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014*)
Catatan/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Notes Unaudited) Audited)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan dari surat berharga Proceeds from securities
yang diterbitkan 2.700.000 1.479.250 issued
Kenaikan kepentingan Increase in
non-pengendali 24.378 15.764 non-controlling interest
Penerimaan dari obligasi Proceeds from subordinated
subordinasi - 1.500.000 bonds
Penjualan efek-efek yang dijual Sale of securities sold under
dengan janji dibeli kembali - 45.977 repurchased agreements
(Pembayaran)/penerimaan pinjaman (Payment of)/proceeds from
diterima (113.607) 1.290.363 borrowings
Pelunasan surat berharga Repayments of
yang diterbitkan (2.009.200) (666.000) securities issued
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas pendanaan 601.571 3.665.354 financing activities
KENAIKAN NETO NET INCREASE IN CASH
KAS DAN SETARA KAS 6.924.908 801.290 AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL PERIODE 19.163.235 18.486.335 AT BEGINNING OF PERIOD
Pengaruh perubahan kurs mata Effect of foreign currency exchange rate
uang asing 288.195 4.052 changes
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR PERIODE 26.376.338 19.291.677 AT END OF PERIOD
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEM ENTARY DISCLOSURES
Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari: consist of:
Kas 4 1.616.005 1.793.129 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 10.175.057 10.099.783 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 2.062.215 1.351.533 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain yang jatuh other banks that will mature
tempo dalam 3 bulan within 3 months from
dari tanggal akuisisi 12.523.061 5.878.472 the date of acquisition
Sertif ikat Bank Indonesia yang Certificate of Bank Indonesia
jatuh tempo dalam 3 bulan that will mature within 3 months
dari tanggal akuisisi - 168.760 from the date acquisition
Jumlah kas dan setara kas 26.376.338 19.291.677 Total cash and cash equivalents
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) (Catatan 53) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013) (Note 53)
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11
1. UMUM
a. Pendirian
1. GENERAL
a. Establishment
PT Bank Maybank Indonesia Tbk (d/h PT Bank Internasional Indonesia Tbk) (“Bank”) adalah perusahaan terbatas yang didirikan di Republik Indonesia pada tahun 1959, berdasarkan akta No. 53 tanggal 15 Mei 1959 dari notaris pengganti Soeleman Ardjasasmita, S.H. Akta telah diubah dengan akta No. 9 tanggal 4 Agustus 1959 dan No. 21 tanggal 6 Oktober 1959 dari notaris Eliza Pondaag, S.H. di Jakarta. Akta pendirian ini telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat Keputusannya No. J.A.5/112/18 tanggal 2 November 1959 dan telah didaftarkan ke Kantor Pengadilan Negeri Jakarta dengan No. 2116 tanggal 5 November 1959.
PT Bank Maybank Indonesia Tbk (formerly PT Bank Internasional Indonesia Tbk) (the “Bank”) is a limited liability company established in the Republic of Indonesia in 1959 by virtue of notarial deed No. 53 dated May 15, 1959 of substitute notary Soeleman Ardjasasmita, S.H. The deed was subsequently amended by notarial deeds No. 9 dated August 4, 1959 and No. 21 dated October 6, 1959 of Notary Eliza Pondaag, S.H., in Jakarta. The deed of establishment was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. J.A.5/112/18 dated November 2, 1959 and was registered in the Jakarta Court of Justice under registration No. 2116 dated November 5, 1959.
Melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 24 Agustus 2015, telah disetujui perubahan nama Bank dari “PT Bank Internasional Indonesia Tbk” menjadi “PT Bank Maybank Indonesia Tbk”. Perubahan nama Bank ini telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-0941203.AH.01.02 Tahun 2015 tanggal 26 Agustus 2015 tentang Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan dan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. 18/KDK.03/2015 tanggal 23 September 2015 tentang Penetapan Penggunaan Izin Usaha Atas Nama PT Bank Internasional Indonesia Tbk Menjadi Izin Usaha Atas Nama PT Bank Maybank Indonesia Tbk.
Through the Shareholders’ Extraordinary General Meeting on August 24, 2015, the change of the Bank’s name from “PT Bank Internasional Indonesia Tbk” to become “PT Bank Maybank Indonesia Tbk” has been approved. The changes of Bank’s name had been approved by Minister of Justice and Human Rights through Minister of Justice and Human Rights Decision No. AHU-0941203.AH.01.02 Year 2015 dated August 26, 2015 on The Approval of The Company’s Articles of Association Change and from OJK through The Board of Commissioner Decision No. 18/KDK.03/2015 dated September 23, 2015 on The Confirmation to Use The Bank’s Business License Name from PT Bank Internasional Indonesia Tbk to PT Bank Maybank Indonesia Tbk.
Pada tanggal 31 Maret 1980 Bank melakukan penggabungan usaha (merger) dengan
PT Bank Tabungan Untuk Umum 1859, Surabaya. Keputusan merger ini dituangkan dalam akta notaris Arianny Lamoen Redjo, S.H. No. 17 tanggal 31 Maret 1980.
On March 31, 1980, the Bank merged with PT Bank Tabungan Untuk Umum 1859, Surabaya by virtue of notarial deed No. 17 dated March 31, 1980 of Notary Arianny Lamoen Redjo, S.H.
Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 21/11/Dir/UPPS tanggal 9 November 1988, Bank memperoleh peningkatan status menjadi Bank Devisa. Pada tanggal 5 September 2002, dengan akta No. 16 dari Notaris Fathiah Helmi, S.H. yang telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusannya No. C-19589.HT.01.04.TH.2002 tanggal 10 Oktober 2002, Bank menambah aktivitas perbankan Syariah (Unit Usaha Syariah) dalam aktivitas komersial Bank. Bank mulai melakukan kegiatan berdasarkan prinsip Syariah tersebut sejak bulan Mei 2003.
Pursuant to Directors of Bank Indonesia Decree No. 21/11/Dir/UPPS dated November 9, 1988, the Bank obtained an approval to upgrade its status to a foreign exchange bank. On September 5, 2002, by virtue of notarial deed No. 16 of Notary Fathiah Helmi, S.H., and approval by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decision Letter
No. C-19589.HT.01.04.TH.2002 dated October 10, 2002, the Bank added banking activities based on Sharia principles (Sharia Business Unit) in its commercial activities. The Bank commenced its Sharia banking activities since May 2003.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian (lanjutan) a. Establishment (continued)
Pada tahun 2008, Anggaran Dasar Bank telah mengalami dua kali perubahan. Perubahan pertama dalam rangka penyesuaian dengan Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan peraturan pelaksanaannya. Perubahan ini didokumentasikan dalam akta No. 10 dari notaris Engawati Gazali, S.H., tanggal 16 Juli 2008 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. AHU-56218.AH.01.02.Tahun.2008 tanggal 28 Agustus 2008.
In 2008, the Bank’s Articles of Association have been amended twice. The first amendment was to accommodate the Law No. 40 Year 2007 regarding Limited Liability Company and its implementation regulations. This amendment was notarized by notary Engawati Gazali, S.H., in notarial deed No. 10 dated July 16, 2008 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. AHU-56218.AH.01.02.Year.2008 dated August 28, 2008.
Pada tanggal 1 Desember 2008, Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang menyetujui untuk mengubah pasal 4 ayat 1 dan pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan modal dan modal dasar yang telah ditempatkan dan disetor penuh. Keputusan ini didokumentasikan dalam surat No. 600/ZXI02/ XII/2008 notaris Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., tanggal 1 Desember 2008 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. AHU-0008676.AH.01.09.Tahun 2009 tanggal 12 Maret 2009.
On December 1, 2008, the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders agreed to amend the Articles of Association article 4(1) and 4(2) relating to authorized capital and issued and paid-up capital. The decision was notarized by notary Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., in her letter No. 600/ZXI02/XII/2008 dated December 1, 2008 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. AHU-0008676.AH.01.09.Year 2009 dated March 12, 2009.
Pada tanggal 7 April 2009, Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang menyetujui untuk mengubah Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan pengkonversian saham Seri C ke saham Seri B serta mengubah beberapa pasal Anggaran Dasar untuk disesuaikan dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal No. IX.J.1 tanggal 14 Mei 2008. Perubahan ini didokumentasikan dalam akta No. 6 dari notaris Engawati Gazali, S.H., tanggal 7 April 2009 dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. AHU-AH.01.10-05099 tanggal 1 Mei 2009.
On April 7, 2009, the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders agreed to amend the Articles of Association relating to conversion of Series C shares to Series B shares and to amend certain articles in the Articles of Association to comply with the Capital Market Supervisory Board Regulation No. IX.J.1 dated May 14, 2008. This amendment was notarized by notary Engawati Gazali, S.H., in notarial deed No. 6 dated April 7, 2009 and was approved by the Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia through letter No. AHU-AH.01.10-05099 dated May 1, 2009.
Bank menjalankan kegiatan usaha di bidang perbankan sesuai dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku dan melakukan kegiatan perbankan lainnya berdasarkan prinsip Syariah.
The Bank is engaged in general banking services in accordance with the prevailing laws and regulations and in other banking activities based on Sharia principles.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian (lanjutan) a. Establishment (continued)
Kantor pusat Bank beralamat di Sentral Senayan (SS) III, Jalan Asia Afrika No. 8, Gelora Bung Karno - Senayan, Jakarta. Bank memiliki 1 kantor pusat, 81 kantor cabang, 335 kantor cabang pembantu, 1 kantor cabang pembantu mikro, 27 kantor fungsional mikro, 7 kantor kas, 7 kantor cabang Syariah dan 2 kantor cabang pembantu Syariah per 30 September 2015 (31 Desember 2014: 1 kantor pusat, 81 kantor cabang, 330 kantor cabang pembantu, 1 kantor cabang pembantu mikro, 20 kantor fungsional mikro, 7 kantor kas dan 7 kantor cabang Syariah dan 2 kantor cabang pembantu Syariah) (tidak diaudit). Jumlah karyawan tetap Bank per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing 7.347 dan 7.460 karyawan (tidak diaudit).
The Bank’s head office is located at Sentral Senayan (SS) III, Jalan Asia Afrika No. 8, Gelora Bung Karno - Senayan, Jakarta. The Bank has 1 head office, 81 branches, 335 sub-branches, 1 micro sub-branch, 27 micro functional branches, 7 cash offices, 7 Sharia branches and 2 Sharia sub-branches as of September 30, 2015 (December 31, 2014: 1 head office, 81 branches, 330 sub-branches, 1 micro sub-branch, 20 micro functional branches, 7 cash offices, 7 Sharia branches and 2 Sharia sub-branches) (unaudited). The Bank had 7,347 and 7,460 permanent employees as of September 30, 2015 and December 31, 2014 (unaudited), respectively.
Pada bulan Mei 1999, sebagai bagian dari Program Rekapitalisasi Perbankan Nasional, Pemerintah Indonesia melakukan penyertaan modal pada Bank sebesar Rp8.714.000. Pada bulan Januari 2000, Bank mengembalikan dana rekapitalisasi sebesar Rp2.086.425 kepada Pemerintah Indonesia, sehingga jumlah penyertaan modal Pemerintah Indonesia pada Bank adalah sebesar Rp6.627.575.
In May 1999, as part of the National Banking Recapitalization Program, the Indonesian Government made a capital investment in the Bank of Rp8,714,000. In January 2000, the Bank refunded to the Indonesian Government the excess of the recapitalization fund of approximately Rp2,086,425 hence, the outstanding capital investment of the Indonesian Government in the Bank was Rp6,627,575.
Pada bulan Juli 2001, Bank Indonesia menetapkan Bank sebagai bank dalam penyehatan dan menyerahkan Bank kepada Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN). Dengan membaiknya kondisi Bank, pada bulan Maret 2004, Gubernur Bank Indonesia mencabut status Bank sebagai bank dalam penyehatan.
In July 2001, Bank Indonesia placed the Bank as bank under surveillance and transferred the Bank to the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBRA). As the Bank’s condition had improved, in March 2004, the Governor of Bank Indonesia revoked the Bank’s status as bank under surveillance.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14
1. UMUM (lanjutan)
a. Pendirian (lanjutan)
1. GENERAL (continued)
a. Establishment (continued)
Pada tanggal 2 April 2002, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui perubahan modal dasar Bank dengan menambah seri saham yaitu saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham sehingga jumlah modal dasar Bank sebesar Rp38.000.000 terdiri dari 3.881.462.307 saham Seri A dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per saham; 40.856.044.855 saham Seri B dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham; 52.595.515.440 saham Seri C dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham; dan 4.875.564.761.925 saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham. Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa ini telah didokumentasikan dalam akta No. 2 dari Notaris Fathiah Helmi, S.H. tanggal 2 April 2002 dan telah dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana termuat dalam Penerimaan Laporan Akta Perubahan Anggaran Dasar Bank No. C-05634.HT.01.04.TH.2002 tanggal 5 April 2002 dan telah didaftarkan ke Kantor Pendaftaran Perusahaan Departemen Perindustrian dan Perdagangan Jakarta Pusat No. 3698/RUB.09.05/IV/2002 tanggal 18 April 2002.
On April 2, 2002, based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting, the shareholders approved the change in the authorized share capital by adding Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share. Thus, the authorized share capital amounted to Rp38,000,000 which consisted of 3,881,462,307 Series A shares with a par value of Rp500 (full amount) per share; 40,856,044,855 Series B shares with a par value of Rp125 (full amount) per share; 52,595,515,440 Series C shares with a par value of Rp125 (full amount) per share; and 4,875,564,761,925 Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share. The minutes of this Shareholders’ Extraordinary General Meeting were documented in Notarial Deed No. 2 of Notary Fathiah Helmi, S.H., dated April 2, 2002 and were recorded by the Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia in “Receipt of Report on the change in the Bank’s Articles of Association” No. C-05634.HT.01.04.TH.2002 dated April 5, 2002, and registered with the Registration Office of the Department of Trade and Industry Central Jakarta No. 3698/RUB.09.05/IV/2002 dated April 18, 2002.
Pada tanggal 31 Mei 2002, Bank mengadakan
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui hal-hal sebagai berikut:
On May 31, 2002, the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting, whereby the shareholders approved the following:
1. Mengubah nilai nominal saham Bank sebagai berikut:
1. Changes in the par value of the Bank’s shares as follows:
- Saham Seri A dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per saham menjadi Rp5.000 (nilai penuh) per saham.
- Series A shares with a par value of Rp500 (full amount) per share to Rp5,000 (full amount) per share.
- Saham Seri B dan C dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham menjadi Rp1.250 (nilai penuh) per saham.
- Series B and C shares with a par value of Rp125 (full amount) per share to Rp1,250 (full amount) per share.
- Saham Seri D dengan nilai nominal Rp5 (nilai penuh) per saham menjadi Rp125 (nilai penuh) per saham.
- Series D shares with a par value of Rp5 (full amount) per share to Rp125 (full amount) per share.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15
1. UMUM (lanjutan)
a. Pendirian (lanjutan)
1. GENERAL (continued)
a. Establishment (continued)
2. Melakukan reverse stock split, sehingga jumlah modal dasar Bank sebesar Rp38.000.000 terbagi atas 208.841.497.003 saham dengan rincian sebagai berikut:
2. Conduct reverse stock split, whereby the Bank’s authorized share capital amounting to Rp38,000,000 consisted of 208,841,497,003 shares as follows:
- 388.146.231 saham Seri A dengan nilai nominal Rp5.000 (nilai penuh) per saham.
- 388,146,231 Series A shares with a par value of Rp5,000 (full amount) per share.
- 3.631.648.456 saham Seri B dengan nilai nominal Rp1.250 (nilai penuh) per saham.
- 3,631,648,456 Series B shares with a par value of Rp1,250 (full amount) per share.
- 5.259.551.544 saham Seri C dengan nilai nominal Rp1.250 (nilai penuh) per saham.
- 5,259,551,544 Series C shares with a par value of Rp1,250 (full amount) per share.
- 199.562.150.772 saham Seri D dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham.
- 199,562,150,772 Series D shares with a par value of Rp125 (full amount) per share.
Pada tanggal 26 Maret 2010, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui untuk mengubah Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan peningkatan Modal Disetor dan Ditempatkan dengan cara pengeluaran saham baru Seri D sejumlah 6.253.554.529 saham dengan nilai nominal Rp22,50 (nilai penuh) melalui Penawaran Umum Terbatas V, sebagaimana tertuang dalam Akta Berita Acara Rapat No. 38 tanggal 26 Maret 2010 yang dibuat oleh Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., Notaris di Jakarta.
On March 26, 2010, based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting, the shareholders agreed to amend the Articles of Association article 4(2) related to the increase in issued and paid-up capital by issuing new Series D shares for 6,253,554,529 shares with a par value of Rp22.50 (full amount) through Limited Public Offering V, as stated in Minutes of Meeting notarized in Notarial Deed No. 38 dated March 26, 2010 by Notary Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., in Jakarta.
Pada tanggal 27 Juni 2013, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui untuk mengubah Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan peningkatan Modal Disetor dan Ditempatkan dengan cara pengeluaran saham baru Seri D sejumlah 4.690.165.897 saham dengan nilai nominal Rp22,50 (nilai penuh) melalui Penawaran Umum Terbatas VI, sebagaimana tertuang dalam Akta Berita Acara Rapat No. 107 tanggal 27 Juni 2013 yang dibuat oleh Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, S.H., Notaris di Jakarta.
On June 27, 2013, based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting, the shareholders agreed to amend the Articles of Association article 4(2) related to the increase in issued and paid-up capital by issuing new Series D shares for 4,690,165,897 shares with a par value of Rp22.50 (full amount) through Limited Public Offering VI, as stated in Minutes of Meeting notarized in Notarial Deed No. 107 dated June 27, 2013 by Notary Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, S.H., in Jakarta.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
16
1. UMUM (lanjutan)
a. Pendirian (lanjutan)
1. GENERAL (continued)
a. Establishment (continued)
Pada tanggal 28 November 2014, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa menyetujui untuk mengubah Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan peningkatan Modal Disetor dan Ditempatkan dengan cara pengeluaran saham baru Seri D sejumlah 6.774.684.073 saham dengan nilai nominal Rp22,50 (nilai penuh) melalui Penawaran Umum Terbatas VII, sebagaimana tertuang dalam Akta Berita Acara Rapat No. 127 tanggal 28 November 2014 yang dibuat oleh Aryanti Artisari, S.H., M.H., Notaris di Jakarta.
On November 28, 2014 based on the Bank’s Shareholders’ Extraordinary General Meeting, the shareholders agreed to amend the Articles of Association article 4(2) related to the increase in issued and paid-up capital by issuing new Series D shares for 6,774,684,073 shares with a par value of Rp22.50 (full amount) through Limited Public Offering VII, as stated in Minutes of Meeting notarized in Notarial Deed No. 127 dated November 28, 2014 by Notary Aryanti Artisari, S.H., M.H., in Jakarta.
b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia
b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia
Bank memiliki entitas anak berikut pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014:
The Bank has ownership interests in the following subsidiaries as of September 30, 2015 and December 31, 2014:
Tahun operasi
1020000 Jenis komersial/
usaha/ Start of 30 September/ 31 Desember/
Entitas anak/ Domisili/ Nature of commercial September 30, December 31,
Subsidiaries Domicile business operations 2015 2014
PT BII Finance Center Jakarta Pembiayaan/ 1991 99,99% 99,99%
Multi-financing
PT Wahana Ottomitra
Multiartha Tbk Jakarta Pembiayaan/ 1982 68,55% 62,00%
Multi-financing
Tahun operasi
1020000 Jenis komersial/
usaha/ Start of 30 September/ 31 Desember/
Entitas anak/ Domisili/ Nature of commercial September 30, December 31,
Subsidiaries Domicile business operations 2015 2014
PT BII Finance Center Jakarta Pembiayaan/ 1991 4.419.454 4.199.253
Multi-financing
PT Wahana Ottomitra
Multiartha Tbk Jakarta Pembiayaan/ 1982 4.939.215 5.300.188
Multi-financing
Jumlah aset/Total assets
Percentage of ownership
Persentase kepemilikan/
PT BII Finance Center PT BII Finance Center
Sejak berdiri, PT BII Finance Center (BII FC) telah dimiliki mayoritas oleh Bank dengan kepemilikan saham 99,99%.
From its establishment, PT BII Finance Center (BII FC) is majority owned by the Bank with share ownership of 99.99%.
BII FC didirikan berdasarkan akta notaris No. 163 tanggal 13 Februari 1991 dari Ricardus Nangkih Sinulingga, S.H., notaris di Jakarta. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusannya No. C2-2005.HT.01.01 TH91 tanggal 5 Juni 1991 serta dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 78 tambahan No. 4827 tanggal 2 September 1992.
BII FC was established by virtue of notarial deed No. 163 dated February 13, 1991 of Ricardus Nangkih Sinulingga, S.H., notary in Jakarta. The Deed of establishment was approved by The Minister of Justice of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. C2-2005.HT.01.01 TH91 dated June 5, 1991 and also stated in the State of Gazette No. 78 amendment No. 4827 dated September 2, 1992.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17
1. UMUM (lanjutan)
b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia (lanjutan)
1. GENERAL (continued)
b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia (continued)
PT BII Finance Center (lanjutan) PT BII Finance Center (continued)
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa perubahan, terakhir dengan akta notaris No. 77 tanggal 24 Agustus 2011 dari Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, S.H., notaris di Jakarta. Akta perubahan ini telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat keputusannya No. AHU-AH.01.10-30085 tanggal 22 September 2011.
The Articles of Association has been amended several times, the latest with notarial deed No. 77 dated August 24, 2011 of Fransiscus Xaverius Budi Santoso Isbandi, S.H., notary in Jakarta. This notarial deed has been approved by The Minister of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decision Letter No. AHU-AH.01.10-30085 dated September 22, 2011.
Pada tanggal 30 September 2011, Bank melaksanakan penambahan penyertaan saham dalam BII FC sebesar 17.370.000 saham dengan menggunakan aset inbreng
dalam bentuk bangunan dengan nilai wajar sebesar Rp17.370. Penambahan penyertaan tersebut sebelumnya telah disetujui oleh Bank Indonesia sebagaimana disebutkan dalam suratnya No. 13/104/DPB2/TPB2-5 tanggal 15 Juli 2011. Perubahan anggaran dasar BII FC telah diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan surat No. AHU-AH.01.10-30085 tanggal 22 September 2011.
On September 30, 2011, the Bank increased its share-ownership in BII FC for 17,370,000 shares through exchanging asset in the form of buildings with fair market value of Rp17,370. Such increase in share-ownership has been approved by Bank Indonesia as stated in its letter No. 13/104/DPB2/TPB2-5 dated July 15, 2011. The amendment of BII FC’s articles of association has been acknowledged and registered by the Ministry of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in its letter No. AHU-AH.01.10-30085 dated September 22, 2011.
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
Pada tanggal 16 September 2004, Bank telah menandatangani Perjanjian Jual Beli Bersyarat (CSPA) untuk mengakuisisi PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM). CSPA ini kemudian diubah pada tanggal 8 November 2004 dan 3 Mei 2005. Akuisisi ini diselesaikan pada tanggal 20 Mei 2005, dimana Bank mengakuisisi 43% dari jumlah saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp425.700 dan terdapat goodwill sebesar Rp201.470.
On September 16, 2004, the Bank signed a Conditional Sale and Purchase Agreement (CSPA) to acquire PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM). The CSPA was amended on November 8, 2004 and May 3, 2005. The acquisition was completed on May 20, 2005, with the Bank acquiring 43% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp425,700 and with goodwill amounted to Rp201,470.
Berdasarkan CSPA tersebut, Bank memperoleh kendali atas WOM. Oleh karena itu sejak tanggal penyelesaian akuisisi tersebut laporan keuangan WOM dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan konsolidasian Bank.
Based on the CSPA, the Bank has control over WOM. Thus since the completion date of the acquisition, WOM’s financial statements have been consolidated into the Bank’s consolidated financial statements.
Pada tanggal 18 Mei 2005, Bank telah menandatangani perjanjian bersyarat dengan International Finance Corporation (IFC) dimana IFC memiliki hak untuk menawarkan kepada Bank untuk membeli 380.000.000 saham WOM (19% kepemilikan di WOM) pada harga yang telah ditetapkan sebelumnya.
On May 18, 2005, the Bank signed the conditional agreement with International Finance Corporation (IFC) where IFC has right to offer the Bank to purchase 380,000,000 shares of WOM (19% ownership in WOM) at a predetermined price.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
18
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia (lanjutan)
b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia (continued)
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (lanjutan)
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (continued)
Pada tanggal 29 Juni 2006, Bank mengakuisisi tambahan 3,99% saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp42.075 dan terdapat goodwill sebesar Rp18.435.
On June 29, 2006, the Bank acquired an additional 3.99% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp42,075 and with goodwill amounting to Rp18,435.
Pada tanggal 28 Juni 2007, Bank mengakuisisi tambahan 3,04% saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp33.473 dan terdapat goodwill sebesar Rp15.162.
On June 28, 2007, the Bank acquired an additional 3.04% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp33,473 and with goodwill amounted to Rp15,162.
Melalui surat Bank Indonesia No. 7/24/DPwB1/PwB14/Rahasia tanggal 29 April 2005, No. 8/9/DPB2/TPB2-1/Rahasia tanggal 23 Juni 2006 dan No. 9/106/DPB2/TPB2-5 tanggal 27 Juni 2007 Bank telah mendapatkan persetujuan atas akuisisi WOM dari Bank Indonesia.
Based on Bank Indonesia letter No. 7/24/DPwB1/PwB14/Rahasia dated April 29, 2005, No. 8/9/DPB2/TPB2-1/Rahasia dated June 23, 2006 and No. 9/106/DPB2/TPB2-5 dated June 27, 2007 the Bank has obtained approval from Bank Indonesia for the acquisition of WOM.
Pada tanggal 4 Juli 2011, Bank melaksanakan penambahan penyertaan saham dalam WOM dengan membeli sejumlah 239.400.000 saham milik IFC yang merupakan 11,97% dari total saham yang telah dikeluarkan dalam WOM. Harga pembelian keseluruhan adalah Rp125.110 termasuk biaya transaksi sebesar Rp276. Penambahan penyertaan tersebut sebelumnya telah disetujui oleh Bank Indonesia sebagaimana disebutkan dalam suratnya No. 13/23/DPB-2/TPB2-5 tanggal 7 Februari 2011.
On July 4, 2011, the Bank increased its share-ownership in WOM by purchasing 239,400,000 shares owned by IFC representing 11.97% shares of the total issues shares in WOM. The total purchase price is Rp125,110 including fee cost amounting Rp276. Such increase in share-ownership has been approved by Bank Indonesia as stated in its letter No. 13/23/DPB-2/TPB2-5 dated February 7, 2011.
Perubahan dalam bagian kepemilikan Bank pada entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat sebagai transaksi ekuitas, dalam hal ini transaksi dengan pemilik dalam kapasitasnya sebagai pemilik. Sehingga setiap perbedaan antara jumlah kepentingan non-pengendali disesuaikan dan nilai wajar imbalan yang diberikan atau diterima diakui secara langsung dalam ekuitas dan diatribusikan pada pemilik entitas induk. Selisih perbedaan angka tercatat kepentingan non-pengendali dengan nilai wajar imbalan yang diberikan atas tambahan saham WOM sebesar 11,97% sejumlah Rp73.681 dicatat sebagai “Selisih Transaksi antara Pemegang Saham Entitas Anak”.
An increase or decrease in the Bank’s ownership interest that does not result in a loss of control is accounted for as an equity transaction, i.e. a transaction with owners in their capacity as owners. Any difference between the amount by which the non-controlling interests are adjusted and their fair value of the consideration paid or received shall be recognized directly in equity and attributed to the owners of the parent. The difference in non-controlling value with the fair value of consideration paid on the additional 11.97% WOM shares amounted to Rp73,681 is recorded as “Difference in Transaction between Shareholders of a Subsidiary”.
Pada bulan Maret 2015, Bank mengakuisisi tambahan 6.55% saham yang dikeluarkan WOM dengan harga perolehan Rp154,797 dan terdapat penurunan “Selisih Transaksi antara Pemegang Saham Entitas Anak” sebesar Rp16.368.
In March 2015, the Bank acquired an additional 6.55% of the issued shares of WOM at a purchase price of Rp154,797 and with “Difference in Transaction between Shareholders of a subsidiary” decreased by Rp16,368.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Entitas anak dan cabang Bank di luar Indonesia (lanjutan)
b. Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia (continued)
Cabang Bank di luar Indonesia Bank’s overseas branches
Bank memiliki lisensi operasional untuk cabang di luar Indonesia, yakni: Mumbai dan Mauritius (cabang operasional).
The Bank has operating licenses for the following overseas branches: Mumbai and Mauritius (operating branches).
Laporan keuangan cabang Bank di luar negeri telah digabung dalam laporan keuangan Bank.
The financial statements of the overseas branches were combined with the Bank’s financial statements.
c. Penawaran umum efek Bank c. Public offering of the Bank’s shares
Pada bulan Oktober 1989, Bank menjual 12 juta lembar saham Seri A dengan nilai nominal Rp1.000 (nilai penuh) per saham kepada masyarakat melalui pasar modal di Indonesia sesuai dengan ketentuan Undang-undang Pasar Modal yang berlaku. Penjualan saham Seri A kepada masyarakat ini telah memperoleh pernyataan efektif dari Badan Pengawas Pasar Modal (“BAPEPAM”) melalui suratnya No. SI-058/SHM/MK.10/189 tanggal 2 Oktober 1989.
In October 1989, the Bank sold 12 million Series A shares with a par value of Rp1,000 (full amount) per share to the public through the capital market in Indonesia, in accordance with the prevailing Capital Market Law. The Bank has received a notice of effectivity from the Capital Market Supervisory Agency (“BAPEPAM”) through its letter No. SI-058/SHM/MK.10/189 dated October 2, 1989 for the sale of Series A shares to the public.
Pada bulan Februari 1994, Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas I kepada para pemegang sahamnya (“rights issue I”). Dalam
penawaran ini telah diterbitkan sejumlah 52.717.184 saham Seri A dengan nilai nominal Rp1.000 (nilai penuh) per saham, dimana ditentukan bahwa setiap pemegang lima saham Seri A mempunyai hak untuk memesan satu saham Seri A dengan harga Rp4.000 (nilai penuh) per saham. Penawaran Umum Terbatas I ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diadakan pada tanggal 25 Januari 1994, dan memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM melalui Surat Keputusannya No. S-130/PM/1994 tanggal 24 Januari 1994.
In February 1994, the Bank sold 52,717,184 Series A shares with a par value of Rp1,000 (full amount) per share through a Limited Public Offering I (“rights issue I”), in which, each holder of every five Series A shares had the right to purchase one new Series A share at Rp4,000 (full amount) per share. The rights issue I was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on January 25, 1994. The Bank has received a notice of effectivity from the BAPEPAM through its Decision Letter No. S-130/PM/1994 dated January 24,1994 for this rights issue I.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
20
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum efek Bank (lanjutan) c. Public offering of the Bank’s shares (continued)
Pada bulan Februari 1997, Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas II kepada para pemegang sahamnya (“rights issue II”) sejumlah 1.289.579.469 saham Seri A dimana melekat sejumlah 286.573.215 waran Seri I. Setiap pemegang 27 saham Seri A mempunyai Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu untuk 18 saham baru Seri A dengan harga Rp750 (nilai penuh) per saham. Disamping itu, pada setiap 18 saham baru Seri A melekat empat Waran Seri I yang diberikan secara cuma-cuma. Pemesanan pembelian akan dilakukan dalam kelipatan 9 saham Seri A senilai Rp6.750 (nilai penuh). Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas II ini adalah sebesar Rp967.185. Penawaran Umum Terbatas II ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang diadakan pada tanggal 27 Desember 1996, dan memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM melalui Surat Keputusannya No. S-2093/PM/1996 tanggal 28 Desember 1996.
In February 1997, the Bank sold 1,289,579,469 Series A shares through Limited Public Offering II (“rights issue II”), in which 286,573,215 Series I warrants were attached. In this offering, each holder of 27 Series A shares received a pre-emptive rights for 18 new Series A shares with a subscription price of Rp750 (full amount) per share, and four Series I warrants were attached to each group of 18 newly issued Series A shares, free of charge. The subscription right was exercisable in multiples of 9 Series A shares for Rp6,750 (full amount). The total proceeds from this rights issue II amounted to Rp967,185. This rights issue II was approved by the shareholders in their Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on December 27, 1996. The Bank received a notice of effectivity from the BAPEPAM through its Decision Letter No. S-2093/PM/1996 dated December 28, 1996 for this rights issue II.
Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 31 Maret 1999 untuk menyetujui rencana Penawaran Umum Terbatas III kepada para pemegang sahamnya (“rights issue III”). Dalam penawaran ini diterbitkan sejumlah 62.101.383.408 saham baru (Seri B dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham) dan 7.762.672.926 waran Seri II. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM untuk Penawaran Umum Terbatas III melalui Surat Keputusannya No. S-434/PM/1999 tanggal 30 Maret 1999 dan untuk Penawaran Umum Terbatas III Lanjutan melalui Surat Keputusannya No. S-857/PM/1999 tanggal 8 Juni 1999. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas III ini adalah sebesar Rp4.486.424 (untuk 35.891.396.568 saham Seri B dan 4.486.424.571 waran Seri II) dan telah diterima oleh Bank pada bulan April dan Juni 1999.
The Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting on March 31, 1999 where the shareholders approved the Limited Public Offering III (“rights issue III”) plans for 62,101,383,408 new shares (Series B shares with a par value of Rp125 (full amount) per share) and 7,762,672,926 Series II warrants. The Bank received a notice of effectivity from the BAPEPAM for rights issue III through its Decision Letter No. S-434/ PM/1999 on March 30, 1999, and for the continuation of rights issue III through its Decision Letter No. S-857/PM/1999 dated June 8, 1999. The total proceeds from the rights issue III amounted to Rp4,486,424 (for 35,891,396,568 Series B shares and 4,486,424,571 Series II warrants), which were received by the Bank in April and June 1999.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum efek Bank (lanjutan) c. Public offering of the Bank’s shares (continued)
Pada tanggal 20 Mei 2002, Bank telah mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada BAPEPAM melalui surat No. 2002.100/CMT-COC sehubungan dengan rencana rights issue atau Penawaran Umum Terbatas IV dalam rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham sebanyak 38.973.254.169 saham dengan nilai nominal Rp125 (nilai penuh) per saham. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM untuk Penawaran Umum Terbatas IV melalui Surat Keputusannya No. S-1304/PM/2002 tanggal 17 Juni 2002. Pada tanggal 18 Juni 2002, Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas IV kepada para pemegang sahamnya (“rights issue IV”). Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas IV yang dilaksanakan pada tanggal 11 Juli 2002 sampai 18 Juli 2002 adalah sebesar Rp4.813.000 (untuk 38.504.000.000 saham Seri D), yang mana sebesar Rp68.827 (untuk 550.618.490 saham Seri D) diperoleh dari masyarakat dan sebesar Rp4.744.173 (untuk 37.953.381.510 saham Seri D) diperoleh dari Pemerintah melalui Badan Penyehatan Perbankan Nasional yang bertindak sebagai pembeli siaga (standby buyer). Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas IV ini telah diterima oleh Bank pada bulan Juli 2002.
On May 20, 2002, the Bank submitted a Statement of Registration No. 2002.100/CMT-COC to the BAPEPAM regarding its plan for a rights issue or Limited Public Offering IV with pre-emptive rights to the shareholders of 38,973,254,169 shares with a par value of Rp125 (full amount) per share. The Bank received a notice of effectivity from the BAPEPAM through its Decision Letter No. S-1304/ PM/2002 on June 17, 2002 for this Limited Public Offering IV. On June 18, 2002, the Bank held a Shareholders’ Extraordinary General Meeting whereby the shareholders approved the execution of the Limited Public Offering IV (“rights issue IV”). The total proceeds from the Limited Public Offering IV held from July 11, 2002 up to July 18, 2002 amounted to Rp4,813,000 (for 38,504,000,000 Series D shares), of which Rp68,827 (for 550,618,490 Series D shares) was raised from the public and Rp4,744,173 (for 37,953,381,510 Series D shares) was raised from the Government through the Indonesian Bank Restructuring Agency, who acted as the standby buyer. The proceeds from this rights issue IV were received by the Bank in July 2002.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum efek Bank (lanjutan) c. Public offering of the Bank’s shares (continued)
Pada tanggal 19 Februari 2010 melalui surat No. S.2010.120/DIR LEGAL COMP & OTB dan tanggal 18 Maret 2010 melalui surat No. S.2010.190/DIR LEGAL COMP & OTB, Bank telah mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada BAPEPAM sehubungan dengan rencana rights issue atau Penawaran Umum Terbatas V dalam rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham sebanyak 6.253.554.529 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22,50 (nilai penuh) per saham. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM untuk Penawaran Umum Terbatas V melalui Surat Keputusannya No. S-2725/BL/2010 tanggal 26 Maret 2010. Penawaran Umum Terbatas V ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 26 Maret 2010. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas V ini adalah sebesar Rp1.407.050 (untuk 6.253.554.529 saham Seri D) dan telah diterima oleh Bank pada bulan April 2010. Sebagian dari dana diperoleh sebesar Rp4.477 digunakan sebagai biaya emisi efek ekuitas.
On February 19, 2010, through letter No. S.2010.120/DIR LEGAL COMP & OTB and March 18, 2010 through letter No. S.2010.190/DIR LEGAL COMP & OTB, the Bank submitted a Statement of Registration to the BAPEPAM regarding its plan for a rights issue or Limited Public Offering V with pre-emptive rights to the shareholders of 6,253,554,529 Series D shares with a par value of Rp22.50 (full amount) per share. The Bank received a notice of effectivity from the BAPEPAM through its Decision Letter No. S-2725/BL/2010 dated March 26, 2010. This Limited Public Offering V was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on March 26, 2010. The proceeds from this rights issue V amounted to Rp1,407,050 (for 6,253,554,529 Series D shares), which were received by the Bank in April 2010. Part of the proceeds amounting to Rp4,477 is used for share issuance costs.
Pada tanggal 26 Maret 2013 melalui surat No. S.2013.036/DIR FIN, tanggal 24 April 2013 melalui surat No. S.2013.50/DIR FIN dan tanggal 21 Juni 2013 melalui surat No. S.2013.374/DIR COMPLIANCE, Bank telah mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) sehubungan dengan rencana rights issue atau
Penawaran Umum Terbatas VI dalam rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham sebanyak 4.690.165.897 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22,50 (nilai penuh) per saham. Bank memperoleh pernyataan efektif dari OJK untuk Penawaran Umum Terbatas VI melalui Surat Keputusannya No. S-187/D.04/2013 tanggal 26 Juni 2013. Penawaran Umum Terbatas VI ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 27 Juni 2013. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas VI ini adalah sebesar Rp1.500.854 (untuk 4.690.165.897 saham seri D) dan telah diterima oleh Bank pada bulan Juli 2013. Sebagian dari dana diperoleh sebesar Rp4.702 digunakan sebagai biaya emisi efek ekuitas.
On March 26, 2013, through letter No. S.2013.036/DIR FIN, April 24, 2013 through letter No. S.2013.50/DIR FIN, and June 21, 2013 through letter No. S.2013.374/DIR COMPLIANCE, the Bank submitted a Statement of Registration to the Financial Services Authority (“OJK”) regarding its plan for a rights issue or Limited Public Offering VI with pre-emptive rights to the shareholders of 4,690,165,897 Series D shares with a par value of Rp22.50 (full amount) per share. The Bank received a notice of effectivity from the OJK through its Decision Letter No. S-187/D.04/2013 dated June 26, 2013. This Limited Public Offering VI was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on June 27, 2013. The proceeds from this rights issue VI amounted to Rp1,500,854 (for 4,690,165,897 Series D Shares), which were received by the Bank in July 2013. Part of the proceeds amounting to Rp4,702 is used for share issuance costs.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum efek Bank (lanjutan) c. Public offering of the Bank’s shares (continued)
Pada tanggal 23 Oktober 2014 melalui surat No. S.2014.644/DIR COMPLIANCE dan tanggal 19 November 2014 melalui surat No. S.2014.738/DIR COMPLIANCE, Bank telah mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada OJK sehubungan dengan rencana rights issue atau Penawaran Umum Terbatas VII dalam rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu kepada para pemegang saham sebanyak 6.774.684.073 saham Seri D dengan nilai nominal Rp22,50 (nilai penuh) per saham. Bank memperoleh pernyataan efektif dari OJK untuk Penawaran Umum Terbatas VII melalui Surat Keputusannya No. S-493/D.04/2014 tanggal 27 November 2014. Penawaran Umum Terbatas VII ini telah mendapat persetujuan dari para pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 28 November 2014. Jumlah dana yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas VII ini adalah sebesar Rp1.497.205 (untuk 6.774.684.073 saham seri D) dan telah diterima oleh Bank pada bulan Desember 2014. Sebagian dari dana diperoleh sebesar Rp8.238 digunakan sebagai biaya emisi efek ekuitas.
On October 23, 2014, through letter No. S.2014.644/DIR COMPLIANCE and November 19, 2014 through letter No. S.2014.738/DIR COMPLIANCE, the Bank submitted a Statement of Registration to the OJK regarding its plan for a rights issue or Limited Public Offering VII with pre-emptive rights to the shareholders of 6,774,684,073 D shares with a par value of Rp22.50 (full amount) per share. The Bank received a notice of effectivity from the OJK through its Decision Letter No. S-493/D.04/2014 dated November 27, 2014. This Limited Public Offering VII was approved by the shareholders in the Shareholders’ Extraordinary General Meeting held on November 28, 2014. The proceeds from this rights issue VII amounted to Rp1,497,205 (for 6,774,684,073 Series D Shares), which were received by the Bank in December 2014. Part of the proceeds amounting to Rp8,238 is used for share issuance costs.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, seluruh saham Bank (maksimum 99% sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 29 tahun 1999) atau masing-masing sejumlah 67.068.027.368 dan 67.068.027.368 saham telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, all of the Bank’s shares (maximum of 99% based on Government Regulation No. 29 of 1999) or 67,068,027,368 and 67,068,027,368 shares, respectively, were listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
d. Susunan pengurus Bank d. Composition of the Bank’s management
Susunan Dewan Komisaris pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
The composition of the Board of Commissioners as of September 30, 2015 and December 31, 2014 are as follows:
30 September/September 30, 2015
dan/and
31 Desember/December 31, 2014
Presiden Komisaris Tan Sri Dato' Megat Zaharuddin bin Megat Mohd President Commissioner
Komisaris Datuk Abdul Farid bin Alias Commissioner
Komisaris Spencer Lee Tien Chye Commissioner
Komisaris Independen Umar Juoro Independent CommissionerKomisaris Independen Budhi Dyah Sitawati Independent Commissioner
Komisaris Independen Achjar Iljas Independent Commissioner
Susunan Direksi pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
The composition of the Board of Directors as of September 30, 2015 and December 31, 2014 are as follows:
30 September/September 30, 2015
Presiden Direktur Taswin Zakaria
Direktur Hukum & Kepatuhan dan
Sekretaris Perusahaan (Independen) *) Dhien Tjahajani Corporate Secretary (Independent) *)
Direktur Keuangan Thilagavathy Nadason
Direktur Operasional dan
Teknologi Informasi Ghazali bin Mohd Rasad Technology Director
Direktur Perbankan Ritel Lani Darmawan
Direktur Perbankan Global Eri Budiono
Direktur Perbankan Bisnis Jenny Wiriyanto
Direktur Sumber Daya Manusia -
Direktur Manajemen Risiko Henky Sulistyo
01060000_0231 Desember/December 31, 2014
Presiden Direktur Taswin Zakaria Direktur Hukum & Kepatuhan dan
Sekretaris Perusahaan Dhien Tjahajani Corporate Secretary
Direktur Keuangan Thilagavathy Nadason
Direktur Operasional dan
Teknologi Informasi Ghazali bin Mohd Rasad Technology Director
Direktur Perbankan Ritel Lani Darmawan
Direktur Perbankan Global -
Direktur Perbankan Bisnis Jenny Wiriyanto
Direktur Sumber Daya Manusia (Independen) **) Ani Pangestu Direktur Manajemen Risiko Henky Sulistyo
Retail Banking Director
Global Banking Director
Business Banking Director
Human Capital Director
President Director
Finance Director
Operations and Information
Legal & Compliance Director and
President Director
Finance Director
Operations and Information
Legal & Compliance Director and
Risk Management Director
Risk Management Director
Retail Banking Director
Global Banking Director
Business Banking Director
Human Capital Director (Independent) **)
*) Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada tanggal 24 April 2015 telah mengangkat Dhien Tjahajani sebagai Direktur Independen dengan masa tugas sampai dengan ditutupnya Rapat umum Pemegang Saham Tahunan pada tahun 2017 guna memenuhi Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia No. Kep-00001/BEI/01-2014 tanggal 20 Januari 2014 perihal “Peraturan Nomor I-A tentang Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas Selain Saham yang Diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat”
*) The Annual General Meeting of Shareholder dated April 24, 2015 appointed Dhien Tjahajani as Independent Director the tenure of which follows the closing of The Annual General Meeting of Shareholder on 2017 to fulfill the Decision Letter of PT Bursa Efek Indonesia’s Director No. Kep-00001/BEI/01-2014 dated January 20, 2014 regarding “Regulation No.I-A regarding Listing of Shares and Equity Securities Other Than Shares Issued by Listed Companies”
**) Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada tanggal 28 April 2014 telah mengangkat Ani Pangestu sebagai Direktur Independen dengan masa tugas mengikuti masa jabatannya sebagai Direktur guna memenuhi Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia No. Kep-00001/BEI/01-2014 tanggal 20 Januari 2014 perihal “Peraturan Nomor I-A tentang Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas Selain Saham yang Diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat”
**) The Annual General Meeting of Shareholder dated April 28, 2014 appointed Ani Pangestu as Independent Director the tenure of which follows her tenure as Director to fulfill the Decision Letter of PT Bursa Efek Indonesia’s Director No. Kep-00001/BEI/01-2014 dated January 20, 2014 regarding “Regulation No.I-A regarding Listing of Shares and Equity Securities Other Than Shares Issued by Listed Companies”
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
d. Susunan pengurus Bank (lanjutan)
d. Composition of the Bank’s management (continued)
Susunan Dewan Pengawas Syariah Bank pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
The composition of the Sharia Supervisory Board as of September 30, 2015 and December 31, 2014 as follows:
30 September/September 30, 2015
dan/and31 Desember/December 31, 2 014
Ketua Dr. M. Anwar Ibrahim MA Chairman
Anggota Prof. Drs. H. M. Nahar Nahrawi SH. MM Member
Anggota Dr. Abdul Jabar Majid MA Member
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
The Bank’s Audit Committee as of September 30, 2015 and December 31, 2014 are as follows:
30 September/September 30, 2015
Ketua Achjar Iljas
Sekretaris Eksekutif/
Anggota Nina Diyanti Anwar Member
Anggota Umar Juoro
Anggota Agus Kretarto
31 Desember/December 31, 2014
Ketua Budhi Dyah Sitawati
Sekretaris Eksekutif/ Anggota Nina Diyanti Anwar Member
Anggota Achjar Iljas
Anggota Agus Kretarto
Executive Secretary/
Member
Member
Executive Secretary/
Chairman
Member
Member
Chairman
Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, Sekretaris Perusahaan Bank adalah Dhien Tjahajani berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SK.2014.004/PRESDIR tanggal 18 Juli 2014.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, Corporate Secretary of the Bank is Dhien Tjahajani based on the Board of Directors Decree No. SK.2014.004/PRESDIR dated July 18, 2014.
Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) adalah Novalita Imanuddin berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SK.PERS.2014.0284/DIR HC tanggal 24 Februari 2014.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the Internal Audit Unit (SKAI) Head is Novalita Imanuddin based on the Board of Directors Decree No. SK.PERS.2014.0284/DIR HC dated February 24, 2014.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
26
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. ACCOUNTING POLICIES
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam
penyusunan laporan keuangan konsolidasian Bank dan entitas anaknya adalah seperti dijabarkan di bawah ini:
The principal accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements of the Bank and its subsidiaries are set out below:
a. Dasar penyusunan laporan keuangan
konsolidasian a. Basis of preparation of the consolidated
financial statements
Pernyataan Kepatuhan Statement of Compliance
Laporan keuangan konsolidasian pada tanggal
dan untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 (tidak diaudit) dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 (diaudit) disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
The consolidated financial statements as of and for the nine-month period ended September 30, 2015 (unaudited) and for the year ended December 31, 2014 (audited), were prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards.
Laporan keuangan konsolidasian juga disusun
dan disajikan sesuai dengan peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”) No. VIII.G.7 yang merupakan lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang "Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik".
The consolidated financial statements have also been prepared and presented in accordance with Capital Market Supervisory Agency (“BAPEPAM”) rule No. VIII.G.7, Attachment to Decision of BAPEPAM Chairman of BAPEPAM-LK No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012, on the “Financial Statements Presentation and Disclosure for Issuers or Public Companies”.
Unit Usaha Syariah (UUS) yang beroperasi
dalam bidang perbankan dengan prinsip syariah disajikan sesuai dengan PSAK No. 101 tentang “Penyajian Laporan Keuangan Syariah”, PSAK No. 102 tentang “Akuntansi Murabahah”, PSAK No. 104 tentang “Akuntansi Ishtishna’”, PSAK No. 105 tentang “Akuntansi Mudharabah”, PSAK No. 106 tentang “Akuntansi Musyarakah” dan PSAK No. 107 tentang “Akuntansi Ijarah”, PSAK No. 110 tentang “Akuntansi Sukuk” dan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (PAPSI) yang diterbitkan oleh Bank Indonesia dan Ikatan Akuntan Indonesia (IAI).
Sharia Business Unit (UUS) which operates in banking industry with sharia principles is presented in accordance to SFAS No. 101 regarding “Sharia Financial Statements Presentation”, SFAS No. 102 regarding “Murabahah Accounting”, SFAS No. 104 regarding “Istishna’ Accounting”, SFAS No. 105 regarding “Mudharabah Accounting”, SFAS No. 106 regarding “Musyarakah Accounting” and SFAS No. 107 regarding “Ijarah Accounting”, SFAS No. 110 regarding “Sukuk Accounting” and Guidelines for Indonesian Sharia Bank Accounting issued by Bank Indonesia and Indonesian Accountant Association (IAI).
Laporan keuangan konsolidasian disusun
berdasarkan harga perolehan kecuali untuk beberapa akun yang dinilai menggunakan dasar pengukuran lain sebagaimana dijelaskan pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut. Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan metode akrual kecuali laporan arus kas.
The consolidated financial statements have been prepared under the historical cost convention except for certain accounts which have been valued on another measurement basis as explained in the accounting policy for such accounts. The consolidated financial statements are prepared under the accrual basis of accounting, except statements of cash flows.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian (lanjutan)
a. Basis of preparation of the consolidated financial statements (continued)
Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas konsolidasian, kas dan setara kas mencakup kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, dan Sertifikat Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan dari tanggal akuisisi.
The consolidated statements of cash flows were prepared based on the direct method with cash flows classified into cash flows from operating, investing and financing activities. For the purpose of the consolidated statements of cash flows, cash and cash equivalents include cash, current accounts with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, and Certificates of Bank Indonesia maturing within 3 (three) months from the date of acquisition.
Kas adalah mata uang kertas dan logam baik Rupiah dan mata uang asing yang masih berlaku sebagai alat pembayaran yang sah. Kas yang telah ditentukan penggunaannya atau kas yang tidak dapat digunakan secara bebas tidak diklasifikasi dalam kas. Pengertian kas termasuk kas besar, kas kecil, kas ATM, kas dalam perjalanan dan mata uang Rupiah dan mata uang asing yang ditarik dari peredaran dan yang masih dalam tenggang waktu untuk penukaran ke Bank Indonesia atau bank sentral negara yang bersangkutan.
Cash represents currency bills and coins, both in Rupiah and foreign currencies, which are valid as legal instruments of payment. Predetermined cash or cash that cannot be used freely cannot be classifed under cash. Cash also includes cash in vault, petty cash, ATM cash, cash in transit and currency withdrawn from circulation and still within the grace period for exchange with Bank Indonesia or related country’s central bank.
Dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan standar akuntansi keuangan di Indonesia, dibutuhkan estimasi dan asumsi yang mempengaruhi:
The preparation of consolidated financial statements in conformity with financial accounting standards in Indonesia, requires the use of estimates and assumptions that affect:
a. nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan pengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan konsolidasian,
b. jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan.
a. the reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the consolidated financial statements,
b. the reported amounts of revenues and expenses during the reporting period.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula.
Although these estimates are based on management’s best knowledge of current events and activities, actual results may differ from those estimates.
Estimasi-estimasi dan asumsi-asumsi yang digunakan ditelaah secara berkesinambungan. Revisi atas taksiran akuntansi diakui pada periode dimana taksiran tersebut direvisi dan periode-periode yang akan datang yang dipengaruhi oleh revisi estimasi tersebut.
Estimates and assumptions are reviewed on an ongoing basis. Revisions to accounting estimates are recognized in the period in which the estimates is revised and in any future period affected.
Seluruh angka dalam laporan keuangan konsolidasian ini, kecuali dinyatakan lain, dibulatkan menjadi jutaan Rupiah.
Figures in the consolidated financial statements are rounded to and stated in millions of Rupiah unless otherwise stated.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
28
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Akuntansi Bank dan entitas anak b. Bank and subsidiaries accounting
Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Bank beserta seluruh entitas anak yang berada di bawah pengendalian Bank.
The consolidated financial statements include the financial statements of the Bank and all its subsidiaries that are controlled by the Bank.
Dalam hal pengendalian terhadap entitas anak dimulai atau diakhiri dalam suatu periode/tahun berjalan, maka hasil usaha entitas anak yang diperhitungkan ke dalam laporan keuangan konsolidasian hanya sebatas hasil pada saat pengendalian tersebut mulai diperoleh atau hingga saat pengendalian atas entitas anak itu berakhir.
Where an entity either began or ceased to be controlled during the period/year, the results of operations of that entity are included in the consolidated financial statements only from the date that the control commenced or up to the date that control ceased.
Pengendalian atas entitas anak dianggap ada bilamana Bank menguasai lebih dari lima puluh persen (50%) hak suara pada entitas anak, atau Bank dapat menentukan kebijakan keuangan dan operasi dari entitas anak, atau mempunyai kekuasaan untuk memberhentikan atau menunjuk mayoritas anggota direksi di entitas anak, kekuasaan yang melebihi setengah hak suara dengan perjanjian dengan investor lain, kekuasaan memberikan suara mayoritas pada rapat direksi dan dewan komisaris atau organ pengatur setara dan mengendalikan entitas melalui direksi dan dewan komisaris atau dewan tersebut.
Control is presumed to exist where more than fifty percent (50%) of a subsidiary’s voting power is controlled by the Bank, or the Bank is able to govern the financial and operating policies of a subsidiary, or control the removal or appointment of the majority of the subsidiary’s board of directors, power to cast majority of votes at meeting of the board of directors and commissioners, other board and power to cast the majority of votes at meetings of the board of directors and control the entity through the board of directors and commissioners or other board.
Dalam mencatat akuisisi entitas anak digunakan metode pembelian. Sebelum 1 Januari 2011, biaya akuisisi diukur sebesar nilai wajar aset yang diserahkan, saham yang diterbitkan atau liabilitas yang diambil alih pada tanggal akuisisi, ditambah biaya yang berkaitan secara langsung dengan akuisisi. Setelah 1 Januari 2011, biaya transaksi, selain biaya yang berhubungan dengan penerbitan instrumen utang atau ekuitas yang ditanggung oleh Bank dengan kombinasi bisnis dibebankan pada saat terjadinya. Kelebihan biaya akuisisi atas nilai wajar aset neto entitas anak dicatat sebagai goodwill (Catatan 2.p.i untuk kebijakan akuntansi atas goodwill).
The purchase method of accounting is used to account for the acquisition of subsidiaries. Before January 1, 2011, the cost of an acquisition is measured as the fair value of the assets given up, shares issued or liabilities undertaken at the date of acquisition plus costs directly attributable to the acquisition. After January 1, 2011, transaction cost, excluding debt or equity instrument issuance cost, which was borne by the Bank in relation with business combination, is charged to expense when incurred. The excess of the cost of acquisition over the fair value of the net assets of the subsidiaries acquired is recorded as goodwill (Note 2.p.i for the accounting policy on goodwill).
Seluruh saldo dan transaksi antar perusahaan yang signifikan termasuk keuntungan/kerugian yang belum direalisasi, dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha Bank dan entitas anak sebagai satu kesatuan usaha.
All significant inter-company balances and transactions, including unrealized gain/loss, are eliminated in the consolidation to reflect the financial position and results of operations of the Bank and its subsidiaries as one business entity.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
29
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
b. Akuntansi Bank dan entitas anak (lanjutan) b. Bank and subsidiaries accounting (continued)
Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan menggunakan kebijakan akuntansi yang sama untuk peristiwa dan transaksi sejenis dalam kondisi yang sama. Kebijakan akuntansi yang digunakan dalam laporan keuangan konsolidasian, telah diterapkan secara konsisten oleh entitas anak, kecuali bila dinyatakan lain.
The consolidated financial statements are prepared using uniform accounting policy for transactions and events in similar circumstances. The accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements have been consistently applied by the subsidiaries unless otherwise stated.
Kepentingan non-pengendali atas laba neto dan ekuitas entitas anak dinyatakan sebesar proporsi pemegang saham minoritas atas laba neto dan ekuitas entitas anak tersebut sesuai dengan persentase kepemilikan pemegang saham minoritas pada entitas anak tersebut.
Non-controlling interest represents the minority shareholders’ proportionate share in the net income and equity of the subsidiaries, which is presented based on the percentage of ownership of the minority shareholders in the subsidiaries.
c. Penjabaran mata uang asing c. Foreign currency translations
i. Mata uang penyajian i. Presentation currency
Laporan keuangan konsolidasian dijabarkan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Bank dan entitas anak.
The consolidated financial statements are presented in Rupiah, which is the functional currency of the Bank and subsidiaries.
ii. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing
ii. Transactions and balances in foreign currency
Kebijakan akuntansi atas transaksi dan saldo dalam mata uang asing didasarkan pada peraturan BAPEPAM-LK No.VIII.G.7 dan Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (“PAPI”). Bank mengacu pada Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (“PAPI”) dimana transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs laporan (penutupan) yang ditetapkan oleh Bank Indonesia yaitu kurs tengah yang merupakan rata-rata kurs beli dan kurs jual berdasarkan Reuters pada pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat yang berlaku pada tanggal tersebut.
Accounting policy for transactions and balances in foreign currency is based on BAPEPAM-LK rule No.VIII.G.7 and Guidelines for Indonesian Bank Accounting (“PAPI”). The Bank refers to the Guidelines for Indonesian Bank Accounting (“PAPI”) where transactions denominated in a foreign currency are converted into Rupiah using the reporting (closing) rate set by Bank Indonesia that is middle rate which is the average of bid rate and ask rate based on Reuters at 16.00 Western Indonesian Time prevailing at that time.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian, kecuali apabila ditangguhkan pada ekuitas karena memenuhi kualifikasi/kriteria sebagai lindung nilai arus kas (cash flow hedges).
Exchange gains and losses arising on transactions in foreign currency and on the translation of foreign currency monetary assets and liabilities are recognized in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income, except when deferred in equity as qualifying cash flow hedges.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
c. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) c. Foreign currency translations (continued)
ii. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing (lanjutan)
ii. Transactions and balances in foreign currency (continued)
Selisih penjabaran mata uang asing atas efek utang dan aset moneter keuangan lain yang diukur berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai bagian dari keuntungan dan kerugian selisih kurs.
Translation differences on debt securities and other monetary financial assets measured at fair value are included in foreign exchange gains and losses.
iii. Entitas anak dan kantor cabang luar negeri iii. Subsidiaries and overseas branches
Entitas anak dan cabang Bank yang berkedudukan di luar negeri menyelenggarakan pembukuannya dalam mata uang negara tempat kedudukannya.
Subsidiaries and branches of the Bank domiciled outside of Indonesia maintain their accounting records in their respective domestic currencies.
Untuk tujuan konsolidasian, laporan keuangan entitas anak dan kantor cabang luar negeri dijabarkan dalam Rupiah, dengan kurs sebagai berikut:
For consolidation purposes, the financial statements of the subsidiaries and overseas branches are translated into Rupiah, using these following exchange rates:
Aset dan liabilitas serta komitmen dan kontinjensi - menggunakan kurs spot Reuters pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat pada tanggal laporan posisi keuangan;
Assets and liabilities, commitments and contingencies - at the Reuters spot rates at 16.00 Western Indonesian Time prevailing at the statement of financial position dates;
Pendapatan, beban, laba dan rugi - menggunakan rata-rata kurs tengah Reuters pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat yang berlaku selama periode laporan;
Revenue, expenses, gains and losses - at the average Reuters middle rates at 16.00 Western Indonesian Time during the period of reporting;
Akun modal dijabarkan dengan menggunakan kurs historis; dan
Equity accounts are recorded using the historical rate; and
Selisih yang timbul dari proses penjabaran tersebut disajikan di laporan posisi keuangan konsolidasian pada sisi ekuitas dan pendapatan komprehensif lainnya sebagai selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing.
The resulting translation adjustment is presented in the consolidated statements of financial position as part of the other comprehensive income and equity as a differences arising from the translation of foreign currency financial statements.
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan untuk penjabaran ke dalam Rupiah pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 yang menggunakan kurs tengah Reuters (Pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat) (Rupiah penuh):
Below are the major exchange rates used for translation to Rupiah as of September 30, 2015 and December 31, 2014 using the Reuters middle rate (at 16.00 Western Indonesia Time) (full amount of Rupiah):
30 September/ 31 Desember/
2030000 September 30, December 31,
2015 2014
1 Dolar Amerika Serikat (USD)/Rp 14.650 12.385 US Dollar 1/Rp
1 Poundsterling Inggris (GBP)/Rp 22.236 19.288 Great Britain Poundsterling 1/Rp
100 Yen Jepang (JPY)/Rp 12.185 10.356 Japanese Yen 100/Rp
1 Euro Eropa (EUR)/Rp 16.449 15.053 European Euro 1/Rp
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan d. Financial assets and liabilities
i. Aset dan liabilitas keuangan i. Financial assets and liabilities
Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, pinjaman yang diberikan dan piutang, aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual. Bank dan entitas anak menentukan klasifikasi atas aset keuangan pada saat pengakuan awal.
Financial assets are classified as financial assets at fair value through profit or loss, loans and receivables, held-to-maturity financial assets and available-for-sale financial assets. The Bank and subsidiaries determine the classification of its financial assets at initial recognition.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba atau rugi.
Financial liabilities are classified as financial liabilities measured at amortized cost and financial liabilities at fair value through profit or loss.
Pengakuan dan Pengukuran Recognition and Measurement
Klasifikasi instrumen keuangan pada pengakuan awal tergantung pada tujuan dan intensi manajemen serta karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Semua instrumen keuangan pada saat pengakuan awal diukur sebesar nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau penerbitan aset keuangan atau liabilitas keuangan tersebut.
The classification of financial instruments at initial recognition depends on the purpose and management's intention for which the financial instruments were acquired and their characteristics. All financial instruments are measured initially at their fair value. In the case that financial assets or financial liabilities are not designated at fair value through profit or loss, the fair value should be added with attributable transaction costs directly from acquisition or issuance of financial assets or financial liabilities.
Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.
The subsequent measurement of financial assets and financial liabilities depends on their classification.
Seluruh aset keuangan dan liabilitas keuangan pada awalnya diakui pada tanggal transaksi. Mulai 2014, pembelian dan penjualan aset keuangan yang lazim (reguler) diakui pada tanggal penyelesaian secara prospektif.
All financial assets and liabilities are recognized on transaction date. Starting 2014, regular way purchases and sales of financial assets are recognized on settlement date prospectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
32
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Recognition and Measurement (continued)
Aset keuangan Financial assets
a) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
a) Financial assets measured at fair value through profit or loss
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan aset keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan manajemen untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.
Financial assets measured at fair value through profit or loss comprised of financial assets classified as held-for-trading, and financial assets designated by management as measured at fair value through profit or loss upon initial recognition.
Aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan jika dimiliki terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau jika merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek (short term profit taking),
atau merupakan derivatif (kecuali derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai).
Financial assets are classified as held-for-trading if they are acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or they are part of a portfolio of identified financial instruments that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking, or derivatives (unless they are designated and effective as hedging instruments).
Setelah pengukuran awal, aset keuangan yang dikelompokkan dalam kategori ini diukur sebesar nilai wajarnya, keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat perubahan nilai wajar instrumen keuangan tersebut diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian sebagai “Penurunan/(kenaikan) nilai instrumen keuangan”.
After initial recognition, the financial assets included in this category are measured at fair value, the unrealized gains or losses resulting from changes in fair value are recognized in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income as “Decrease/(increase) in value of financial instruments”.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
33
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Recognition and Measurement (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
b) Aset keuangan tersedia untuk dijual b) Available-for-sale financial assets
Aset keuangan tersedia untuk dijual adalah aset keuangan non-derivatif yang tidak diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan atau diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, dimiliki hingga jatuh tempo, dan pinjaman yang diberikan dan piutang.
Available-for-sale financial assets are non-derivative financial assets that are neither classified as held-for-trading nor measured as at fair value through profit or loss, held-to-maturity, and loans and receivables.
Setelah pengukuran awal, aset keuangan tersedia untuk dijual selanjutnya diukur sebesar nilai wajar. Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi diakui langsung dalam ekuitas sebagai “Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi atas perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual” dan pendapatan komprehensif lainnya sebagai “Mutasi sehubungan dengan perubahan nilai wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual”.
After initial measurement, available-for-sale financial assets are subsequently measured at fair value. Unrealized gains and losses are recognized directly in equity as "Unrealized gains/(losses) on changes in fair value of available-for-sale financial investments" and other comprehensive income as “Mutation in respect of fair value change of avalaible-for-sale financial investments”.
Penurunan nilai atas aset keuangan tersedia untuk dijual diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian sebagai “Penyisihan kerugian penurunan nilai atas instrumen keuangan” dan dikeluarkan dari pendapatan komprehensif lainnya.
Impairment on available-for-sale financial assets is recognized in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income as “Allowance for impairment losses on financial instruments” and removed from other comprehensive income.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
34
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Recognition and Measurement (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
c) Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo
c) Held-to-maturity financial assets
Aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan, dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo.
Held-to-maturity financial assets are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities, of which the Bank has positive intention and ability to hold those financial assets to maturity.
Setelah pengakuan awal, aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR), dikurangi dengan penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan diskonto atau premi pada awal akuisisi dan fee/biaya sebagai bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif (EIR). Amortisasi dan kerugian yang timbul dari penurunan nilai aset keuangan tersebut akan diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
After initial measurement, held-to-maturity financial assets are measured at amortised cost using the effective interest rate (EIR) method, less impairment. Amortised cost is calculated by taking into account any discount or premium on initial acquisition and fees/costs that are an integral part of the effective interest rate (EIR). The amortization and the losses arising from impairment of those financial assets are recognized in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income.
d) Pinjaman yang diberikan dan piutang d) Loans and receivables
Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak dikuotasikan pada pasar aktif, kecuali:
Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in active markets, except:
- Aset dimana Bank dan entitas anak mempunyai intensi untuk menjual segera atau dalam waktu dekat dan pinjaman yang diberikan dan piutang yang diukur Bank pada nilai wajar melalui laporan laba rugi pada saat awal pengakuan;
- Those that the Bank and subsidiaries have intended to sell immediately or in the near term and loans and receivables that the Bank measured as at fair value through profit or loss upon initial recognition;
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
35
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Recognition and Measurement (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
d) Pinjaman yang diberikan dan piutang (lanjutan)
d) Loans and receivables (continued)
- Aset dimana Bank dan entitas anak,
pada awal pengakuan, diakui sebagai tersedia untuk dijual; atau
- Those that the Bank and subsidiaries, upon initial recognition, recognized as available-for-sale; or
- Aset dimana Bank dan entitas anak
mungkin tidak mendapat pengembalian secara substansial atas investasi awal Bank, selain karena penurunan kualitas kredit aset keuangan.
- Those for which the Bank and subsidiaries may not recover substantially all of its initial investment, other than because of financial assets credit deterioration.
Setelah pengukuran awal, pinjaman yang diberikan dan piutang selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR) dikurangi dengan penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal serta fee dan biaya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif (EIR). Amortisasi suku bunga efektif (EIR) dan kerugian yang timbul atas penurunan nilai diakui di dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
After initial measurements, loans and receivables are subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method, less allowance for impairment. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on initial recognition and fees and costs that are an integral part of the effective interest rate (EIR). The effective interest rate (EIR) amortization and losses arising from impairment is recognized in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
a) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
a) Financial liabilities measured at fair value through profit or loss
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari dua sub-kategori; yaitu liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan liabilitas keuangan yang pada saat pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.
Financial liabilities measured at fair value through profit or loss consist of two sub - categories; financial liabilities classified as held-for-trading and financial liabilities designated by the Bank as at fair value through profit or loss upon initial recognition.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
36
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Recognition and Measurement (continued)
Liabilitas keuangan (lanjutan) Financial liabilities (continued)
a) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi (lanjutan)
a) Financial liabilities measured at fair value through profit or loss (continued)
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan jika diperoleh terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat atau jika merupakan portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini. Derivatif diklasifikasikan sebagai liabilitas diperdagangkan kecuali derivatif yang ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai.
A financial liability is classified as held-for-trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term or if it is part of portfolio of identified financial instrument that are managed together and for which there is evidence of a recent actual pattern of short term profit taking. Derivatives are also categorized as liabilities held-for-trading unless they are designated and effective as hedging instruments.
Setelah pengakuan awal, liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, dicatat sebesar nilai wajar.
After initial recognition, the financial liabilities measured at fair value through profit or loss, are recorded at fair value.
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar liabilitas keuangan yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dicatat melalui laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian sebagai “Keuntungan/kerugian dari perubahan nilai wajar instrumen keuangan”.
Gains and losses arising from changing in fair value of financial liabilities classified held-for-trading and measured at fair value through profit or loss are recorded in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income as “Gains/losses from changes in fair value of financial instruments”.
b) Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi
b) Financial liabilities measured at amortized cost
Liabilitas keuangan yang diukur berdasarkan biaya perolehan diamortisasi merupakan liabilitas keuangan yang selain atau tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.
Financial liabilities measured at amortized cost were financial liabilities that are not classified as fair value through profit or loss.
Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR).
After initial recognition, Bank measures all financial liabilities at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
37
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Recognition and Measurement (continued)
Tabel berikut menyajikan klasifikasi instrumen keuangan Bank dan entitas anak berdasarkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut:
The following table presents classification of financial instruments of the Bank and subsidiaries based on characteristic of those financial instruments:
Instrumen Keuangan Klasifikasi/Classification Financial Instruments
Aset keuangan: Financial assets: Kas
Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables
Cash
Giro pada Bank Indonesia Pinjaman yang diberikan dan piutang/
Loans and receivables Current accounts with
Bank Indonesia Giro pada bank lain
Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables
Current accounts with other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables
Placements with Bank Indonesia and other banks
Efek-efek yang diperdagangkan
Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/
Financial assets measured at fair value through profit or loss
Trading securities
Investasi keuangan
Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan, aset keuangan tersedia untuk dijual, aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dan
pinjaman yang diberikan dan piutang/ Financial assets measured at acquisition cost,
available-for-sale financial assets, held-to-maturity financial assets and loans and
receivables
Financial investments
Tagihan derivatif
Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/Financial assets measured at fair value
through profit or loss
Derivatives receivable
Kredit yang diberikan
Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables
Loans
Piutang pembiayaan konsumen
Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables
Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi
Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables
Acceptances receivable
Pendapatan masih akan
diterima Pinjaman yang diberikan dan piutang/
Loans and receivables Accrued income
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
38
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Pengakuan dan Pengukuran (lanjutan) Recognition and Measurement (continued)
Instrumen Keuangan (lanjutan) Klasifikasi/Classification
Financial Instruments (continued)
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Liabilitas segera
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities
measured at amortized cost
Obligations due immediately
Simpanan nasabah
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities measured at amortized
cost
Deposits from customers
Simpanan dari bank lain
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities
measured at amortized cost
Deposits from other banks
Liabilitas derivatif
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/Financial liabilities measured at fair value through profit or loss
Derivatives payable
Liabilitas akseptasi
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities
measured at amortized cost
Acceptances payable
Surat berharga yang diterbitkan
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities
measured at amortized cost
Securities issued
Pinjaman diterima
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities measured at amortized
cost
Borrowings
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities
measured at amortized cost
Accrued expenses and other liabilities
Obligasi subordinasi
Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Financial liabilities
measured at amortized cost
Subordinated bonds
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
39
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Penghentian Pengakuan Derecognition
Bank dan entitas anak menghentikan pengakuan aset keuangan jika, dan hanya jika, hak kontraktual untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir; atau Bank dan entitas anak mentransfer hak untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga di bawah kesepakatan pelepasan (pass through arrangement); dan (a) Bank dan entitas anak telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset keuangan, atau (b) Bank dan entitas anak tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, namun telah mentransfer pengendalian atas aset tersebut.
The Bank and subsidiaries derecognizes a financial asset if, and only if, the contractual rights to receive cash flows from the financial asset have expired; or the Bank and subsidiaries have transferred their rights to receive cash flows from the financial asset or have assumed an obligation to pay the received cash flows fully without material delay to a third party under a ‘pass through’ arrangement; and either (a) the Bank and subsidiaries have transferred substantially all the risks and rewards of the financial asset, or (b) the Bank and subsidiaries have neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset, but have transferred control of the asset.
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya pada saat liabilitas dihentikan atau dibatalkan atau berakhir.
A financial liability is derecognized when the obligation under the liability is discharged or cancelled or expired.
Saling Hapus Offset
Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai netonya dilaporkan di laporan posisi keuangan konsolidasian jika, dan hanya jika, saat ini terdapat hak yang berkekuatan hukum untuk saling hapus jumlah keduanya dan terdapat intensi untuk diselesaikan secara neto, atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. Pendapatan dan beban disajikan secara neto hanya ketika diperbolehkan oleh standar akuntansi.
Financial assets and financial liabilities are offset and the net amount is reported in the consolidated statements of financial position if, and only if, there is currently an enforceable legal rights to offset the recognized amounts and there is an intention to settle on a net basis, or to realize the assets and settle the liabilities simultaneously. Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by accounting standards.
Nilai Wajar Fair Value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran dengan kondisi pasar saat ini.
Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in orderly transaction between market participants at the measurement date under current market conditions.
Bank menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan dimana data yang memadai tersedia untuk mengukur nilai wajar, memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi yang relevan dan meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi.
Bank uses valuation techniques appropriate in the circumstances and for which sufficient data are available to measure fair value, maximising the use of relevant observable inputs and minimising the use of unobservable inputs.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
40
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Nilai Wajar (lanjutan) Fair Value (continued)
Seluruh instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar dikategorikan sesuai dengan hirarki berikut:
All financial instruments measured at fair value are categorized according to the following hierarchy:
o Input level 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif aset atau liabilitas yang identik.
o o Input level 1: Quoted prices (unadjusted) in active markets for identical asset or liabilities.
o Input level 2: teknik lain atas semua input yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar yang tercatat dapat diobservasi, baik secara langsung maupun tidak langsung.
o o Input level 2: other techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair value are observable, either directly or indirectly.
o Input level 3: teknik yang menggunakan input yang memiliki pengaruh signifikan terhadap nilai wajar yang tercatat yang tidak berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi.
o o Input level 3: techniques which use inputs that have a significant effect on the recorded fair value that are not based on observable market date.
Reklasifikasi Instrumen Keuangan Reclassification of Financial Instruments
Bank dan entitas anak tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi derivatif dari diukur pada nilai wajar melalui laba rugi selama derivatif tersebut dimiliki atau diterbitkan.
The Bank and subsidiaries shall not reclassify a derivative out of fair value through profit or loss classification while it is held or issued.
Bank dan entitas anak tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi setiap instrumen keuangan dari diukur pada nilai wajar melalui laba rugi jika pada pengakuan awal instrumen keuangan tersebut ditetapkan oleh Bank sebagai diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
The Bank and subsidiaries shall not reclassify any financial instrument out of fair value through profit or loss classification if upon initial recognition the financial instrument is designated by the Bank as measured at fair value through profit or loss.
Bank dan entitas anak diperkenankan mereklasifikasi aset keuangan dari diukur pada nilai wajar melalui laba rugi jika aset keuangan tersebut tidak lagi dimiliki untuk tujuan penjualan atau pembelian kembali dalam waktu dekat (meskipun aset keuangan mungkin telah diperoleh atau timbul terutama untuk tujuan penjualan atau pembelian kembali dalam waktu dekat).
The Bank and subsidiaries may reclassify a financial asset out of fair value through profit or loss classification if the financial asset no longer incurred for the purpose of selling or repurchasing it in the near term (although the financial asset may has been acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
41
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan)
Reclassification of Financial Instruments (continued)
Persyaratan untuk reklasifikasi adalah: Requirement for the reclassification are:
a) Terjadi pada situasi yang langka, a) Occurs in a rare circumstances,
b) Memenuhi definisi pinjaman yang diberikan dan piutang (jika aset keuangan tidak disyaratkan untuk diklasifikasikan sebagai diperdagangkan pada pengakuan awal) dan Bank dan entitas anak memiliki intensi dan kemampuan memiliki aset keuangan untuk masa mendatang yang dapat diperkirakan atau hingga jatuh tempo.
b) Qualifies as loans and receivables definition (if the financial asset is not designated as at held for trading upon initial recognition) and the Bank and subsidiaries has the intention and ability to hold the financial assets for the future that can be forecasted or to maturity.
Bank dan entitas anak tidak diperkenankan mereklasifikasi setiap instrumen keuangan ke dalam kategori nilai wajar melalui laba rugi setelah pengakuan awal.
The Bank and subsidiaries shall not reclassify any financial instrument into fair value through profit or loss classification after initial recognition.
Bank dan entitas anak diperkenankan untuk mereklasifikasi aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual yang memenuhi definisi pinjaman yang diberikan dan piutang (jika aset keuangan tidak ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual) dari tersedia untuk dijual jika Bank dan entitas anak memiliki intensi dan kemampuan memiliki aset keuangan untuk masa mendatang yang dapat diperkirakan atau hingga jatuh tempo.
The Bank and subsidiaries may reclassify a financial asset at available for sale classification which qualifies as loans and receivables definition (if the financial asset is not designated as at available for sale) from available for sale if the Bank and subsidiaries have the intention and ability to hold the financial assets for the future that can be forecasted or to maturity.
Bank dan entitas anak tidak diperkenankan untuk mereklasifikasikan aset keuangan dari kategori dimiliki hingga jatuh tempo. Jika terjadi penjualan atau reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (selain dari kondisi-kondisi spesifik tertentu), maka seluruh aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo harus direklasifikasi menjadi aset keuangan yang tersedia untuk dijual. Selanjutnya, Bank dan entitas anak tidak diperkenankan mengklasifikasi aset keuangan sebagai aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun buku berikutnya.
The Bank and subsidiaries shall not reclassify any financial asset category of held-to-maturity. If there is a sale or reclassification of held-to-maturity financial asset for more than an insignificant amount before maturity (other than in certain specific circumstances), therefore the entire held-to-maturity financial assets will have to be reclassified as available-for-sale financial assets. Subsequently, the Bank and subsidiaries shall not classifiy financial asset as held-to-maturity during the following two financial book years.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
42
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan)
Reclassification of Financial Instruments (continued)
Kondisi spesifik tertentu yang dimaksud adalah sebagai berikut:
The certain specific circumstances are as follows:
a) Dilakukan ketika aset keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali, dimana harga perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut.
a) Performed if financial assets are so close to maturity or call date that changes in the market rate of interest would not have a significant effect on the fair value of those financial assets.
b) Ketika Bank dan entitas anak telah memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset-aset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau pelunasan dipercepat; atau
b) When the Bank and subsidiaries have collected substantialy all of the financial assets original principal through scheduled payment or prepayments; or
c) Terkait dengan kejadian tertentu yang
berada diluar kendali Bank dan entitas anak, tidak berulang, dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank dan entitas anak.
c) Attributable to an isolated event that is beyond the Bank’s and subsidaries’ control, is non-recurring and could not have been reasonably anticipated by the Bank and subsidiaries.
Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok diukur pada nilai wajar melalui laba rugi ke dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang dicatat pada biaya perolehan atau biaya perolehan diamortisasi. Keuntungan atau kerugian yang telah diakui sebagai laba rugi tidak dapat dibalik.
Reclassification of fair value through profit or loss financial asset to loans and receivables financial asset is recorded at cost or amortized cost. Unrealized gain or loss that has been recognized as profit or loss shall not be reversed.
Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual ke dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang atau ke dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada biaya perolehan atau biaya perolehan diamortisasi. Keuntungan atau kerugian yang sebelumnya diakui dalam ekuitas diamortisasi ke laba rugi selama sisa umur investasi dengan metode suku bunga efektif (EIR) untuk aset keuangan yang memiliki jatuh tempo tetap. Sementara untuk aset keuangan yang tidak memiliki jatuh tempo yang tetap, keuntungan atau kerugian tetap dalam ekuitas sampai aset keuangan tersebut dijual atau dilepaskan dan pada saat itu keuntungan atau kerugian diakui dalam laba rugi.
Reclassification of available-of-sale financial asset to loans and receivables or to held-to-maturity financial asset is recorded at cost or amortized cost. Gain or loss which has previously been recognized in equity shall be amortized to profit or loss over the remaining life of the investment using the effective interest rate (EIR) method for held-to-maturity financial asset. While for a financial asset that does not have a fixed maturity, the gain or loss shall remain in equity until the financial asset is sold or otherwhise disposed of, when it shall be recognized in profit or loss.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
43
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
i. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) i. Financial assets and liabilities (continued)
Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan)
Reclassification of Financial Instruments (continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok yang dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi diakui dalam ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya dan pada saat itu keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
Reclassification of held-to-maturity financial asset to available-for-sale is recorded at fair value. The unrealized gain or loss is recognized in equity until the time financial assets is derecognized and at the time the cummulative gain or loss previously recognized in the equity shall be recognized in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
ii. Investasi pada sukuk ii. Investment in sukuk
Pengakuan dan pengukuran Recognition and measurement
Sebelum pengakuan awal, Bank menentukan klasifikasi investasi pada sukuk berdasarkan tujuan investasi Bank. Klasifikasi dalam investasi sukuk terdiri dari:
Before the initial recognition, the Bank determines the classification of investment in sukuk based on the purpose of Bank’s investment. The classification in sukuk investment comprised of:
- Biaya perolehan - Acquisition Cost
Apabila investasi tersebut dimiliki dalam suatu model usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan terdapat persyaratan kontraktual dalam menentukan tanggal tertentu pembayaran pokok dan/atau hasilnya.
If the investment is held within a business entity that aims to acquire assets of contractual cash and there is a contractual requirement to determine the specific date of principal payments and/or the result.
Pada saat pengukuran awal, investasi dicatat sebesar biaya perolehan yang sudah termasuk biaya transaksi. Setelah pengakuan awal, investasi sukuk ini diukur pada nilai perolehan yang diamortisasi. Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu instrumen sukuk.
At the initial measurement, the investment is recorded at acquisition cost which already includes the transaction cost. After the initial recognition, the sukuk investment is measured on amortized cost. The difference between acquisition cost and nominal value is amortized using straight line method during the period of the sukuk instrument.
Jika terdapat indikasi penurunan nilai, maka Bank dan entitas anak mengukur jumlah terpulihkannya. Jika jumlah terpulihkan lebih kecil daripada jumlah tercatat, maka Bank dan entitas anak mengakui rugi penurunan nilai. Jumlah terpulihkan merupakan jumlah yang akan diperoleh dari pengembalian pokok tanpa memperhitungkan nilai kininya.
If there is an indication of impairment, then the Bank and subsidiaries will measure the recoverable amount. If the recoverable amount is less than recorded amount, then the Bank and subsidiaries will recognize the impairment losses. Recoverable amount represents the amount which will be recoverable from the principal repayment regardless of its present value.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
44
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
ii. Investasi pada sukuk (lanjutan) ii. Investment in sukuk (continued)
- Nilai Wajar - Fair Value
Nilai wajar investasi ditentukan dengan mengacu pada urutan sebagai berikut:
Fair value on investment is determined according to following hierarchy:
a) kuotasi harga di pasar aktif, atau a) market quotation in an actively traded market, or
b) harga yang terjadi dari transaksi terkini jika tidak ada kuotasi harga di pasar aktif, atau
b) the current transaction market price incurred if an active market quotation does not exist, or
c) nilai wajar instrumen sejenis jika tidak ada kuotasi harga di pasar aktif dan tidak ada harga yang terjadi dari transaksi terkini.
c) similar instrument fair value if there is no active market quotation and no available current transaction price.
Pada saat pengakuan awal, investasi sukuk dalam klasifikasi ini dicatat sebesar harga perolehan, namun harga perolehan tersebut tidak termasuk biaya transaksi.
On the initial recognition, the investment is presented at acquisition cost that is not including transaction cost.
Setelah pengakuan awal, investasi diakui pada nilai wajar. Selisih antara nilai wajar dan jumlah tercatat diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
After initial recongnition, the investment is recognized at fair value. The difference between fair value and recorded amount is recognized in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
Penyajian Presentation Pendapatan investasi dan beban amortisasi disajikan secara neto dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
Investment income and amortization expense are presented in net amount in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
Reklasifikasi Reclassification Bank dan entitas anak tidak dapat mengubah klasifikasi investasi, kecuali perubahan tujuan model usaha. Model usaha yang bertujuan untuk memperoleh arus kas kontraktual didasarkan pada tujuan investasi yang ditentukan oleh Bank dan entitas anak. Arus kas kontraktual yang dimaksud adalah arus kas bagi hasil dan pokok dari sukuk mudharabah atau arus kas imbalan (consideration/ujrah) dari sukuk ijarah. Setelah pengakuan awal, jika arus kas aktual berbeda dengan tujuan investasi yang telah ditetapkan, maka Bank dan entitas anak menelaah kembali konsistensi tujuan investasinya.
The Bank and subsidiaries cannot change investment classification unless there is a change in the business model’s purpose. Business model that is intended to gain contractual cash flow is based on the investment purpose set by Bank and subsidiaries. The underlying contractual cash flow is cash flow from revenue sharing and principal of sukuk mudharabah or benefit cash flow (consideration/ujrah) from sukuk ijarah. After initial recognition, if the actual cash flow differs from the investment purpose initially set by the Bank and subsidiaries, then the Bank and subsidiaries reconsiders the consequences of the revised investment purpose.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
45
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
iii. Sukuk Mudharabah yang diterbitkan iii. Sukuk Mudharabah issued
Pengakuan dan pengukuran Recognition and Measurement
Sukuk Mudharabah yang diterbitkan diakui pada saat entitas menjadi pihak yang terikat dengan ketentuan penerbitan sukuk mudharabah. Sukuk mudharabah diakui sebagai sebesar nilai nominal. Biaya transaksi diakui secara terpisah dari sukuk mudharabah. Biaya transaksi diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu sukuk mudharabah.
Sukuk Mudharabah issued is recognized when the entity has been a party following requirement of sukuk mudharabah issuance. Sukuk Mudharabah is recognized at nominal value. Transaction costs are recognized separately from sukuk mudharabah and amortized using straight line following the period of sukuk mudharabah.
Penyajian Presentation
Sukuk Mudharabah disajikan sebagai liabilitas, sementara biaya transaksi untuk penerbitan sukuk disajikan dalam aset sebagai biaya ditangguhkan.
Sukuk Mudharabah is presented as liability and the transaction costs are recognized as deferred expenses, part of assets.
e. Giro Wajib Minimum e. The Minimum Statutory Reserve
Pada tanggal 24 Desember 2013, Bank Indonesia mengeluarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan valuta asing. Berdasarkan peraturan tersebut, GWM dalam Rupiah terdiri dari GWM Primer, GWM Sekunder dan GWM Loan to Deposit Ratio (LDR). GWM Primer dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari Dana Pihak Ketiga (DPK) dalam Rupiah dan GWM Sekunder dalam Rupiah ditetapkan sebesar 4% dari DPK dalam Rupiah. GWM LDR dalam Rupiah sebesar perhitungan antara parameter disinsentif bawah atau parameter disinsentif atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dengan KPMM Insentif. GWM dalam valuta asing ditetapkan sebesar 8% dari DPK dalam valuta asing. PBI tersebut mulai berlaku pada tanggal 31 Desember 2013.
On December 24, 2013, Bank Indonesia issued a regulation (PBI) No. 15/15/PBI/2013 regarding the Minimum Statutory Reserves at Bank Indonesia for Commercial Banks in Rupiah and foreign currencies. In accordance with such regulation, the minimum ratio of Statutory Reserves consist of Primary Minimum Statutory Reserves, Secondary Minimum Statutory Reserves and Loan to Deposit Ratio (LDR) Minimum Statutory Reserves. Primary Minimum Statutory Reserves in Rupiah is 8% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah and Secondary Minimum Statutory Reserves in Rupiah is 4% of TPF in Rupiah. LDR Minimum Statutory Reserves in Rupiah is determined in the amount of computation between parameters under disincentive and over disincentive for the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequacy Ratio (CAR) and CAR Incentive. The Minimum Statutory Reserves in foreign currencies is 8% from TPF in foreign currencies. The PBI was effective from December 31, 2013.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
46
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
e. Giro Wajib Minimum (lanjutan) e. The Minimum Statutory Reserve (continued)
Pada tanggal 26 Juni 2015, Bank Indonesia mengeluarkan PBI No. 17/11/PBI/2015 tentang Perubahan atas PBI No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional. Berdasarkan peraturan tersebut, GWM dalam Rupiah terdiri dari GWM Primer, GWM Sekunder dan GWM Loan to Funding Ratio (LFR). GWM Primer dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari Dana Pihak Ketiga (DPK) dalam Rupiah dan GWM Sekunder dalam Rupiah ditetapkan sebesar 4% dari DPK dalam Rupiah. GWM LFR dalam Rupiah sebesar perhitungan antara parameter disinsentif bawah atau parameter disinsentif atas dengan selisih antara LFR Bank dan LFR target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dengan KPMM Insentif. GWM dalam valuta asing ditetapkan sebesar 8% dari DPK dalam valuta asing. PBI tersebut mulai berlaku pada tanggal 26 Juni 2015. Semua penyebutan LDR dalam PBI No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional beserta peraturan pelaksanaannya dibaca sebagai LFR sejak tanggal 3 Agustus 2015. Perhitungan GWM LFR mulai berlaku pada tanggal 3 Agustus 2015.
On June 26, 2015, Bank Indonesia issued PBI No. 17/11/PBI/2015 on The Change of PBI No. 15/15/PBI/2013 on Commercial Banks’ Minimum Reserve Requirement in Rupiah and Foreign Currency for Conventional Commercial Banks. Based on the regulation, the Minimum Statutory Reserves consist of Primary Minimum Statutory Reserves, Secondary Minimum Statutory Reserves and Loan to Funding Ratio (LFR) Minimum Statutory Reserves. Primary Minimum Statutory Reserves in Rupiah is 8% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah and Secondary Minimum Statutory Reserves in Rupiah is 4% of TPF in Rupiah. LFR Minimum Statutory Reserves in Rupiah is determined in the amount of computation between parameters under disincentive and over disincentive for the difference between the Bank’s LFR and LFR target by taking into account the difference between the Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) and Incentive CAR. The Minimum Statutory Reserves in foreign currencies is 8% from TPF in foreign currencies. The PBI was effective since June 26, 2015. All LDR terms in PBI No. 15/15/PBI/2013 on Commercial Bank’s Minimum Reserve Requirement and its implementation guidance is read as LFR since August 3, 2015. The GWM LFR calculation was effective since August 3, 2015.
f. Giro pada bank lain dan Bank Indonesia f. Current accounts with other banks and
Bank Indonesia
Giro pada bank lain dan Bank Indonesia setelah perolehan awal dinilai sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). Penyisihan kerugian penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.
Subsequent to initial recognition, current accounts with other banks and Bank Indonesia are measured at their amortized cost using the effective interest rate (EIR) method. Allowance for impairment losses is assessed if there is an indication of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.
g. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank
lain g. Placements with Bank Indonesia and other
banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain merupakan penanaman dana dalam bentuk call money, penempatan fixed term, deposito berjangka dan lain-lain.
Placements with Bank Indonesia and other banks consist of call money, fixed term placements, time deposits and others.
Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan sebesar saldo penempatan dikurangi dengan pendapatan bunga yang ditangguhkan.
Placements with Bank Indonesia are stated at the outstanding balances, less unearned interest income.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
47
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
g. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (lanjutan)
g. Placements with Bank Indonesia and other banks (continued)
Pada awal transaksi penempatan pada bank
lain dinilai berdasarkan nilai wajar ditambah biaya transaksi tambahan langsung, jika ada, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). Penyisihan kerugian penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.
Placements with other banks are initially measured at fair value plus incremental direct transaction cost, if any, and subsequently measured at their amortized cost using the effective interest rate (EIR) method. The Bank assesses if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.
h. Efek-efek yang diperdagangkan h. Trading securities
Efek-efek yang diperdagangkan terdiri dari
Surat Utang Negara, Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah, Obligasi Korporasi, Unit Penyertaan Reksadana dan Surat Perbendaharaan Negara yang dikategorikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan dan diukur sebesar nilai wajar.
Trading securities comprise of Government Promissory Notes, Government Recapitalization Bonds, Corporate Bonds, Mutual Fund Unit and State Treasury Notes, that are classified as held-for-trading, and measured at fair value.
Keuntungan atau kerugian yang belum
direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajar disajikan dalam laporan laba rugi dan pendapatan komprehensif lain konsolidasian periode/tahun berjalan. Pendapatan bunga dari efek utang dicatat dalam laporan laba rugi dan pendapatah komprehensif lain sesuai dengan persyaratan dalam kontrak. Atas penjualan portofolio efek yang diperdagangkan, selisih antara harga jual dengan harga perolehan diakui sebagai keuntungan atau kerugian penjualan pada periode dimana efek tersebut dijual.
Unrealized gains or losses resulting from the increase or decrease in fair value are recognized in the current period/year consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. The interest income from debt securities is recorded in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income according to the terms of the contract. Upon sale of trading securities portfolio, the difference between the selling price and the purchase price is recognized as a gain or loss in the period when the securities are sold.
i. Investasi keuangan i. Financial investments
Investasi keuangan merupakan investasi pada
efek-efek, obligasi rekapitalisasi pemerintah yang dikategorikan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo, diukur pada harga perolehan atau tersedia untuk dijual, penyertaan saham dan tagihan atas wesel ekspor.
Financial investments represent investments in marketable securities, government recapitalization bonds classified as either held-to-maturity, measured at cost or available-for-sale, investment in shares and receivable from export bills.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
48
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued) i. Investasi keuangan i. Financial investments
Setelah pengakuan awal, investasi keuangan yang diklasifikasikan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo dan tagihan atas wesel ekspor diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). Investasi yang diukur pada harga perolehan diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus. Investasi keuangan yang dikategorikan tersedia untuk dijual dinyatakan sebesar nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasikan dari kenaikan atau penurunan nilai wajar, setelah pajak, diakui dan disajikan sebagai komponen ekuitas. Ketika investasi tersebut dihapus, keuntungan dan kerugian kumulatif setelah pajak, yang sebelumnya diakui di pendapatan komprehensif lainnya, diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. Kerugian yang timbul dari penurunan nilai pada investasi tersebut diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan dikeluarkan dari pendapatan komprehensif lainnya.
After the initial measurement, financial investments classified as held-to-maturity and receivables from export bills are measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method. Investment at acquisition cost is measured at amortized cost using the straight- line method. Financial investments classified as available-for-sale securities are stated at fair value. Unrealized gains or losses from the increase or decrease in fair value, net of tax, are recognized and presented as an equity component. When the investment is disposed the cummulative gain or loss, net of tax, previously recognized in other comprehensive income is recognized in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income. The losses arising from impairment of such investments are recognized in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income and removed from other comprehensive income.
Premi dan/atau diskonto diamortisasi sebagai pendapatan bunga dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR).
Premium and/or discount is amortized and reported as interest income using the effective interest rate (EIR) method.
Jika Bank akan menjual atau
mengklasifikasikan kembali investasi-investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo sebelum jatuh tempo (selain dari kondisi-kondisi spesifik tertentu sebagaimana diungkapkan pada Catatan 2d) melebihi jumlah yang tidak signifikan, seluruh kategori tersebut akan terpengaruh dan harus diklasifikasikan kembali sebagai investasi tersedia untuk dijual. Selanjutnya Bank tidak diperbolehkan untuk mengklasifikasikan aset keuangan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya.
If the Bank will sell or reclassify more than an insignificant amount of held-to-maturity investments before maturity (other than in certain specific circumstances as disclosed in Note 2d), the entire category would be tainted and would have to be reclassified as available-for-sale. Furthermore, the Bank would be prohibited from classifying any financial asset as held-to-maturity during the following two years.
Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan
bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.
The Bank assesses if there is objective evidence that the financial asset is impaired using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
49
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
i. Investasi keuangan (lanjutan) i. Financial investments (continued)
Penyertaan saham dengan kepemilikan kurang dari 20% dicatat dengan menggunakan metode biaya perolehan (cost method), kecuali diketahui adanya indikasi penurunan nilai yang sifatnya permanen maka dilakukan penyisihan penurunan nilai penyertaan.
Investments in shares with ownership interest of less than 20% are stated at cost (cost method), unless there is an indication of a permanent decline in value of the investment, whereby the Bank will provide an allowance for impairment of the investments.
Penyisihan kerugian penurunan nilai dan
kenaikan/penurunan nilai wajar disajikan sebagai penambahan/pengurangan terhadap saldo investasi keuangan.
Allowance for impairment losses and increase/decrease in fair value are presented as additions/deductions from the outstanding balance of financial investments.
j. Instrumen keuangan derivatif j. Derivative financial instruments
Keuntungan atau kerugian dari kontrak derivatif yang tidak ditujukan untuk lindung nilai (atau tidak memenuhi kriteria untuk dapat diklasifikasikan sebagai lindung nilai) diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian periode/tahun berjalan.
Gain or loss on a derivative contract not designated as a hedging instrument (or derivative contract that does not qualify as a hedging instrument) is recognized in the current period/year consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
Instrumen derivatif melekat dipisahkan dari kontrak utama non-derivatif dan diperlakukan sebagai instrumen derivatif jika seluruh kriteria berikut terpenuhi:
Embedded derivatives are separated from their host non-derivative contract and accounted for as a derivative instrument if all of the following criteria are met:
1. Karakteristik ekonomi dan risiko dari derivatif melekat tidak secara erat berhubungan dengan karakteristik ekonomi dan risiko kontrak utama.
1. The economic characteristics and risks of the embedded derivative are not closely related to those of the host contract.
2. Instrumen terpisah dengan kondisi yang sama dengan instrumen derivatif melekat memenuhi definisi dari derivatif, dan
2. A separate instrument with the same terms as the embedded derivative would meet the definition of a derivative, and
3. Instrumen hibrid (kombinasi) tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (dalam hal ini derivatif melekat di dalam aset keuangan atau liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi tidak dipisahkan).
3. The hybrid (combined) instrument is not measured at fair value through profit or loss (i.e. a derivative that is embedded in a financial asset or financial liability at fair value through profit or loss is not separated).
Seluruh instrumen derivatif (termasuk transaksi valuta asing untuk tujuan pendanaan dan perdagangan) dicatat dalam laporan posisi keuangan konsolidasian berdasarkan nilai wajarnya. Nilai wajar tersebut ditentukan berdasarkan harga pasar, kurs Reuters pada tanggal pelaporan laporan posisi keuangan konsolidasian, diskonto arus kas, model penentu harga opsi atau harga yang diberikan oleh broker (quoted price) atas instrumen lainnya yang memiliki karakteristik serupa.
All derivatives instruments (including foreign exchange transactions for financing and trading) is recognized in consolidated statements of financial position at fair value. The fair value is based on the market rate, Reuters exchange rate at consolidated statements of financial position date, discounted cash flows, option pricing models or broker quoted price on other instruments with similar characteristics.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
50
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
k. Kredit yang diberikan k. Loans
Kredit sindikasi, kredit dalam rangka pembiayaan bersama dan penerusan kredit (channelling) dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank dan entitas anak.
Syndicated loans, joint financing and channelling loans are stated at the loan principal amount based on the risk participation by the Bank and its subsidiaries.
Kredit yang diberikan di dalamnya termasuk piutang murabahah, piutang istishna, pembiayaan mudharabah, musyarakah dan ijarah.
Loans include murabahah receivables, istishna receivables, mudharabah financing, musyarakah financing and ijarah.
Murabahah adalah akad jual beli barang dengan harga jual sebesar biaya perolehan ditambah dengan keuntungan (margin) yang
disepakati dan penjual harus mengungkapkan biaya perolehan barang tersebut kepada pembeli.
Murabahah is an agreement for the sale and purchase of goods with sales price equivalent to cost plus margin, and the seller should inform the purchase price to the buyer.
Istishna adalah akad jual beli dalam bentuk pemesanan pembuatan barang tertentu dengan kriteria dan persyaratan tertentu yang disepakati antara pemesan pembeli/mustashni) dan penjual (pembuat/shani).
Istishna is an agreement for the sale and purchase based on order to develop certain goods with certain criteria and agreed terms between buyer and seller.
Mudharabah adalah kontrak kerjasama usaha antara pemilik dana (shahibul maal) dengan pengelola dana (mudharib) berdasarkan rasio pendapatan atau keuntungan dan kerugian yang telah ditentukan sebelumnya.
Mudharabah is a commercial cooperation contract between the owner of funds (shahibul maal) and a fund manager (mudharib) based on a predetermined ratio of revenue or profit and loss sharing.
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan ke nasabah diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (EIR) dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. Biaya perolehan atas kredit yang diberikan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan nilai kredit pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif menggunakan metode suku bunga efektif (EIR) yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dikurangi penurunan untuk penurunan nilai atau nilai yang tidak dapat ditagih. Amortisasi tersebut diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. Penyisihan kerugian atas penurunan nilai dilakukan bila terdapat bukti objektif penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.
After initial recognition, loans are measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method less allowance for impairment losses. The amortised cost of loan is the amount at which the loan is measured at initial recognition minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortization using the effective interest rate (EIR) method of any difference between that initial amount and the maturity amount, and minus any reduction for impairment or uncollectibility. The amortization is recognized in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. Allowances of impairment are calculated if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
51
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
k. Kredit yang diberikan (lanjutan) k. Loans (continued)
Musyarakah adalah akad kerjasama antara
para pemilik modal (mitra musyarakah) untuk menggabungkan modal dan melakukan usaha secara bersama dalam suatu kemitraan, dengan nisbah pembagian keuntungan dan kerugian sesuai perjanjian atau proporsi kontribusi modal.
Musyarakah is an agreement between the investors (musyarakah partner) to combine capital and have a joint-venture in a partnership with revenue or profit and loss sharing based on an agreement or with the proportionate capital contribution.
Ijarah adalah akad sewa menyewa antara pemilik (objek sewa) dan penyewa untuk mendapatkan imbalan atas objek yang disewakan.
Ijarah is a lease agreement between the lessee and the lessor in order to gain income/fee from the leased assets.
Pembiayaan mudharabah dan musyarakah dinyatakan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai. Piutang murabahah dan istishna disajikan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar nilai neto yang dapat direalisasi, yaitu saldo piutang dikurangi marjin ditangguhkan dan penyisihan kerugian penurunan nilai.
Mudharabah and musyarakah financing are stated in the consolidated statements of financial position at financing balance less allowance for impairment losses. The murabahah receivables and istishna are presented in the consolidated statements of financial position at the net realizable amount as the receivables balance less a deferred margin and an allowance for impairment losses.
Restrukturisasi Kredit Loan Restructuring
Restrukturisasi kredit meliputi modifikasi persyaratan kredit, konversi kredit menjadi saham atau instrumen keuangan lainnya dan/atau kombinasi dari keduanya.
Loan restructuring may involve a modification of the terms of the loans, conversion of loans into equity or other financial instruments and/or a combination of both.
Kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan kredit hanya diakui bila nilai tunai penerimaan kas masa depan yang telah ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, termasuk penerimaan yang diperuntukan sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat sebelum restrukturisasi.
Losses on loan restructuring in respect of modification of the terms of the loans are recognized only if the cash value of total future cash receipt specified in the new terms of the loans, including both receipt designated as interest and those designated as loan principal, are less than the recorded amounts of loans before restructuring.
Untuk restrukturisasi kredit bermasalah dengan cara konversi kredit yang diberikan menjadi saham atau instrumen keuangan lainnya, kerugian dari restrukturisasi kredit diakui hanya apabila nilai wajar pernyertaan saham atau instrumen keuangan yang diterima dikurangi estimasi biaya untuk menjualnya adalah kurang dari nilai tercatat kredit yang diberikan.
For loan restructuring which involve a conversion of loans into equity or other financial instruments, a loss on loan restructuring is recognized only if the fair value of the equity or other financial instruments received, reduced by estimated costs to sell the equity or other financial instruments, is less than the carrying value of loan.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
52
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
l. Tagihan dan liabilitas akseptasi l. Acceptances receivable and acceptances payable
Dalam kegiatan bisnis biasa, Bank memberikan jaminan keuangan, seperti letters of credit, bank garansi dan akseptasi.
In the ordinary course of business, the Bank provides financial guarantees, consisting of letters of credit, bank guarantees and acceptances.
Tagihan akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (EIR), dikurangi oleh penyisihan kerugian penurunan nilai. Liabilitas akseptasi diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (EIR).
Acceptances receivable are measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method, less allowance for impairment losses. Acceptances payable are measured at amortized cost by using the effective interest rate (EIR) method.
Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.
Allowance of impairment losses is calculated if there is an objective evidence of impairment by using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.
m. Piutang pembiayaan konsumen m. Consumer financing receivables
Piutang pembiayaan konsumen disajikan setelah dikurangi dengan bagian yang dibiayai bank-bank sehubungan dengan transaksi kerjasama penerusan pinjaman dan pembiayaan bersama, pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui dan penyisihan penurunan nilai.
Consumer financing receivables are presented net of amounts financed by banks relating to the cooperation transactions in the form of loan channeling and joint financing, unearned consumer financing income and allowance for impairment losses.
Berdasarkan perjanjian kerjasama
pembiayaan bersama konsumen tanpa jaminan (without recourse), entitas anak hanya menyajikan porsi jumlah angsuran piutang yang dibiayai entitas anak (pendekatan neto). Pendapatan pembiayaan konsumen disajikan setelah dikurangi dengan bagian yang merupakan hak bank-bank dalam rangka transaksi tersebut. Untuk pembiayaan bersama konsumen dengan jaminan (with recourse), piutang pembiayaan konsumen merupakan seluruh jumlah angsuran dari pelanggan dan kredit yang disalurkan oleh penyedia dana dicatat sebagai liabilitas (pendekatan bruto).
Based on the consumer joint financing agreements (without recourse), the subsidiary only presents the portion of the total installments receivable financing by the subsidiary (net approach). The consumer financing income is presented net of amounts of the banks’ rights on such income relating to the transactions. For consumer joint financing agreements (with recourse), consumer financing receivables represent all consumers’ installments and the total facilities financed by creditors are recorded as liability (gross approach).
Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui, yang merupakan selisih antara jumlah seluruh pembayaran angsuran yang akan diterima dari konsumen dengan jumlah pokok pembiayaan konsumen, diakui sebagai pendapatan sesuai dengan jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen berdasarkan tingkat suku bunga efektif piutang pembiayaan konsumen.
Unearned income on consumer financing, which is the excess of the aggregate installment payments to be received from the consumer over the principal amount financed, is recognized as income over the term of the respective agreement using the effective interest rate method.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
53
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
m. Piutang pembiayaan konsumen (lanjutan) m. Consumer financing receivables (continued)
Selisih neto antara pendapatan administrasi yang diperoleh dari konsumen pada saat pertama kali perjanjian pembiayaan konsumen ditandatangani dan biaya-biaya yang timbul pertama kali yang terkait langsung dengan kredit pembiayaan konsumen ditangguhkan dan disajikan sebagai bagian dari “Piutang Pembiayaan Konsumen” pada laporan posisi keuangan konsolidasian dan diakui sebagai penyesuaian atas imbal hasil selama periode pembiayaan konsumen berdasarkan tingkat suku bunga efektif dan disajikan sebagai bagian dari “Pendapatan Pembiayaan Konsumen - Neto” pada pendapatan bunga dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian periode/tahun berjalan.
The net difference between the administration income earned from the consumer at the first time the financing agreement is signed and initial direct costs related to consumer financing facility is deferred and presented as part of “Consumer Financing Receivables” in the consolidated statements of financial position and recognized as an adjustment to the yield received throughout the consumer financing period using effective interest rate method and presented as a part of “Net Consumer Financing Receivables Revenue” under interest income in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income for the current period/year.
Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n.
Allowance of impairment losses is calculated if there is an objective evidence of impairment using the impairment methodology as disclosed in Note 2n.
Termasuk dalam piutang pembiayaan konsumen adalah piutang pembiayaan murabahah.
Included in consumer financing receivables are murabahah financing receivables.
Akad murabahah secara substansi merupakan suatu pembiayaan, sehingga pengakuan margin dilakukan berdasarkan standar yang mengatur pembiayaan, seperti yang disebutkan dalam kebijakan pembiayaan konsumen.
Substantially, murabahah contract is a financing, so that margin recognition is based on standards which regulate financing, as mentioned in consumer financing policy.
Piutang yang tak tertagih dihapuskan berdasarkan evaluasi manajemen entitas anak dan setelah menunggak masing-masing lebih dari 210 (dua ratus sepuluh) hari dan 180 (seratus delapan puluh) hari untuk WOM dan BII FC. Penerimaan dari piutang yang telah dihapusbukukan diakui sebagai pendapatan lain-lain pada saat terjadinya.
Receivables are written-off when they are deemed to be uncollectible based on subsidiary’s management evaluation and when they are overdue for more than 210 (two hundred and ten) days and 180 (one hundred and eighty) days for WOM and BII FC, respectively. Collection of receivables previously written-off is recognized as other income at the time of occurrence.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
54
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
n. Penurunan nilai aset keuangan dan non-keuangan
n. Impairment of financial and non-financial assets
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, Bank dan entitas anak mengevaluasi apakah terdapat bukti yang objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi jika, dan hanya jika, terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang menyebabkan penurunan nilai), yang berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara andal.
The Bank and subsidiaries assess at each consolidated statements of financial position date whether there is any objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired. A financial asset or a group of financial assets is deemed to be impaired and impairment losses incurred if, and only if, there is an objective evidence of impairment as a result of one or more events that has occurred after the initial recognition of the asset (an incurred ‘loss event’) and that loss event has an impact on the estimated future cash flows of the financial asset or the group of financial assets that can be reliably estimated.
Bukti penurunan nilai meliputi indikasi kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam, wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga, kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya dan data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang, misalnya perubahan tunggakan atau kondisi ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.
Evidence of impairment may include indications that the issuer or the debtors or a group of debtors is experiencing significant financial difficulty, default or delinquency in principal or interest payments, the probability that they will enter bankruptcy or other financial reorganization and where observable data indicate that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows, such as changes in arrears or economic conditions that correlate with defaults.
Jika terdapat bukti objektif bahwa penurunan nilai telah terjadi, jumlah kerugian diukur sebagai selisih antara nilai tercatat aset dengan nilai sekarang dari estimasi arus kas masa depan (tidak termasuk kerugian kredit di masa datang yang diharapkan tapi belum terjadi).
If there is an objective evidence that an impairment loss has been incurred, the amount of the loss is measured as the difference between the asset's carrying amount and the present value of estimated future cash flows (excluding future expected credit losses that have not yet been incurred).
Untuk aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi, Bank dan entitas anak pertama kali menentukan apakah terdapat bukti objektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual, atau secara kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual.
For financial assets carried at amortized cost, the Bank and subsidiaries first assess individually whether objective evidence of impairment exists individually for financial assets that are individually significant, or collectively for financial assets that are not individually significant.
Penilaian secara individual dilakukan atas aset keuangan yang signifikan yang memiliki bukti objektif penurunan nilai seperti yang telah dijelaskan sebelumnya. Aset keuangan yang tidak signifikan dimasukkan dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan dilakukan penilaian secara kolektif.
Individual assessment is performed on the significant financial assets that had objective evidence of impairment as described previosly. The insignificant financial assets includes in the group of financial assets with similar credit risk characteristics and assessed collectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
55
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
n. Penurunan nilai aset keuangan dan non-keuangan (lanjutan)
n. Impairment of financial and non-financial assets (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti objektif penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif.
However if the Bank determines that no objective evidence of impairment exists for an individually assessed financial asset, the Bank includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment.
Penyisihan kerugian penurunan nilai secara individual dihitung dengan menggunakan metode diskonto arus kas (discounted cash flows). Sedangkan penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif dihitung dengan menggunakan metode statistik dari data historis berupa probability of default di masa
lalu, waktu pengembalian dan jumlah kerugian yang terjadi (Loss Given Default) yang selanjutnya disesuaikan lagi dengan pertimbangan manajemen terkait kondisi ekonomi dan kredit saat ini.
Allowance for impairment losses on impaired financial assets that was assessed individually by using discounted cash flows method. While for allowance for impairment losses on impaired financial assets that was assessed collectively, the Bank uses statistical method of the historical data such as the probability of defaults, time of recoveries, the amount of loss incurred (Loss Given Default), and by considering for management’s judgment of current economic and credit conditions.
Bank dan entitas anak menggunakan statistical model analysis method, yaitu roll rates analysis method dan migration analysis method untuk penilaian penurunan nilai aset keuangan secara kolektif.
The Bank and subsidiaries uses statistical model analysis method, roll rate analysis method and migration analysis method to assess financial assets impairment collectively.
Aset keuangan dan penyisihan yang terkait tersebut dihapuskan jika tidak ada peluang yang realistis untuk pengembalian di masa datang dan semua jaminan telah direalisasi atau sudah diambil alih oleh Bank dan entitas anak. Aset keuangan tersebut dihapus buku dengan menjurnal balik penyisihan kerugian penurunan nilai. Aset keuangan tersebut dapat dihapus buku setelah semua prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian telah ditentukan.
Financial assets together with the associated allowance are written-off when there is no realistic prospect of future recovery and all collateral has been released or has been transferred to the Bank and subsidiaries. Financial assets is written-off by reversing allowance for impairment losses. Financial assets are written-off if all necessary procedures has been performed and amount of loss has been determined.
Jika pada suatu periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara objektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur atau penerbit), maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, dengan menyesuaikan akun penyisihan. Jumlah pemulihan aset keuangan diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
If in the next period, the amount of allowance for impairment losses is decreased and the decrease can be related objectively to an event that occured after the recognition of the impairment losses (i.e. upgrade debtor’s or issuer’s collectibility), therefore the impairment loss that was previously recognized has to be reversed, by adjusting the allowance account. The reversal amount of financial assets is recognized in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
56
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
n. Penurunan nilai aset keuangan dan non-keuangan (lanjutan)
n. Impairment of financial and non-financial assets (continued)
Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada periode berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun penyisihan. Penerimaan kembali atas kredit yang diberikan yang telah dihapusbukukan pada periode sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga.
The recoveries of written-off financial assets, in current period is credited by adjusting the allowance accounts. Recoveries of written-off loans from previous period are recorded as operational income other than interest income.
Untuk aset keuangan yang tersedia untuk dijual, pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti objektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang atas nilai wajar investasi dalam instrumen ekuitas di bawah biaya perolehannya merupakan bukti objektif terjadinya penurunan nilai dan menyebabkan pengakuan kerugian penurunan nilai. Ketika terdapat bukti tersebut di atas untuk aset yang tersedia untuk dijual, kerugian kumulatif, yang merupakan selisih antara biaya perolehan dengan nilai wajar kini, dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
For the financial assets classified as available-for-sale, Bank assesses at each consolidated statements of financial position data whether there is objective evidence that a financial asset or a group of financial assets is impaired. In the case of equity instruments classified as available-for-sale, a significant or prolonged decline in the fair value of the security below its cost is objective evidence of impairment resulting in the recognition of an impairment loss. If any such evidence exists for available-for-sale financial assets, the cumulative loss measured as the difference between the acquisition cost and the current fair value is removed from equity and recognized in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
Jika pada periode berikutnya, nilai wajar aset keuangan dalam instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara objektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilai pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
If, in subsequent period, the fair value of a financial asset in the form of debt instruments classified as available-for-sale increases and the increase can be objectively related to an event occurring after the impairment loss was recognized in consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income, the impairment loss is reversed through the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
Transaksi Syariah Sharia Transaction
Sebelum 1 Januari 2014, untuk transaksi syariah, Bank membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai aset produktif atas dasar Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 8/21/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 sebagaimana telah diubah dengan PBI No. 13/13/PBI/2011 tanggal 24 Maret 2011.
Prior to January 1, 2014, for sharia transaction activities, the Bank provides allowance for impairment losses of earning assets based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 8/21/PBI/2006 dated October 5, 2006 as amended by PBI No. 13/13/PBI/2011 dated March 24, 2011.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
57
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
n. Penurunan nilai aset keuangan dan non-keuangan (lanjutan)
n. Impairment of financial and non-financial assets (continued)
Transaksi Syariah (lanjutan) Sharia Transaction (continued)
Penyisihan kerugian minimum atas aset
produktif sesuai dengan PBI tersebut adalah sebagai berikut:
Minimum allowance for possible losses on earning assets based on the aforementioned PBI are as follows:
Persentase minimum penyisihan
kerugian/Minimum percentage of allowance for
Klasifikasi possible losses Classification Lancar* 1% Current* Dalam perhatian khusus 5% Special mention Kurang lancar 15% Substandard Diragukan 50% Doubtful Macet 100% Loss
*) di luar Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah
dan aset produktif yang dijamin dengan agunan tunai. *) excluding Deposit Facilities of Bank Indonesia Sharia,
and earning assets secured by cash collateral.
Penyisihan khusus dibentuk atas aset produktif yang di klasifikasikan sebagai dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet, dihitung atas nilai aset produktif setelah dikurangi dengan nilai agunan yang diperkenankan oleh Bank Indonesia.
Specific allowance for earning assets classified as special mention, substandard, doubtful, and loss, is calculated based on principal of the earning assets after deducting the value of collateral which was allowed by Bank Indonesia.
Aset produktif terdiri dari giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada bank lain, Sertifikat Bank Indonesia, efek-efek piutang murabahah, piutang lainnya (qardh, hiwalah, istishna), pembiayaan musyarakah dan mudharabah, dan komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit.
Earning assets consist of current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with other banks, Certificate of Bank Indonesia Sharia, marketable securities, murabahah receivable, other receivable (qardh, hiwalah, istishna), musyarakah and mudharabah financing, and commitments and contingencies with credit risk.
Penurunan nilai aset non-keuangan Impairment of non-financial assets
Suatu aset mengalami penurunan nilai jika nilai tercatat aset lebih besar daripada nilai yang dapat dipulihkan. Nilai tercatat dari aset non-keuangan, kecuali aset pajak tangguhan, ditelaah setiap periode, untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan nilai. Jika terdapat indikasi penurunan nilai, maka Bank akan melakukan estimasi jumlah nilai yang dapat dipulihkan.
Assets are considered as impaired when the carrying value of assets exceeded the recoverable amount. The carrying amount of non-financial assets, except for deferred tax assets are reviewed each period to determine whether there is any indication of impairment. If any such indication exists the assets’s recoverable amount is estimated.
Pengujian penurunan nilai atas goodwill dan aset tidak berwujud yang memiliki masa manfaat yang tidak terbatas dilakukan secara tahunan pada saat yang sama, dengan membandingkan nilai tercatatnya dengan jumlah yang dapat dipulihkan.
Testing of impairment of goodwill and intangible assets that have indefinite useful lives or that are not yet available for use, is performed annually at the same time, by comparing the carrying amount with the recoverable amount.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
58
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
n. Penurunan nilai aset keuangan dan non-keuangan (lanjutan)
n. Impairment of financial and non-financial assets (continued)
Jumlah yang dapat dipulihkan dari suatu aset atau Unit Penghasil Kas (UPK) adalah sebesar jumlah yang lebih tinggi antara nilai pakainya dan nilai wajar aset atau UPK dikurangi biaya untuk menjual. Dalam menentukan nilai pakai, estimasi arus kas masa depan didiskontokan ke nilai sekarang dengan menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar saat ini terhadap nilai kas kini dan risiko spesifik terhadap aset tersebut.
The recoverable amount of an assets or Cash-Generating Unit (CGU) is greater of its value in use and its fair value less cost to sell. In assessing value in use, the estimated future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessment of the time value of money and the risk specific to the assets.
Untuk tujuan pengujian penurunan nilai, aset yang tidak dapat diuji secara individual akan digabungkan dengan kelompok yang lebih kecil yang memberikan arus kas masuk dari penggunaan berkelanjutan yang sebagian besar independen terhadap arus kas masuk atas aset lainnya atau UPK. Untuk tujuan penilaian penurunan nilai goodwill, UPK yang memperoleh alokasi goodwill akan dijumlahkan sehingga tingkat dimana penurunan nilai diuji menunjukkan tingkat terendah dimana goodwill tersebut dipantau untuk tujuan pelaporan internal. Goodwill yang diperoleh dari kombinasi bisnis akan dialokasikan ke kelompok unit penghasil kas yang diharapkan untuk mendapatkan manfaat dari sinergi atas kombinasi tersebut.
For the purpose of impairment testing, assets that cannot be tested individually are grouped together into the smallest group that generates cash inflows from continuing use that are largely independent of the cash inflows of other assets or CGU. For the purposes of goodwill impairment testing, CGUs to which goodwill has been allocated are aggregated so that the level at which impairment is tested reflects the lowest level at which goodwill is monitored for financial reporting purposes. Goodwill acquired in a business combination will be allocated to the group of CGUs that are expected to benefit from the synergies of the combination.
Penyisihan penurunan nilai diakui jika nilai tercatat dari suatu aset atau UPK melebihi nilai yang dapat diperoleh kembali. Penyisihan penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian periode/tahun berjalan. Penyisihan penurunan nilai yang diakui sehubungan dengan UPK akan dialokasikan pertama kali untuk mengurangi nilai tercatat dari goodwill yang dialokasikan ke UPK dan kemudian mengurangi nilai tercatat dari aset lainnya di dalam unit tersebut (kelompok unit) secara pro rata.
An impairment loss is recognized if the carrying amount of an asset or CGU exceeds its recoverable amount. Impairment losses are recognized in the current period/year of consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. Impairment losses in respect of CGUs are allocated first to reduce the carrying amount of any goodwill allocated to the CGU and then to reduce the carrying amount of the other assets in the units (group of units) on a pro rate basis.
Penyisihan penurunan nilai sehubungan dengan goodwill tidak dapat dijurnal balik. Sehubungan dengan aset lainnya, penyisihan penurunan nilai diakui pada periode sebelumnya dinilai pada setiap tanggal pelaporan untuk melihat adanya indikasi bahwa kerugian telah menurun atau tidak ada lagi. Kerugian penurunan nilai dijurnal balik jika terdapat perubahan estimasi yang digunakan dalam menentukan nilai yang dapat dipulihkan.
An impairment losses in respect of goodwill cannot be reversed. In respect of other assets, impairment losses recognized in prior period are assessed at each reporting date for any indications that the losses has decreased or no longer exists. An impairment losses is reversed if there has been changes in the estimates used to determine the recoverable amount.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
59
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
o. Aset tetap dan penyusutan o. Fixed assets and depreciation
Tanah dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi dengan penurunan nilai, aset tetap selain tanah dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan kerugian penurunan nilai.
Land is stated at cost less any impairment in value, all fixed assets except for land are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses.
Aset tetap selain tanah disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method). Persentase penyusutan per tahun
adalah sebagai berikut:
Fixed assets other than land are depreciated using the straight-line method. The annual depreciation rates are as follows:
Persentase/
Percentage
Bangunan: Buildings:
Permanen 5% Permanent
Non-permanen 10% Non-permanent
Aset tetap diluar bangunan: Fixed assets other than buildings:
Peralatan kantor dan instalasi 20% Office equipment and installation
Kendaraan bermotor 20% - 33,33% Motor vehicles
Mesin ATM 12,50% ATM Machines
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi dan
dijual, maka harga perolehan dan akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari laporan keuangan konsolidasian, dan keuntungan dan kerugian dari penghentian aset tetap diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
When assets are retired and disposed of, their acquisition cost and the related accumulated depreciation are eliminated from the consolidated financial statements, and the resulting gains and losses on the disposal of fixed assets are recognized in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income.
Pada setiap akhir tahun buku, Bank melakukan penelaahan atas nilai residu, masa manfaat dan metode penyusutan dan disesuaikan secara prospektif.
At the end of each year, Bank reviews the residual values, useful lives, and depreciation method and adjusted prospectively.
Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan ke dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian selama periode/tahun dimana biaya-biaya tersebut terjadi. Biaya renovasi yang besar dicatat sebagai bagian dari nilai tercatat aset yang bersangkutan apabila terdapat kemungkinan Bank dan entitas anak akan mendapatkan manfaat ekonomi masa depan dari aset tersebut yang melebihi standar kinerja yang diperkirakan sebelumnya. Renovasi yang besar tersebut akan disusutkan selama sisa masa manfaat aset yang terkait.
Repairs and maintenance are charged to the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income during the financial period/year in which they are incurred. The cost of major renovations is recorded as part of carrying amount of the asset when it is probable that future economic benefits in excess of the originally assessed standard of performance of the existing asset will flow to the Bank and subsidiaries. Major renovations are depreciated over the remaining useful life of the related asset.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
60
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
o. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) o. Fixed assets and depreciation (continued)
Semua biaya dan beban yang terjadi sehubungan dengan perolehan hak atas tanah, diakui sebagai biaya perolehan hak atas tanah. Biaya pengurusan legal hak atas tanah ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan aset tanah. Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah diakui sebagai aset tak berwujud dan diamortisasi sepanjang umur hak hukum atau umur ekonomi tanah, mana yang lebih pendek.
All costs and expenses incurred in connection with the acquisition of land rights are recognized as part of the land rights’s acquisition. The legal cost incurred when the land was first acquired is recognized as part of the land acquisition cost. The cost of the extension or renewal of legal right over land is recognized as an intangible asset and amortized over the life of legal rights or economic life of the land, whichever is shorter.
Aset dalam penyelesaian merupakan aset
yang masih dalam proses pembangunan dan belum siap untuk digunakan, serta dimaksudkan untuk dipergunakan dalam kegiatan usaha. Aset ini dicatat sebesar biaya yang telah dikeluarkan.
Construction in progress consist of assets that are still in progress of construction and not yet ready for use and are intended to be used in business activity. This account is recorded based on the amount paid.
p. Aset tidak berwujud p. Intangible assets
Aset tidak berwujud terdiri dari perangkat lunak dan goodwill.
Intangible assets consist of computer software and goodwill.
Aset tidak berwujud diakui jika, dan hanya jika,
biaya perolehan aset tersebut dapat diukur secara andal dan kemungkinan besar Bank dan entitas anak akan memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset tersebut.
Intangible assets are recognized if, and only if when its cost can be measured reliably and it is probable that expected future benefits that are attributable to it will flow to the Bank and subsidiaries.
i. Goodwill i. Goodwill
Goodwill merupakan selisih neto antara
harga perolehan investasi dan bagian Bank atas nilai wajar aset neto entitas anak yang diakuisisi pada tanggal akuisisi.
Goodwill represents the excess of the acquisition cost over the Bank’s share of fair value of the acquired subsidiaries’ net assets at the date of acquisition.
Goodwill tidak diamortisasi dan selanjutnya
disajikan sebesar nilai tercatat dikurangi dengan akumulasi penurunan nilai (Catatan 2n Penurunan nilai aset keuangan dan non-keuangan).
Goodwill is not amortized and subsequently presented at carrying value less accumulated impairment losses. (Note 2n Impairment of financial and non-financial assets).
ii. Perangkat lunak ii. Software
Perangkat lunak yang bukan merupakan bagian integral dari perangkat keras yang terkait dicatat sebagai aset tidak berwujud dan dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi amortisasi.
Computer software which is not an integral part of a related hardware is recorded as intangible asset and stated at carrying amount, which is cost less accumulated amortization.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
61
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
p. Aset tidak berwujud (lanjutan) p. Intangible assets (continued)
ii. Perangkat lunak (lanjutan) ii. Software (continued)
Biaya perolehan perangkat lunak terdiri dari seluruh pengeluaran yang dapat dikaitkan langsung dalam persiapan perangkat lunak tersebut sehingga siap digunakan sesuai dengan tujuannya.
Cost of software consists of all expenses directly attributable to the preparation of such software cost, into ready to be used for their intended purpose.
Pengeluaran setelah perolehan perangkat lunak dapat ditambahkan pada biaya perolehan perangkat lunak atau dikapitalisasi sebagai perangkat lunak hanya jika pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak yang bersangkutan sehingga menjadi lebih besar dari standar kinerja yang diperkirakan semula. Pengeluaran yang tidak menambah manfaat ekonomis masa depan dari perangkat lunak diakui sebagai beban pada saat terjadinya.
Subsequent expenditure on software is capitalized as software only if those expenditure increases the future economic benefits of the software, so that it becomes larger than originally expected performance standards. Expenditure with no addition of future economic benefits from the software is directly recognized as expenses when incurred.
Perangkat lunak diamortisasi dengan
menggunakan metode garis lurus selama estimasi umur manfaatnya, yaitu 5 (lima) tahun.
Computer software is amortized by using straight-line method over the estimated useful life of software, which is 5 (five) years.
Amortisasi perangkat lunak diakui dalam
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian, sejak tanggal perangkat lunak tersebut tersedia untuk dipakai sampai berakhirnya masa manfaat dari perangkat lunak tersebut.
Amortization is recognized in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income from the date those software is available for use until the economic benefits of software is ended.
Aset tidak berwujud dihentikan pengakuannya
jika dilepas atau ketika tidak terdapat lagi manfaat ekonomi masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Keuntungan atau kerugian yang muncul dari penghentian pengakuan aset tak berwujud ditentukan sebagai selisih antara hasil neto pelepasan, jika ada, dan jumlah tercatat aset. Keuntungan atau kerugian diakui dalam laba rugi ketika aset tersebut dihentikan pengakuannya.
An intangible asset shall be derecognized on disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. The gain or loss arising from the derecognition of an intangible asset shall be determined as the difference between the net disposal proceeds, if any, and the carrying amount of the asset. Gains and losses shall be recognized in profit or loss when the asset is derecognized.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
62
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
q. Agunan diambil alih q. Foreclosed assets
Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun “Aset Lain-lain”.
Foreclosed assets are presented in the “Other Assets” account.
Agunan yang diambil alih dinyatakan sebesar nilai realisasi neto atau sebesar nilai outstanding kredit yang diberikan, mana yang lebih rendah. Nilai realisasi neto adalah nilai wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi neto dari agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam akun penyisihan kerugian penurunan nilai kredit.
Foreclosed assets are stated at net realizable value or loan outstanding amount, whichever is lower. Net realizable value is the fair value of the foreclosed assets less estimated costs of disposing the assets. The excess of loan receivable over the net realizable value of the foreclosed assets is charged to allowance for impairment of the loan losses.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan.
The difference between the value of the foreclosed assets and the proceeds from the sale of such property is recorded as a gain or loss when the property is sold.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang diambil alih secara berkala. Penyisihan kerugian agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan yang diambil alih.
Management evaluates the value of foreclosed assets periodically. An allowance for possible losses on foreclosed assets is provided based on the decline in value of foreclosed assets.
Beban pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian periode/tahun berjalan pada saat terjadinya.
Maintenance expense of foreclosed assets are charged in the current period/year of consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income as incurred.
Beban perbaikan (reconditioning cost) yang timbul setelah pengambilalihan agunan dikapitalisasi dalam akun agunan yang diambil alih tersebut.
Reconditioning costs incurred after repossession of foreclosed assets are capitalized as part of the foreclosed assets.
r. Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain r. Prepayments and other assets
Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri dari aset yang tidak material yang tidak dapat digolongkan dalam pos-pos sebelumnya. Aset lain-lain dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu harga perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi amortisasi, penurunan nilai atau penyisihan kerugian.
Prepayments and other assets consist of immaterial assets that cannot be classified under the above accounts. Other assets are stated at carrying amount, which is cost less accumulated amortization, allowance for impairment losses or possible losses.
Beban dibayar dimuka diamortisasi selama masa manfaat menggunakan metode garis lurus (straight line method).
Prepaid expenses are amortized over their useful lives using the straight-line method.
s. Liabilitas segera s. Obligations due immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya liabilitas, baik dari nasabah maupun dari bank lain. Liabilitas segera dinyatakan sebesar jumlah liabilitas Bank. Liabilitas segera diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi.
Obligations due immediately are recorded when the payable arise from the customers or from other banks. Obligations due immediately are stated at the amount payable by the bank. Obligations due immediately are measured at their amortized cost.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
63
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
t. Simpanan nasabah t. Deposits from customers
Simpanan nasabah adalah dana yang
dipercayakan oleh nasabah (di luar bank lain) kepada Bank berdasarkan perjanjian penyimpanan dana. Simpanan nasabah terdiri dari giro, tabungan dan deposito berjangka.
Deposits from customers are deposits of customers (excluding other banks) with the Bank based on deposit agreements. Deposits from customers consist of demand deposits, savings deposits and time deposits.
Simpanan termasuk simpanan Syariah dan
investasi tidak terikat yang terdiri dari: Deposits include Sharia deposits and
unrestricted investments consisting of the following:
a. Wadiah merupakan wadiah yad-
adhamanah yakni titipan dana dalam bentuk giro dan tabungan dimana pemilik dana mendapatkan pendapatan bonus.
a. Wadiah is a wadiah yad-adhamanah savings or demand deposit on which the customer may receive bonus income.
b. Investasi tidak terikat dalam bentuk
tabungan mudharabah yang merupakan simpanan dana nasabah yang memberikan imbalan bagi hasil untuk nasabah dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana sesuai dengan nisbah yang telah ditetapkan dan disetujui sebelumnya.
b. Unrestricted investments in the form of mudharabah savings which entitle the customer to receive a share of the Sharia unit’s income in return for the usage of the funds in accordance with the pre-defined and predetermined sharing ratio (nisbah).
c. Investasi tidak terikat dalam bentuk deposito berjangka mudharabah
merupakan simpanan dana nasabah yang memberikan imbalan bagi hasil untuk nasabah dari pendapatan unit Syariah atas penggunaan dana sesuai dengan nisbah
yang telah ditetapkan dan disetujui sebelumnya.
c. Unrestricted investments in the form of mudharabah time deposits which entitle the customer to receive a share of the Sharia unit’s income in return for the usage of the funds in accordance with the pre-defined and predetermined sharing ratio (nisbah).
Giro, tabungan dan deposito berjangka diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan nasabah dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif (EIR).
Demand deposits, savings deposits and time deposits are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from customers and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate (EIR).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
64
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
u. Simpanan dari bank lain u. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro, tabungan, interbank call money dengan periode jatuh tempo menurut perjanjian kurang dari atau sama dengan 90 (sembilan puluh) hari dan deposito berjangka.
Deposits from other banks represent liabilities to other banks, both domestic and overseas banks, in the form of demand deposits, savings deposits, interbank call money with maturity period based on agreement less than or equal to 90 (ninety) days and time deposits.
Simpanan dari bank lain diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan dari bank lain dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif (EIR).
Deposits from other banks are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from other bank and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate (EIR).
Simpanan dari bank lain termasuk simpanan Syariah dalam bentuk giro wadiah dan investasi tidak terikat yang terdiri dari deposito berjangka mudharabah.
Deposits from other banks include Sharia deposits in the form of wadiah demand deposits and unrestricted investments which comprised mudharabah time deposits.
v. Surat berharga yang diterbitkan dan obligasi subordinasi
v. Securities issued and subordinated bonds
a. Surat berharga yang diterbitkan a. Securities issued
Surat berharga yang diterbitkan terdiri dari obligasi, medium-term notes, sukuk dan call money yang berjangka waktu di atas 90 (sembilan puluh) hari. Kebijakan akuntansi untuk sukuk telah diungkapkan dalam Catatan 2d.
Securities issued consist of bonds, medium-term notes, sukuk and call money with tenor of more than 90 (ninety) days. The accounting policies regarding sukuk has already been disclosed in Note 2d.
Surat berharga yang diterbitkan diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.
Securities issued are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on the initial acquisition and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate (EIR).
b. Obligasi subordinasi i. b. Subordinated bonds
Obligasi subordinasi diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar nilai biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal obligasi subordinasi dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif (EIR).
Subordinated bonds are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on subordinated bonds and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate (EIR).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
65
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
w. Pinjaman diterima w. Borrowings
Pinjaman diterima merupakan dana yang diterima dari bank lain, Bank Indonesia atau pihak lain dengan liabilitas pembayaran kembali sesuai dengan persyaratan perjanjian pinjaman.
Borrowings are funds received from other banks, Bank Indonesia or other parties with payment obligation based on borrowings agreements.
Pinjaman diterima diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal pinjaman diterima dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif (EIR).
Borrowings are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of borrowings and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate (EIR).
x. Pendapatan dan beban bunga x. Interest income and expense
Untuk instrumen keuangan yang diukur pada
biaya perolehan diamortisasi dan aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual, pendapatan maupun beban bunganya diakui dengan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR), yaitu suku bunga yang akan mendiskonto secara tepat estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan tersebut atau, jika lebih tepat untuk masa yang lebih singkat, sebagai nilai tercatat neto dari aset atau liabilitas keuangan tersebut. Perhitungan dilakukan dengan mempertimbangkan seluruh syarat dan ketentuan kontraktual instrumen keuangan termasuk fee/biaya tambahan yang terkait
secara langsung dengan instrumen tersebut yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif (EIR).
Interest income and expenses for all financial instruments measured at amortized cost and financial assets classified as available-for-sale is recorded using the effective interest rate (EIR) method, which is the rate that exactly discounts of estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or a shorter period, where appropriate, to the net carrying amount of the financial asset or financial liability. The calculation takes into account all contractual terms of the financial instrument and includes any fees or incremental costs that are directly attributable to the instrument and are an integral part of the effective interest rate (EIR).
Nilai tercatat aset dan liabilitas keuangan disesuaikan jika Bank merevisi estimasi pembayaran maupun penerimaan. Nilai tercatat yang disesuaikan tersebut dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif (EIR) awal dan perubahan nilai tercatat dicatat di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. Tetapi untuk aset keuangan yang telah direklasifikasi, dimana pada tahun berikutnya Bank meningkatkan estimasi penerimaan kas sebagai hasil dari peningkatan pengembalian penerimaan kas, dampak peningkatan pemulihan tersebut diakui sebagai penyesuaian suku bunga efektif (EIR) sejak tanggal perubahan estimasi.
The carrying amount of the financial asset and liability is adjusted if the Bank revises its estimates of payments or receipts. The adjusted carrying amount is calculated based on the original effective interest rate (EIR) and the change in carrying amount is recorded in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income. However, for a reclassified financial asset for which the Bank subsequently increases its estimates of future cash receipts as a result of increased recoverability of those cash receipts, the effect of that increase is recognized as an adjustment to the effective interest rate (EIR) from the date of the change in estimate.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
66
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
x. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) x. Interest income and expense (continued)
Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui atas bagian aset keuangan yang tidak mengalami penurunan nilai dari aset keuangan yang mengalami penurunan nilai, berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai.
If a financial assets or a group of similar financial assets has been written down as a result of an impairment loss, interest income is recognized on the unimpaired portion of the impaired financial assets using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impaired loss.
Sejak 1 Januari 2014, berdasarkan PSAK 102
(revisi 2013) secara prospektif, pendapatan murabahah yang termasuk margin ditangguhkan dan pendapatan administrasi, diakui dengan menggunakan metode setara tingkat imbal hasil efektif, yaitu tingkat imbal hasil setara yang akan mendiskonto secara tepat estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan tersebut atau, jika lebih tepat untuk masa yang lebih singkat untuk nilai tercatat bersih dari aset keuangan atau liabilitas keuangan. Perhitungan dilakukan dengan memperhitungkan seluruh syarat dan ketentuan kontraktual dari instrumen keuangan dan biaya tambahan yang timbul secara langsung untuk instrumen tersebut dan merupakan bagian tidak terpisahkan dari efektif margin.
Since January 1, 2014, based on SFAS 102 (revised 2013) prospectively, murabahah income which includes deferred margin and administrative income, are recorded using the effective rate of return method, which is the rate that exactly discounts estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or a shorter period, where appropriate, to the net carrying amount of the financial asset or financial liability. The calculation takes into account all contractual terms of the financial instrument and includes any fees or incremental costs that are directly attributable to the instrument and are an integral part of the effective financing rate.
Sebelum 1 Januari 2014, pengakuan
keuntungan transaksi murabahah dengan pembayaran tangguh atau secara angsuran dilakukan selama periode akad sesuai dengan metode efektif (anuitas).
Prior to January 1, 2014, murabahah income by deferred payment or by installment is recognized during the period of the contract based on effective method (annuity).
Pendapatan bagi hasil musyarakah yang
menjadi hak mitra pasif diakui dalam periode terjadinya hak bagi hasil sesuai nisbah yang disepakati.
Profit sharing for passive partner in musyarakah is recognized in the period when the right arises in accordance with the agreed sharing ratio.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
67
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
x. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) x. Interest income and expense (continued)
Pendapatan pembiayaan konsumen entitas anak dinyatakan sebesar pendapatan bersih setelah dikurangi dengan bagian pendapatan dari bank-bank yang terkait dengan transaksi kerjasama penerusan pinjaman, pembiayaan bersama dan pengambilalihan piutang serta penunjukkan selaku pengelola piutang yang diambil alih tersebut (Catatan 2m).
The consumer financing income of subsidiaries is presented net of amounts of the bank’s portion on such income relating to the cooperation transactions of loan channeling, joint financing and receivable transfer and appointment as an agent to administer the transferred receivable (Note 2m).
Untuk kredit yang diberikan dan pembiayaan konsumen yang pembayaran angsuran pokok atau bunganya telah lewat 90 hari atau lebih setelah jatuh tempo, atau kredit dan pembiayaan konsumen yang telah dikategorikan sebagai yang mengalami penurunan nilai, pendapatan bunga yang sudah diakui tetapi belum ditagih akan dibatalkan pengakuannya.
For loans and consumer financing receivables with principal or interest has been past due for 90 days or more, or where the loans and consumer financing receivables have been classified as impaired loans, the interest income accrued but not yet collected is reversed.
Pendapatan denda atas keterlambatan pembayaran angsuran pembiayaan konsumen diakui pada saat realisasi.
Penalty income arising from late payments of consumer financing installments is recognized when realized.
Pelunasan sebelum masa pembiayaan konsumen berakhir diperlakukan sebagai suatu pembatalan kontrak pembiayaan konsumen dan laba atau rugi yang timbul, diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian periode/tahun berjalan.
Early repayment is treated as cancellation of an existing agreement and the resulting gain or loss is reflected in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income for the period/year.
Entitas anak berhak menentukan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada konsumen daripada tingkat bunga yang ditetapkan oleh bank-bank sehubungan dengan transaksi kerja sama penerusan pinjaman, pembiayaan bersama dan pengambilalihan piutang serta penunjukan selaku pengelola piutang. Selisih bunga yang terjadi dari transaksi tersebut diakui sebagai pendapatan dan disajikan sebagai Pendapatan Pembiayaan Konsumen pada pendapatan bunga dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian periode/tahun berjalan.
The subsidiaries have the right to set higher interest rates to customers than that stated by the banks for the cooperation transactions of loan channeling, joint financing and receivable transfer and appointment as an agent to administer the transferred receivables. The difference is recognized as revenue from such transactions by the subsidiaries and presented as Consumer Financing Revenue under interest income in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income for the period/year.
Beban, kecuali beban yang timbul pertama kali yang terkait langsung dengan piutang pembiayaan konsumen seperti dijelaskan pada Catatan 2m, diakui pada saat terjadinya.
Expenses, except for the initial direct cost relating to the consumer financing receivables as explained in Note 2m, are recognized when incurred.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
68
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
y. Pendapatan dan beban provisi dan komisi y. Fees and commission income and expense
Pendapatan dan beban provisi dan komisi
yang jumlahnya material yang berkaitan langsung dengan kegiatan pembelian aset keuangan diakui sebagai bagian/(pengurang) atau penambah dari biaya perolehan aset keuangan yang bersangkutan dan akan diakui sebagai pendapatan dengan cara diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif (EIR) sepanjang perkiraan umur aset atau liabilitas keuangan.
Fees and commissions income and expense that have material amount directly related with the acquisition of financial assets are recognized as part/(deduction) or addition of acquisition cost of related financial assets and will be recognized as income and amortized using the effective interest rate (EIR) method during the expected life of financial assets or liabilities.
Saldo beban dan pendapatan provisi dan komisi yang ditangguhkan atas kredit yang diberikan yang diakhiri atau diselesaikan sebelum jatuh tempo langsung diakui sebagai pendapatan pada saat penyelesaiannya.
The outstanding balances of fees and commission income and expense of loans terminated or settled prior to maturity are directly recognized as income in settlement.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kredit yang diberikan dan pinjaman yang diterima atau jangka waktu kredit yang diberikan dan pinjaman yang diterima atau tidak material, diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi.
Fees and commissions not related to loans and borrowings or immaterial period loans and borrowings are recognized as income and expenses at the time the transactions incurred.
z. Perpajakan z. Taxation
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer aset dan liabilitas antara pelaporan komersial dan pajak pada setiap tanggal pelaporan.
Deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and tax bases of assets and liabilities at each reporting date.
Liabilitas pajak tangguhan diakui atas semua perbedaan temporer kena pajak. Aset pajak tangguhan diakui atas semua perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dan saldo rugi pajak yang belum digunakan, apabila besar kemungkinannya bahwa jumlah laba fiskal di masa datang akan memadai untuk dikompensasi dengan perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dan saldo rugi fiskal yang belum digunakan.
Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences. Deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences and carry-forward balance of unused tax losses, if there are probable future that taxable income will be sufficient to be applied against the deductible temporary differences and unused tax losses can be utilized.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan dihitung dengan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang berlaku secara efektif atau secara substansial akan diberlakukan pada periode dimana aset tersebut direalisasikan atau liabilitas tersebut diselesaikan.
Deferred tax assets and liabilities are calculated at the tax rates (and tax laws) that are effective or substantially expected to apply to the period when the asset is realized or the liability is settled.
Semua perbedaan temporer kena pajak diakui sebagai liabilitas pajak tangguhan, kecuali perbedaan temporer kena pajak yang berasal dari:
All taxable temporary difference should be recognized as deferred tax liability, except taxable temporary difference arises from:
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
69
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
z. Perpajakan (lanjutan) z. Taxation (continued)
a. pengakuan awal goodwill; a. the initial recognition of goodwill;
b. pengakuan awal aset atau liabilitas dari transaksi yang bukan kombinasi bisnis; dan pada waktu transaksi tidak mempengaruhi laba akuntansi dan laba kena pajak (rugi pajak)
b. the initial recognition of an asset or liability in a transaction which is not a business combination; and at the time of the transaction, affects neither accounting profit nor taxable profit (tax loss).
c. Investasi pada entitas anak, cabang dan asosiasi, serta bagian partisipasi dalam ventura bersama dimana entitas induk, investor atau venturer mampu mengendalikan waktu pembalikan perbedaan temporer; dan kemungkinan besar perbedaan temporer tidak akan dibalik di masa yang akan datang.
c. Investment in subsidiaries, branches and associates, and interest in joint ventures where the parent, investor or venturer is able to control the timing of the reversal of the temporary difference; and it is probable that the temporary difference will not reverse in the foreseeable future.
Semua perbedaan temporer kena pajak diakui sebagai aset pajak tangguhan, kecuali perbedaan temporer kena pajak yang berasal dari:
All deductible temporary difference shall be recognized as deferred tax asset, except for the temporary differences arises from:
a. Pengakuan awal aset atau liabilitas dari transaksi yang bukan kombinasi bisnis; dan pada waktu transaksi tidak mempengaruhi laba akuntansi dan laba kena pajak (rugi pajak).
a. The initial recognition of an asset or liability in a transaction which is not a business combination; and at the time of the transaction, affects neither accounting profit nor taxable profit (tax loss).
b. Investasi pada entitas anak, cabang dan asosiasi, serta bagian partisipasi dalam ventura bersama diakui sebagai aset pajak tangguhan sepanjang kemungkinan besar terjadi perbedaan temporer akan dibalik di masa depan yang dapat diperkirakan; dan laba kena pajak akan tersedia dalam jumlah yang memadai sehingga perbedaan temporer dapat dimanfaatkan.
b. Investment in subsidiaries, branches and associates, and interest in joint ventures shall be recognized as a deferred tax asset, only to the extent that, it is probable that the temporary differences will be reversed in the foreseeable future; and taxable profit will be available against which the temporary difference can be utilized.
Taksiran pajak penghasilan Bank dan entitas anak dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai badan hukum terpisah. Aset pajak kini (current tax assets) dan liabilitas pajak kini (current tax liabilities) untuk badan hukum yang berbeda tidak disalinghapuskan (offset) dalam laporan keuangan konsolidasian.
The estimation of income tax of the Bank and its subsidiaries is computed for each company as a separate legal entity. Current tax assets and current tax liabilities for different legal entities are not offset in the consolidated financial statements.
Koreksi terhadap liabilitas perpajakan dicatat pada saat diterimanya surat ketetapan, atau apabila diajukan permohonan keberatan atau banding, ketika hasil keberatan atau banding sudah ditetapkan.
Amendments to taxation obligations are recorded when an assessment letter is received, or objection or appeal is submitted, or the results of the objection or appeal has been determined.
Aset pajak tangguhan disajikan neto setelah dikurangi dengan liabilitas pajak tangguhan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
Deferred tax assets are presented net of deferred tax liabilities in the consolidated statements of financial position.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
70
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
z. Perpajakan (lanjutan) z. Taxation (continued)
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan penghasilan kena pajak untuk periode berjalan dan dihitung menggunakan tarif pajak yang berlaku.
Current tax expense is determined based on the taxable income for the current period and computed using prevailing tax rates.
Bank harus memperhitungkan konsekuensi pajak kini dan pajak masa depan atas pemulihan di masa depan (penyelesaian) dari jumlah tercatat aset (liabilitas) yang diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, dan transaksi-transaksi serta peristiwa lain yang terjadi dalam periode berjalan yang diakui dalam laporan keuangan.
Bank is required to account for the current and future recovery (settlement) of the carrying amount of assets (liabilities) that are recognized in the consolidated statements of financial position; and transactions and other events of the current period that are recognized in the financial statements.
aa. Laba per saham aa. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemegang saham biasa entitas induk dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada periode/tahun yang bersangkutan.
Basic earnings per share is computed by dividing income for the period/year attributable to ordinary equity holders of the parent company by the weighted average number of shares outstanding during the periode/year.
ab. Dana pensiun dan manfaat karyawan ab. Pension fund and employee benefit
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, iuran jaminan sosial, tunjangan cuti jangka pendek, bonus dan imbalan non-moneter lainnya diakui selama periode jasa diberikan. Imbalan kerja jangka pendek dihitung sebesar jumlah yang tidak didiskontokan.
Short-term employee benefits such as wages, social security contributions, short-term compensated leaves, bonuses and other non-monetary benefits are recognized during the period when services have been rendered. Short-term employee benefits are calculated using undiscounted amounts.
Kewajiban pensiun Pension obligations
Sejak Mei 1996, Bank menyelenggarakan program pensiun Iuran Pasti untuk semua karyawan tetap. Iuran yang ditanggung Bank diakui sebagai beban pada periode/tahun berjalan.
Since May 1996, the Bank had a defined contribution pension plan for all of its local permanent employees. Contributions borne by the Bank are recognized as expense in the current period/year.
Bank dan entitas anak yang berdomisili di Indonesia mengakui penyisihan imbalan kerja berdasarkan Undang-undang No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003 (Bank mengakui penyisihan tersebut sebagai tambahan atas manfaat yang akan diterima karyawan dari program pensiun iuran pasti dan perjanjian kerja bersama).
The Bank and subsidiaries domiciled in Indonesia recognize provisions for employee service entitlements in accordance with Labor Law No. 13/2003 dated March 25, 2003 (the Bank recognizes the provision in addition to the benefit to be received by the employees from the pension plan and collective employment agreement).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
71
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
ab. Dana pensiun dan manfaat karyawan (lanjutan)
ab. Pension fund and employee benefit (continued)
Kewajiban pensiun (lanjutan) Pension obligations (continued)
Sejak 1 Januari 2015, Bank dan entitas anak menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja”, yang mengatur perlakuan akuntansi dan pengungkapan atas imbalan kerja, baik jangka pendek (misalnya pembayaran cuti tahunan dan cuti sakit) dan jangka panjang (misalnya, pembayaran cuti besar dan manfaat kesehatan pasca-kerja).
Starting January 1, 2015, the Bank and subsidiaries adopted SFAS No. 24 (Revised 2013), “Employee Benefits”, which regulates accounting treatment and disclosure employee benefit, for both short-term (such as annual leave and sick leave payment) and long-term (such as long-service leave and post-employment medical benefits).
Imbalan pasca-kerja secara aktuaris ditentukan berdasarkan metode Projected Unit Credit.
The post-employment benefits are actuarially determined using the Projected Unit Credit Method.
Perkiraan liabilitas pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian merupakan nilai kini imbalan pasti pada tanggal laporan posisi keuangan dikurangi nilai wajar aset program.
The estimated liabilities as of the consolidated statement of financial position date represents the present value of the defined benefit obligation as of the statement of financial position date less the fair value of plan assets.
Biaya imbalan pasca-kerja yang diakui selama periode/tahun berjalan terdiri dari biaya jasa dalam laba rugi, bunga neto atas liabilitas imbalan pasti neto dalam laba rugi dan pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti neto dalam penghasilan komprehensif lain.
The post-employment benefits expense recognized during the current period/year consists of service cost in profit and loss, net interest on the net defined benefit liability in profit and loss and remeasurement of the net defined benefit liabilities in other comprehensive income.
Bunga neto atas liabilitas imbalan pasti neto merupakan komponen pendapatan bunga dari aset program, biaya bunga atas liabilitas imbalan pasti dan bunga atas dampak batas atas dari aset.
Net interest on the net defined benefit liabilites is the interest income component of plan assets, interest expense of defined benefit obligation and interest on the effect of asset ceiling.
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti neto terdiri atas: - keuntungan dan kerugian aktuarial - imbal hasil atas aset program, tidak termasuk
jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas imbalan pasti neto
- setiap perubahan dampak batas atas aset, tidak termasuk jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas imbalan pasti neto
Remeasurements of the net defined benefit liability consists of: - Actuarial gains and losses - Return on plan assets, excluding amount
included in net interest on the net defined benefit liability
- Any change in effect of the asset ceiling, excluding amount including in net interest on the net defined benefit liability
Penangguhan pengakuan keuntungan dan kerugian aktuarial tidak diizinkan. Keuntungan dan kerugian aktuarial langsung diakui dalam komponen penghasilan komprehensif lain dalam ekuitas dan dapat dialihkan ke pos lain dalam ekuitas.
Deferred recognition of actuarial gains and losses is not allowed. Actuarial gains and losses are recognised directly in other comprehensive income component in equity and can be transferred to other post within equity.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
72
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
ac. Segmen operasi ac. Operating segment
Segmen operasi adalah komponen Bank dan entitas anak yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban, yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya serta menyediakan informasi keuangan yang dapat dipisahkan. Segmen operasi terbagi dalam kelompok korporasi, komersial/Usaha Kecil Menengah (UKM), konsumen, treasury dan Syariah.
An operating segment is a Bank’s and subsidiaries’ component that is involved in business activities which derive income and incur expenses, which the operating results is reviewed regularly by operational decision maker for making decision related to resource that is allocated to the segment and evaluates the performance and provide separable financial information. The operating segment has been determined to be corporate, commercial/Small Medium Enterprise (SME), consumer, treasury and Sharia.
Bank dan entitas anak melaporkan informasi geografis sebagai berikut:
The Bank and subsidiaries report the following geographical information:
(a) Pendapatan dari pelanggan eksternal (i) yang diatribusikan kepada negara domisili Bank dan entitas anak dan (ii) yang diatribusikan kepada semua negara asing secara total dimana Bank dan entitas anak memperoleh pendapatan.
(a) Revenues from external customers (i) attributed to the Bank’s and subsidiaries’ country of domicile and (ii) attributed to all foreign countries in total from which the Bank and subsidiaries derive revenues.
(b) Aset tidak lancar selain instrumen keuangan, aset pajak yang ditangguhkan, aset imbalan pasca-kerja dan hak yang timbul akibat kontrak asuransi (i) yang berlokasi di negara domisili Bank dan entitas anak dan (ii) berlokasi di semua negara asing secara total dimana Bank dan entitas anak memiliki aset tersebut.
(b) Non current assets, other than financial instruments, deferred tax assets, post-employment benefit assets, and rights arising under insurance contracts (i) is located in the Bank’s and subsidiaries’ country of domicile (ii) located in all overseas country in total where the Bank and subsidiaries owned the assets.
ad. Transaksi dengan pihak berelasi ad. Transactions with related parties
Bank dan entitas anak melakukan transaksi dengan pihak berelasi sesuai dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 7 (Revisi 2010) mengenai “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”.
The Bank and subsidiaries enter into transactions with parties which are defined as related parties in accordance with Statement of Financial Accounting Standards (SFAS) No. 7 (Revised 2010) regarding “Related Parties”.
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak berelasi, baik yang dilaksanakan dengan ataupun tidak dilaksanakan dengan syarat serta kondisi normal yang sama untuk pihak yang tidak berelasi, diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasian.
The nature of transactions and balances of accounts with related parties, whether or not performed on normal terms and conditions similar to those with third parties, are disclosed in the notes to the consolidated financial statements.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
73
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
ad. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) ad. Transactions with related parties (continued)
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan entitas yang menyiapkan laporan keuangannya (entitas pelapor). Yang termasuk pihak berelasi adalah sebagai berikut: 1) Orang atau anggota keluarga terdekat
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut: a) Memiliki pengendalian atau
pengendalian bersama atas entitas pelapor;
b) Memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau
c) Merupakan personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk entitas pelapor.
A related party is a person or entity that is related to the entity that is preparing its financial statements (in this Standard referred to as the ‘reporting entity’). The related parties are as follows: 1) A person or a close member of that
person’s family is related to a reporting entity if that person: a) Has control or joint control of the
reporting entity;
b) Has significant influence over the reporting entity; or
c) Is a member of the key management personnel of the reporting entity or of a parent of the reporting entity.
2) Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal sebagai berikut:
2) An entity is related to a reporting entity if
any of the following conditions applies:
a) Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lain);
a) The entity and the reporting entity are members of the same group (which means that each parent, subsidiary and fellow subsidiary is related to the others);
b) Suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau Ventura Bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya);
b) One entity is an associate or joint venture of the other entity (or an associate or joint venture of a member of a group of which the other entity is a member);
c) Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama;
c) Both entities are joint ventures of the same third party;
d) Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga;
d) One entity is a joint venture of a third entity and the other entity is an associate of the third entity;
e) Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pascakerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor;
e) The entity is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of either the reporting entity or an entity related to the reporting entity;
f) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidentifikasi sebagaimana dimaksud dalam angka 1); atau
f) The entity is controlled or jointly controlled by a person identified in (1); or
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
74
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
ad. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) ad. Transactions with related parties (continued)
g) Orang yang diidentifikasi sebagaimana dimaksud dalam angka 1) huruf a) memiliki pengaruh signifikan atas entitas atau merupakan personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas).
g) A person identified in (1) (a) has significant influence over the entity or is a member of the key management personnel of the entity (or of a parent of the entity).
3) Pihak yang bukan merupakan pihak berelasi adalah sebagai berikut: a) Dua entitas hanya karena mereka
memiliki direktur atau personil manajemen kunci yang sama atau karena personil manajemen kunci dari satu entitas mempunyai pengaruh signifikan atas entitas lain;
b) Dua venturer hanya karena mereka
mengendalikan bersama atas ventura bersama;
c) Penyandang dana, serikat dagang, entitas pelayanan publik dan departemen dan instansi pemerintah yang tidak mengendalikan, mengendalikan bersama atau memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor, semata-mata dalam pelaksanaan urusan normal dengan entitas (meskipun pihak-pihak tersebut dapat membatasi kebebasan entitas atau ikut serta dalam proses pengambilan keputusan);
3) The following are not related parties: a) Two entities simply because they have
a director or other member of key management personnel in common or because a member of key management of one entity has significant influence over the other entity;
b) Two joint ventures simply because they share joint control of a joint venture;
c) Fund provider, trade unions, public
service, and ministry and agencies of a government that does not control, jointly control or significantly influence the reporting entity, simply by virtue of their normal dealings with an entity (even though they may restrict the entity or participate in decision-making process);
d) Pelanggan, pemasok, pemegang hak waralaba, distributor atau agen umum dengan siapa entitas mengadakan transaksi usaha dengan volume signifikan, semata-mata karena ketergantungan ekonomis yang diakibatkan oleh keadaan.
d) A customer, supplier, franchisor, distributor or general agent with whom an entity transacts a significant volume of business solely because economic dependence due to circumstances.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
75
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
ae. Perubahan kebijakan akuntansi dan pengungkapan
ae. Change in accounting policies and disclosure
Bank dan entitas anak telah menerapkan standar akuntansi berikut pada tanggal 1 Januari 2015 yang dianggap relevan dengan Bank:
The Bank and subsidiaries adopted the following accounting standards, which are considered relevant, starting on January 1, 2015:
PSAK No. 1 (Revisi 2013), “Penyajian Laporan keuangan”, yang diadopsi dari IAS 1, mengatur perubahan penyajian kelompok pos-pos dalam pendapatan komprehensif lain. Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi disajikan terpisah dari pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi.
SFAS No. 1 (Revised 2013), “Presentation of Financial Statements”, adopted from IAS 1, specifies changes of the grouping of items presented in other comprehensive income. Item to be reclassified to profit or loss would be presented separately from items that will never be reclassified to profit or loss.
PSAK No. 4 (Revisi 2013), “Laporan Keuangan Tersendiri”, yang diadopsi dari IAS 4, mengatur persyaratan akuntansi ketika entitas induk menyajikan laporan keuangan tersendiri sebagai informasi tambahan. Pengaturan akuntansi untuk laporan keuangan konsolidasian diatur dalam PSAK No. 65.
SFAS No. 4 (Revised 2013), “Separate Financial Statements”, adopted from IAS 4, specifies accounting requirements when parent entity presents separate financial statements as supplementary information. Accounting statements related to consolidated financial statements are specified in SFAS No. 65.
PSAK No. 15 (Revisi 2013), “Investasi pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”, yang diadopsi dari IAS 28, mengatur penerapan metode ekuitas pada investasi ventura bersama dan juga entitas asosiasi.
SFAS No. 15 (Revised 2013), “Investment in Associates and Join Ventures”, adopted from IAS 28, specifies the implementation of equity method for investments in joint ventures as well in assosiates.
PSAK No. 24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja”, yang diadopsi dari IAS 19, yang menghapus mekanisme koridor dan pengungkapan atas informasi liabilitas kontinjensi untuk menyederhanakan klasifikasi dan pengungkapan.
SFAS No. 24 (Revised 2013), “Employee Benefits”, adopted from IAS 19, which removes the corridor mechanism and contingent liability disclosure to simplify classification and disclosure.
PSAK No. 46 (Revisi 2014), “Pajak Penghasilan”, yang diadopsi dari IAS 12, mengatur aset dan liabilitas pajak tangguhan yang berasal dari aset yang menggunakan model revaluasi dan properti investasi yang diukur menggunakan nilai wajar.
SFAS No. 46 (Revised 2014), “Income Tax”, adopted from IAS 12, specifies deferred tax asset and liability arises from asset measured using revaluation model and investment property measured using fair value.
PSAK No. 48 (Revisi 2014), “Penurunan Nilai Aset”, yang diadopsi dari IAS 36, mengatur tentang pengukuran jumlah terpulihkan suatu aset yang terkait dengan penerapan PSAK 68 “Pengukuran Nilai Wajar”.
SFAS No. 48 (Revised 2014), “Impairment of Assets”, adopted from IAS 36, specifies measurement of recoverable amount of assets, related to implementation of SFAS No. 68, “Fair Value Measurement”.
PSAK No. 50 (Revisi 2014), “Instrument Keuangan; Penyajian”, yang diadopsi dari IAS 32, menggantikan PSAK No. 50 (Revisi 2010): “Instrument Keuangan: Penyajian & Pengungkapan”
SFAS No. 50 (Revised 2014), “Financial Instrument: Presentation”, adopted from IAS 32, replaces SFAS No. 50 (Revised 2010): “Financial Instrument: Presentation & Disclosure”.
PSAK No. 55 (Revisi 2014), “Instrument Keuangan; Pengakuan & Pengukuran”, yang diadopsi dari IAS 39, mengatur mengenai pengakuan & pengukuran instrument keuangan, derivatif melekat dan penghentian penerapan akuntansi lindung nilai.
SFAS No. 55 (Revised 2014), “Financial Instrument: Recognition and Measurement”, adopted from IAS 39, specifies recognition measurement of financial instrument, embedded derivative and discontinue of hedging accounting.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
76
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)
ae. Perubahan kebijakan akuntansi dan pengungkapan (lanjutan)
ae. Change in accounting policies and disclosure (continued)
PSAK No. 60 (Revisi 2014), “Instrument Keuangan; Pengungkapan”, yang diadopsi dari IFRS 7, mengatur mengenai pengungkapan instrument keuangan, ketentuan saling hapus aset & liabilitas dalam Laporan Keuangan.
SFAS No. 60 (Revised 2014), “Financial Instrument: Disclosure”, adopted from IFRS 7, specifies disclosure of financial instrument, and offsetting criteria of financial asset & liabilities in the financial statement .
PSAK No. 65, “Laporan Keuangan Konsolidasi”, yang diadopsi dari IFRS 10, menggantikan porsi PSAK No. 4 (Revisi 2009) mengenai pengaturan akuntansi untuk laporan keuangan konsolidasian, menetapkan prinsip penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian ketika entitas mengendalikan satu atau lebih entitas lain.
SFAS No. 65, “Consolidated Financial Statements”, adopted from IFRS 10, replaces part of SFAS No. 4 (Revised 2009) related to accounting for consolidated financial statements, determines principles of preparation and presentation of consolidated financial statements when an entity controls one or more of other entities.
PSAK No. 67, “Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain”, yang diadopsi dari IFRS 12, mencakup semua pengungkapan yang diatur sebelumnya dalam PSAK No. 4 (Revisi 2009), PSAK No. 12 (Revisi 2009) dan PSAK No. 15 (Revisi 2009). Pengungkapan ini terkait dengan kepentingan entitas dalam entitas-entitas lain.
SFAS No. 67, “Disclosure of Interest in Other Entities”, adopted from IFRS 12, covers all disclosures previously regulated in SFAS No. 4 (Revised 2009), SFAS No. 12 (Revised 2009) and SFAS No.15 (Revised 2009). The disclosures relate to an entity’s interest in other entities.
PSAK No. 68, “Pengukuran Nilai Wajar”, yang diadopsi dari IFRS 13, memberikan panduan tentang bagaimana pengukuran berdasarkan nilai wajar ketika nilai wajar disyaratkan atau diizinkan.
SFAS No. 68, “Fair Value Measurement”, adopted from IFRS 13, provides guidance in measuring fair value when fair value is required or permitted.
3. PERTIMBANGAN DAN ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN
3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES
Dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank dan entitas anak, manajemen telah melakukan pertimbangan profesional dan estimasi dalam menentukan jumlah yang diakui dalam laporan keuangan konsolidasian. Beberapa pertimbangan profesional dan estimasi yang signifikan adalah sebagai berikut:
In the process of applying the Bank and subsidiaries’ accounting policies, management has exercised professional judgment and estimates in determining the amounts recognized in the consolidated financial statements. The several significant uses of the professional judgment and estimates are as follows:
Usaha yang berkelanjutan Going concern
Manajemen Bank dan entitas anak telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank dan entitas anak untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank dan entitas anak memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank dan entitas anak untuk melanjutkan kelangsungan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan konsolidasian telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.
The Bank and subsidiaries’ management has made an assessment of the Bank and subsidiaries’ ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank and subsidiaries has the resources to continue its business for the foreseeable future. Furthermore, the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt upon the Bank and subsidiaries’ ability to continue as a going concern. Therefore, the consolidated financial statements continue to be prepared on the going concern basis.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
77
3. PERTIMBANGAN DAN ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan)
3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES (continued)
Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan Classification of the Financial Assets and Liabilities
Bank dan entitas anak menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK No. 55 (Revisi 2011) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi seperti yang diungkapkan pada Catatan 2.
Bank and subsidiaries determine the classification of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they meet the definition set forth in SFAS No. 55 (Revised 2011). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the accounting policies disclosed in Note 2.
Nilai wajar atas instrumen keuangan (Catatan 50) Fair value of financial instruments (Note 50)
Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tercatat pada laporan posisi keuangan konsolidasian tidak tersedia di pasar aktif, nilainya ditentukan dengan menggunakan berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan model matematika. Masukan (input) untuk model ini berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila data pasar yang bisa diamati tersebut tidak tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan manajemen tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan masukan model seperti volatilitas untuk transaksi derivatif yang berjangka waktu panjang dan tingkat diskonto, tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi tingkat gagal bayar.
When the fair values of financial assets and financial liabilities recorded on the consolidated statements of financial position cannot be derived from active markets, they are determined using a variety of valuation techniques that include the use of mathematical models. The inputs to these models are derived from observable market data where possible. But when observable market data are not available, management’s judgment is required to establish fair values. The management’s judgments include considerations of liquidity and model inputs such as volatility for long-term derivatives and discount rates, early payment rates and default rate assumptions.
Bank dan entitas anak menampilkan nilai wajar atas instrumen keuangan berdasarkan hirarki nilai wajar sebagai berikut:
The Bank and subsidiaries present the fair value of financial instruments based on the following fair value hierarchy:
1. Tingkat 1: dikutip dari harga pasar aktif untuk aset atau liabilitas keuangan yang identik;
1. Level 1: quoted (unadjusted) prices in active markets for identical financial assets or liabilities;
2. Tingkat 2: teknik valuasi darimana seluruh input yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar yang diakui dapat diobservasi baik secara langsung atau tidak langsung; dan
2. Level 2: valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair value are observable either directly or indirectly; and
3. Tingkat 3: teknik valuasi darimana seluruh input yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar yang diakui tidak dapat diobservasi dari data pasar.
3. Level 3: valuation techniques which use inputs that have a significant effect on the recorded fair value that are not based on observable market data.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
78
3. PERTIMBANGAN DAN ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan)
3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES (continued)
Penurunan nilai pinjaman yang diberikan dan piutang (Catatan 11 dan 12)
Impairment losses on loans and receivables (Notes 11 and 12)
Bank dan entitas anak menelaah pinjaman yang
diberikan dan piutang yang signifikan secara individual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian. Secara khusus, pertimbangan manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan kerugian penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas tersebut, Bank melakukan penilaian atas kondisi keuangan peminjam dan nilai realisasi neto agunan. Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi dari sejumlah faktor dan hasil akhirnya mungkin berbeda, yang mengakibatkan perubahan di masa mendatang atas cadangan penurunan nilai.
The Bank and subsidiaries review their individually significant loans and receivables at each consolidated statements of financial position dates to assess whether an impairment loss should be recorded in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income. In particular, judgment by the management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment losses. In estimating these cash flows, the Bank makes judgments about the borrower’s financial condition and the net realizable value of collateral. These estimates are based on assumptions from a number of factors and actual results may differ, resulting in future changes to the amount of impairment allowance.
Bank dan entitas anak juga membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai kolektif atas eksposur kredit yang dimiliki, dimana evaluasi dilakukan terhadap setiap kelompok kredit berdasarkan data kerugian historis.
The Bank and subsidiaries also determine collective impairment allowance for their loan portfolio, in which the evaluation are conducted for each loan segment based on historical loss experiences.
Penurunan nilai aset keuangan tersedia untuk dijual (Catatan 9)
Impairment of available-for-sale financial assets (Note 9)
Bank dan entitas anak melakukan penelaahan atas
efek utang yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian untuk menilai apakah telah terjadi penurunan nilai. Penilaian tersebut memerlukan pertimbangan yang sama seperti yang diterapkan pada penilaian secara individual atas kredit yang diberikan.
The Bank and subsidiaries review their debt securities classified as available-for-sale financial assets at each consolidated statements of financial position dates to assess whether they are impaired. This requires similar judgment as applied to the individual assessment of loans.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
79
3. PERTIMBANGAN DAN ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan)
3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES (continued)
Aset pajak tangguhan (Catatan 22c) Deferred tax assets (Note 22c) Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan. Pertimbangan manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan.
Deferred tax assets are recognized for over the future recoverable taxable income arising from deductible temporary difference. Management’s judgment is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future tax planning strategics.
Pensiun (Catatan 45) Pension (Note 45) Program-program pensiun ditentukan berdasarkan
perhitungan dari aktuaria. Perhitungan aktuaria menggunakan asumsi-asumsi seperti tingkat diskonto, tingkat pengembalian investasi, tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, tingkat pengunduran diri dan lain-lain.
Pension plans are determined based on actuarial valuation. The actuarial valuation involves assumptions such as discount rate, expected rate of returns on investments, future salary increase rate, mortality rate, resignation rates and others.
Karena program tersebut memiliki sifat jangka
panjang, maka perkiraan tersebut memiliki ketidakpastian yang signifikan.
Due to the long-term nature of these plans, such estimates are subject to significant uncertainty.
4. KAS 4. CASH
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
3000000 Unaudited) Audited)
Rupiah 1.343.401 1.817.920 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 241.338 332.494 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 31.266 45.117 Other foreign currencies
1.616.005 2.195.531
Saldo dalam mata uang Rupiah termasuk uang pada mesin ATM (Automatic Teller Machines) sejumlah
Rp232.853 pada tanggal 30 September 2015 (31 Desember 2014: Rp314.982).
As of September 30, 2015, the Rupiah balances include cash in ATMs (Automatic Teller Machines) amounted to Rp232,853 (December 31, 2014: Rp314,982).
Kas dalam mata uang asing lainnya terdiri dari Dolar Australia, Dolar Singapura, Euro Eropa, Poundsterling Inggris, Rupee India, Rupee Mauritius dan Yen Jepang.
Cash in other foreign currencies are denominated in Australian Dollar, Singapore Dollar, European Euro, Great Britain Poundsterling, Indian Rupee, Mauritius Rupee and Japanese Yen.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
80
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
3000000 Unaudited) Audited)
Rupiah 7.263.638 7.244.412 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 2.911.419 2.606.393 United States Dollar
10.175.057 9.850.805
Giro wajib minimum (GWM) Bank pada tanggal 30 September 2015 untuk mata uang Rupiah terdiri dari GWM utama dan GWM sekunder masing-masing sebesar 8,12% dan 7,97% (31 Desember 2014: 8,17% dan 7,78%) dan GWM untuk Valuta Asing sebesar 8,10% (31 Desember 2014: 8,14%).
The minimum statutory reserves of the Bank as of September 30, 2015 for Rupiah consist of Primary Minimum Statutory Reserves and Secondary Minimum Statutory Reserves of 8.12% and 7.97% (December 31, 2014: 8.17% and 7.78%), respectively and Foreign Currency Minimum Statutory Reserves of 8.10% (December 31, 2014: 8.14%).
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, Loan to Funding ratio (LFR) Bank lebih kecil dari batas atas LFR target dan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank lebih besar dari KPMM insentif.
On September 30, 2015 and December 31, 2014, Bank’s Loan to Funding Ratio (LFR) was lower than the upper limit of the target LFR and Capital Adequacy Ratio (CAR) of the Bank was greater than CAR incentives.
Bank telah memenuhi ketentuan BI yang berlaku tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum.
The Bank has fulfilled BI’s regulation regarding Statutory Reserve Requirement on Commercial Bank.
Infomasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan pihak berelasi, pihak lawan dan mata uang
a. By related parties, counterparties and currency
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
04000000_01 Unaudited) Audited)
PT Bank Maybank Syariah Indonesia 411 205 PT Bank Maybank Syariah Indonesia
Pihak ketiga:
PT Bank Central Asia Tbk 131.441 256.629 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7.706 6.899 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 7.529 4.356 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank KEB Hana 6.825 6.747 PT Bank KEB Hana
PT Bank Pan Indonesia Tbk 3.718 4.112 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 3.089 101.924 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Lain-lain 19.752 24.920 Others
180.060 405.587
Sub jumlah - Rupiah 180.471 405.792 Sub total - Rupiah
Third parties:
Rupiah Rupiah
Related party (Note 42):Pihak berelasi (Catatan 42):
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
81
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)
a. Berdasarkan pihak berelasi, pihak lawan
dan mata uang (lanjutan) a. By related parties, counterparties and
currency (continued)
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
04000000_01 Unaudited) Audited)
Union Bank of Sw itzerland 3.071 - Union Bank of Switzerland
Malayan Banking Berhad, London 80 61 Malayan Banking Berhad, London
3.151 61
Standard Chartered Bank, Standard Chartered Bank,
New York 775.251 61.459 New York
Deutsche Bank AG, New York 378.973 433.127 Deutsche Bank AG, New York
Development Bank of Singapore, Development Bank of Singapore,
Singapura 160.140 16.497 Singapore
Citibank, N.A., Jakarta 109.951 39.798 Citibank, N.A., Jakarta
Barclays Bank Plc, London 86.971 10.230 Barclays Bank Plc, London
Chemical Bank, New York 51.283 - Chemical Bank, New York
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 48.443 146.951 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Citibank, N.A., New York 45.432 17.923 Citibank, N.A., New York
Wachovia Bank, Carolina Utara 41.219 12.229 Wachovia Bank, North Carolina
Bank of New York, New York 36.090 50.343 Bank of New York, New York
PT Bank ICBC Indonesia 35.670 12.685 PT Bank ICBC Indonesia
PT Bank Central Asia Tbk 26.450 36.995 PT Bank Central Asia Tbk
Bank of America 19.724 16.065 Bank of America
Shinkin Central Bank 17.122 - Shinkin Central Bank
Sumitomo Mitsui Banking Sumitomo Mitsui Banking
Corporation, Tokyo 16.490 10.643 Corporation, Tokyo
ANZ Banking Group Ltd., ANZ Banking Group Ltd.,
Melbourne 16.078 14.943 Melbourne
Commonw ealth Bank of Australia, Commonwealth Bank of Australia,
Sidney 5.767 - Sydney
The Bank of Mauritius 261 8.569 The Bank of Mauritius
Lain-lain 7.278 18.913 Others
1.878.593 907.370
Sub jumlah - Mata uang asing 1.881.744 907.431 Sub total - Foreign currencies
Jumlah 2.062.215 1.313.223 Total
Dikurangi: Penyisihan
kerugian penurunan nilai (7.488) (149) Less: Allowance for impairment losses
2.054.727 1.313.074
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak ketiga: Third parties:
Pihak berelasi (Catatan 42): Related party (Note 42):
Giro pada bank lain dalam mata uang asing terutama terdiri dari Dolar Amerika Serikat, Dolar Australia, Dolar Hong Kong, Dolar Kanada, Dolar Singapura, Euro Eropa, Frank Swiss, Poundsterling Inggris, Yen Jepang, Yuan China Renminbi, Rupee India, Rupee Mauritius dan Dolar Selandia Baru.
Current accounts with other banks in foreign currencies are mainly denominated in United States Dollar, Australian Dollar, Hong Kong Dollar, Canadian Dollar, Singapore Dollar, European Euro, Swiss Franc, Great Britain Poundsterling, Japanese Yen, Chinese Yuan Renminbi, India Rupee, Mauritius Rupee and New Zealand Dollar.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
82
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued)
a. Berdasarkan pihak berelasi, pihak lawan dan mata uang (lanjutan)
a. By related parties, counterparties and currency (continued)
Tidak terdapat saldo giro pada bank lain yang digunakan sebagai agunan pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014.
There were no current accounts with other banks which were under lien as of September 30, 2015 and December 31, 2014.
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 42 dan 52.
Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 42 and 52.
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Klasifikasi Unaudited) Audited) Classification
Lancar 2.062.054 1.313.076 Current
Macet 161 147 Loss
2.062.215 1.313.223
c. Tingkat bunga rata-rata per tahun c. The average interest rates per annum
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah 0,30% 0,22% Rupiah
Mata uang asing 0,01% 0,01% Foreign currencies
d. Penyisihan kerugian penurunan nilai d. Allowance for impairment losses
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai berikut:
The changes in allowance for impairment losses are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
04000000_03 Unaudited) Audited)
149 234 Beginning balance
Provision/(reversal) during
periode/tahun berjalan (Catatan 35) 7.385 (66) the period/year (Note 35)
(46) (19) Exchange rate differences
7.488 149 Ending balance
Selisih akibat perbedaan kurs
Saldo akhir
Saldo aw al
Penyisihan/(pemulihan) selama
Pada tanggal 30 September 2014, pemulihan selama periode berjalan adalah sebesar Rp64 (Catatan 35).
As of September 30, 2014, reversal during the period amounted to Rp64 (Note 35).
Penyisihan kerugian penurunan nilai dihitung secara individual dan kualitas aset produktif untuk perbankan syariah sesuai dengan Catatan 2n.
Allowance for impairment losses is calculated using individual assessment and earning assets quality for sharia banking in Note 2n.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
83
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN
7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS
a. Berdasarkan pihak berelasi, mata uang, jenis dan pihak lawan
a. By related parties, currency, type and counterparties
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain berdasarkan pihak berelasi, mata uang, jenis dan kolektibilitas dapat dirinci sebagai berikut:
Placements with Bank Indonesia and other banks by related parties, currency, type and counterparties are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
04000000_01 Unaudited) Audited)
Pihak ketiga
Rupiah
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
Fasilitas Simpanan Deposit Facilities of
Bank Indonesia Syariah 813.000 665.600 Bank Indonesia Sharia
Fasilitas Simpanan Deposit Facilities of
Bank Indonesia - 829.868 Bank Indonesia
813.000 1.495.468
Call Money
PT Bank Central Asia Tbk 200.000 - PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 100.000 - PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Permata Tbk 100.000 - PT Bank Permata Tbk
400.000 -
Deposito berjangka
PT Bank Victoria International Tbk 5.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 1.000 - PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
6.000 -
Sertif ikat deposito
PT Bank BRISyariah 100.000 100.000 PT Bank BRISyariah
1.319.000 1.595.468
Mata uang asing
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
Fasilitas simpanan Deposit facilities of
Bank Indonesia Syariah 2.197.500 - Bank Indonesia Sharia
Call money Call money
National Bank of Kuw ait National Bank of Kuwait,
Singapura 370.822 253.706 Singapore
Royal Bank of Canada, Royal Bank of Canada,
Sidney 113.369 60.890 Sydney
United Overseas Bank, United Overseas Bank,
Singapura - 234.405 Singapore
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk - 185.775 (Persero) Tbk
Citibank, N.A., London - 115.730 Citibank, N.A., London
Sumitomo Mitsui Banking Sumitomo Mitsui Banking
Corporation, Singapura - 86.695 Corporation, Singapore
484.191 937.201
Deposito berjangka
Bank Indonesia 8.497.000 2.972.400 Bank Indonesia
Yes Bank Limited - 78.364 Yes Bank Limited
8.497.000 3.050.764
Sertif ikat deposito
PT Bank Syariah Mandiri 26.370 - PT Bank Syariah Mandiri
11.205.061 3.987.965
12.524.061 5.583.433
Dikurangi: Penyisihan
kerugian penurunan nilai (1.264) (1.000) losses
Jumlah 12.522.797 5.582.433
Certificate of deposit
Less: Allowance for impairnent
Total
Third parties
Rupiah
Time deposits
Call Money
Sub jumlah - Mata uang asing Subtotal - Foreign currencies
Sub jumlah - Rupiah Subtotal - Rupiah
Foreign currencies
Time deposits
Certificate of deposit
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
84
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan)
7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)
a. Berdasarkan pihak berelasi, mata uang, jenis dan pihak lawan (lanjutan)
a. By related parties, currency, type and counterparties (continued)
Call money merupakan penempatan dana yang berjangka waktu antara 1 (satu) hari sampai dengan 30 (tiga puluh) hari pada tanggal 30 September 2015 (31 Desember 2014: 2 (dua) hari sampai dengan 7 (tujuh) hari), jangka waktu deposito berjangka berkisar antara 1 (satu) hari sampai dengan 183 (seratus delapan puluh tiga) hari pada tanggal 30 September 2015 (31 Desember 2014: berjangka waktu antara 2 (dua) hari sampai 180 (seratus delapan puluh hari), sedangkan jangka waktu sertifikat deposito berkisar antara 1 (satu) hari sampai dengan 5 (lima) hari pada tanggal 30 September 2015 (31 Desember 2014: sertifikat deposito 4 (empat) hari) .
Call money represents placements with maturity periods between 1 (one) day to 30 (thirty) days as of September 30, 2015 (December 31, 2014: 2 (two) days to 7 (seven) days), the maturity of time deposits is between 1 (one) day to 183 (one hundred and eighty three) days as of September 30, 2015 (December 31, 2014: 2 (two) days to 180 (one hundred and eighty) days), while the maturity of certificate of deposits is between 1 (one) day to 5 (five) days as of September 30, 2015 (December 31, 2014: 4 (four) days).
Berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 digolongkan sebagai lancar.
Based on the prevailing BI Regulation, all placements with Bank Indonesia and other banks as of September 30, 2015 and December 31, 2014 were classified as current.
b. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo:
b. Based on remaining period until maturity:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
< = 1 bulan 1.314.000 1.595.468 <= 1 month
> 1 - 3 bulan 5.000 - > 1 - 3 months
1.319.000 1.595.468
Mata uang asing Foreign currencies
< = 1 bulan 11.205.061 3.909.601 <= 1 month
> 1 - 3 bulan - 29.386 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan - 48.978 > 3 - 6 months
11.205.061 3.987.965
12.524.061 5.583.433
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
c. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun c. The average interest rates per annum
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
04000000_02 Unaudited) Audited)
Penempatan pada Bank Indonesia 5,53% 5,75% Placements with Bank Indonesia
Call money 6,05% 6,14% Call money
Deposito berjangka 9,46% 10,28% Time deposits
Sertif ikat deposito 6,24% 6,79% Certificate of deposits
Penempatan pada Bank Indonesia 0,16% - Placements with Bank Indonesia
Call money 0,76% 0,78% Call money
Deposito berjangka pada bank lain - 9,34% Time deposits with other bank
Deposito berjangka pada Bank Indonesia 0,14% 0,13% Time deposits with Bank Indonesia
Sertif ikat deposito 3,07% - Certificate of deposits
Rupiah
Mata uang asing
Rupiah
Foreign currencies
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, tidak terdapat penempatan pada bank lain yang dijaminkan.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, there were no placements with other banks which are pledged.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
85
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan)
7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)
d. Penyisihan kerugian penurunan nilai d. Allowance for impairment losses
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for impairment losses are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
1.000 600
Provision during the period/
tahun berjalan (Catatan 35) 256 400 year (Note 35)
8 - Exchange rate differences
1.264 1.000 Saldo akhir Ending balance
5030000
Saldo aw al Beginning balance
Penyisihan selama periode/
Selisih akibat perbedaan kurs
Pada tanggal 30 September 2014, penyisihan selama periode berjalan adalah sebesar Rp400 (Catatan 35).
As of September 30, 2014, provision during the period amounted to Rp400 (Note 35).
Penyisihan kerugian penurunan nilai dihitung berdasarkan kualitas aset produktif untuk perbankan syariah sesuai Catatan 2n.
Allowance for impairment losses is calculated according to earning assets quality for sharia banking in Note 2n.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
8. EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN 8. TRADING SECURITIES
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Surat Perbendaharaan Negara 433.023 - State Treasury Notes
Surat Utang Negara 231.311 14.263 Government Promissory Notes
Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah 41.185 41.201 Government Recapitalization Bonds
705.519 55.464
Surat Utang Negara 8.670 3.148 Government Promissory Notes
714.189 58.612
Foreign currencyMata uang asing
5030000
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, seluruh efek-efek yang diperdagangkan dikategorikan lancar.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, all the trading securities were classified as current.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, tidak terdapat transaksi dengan pihak berelasi.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, there were no transactions with related parties.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
86
8. EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN (lanjutan)
8. TRADING SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan golongan penerbit efek b. By issuer
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Government and
Pemerintah dan BUMN 705.519 55.464 state-owned enterprises
Government and
Pemerintah dan BUMN 8.670 3.148 state-owned enterprises
714.189 58.612
5030000
Rupiah Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
c. Berdasarkan tanggal jatuh tempo dan
peringkat efek c. By maturity and rating of marketable
securities
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
06080000_01 Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 433.022 1.388
> 1 tahun - 5 tahun 266.952 12.774
> 5 tahun - 10 tahun - 41.201
> 10 tahun 5.545 101
705.519 55.464
Mata uang asing Foreign currency
> 1 tahun - 5 tahun 935 1.374
> 5 tahun - 10 tahun 1.610 773
> 10 tahun 6.125 1.001
8.670 3.148
714.189 58.612
> 10 years
> 10 years
< = 1 year
> 1 year - 5 years
> 5 years - 10 years
> 1 year - 5 years
> 5 years - 10 years
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
87
8. EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN (lanjutan)
8. TRADING SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan tanggal jatuh tempo dan
peringkat efek (lanjutan) c. By maturity and rating of marketable
securities (continued)
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, peringkat efek-efek yang diperdagangkan untuk Surat Utang Negara (SUN) adalah Baa3 (Moody’s) dan tanpa peringkat, untuk Surat Perbendaharaan Negara (SPN) dan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah adalah tanpa peringkat.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, trading securities’ rating for Government Promissory Notes (SUN) were Baa3 (Moody’s) and non-rated, for State Treasury Notes (SPN) and Government Recapitalization Bonds were non-rated.
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun: d. The average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah 7,56% 7,91% Rupiah
Mata uang asing 5,15% 5,73% Foreign currency
9. INVESTASI KEUANGAN 9. FINANCIAL INVESTMENTS
Investasi keuangan, sebagaimana disebutkan dalam Catatan 2i, terdiri dari:
Financial investments, as stated in Note 2i, consisted of:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Efek-efek
Dimiliki hingga jatuh tempo 1.011.717 - Held-to-maturity
Diukur pada biaya perolehan 20.000 20.000 At acquisition cost
Tersedia untuk dijual 3.865.160 6.809.082 Available-for-sale
Pinjaman yang diberikan
dan piutang 379.187 698.361 Loans and receivables
5.276.064 7.527.443
Obligasi rekapitalisasi pemerintah
Tersedia untuk dijual 3.584.495 3.580.884 Available-for-sale
Penyertaan saham
Tersedia untuk dijual 4.552 4.552 Available-for-sale
Jumlah 8.865.111 11.112.879 Total
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai impairment losses
- Efek-efek (307.608) (236.543) Marketable securities -
- Penyertaan saham (3.232) (3.232) Investments in shares -
(310.840) (239.775)
8.554.271 10.873.104
Investments in shares
Government recapitalization bonds
###
M arketable securities
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
88
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
The changes in allowance for impairment losses are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
239.775 234.249
tahun berjalan (Catatan 35) 30.284 2.029 year (Note 35)
40.781 3.497
310.840 239.775
5030000
Saldo aw al Beginning balance
Saldo akhir Ending balance
Penyisihan selama periode/ Provision during the period/
Selisih akibat perbedaan kurs Exchange rate differences
Pada tanggal 30 September 2014, pemulihan selama periode berjalan adalah sebesar Rp10.243 (Note 35).
As of September 30, 2014, reversal during the period amounted to Rp10,243 ( Note 35).
Penyisihan kerugian penurunan nilai dihitung secara individual dan kualitas aset produktif untuk perbankan syariah sesuai Catatan 2n.
Allowance for impairment losses is calculated using individual assessment and according to earning assets quality for sharia banking in Note 2n.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
Perubahan (kerugian)/keuntungan yang belum direalisasi atas efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah tersedia untuk dijual:
Movements in unrealized (losses)/gains for available-for-sale marketable securities and government recapitalization bonds are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
(79.078) (130.118) deferred income tax
yang belum direalisasi selama (losses)/gains during
periode/tahun berjalan - neto (81.677) 129.651 the period/year - net
sehubungan dengan perubahan and loss in respect of fair value
nilai w ajar investasi keuangan change of available-for-sale
yang tersedia untuk dijual (33.905) (78.611) financial investments
penghasilan tangguhan (194.660) (79.078) income tax
Pajak penghasilan tangguhan 85.018 21.552 Deferred income tax
(109.642) (57.526)
5030000
Saldo aw al - sebelum pajak
Saldo akhir - neto
Penambahan (rugi)/laba
Beginning balance - before
Additional of unrealized
penghasilan tangguhan
Ending balance - net
Jumlah yang ditransfer ke laba rugi Amounts transferred to profit
Jumlah sebelum pajak Total before deferred
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
89
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
I. Efek-efek I. Marketable securities
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia
a. By type, currency and Bank Indonesia classification
Adapun detail dari masing-masing kategori tersebut di atas, adalah sebagai berikut:
The details for each category mentioned above are as follows:
Nilai nominal/ (Kerugian)/
Nominal value Saldo yang keuntungan
Nilai belum yang belum
perolehan/ diamortisasi/ direalisasi/
Acquisition Unamortized Unrealized Lancar/ Macet/ Jumlah/
amount amount (losses)/gains Current Loss Total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
523.005 - - 523.005 - 523.005
Diukur pada biaya perolehan Acquisition cost
dan mudharabah 20.000 - - 10.000 10.000 20.000 mudharabah bonds
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
1.507.037 - (49.135) 1.439.902 18.000 1.457.902
954.902 - (76.392) 878.510 - 878.510
134.936 - (718) 134.218 - 134.218
29.921 - 20 29.941 - 29.941
tersedia untuk dijual 2.626.796 - (126.225) 2.482.571 18.000 2.500.571 Total available-for-sale securities
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loan and receivables
300.000 - - 300.000 - 300.000
2.868 (73) - 2.795 - 2.795
yang diberikan dan piutang 302.868 (73) - 302.795 - 302.795 Total available-for-sale securities
3.472.669 (73) (126.225) 3.318.371 28.000 3.346.371 Total marketable securities - rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
219.751 6.438 - 226.189 - 226.189
262.523 - - 262.523 - 262.523
hingga jatuh tempo 482.274 6.438 - 488.712 - 488.712 Total held-to-maturity securities
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
942.073 - (13.002) 489.889 439.182 929.071
445.303 - (9.785) 435.518 - 435.518
Total available-for-sale
tersedia untuk dijual 1.387.376 - (22.787) 925.407 439.182 1.364.589 securities
Pinjaman yang diberikan
dan piutang Loans and receivables
77.503 (1.111) - 76.392 - 76.392
1.947.153 5.327 (22.787) 1.490.511 439.182 1.929.693 Total marketable securities - foreign currencies
Jumlah 5.419.822 5.254 (149.012) 4.808.882 467.182 5.276.064
Sertif ikat Bank Indonesia Syariah
Medium-term notes Medium-term notes
Government Promissory Notes
Jumlah efek-efek - mata uang asing
Tagihan atas w esel ekspor
Jumlah efek-efek
Obligasi korporasi
Surat Utang Negara
Tagihan atas w esel ekspor Export bills receivables
Jumlah pinjaman
Surat Utang Negara Government Promissory Notes
Jumlah efek-efek dimiliki
Total
Export bills receivables
Government Promissory Notes
Certificates of Bank Indonesia Sharia
Certificates of Bank Indonesia
Corporate bonds
Sovereign Sharia securities
Sovereign Sharia securities
Corporate bonds
Jumlah efek-efek - rupiah
Surat Berharga Syariah Negara
30 September/September 30, 2015
Jumlah efek-efek
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Nilai tercatat/Carrying amount
Nilai wajar/Fair value
Sertif ikat Bank Indonesia
Obligasi korporasi
Obligasi sukuk ijarah
Surat Utang Negara
Surat Berharga Syariah Negara
Sukuk ijarah and
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
90
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia (lanjutan)
a. By type, currency and Bank Indonesia classification (continued)
Nilai nominal/ (Kerugian)/
Nominal value Saldo yang keuntungan
Nilai belum yang belum
perolehan/ diamortisasi/ direalisasi/
Acquisition Unamortized Unrealized Lancar/ Macet/ Jumlah/
amount amount (losses)/gains Current Loss Total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Diukur pada biaya perolehan Acquisition cost
Obligasi sukuk ijarah
dan mudharabah 20.000 - - 10.000 10.000 20.000 Sukuk ijarah and mudharabah bonds
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
2.344.050 - 1.487 2.345.537 - 2.345.537
1.804.698 - (30.483) 1.756.215 18.000 1.774.215
792.542 - (13.963) 778.579 - 778.579
134.584 - 1.785 136.369 - 136.369
tersedia untuk dijual 5.075.874 - (41.174) 5.016.700 18.000 5.034.700 Total available-for-sale securities
Pinjaman yang diberikan
dan piutang Loans and receivables
480.645 - - 480.645 - 480.645
5.576.519 - (41.174) 5.507.345 28.000 5.535.345 Total marketable securities - Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
1.082.916 - 19.680 1.102.596 - 1.102.596
672.532 - (746) 300.195 371.591 671.786
tersedia untuk dijual 1.755.448 - 18.934 1.402.791 371.591 1.774.382 Total available-for-sale securities
Pinjaman yang diberikan
dan piutang Loans and receivables
218.521 (805) - 217.716 - 217.716
1.973.969 (805) 18.934 1.620.507 371.591 1.992.098 Total marketable securities - foreign currencies
Jumlah 7.550.488 (805) (22.240) 7.127.852 399.591 7.527.443
Sertif ikat Bank Indonesia
31 Desember/December 31, 2014
Obligasi korporasi
Surat Utang Negara Government Promissory Notes
Jumlah efek-efek
Corporate bonds
(Diaudit/Audited )
Nilai tercatat/Carrying amount
Nilai wajar/Fair value
Sertif ikat Bank Indonesia Syariah Certificates of Bank Indonesia Sharia
Obligasi korporasi
Certificates of Bank Indonesia
Jumlah efek-efek - Rupiah
Medium-term notes Medium-term notes
Total
Surat Utang Negara Government Promissory Notes
Tagihan atas w esel ekspor Export bills receivables
Jumlah efek-efek
Jumlah efek-efek - mata uang asing
Corporate bonds
Efek dalam mata uang asing adalah efek dalam Dolar Amerika Serikat dan Rupee India.
Marketable securities in foreign currency are denominated in United States Dollar and Indian Rupee.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
91
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
b. Berdasarkan golongan penerbit efek b. By issuer
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Carrying Nila Perolehan/ Nilai wajar/ Carrying
amount Acquisition cost Fair value amount
Pinjaman yang
Dimiliki hingga Tersedia diberikan
jatuh tempo/ Diukur pada untuk dijual/ dan piutang/
Held-to biaya perolehan/ Available- Loans and Jumlah/
maturity Acquisition cost for-sale receivables Total
Rupiah Rupiah
Government and state-owned
Pemerintah dan BUMN 523.005 10.000 1.302.678 300.000 2.135.683 enterprises
Bank - - 562.947 2.795 565.742 Banks
Lainnya - 10.000 634.946 - 644.946 Others
523.005 20.000 2.500.571 302.795 3.346.371
Mata uang asing Foreign currencies
Government and state-owned
Pemerintah dan BUMN 488.712 - 580.281 - 1.068.993 enterprises
Bank - - 196.823 76.392 273.215 Banks
Lainnya - - 587.485 - 587.485 Others
488.712 - 1.364.589 76.392 1.929.693
1.011.717 20.000 3.865.160 379.187 5.276.064
30 September/September 30 , 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Nilai tercatat/
Nila Perolehan/ Nilai wajar/ Carrying
Acquisition cost Fair value amount
Pinjaman yang
Tersedia diberikan
Diukur pada untuk dijual/ dan piutang/
biaya perolehan/ Available- Loans and Jumlah/
Acquisition cost for-sale receivables Total
Rupiah Rupiah
Government and state-owned
Pemerintah dan BUMN 10.000 3.604.395 480.645 4.095.040 enterprises
Bank - 558.927 - 558.927 Banks
Lainnya 10.000 871.378 - 881.378 Others
20.000 5.034.700 480.645 5.535.345
Mata uang asing Foreign currencies
Government and state-owned
Pemerintah dan BUMN - 1.181.652 - 1.181.652 enterprises
Bank - 12.266 165.657 177.923 Banks
Lainnya - 580.464 52.059 632.523 Others
- 1.774.382 217.716 1.992.098
20.000 6.809.082 698.361 7.527.443
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
92
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
c. Berdasarkan peringkat efek c. By rating of marketable securities
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
Lembaga 2015 2014
pemeringkat/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Rating company Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Tanpa peringkat 523.005 *) - Non-rated
Sukuk ijarah dan mudharabah Sukuk ijarah and mudharabah
diukur pada biaya perolehan at acquisition cost
idAA+ Pefindo 10.000 10.000 idAA+
Tanpa peringkat 10.000 **) 10.000 **) Non-rated
Jumlah sukuk ijarah dan mudharabah Total sukuk ijarah and mudharabah
diukur pada biaya perolehan 20.000 20.000 at acquisition cost
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
AAA Fitch 498.203 327.368 AAA
idAA- Pefindo 346.345 372.427 idAA-
idAAA Pefindo 165.384 242.890 idAAA
idAA Pefindo 139.578 169.039 idAA
A Fitch 85.685 89.612 A
AA Fitch 80.230 77.319 AA
idAA+ Pefindo 76.043 345.021 idAA+
AA- Fitch 59.008 88.787 AA-
idA+ Pefindo 49.991 49.814 idA+
idA- Pefindo 48.656 50.326 idA-
AA+ Fitch 24.999 25.139 AA+
A+ Fitch - 54.845 A+
Tanpa peringkat 926.449 ***) 3.142.113 **) Non-rated
Jumlah tersedia untuk dijual 2.500.571 5.034.700 Total available-for-sale
Pinjaman yang diberikan
dan piutang Loan and receivables
Tanpa peringkat 302.795 ****) 480.645 ****) Non-rated
Sub jumlah - Rupiah 3.346.371 5.535.345 Sub total - Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Baa3 Moody’s 226.189 - Baa3
Tanpa peringkat 262.523 *) - Non-rated
Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 488.712 - Total held-to-maturity
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Baa3 Moody’s 925.407 1.402.788 Baa3
Tanpa peringkat 439.182 **) 371.594 **) Non-rated
Jumlah tersedia untuk dijual 1.364.589 1.774.382 Total available-for-sale
Pinjaman yang diberikan
dan piutang Loan and receivables
Tanpa peringkat 76.392 ****) 217.716 ****) Non-rated
Sub jumlah - mata uang asing 1.929.693 1.992.098 Sub total - foreign currencies
5.276.064 7.527.443
Nilai tercatat/Carrying amount/
Nilai wajar/Fair value
Peringkat Rating
*) Terdiri dari Surat Berharga Syariah Negara *) Consists of Sovereign Sharia Securities
**) Terdiri dari Obligasi Korporasi **) Consists of Corporate Bonds
***) Terdiri dari Surat Utang Negara (SUN), Sertifikat Bank Indonesia (SBI) dan Obligasi Korporasi
***) Consists of Government Promissory Notes (SUN), Certificates of Bank Indonesia (SBI) and Corporate Bonds
****) Terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) dan tagihan atas wesel ekspor
****) Consists of Certificates of Bank Indonesia Sharia (SBIS) and export bills receivables
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
93
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
d. Berdasarkan tanggal jatuh tempo d. By maturity
Berikut ini adalah pengelompokan berdasarkan tanggal jatuh tempo dan tujuan investasi dari efek-efek konsolidasian:
The followings are the consolidated marketable securities classified based on maturity and investment purpose:
(i) Dimiliki hingga jatuh tempo (i) Held-to-maturity
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
06080000_01 Carrying amount Carrying amount06080000_01
Rupiah Rupiah
> 1 tahun - 5 tahun 523.005 -
Mata uang asing Foreign currencies
> 1 tahun - 5 tahun 488.712 -
1.011.717 -
> 1 year - 5 years
> 1 year - 5 years
(ii) Diukur pada biaya perolehan (ii) At acquisition cost
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Diukur pada Diukur pada
biaya perolehan/ biaya perolehan/
Acquisition Acquisition
06080000_01 cost cost06080000_01
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 10.000 10.000
> 1 tahun - 5 tahun 10.000 10.000
20.000 20.000
< = 1 year
> 1 year - 5 years
(iii) Tersedia untuk dijual (iii) Available-for-sale
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Nilai wajar/ Nilai wajar/
Fair Fair
06080000_01 value value
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 362.383 3.112.384
> 1 tahun - 5 tahun 1.366.929 1.842.560
> 5 tahun - 10 tahun 721.268 29.942
> 10 tahun 49.991 49.814
2.500.571 5.034.700
Mata uang asing Foreign currencies
< = 1 tahun 294.485 332.763
> 1 tahun - 5 tahun 632.369 1.145.184
> 5 tahun - 10 tahun 437.735 296.435
1.364.589 1.774.382
3.865.160 6.809.082
> 5 year - 10 years
< = 1 year
> 10 years
> 1 year - 5 years
> 5 years - 10 years
> 1 year - 5 years
< = 1 year
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
94
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
d. Berdasarkan tanggal jatuh tempo (lanjutan)
d. By maturity (continued)
(iv) Pinjaman yang diberikan dan piutang (iv) Loans and receivables
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Carrying Carrying
amount amount
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 302.795 480.645 < = 1 year
Mata uang asing Foreign currencies
< = 1 tahun 76.392 217.716 < = 1 year
379.187 698.361
e. Tingkat bunga rata-rata per tahun: e. The average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah 9,00% 8,09% Rupiah
Mata uang asing 6,84% 7,24% Foreign currency
II. Obligasi rekapitalisasi pemerintah II. Government recapitalization bonds a. Berdasarkan jenis dan jatuh tempo a. By type and maturity
Nilai
perolehan/
Acquisition > 1 - 5 tahun/ > 5 - 10 tahun/ Jumlah/
amount years years Total
Tersedia untuk dijual 3.637.962 3.584.495 - 3.584.495 Available-for-sale
Nilai
perolehan/
Acquisition > 1 - 5 tahun/ > 5 - 10 tahun/ Jumlah/
amount years years Total
Tersedia untuk dijual 3.637.962 2.486.917 1.093.967 3.580.884 Available-for-sale
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Nilai wajar/Fair value
30 September/September 30, 2015
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
Nilai wajar/Fair value
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
95
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
II. Obligasi rekapitalisasi pemerintah (lanjutan)
II. Government recapitalization bonds (continued)
b. Berdasarkan suku bunga dan tanggal
jatuh tempo (lanjutan) b. Based on interest rate and maturity
date (continued)
Nomor Nilai Suku Tanggal Frekuensi
seri/ nominal/ bunga per tahun/ jatuh pembayaran bunga/
Serial Nominal Interest tempo/ Frequency of
number amount rate per annum Due date interest payment
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
25 Agustus/
Bunga mengambang VR0028 674.799 6,20% August 25, 2018 3 bulan/months Variable rate
25 Agustus/
VR0029 1.836.998 6,20% August 25, 2019 3 bulan/months
25 Juli/
VR0031 1.126.165 6,20% July 25, 2020 3 bulan/months
Jumlah tersedia untuk dijual 3.637.962 Total available-for-sale
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
Nomor Nilai Suku Tanggal Frekuensi
seri/ nominal/ bunga per tahun/ jatuh pembayaran bunga/
Serial Nominal Interest tempo/ Frequency of
number amount rate per annum Due date interest payment
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
25 Agustus/
Bunga mengambang VR0028 674.799 5,97% August 25, 2018 3 bulan/months Variable rate
25 Agustus/
VR0029 1.836.998 5,97% August 25, 2019 3 bulan/months
25 Juli/
VR0031 1.126.165 6,34% July 25, 2020 3 bulan/months
Jumlah tersedia untuk dijual 3.637.962 Total available-for-sale
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
III. Penyertaan saham
III. Investments in shares
30 September/ 31 Desember/
Jenis September 30, December 31,
usaha/ 2015 2014
Nature of (Tidak Diaudit/ (Diaudit/
business Unaudited) Audited)
PT Bank Capital Indonesia Tbk Usaha Perbankan/ PT Bank Capital Indonesia Tbk
Nilai perolehan Banking 1.269 1.269 Cost
Persentase kepemilikan - 0,20% Percentage of ownership - 0.20%
(31 Desember 2014: 0,20%) (December 31, 2014: 0.20%)
Lain-lain 3.283 3.283 Others
4.552 4.552
Penyertaan lainnya merupakan penyertaan saham di berbagai perusahaan yang sifatnya jangka panjang. Perusahaan-perusahaan tersebut adalah PT Aplikanusa Lintas Arta, PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia, PT Sarana Sulsel Ventura, PT Sarana Bali Ventura, PT Sarana Sumatera Barat Ventura, PT Sarana Lampung Ventura, PT Sarana Sumsel Ventura, PT Sarana Jambi Ventura, PT Sarana Kalbar Ventura, PT Sarana Sulut Ventura, PT Bhakti Sarana Ventura, PT Penjamin Kredit Pengusaha Indonesia, PT Sarana Riau Ventura dan PT Sarana Sumut Ventura.
Other investments represent long-term investments. These companies are PT Aplikanusa Lintas Arta, PT Sarana Bersama Pembiayaan Indonesia, PT Sarana Sulsel Ventura, PT Sarana Bali Ventura, PT Sarana Sumatera Barat Ventura, PT Sarana Lampung Ventura, PT Sarana Sumsel Ventura, PT Sarana Jambi Ventura, PT Sarana Kalbar Ventura, PT Sarana Sulut Ventura, PT Bhakti Sarana Ventura, PT Penjamin Kredit Pengusaha Indonesia, PT Sarana Riau Ventura and PT Sarana Sumut Ventura.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
96
9. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 9. FINANCIAL INVESTMENTS (continued)
III. Penyertaan saham (lanjutan)
III. Investments in shares (continued)
Penyertaan saham berdasarkan klasifikasi Bank Indonesia adalah sebagai berikut:
Investments in shares by Bank Indonesia classification are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
1.320 1.320 Current
1.200 1.200 Doubtful
2.032 2.032 Loss
4.552 4.552
Macet
11050000
Klasifikasi Classification
Lancar
Diragukan
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE
Derivatif pada saat permulaan seringkali hanya melibatkan pertukaran janji yang saling menguntungkan dengan sedikit atau tanpa investasi. Namun demikian, instrumen-instrumen ini seringkali melibatkan tingkat leverage yang tinggi dan sangat fluktuatif. Pergerakan yang relatif kecil dari nilai aset, tingkat atau indeks sebagai dasar sebuah kontrak derivatif dapat memiliki pengaruh yang signifikan terhadap laba atau rugi Bank.
Derivatives often involve at their inception only a mutual exchange of promises with little or no transfer considerations. However, these instruments frequently involve a high degree of leverage and are very volatile. A relatively small movement in the value of the asset, rate or indexes underlying a derivative contract may have a significant impact on the profit or loss of the Bank.
Mayoritas perdagangan derivatif Bank yang terkait dengan deals dengan nasabah biasanya saling
hapus dengan transaksi dengan rekanan lain untuk meng-offset risiko pasar. Bank juga dapat mengambil posisi dengan ekspektasi untuk mendapat laba dari pergerakan yang menguntungkan pada harga, suku bunga maupun indeks.
Most of the Bank's derivative trading activities relate to deals with customers which are normally offset by transactions with other counterparties in order to offset the market risk. The Bank may also take positions with the expectation of profiting from favourable movements in prices, interest rates or indexes.
Derivatif diluar pasar (over-the-counter) dapat
menimbulkan risiko-risiko kepada Bank yang berhubungan dengan ketiadaan pasar terbuka untuk menutup posisi terbuka Bank.
Over-the-counter derivatives may expose the Bank to the risks associated with the absence of an exchange market on which to close out an open position.
Eksposur Bank untuk kontrak derivatif ini dimonitor secara ketat sebagai bagian dari manajemen risiko pasar Bank secara keseluruhan (Catatan 49).
The Bank's exposure under derivative contracts is closely monitored as part of the overall management of the Bank's market risk (Note 49).
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak
berelasi a. By type, currency and related party
Tabel dibawah ini memperlihatkan nilai wajar dari instrumen derivatif, yang disajikan sebagai aset atau liabilitas, beserta jumlah notional-nya. Jumlah notional tersebut, yang disajikan secara gross, adalah nilai dari underlying aset derivatif, tingkat rasio referensi atau indeks yang merupakan basis dimana perubahan di dalam nilai derivatif diukur. Jumlah notional mengindikasikan jumlah transaksi yang belum jatuh tempo di akhir periode/tahun dan tidak mengindikasikan risiko kredit maupun pasar.
The tables below show the fair values of derivative financial instruments, recorded as assets or liabilities, together with their notional amounts. The notional amount, recorded at gross, is the amount of a derivative's underlying asset, reference ratio rate or indices and is the basis upon which changes in the value of derivatives are measured. The notional amounts indicate the volume of transactions outstanding at the end of period/year and indicative of neither the market risk nor the credit risk.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
97
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan)
10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak
berelasi (lanjutan) a. By type, currency and related party
(continued)
Nilai notional
(kontrak)
(ekuivalen
dengan Rp)/
Notional
amount Tagihan Liabilitas
(contract) derivatif/ derivatif/
(equivalent Derivatives Derivatives
to Rp) receivable payable
contracts
Dolar Amerika Serikat 118.175 17.832 - United States Dollar
Dolar Amerika Serikat 1.002.971 10.833 23.733 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 172.317 2.599 743 Other foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 12.210.478 210.322 163.559 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 1.871 - 10 Other foreign currencies
13.387.637 223.754 188.045
Dolar Amerika Serikat 2.601.795 - 16.074 United States Dollar
Dolar Amerika Serikat 1.808.481 19.296 - United States Dollar
nilai tukar dan suku bunga contracts and interest rate
Dolar Amerika Serikat 2.785.730 257.100 378.879 United States Dollar
20.701.818 517.982 582.998
kerugian penurunan nilai (5.476) losses
512.506
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Forward Forward
nilai tukar
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for impairment
Third parties
Forward Forward
Pihak berelasi (Catatan 42)
Swap Swap
Pihak ketiga
Swap Swap
Pihak ketiga Third parties
Related parties (Note 42)
Swap
Terkait dengan suku bunga
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Terkait dengan kontrak Related to exchange rate
30 September/September 30, 2015
Related to interest rate
Related to exchange rate
Pihak ketiga Third parties
Swap
Jumlah Total
Swap Swap
Terkait dengan kontrak
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
98
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan)
10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak
berelasi (lanjutan) a. By type, currency and related party
(continued)
Nilai notional(kontrak)
(ekuivalen
dengan Rp)/
Notional
amount Tagihan Liabilitas
(contract) derivatif/ derivatif/
(equivalent Derivatives Derivatives
to Rp) receivable payable
Dolar Amerika Serikat 105.273 1.371 - United States Dollar
Dolar Amerika Serikat 2.489.226 21.214 52.090 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 171.852 1.591 1.658 Other foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 10.683.549 53.976 13.798 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 2.913 - 24 Other foreign currencies
13.347.540 76.781 67.570
Dolar Amerika Serikat 2.238.931 3.339 6.780 United States Dollar
Dolar Amerika Serikat 2.182.855 21.424 59 United States Dollar
Dolar Amerika Serikat 1.341.417 103.081 147.550 United States Dollar
Mata uang asing lainnya 145.056 - 2.139 Other foreign currencies
1.486.473 103.081 149.689
19.361.072 205.996 224.098
kerugian penurunan nilai (517)
205.479
Less: Allowance for impairment losses
(Diaudit/Audited )
Terkait dengan kontrak Related to exchange rate
31 Desember/December 31, 2014
nilai tukar contracts
Swap
Third partiesPihak ketiga
Forward Forward
Swap
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Forward Forward
Terkait dengan suku bunga Related to interest rate
Swap Swap
nilai tukar dan suku bunga contracts and interest rate
Pihak ketiga Third parties
Swap Swap
Terkait dengan kontrak Related to exchange rate
Dikurangi: penyisihan
Pihak ketiga Third parties
Jumlah Total
Swap Swap
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 42 dan 52.
Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 42 and 52.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
99
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan)
10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak berelasi (lanjutan)
a. By type, currency and related party (continued)
Bank memiliki transaksi kontrak valuta berjangka pertukaran mata uang asing dan suku bunga dengan beberapa bank asing dan debitur untuk pengelolaan likuiditas dan menghadapi risiko perubahan suku bunga atas aset dan liabilitas Bank. Berdasarkan perjanjian ini, Bank wajib membayar pokok pinjaman beserta bunga dengan suku bunga mengambang atau tetap. Bunga dibayarkan dalam mata uang Rupiah dan Dolar Amerika Serikat setiap enam bulan, tiga bulan, dan satu bulan sampai dengan tanggal jatuh tempo. Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 transaksi kontrak valuta berjangka pertukaran mata uang asing dan suku bunga tersebut masing-masing akan jatuh tempo dari tanggal 8 April 2016 sampai dengan 5 Juli 2018 dan 12 April 2015 sampai dengan 4 November 2017.
The Bank has outstanding cross currency swap transaction with several foreign banks and debtors for liquidity management and to cover the interest rate fluctuation as part of asset and liabilities management of the Bank. Based on the agreement, the Bank should pay principal and variable or fixed interest rate. The interest is paid in Rupiah and United States Dollar currencies on a semester, quarterly, and monthly basis until maturity date. As of September 30, 2015 and December 31, 2014 the cross currency and interest rate swap transactions will mature from April 8, 2016 until July 5, 2018 and from April 12, 2015 until November 4, 2017, respectively.
Bank memiliki transaksi kontrak pertukaran suku bunga dengan beberapa bank asing tertentu untuk pengelolaan risiko perubahan suku bunga atas aset dan liabilitas Bank. Berdasarkan perjanjian ini, Bank wajib membayar bunga mengambang setiap enam bulan, tiga bulan, dan satu bulan hingga tanggal jatuh tempo. Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, transaksi kontrak pertukaran suku bunga tersebut masing-masing akan jatuh tempo dari tanggal yang berkisar 25 April 2016 sampai dengan 27 Oktober 2019 dan 25 April 2016 sampai dengan 27 Oktober 2019.
The Bank has outstanding interest rate swap transaction with several banks for liquidity management and to cover the interest rate fluctuation as part of asset and liabilities management of the Bank. Based on the agreement, the Bank should pay variable interest rate on semester, quarterly, and monthly basis until maturity date. As of September 30, 2015 and December 31, 2014, interest rate swap transactions will mature from April 25, 2016 until October 27, 2019 and from April 25, 2016 until October 27, 2019, respectively.
b. Berdasarkan jatuh tempo b. By maturity
Per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, jangka waktu kontrak forward mata uang asing masing-masing adalah antara 13 - 735 hari dan 14 - 735 hari, jangka waktu kontrak swap mata uang asing masing-masing adalah
antara 1 - 371 hari dan 5 - 371 hari.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the tenure of the forward foreign currency contracts were between 13 - 735 days and between 14 - 735 days, foreign currency swaps were between 1 - 371 days and between 5 - 371 days.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
100
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan)
10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued)
c. Berdasarkan kolektibilitas c. By collectibility
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
510.076 195.648 Current
- 10.348 Special mention
4.860 - Doubtful
3.046 - Loss
517.982 205.996
Macet
11050000
Klasifikasi Classification
Lancar
Dalam perhatian khusus
Diragukan
d. Penyisihan kerugian penurunan nilai d. Allowance for impairment losses
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai berikut:
The changes in allowance for impairment losses were as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
517 -
tahun berjalan (Catatan 35) 4.386 519 year (Note 35)
573 (2)
5.476 517
5030000
Saldo aw al Beginning balance
Saldo akhir Ending balance
Penyisihan selama periode/ Provision during the period/
Selisih akibat perbedaan kurs Exchange rate differences
Pada tanggal 30 September 2014, penyisihan selama periode berjalan adalah sebesar Rp217 (Catatan 35).
As of September 30, 2014, provision during the period amounted to Rp217 (Note 35).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
101
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan)
10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued)
e. Suku bunga kontraktual e. Contractual interest rate
Suku bunga kontraktual untuk periode/tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, untuk transaksi swap suku bunga dan swap mata uang dan suku bunga adalah sebagai berikut:
Contractual effective interest rate per annum for the period/year ended September 30, 2015 and December 31, 2014, for interest rate swap and cross currency rate swap deals are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
1M Libor+567 - 3M Libor+600 1M Libor+525 - 3M Libor+600
0,61% - 7,01% 0,61% - 7,01%
1M Libor+575 - 6M Libor 1M Libor+575 - 6M Libor
2,61% - 7,85% -
8,75% - 10,75% 9,00% - 10,75%
5,70% - 9,56% 5,40% - 9,56%
3M Libor+150 - 6M Libor 3M Libor+185 - 6M Libor
2,90% - 7,00% -
6M Libor -Suku bunga tetap Fixed interest rate
Suku bunga mengambang Variable interest rate
Suku bunga tetap Fixed interest rate
Suku bunga tetap Fixed interest rate
Yang akan dibayar To be paid
Suku bunga tetap Fixed interest rate
Yang akan diterima To be received
Yang akan dibayar To be paid
Swap Suku Bunga Interest rate Swap
Mata uang asing Foreign currencies
Yang akan dibayar To be paid
Mata uang asing Foreign currencies
Yang akan diterima To be received
Suku bunga mengambang Variable interest rate
Suku bunga tetap Fixed interest rate
Swap Suku Bunga dan Mata Uang Cross currency rate Swap
Rupiah Rupiah
Suku bunga mengambang Variable interest rate
Suku bunga mengambang Fixed interest rate
Yang akan diterima To be received
Pertukaran tingkat suku bunga dan mata uang dilakukan setiap bulanan, kuartalan, dan semesteran.
The interest rate and currency exchanges are exercised on a monthly, quarterly, and semi annually.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, jangka waktu kontrak swap suku bunga berkisar antara 8 bulan - 3 tahun dan 2 - 5 tahun. Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, sisa jangka waktu kontrak dari swap suku bunga dan swap suku bunga dan mata uang berkisar antara 8 bulan sampai 4 tahun dan 2 sampai 5 tahun.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the contract period of interest rate swaps ranged between 8 months - 3 years and 2 - 5 years. As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the remaining contract period of cross currency rate swap ranged between 8 months until 4 years and 2 until 5 years.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
102
11. KREDIT YANG DIBERIKAN 11. LOANS
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan kolektibilitas
a. By type, currency and collectibility
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Korporasi 8.300.481 20.693 472.456 - 369.536 9.163.166 Corporate
Komersial/Usaha Commercial/Small and
Kecil Menengah (UKM) Medium Enterprises (SME)
UKM 20.965.630 250.818 20.122 22.765 357.408 21.616.743 SME
Komersial 11.572.976 24.791 - - 67.904 11.665.671 Commercial
Lain-lain 3.175.048 - - - - 3.175.048 Others
Konsumen Consumer
Kredit Kendaraan
Bermotor 12.181.898 2.005.858 33.678 48.252 36.181 14.305.867 Auto loans
Kredit Pemilikan Rumah (KPR) 11.049.131 537.754 22.441 20.596 76.656 11.706.578 Mortgage (KPR)
Home equity loans (Maxima) 3.091.958 157.269 6.514 8.456 9.848 3.274.045 Home equity loans (Maxima)
Kartu kredit 2.022.810 139.844 22.951 35.748 1 2.221.354 Credit card
Pinjaman tanpa agunan (PITA) 1.070.012 80.529 9.541 18.526 730 1.179.338 Unsecured loans (PITA)
Pinjaman pendidikan - - - - 19 19 Student loans
Lain-lain 1.001.615 42.093 1 2 23 1.043.734 Others
Syariah 4.911.569 304.915 28.755 70.016 26.565 5.341.820 Sharia
79.343.128 3.564.564 616.459 224.361 944.871 84.693.383
Mata uang asing Foreign currencies
Korporasi 8.275.118 1.340.696 - 330.510 1.705.653 11.651.977 Corporate
Komersial/Usaha Commercial/Small and
Kecil Menengah (UKM) Medium Enterprises (SME)
UKM 1.522.460 6.456 - 5.416 12.969 1.547.301 SME
Komersial 2.773.556 - - 26.370 44.083 2.844.009 Commercial
Konsumen Consumer
Lain-lain 29.546 - - - - 29.546 Others
Syariah 2.361.614 - - 426.521 - 2.788.135 Sharia
14.962.294 1.347.152 - 788.817 1.762.705 18.860.968
Jumlah 94.305.422 4.911.716 616.459 1.013.178 2.707.576 103.554.351 Total
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (2.098.687) impairment losses
101.455.664
8010000
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2 015
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
103
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan
kolektibilitas (lanjutan) a. By type, currency and collectibility
(continued)
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Korporasi 8.995.135 668.634 - 320.116 7 9.983.892 Corporate
Komersial/Usaha Commercial/Small and
Kecil Menengah (UKM) Medium Enterprises (SME)
UKM 23.734.656 152.547 15.350 48.147 325.624 24.276.324 SME
Komersial 7.694.606 - 6.497 1.171 137.477 7.839.751 Commercial
Lain-lain 2.684.475 - - - - 2.684.475 Others
Konsumen Consumer
Kredit Kendaraan
Bermotor 11.156.649 1.497.281 23.085 31.506 41.191 12.749.712 Auto loans
Kredit Pemilikan Rumah (KPR) 10.988.809 412.289 8.021 12.200 33.501 11.454.820 Mortgage (KPR)
Home equity loans (Maxima) 2.688.545 58.483 9.026 5.834 3.380 2.765.268 Home equity loans (Maxima)
Kartu kredit 1.933.904 129.256 15.353 29.201 18 2.107.732 Credit card
Pinjaman tanpa agunan (PITA) 999.617 50.717 5.550 7.447 302 1.063.633 Unsecured loans (PITA)
Pinjaman pendidikan - - - - 19 19 Student loans
Lain-lain 635.648 21.435 975 12 42 658.112 Others
Syariah 3.738.192 269.863 33.454 13.755 9.553 4.064.817 Sharia
75.250.236 3.260.505 117.311 469.389 551.114 79.648.555
Mata uang asing Foreign currencies
Korporasi 10.815.709 628.867 247.700 - 695.641 12.387.917 Corporate
Komersial/Usaha Commercial/Small and
Kecil Menengah (UKM) Medium Enterprises (SME)
UKM 1.962.103 1.146 - 6.285 10.663 1.980.197 SME
Komersial 2.337.612 - - - 37.267 2.374.879 Commercial
Konsumen Consumer
Lain-lain 26.811 - - - - 26.811 Others
Syariah 1.235.708 376.603 - - - 1.612.311 Sharia
16.377.943 1.006.616 247.700 6.285 743.571 18.382.115
Jumlah 91.628.179 4.267.121 365.011 475.674 1.294.685 98.030.670 Total
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1.274.973) impairment losses
96.755.697
8010000
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
Per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, rasio kredit kepada Usaha Mikro Kecil terhadap kredit yang diberikan sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 masing-masing sebesar 1,70% dan 1,80%.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the ratio of micro business loans to the total loans in accordance with Bank Indonesia Circular Letter No. 13/30/DPNP dated December 16, 2011 is 1.70% and 1.80%, respectively.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information in respect of maturities is disclosed in Note 52.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
104
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
b. Jaminan kredit b. Loan collateral
Jaminan pemberian kredit adalah tanah,
bangunan, saham, deposito berjangka (Catatan 18), mesin, persediaan dan jaminan lain yang dapat diterima oleh Bank.
Loan collaterals are in the form of land, buildings, shares of stock, time deposits (Note 18), machinery, inventories and other collaterals that are acceptable to the Bank.
Pada tanggal 30 September 2015 dan
31 Desember 2014, jumlah kredit yang diberikan yang dijamin dengan deposito berjangka adalah masing-masing sebesar Rp6.615.213 dan Rp6.293.888.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, total loans which were secured by time deposits amounted to Rp6,615,213 and Rp6,293,888, respectively.
c. Berdasarkan sektor ekonomi c. By economic sector
Klasifikasi kredit berdasarkan sektor ekonomi
adalah sebagai berikut: Loans classified by economic sector are as
follows:
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Pertanian dan perhutanan 819.541 2.462 1.089 1.007 772 824.871 Agriculture and forestry
Pertambangan 807.645 33.680 - - 320.116 1.161.441 Mining
Perindustrian 9.153.969 46.964 1.533 488 102.050 9.305.004 Manufacturing
Listrik, gas dan air 681.240 343 472.456 - - 1.154.039 Electricity, gas and water
Konstruksi 3.335.480 16.464 962 4.000 84.443 3.441.349 Construction
Perdagangan, restoran
dan hotel 17.590.955 202.902 22.627 55.614 197.517 18.069.615 Trading, restaurant and hotel
Angkutan, gudang dan Transportation, warehouses
komunikasi 1.331.847 11.604 429 55 55.611 1.399.546 and communication
Jasa-jasa dunia usaha 11.877.030 44.223 - 1.012 52.026 11.974.291 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat 550.870 9.269 795 573 - 561.507 Social/public services
Lain-lain 33.194.551 3.196.653 116.568 161.612 132.336 36.801.720 Others
79.343.128 3.564.564 616.459 224.361 944.871 84.693.383
Mata uang asing Foreign currencies
Pertanian dan perhutanan 1.966.151 - - - 720.315 2.686.466 Agriculture and forestry
Pertambangan 450.573 387.944 - 146.844 - 985.361 Mining
Perindustrian 5.156.694 28.482 - 31.786 153.843 5.370.805 Manufacturing
Listrik, gas dan air 1.728.587 - - 558.136 - 2.286.723 Electricity, gas and water
Konstruksi 21.705 33.428 - - - 55.133 Construction
Perdagangan, restoran
dan hotel 1.594.265 6.456 - - 4.383 1.605.104 Trading, restaurant and hotel
Angkutan, gudang dan Transportation, warehouses
komunikasi 2.411.560 865.791 - - 780.079 4.057.430 and communication
Jasa-jasa dunia usaha 1.565.283 25.051 - 52.051 104.085 1.746.470 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat 37.928 - - - - 37.928 Social/public services
Lain-lain 29.548 - - - - 29.548 Others
14.962.294 1.347.152 - 788.817 1.762.705 18.860.968
Jumlah 94.305.422 4.911.716 616.459 1.013.178 2.707.576 103.554.351 Total
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (2.098.687) impairment losses
101.455.664
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
105
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
c. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) c. By economic sector (continued)
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Pertanian dan perhutanan 762.720 5.125 897 - - 768.742 Agriculture and forestry
Pertambangan 817.717 41.022 - 320.116 1.667 1.180.522 Mining
Perindustrian 9.495.622 134.369 1.933 27.542 79.537 9.739.003 Manufacturing
Listrik, gas dan air 201.411 499.859 - - - 701.270 Electricity, gas and water
Konstruksi 2.953.748 65.906 146 - 27.643 3.047.443 Construction
Perdagangan, restoran
dan hotel 17.385.388 66.672 29.670 15.594 245.084 17.742.408 Trading, restaurant and hotel
Angkutan, gudang dan Transportation, warehouses
komunikasi 1.306.051 5.539 3.171 - 61.441 1.376.202 and communication
Jasa-jasa dunia usaha 12.720.497 58.411 2.720 6.700 44.882 12.833.210 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat 404.561 1.136 - - 5.036 410.733 Social/public services
Lain-lain 29.202.521 2.382.466 78.774 99.437 85.824 31.849.022 Others
75.250.236 3.260.505 117.311 469.389 551.114 79.648.555
Mata uang asing Foreign currencies
Pertanian dan perhutanan 433.475 - - - 626.076 1.059.551 Agriculture and forestry
Pertambangan 1.856.002 - - - - 1.856.002 Mining
Perindustrian 4.500.835 58.460 - 5.110 26.160 4.590.565 Manufacturing
Listrik, gas dan air 2.292.238 492.819 - - - 2.785.057 Electricity, gas and water
Konstruksi 163.609 42.554 - - - 206.163 Construction
Perdagangan, restoran
dan hotel 2.119.328 981 - 1.175 1.548 2.123.032 Trading, restaurant and hotel
Angkutan, gudang dan Transportation, warehouses
komunikasi 3.403.571 411.802 247.700 - - 4.063.073 and communication
Jasa-jasa dunia usaha 1.549.193 - - - 87.993 1.637.186 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat 32.881 - - - 1.794 34.675 Social/public services
Lain-lain 26.811 - - - - 26.811 Others
16.377.943 1.006.616 247.700 6.285 743.571 18.382.115
Jumlah 91.628.179 4.267.121 365.011 475.674 1.294.685 98.030.670 Total
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1.274.973) impairment losses
96.755.697
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
d. Berdasarkan pihak berelasi d. Based on related party
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
# Unaudited) Audited)
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Pinjaman karyaw an kunci 129.828 114.578 Key management personnel loans
Pihak ketiga 103.424.523 97.916.092 Third parties
103.554.351 98.030.670
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
106
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
e. Berdasarkan periode kredit dan sisa umur jatuh tempo
e. By loan period and maturity
Golongan jangka waktu kredit yang diberikan berdasarkan periode kredit sebagaimana yang tercantum dalam perjanjian kredit dan waktu yang tersisa sampai dengan saat jatuh temponya adalah sebagai berikut:
The classification of loans based on loan period, as stated in the loan agreements, and the remaining period until maturity were as follows:
Berdasarkan Berdasarkan Berdasarkan Berdasarkan
periode sisa umur periode sisa umur
perjanjian jatuh tempo/ perjanjian jatuh tempo/
kredit/ Based on kredit/ Based on
Based on remaining Based on remaining
08050000_01 loan period until loan period until
period maturity period maturity
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 15.974.872 32.051.262 20.135.755 31.082.938 < = 1 year
> 1 - 2 tahun 16.356.856 7.849.842 11.373.492 8.103.579 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 16.470.499 20.949.604 16.941.301 18.782.483 > 2 - 5 years
> 5 tahun 35.891.156 23.842.675 31.198.007 21.679.555 > 5 years
84.693.383 84.693.383 79.648.555 79.648.555
Mata uang asing Foreign currencies
< = 1 tahun 3.259.270 7.672.087 3.959.134 7.132.087 < = 1 year
> 1 - 2 tahun 3.511.414 3.010.774 2.930.238 2.092.589 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 3.803.886 4.377.095 4.278.556 6.645.535 > 2 - 5 years
> 5 tahun 8.286.398 3.801.012 7.214.187 2.511.904 > 5 years
18.860.968 18.860.968 18.382.115 18.382.115
103.554.351 103.554.351 98.030.670 98.030.670
(Tidak Diaudit/Unaudited ) (Diaudit/Audited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
f. Tingkat bunga f. Interest rate
Tingkat bunga rata-rata per tahun yang dibebankan kepada debitur oleh Bank adalah sebagai berikut:
The average interest rates per annum charged to debtors by the Bank are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah 13,08% 12,67% Rupiah
Mata uang asing 5,99% 6,91% Foreign currencies
g. Kredit sindikasi g. Syndicated loans
Jumlah kredit sindikasi yang diberikan oleh Bank per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp2.739.289 dan Rp3.408.185.
Total syndicated loans of the Bank amounted to Rp2,739,289 and Rp3,408,185 as of September 30, 2015 and December 31, 2014, respectively.
Keikutsertaan Bank sebagai pimpinan sindikasi per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah 70% dari jumlah kredit sindikasi. Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing antara 1% sampai 26% dan 1% sampai 100% dari jumlah kredit sindikasi.
The participation of the Bank as a leader of the syndicated loans as of September 30, 2015 and December 31, 2014 were 70% of total syndicated loans. The participation of the Bank as a member of the syndicated loans as of September 30, 2015 and December 31, 2014 is ranged from 1% to 26% and 1% to 100% of total syndicated loans, respectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
107
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued) h. Kredit dalam rangka Pembiayaan Bersama
(joint financing) h. Joint financing loans
Bank mengadakan perjanjian pemberian fasilitas pembiayaan bersama, terutama dengan entitas anak, yaitu PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) dan PT BII Finance Center untuk membiayai kepemilikan kendaraan secara retail. Risiko kredit Bank dalam pembiayaan bersama tersebut berada pada debitur dari entitas anak. Jumlah saldo fasilitas pembiayaan bersama pada tanggal 30 September 2015 dengan WOM adalah sebesar Rp4.573.451 (31 Desember 2014: Rp4.523.265) dan dengan PT BII Finance Center adalah sebesar Rp8.406.896 (31 Desember 2014: Rp7.272.814). Jumlah tersebut dicatat dalam Kredit Kendaraan Bermotor dan Syariah (Catatan 11a) dan kredit lain-lain (Catatan 11c).
The Bank entered into joint financing arrangements, mainly with the subsidiaries, which are PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) and PT BII Finance Center for financing retail purchases of vehicles. The ultimate credit risk of the Bank under the joint financing is with the customers of the subsidiaries. The outstanding balances of these joint financing arrangements as of September 30, 2015 with WOM are Rp4,573,451 (December 31, 2014: Rp4,523,265) and with PT BII Finance Center are Rp8,406,896 (December 31, 2014: Rp7,272,814). The amounts are recorded under Auto Loans and Sharia (Note 11a) and loan-others (Note 11c).
i. Pinjaman karyawan i. Loans to employees
Pinjaman karyawan Bank terdiri dari kredit yang dibebani bunga khusus dengan jangka waktu berkisar antara 1 (satu) sampai dengan 20 (dua puluh) tahun yang dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulannya.
Loans to the Bank’s employees consist of loans granted with special interest rates and with terms between 1 (one) to 20 (twenty) years and are collected through monthly salary deductions.
Perbedaan antara tingkat bunga pinjaman karyawan dan suku bunga pasar ditangguhkan dan dicatat sebagai beban yang ditangguhkan untuk pinjaman karyawan, bagian dari aset lain-lain dan akan diamortisasi menggunakan EIR.
The difference between the employee loan’s interest rates and market interest rate is deferred and recorded as deferred costs for employee loan, part of other assets and will be amortized using EIR.
j. Kredit restrukturisasi j. Restructured loans
Kredit yang diberikan yang direstrukturisasi meliputi antara lain kredit dengan perpanjangan jangka waktu dan penurunan tingkat bunga.
Restructured loans include loans with extensions of credit terms and reduction of interest rates.
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
3.768.923 3.271.952
penurunan nilai (525.510) (309.466)
3.243.413 2.962.486 Saldo akhir Ending balance
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian
Allowance for impairment losses
8110000
Restructured loansKredit yang direstrukturisasi
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
108
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
k. Kredit bermasalah berdasarkan sektor ekonomi
k. Non-performing loans based on economic sector
Kredit Kredit
bermasalah/ Minimum bermasalah/ Minimum
Non- penyisihan/ Non- penyisihan/
performing M inimum performing M inimum
loans allowance *) loans allowance *)
Rupiah Rupiah
Pertanian dan perhutanan 2.868 1.907 897 135 Agriculture and forestry
Pertambangan 320.116 317.455 321.783 127.525 Mining
Perindustrian 104.071 33.119 109.012 47.978 Manufacturing
Listrik, gas dan air 472.456 70.904 - - Electricity, gas and water
Konstruksi 89.405 66.876 27.789 9.840 Construction
Perdagangan, restoran dan hotel 275.758 127.922 290.348 172.045 Trading, restaurant and hotel
Transportation, warehouses
Angkutan, gudang dan komunikasi 56.095 40.111 64.612 60.458 and communication
Jasa-jasa dunia usaha 53.038 34.233 54.302 29.165 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat 1.368 1.744 5.036 1.994 Social/public services
Lain-lain 410.516 199.239 264.035 104.852 Others
1.785.691 893.510 1.137.814 553.992
Mata uang asing Foreign currencies
Pertanian dan perhutanan 720.315 351.487 626.076 - Agriculture and forestry
Pertambangan 146.844 73.422 - - Mining
Perindustrian 185.629 139.233 31.270 15.007 Manufacturing
Listrik, gas dan air 558.136 195.255 - - Electricity, gas and water
Perdagangan, restoran dan hotel 4.383 3.785 2.723 980 Trading, restaurant and hotel
Transportation, warehouses
Angkutan, gudang dan komunikasi 780.079 350.375 247.700 37.155 and communication
Jasa-jasa dunia usaha 156.136 130.111 87.993 33.596 Business services
Jasa-jasa sosial/masyarakat - - 1.794 1.794 Social/public services
2.551.522 1.243.668 997.556 88.532
4.337.213 2.137.178 2.135.370 642.524
(Tidak Diaudit/Unaudited ) (Diaudit/Audited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
*) Kredit bermasalah merupakan kredit yang diklasifikasikan dalam kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet sesuai peraturan Bank Indonesia No. 14/15/PBI/2012
*) Non-performing loans are loans classified in collectibility substandard, doubtful and loss in accordance with Bank Indonesia regulation No. 14/15/PBI/2012
Rasio NPL bruto konsolidasian per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 masing-masing adalah 4,21% dan 2,23% dan rasio NPL neto masing-masing adalah 2,70% dan 1,48%.
The consolidated gross NPL ratio as of September 30, 2015 and December 31, 2014 in accordance with Bank Indonesia Circular Letter No. 13/30/DPNP dated December 16, 2011 was 4.21% and 2.23%, respectively, and the net NPL ratio was 2.70% and 1.48%, respectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
109
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
l. Penyisihan kerugian penurunan nilai l. Allowance for impairment losses
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for impairment losses are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
1.274.973 969.260
dihapusbukukan 49.706 58.534 previously written-off
berjalan (Catatan 35) 1.292.690 1.533.997 (Note 35)
periode/tahun berjalan (511.847) (1.236.953)
yang diberikan yang
mengalami penurunan nilai individually impaired
secara individual (108.368) (72.256) loans
101.533 22.391
2.098.687 1.274.973
Penyisihan selama periode/tahun Provision during the period/year
Penerimaan dari kredit yang telah Recovery of loans
Saldo akhir Ending balance
Penghapusan selama
Write-off during the period/year
Selisih akibat perbedaan kurs Exchange rate differences
Pendapatan bunga atas kredit
Interest income on
8110000
Saldo aw al Beginning balance
Pada tanggal 30 September 2014, penyisihan selama periode berjalan adalah sebesar Rp1.293.867 (Catatan 35).
As of September, 2014, provision during the period amounted to Rp1,293,867 (Note 35).
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan untuk kelompok individual dan kolektif adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for impairment losses on loans for individual and collective are as follows:
Individu/ Kolektif/ Individu/ Kolektif/
Individual Collective Individual Collective
684.461 590.512 404.880 564.380
Recovery of loans
dihapusbukukan - 49.706 - 58.534 previously written-off
berjalan 814.791 477.899 989.168 544.829
periode/tahun berjalan (69.417) (442.430) (668.145) (568.808) the period/year
yang diberikan yang
mengalami penurunan nilai on individually
secara individual (108.368) - (72.256) - impaired loans
73.209 28.324 30.814 (8.423)
Saldo akhir 1.394.676 704.011 684.461 590.512 Ending balance
Kredit yang dihapusbukukan selama Write-off during
Pendapatan bunga atas kredit
Provision during the period/year
(Tidak Diaudit/Unaudited ) (Diaudit/Audited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
Beginning balance
Selisih akibat perbedaan kurs Exchange rate differences
Penerimaan dari kredit yang telah
Penyisihan selama periode/tahun
Interest income
Saldo aw al
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
110
11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)
l. Penyisihan kerugian penurunan nilai (lanjutan)
l. Allowance for impairment losses (continued)
30 September/ 31 Desember/
September 30, 2015 December 31, 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited ) Audited )
Individually assessed loans
4.333.287 2.792.530
Collectively assessed loans
99.221.064 95.238.140
103.554.351 98.030.670
dinilai secara kolektif
Nilai kotor/Gross amount
Kredit yang diberikan yang
Kredit yang diberikan yang
dinilai secara individu
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
Jumlah minimum penyisihan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia untuk perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) adalah sebesar Rp3.108.770 dan Rp1.696.539 pada 30 September 2015 dan 31 Desember 2014. Rasio pemenuhan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebesar 67,51% dan 75,15%.
Minimum allowance for impairment losses for loans required by Bank Indonesia for Capital Adequacy Ratio (CAR) computation is amounted to Rp3,108,770 and Rp1,696,539 as of September 30, 2015 and December 31, 2014. Adequacy ratio for allowance for impairment losses on loans which is required by Bank Indonesia as of September 30, 2015 and December 31, 2014 amounted to 67.51% and 75.15%, respectively.
12. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 12. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
a. Piutang pembiayaan konsumen entitas anak
a. The subsidiaries’ consumer financing receivables
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 10.713.523 10.821.775 receivables - gross
Dikurangi:
Pendapatan pembiayaan Uneamed consumer financing
konsumen yang belum diakui (2.735.193) (2.550.878) receivables
7.978.330 8.270.897
Dikurangi:
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (162.678) (122.897) Allowance for impairment losses
7.815.652 8.148.000
Less:
8110000
Pihak ketiga
Rupiah
Third parties
Rupiah
Less:
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
111
12. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 12. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
a. Piutang pembiayaan konsumen entitas anak (lanjutan)
a. The subsidiaries’ consumer financing receivables (continued)
Akun ini merupakan piutang yang dikenakan bunga yang timbul dari kegiatan dalam bentuk penyediaan kendaraan bermotor roda empat dan dua kepada konsumen dengan pembayaran angsuran secara berkala.
This account represents interest-bearing receivables arising from financing activities for four-wheeled and two-wheeled motor vehicles to consumers with periodic installment payment schedule.
Sebagai jaminan atas piutang yang diberikan,
entitas anak menerima jaminan dari konsumen berupa Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari kendaraan bermotor yang dibiayai.
The receivables are secured by fiduciary transfers of vehicles whereby the subsidiaries receive the Motor Vehicle Ownership Certificates (BPKB).
Bagian pinjaman yang dibiayai bank-bank
pihak ketiga sehubungan dengan transaksi kerjasama pembiayaan bersama dengan pembagian risiko tidak tertagihnya piutang (without recourse) per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp7.617 dan Rp63.432.
The part of financing which was financed by third party banks related to joint financing without recourse basis as of September 30, 2015 and December 31, 2014 amounted to Rp7,617 and Rp63,432, respectively.
Pada tanggal 30 September 2015 dan
31 Desember 2014, piutang pembiayaan konsumen masing-masing sebesar Rp2.606.799 dan Rp2.928.644 digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima entitas anak (Catatan 21) dan masing-masing sebesar Rp2.001.573 dan Rp1.908.189 sebagai jaminan atas utang obligasi dan Medium-term Notes (Catatan 20).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, consumer financing receivables amounting to Rp2,606,799 and Rp2,928,644, respectively, were pledged as collateral to the subsidiaries’ borrowings (Note 21) and Rp2,001,573 and Rp1,908,189, respectively, to the subsidiary’s bonds and Medium-term Notes issued (Note 20).
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan
pada Catatan 52. Information in respect of maturities is disclosed
in Note 52.
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By Collectibility
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
6.487.288 7.100.987 Current1.264.105 995.580 Special mention
Kurang lancar 72.499 59.589 Substandard
87.768 65.148 DoubtfulMacet 66.670 49.593 Loss
7.978.330 8.270.897
8110000
Klasifikasi
Lancar
Classification
Dalam perhatian khusus
Diragukan
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
112
12. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN (lanjutan) 12. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES (continued)
c. Menurut sisa umur jatuh tempo c. By Maturity
Berdasarkan Berdasarkan
Berdasarkan sisa umur Berdasarkan sisa umur
periode jatuh tempo/ periode jatuh tempo/
perjanjian Based on perjanjian Based on
kredit/ remaining kredit/ remaining
08050000_01 Based on loan period until Based on loan period until
period ` maturity period maturity
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 239.131 799.781 463.080 1.101.422 < = 1 year
> 1 - 2 tahun 1.285.319 2.140.573 1.527.940 2.398.269 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 6.080.821 4.928.213 5.928.427 4.597.414 > 2 - 5 years
> 5 tahun 373.059 109.763 351.450 173.792 > 5 years
7.978.330 7.978.330 8.270.897 8.270.897
(Tidak Diaudit/Unaudited ) (Diaudit/Audited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
d. Tingkat bunga d. Interest rate
Tingkat bunga rata-rata per tahun yang dibebankan kepada debitur adalah sebagai berikut:
The average interest rates per annum charged to debtors are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah
PT BII Finance Center
Mobil 13,92% 12,04% Car
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
Mobil 23,91% 23,07% Car
Motor 44,09% 36,33% Motorcycle
Rupiah
PT BII Finance Center
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
e. Penyisihan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for impairment losses were as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
122.897 83.010
berjalan (Catatan 35) 245.568 237.736 (Note 35)
periode/tahun berjalan (205.787) (197.849)
162.678 122.897 Saldo akhir Ending balance
Write-off during the period/year
Penyisihan selama periode/tahun Provision during the period/year
Penghapusan selama
Saldo aw al Beginning balance
8110000
Pada tanggal 30 September 2014, penyisihan selama periode berjalan adalah sebesar Rp163.321 (Catatan 35).
As of September 30, 2014, provision during the period amounted to Rp163,321 (Note 35).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah
penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
113
13. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 13. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE
a. Tagihan akseptasi a. Acceptances receivable
(i) Berdasarkan pihak, mata uang dan pihak berelasi
(i) By counterparty, currency and related party
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank lain 2.871 5.099 Other banks
Nasabah 647.907 281.114 Debtors
650.778 286.213
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Bank lain - 338 Other banks
Pihak ketiga Third parties
Bank lain 25.758 30.909 Other banks
Nasabah 1.864.462 2.495.917 Debtors
1.890.220 2.526.826
1.890.220 2.527.164
Jumlah 2.540.998 2.813.377 Total
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai - (28.134) losses
2.540.998 2.785.243
(ii) Berdasarkan kolektibilitas (ii) By collectibility
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Klasifikasi Classification
Lancar 2.540.998 2.813.377 Current
Dikurangi: Penyisihan kerugian
penurunan nilai - (28.134) Less: Allowance for impairment losses
2.540.998 2.785.243
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
114
13. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan)
13. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued)
a. Tagihan akseptasi (lanjutan) a. Acceptances receivable (continued)
(iii) Berdasarkan jatuh tempo (iii) By maturity
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
< = 1 bulan 61.922 126.681 < = 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 206.623 143.965 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 382.233 15.567 > 3 months - 6 months
650.778 286.213
Mata uang asing Foreign currencies
< = 1 bulan 547.502 629.160 < = 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 635.929 990.172 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 564.685 824.836 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 142.104 82.996 > 6 months - 12 months
1.890.220 2.527.164
2.540.998 2.813.377
(iv) Penyisihan kerugian penurunan nilai (iv) Allowance for impairment losses
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for impairment losses are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
09010000_01 Unaudited) Audited)
28.134 11.950
periode/tahun berjalan (Catatan 35) (28.736) 15.536 the period/year (Note 35)
602 648
- 28.134
(Pemulihan)/penyisihan selama (Reversal)/provision during
Saldo aw al Beginning balance
Selisih akibat perbedaan kurs Exchange rate differrences
Saldo akhir Ending balance
Pada tanggal 30 September 2014, penyisihan selama periode berjalan adalah sebesar Rp15.899 (Catatan 35).
As of September 30, 2014, provision during the period amounted to Rp15,899 (Note 35).
Penyisihan kerugian penurunan nilai dihitung secara kolektif.
Allowance for impairment losses is calculated using collective assessment.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
115
13. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan)
13. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE (continued)
b. Liabilitas akseptasi b. Acceptances payable
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank lain 647.748 280.145 Other banks
Nasabah 3.030 6.068 Debtors
650.778 286.213
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Bank lain 3.317 9.948 Other banks
Pihak ketiga Third parties
Bank lain 1.857.975 2.479.486 Other banks
Nasabah 27.509 33.847 Debtors
1.885.484 2.513.333
1.888.801 2.523.281
2.539.579 2.809.494
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 42 dan 52.
Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 42 and 52.
14. ASET TETAP 14. FIXED ASSETS
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
14000000_01 Unaudited) Audited)
Biaya perolehan At cost
Kepemilikan langsung: Direct ownership:
Tanah 383.286 383.286 Land
Buildings, including
Bangunan, termasuk renovasi 513.322 498.166 leasehold improvements
Peralatan kantor 1.094.772 1.070.130 Office equipment
Instalasi 416.349 408.257 Installations
Kendaraan bermotor 109.202 100.965 Vehicles
Aset dalam penyelesaian 42.700 831 Construction in progress
2.559.631 2.461.635
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kepemilikan langsung: Direct ownership:
Buildings, including
Bangunan, termasuk renovasi 252.825 230.245 leasehold improvements
Peralatan kantor 821.428 738.580 Office equipment
Instalasi 302.644 264.492 Installations
Kendaraan bermotor 58.599 51.162 Vehicles
1.435.496 1.284.479
Nilai buku neto 1.124.135 1.177.156 Net book value
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
116
14. ASET TETAP (lanjutan) 14. FIXED ASSETS (continued)
Mutasi aset tetap dan akumulasi penyusutan
konsolidasian adalah sebagai berikut: Movements of consolidated fixed assets and
accumulated depreciation are as follows:
Penjabaran
kurs/
Reklasifikasi/
Foreign currency
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ translation/ 30 September/
14000000_02 January Additions Deductions Reclassifications September
Biaya perolehan At cost
Kepemilikan langsung: Direct ownership:
Tanah 383.286 - - - 383.286 Land
Buildings, including
Bangunan, termasuk renovasi 498.166 15.178 22 - 513.322 leasehold improvements
Peralatan kantor 1.070.130 33.621 9.729 750 1.094.772 Office equipment
Instalasi 408.257 9.418 1.608 282 416.349 Installations
Kendaraan bermotor 100.965 22.215 14.200 222 109.202 Vehicles
831 41.869 - - 42.700 Construction in progress
2.461.635 122.301 25.559 1.254 2.559.631
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kepemilikan langsung: Direct ownership:
Buildings, including
Bangunan, termasuk renovasi 230.245 22.602 22 - 252.825 leasehold improvements
Peralatan kantor 738.580 91.500 9.207 555 821.428 Office equipment
Instalasi 264.492 39.411 1.491 232 302.644 Installations
Kendaraan bermotor 51.162 15.535 8.265 167 58.599 Vehicles
1.284.479 169.048 18.985 954 1.435.496
Nilai buku neto 1.177.156 1.124.135 Net book value
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Aset dalam penyelesaian
30 September/September 30, 2015
Penjabaran
kurs/
Reklasifikasi/
Foreign currency
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ translation/ 31 Desember/
14000000_02 January Additions Deductions Reclassifications December
Biaya perolehan At cost
Kepemilikan langsung: Direct ownership:
Tanah 375.312 8.157 183 - 383.286 Land
Buildings, including
Bangunan, termasuk renovasi 450.869 48.062 710 (55) 498.166 leasehold improvements
Peralatan kantor 856.903 144.842 22.757 91.142 1.070.130 Office equipment
Instalasi 440.607 61.490 2.787 (91.053) 408.257 Installations
Kendaraan bermotor 74.933 39.548 13.519 3 100.965 Vehicles
475 356 - - 831 Constructions in progress
2.199.099 302.455 39.956 37 2.461.635
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kepemilikan langsung: Direct ownership:
Buildings, including
Bangunan, termasuk renovasi 203.382 27.253 390 - 230.245 leasehold improvements
Peralatan kantor 553.569 117.954 8.126 75.183 738.580 Office equipment
Instalasi 293.559 48.141 2.077 (75.131) 264.492 Installations
Kendaraan bermotor 40.094 18.106 7.045 7 51.162 Vehicles
1.090.604 211.454 17.638 59 1.284.479
Nilai buku neto 1.108.495 1.177.156 Net book value
(Diaudit/Audited )
Aset dalam penyelesaian
31 Desember/December 31, 2014
Beban penyusutan yang dibebankan pada periode/tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp169.048 dan Rp211.454.
The depreciation expense for the period/year ended September 30, 2015 and December 31, 2014 amounted to Rp169,048 and Rp211,454, respectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
117
14. ASET TETAP (lanjutan) 14. FIXED ASSETS (continued) Pengurangan aset tetap di atas termasuk penjualan
aset dengan rincian sebagai berikut: The above deductions in fixed assets include sale of
assets with details as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Nilai buku 6.048 6.964 Book value
Harga jual 8.037 12.762 Selling price
Laba penjualan aset tetap 1.989 5.798 Gains from sale of fixed assets
Rincian aset dalam penyelesaian per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
Details of construction in progress as of September 30, 2015 and December 31, 2014 are as follows:
Persentase
penyelesaian/
Jumlah/ Percentage of Estimasi penyelesaian/
Total completion Estimated of completion
Gedung 42.700 0% September/September 2017 Building
Persentase
penyelesaian/
Jumlah/ Percentage of Estimasi penyelesaian/
Total completion Estimated of completion
Gedung 831 0% November/November 2016 Building
(Tidak Diaudit/Unaudited )
(Diaudit/Audited )
30 September/September 30, 2015
31 Desember/December 31, 2014
Bank dan entitas anak memiliki sejumlah bidang tanah dengan hak kepemilikan berupa Hak Guna Bangunan yang akan jatuh tempo antara tahun 2015 sampai 2049 yang tersebar di seluruh Indonesia di mana cabang Bank berada. Manajemen berpendapat hak atas tanah tersebut dapat diperpanjang.
The Bank and subsidiaries owned numbers of parcels of land with Building Use Rights (Hak Guna Bangunan or “HGB”) that will expire between 2015 to 2049 which are spread all over Indonesia where Bank’s branches are located. Management believes that the land rights can be extended.
Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank.
Management believes that there is no impairment in the value of fixed assets owned by the Bank.
Aset tetap Bank, kecuali tanah, pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan pencurian kepada perusahaan-perusahaan asuransi pihak ketiga Bank yaitu PT Asuransi Sinar Mas, PT Asuransi Central Asia, PT Asuransi Wahana Tata dan PT AIG Insurance Indonesia (sebelumnya PT Chartis Insurance Indonesia) dengan nilai pertanggungan masing-masing sebesar Rp1.706.266 dan Rp1.675.939. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, fixed assets of the Bank, except land, were insured against risk of fire and theft with the Bank’s third parties insurance companies which are PT Asuransi Sinar Mas, PT Asuransi Central Asia, PT Asuransi Wahana Tata and PT AIG Insurance Indonesia (previously PT Chartis Insurance Indonesia) with sum insured of Rp1,706,266 and Rp1,675,939, respectively. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the assets insured.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, jumlah tercatat bruto dari aset tetap yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan adalah sebesar Rp958.381 dan Rp439.358 (tidak diaudit).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the gross amount of fixed assets which have been fully depreciated and still being used amounted to Rp958,381 and Rp439,358, respectively (unaudited).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
118
15. ASET TIDAK BERWUJUD 15. INTANGIBLE ASSETS
Aset tidak berwujud terdiri dari perangkat lunak dan goodwill.
Intangible assets consist of computer software and goodwill.
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Perangkat lunak 199.327 214.468 Computer software
Goodwill 7.128 7.128 Goodwill
206.455 221.596
a. Perangkat lunak a. Computer software
Koreksi
Penghapus translasi/
1 Januari/ Penambahan/ bukuan/ Reklasifikasi/ Translation 30 September/
14000000_02 January Additions Write-off Reclassifications adjustment September
Biaya perolehan At cost
Perangkat lunak 528.521 35.622 - - 2.887 567.030 Computer software
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Perangkat lunak (314.053) (52.748) - - (902) (367.703) Computer software
Nilai buku neto 214.468 199.327 Net book value
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
Koreksi
translasi/
1 Januari/ Penambahan/ Reklasifikasi/ Translation 31 Desember/
14000000_02 January Additions Reclassifications adjustment December
Biaya perolehan At cost
Perangkat lunak 418.718 115.268 (5.491) 26 528.521 Computer software
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Perangkat lunak (255.780) (58.315) 92 (50) (314.053) Computer software
Nilai buku neto 162.938 214.468 Net book value
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
b. Goodwill b. Goodwill
Goodwill timbul dari akumulasi pembelian
50,03% dari jumlah saham yang dikeluarkan oleh entitas anak PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) (Catatan 1b).
Goodwill arose from the accumulated purchase of 50.03% of the issued shares of the subsidiary PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk (WOM) (Note 1b).
Goodwill sejumlah Rp7.128 merupakan hasil bersih akumulasi amortisasi goodwill yang telah dihentikan per tanggal 1 Januari 2011 sesuai dengan Ketentuan Transisi PSAK 22: Kombinasi Bisnis.
Goodwill amounted to Rp7,128 resulted from the net accumulated amortization of goodwill which has been ceased as of January 1, 2011 in accordance to the Transition Rule SFAS 22: Business Combinations.
Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset tidak berwujud yang dimiliki Bank.
Management believes that there were no indications of impairment in the value of intangible assets which are owned by the Bank.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
119
16. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAIN-LAIN
16. PREPAYMENTS AND OTHER ASSETS
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
15000000_01 Unaudited) Audited)
1.270.448 1.398.498
914.642 476.485
744.051 697.192
220.474 164.181
173.867 155.384
software komputer 111.793 110.784 computer software
dan perbaikan gedung 89.611 86.803 and repairs
80.020 83.016
74.337 57.584
Properti terbengkalai - neto 36.480 42.054 Abandoned properties - net
25.180 32.973
14.049 10.926
11.425 11.766
404.985 395.538
4.171.362 3.723.184
Lain-lain - neto Others - net
Uang muka dan insentif dealer Dealer advances and incentives
Bea materai Custom fees
Keanggotaan golf Golf membership
Card center receivables and Mastercard
Foreclosed assets - net
Tagihan card center dan Mastercard
Beban ditangguhkan
Setoran jaminan Guarantee deposits
Uang muka untuk renovasi
Uang muka pembelian Advanced payment of purchasing
Agunan yang diambil alih - neto
Advances for building renovations
Deferred income
Piutang bunga - neto Interests receivable - net
Prepayments
Tagihan lainnya - neto Other receivables - net
Beban dibayar dimuka
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, beban dibayar dimuka dan aset lain-lain dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp827 dan Rp1.897 (Catatan 42).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, prepayments and other assets with related parties amounted to Rp827 and Rp1,897, respectively (Note 42).
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
Beban dibayar di muka terutama terdiri dari biaya sewa dibayar di muka.
Prepayments are mainly comprised of prepaid rental fees.
Agunan yang diambil alih terutama terdiri dari tanah,
bangunan dan kendaraan bermotor. Foreclosed assets are mainly comprised of land,
building and vehicles.
Properti terbengkalai adalah aset tetap yang dimiliki Bank tetapi tidak digunakan untuk kegiatan usaha bank yang lazim.
Abandoned properties are fixed assets held by the Bank but not used for its customary banking business.
Lain-lain - neto terutama terdiri dari tagihan transaksi
perbankan. Others - net are mainly comprised of receivables in
relation to banking transactions. Perubahan penyisihan kerugian untuk agunan yang
diambil alih adalah sebagai berikut: The changes in the allowance for possible losses
on foreclosed assets are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
13.002 15.856
tahun berjalan (Catatan 36) 5.923 (2.572) the period/year (Note 36)
tahun berjalan (706) (282)
Saldo akhir 18.219 13.002 Ending balance
Penghapusan selama periode/
Saldo aw al
Penyisihan/(pemulihan) selama periode/ Provision/(reversal) during
Write-off during the period/year
Beginning balance
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
120
16. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAIN-LAIN (lanjutan)
16. PREPAYMENTS AND OTHER ASSETS (continued)
Pada tanggal 30 September 2014, pemulihan selama periode berjalan untuk agunan yang diambil alih adalah sebesar Rp31 (Catatan 36).
As of September 30, 2014, reversal during the period on foreclosed assets amounted to Rp31 (Note 36).
Perubahan penyisihan kerugian untuk aset lain-lain
adalah sebagai berikut: The changes in the allowance for possible losses
on other assets were as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
27 -
tahun berjalan (Catatan 36) 76 27 year (Note 36)
Saldo akhir 103 27 Ending balance
Saldo aw al Beginning balance
Penyisihan selama periode/ Provision during the period/
Pada tanggal 30 September 2014, penyisihan selama periode berjalan untuk aset lain-lain adalah RpNihil (Catatan 36).
As of September 30, 2014, provision during the period on other assets amounted RpNil (Note 36).
Perubahan penyisihan kerugian untuk properti terbengkalai adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for possible losses on abandoned properties were as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
7.543 7.543
periode berjalan (Catatan 36) (5.575) - period (Note 36)
Saldo akhir 1.968 7.543 Ending balance
Saldo aw al Beginning balance
Pemulihan selama Reversal during the
Pada tanggal 30 September 2014, penyisihan selama periode berjalan untuk properti terbengkalai adalah RpNihil (Catatan 36).
As of September 30, 2014, provision during the period on abandoned properties amounted to RpNil (Noted 36).
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai untuk tagihan lainnya adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for impairment losses on other receivables were as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
20.346 19.770
periode/tahun berjalan (Catatan 35) 6.652 1.847 period/year (Note 35)
berjalan (2.849) (1.451)
tahun berjalan - (4)
2.028 184
Saldo akhir 26.177 20.346 Ending balance
Exchange rate differencesSelisih akibat perbedaan kurs
Write-off during the year
Penghapusan selama periode/tahun
Reklasif ikasi selama
Reclassification during year
Penyisihan selama Provision during the
Saldo aw al Beginning balance
Pada tanggal 30 September 2014, penyisihan selama periode berjalan untuk tagihan lainnya adalah sebesar Rp509 (Catatan 35).
As of September 30, 2014, provision during the period on other receivables amounted to Rp509 (Noted 35).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian dan penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for possible losses and the allowance for impairment losses are adequate.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
121
17. LIABILITAS SEGERA 17. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
kartu kredit dan travel cheque 131.219 86.263 and travel cheque transactions
Titipan asuransi konsumen 92.351 146.148 Insurance advances from customers
Utang dealer 86.351 123.239 Payables to dealers
Titipan konsumen 32.076 52.541 Consumers' advances
Transfers and cheques for
20.909 10.788 collection and clearing
3.869 3.113
340.952 305.142
707.727 727.234
Mata uang asing Foreign currencies
Transfers and cheques for
40.892 50.169 collection and clearing
2.687 2.526
kartu kredit dan travel cheque 833 1.275 and travel cheque transactions
111.289 85.845
155.701 139.815
863.428 867.049
16000000
Liabilitas perbankan lainnya Other banking liabilities
Deposito yang telah jatuh tempo Unclaimed matured deposits
Transfer, inkaso dan kliring
Liabilitas perbankan lainnya Other banking liabilities
Deposito yang telah jatuh tempo Unclaimed matured deposits
Settlement liabilities for credit cardLiabilitas penyelesaian transaksi
Liabilitas penyelesaian transaksi Settlement liabilities for credit card
Transfer, inkaso dan kliring
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, liabilitas segera dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp290 dan Rp472 (Catatan 42).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, obligations due immediately with related parties amounted to Rp290 and Rp472, respectively (Note 42).
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
Liabilitas penyelesaian transaksi kartu kredit terutama terdiri dari liabilitas kepada merchant kartu kredit yang belum diselesaikan dan travel cheque yang masih beredar.
Settlement liabilities for credit card transactions mainly consist of payables to credit card merchants and outstanding travel cheques.
Titipan asuransi konsumen merupakan titipan premi asuransi dari konsumen entitas anak untuk dibayarkan ke perusahaan asuransi sehubungan dengan transaksi pembiayaan konsumen.
Insurance advances from customers represent insurance premium received from subsidiaries’ customers to be paid to insurance companies in relation to consumer financing transactions.
Utang dealer merupakan utang sehubungan
dengan transaksi pembelian kendaraan bermotor oleh entitas anak untuk pembiayaan konsumen.
Payables to dealers are in connection with purchases of vehicles by the subsidiaries for consumer financing.
Titipan konsumen merupakan utang yang timbul
sehubungan dengan penerimaan angsuran dari konsumen dan penerimaan penjualan agunan yang diambil alih yang belum diselesaikan.
Consumers’ advances represent payables in connection with the installment payment from customers and cash received from sales of foreclosed motor vehicles to dealers that have not been settled.
Liabilitas perbankan lainnya terutama terdiri dari transaksi pembelian aset tetap yang masih dalam proses dan transaksi ATM Bersama (termasuk ATM Prima) yang masih dalam proses penyelesaian.
Other banking liabilities mainly consist of fixed assets purchase transactions, which are still in process and ATM Bersama transaction (including ATM Prima) which are also in the settlement process.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
122
18. SIMPANAN NASABAH 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
17010000 Unaudited) Audited)
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Giro 2.197 1.852 Demand deposits
Tabungan 41.677 31.813 Savings deposits
Deposito berjangka 44.585 38.167 Time deposits
88.459 71.832
Pihak ketiga Third parties
Giro 18.253.777 16.342.412 Demand deposits
Tabungan 25.195.752 23.422.904 Savings deposits
Deposito berjangka 66.474.135 62.026.844 Time deposits
109.923.664 101.792.160
110.012.123 101.863.992
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 42 dan 52.
Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 42 and 52.
a. Giro a. Demand deposits
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
17010100_01 Unaudited) Audited)
2.178 1.835 Rupiah
Mata uang asing 19 17 Foreign currencies
2.197 1.852
11.241.848 9.735.931 Rupiah
Mata uang asing 7.011.929 6.606.481 Foreign currencies
18.253.777 16.342.412
18.255.974 16.344.264
Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah
Pihak berelasi Related parties
Tingkat bunga rata-rata per tahun: Average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah 2,99% 2,77% Rupiah
Mata uang asing 0,55% 0,63% Foreign currencies
Pada 30 September 2015, jumlah giro Wadiah yang dikelola oleh unit Syariah Bank untuk Rupiah dan mata uang asing masing-masing sebesar Rp359.880 dan Rp74.310 (31 Desember 2014: Rp285.538 dan Rp13.657) dan giro Mudharabah masing-
masing sebesar Rp48.290 dan Rp56.555 (31 Desember 2014: Rp10.104 dan Rp43).
As of September 30, 2015, total Wadiah demand deposits managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to Rp359,880 and Rp74,310 (December 31, 2014: Rp285,538 and Rp13,657) and Rp48,290 and Rp56,555 for Mudharabah demand deposit (December 31, 2014: Rp10,104 and Rp43), respectively.
Tidak ada saldo giro yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 30 September 2015 dan 31 Desember 2014.
There were no demand deposits which were blocked or under lien as of September 30, 2015 and December 31, 2014.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
123
18. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) b. Tabungan b. Savings deposits
(i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi (i) By currency and related party
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
17010200_01 Unaudited) Audited)
Rupiah 35.931 27.324 Rupiah
Mata uang asing 5.746 4.489 Foreign currencies
41.677 31.813
Rupiah 20.003.359 18.640.605 Rupiah
Mata uang asing 5.192.393 4.782.299 Foreign currencies
25.195.752 23.422.904
25.237.429 23.454.717
Pihak ketiga Third parties
Pihak berelasi Related parties
(ii) Berdasarkan jenis (ii) By type
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
17010200_01 Unaudited) Audited)
Pendidikan 632.803 390.325 Education
Syariah 1.252.034 973.896 Sharia
Lain-lain 18.154.453 17.303.708 Others
20.039.290 18.667.929
Pendidikan 4.349 4.430 Education
Syariah 960 - Sharia
Lain-lain 5.192.830 4.782.358 Others
5.198.139 4.786.788
25.237.429 23.454.717
Mata uang asing Foreign currencies
Rupiah Rupiah
(iii) Tingkat bunga rata-rata per tahun: (iii) Average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah 2,48% 2,66% Rupiah
Mata uang asing 0,47% 0,47% Foreign currencies
Pada 30 September 2015, jumlah tabungan Mudharabah yang dikelola oleh unit Syariah Bank untuk Rupiah dan mata uang asing masing-masing sebesar Rp1.237.653 dan Rp960 (31 Desember 2014 : Rp964.250 dan nihil). Sedangkan tabungan Wadiah per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp14.381 dan Rp9.646.
As of September 30, 2015, total Mudharabah savings deposits, managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to Rp1,237,653 and Rp960 (December 31, 2014 : Rp964,250 and nil), respectively. As of September 30, 2015 and December 31, 2014, Wadiah savings deposit amounted to Rp14,381 and Rp9,646 respectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
124
18. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued) c. Deposito berjangka c. Time deposits
(i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi: (i) By currency and related party:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
17010200_01 Unaudited) Audited)
Rupiah 39.331 34.568 Rupiah
Mata uang asing 5.254 3.599 Foreign currencies
44.585 38.167
Rupiah 47.329.886 47.226.871 Rupiah
Mata uang asing 19.144.249 14.799.973 Foreign currencies
66.474.135 62.026.844
66.518.720 62.065.011
Pihak ketiga Third parties
Pihak berelasi Related parties
(ii) Berdasarkan periode deposito berjangka: (ii) Based on period of time deposits:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
< = 1 bulan 14.727.319 21.877.082 <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 9.531.212 13.492.081 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 17.561.329 6.116.939 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 5.516.382 5.672.086 > 6 months - 12 months
> 12 bulan 32.975 103.251 > 12 months
47.369.217 47.261.439
< = 1 bulan 5.950.627 4.170.479 <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 2.632.272 3.335.069 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 7.463.330 3.857.238 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 2.583.512 3.110.241 > 6 months - 12 months
> 12 bulan 519.762 330.545 > 12 months
19.149.503 14.803.572
66.518.720 62.065.011
Mata uang asing Foreign currencies
17010301
Rupiah Rupiah
(iii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo:
(iii) Based on remaining period until maturity:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
< = 1 bulan 19.763.743 26.118.185 <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 10.812.722 14.010.054 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 13.520.966 4.065.361 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 3.211.192 3.002.631 > 6 months - 12 months
> 12 bulan 60.594 65.208 > 12 months
47.369.217 47.261.439
< = 1 bulan 9.034.593 5.463.563 <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 4.448.170 4.645.978 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 3.644.558 3.029.102 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 1.522.481 1.371.638 > 6 months - 12 months
> 12 bulan 499.701 293.291 > 12 months
19.149.503 14.803.572
66.518.720 62.065.011
17010301
Rupiah Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
125
18. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)
c. Deposito berjangka (lanjutan) c. Time deposits (continued)
(iv) Tingkat bunga rata-rata per tahun: (iv) Average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
17010300_02 Unaudited) Audited)
< = 1 bulan 6,58% 6,73% <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 7,71% 8,21% > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 8,42% 8,49% > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 7,50% 7,49% > 6 months - 12 months
> 12 bulan 6,54% 5,88% > 12 months
< = 1 bulan 0,84% 1,37% <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 1,21% 2,11% > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 3,93% 2,47% > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 5,81% 2,85% > 6 months - 12 months
> 12 bulan 2,58% 2,74% > 12 months
Rupiah Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Saldo deposito berjangka yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 30 September 2015 adalah sebesar Rp6.937.743 (31 Desember 2014: Rp6.960.653).
Total time deposits which were blocked or under lien as of September 30, 2015 amounted to Rp6,937,743 (December 31, 2014: Rp6,960,653).
Pada 30 September 2015, jumlah deposito Mudharabah yang dikelola oleh unit Syariah Bank dalam Rupiah dan mata uang asing adalah masing-masing sebesar Rp3.442.817 dan Rp365.678 (31 Desember 2014: Rp2.677.758 dan Rp197.881).
As of September 30, 2015, total Mudharabah time deposits managed by the Bank’s Sharia unit in Rupiah and foreign currencies amounted to Rp3,442,817 and Rp365,678 (December 31, 2014: Rp2,677,758 and Rp197,881), respectively.
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Giro 371.220 454.792 Demand deposits
Sertif ikat deposito - 96.657 Certificate of deposits
371.220 551.449
Giro 919.622 528.945 Demand deposits
Tabungan 51.214 47.939 Saving deposits
Deposito berjangka 249.700 96.229 Time deposits
Sertif ikat deposito 1.447.750 533.784 Certificate of deposits
Call money 570.000 1.190.945 Call money
3.238.286 2.397.842
3.609.506 2.949.291
Pihak ketiga Third parties
17020000
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 42 dan 52.
Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 42 and 52.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
126
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
a. Giro dari bank lain a. Demand deposits from other banks
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
17020100_01 Unaudited) Audited)
Rupiah 69.743 202.870 Rupiah
Mata uang asing 301.477 251.922 Foreign currencies
371.220 454.792
Rupiah 765.812 421.072 Rupiah
Mata uang asing 153.810 107.873 Foreign currencies
919.622 528.945
1.290.842 983.737
Pihak ketiga Third parties
Pihak berelasi Related parties
Pada tanggal 30 September 2015 dan
31 Desember 2014, jumlah giro Wadiah yang dikelola oleh unit Syariah Bank mempunyai nilai masing-masing sebesar Rp25.247 dan Rp21.112.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, total Wadiah demand deposits managed by the Bank’s Sharia unit amounted to Rp25,247 and Rp21,112, respectively.
Tingkat bunga rata-rata per tahun: Average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah 2,09% 2,41% Rupiah
Mata uang asing 0,47% 0,48% Foreign currencies
Tidak ada saldo giro dari bank lain yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 30 September 2015 dan 31 Desember 2014.
There were no demand deposits from other banks which were blocked or held under lien as of September 30, 2015 and December 31, 2014.
b. Tabungan dari bank lain b. Saving deposits from other banks
(i) Berdasarkan mata uang dan pihak
berelasi (i) By currency and related party
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Third parties
Rupiah 51.214 47.939 Rupiah
17020200
Pihak ketiga
(ii) Berdasarkan jenis (ii) By type
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
Lainnya 51.214 47.939 Others
17020200
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
127
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
b. Tabungan dari bank lain (lanjutan) b. Saving deposits from other banks (continued)
(iii) Tingkat bunga rata-rata per tahun: (iii) Average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah 4,41% 4,51% Rupiah
c. Deposito berjangka dari bank lain c. Time deposits from other banks
(i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi
(i) By currency and related party
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Third parties
Rupiah 249.700 96.229 Rupiah
Pihak ketiga
(ii) Berdasarkan periode deposito berjangka: (ii) Based on period of time deposits:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
<= 1 bulan 57.725 29.068 <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 111.875 34.571 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 50.500 2.990 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 29.600 29.600 > 6 months - 12 months
249.700 96.229
(iii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo:
(iii) Based on the remaining period until maturity:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
<= 1 bulan 64.725 270.000 <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 129.375 215.000 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 54.000 215.000 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 1.600 215.000 > 6 months - 12 months
249.700 915.000
(iv) Tingkat bunga rata-rata per tahun: (iv) Average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah
<= 1 bulan 6,53% 7,04%
> 1 bulan - 3 bulan 7,74% 8,17%
> 3 bulan - 6 bulan 8,83% 7,83%
> 6 bulan - 12 bulan 6,31% 6,25%
> 3 months - 6 months
> 6 months - 12 months
Rupiah
<= 1 month
> 1 month - 3 months
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
128
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
c. Deposito berjangka dari bank lain (lanjutan) c. Time deposits from other banks (continued)
Tidak ada saldo deposito berjangka dari bank lain yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 30 September 2015 dan 31 Desember 2014.
There were no time deposits from other banks which were blocked or under lien as of September 30, 2015 and December 31, 2014.
Pada 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, jumlah deposito Mudharabah yang
dikelola oleh unit Syariah Bank mempunyai nilai masing-masing sebesar Rp2.250 dan Rp500.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, total Mudharabah time deposits managed by the Bank’s Sharia unit amounted to Rp2,250 and Rp500, respectively.
d. Sertifikat Deposito d. Certificate of Deposits
(i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi (i) Based on currency and related party
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Related parties
Rupiah - 96.657 Rupiah
Third parties
Rupiah 1.447.750 533.784 Rupiah
1.447.750 630.441
Pihak ketiga
Pihak berelasi
(ii) Berdasarkan periode sertifikat deposito (ii) By period of certificate of deposits
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
> 3 bulan - 6 bulan 297.050 96.657 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 420.842 - > 6 months - 12 months
> 12 bulan 729.858 533.784 > 12 months
1.447.750 630.441
(iii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo
(iii) Based on remaining period until maturity
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
> 1 bulan - 3 bulan 573.103 - > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 297.050 96.657 > 3 months - 6 months
> 6 bulan - 12 bulan 420.842 533.784 > 3 months - 6 months
> 12 bulan 156.755 - > 6 months - 12 months
1.447.750 630.441
(iv) Tingkat bunga rata-rata per tahun: (iv) Average interest rates per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah
> 3 bulan - 6 bulan 7,74% 8,17%
> 6 bulan - 12 bulan 8,83% 7,83%
> 12 bulan 6,31% 6,25% > 12 months
Rupiah
> 3 months - 6 months
> 6 months - 12 months
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
129
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
e. Call money e. Call money
(i) Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi (i) Based on currency and related party
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Third parties
Rupiah 570.000 485.000 Rupiah
Mata uang asing - 705.945 Foreign currencies
570.000 1.190.945
Pihak ketiga
(ii) Berdasarkan periode call money (ii) By period of call money
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
<= 1 bulan 570.000 270.000 <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan - 215.000 > 1 month - 3 months
570.000 485.000
Mata uang asing Foreign currencies
<= 1 bulan - 346.780 <= 1 month
> 1 bulan - 3 bulan - 359.165 > 1 month - 3 months
- 705.945
570.000 1.190.945
(iii) Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo
(iii) Based on remaining period until maturity
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
<= 1 bulan 570.000 485.000 <= 1 month
Mata uang asing Foreign currencies
<= 1 bulan - 705.945 <= 1 month
570.000 1.190.945
(iv) Tingkat bunga rata-rata per tahun: (iv) Average interest rate per annum:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah
<= 1 bulan 6,39% 6,62%
>1 bulan - 3 bulan - 7,15%
Mata uang asing
<= 1 bulan - 0,68%
>1 bulan - 3 bulan - 0,67% >1 month - 3 months
Foreign currencies
<= 1 month
Rupiah
<= 1 month
>1 month - 3 months
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
130
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 20. SECURITIES ISSUED
a. Berdasarkan mata uang dan pihak berelasi a. By currency and related party
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Obligasi Berkelanjutan BII 646.320 626.936 Shelf Bonds BII
Sukuk Mudharabah Shelf Mudharabah
Berkelanjutan BII 206.000 206.000 Sukuk BII
Obligasi WOM 24.959 116.770 Bonds WOM
Medium-term notes - 29.979 Medium-term notes
877.279 979.685
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Berkelanjutan BII 2.910.095 2.926.919 Shelf Bonds BII
Obligasi WOM 1.943.147 1.868.546 Bonds WOM
Call money > 90 hari 1.700.000 - Call money > 90 days
Obligasi BII Finance 1.291.135 1.670.926 Bonds BII Finance
Medium-term notes 199.931 169.888 Medium-term notes
Sukuk Mudharabah Shelf Mudharabah
Berkelanjutan BII 94.000 94.000 Sukuk BII
8.138.308 6.730.279
9.015.587 7.709.964
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Call money > 90 hari - 619.250 Call money > 90 days
9.015.587 8.329.214
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
131
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
b. Obligasi Berkelanjutan BII b. Shelf Bonds BII
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Obligasi Berkelanjutan I Shelf Bonds I Bank BII Tranche I
Bank BII Tahap I Tahun 2011 Year 2011
PT Bank Mandiri 6 Desember/
Seri B (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) December 6, 2016 60 8,75% 27.000 Series B
Obligasi Berkelanjutan I Shelf Bonds I Bank BII Tranche II
Bank BII Tahap II Tahun 2012 Year 2012
PT Bank Mandiri 31 Oktober/
Seri A (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) October 31, 2015 36 7,60% 200.000 Series A
PT Bank Mandiri 31 Oktober/
Seri B (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) October 31, 2017 60 8,00% 420.000 Series B
Sub-jumlah nominal - Pihak berelasi 647.000 Sub-total nominal amount - Related parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (680) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak berelasi 646.320 Sub-total carrying amount - Related parties
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Berkelanjutan I Shelf Bonds I Bank BII Tranche I
Bank BII Tahap I Tahun 2011 Year 2011
PT Bank Mandiri 6 Desember/
Seri B (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) December 6, 2016 60 8,75% 1.533.000 Series B
Obligasi Berkelanjutan I Shelf Bonds I Bank BII Tranche II
Bank BII Tahap II Tahun 2012 Year 2012
PT Bank Mandiri 31 Oktober/
Seri A (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) October 31, 2015 36 7,60% 780.000 Series A
PT Bank Mandiri 31 Oktober/
Seri B (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) October 31, 2017 60 8,00% 600.000 Series B
Sub-jumlah nominal - Pihak ketiga 2.913.000 Sub-total nominal amount - Third parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (2.905) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak ketiga 2.910.095 Sub-total carrying amount - Third parties
Jumlah nilai tercatat 3.556.415 Total carrying amount
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
*) Pihak ketiga/Third party
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
132
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
b. Obligasi Berkelanjutan BII (lanjutan) b. Shelf Bonds BII (continued)
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlahl/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Obligasi Berkelanjutan I Shelf Bonds I Bank BII Tranche I
Bank BII Tahap I Tahun 2011 Year 2011
PT Bank Mandiri 6 Desember/
Seri B (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) December 6, 2016 60 8,75% 27.000 Series B
Obligasi Berkelanjutan I Shelf Bonds I Bank BII Tranche II
Bank BII Tahap II Tahun 2012 Year 2012
PT Bank Mandiri 31 Oktober/
Seri A (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) October 31, 2015 36 7,60% 200.000 Series A
PT Bank Mandiri 31 Oktober/
Seri B (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) October 31, 2017 60 8,00% 401.000 Series B
Sub-jumlah nominal - Pihak berelasi 628.000 Sub-total nominal amount - Related parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (1.064) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak berelasi 626.936 Sub-total carrying amount - Related parties
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Berkelanjutan I Shelf Bonds I Bank BII Tranche I
Bank BII Tahap I Tahun 2011 Year 2011
PT Bank Mandiri 6 Desember/
Seri B (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) December 6, 2016 60 8,75% 1.533.000 Series B
Obligasi Berkelanjutan I Shelf Bonds I Bank BII Tranche II
Bank BII Tahap II Tahun 2012 Year 2012
PT Bank Mandiri 31 Oktober/
Seri A (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) October 31, 2015 36 7,60% 780.000 Series A
PT Bank Mandiri 31 Oktober/
Seri B (Persero) Tbk idAAA (Pefindo) October 31, 2017 60 8,00% 619.000 Series B
Sub-jumlah nominal - Pihak ketiga 2.932.000 Sub-total nominal amount - Third parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (5.081) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak ketiga 2.926.919 Sub-total carrying amount - Third parties
Jumlah nilai tercatat 3.553.855 Total carrying amount
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
*) Pihak ketiga/Third party
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
133
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
b. Obligasi Berkelanjutan BII (lanjutan) b. Shelf Bonds BII (continued)
Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011
Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011
Pada tanggal 6 Desember 2011, Bank menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 yang terdiri dari 2 (dua) seri, yaitu Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 Seri A dan Seri B. Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 Seri A diterbitkan sebesar Rp440.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,75% per tahun, berjangka waktu 3 (tiga) tahun sejak Tanggal Emisi, dan Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 Seri B diterbitkan sebesar Rp1.560.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,75% per tahun, berjangka waktu 5 (lima) tahun sejak Tanggal Emisi.
On December 6, 2011, the Bank issued Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 that consisted of 2 (two) series, Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series A and Series B. Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series A amounting to Rp440,000 bears fixed interest rate at 7.75% per annum, with 3 (three) years tenor since Issuance Date, and Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series B amounting to Rp1,560,000 bears fixed interest rate at 8.75% per annum, with 5 (five) years tenor since Issuance Date.
Bunga Obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga)
bulan. Pembayaran bunga obligasi pertama telah dilakukan pada tanggal 6 Maret 2012. Pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi telah dilakukan pada tanggal 6 Desember 2014 untuk Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 Seri A. Pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan tanggal 6 Desember 2016 untuk Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 Seri B.
The interests of the bonds is paid on a quarterly basis. The first interest payment was made on March 6, 2012. The last interest payment and due date of the bonds principal has been made on December 6, 2014 for Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series A. The last interest payment and due date of the bonds principal will be made on December 6, 2016 for Shelf Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 Series B.
Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II
Tahun 2012 Shelf Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012
Pada tanggal 31 Oktober 2012, Bank menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II Tahun 2012. Obligasi tersebut terdiri dari 2 (dua) seri, yaitu Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II Tahun 2012 Seri A dan Seri B. Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II Tahun 2012 Seri A diterbitkan sebesar Rp980.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 7,60% per tahun, berjangka waktu 3 (tiga) tahun sejak Tanggal Emisi, dan Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II Tahun 2012 Seri B diterbitkan sebesar Rp1.020.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,00% per tahun, berjangka waktu 5 (lima) tahun sejak Tanggal Emisi.
On October 31, 2012, the Bank issued Shelf Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012. The bonds consisted of 2 (two) series, Shelf Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012 Series A and Series B. Shelf Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012 Series A amounting to Rp980,000 bears fixed interest rate at 7.60% per annum, with 3 (three) years tenor since Issuance Date, and Shelf Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012 Series B amounting to Rp1,020,000 bears fixed interest rate at 8.00% per annum, with 5 (five) years tenor since Issuance Date.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
134
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
b. Obligasi Berkelanjutan BII (lanjutan) b. Shelf Bonds BII (continued)
Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II Tahun 2012 (lanjutan)
Shelf Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012 (continued)
Bunga obligasi akan dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga obligasi. Tanggal pembayaran bunga obligasi pertama telah dilakukan pada tanggal 31 Januari 2013, sedangkan tanggal pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 31 Oktober 2015 dan tanggal 31 Oktober 2017 masing-masing untuk Obligasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II Tahun 2012 Seri A dan Seri B.
The interest of the bonds is paid quarterly based on interest payment date of the bonds. The first interest payment of the bonds was made on January 31, 2013, while the last interest payment and due date of the bonds will be made on October 31, 2015 and October 31, 2017 for Shelf Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012 Series A and Series B, respectively.
Untuk obligasi yang diterbitkan, Pefindo
memberikan peringkat “idAAA” dan Fitch juga memberikan peringkat yang sama di “AAA(idn)”.
The bonds are rated as “idAAA” by Pefindo, same rating is also assigned by Fitch, at “AAA(idn)”.
Obligasi-obligasi tersebut tidak dijamin dengan
jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata.
The bonds are not guaranteed with specific guarantee, but guaranteed with all assets of the Bank, whether present or future fixed or non-fixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws.
Selama berlakunya jangka waktu obligasi dan sebelum dilunasinya semua pokok dan bunga obligasi, Bank berjanji dan mengikatkan diri, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang, di luar kegiatan usaha Bank; (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama; (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor, kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan atau perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan di bidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku); (iv) mengadakan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank.
During the validity period of the bonds and prior to the redemption of all principal and interest of the bonds, the Bank represents and binds itself, without written approval from the Trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future, other than for the Bank’s business activity; (ii) changing the main business activity; (iii) reducing the authorized capital and paid up capital, unless such reduction is conducted based on request or instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia, Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation); (iv) conducting merger, consolidation, acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
135
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
b. Obligasi Berkelanjutan Bank BII (lanjutan) b. Shelf Bonds Bank BII (continued)
Satu tahun setelah tanggal penjatahan, Bank dapat melakukan pembelian kembali (buy back) untuk sebagian atau seluruh obligasi sebelum tanggal pelunasan pokok obligasi. Bank mempunyai hak untuk memberlakukan pembelian kembali (buy back) tersebut untuk dipergunakan sebagai pelunasan obligasi atau untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar dengan memperhatikan ketentuan dalam Perjanjian Perwaliamanatan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
One year after the allotment date, the Bank may repurchase (buy back) the bonds partially or fully prior to due date of the bonds principal. The Bank has the right to treat the repurchase (buy back) to be used as the bonds redemption or to be subsequently sold at market price following the provisions of Trustee Agreements and prevailing regulation.
Penerimaan dana dari penerbitan obligasi ini digunakan untuk meningkatkan aset produktif dalam rangka pengembangan usaha Bank, terutama dalam bentuk kredit yang difokuskan pada segmen UKM, Komersial, Konsumer dan Korporasi.
The funds received from the bonds issuance was used to increase earning assets to support business growth of the Bank, mainly in the form of loans focused on SME, Commercial, Consumer and Corporate segments.
c. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2014 (”Sukuk Mudharabah”)
c. Shelf Sukuk Mudharabah I Bank BII Tranche I Year 2014 (“Sukuk Mudharabah”)
Indikatif bagi hasil
Jangka waktu per tahun/
(bulan)/ Profit sharing
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor indicative Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 8 Juli/ Shelf Mudharabah Sukuk I
Bank BII Tahap I Tahun 2014 (Persero) Tbk idAAA(sy) (Pefindo) July 8, 2017 36 9,35% 206.000 Bank BII Tranche I Year 2014
Pihak ketiga Third parties
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 8 Juli/ Shelf Mudharabah Sukuk I
Bank BII Tahap I Tahun 2014 (Persero) Tbk idAAA(sy) (Pefindo) July 8, 2017 36 9,35% 94.000 Bank BII Tranche I Year 2014
Jumlah nilai tercatat 300.000 Total carrying amount
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Indikatif bagi hasil
Jangka waktu per tahun/
(bulan)/ Profit sharing
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor indicative Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 8 Juli/ Shelf Mudharabah Sukuk I
Bank BII Tahap I Tahun 2014 (Persero) Tbk idAAA(sy) (Pefindo) July 8, 2017 36 9,35% 206.000 Bank BII Tranche I Year 2014
Pihak ketiga Third parties
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 8 Juli/ Shelf Mudharabah Sukuk I
Bank BII Tahap I Tahun 2014 (Persero) Tbk idAAA(sy) (Pefindo) July 8, 2017 36 9,35% 94.000 Bank BII Tranche I Year 2014
Jumlah nilai tercatat 300.000 Total carrying amount
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited)
*) Pihak ketiga/Third party
Pada tanggal 8 Juli 2014, Bank menerbitkan Sukuk Mudharabah sebesar Rp300.000 dengan nisbah pemegang Sukuk Mudharabah adalah sebesar 56,76% dengan indikatif bagi hasil setara 9,35% per tahun, berjangka waktu 3 (tiga) tahun sejak Tanggal Emisi. Sukuk ini terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
On July 8, 2014, the Bank issued Sukuk Mudharabah amounting to Rp300,000, customer’s nisbah at 56.76% with profit sharing indicative equivalent at 9.35% per annum, with 3 (three) years tenor since Issuance Date. Such sukuk is listed at Indonesian Stock Exchange.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
136
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
c. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2014 (”Sukuk Mudharabah”) (lanjutan)
c. Shelf Sukuk Mudharabah I Bank BII Tranche I Year 2014 (“Sukuk Mudharabah”) (continued)
Pendapatan bagi hasil akan dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran pendapatan bagi hasil Sukuk Mudharabah. Tanggal pembayaran pendapatan bagi hasil pertama Sukuk Mudharabah telah dilakukan pada tanggal 8 Oktober 2014, sedangkan tanggal pembayaran pendapatan bagi hasil Sukuk Mudharabah terakhir sekaligus jatuh tempo pokok Sukuk Mudharabah akan dilakukan pada tanggal 8 Juli 2017 yang juga merupakan tanggal pembayaran kembali dana Sukuk Mudharabah.
The profit sharing income is paid quarterly based on profit sharing income payment date of Sukuk Mudharabah. The first profit sharing income payment of Sukuk Mudharabah has been made on October 8, 2014, while the last profit sharing income payment and due date of the sukuk will be made on July 8, 2017 which is also the repayment date of Sukuk Mudharabah principal.
Untuk Sukuk Mudharabah yang diterbitkan, Pefindo memberikan peringkat “idAAA(sy)” dan Fitch juga memberikan peringkat yang sama di “AAA(idn)”.
Sukuk Mudharabah is rated as “idAAA(sy)” by Pefindo, same rating is also assigned by Fitch, at “AAA(idn)”.
Sukuk Mudharabah tersebut tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata.
Sukuk Mudharabah are not guaranteed with specific guarantee, but guaranteed with all assets of the Bank, whether present or future fixed or non-fixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws.
Selama berlakunya jangka waktu Sukuk Mudharabah dan sebelum dilunasinya dana Sukuk Mudharabah dan pendapatan bagi hasil Sukuk Mudharabah, Bank berjanji dan mengikatkan diri, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang, di luar kegiatan usaha Bank; (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama; (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor, kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan atau perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan di bidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku); (iv) mengadakan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank.
During the validity period of Sukuk Mudharabah and prior to the redemption of all principal and profit sharing income of Sukuk Mudharabah, the Bank represents and binds itself, without written approval from the Trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future, other than for the Bank’s business activity; (ii) changing the main business activity; (iii) reducing the authorized capital and paid up capital, unless such reduction is conducted based on request or instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia, Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation); (iv) conducting merger, consolidation, acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
137
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
c. Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Bank BII
Tahap I Tahun 2014 (”Sukuk Mudharabah”) (lanjutan)
c. Shelf Sukuk Mudharabah I Bank BII Tranche I Year 2014 (“Sukuk Mudharabah”) (continued)
Satu tahun setelah tanggal penjatahan, Bank dapat melakukan pembelian kembali (buy back) untuk sebagian atau seluruh Sukuk
Mudharabah sebelum tanggal pembayaran kembali dana Sukuk Mudharabah. Bank mempunyai hak untuk memberlakukan pembelian kembali (buy back) dengan tujuan
sebagai pelunasan Sukuk Mudharabah atau disimpan untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar dengan memperhatikan ketentuan dalam perjanjian perwaliamanatan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
One year after the allotment date, the Bank may repurchase (buy back) Sukuk Mudharabah partially or fully prior to repayment date of Sukuk Mudharabah principal. The Bank has the right to treat the repurchase (buy back) to be used as the Sukuk Mudharabah redemption or to be subsequently sold at market price by following the provisions of Trustee Agreements and prevailing regulation.
Penerimaan dana dari penerbitan Sukuk Mudharabah ini digunakan untuk mendukung pertumbuhan bisnis Unit Usaha Syariah Bank terutama untuk penyaluran pembiayaan yang sesuai dengan prinsip-prinsip syariah.
The fund received from Sukuk Mudharabah issuance will be used to support the sharia business growth of the Bank, mainly in the form of financing in accordance with sharia principles.
d. Obligasi WOM d. Bonds WOM
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Shelf Bonds I WOM Finance
Tahap III Tahun 2015 Tranche III Year 2015
12 April/ 370 hari/
Seri A PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AA (idn) April 12, 2016 days 9,25% 25.000 Series A
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (41) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak berelasi 24.959 Sub-total carrying amount - Related parties
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Shelf Bonds I WOM Finance
Tahap I Tahun 2014 Tranche I Year 2014
25 Juni/
Seri B PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AA (idn) June 25, 2017 36 11,00% 173.000 Series B
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Shelf Bonds I WOM Finance
Tahap II Tahun 2014 Tranche II Year 2014
15 Desember/ 370 hari/
Seri A PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AA (idn) December 15, 2015 days 10,25% 300.000 Series A
5 Desember/
Seri B PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AA (idn) December 5, 2017 36 11,25% 500.000 Series B
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Shelf Bonds I WOM Finance
Tahap III Tahun 2015 Tranche III Year 2015
12 April/ 370 hari/
Seri A PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AA (idn) April 12, 2016 days 9,25% 115.000 Series A
2 April/
Seri B PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AA (idn) April 2, 2018 36 10,25% 860.000 Series B
Sub-jumlah nominal - Pihak ketiga 1.948.000 Sub-total nominal amount - Third parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (4.853) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak ketiga 1.943.147 Sub-total carrying amount - Third parties
Jumlah nilai tercatat 1.968.106 Total carrying amount
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
*) Pihak ketiga/Third party
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
138
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
d. Obligasi WOM (lanjutan) d. Bonds WOM (continued)
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Obligasi V WOM Tahun 2011 Bonds V WOM Year 2011
4 Maret/
Seri D PT Bank Permata Tbk AA(idn) March 4, 2015 48 11,00% 42.000 Series D
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Shelf Bonds I WOM Finance
Tahap I Tahun 2014 Tranche I Year 2014
5 Juli/
Seri A PT Bank Mandiri AA(idn) July 5, 2015 12 10,25% 11.000 Series A
(Persero) Tbk
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Shelf Bonds I WOM Finance
Tahap II Tahun 2014 Tranche II Year 2014
PT Bank Mandiri 5 Desember/
Seri B (Persero) Tbk AA(idn) December 5, 2017 36 11,25% 64.000 Series B
Sub jumlah nominal - Pihak berelasi 117.000 Sub-total nominal amount - Related parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (230) issuance cost
Sub jumlah nilai tercatat Sub total carrying amount
Pihak berelasi 116.770 Related parties
Pihak ketiga Third parties
Obligasi V WOM Tahun 2011 Bonds V WOM Year 2011
4 Maret/
Seri D PT Bank Permata Tbk AA(idn) March 4, 2015 48 11,00% 578.000 Series D
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Shelf Bonds I WOM Finance
Tahap I Tahun 2014 Tranche I Year 2014
PT Bank Mandiri 5 Juli/
Seri A (Persero) Tbk AA(idn) July 5, 2015 12 10,25% 386.000 Series A
PT Bank Mandiri 25 Juni/
Seri B (Persero) Tbk AA(idn) June 25, 2017 36 11,00% 173.000 Series B
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Shelf Bonds I WOM Finance
Tahap II Tahun 2014 Tranche II Year 2014
PT Bank Mandiri 15 Desember/ 370 hari/
Seri A (Persero) Tbk AA(idn) December 15, 2015 days 10,25% 300.000 Series A
PT Bank Mandiri 5 Desember/
Seri B (Persero) Tbk AA(idn) December 5, 2017 36 11,25% 436.000 Series B
Sub jumlah nominal - Pihak ketiga 1.873.000 Sub-total nominal amount - Third parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (4.454) issuance cost
Sub jumlah nilai tercatat - Pihak ketiga 1.868.546 Sub-total carrying amount - Third parties
Jumlah nilai tercatat Total carrying amount
1.985.316
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
*) Pihak ketiga/Third party
Obligasi V WOM Tahun 2011 Bonds V WOM Year 2011
Pada tanggal 4 Maret 2011, entitas anak, WOM menerbitkan Obligasi V WOM Finance Tahun 2011 dengan tingkat bunga tetap, dengan nilai nominal sebesar Rp1.400.000.
On March 4, 2011, the subsidiary, WOM issued Bonds V WOM Finance Year 2011 with fixed interest rates with a nominal value of Rp1,400,000.
Obligasi V WOM ini dijamin secara fidusia
dengan piutang pembiayaan konsumen WOM kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembelian kendaraan bermotor dengan kategori lancar yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 60% dari jumlah pokok Obligasi V WOM yang terutang.
Bonds V WOM are secured by fiduciary transfers of the WOM’s receivables from third parties with current category in connection with the financing of the purchases of motor vehicles with an aggregate amount of not less than 60% of the principal amount of Bonds V WOM payable.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
139
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
Obligasi V WOM Tahun 2011 (lanjutan) Bonds V WOM Year 2011 (continued)
Bunga Obligasi V WOM dibayarkan setiap triwulan (3 bulan) sejak Tanggal Emisi. Bunga Obligasi V WOM pertama telah dibayarkan pada tanggal 4 Juni 2011. Bunga Obligasi V WOM terakhir telah dibayarkan pada saat jatuh tempo, yaitu pada tanggal 9 Maret 2012 untuk seri A, 4 Maret 2013 untuk seri B, 4 Maret 2014 untuk seri C dan 4 Maret 2015 untuk seri D.
Bonds V WOM interest is paid on a quarterly basis starting from the Issuance Date. The first Bonds V WOM interest was fully paid on June 4, 2011. The last interest of Bonds V WOM had been paid on maturity date, which was on March 9, 2012 for series A, March 4, 2013 for series B, March 4, 2014 for series C and March 4, 2015 for series D.
Hasil pemeringkatan atas obligasi V WOM sesuai dengan surat No. RC23/DIR/IV/2014 tanggal 17 April 2014 dari Fitch adalah “AA(idn)”.
The result of rating evaluation on Bonds V WOM in accordance with Letter No. RC23/DIR/IV/2014 dated April 17, 2014 from Fitch was “AA(idn)”.
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Tahap I Tahun 2014
Shelf Bonds I WOM Finance Tranche I Year 2014
Pada tanggal 25 Juni 2014, entitas anak, WOM menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Tahap I Tahun 2014 Dengan Tingkat Suku Bunga Tetap (“Obligasi Berkelanjutan I Tahap I”) dengan nilai nominal sebesar Rp600.000.
On June 25, 2014, the subsidiary, WOM issued Shelf Bonds I WOM Finance Tranche I Year 2014 With Fixed Interest Rate (“Shelf Bonds I Tranche I”) with a nominal value of Rp600,000.
Obligasi Berkelanjutan I Tahap I ini merupakan obligasi berseri yang meliputi Obligasi Berkelanjutan I Tahap I Seri A dengan nilai nominal sebesar Rp397.000 dengan tingkat suku bunga tetap sebesar 10,25% per tahun, Obligasi Berkelanjutan I Tahap I Seri B dengan nilai nominal sebesar Rp203.000 dengan tingkat suku bunga tetap sebesar 11,00% per tahun.
These Shelf Bonds I Tranche I are series bonds consisting of Shelf Bonds I Tranche I Series A with a nominal value of Rp397,000 and bears fixed interest rate of 10.25% per annum, Shelf Bonds I Tranche I Series B with a nominal value of Rp203,000 and bears fixed interest rate of 11.00% per annum.
Bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap I dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak tanggal emisi, di mana bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap I Seri A dan B pertama telah dibayarkan pada tanggal 25 September 2014. Bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap I Seri A terakhir telah dibayarkan pada saat jatuh tempo, yaitu pada tanggal 5 Juli 2015. Tanggal pembayaran bunga obligasi Berkelanjutan I Tahap I Seri B terakhir yang sekaligus tanggal jatuh tempo adalah 25 Juni 2017.
The Shelf Bonds I Tranche I interest is paid on a quarterly basis starting from the issuance date, the first Shelf Bonds I Tranche I Series A and B interest has been paid paid on September 25, 2014. The last interest of Shelf Bonds I Tranche I Series A had been paid on maturity date, which was on July 5, 2015. The last Shelf Bonds I Tranche I Series B interest payment date and maturity date were on June 25, 2017.
Berdasarkan surat No. RC62/DIR/IV/2015 tanggal 15 April 2015 dari Fitch Ratings, Obligasi Berkelanjutan I Tahap I tersebut mendapat peringkat “AA(idn)”.
Based on Letter No. RC62/DIR/IV/2015 dated April 15, 2015 from Fitch Ratings, the Shelf Bonds I Tranche I were rated at “AA(idn)”.
Obligasi Berkelanjutan I Tahap I ini dijamin secara fidusia dengan piutang entitas anak perusahaan kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembiayaan pembelian kendaraan bermotor dengan kategori lancar yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 60,00% dari jumlah pokok Obligasi Berkelanjutan I Tahap I yang terutang.
These Shelf Bonds I Tranche I are secured by the fiduciary transfers of the subsidiary’s current receivables from third parties in connection with the financing of the purchases of motor vehicles with an aggregate amount of not less than 60.00% of the principal amount of Shelf Bonds I Tranche I payable.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
140
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
d. Obligasi WOM (lanjutan) d. Bonds WOM (continued)
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Tahap II Tahun 2014
Shelf Bonds I WOM Finance Tranche II Year 2014
Pada tanggal 5 Desember 2014, entitas anak, WOM melakukan penerbitan Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Tahap II Tahun 2014 (“Obligasi Berkelanjutan I Tahap II”) dengan nilai nominal sebesar Rp800.000 yang ditawarkan pada nilai nominal.
On December 5, 2014, the subsidiary, WOM issued Shelf Bonds I WOM Finance Tranche II Year 2014 With Fixed Interest Rate (“Shelf Bonds I Tranche II”) with a nominal value of Rp800,000, which were offered at par.
Obligasi Berkelanjutan I Tahap II ini merupakan obligasi berseri yang meliputi Obligasi Berkelanjutan I Tahap II Seri A dengan nilai nominal sebesar Rp300.000 dengan tingkat suku bunga tetap sebesar 10,25% per tahun dan Obligasi Berkelanjutan I Tahap II Seri B dengan nilai nominal sebesar Rp500.000 dengan tingkat suku bunga tetap sebesar 11,25% per tahun.
These Shelf Bonds I Tranche II are series bonds consisting of Shelf Bonds I Tranche II Series A with a nominal value of Rp300,000 with a fixed interest rate of 10.25% per annum, and Shelf Bonds I Tranche II Series B with a nominal value of Rp500,000 with a fixed interest rate of 11.25% per annum.
Bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap II dibayarkan setiap triwulan (tiga bulan) sejak tanggal emisi. Bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap II Seri A dan B pertama telah dibayarkan pada tanggal 5 Maret 2015. Tanggal pembayaran bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap II terakhir yang sekaligus tanggal jatuh tempo adalah pada tanggal 15 Desember 2015 untuk Seri A dan pada tanggal 5 Desember 2017 untuk Seri B.
The Shelf Bonds I Tranche II interest is paid on a quarterly basis (three months) starting from the issuance date. The first Shelf Bonds I Tranche II Series A and B interest has been paid on March 5, 2015. The last Shelf Bonds I Tranche II interest payment date and maturity date were on December 15, 2015 for Series A and December 5, 2017 for Series B.
Berdasarkan hasil pemeringkatan tahunan atas surat utang jangka panjang sesuai dengan Surat No. RC62/DIR/IV/2015 tanggal 15 April 2015 dari Fitch Rating, Obligasi Berkelanjutan I Tahap II tersebut mendapat peringkat “AA (idn)” (Double A, Stable Outlook).
Based on results of the annual rating on long-term debentures in accordance with Letter No. RC62/DIR/IV/2015 dated April 15, 2015 from Fitch Ratings, the Shelf Bonds I Tranche II are rated at “AA (idn)” (Double A, Stable Outlook).
Obligasi Berkelanjutan I Tahap II ini dijamin secara fidusia dengan piutang entitas anak kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembiayaan pembelian kendaraan bermotor dengan kategori lancar yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 60,00% dari jumlah pokok Obligasi Berkelanjutan I Tahap II yang terutang.
These Shelf Bonds I Tranche II are secured by the fiduciary transfers of the subsidiary’s current receivables from third parties in connection with the financing of the purchases of motor vehicles with an aggregate amount of not less than 60.00% of the principal amount of Shelf Bonds I Tranche II payable.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
141
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
d. Obligasi WOM (lanjutan) d. Bonds WOM (continued)
Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance
Tahap III Tahun 2015 Shelf Bonds I WOM Finance Tranche III Year
2015
Pada tanggal 2 April 2015, entitas anak, WOM, menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I WOM Finance Tahap III Tahun 2015 Dengan Tingkat Suku Bunga Tetap (“Obligasi Berkelanjutan I Tahap III”) dengan nilai nominal sebesar Rp1.000.000, yang ditawarkan pada nilai nominal.
On April 2, 2015, the subsidiary, WOM, issued Shelf Bonds I WOM Finance Tranche III Year 2015 With Fixed Interest Rate (“Shelf Bonds I Tranche III”) with a nominal value of Rp1.000,000, which were offered at par.
Bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap III dibayarkan setiap triwulan (tiga bulan) sejak Tanggal Emisi, dimana bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap III Seri A dan B pertama telah dibayarkan pada tanggal 2 Juli 2015. Bunga Obligasi Berkelanjutan I Tahap III terakhir yang sekaligus jatuh tempo dengan masing-masing seri obligasi akan dibayarkan pada tanggal 12 April 2016 untuk Seri A dan pada tanggal 2 April 2018 untuk Seri B.
The Shelf Bonds I Tranche III interest is paid on a quarterly basis (three months) starting from the Issuance Date, the first Shelf Bonds I Tranche III Series A and B interest has been paid on July 2, 2015. The last Shelf Bonds I Tranche III interest, which falls due at the maturity of each series of the Shelf Bonds I Tranche III, will be paid on April 12, 2016 for Series A and April 2, 2018 for Series B.
Berdasarkan hasil pemeringkatan tahunan atas surat utang jangka panjang sesuai dengan Surat No. RC62/DIR/IV/2015 tanggal 15 April 2015 dari Fitch Ratings, Obligasi Berkelanjutan I Tahap III tersebut mendapat peringkat “AA (idn)” (Double A, Stable Outlook).
Based on results of the annual rating on long-term debentures in accordance with Letter No. RC62/DIR/IV/2015 dated April 15, 2015 from Fitch Ratings, the Shelf Bonds I Tranche III are rated at “AA (idn)” (Double A, Stable Outlook).
Obligasi Berkelanjutan I Tahap III ini dijamin secara fidusia dengan piutang entitas anak kepada pihak ketiga sehubungan dengan pembiayaan pembelian kendaraan bermotor dengan kategori lancar yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 60,00% dari jumlah pokok Obligasi Berkelanjutan I Tahap III yang terutang.
These Shelf Bonds I Tranche III are secured by the fiduciary transfers of the subsidiary’s current receivables from third parties in connection with the financing of the purchases of motor vehicles with an aggregate amount of not less than 60.00% of the principal amount of Shelf Bonds I Tranche III payable.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
142
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
d. Obligasi WOM (lanjutan) d. Bonds WOM (continued)
Sebelum dilunasinya semua pokok dan bunga Obligasi WOM serta pengeluaran lain yang menjadi tanggung jawab entitas anak sehubungan dengan penerbitan Obligasi WOM, entitas anak tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak diperkenankan melakukan penggabungan atau peleburan usaha yang akan mempunyai akibat yang negatif terhadap entitas anak, melakukan peminjaman utang baru yang memiliki kedudukan lebih tinggi dari kedudukan utang yang timbul berdasarkan Obligasi WOM, kecuali pinjaman untuk pembiayaan usaha entitas anak, menyatakan atau membayar pembagian dividen selama entitas anak lalai dalam melakukan pembayaran jumlah terutang berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan, mengubah bidang usaha utama dan menjaminkan aset termasuk hak atas pendapatan entitas anak, baik yang ada sekarang maupun yang akan diperoleh di masa yang akan datang yang menjadi jaminan berdasarkan Perjanjian Perwaliamanatan dan Akta Pengakuan Utang. Entitas anak telah memenuhi batasan-batasan yang diwajibkan dalam perjanjian tersebut.
Prior to the redemption of the entire Bonds principal and payments of the interest and other charges which are the responsibility of the subsidiary in connection with the issuance of the Bonds, the subsidiary, without written consent of the Trustee shall not undertake, among others, merger or business combination, which will have a negative effect to the subsidiary, obtain new loans which have more priority position than those arising from the Bonds, except loans obtained to finance the subsidiary’s business, declare or pay dividends as long as the subsidiary failed in servicing the loans based on the Trusteeship Agreement, change the main business of the subsidiary and pledge any of the present or future assets including the rights on the subsidiary’s revenues which became the collateral based on the Trusteeship Agreement and Indebtedness Agreement. The subsidiary has complied with the covenants in those agreements.
Satu tahun setelah tanggal penjatahan, Entitas Anak dapat melakukan pembelian kembali (buy back) untuk sebagian atau seluruh obligasi sebelum tanggal pelunasan pokok obligasi. Entitas Anak mempunyai hak untuk memberlakukan pembelian kembali (buy back) tersebut untuk dipergunakan sebagai pelunasan obligasi atau untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar dengan memperhatikan ketentuan dalam perjanjian perwaliamanatan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
One year after the allotment date, the Subsidiary may repurchase (buy back) the bonds partially or fully prior to due date of the bonds principal. The Subsidiary has the right to treat the repurchase (buy back) to be used as the bonds redemption or to be subsequently sold at market price following the provisions of Trustee Agreements and prevailing regulation.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, piutang pembiayaan konsumen yang digunakan sebagai jaminan atas Obligasi WOM adalah masing-masing Rp1.201.810 dan Rp876.012.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the consumer financing receivables pledged as collateral on recourse basis to the Bonds WOM were amounted to Rp1,201,810 and Rp876,012, respectively.
Penggunaan dana dari penerbitan obligasi WOM digunakan untuk meningkatkan dan mengembangkan usaha entitas anak.
The funds received from the issuance of WOM’s bonds were used to increase and develop the subsidiary's business.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
143
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
e. Obligasi BII Finance e. Bonds BII Finance
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Obligasi I BII Finance Bonds I BII Finance
Tahun 2012 dengan Year 2012 with Fixed
Tingkat Bunga Tetap Interest Rates
7 Juni/
Seri C PT Bank Permata Tbk AA+ (idn) June 7, 2016 48 8,00% 143.000 Series C
Obligasi II BII Finance Bonds II BII Finance
Tahun 2013 dengan Year 2013 with Fixed
Tingkat Bunga Tetap Interest Rates
19 Juni/
Seri A PT Bank Permata Tbk AA+ (idn) June 19, 2016 36 7,75% 775.000 Series A
19 Juni/
Seri B PT Bank Permata Tbk AA+ (idn) June 19, 2018 60 8,25% 375.000 Series B
Jumlah nominal 1.293.000 Total nominal amount
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (1.865) issuance cost
Jumlah nilai tercatat 1.291.135 Total carrying amount
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
*) Pihak ketiga/Third party
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Obligasi I BII Finance Bonds I BII Finance
Tahun 2012 dengan Year 2012 with Fixed
Tingkat Bunga Tetap Interest Rates
7 Juni/
Seri B PT Bank Permata Tbk AA+ (idn) June 7, 2015 36 7,90% 381.000 Series B
7 Juni/
Seri C PT Bank Permata Tbk AA+ (idn) June 7, 2016 48 8,00% 143.000 Series C
Obligasi II BII Finance Bonds II BII Finance
Tahun 2013 dengan Year 2013 with Fixed
Tingkat Bunga Tetap Interest Rates
19 Juni/
Seri A PT Bank Permata Tbk AA+ (idn) June 19, 2016 36 7,75% 775.000 Series A
19 Juni/
Seri B PT Bank Permata Tbk AA+ (idn) June 19, 2018 60 8,25% 375.000 Series B
Jumlah nominal 1.674.000 Total nominal amount
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (3.074) issuance cost
Jumlah nilai tercatat 1.670.926 Total carrying amount
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
*) Pihak ketiga/Third party
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
144
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
e. Obligasi BII Finance (lanjutan) e. Bonds BII Finance (continued)
Obligasi I BII Finance Tahun 2012 dengan Tingkat Bunga Tetap
Bonds I BII Finance Year 2012 with Fixed Interest Rate
Pada tanggal 7 Juni 2012, entitas anak, BII Finance, menerbitkan obligasi yang terdiri dari 3 (tiga) Seri, yaitu Obligasi I BII Finance Tahun 2012 dengan tingkat bunga tetap Seri A, Seri B dan Seri C.
On June 7, 2012, the subsidiary, BII Finance, issued Bonds that consisted of 3 (three) Series, namely Bonds I BII Finance Year 2012 with fixed interest rates Series A, Series B and Series C.
Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak tanggal emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran masing-masing bunga obligasi. Pembayaran pertama bunga obligasi telah dilakukan pada tanggal 7 September 2012. Bunga obligasi Seri A dan Seri B terakhir telah dibayarkan pada saat jatuh tempo, yaitu masing-masing pada tanggal 12 Juni 2013 dan 7 Juni 2015. Sedangkan, pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo obligasi Seri C adalah pada tanggal 7 Juni 2016.
The Bonds interests are paid quarterly since issuance date according to interest payment date of each Bonds. The first payment of bonds interest was made on September 7, 2012. The last interest of Bonds Series A and Series B had been paid on maturity date, which was on June 12, 2013 and June 7, 2015, respectively. Whereas, the last interest payment and due date of Bonds Series C will be made on June 7, 2016.
Berdasarkan surat dari PT Fitch Ratings Indonesia No. RC61/DIR/IV/2015 tanggal 15 April 2015, Obligasi I BII Finance telah mendapat peringkat “AA+(idn)”.
Based on the letter from PT Fitch Ratings Indonesia No. RC61/DIR/IV/2015 dated April 15, 2015, Bonds I BII Finance were rated at “AA+(idn)”.
Obligasi II BII Finance Tahun 2013 dengan Tingkat Bunga Tetap
Bonds II BII Finance Year 2013 with Fixed Interest Rate
Pada tanggal 19 Juni 2013, entitas anak, BII Finance, menerbitkan obligasi yang terdiri dari 2 (dua) Seri, yaitu Obligasi II BII Finance Tahun 2013 dengan tingkat bunga tetap Seri A dan Seri B.
On June 19, 2013, the subsidiary, BII Finance, issued Bonds that consisted of 2 (two) Series, namely Bonds II BII Finance Year 2013 with fixed interest rates Series A and Series B.
Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sejak tanggal emisi, sesuai dengan tanggal pembayaran masing-masing bunga obligasi. Pembayaran bunga pertama telah dilakukan pada tanggal 19 September 2013. Pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo obligasi Seri A dan Seri B adalah masing-masing pada tanggal 19 Juni 2016 dan 19 Juni 2018.
The Bonds interests are paid quarterly since issuance date according to interest payment date of each Bond. The first bonds interest payment was paid on September 19, 2013. The last interest payment and due date of Bonds Series A and Series B will be made on June 19, 2016 and June 19, 2018, respectively.
Berdasarkan surat dari PT Fitch Ratings Indonesia No. RC61/DIR/IV/2015 tanggal 15 April 2015, Obligasi II BII Finance telah mendapat peringkat “AA+(idn)”.
Based on the letter from PT Fitch Ratings Indonesia No. RC61/DIR/IV/2015 dated April 15, 2015, Bonds II BII Finance were rated at “AA+(idn)”.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
145
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
e. Obligasi BII Finance (lanjutan) e. Bonds BII Finance (continued)
Obligasi I BII Finance dan obligasi II BII Finance ini dijamin dengan piutang berupa piutang pembiayaan konsumen atau sewa guna usaha dan/atau piutang lain yang timbul sehubungan dengan kegiatan usaha yang dilakukan entitas anak yang belum jatuh tempo atau tidak tertunggak pembayarannya melewati jangka waktu 90 (sembilan puluh) hari kalender setelah angsuran terakhir jatuh tempo. Nilai jaminan untuk masing-masing obligasi I BII Finance dan obligasi II BII Finance adalah sekurang-kurangnya harus sebesar 60% dan 50% dari pokok obligasi.
Bonds I BII Finance and Bonds II BII Finance are secured by consumer financing receivables or leasing and/or other receivables related to business activities of the subsidiary which have not yet matured or do not have payment delinquency which are more than 90 (ninety) calendar days after the latest payment matured. Secured value of each Bonds I BII Finance and Bonds II BII Finance must be 60% and 50% of the principal amount of the Bonds at the minimum, respectively.
Sebelum melunasi semua pokok dan bunga obligasi serta pengeluaran lain yang menjadi tanggung jawab entitas anak sehubungan dengan penerbitan obligasi, entitas anak, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat, tidak diperkenankan melakukan tindakan-tindakan, antara lain melakukan penggabungan atau peleburan usaha yang akan mempunyai akibat yang negatif terhadap entitas anak; melakukan pembayaran lain pada tahun buku selama entitas anak tidak melakukan pembayaran jumlah terutang; memberi pinjaman kepada pihak afiliasi lebih dari 30% ekuitas entitas anak; mengubah bidang usaha utama entitas anak; melakukan penurunan modal dasar dan/atau modal ditempatkan dan/atau modal disetor entitas anak; mengadakan segala bentuk kerjasama yang mengakibatkan entitas anak diatur oleh pihak lain; mengalihkan harta kekayaan entitas anak dengan nilai transaksi melebihi 40% dari ekuitas, kecuali pengalihan piutang dalam rangka menjalankan kegiatan usahanya sehari-hari; dan melakukan pengeluaran obligasi atau instrumen lain yang sejenis dengan jaminan preferen yang memiliki rasio jaminan lebih tinggi.
Prior to the redemption of entire principal and interest of bonds and other charges which are the responsibility of the subsidiary in connection with the issuance of the bonds, the subsidiary, without written consent of the Trustee, shall not undertake, among others mergers or business combinations which will have negative effect to the subsidiary; conduct other payment in the year when the subsidiary does not pay liable amount; provide loan to affiliation party more than 30% of the subsidiary’s equity; change main business of the subsidiary; decrease authorized capital and/or issued capital and/or paid up capital of the subsidiary; enter into cooperation causing the subsidiary to be controlled by the other party; transfer the subsidiary’s assets with transaction value more than 40% of equity, except any receivables transfer related to normal course of business; and perform issuance of bonds or other similar instruments with higher preference collateral ratio.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
146
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
e. Obligasi BII Finance (lanjutan) e. Bonds BII Finance (continued)
Satu tahun setelah tanggal penjatahan, entitas anak dapat melakukan pembelian kembali (buy back) untuk sebagian atau seluruh obligasi sebelum tanggal pelunasan pokok obligasi. Entitas anak mempunyai hak untuk memberlakukan pembelian kembali (buy back) tersebut untuk dipergunakan sebagai pelunasan obligasi atau untuk kemudian dijual kembali dengan harga pasar dengan memperhatikan ketentuan dalam perjanjian perwaliamanatan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
One year after the allotment date, the subsidiary may repurchase (buy back) the bonds partially or fully prior to due date of the bonds principal. The subsidiary has the right to treat the repurchase (buy back) to be used as the bonds redemption or to be subsequently sold at market price following the provisions of Trustee Agreements and prevailing regulation.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, piutang pembiayaan konsumen yang digunakan sebagai jaminan atas Obligasi I dan II BII Finance adalah masing-masing sebesar Rp684.079 dan Rp908.120.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the consumer financing receivables pledged as collateral on recourse basis to the Bonds I and II BII Finance were amounted to Rp684,079 and Rp908,120, respectively.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan penting sehubungan dengan persyaratan yang diberikan terkait penerbitan utang obligasi.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the subsidiary has complied with all important covenants required related to the issuance of bonds payable.
Penggunaan dana yang diperoleh dari hasil penawaran umum ini, setelah dikurangi dengan biaya-biaya emisi, akan dipergunakan sepenuhnya oleh entitas anak, sebagai modal kerja pembiayaan sebagaimana yang ditentukan oleh izin yang dimiliki entitas anak berdasarkan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.
The fund acquired from the public offering, after deducted by issuance cost, will be used by the subsidiary as working capital for financing in accordance with the subsidiary’s license under the prevailing provisions and regulations.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
147
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
f. Medium-term notes BII Finance f. Medium-term notes BII Finance
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Agen pemantauan/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Nilai tercatat/
M onitoring agent*) Rating M aturity (in months) per annum Carrying amount
Pihak ketiga Third party
Medium-term notes V PT Bank Mandiri 26 Februari/ Medium-term notes V
BII Finance (Persero), Tbk AA+(idn) February 26, 2016 36 8,30% 199.931 BII Finance
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
*) Pihak ketiga/Third party
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Agen pemantauan/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Nilai tercatat/
M onitoring agent*) Rating M aturity (in months) per annum Carrying amount
Pihak berelasi (Catatan 42) Related party (Note 42)
Medium-term notes V PT Bank Mandiri 26 Februari/ Medium-term notes V
BII Finance (Persero), Tbk AA+(idn) February 26, 2016 36 8,30% 29.979 BII Finance
Pihak ketiga Third party
Medium-term notes V PT Bank Mandiri 26 Februari/ Medium-term notes V
BII Finance (Persero), Tbk AA+(idn) February 26, 2016 36 8,30% 169.888 BII Finance
199.867
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
*) Pihak ketiga/Third party
Medium-term Notes V BII Finance Medium-term Notes V BII Finance
Pada tanggal 26 Februari 2013, entitas anak, BII Finance Center, menerbitkan Medium-term Notes V (MTN V) BII Finance dengan jumlah nominal sebesar Rp200.000 dengan tingkat bunga sebesar 8,30% per tahun.
On February 26, 2013, the subsidiary, BII Finance Center, issued Medium-term Notes V (MTN V) BII Finance with a nominal value of Rp200,000 with interest rate of 8.30% per annum.
Bunga MTN V BII Finance dibayarkan setiap 3 bulan terhitung sejak tanggal penerbitan, dengan tanggal pembayaran pertama adalah 26 Mei 2013 dan tanggal jatuh tempo adalah 26 Februari 2016.
The MTN V BII Finance interest is paid on a quarterly basis starting from the issuance date, with the first payment date on May 26, 2013 and maturity date on February 26, 2016.
Berdasarkan surat dari PT Fitch Ratings Indonesia No. RC61/DIR/IV/2015 tanggal 15 April 2015, MTN V BII Finance mendapatkan peringkat ”AA+(idn)”.
Based on the letter from PT Fitch Ratings Indonesia No. RC61/DIR/IV/2015 dated April 15, 2015, MTN V BII Finance were rated at ”AA+(idn)”.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, entitas anak telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the subsidiary has paid the interest on time.
Entitas anak menunjuk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. sebagai agen pemantauan dan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) sebagai agen penyimpanan dan pembayaran untuk MTN V BII Finance.
The subsidiary assigned PT Bank Mandiri (Persero) Tbk as monitoring agent and PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) as custodian agent and payment agent for MTN V BII Finance.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
148
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
f. Medium-term notes BII Finance (lanjutan) f. Medium-term notes BII Finance (continued)
Dalam perjanjian perwaliamanatan, untuk MTN juga diatur beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh entitas anak, antara lain, memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen sebesar 60% dari jumlah pokok untuk MTN V dan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1.
The trustee agreements for MTN provide several negative covenants to the subsidiary, among others, collateral with fiduciary transfer of account receivables amounting to 60% of total outstanding MTN principals for MTN V and debt to equity ratio at the maximum of 10:1.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, piutang pembiayaan konsumen yang digunakan sebagai jaminan atas MTN V BII Finance adalah masing-masing sebesar Rp115.684 dan Rp124.057.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the consumer financing receivables pledged as collateral on recourse basis to the MTN V BII Finance were amounted to Rp115,684 and Rp124,057, respectively.
Penerimaan dana dari penerbitan MTN BII Finance digunakan untuk modal kerja pembiayaan.
The fund received from the issuance of BII Finance MTN was used for working capital financing.
g. Call money > 90 hari g. Call money > 90 days
Tujuan dari call money yang tenornya lebih
dari 90 (sembilan puluh) hari adalah untuk mendukung pendanaan dan pertumbuhan kredit diberikan Bank.
The purpose of call money with tenor more than 90 (ninety) days is to support the Bank’s financing and loan growth.
Jangka waktu Suku bunga
(hari)/ per tahun/
Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Nilai tercatat/
M aturity (in days) per annum Carrying amount
Pihak ketiga Third party
Rupiah Rupiah
24 November/
Citibank, N.A., Cabang Indonesia November 24, 2015 92 7,15% 500.000 Citibank, N.A., Cabang Indonesia
18 November/
Citibank, N.A., Cabang Indonesia November 18, 2015 92 7,15% 450.000 Citibank, N.A., Cabang Indonesia
Bangkok Bank, Public Company Limited, 18 November/ Bangkok Bank, Public Company Limited,
Indonesia November 18, 2015 92 7,15% 200.000 Indonesia
Bangkok Bank, Public Company Limited, 23 November/ Bangkok Bank, Public Company Limited,
Indonesia November 23, 2015 94 7,10% 175.000 Indonesia
13 November/
PT Bank Pembangunan Daerah Riau Kepri November 13, 2015 92 7,15% 150.000 PT Bank Pembangunan Daerah Riau Kepri
24 November/
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk November 24, 2015 92 7,10% 75.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
25 November/
PT Bank MNC Internasional Tbk November 25, 2015 184 7,80% 50.000 PT Bank MNC Internasional Tbk
18 November/
PT Bank CTBC Indonesia November 18, 2015 92 7,15% 40.000 PT Bank CTBC Indonesia
20 November/
PT Bank Pembangunan Daerah Riau Kepri November 20, 2015 92 7,10% 35.000 PT Bank Pembangunan Daerah Riau Kepri
19 November/
PT Bank Index Selindo November 19, 2015 92 7,05% 25.000 PT Bank Index Selindo
1.700.000
30 September/September, 30 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
149
20. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan)
20. SECURITIES ISSUED (continued)
g. Call money > 90 hari (lanjutan) g. Call money > 90 days (continued)
Jangka waktu Suku bunga
(hari)/ per tahun/
Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Nilai tercatat/
M aturity (in days) per annum Carrying amount
Pihak berelasi (Catatan 42) Related party (Note 42)
Mata uang asing Foreign currency
29 Juni/
Malayan Banking Berhad June 29, 2015 361 2,00% 619.250 Malayan Banking Berhad
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
h. Lain-lain h. Others
Selama periode 2015 dan tahun 2014, Bank dan entitas anak telah memenuhi ketentuan tentang pembatasan-pembatasan dan kewajiban-kewajiban sebagaimana disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan dalam Catatan 20b, 20c, 20d, 20e dan 20f.
During the period 2015 and year 2014, the Bank and subsidiaries have fulfilled the clauses related to covenants and obligations according to the Bonds Trustee Agreements in Notes 20b, 20c, 20d, 20e and 20f.
Bank dan entitas anak, telah melunasi pokok dan bunga obligasi secara tepat waktu.
The Bank and subsidiaries have paid the principal and interest of the bonds on time.
Obligasi-obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia.
The bonds are listed on the Indonesia Stock Exchange.
Entitas anak telah memenuhi ketentuan tentang pembatasan-pembatasan dan liabilitas-liabilitas emiten sebagaimana disepakati dalam perjanjian perwaliamanatan dari MTN yang diterbitkan entitas anak selama periode 2015 dan tahun 2014.
The subsidiaries have fulfilled the clauses related to covenants and obligations according to MTN Trustee Agreement of MTN issued by subsidiaries during the period 2015 and year 2014.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
150
21. PINJAMAN DITERIMA 21. BORROWINGS
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related party (Note 42)
Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Motor Vehicle Ownership
Kendaraan Bermotor Financing Facilities
PT Bank Maybank Syariah Indonesia 15.023 36.460 PT Bank Maybank Syariah Indonesia
Pihak ketiga Third parties
Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Motor Vehicle Ownership
Kendaraan Bermotor Financing Facilities
PT Bank Pan Indonesia Tbk 1.047.063 1.015.639 PT Bank Pan Indonesia Tbk
The Hongkong and Shanghai The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Ltd. 529.833 287.375 Banking Corporation Ltd.
PT BPD Jaw a Barat dan Banten Tbk 334.375 - PT BPD Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 300.000 400.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank UOB Indonesia 250.000 200.000 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank KEB Hana 213.719 352.153 PT Bank KEB Hana
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk 150.000 50.000 PT Bank Ekonomi Raharja Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 124.735 282.405 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk 100.000 - PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank ANZ Indonesia 62.245 99.364 PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Permata Tbk, Syariah 7.905 33.505 PT Bank Permata Tbk, Sharia
PT Bank BCA Syariah 2.184 21.762 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.684 39.270 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Nationalnobu Tbk - 148.992 PT Bank Nationalnobu Tbk
PT Bank QNB Indonesia Tbk - 100.000 PT Bank QNB Indonesia Tbk
PT Bank Panin Syariah - 18.880 PT Bank Panin Syariah
3.123.743 3.049.345
Trade financing - 10.000 Trade financing
Sub jumlah - Pihak ketiga 3.123.743 3.059.345 Sub total - Third parties
Sub jumlah - Rupiah 3.138.766 3.095.805 Sub total - Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak berelasi (Catatan 42) Related party (Note 42)
Malayan Banking Berhad 708.607 - Malayan Banking Berhad
Pihak ketiga Third parties
Pinjaman dari Japan International Loans received from Japan International
Cooperation Agency (JICA) Cooperation Agency (JICA)
Two-Step Loans 8.719 - Two-Step Loans
Trade financing - 711.481 Trade financing
Pinjaman lainnya 14.841 177.254 Other loans
Sub jumlah - Pihak ketiga 23.560 888.735 Sub total - Third parties
Sub jumlah - Mata uang asing 732.167 888.735 Sub total - Foreign currencies
3.870.933 3.984.540
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities are disclosed in Note 52.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
151
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities
PT Bank Maybank Syariah Indonesia (MSI) PT Bank Maybank Syariah Indonesia (MSI)
Pada tanggal 27 Juli 2012, entitas anak (WOM) mengadakan perjanjian kredit dengan akad Murabahah dengan MSI. MSI setuju untuk memberikan fasilitas pembiayaan dengan jumlah maksimum dana yang disediakan sebesar Rp85.000. Jangka waktu penarikan fasilitas ditetapkan 6 (enam) bulan sejak tanggal perjanjian kredit ditandatangani dan akan jatuh tempo maksimum 48 (empat puluh delapan) bulan sejak tanggal perjanjian.
On July 27, 2012, the subsidiary (WOM) entered into a credit agreement with akad Murabahah with MSI. MSI agreed to provide financing facility with a maximum available fund amounting to Rp85,000. The term of facility withdrawal is 6 (six) months since the signing of the agreement and will mature in 48 (forty eight) months since the first signing date.
Pada tanggal 19 Desember 2013, entitas anak mengadakan Perjanjian Kredit dengan Akad Murabahah dengan MSI, di mana MSI setuju untuk memberikan Fasilitas Pembiayaan dengan jumlah maksimum dana yang disediakan sebesar Rp35.000. Jangka waktu penarikan fasilitas ditetapkan 6 (enam) bulan sejak tanggal perjanjian kredit ditandatangani dan akan jatuh tempo maksimum 48 (empat puluh delapan) bulan sejak tanggal perjanjian.
On December 19, 2013, the subsidiary entered into a Credit Agreement with Akad Murabahah with MSI. MSI agreed to provide Financing Facility with a maximum available fund amounting to Rp35,000. The term of facility withdrawal is six (6) months since the signing of the agreement and it will mature in 48 (forty eight) months since the first signing date.
Kedua pinjaman tersebut dikenakan margin sebesar 10,00% per tahun.
Both of those loans bear margin at 10.00% per annum.
Berdasarkan Surat No. 866/Srt.SSD/MSI/10/14 tanggal 27 Oktober 2014, MSI kembali menyesuaikan kondisi perhitungan margin. BFR diubah dari 9,00% menjadi 9,25% ditambah 1,75% sehingga total margin menjadi 11,00%. Perubahan margin tersebut telah berlaku efektif sejak tanggal 1 November 2014.
Based on the Letter No. 866/Srt.SSD/MSI/10/14 dated October 27, 2014, MSI readjusted margin calculation conditions. BFR was changed from 9.00% to 9.25% plus a margin of 1.75%, resulted in the total margin of 11.00%. The margin changes had been effective since November 1, 2014.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan berupa piutang pembiayaan konsumen dengan kolektibilitas lancar sebesar 100% dari total pokok pinjaman yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari. Entitas anak harus mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.
The loan is secured by consumer financing receivables with current collectibility which is equivalent to 100% of the total amount of the outstanding loan with day past due which is not more than 90 (ninety) days. The subsidiary has to maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
152
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin)
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 60 tanggal 22 Desember 2011, Bank Panin setuju memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap II (2) dengan jumlah maksimum Rp350.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor entitas anak (WOM). Fasilitas ini memiliki jangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan dan jatuh tempo pada tanggal 28 Februari 2015 dengan tingkat bunga sebesar 11,25% per tahun.
Based on the Credit Agreement No. 60 dated December 22, 2011, Bank Panin agreed to provide a Fixed Loan Facility II (2) with a maximum amount of Rp350,000 for subsidiary’s (WOM) motor vehicle financing. Term of facility is 36 (thirty six) months and it will mature on February 28, 2015, with interest rate at 11.25% per annum.
Berdasarkan surat Penurunan Bunga Fasilitas Pinjaman Tetap II No. 316/DFI/EXT/11 tanggal 20 Desember 2011, Bank Panin menyetujui permohonan entitas anak untuk menyesuaikan tingkat suku bunga untuk Fasilitas Pinjaman Tetap II (2) dari 11,25% per tahun menjadi 10,75% per tahun. Saldo pinjaman telah jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal 17 Februari 2015.
Based on a letter of Reduction in Interest for Fixed Loan Facility II No. 316/DFI/EXT/11 dated December 20, 2011, Bank Panin approved the request of the subsidiary to adjust interest rate for Fixed Loan Facility II (2) from 11.25% per annum to 10.75% per annum. The loan had matured and had been settled on February 17, 2015
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 37 tanggal 11 Juni 2013, Bank Panin setuju memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap III (3) dan Rekening Koran dengan jumlah maksimum dana yang disediakan masing-masing sebesar Rp500.000 dan Rp50.000, yang digunakan sebagai modal kerja pembiayaan konsumen. Tanggal jatuh tempo fasilitas ini adalah 39 (tiga puluh sembilan) bulan dan satu tahun sejak tanggal perjanjian kredit dan berakhir pada tanggal 11 Juni 2014 untuk Fasilitas Pinjaman Rekening Koran dan akan berakhir pada tanggal 11 September 2016 untuk Fasilitas Pinjaman Tetap III. Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 10,00% per tahun.
Based on the Credit Agreement No. 37 dated June 11, 2013, Bank Panin agreed to provide Fixed Credit Facility III (3) and Overdraft Facility with a maximum available fund amounting to Rp500,000 and Rp50,000, respectively, which was used as working capital for consumer financing. The maturity date of this loan facilities is thirty nine (39) months and a year from the date of credit agreement and expired on June 11, 2014 for Overdraft Facility and will expired on September 11, 2016 for Fixed Credit Facility III. The loan bears interest rate at 10.00% per annum.
Berdasarkan surat No. 280/IBD/EXT13 tanggal 3 September 2013, Bank Panin menyesuaikan tingkat suku bunga Fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari 10,00% per tahun menjadi 11,00% per tahun.
Based on the letter No. 280/IBD/EXT/13 dated September 3, 2013, Bank Panin adjusted interest rate for Overdraft Facility from 10.00% per annum to 11.00% per annum.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
153
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) (lanjutan)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) (continued)
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 22 tanggal 11 Februari 2014, Bank Panin setuju untuk memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap V (5) dengan jumlah maksimum dana yang disediakan sebesar Rp500.000 yang digunakan sebagai modal kerja pembiayaan konsumen. Tanggal jatuh tempo fasilitas Pinjaman Tetap V adalah 15 (lima belas) bulan sejak tanggal perjanjian kredit. Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 11,50% per tahun. Saldo pinjaman telah jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal 12 Februari 2015.
Based on Credit Agreement No. 22 dated February 11, 2014, Bank Panin agreed to provide Fixed Loan Facility V (5) with maximum available fund of Rp500,000, which was used as consumer finance working capital. The loan’s maturity date is 15 (fifteen) months from the date of credit agreement. This loan bears interest rate at 11.50% per annum. The loan had matured and had been settled on February 12, 2015.
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 73 tanggal 28 Mei 2014, Bank Panin setuju untuk memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap VI dengan jumlah maksimum dana yang disediakan sebesar Rp500.000 yang digunakan sebagai modal kerja pembiayaan konsumen. Tanggal jatuh tempo fasilitas Pinjaman Tetap VI adalah 39 (tiga puluh sembilan) bulan sejak tanggal perjanjian kredit. Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 11,75% per tahun.
Based on Credit Agreement No. 73 dated May 28, 2014, Bank Panin agreed to provide Fixed Loan Facility VI (6) with maximum available fund of Rp500,000, which was used as consumer finance working capital. The loan’s maturity date is thirty nine (39) months from the date of credit agreement. This loan bears interest rate at 11.75% per annum.
Fasilitas Pinjaman Rekening Koran telah diperpanjang beberapa kali dan berdasarkan Surat Perubahan Terhadap Perjanjian Kredit dan Perjanjian Jaminan No. 002/IBD-PRK/LEG/14 tanggal 30 September 2014, entitas anak telah mendapatkan perpanjangan atas Fasilitas Pinjaman Rekening Koran yang jatuh tempo pada tanggal 11 Juni 2015.
The Overdraft Loan Facility had been extended several times and based on the Letter of Credit Agreement and Security Agreement No. 002/IBD-PRK/LEG/14 dated September 30, 2014, the subsidiary has obtained an extension on the Overdraft Loan Facility which matured on June 11, 2015.
Berdasarkan Surat No. 288/IBD/EXT/14 tanggal 1 Oktober 2014, Bank Panin menyesuaikan tingkat suku bunga Fasilitas Pinjaman Rekening Koran menjadi sebesar 11,50%. Tingkat suku bunga tersebut telah berlaku efektif sejak 11 September 2014.
Based on the Letter No. 288/IBD/EXT/14 dated October 1, 2014, Bank Panin adjusted the interest rate of Overdraft Loan Facility to become 11.50%. The interest rate had been effective since September 11, 2014.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
154
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) (lanjutan)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) (continued)
Berdasarkan Perubahan terhadap Perjanjian Kredit dan Perjanjian Jaminan No. 002/IBD-PRK/LEC/14/Per.I tanggal 16 September 2015, entitas anak telah mendapatkan perpanjangan atas Fasilitas Pinjaman Rekening Koran yang akan jatuh tempo pada tanggal 28 Mei 2016.
Based on the Amendment of Credit Agreement and Collateral Agreement No. 002/IBD – PRK/LEC/14/Per.I dated September 16, 2015, the subsidiary has secured an extension on the Overdraft Loan Facility which will mature on May 28, 2016.
Berdasarkan Perjanjian Kredit dan Perjanjian Jaminan No. 59 tanggal 26 Februari 2015, Bank Panin setuju memberikan Fasilitas Pinjaman Tetap VII dengan limit fasilitas
Rp500.000 dengan tingkat suku bunga sebesar 12,25% per tahun.
Based on Credit Agreement and Collateral Agreement No. 59 dated February 26, 2015, Bank Panin agreed to provide Fixed Loan Facility VII with facility limit amounting to Rp500,000, with interest rate at 12.25% per annum.
Berdasarkan Surat No. 162/IBD/EXT/15 tanggal 11 Juni 2015, entitas anak telah mendapatkan perpanjangan atas Fasilitas Pinjaman Rekening Koran dan Fasilitas Pinjaman Pasar Uang yang akan jatuh tempo pada tanggal 28 Mei 2016.
Based on the Letter No. 162/IBD/EXT/15 dated June 11, 2015, the subsidiary has obtained an extension on the Overdraft Loan Facility and the Money Market Loan Facility which will mature on May 28, 2016.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak minimal sebesar 100% dari nilai total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari. Entitas anak harus mempertahankan rasio utang terhadap ekuitas tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.
This loan facility is secured by fiduciary transfer of the Subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 100% of the outstanding loan with past due category not over than 90 (ninety) days. The subsidiary has to maintain maximum debt to equity ratio of 10 (ten) times.
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 75 tanggal 28 Mei 2014, Bank Panin setuju memberikan Fasilitas Pinjaman Pasar Uang dengan jumlah maksimum dana yang disediakan sebesar Rp200.000 yang digunakan sebagai modal kerja pembiayaan konsumen. Tanggal jatuh tempo fasilitas Pinjaman Pasar Uang berdasarkan Perubahan terhadap Perjanjian Kredit dan Perjanjian Jaminan No. 003/IBD-MM/LEG/15 tanggal 16 September 2015 adalah 28 Mei 2016. Tingkat suku bunga sebesar 10,00% per tahun dan akan berfluktuasi sesuai kebijakan Bank Panin.
Based on Credit Agreement No. 75 dated May 28, 2014, Bank Panin agreed to provide a Money Market Loan Facility with maximum available fund of Rp200,000, which was used as consumer finance working capital. The loan’s maturity date based on the Amendment of Credit Agreement and Collateral Agreement No. 003/IBD-MM/LEG/15 dated September 16, 2015 on May 28, 2016. The interest rate stood at 10.00% per annum and will be fluctuated based on Bank Panin’s policy.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
155
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) (lanjutan)
PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) (continued)
Perjanjian ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen neto minimal sebesar 60,00% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari, tidak dalam keadaan dijaminkan kepada pihak ketiga manapun juga, obyek pembiayaan harus diasuransikan, serta mempertahankan rasio utang terhadap ekuitas tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.
The agreement is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s net receivables from customer at 60.00% of total amount of the outstanding loan with category day past due not over than 90 (ninety) 90 days, not pledged to any third party, the object of financing should be covered by insurance and maintain maximum debt to equity ratio of 10 (ten) times.
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd. (HSBC) (lanjutan)
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd. (HSBC) (continued)
Pinjaman berulang Revolving loan
Berdasarkan perjanjian kredit No. JAK/100450/U/00149781 tanggal 6 Oktober 2010, HSBC setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada WOM dengan jumlah maksimum sebesar Rp200.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga sebesar 10,25% per tahun dan akan berfluktuasi sesuai kebijakan bank.
Based on the credit agreement No. JAK/100450/U/00149781 dated October 6, 2010, HSBC agreed to provide a working capital loan facility to WOM with a maximum amount of Rp200,000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 10.25% per annum and may be fluctuated based on the bank’s policy.
Pinjaman ini ditujukan untuk membiayai modal kerja jangka pendek WOM dan bersifat berulang.
The purpose of this loan is to fund WOM’s short term working capital and in revolving basis.
Jangka waktu dari setiap pinjaman adalah maksimal satu tahun terhitung sejak tanggal pencairan dan setiap tranche harus minimal sebesar Rp5.000 dan pinjaman pokok dibayar secara bulanan.
Tenor of each loan is maximum one year from disbursement date and each tranche should be in a minimum of Rp5,000 and principal loan will be paid monthly.
Fasilitas ini telah mengalami peninjauan
kembali oleh HSBC dan berdasarkan Surat Fasilitas Perbankan - Tanggal Peninjauan Kembali Fasilitas No. JAK/14103/U/140716 tanggal 20 Oktober 2014, fasilitas ini dapat ditinjau kembali setiap saat dan dalam kondisi apapun dan fasilitas ini dapat ditarik paling lambat tanggal 31 Oktober 2015.
This facility has been reviewed by HSBC and based on Letter of Banking Facility - Reconsideration Facility Date No. JAK/14103/U/140716 dated October 20, 2014, this facility can be reconsidered at any time and in any condition and this facility can be withdrawn not later than October 31, 2015.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
156
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd. (HSBC) (lanjutan)
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd. (HSBC) (continued)
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen WOM dengan jumlah minimal sebesar 100% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari serta mengharuskan WOM untuk mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.
This loan facility is secured by fiduciary transfer of WOM’s consumer financing receivables with a minimum of 100% of the total amount outstanding loan with category day past due not more than 90 (ninety) days and requires WOM to maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times.
Berdasarkan surat No. JAK/140230/U/00269836 tanggal 20 Maret 2014, BII Finance memperoleh fasilitas pinjaman promes berulang dengan limit fasilitas Rp150.000 dengan jangka waktu hingga tanggal 31 Januari 2015. Tingkat bunga tetap akan dibebankan atas setiap penarikan.
Based on letter No. JAK/140230/U/00269836 dated March 20, 2014, BII Finance obtained demand loan facility with maximum facility limit amounting to Rp150,000 with the facility period until January 31, 2015. Fixed interest rate will be charged on each drawdown.
Berdasarkan surat No. CDT/2015/02/0448 pada tanggal 11 Februari 2015, dinyatakan bahwa fasilitas pinjaman promes berulang yang tertulis dalam surat No. JAK/140230/U/00269836 masih tetap valid selama perjanjian tersebut ditinjau ulang oleh HSBC.
Based on letter No. CDT/2015/02/0448 on February 11, 2015, it is stated that demand loan facility mentioned in letter No. JAK/140230/U/00269836 was still valid as long as it is reviewed by HSBC.
Berdasarkan surat No. CDT/2015/05/1291 yang merupakan perubahan dari perjanjian No. JAK/150429/U/00308161 tanggal 26 Mei 2015, BII Finance memperoleh perpanjangan fasilitas pinjaman promes berulang dengan peningkatan limit fasilitas menjadi Rp400.000 dan jangka waktu hingga tanggal 31 Januari 2016.
Based on letter No. CDT/2015/05/1291 which is the amendment of the agreement No. JAK/150429/U/00308161 dated May 26, 2015, BII Finance obtained extension of demand loan facility with increased facility limit to become into IDR400.000 and facility period until January 31,2016.
Pinjaman ini dijamin dengan piutang lancar yang tidak memiliki tunggakan bunga dan/atau angsuran pokok lebih dari 90 (sembilan puluh) hari. Selama periode pinjaman, BII Finance harus menjaga agar PT Bank Maybank Indonesia tetap menjadi pemegang saham mayoritas (minimal 90% dari jumlah modal disetor dan ditempatkan).
This loan is secured by current receivables which does not have interest and/or principal payment overdue which is more than 90 (ninety) days. During the loan period, BII Finance must maintain PT Bank Maybank Indonesia as the majority shareholder (at least 90% of issued and paid up capital).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
157
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk (BJB)
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk (BJB)
Berdasarkan Akta perjanjian Kredit No. 16/KOM-KKU/SPPK/2015 tanggal 8 Juni 2015, entitas anak (BII Finance) memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk Term Loan dengan limit fasilitas Rp250.000 dengan jangka waktu pinjaman maksimal 51 bulan.
Based on Loan agreement No. 16/KOM-KKU/SPPK/2015 dated June 8, 2015, the subsidiary (BII Finance) obtained term loan facility having facility limit of Rp250,000 with maximum facility period of 51 months.
Tingkat suku bunga yang dikenakan adalah tingkat suku bunga mengambang sebesar 10.65% per tahun untuk penarikan fasilitas selama bulan Juni 2015 dan 10.90% per tahun untuk penarikan untuk penarikan fasilitas setelah bulan Juni 2015.
Interest rate applied is floating rate at 10.65% per annum for each withdrawal during June 2015 and 10.90% per annum for each withdrawal after June 2015.
Berdasarkan surat No. 24/KOM-KKU/SPPK/2015 tanggal 22 September 2015, entitas anak memperoleh penambahan fasilitas pinjaman dalam bentuk Term Loan dengan limit fasilitas Rp100.000 dan jangka waktu pinjaman maksimal 48 bulan.
Based on letter No. 24/KOM-KKU/SPPK/2015 dated September 22, 2015, the subsidiary obtained term loan facility with facility limit amounted to Rp100,000 and maximum period of facility is 48 months.
Selama periode pinjaman, entitas anak diwajibkan untuk menjaga rasio perbandingan jumlah hutang dengan modal sendiri (Debt to Equity Ratio) agar tidak melebihi 8 (delapan) kali, rasio lancar minimal 1 kali dan total kredit bermasalah yang lebih dari 90 hari tidak lebih dari 3%.
During the loan period, the subsidiary is obliged to maintain the Subsidiary’s Debt to Equity Ratio at 8 (eight) times at the maximum, minimum current ratio at 1 and total non performing loan over 90 days under 3%.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa seluruh piutang lancar yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 50% dari limit pinjaman.
This facility is secured by fiduciary transfer of all of the subsidiary’s current receivables given to the third parties at 50% of loan facility limit.
PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria)
PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No. 163 tanggal 25 Maret 2011, PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan jumlah maksimum Rp100.000 dengan tingkat bunga 10,50% per tahun. Jangka waktu pinjaman maksimal 36 (tiga puluh enam) bulan atau maksimal 48 (empat puluh delapan) bulan sejak tanggal penarikan fasilitas. Entitas anak menarik fasilitas I dan II masing-masing sebesar Rp50.000 pada tanggal 28 Maret 2011 dan 30 Maret 2011, dengan jangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan sejak pencairan masing-masing pinjaman.
Based on the Credit Agreement No. 163 dated March 25, 2011, PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) agreed to provide a working capital loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with a maximum amount of Rp100,000 and bears interest rate at 10.50% per annum. Maximum loan period is 36 (thirty six) months or 48 (forty eight) months since the facility drawdown date. The subsidiary has drawdown the first and second facilities amounting to Rp50,000 on March 28, 2011 and March 30, 2011, respectively, with facility period of 36 (thirty six) months since withdrawal date.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
158
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) (lanjutan)
PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) (continued)
Pada tanggal 18 Maret 2013, entitas anak memperoleh fasilitas pinjaman promes berulang berdasarkan surat penawaran No. 039/BVIC-KLG1/OL/III/2013 dengan limit fasilitas Rp150.000 dan jangka waktu pinjaman berlaku sampai tanggal 25 Maret 2014 dengan tingkat bunga sebesar 8,50% per tahun (tingkat suku bunga dapat berubah mengikuti keadaan pasar yang berlaku).
On March 18, 2013, the subsidiary obtained revolving demand loan facility based on offering letter No. 039/BVIC-KLG1/OL/III/2013 with facility limit of Rp150,000 and the term of loan will end on March 25, 2014 with interest rate at 8.50% per annum (interest rates are subject to change depending on the market conditions).
Pada bulan Maret 2013, berdasarkan surat No. 053/02/III/2013, entitas anak memperpanjang fasilitas pinjaman promes berulang dengan limit fasilitas Rp150.000 dengan jangka waktu hingga tanggal 25 Maret 2015.
On March 2013, based on letter No. 053/02/III/2013, the subsidiary has extended the demand loan facility with maximum facility limit amounting to Rp150,000 with the facility period until March 25, 2015.
Pada bulan Maret 2014, berdasarkan surat No. 040/BVIC-KLGI/OL/III/2014, entitas anak memperoleh perpanjangan fasilitas pinjaman modal kerja dengan kenaikan batas maksimum fasilitas menjadi Rp200.000 dengan jangka waktu pinjaman hingga 25 Maret 2015.
In March 2014, based on letter No. 040/BVIC-KLGI/OL/III/2014, the subsidiary received working capital loan facility extension with increased maximum facility limit to become Rp200,000 with loan period until March 25, 2015.
Pada bulan November 2014, berdasarkan surat No.050/BVIC-KLG1/OL/XI/2014, entitas anak memperpanjang fasilitas pinjaman promes berulang dan batas maksimum limit fasilitas dinaikkan menjadi Rp400.000 dengan jangka waktu hingga 25 Maret 2016.
In November 2014, based on letter No.050/BVIC-KLG1/OL/XI/2014, the subsidiary extended the demand loan and maximum limit facility had been increased to become Rp400,000 with the period until March 25, 2016.
Pada tanggal 21 April 2015, berdasarkan surat No. 034/SKM-KPP/VIC/IV/2015, Bank Victoria memberikan pengurangan limit fasilitas pinjaman promes berulang menjadi Rp200.000.
On April 21,2015,based on letter no 034/SKM-KPP/VIC/IV/2015, Bank Victoria reduced the demand loan facility limit into IDR200,000.
Pada tanggal 12 Agustus 2015, berdasarkan surat No. 072/SKM-KPP/VIC/VIII/2015, Bank Victoria membatalkan surat No. 034/SKM-KPP/VIC/IV/2015 mengenai pengurangan limit fasilitas pinjaman promes berulang sehingga limit fasilitas kembali menjadi Rp400.000.
On August 12, 2015, based on letter no 072/SKM-KPP/VIC/VIII/2015, Bank Victoria had cancelled letter no. 034/SKM-KPP/VIC/IV/2015 related with reduction of demand loan facilty limit, which returned back into IDR400,000.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
159
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) (lanjutan)
PT Bank Victoria International Tbk (Bank Victoria) (continued)
Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak sebesar 100% dan 50% dari jumlah utang pokok pinjaman masing-masing untuk fasilitas pinjaman modal kerja dan promes berulang. Piutang yang dijaminkan adalah piutang lancar yang tidak memiliki tunggakan bunga dan/atau angsuran pokok lebih dari 90 (sembilan puluh) hari. Selama periode pinjaman, entitas anak harus menjaga agar PT Bank Maybank Indonesia tetap menjadi pemegang saham minimal 51,10% dari jumlah modal disetor dan ditempatkan.
This loan facility is secured by subsidiary’s consumer financing receivables which is amounted to 100% and 50% of the principal amount of the bank loan facility for working capital and bank loan facility for demand loan, respectively. Receivables pledged are current receivable which have no interest and/or installment payment deliquency of more than 90 (ninety) days. During the period of loan, the subsidiary must maintain PT Bank Maybank Indonesia as a shareholder minimum 51.10% of total issued and fully paid capital.
PT Bank UOB Indonesia (UOB) PT Bank UOB Indonesia (UOB)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No.13 tanggal 2 September 2013, BII Finance memperoleh fasilitas kredit dengan batas maksimum limit fasilitas kredit tidak melebihi Rp150.000 dengan jangka waktu pinjaman 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal pencairan pertama.
Based on the notarial deed of Loan Agreement No. 13 dated September 2, 2013, BII Finance obtained loan facility with maximum facility limit of Rp150,000 for the loan period of 1 (one) year since the first withdrawal.
Pada bulan Desember 2014, berdasarkan surat No 14/FID/0164, BII Finance memperoleh perpanjangan dan penambahan maksimum limit fasilitas pinjaman Money Market sebesar Rp 150.000 dengan jangka waktu pinjaman sampai dengan 31 Desember 2015.
As of December 2014, based on letter No 14/FID/0164, BII Finance obtained extension and additional maximum limit of Money Market loan facility amounted to Rp 150.000 with time period until December 31, 2015
Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar Jakarta Inter Bank Offered Rate Over Night(JIBOR O/N) ditambah 2,65% per tahun.
The loan facility bears interest rate at Jakarta Inter Bank Offered Rate Over Night (JIBOR O/N) plus 2.65% per annum.
Fasilitas ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 60% dari jumlah utang pokok fasilitas pembiayaan.
The loan facilities are secured by fiduciary collateral in the form of consumer financing receivables given to third parties equal to 60% of total bank loan.
BII Finance harus memenuhi rasio kecukupan jaminan tidak boleh kurang dari 60%, menjaga rasio pinjaman terhadap modal maksimum sebesar 9:1, menjaga PT Bank Maybank Indonesia Tbk sebagai pemegang saham mayoritas dengan minimum kepemilikan sebesar 51% dan menjaga peringkat Rating
Perusahaan di AA+.
BII Finance must fullfil the collateral adequacy ratio of not less than 60%, maintain the gearing ratio of 9:1 at the maximum, maintain PT Bank Maybank Indonesia Tbk as the majority shareholder with the minimum ownership at 51% and maintain the rating of the Company at AA+.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
160
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank UOB Indonesia (UOB) (lanjutan) PT Bank UOB Indonesia (UOB) (continued)
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 38 tanggal 12 Maret 2014, WOM mendapat fasilitas pembiayaan dengan limit sebesar Rp150.000. Fasilitas ini bersifat berulang (revolving). Jangka waktu penarikan fasilitas ditetapkan 1 (satu) tahun sejak tanggal perjanjian kredit ditandatangani.
Based on Credit Agreement No. 38 dated March 12, 2014, WOM acquired financing facility with a maximum amount of Rp150,000. This facility is on revolving basis. The term of facility withdrawal is 1 (one) year since the signing of the credit agreement.
Berdasarkan Perubahan terhadap Perjanjian Kredit No. 514/07/2015 tanggal 30 Juli 2015, entitas anak telah mendapatkan perpanjangan atas Fasilitas Pinjaman Berulang yang akan jatuh tempo pada tanggal 12 Maret 2016.
Based on the Ammendment of Credit Agreement No. 514/07/2015 dated July 30, 2015, the subsidiary has secured an extension on the Revolving Loan Facilty which will mature on March 12, 2016.
Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 11,00% per tahun. Fasilitas dijamin dengan jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen dengan jumlah sekurang-kurangnya 110,00% dari jumlah pokok fasilitas kredit yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 30 (tiga puluh) hari.
The loan bears interest rate at 11.00% per annum. It is secured by fiduciary transfer of consumer financing receivables which is equivalent to at least 110.00% of the total outstanding loan which has day past due not over than 30 (thirty) days.
PT Bank KEB Hana PT Bank KEB Hana
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 68 tanggal 29 Mei 2013, Bank Hana setuju untuk memberikan Fasilitas Pinjaman Cicilan Modal Kerja kepada WOM dengan jumlah maksimum dana yang disediakan sebesar Rp200.000. Tanggal jatuh tempo fasilitas ini adalah satu tahun sejak pencairan fasilitas kredit. Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 9,50% per tahun. Saldo pinjaman telah jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal 29 Mei 2014.
Based on Credit Agreement No. 68 dated May 29, 2013, Bank Hana agreed to provide Working Capital Installment Loan Facility for WOM with maximum available fund of Rp200,000. The maturity date of this loan facility is one year from the date of credit drawdown. The loan bears interest rate at 9.50% per annum. The loan has matured and has been paid on May 29, 2014.
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 73 tanggal 20 Maret 2014, Bank Hana setuju untuk memberikan Fasilitas Kredit Working Capital Installment II dengan jumlah maksimum dana yang disediakan sebesar Rp250.000. Tanggal jatuh tempo fasilitas ini adalah 2 (dua) tahun sejak tanggal pencairan kredit. Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 12,50% per tahun.
Based on Credit Agreement No. 73 dated March 20, 2014, Bank Hana agreed to provide Working Capital Installment II Credit Facility with maximum amount of Rp250,000. The maturity of facility is 2 (two) years since the credit withdrawal date. The loan bears interest rates at 12.50% per annum.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
161
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank KEB Hana (lanjutan) PT Bank KEB Hana (continued)
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 34 tanggal 9 September 2014, Bank Hana setuju untuk memberikan Fasilitas Kredit Working Capital Installment III dengan jumlah maksimum dana yang disediakan adalah sebesar Rp200.000. Tanggal jatuh tempo fasilitas ini adalah 3 (tiga) tahun sejak tanggal pencairan kredit ditambah availability period selama tiga bulan sejak tanggal penandatanganan perjanjian kredit. Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 12,50% per tahun.
Based on Credit Agreement No. 34 dated September 9, 2014, Bank Hana agreed to provide a Working Capital Installment III Credit Facility with maximum amount of Rp200,000. The maturity of facility is 3 (three) years since the credit withdrawal date and availability period for three months since the signing of the loan agreement. The loan bears interest rates 12.50% per annum.
Perjanjian tersebut dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen neto minimal sebesar 100,00% dari total pokok pinjaman.
The agreement is secured by fiduciary transfer of net receivables from customers amounted to 100.00% of the total amount of the outstanding at the minimum.
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (Bank
Ekonomi) PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (Bank
Ekonomi)
Entitas anak (BII Finance) memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk pinjaman akseptasi dari Bank Ekonomi sejak tahun 2006 dan telah diperpanjang beberapa kali hingga tahun 2012.
The subsidiary (BII Finance) obtained the loan facility in the form of loan acceptance from Bank Ekonomi since 2006 and it has been renewed several times until 2012.
Pada tanggal 1 Oktober 2012, berdasarkan surat No. 003/FILETCERX/2012, entitas anak memperpanjang fasilitas pinjaman dengan jumlah pokok tidak melebihi dari Rp10.000 dengan jangka waktu pinjaman yang berakhir tanggal 30 Oktober 2013. Tingkat suku bunga adalah 9,25% per tahun.
On October 1, 2012, based on letter No. 003/FILETCERX/2012, the subsidiary extending their credit facility with maximum amount Rp10,000. The term of credit facility period will mature on October 30, 2013. The interest rate is 9.25% per annum.
Berdasarkan Surat Penawaran Perpanjangan Fasilitas No. 004/F/LETTER X/2012 tanggal 1 Oktober 2012, entitas anak memperpanjang fasilitas pinjaman akseptasi dengan batas maksimum fasilitas Rp50.000 dan jangka waktu pinjaman sampai dengan tanggal 30 Oktober 2013. Tingkat bunga pinjaman adalah sebesar 9,25% per tahun.
Based on Facility Extension Offering Letter No. 004/F/LETTER X/2012 dated October 1, 2012, the subsidiary extended the loan acceptance facility with maximum facility amount of Rp50,000 and loan period until October 30, 2013. The loan’s interest rate is 9.25% per annum.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
162
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (Bank Ekonomi) (lanjutan)
PT Bank Ekonomi Raharja Tbk (Bank Ekonomi) (continued)
Pada tanggal 31 Oktober 2014, berdasarkan Akta Perubahan Perjanjian Kredit No. 35, entitas anak mendapatkan fasilitas kredit dengan batas maksimum fasilitas Rp150.000 dengan jangka waktu pinjaman hingga tanggal 30 November 2014. Tingkat suku bunga adalah 9,85% per tahun. Pada tanggal 16 Desember 2014, berdasarkan surat No. 900-000159/Desember/2014, entitas anak memperpanjang fasilitas pinjaman sampai dengan 31 Oktober 2015. Tingkat suku bunga adalah 10,20% per tahun. Suku bunga dapat berubah mengikuti keadaan pasar yang berlaku.
On October 31, 2014, based on Changes on Loan Agreement No. 35, the subsidiary obtained loan facility with maximum facility limit of Rp150,000 and the term of loan facility period until November 30, 2014. The interest rate is 9.85% per annum. On December 16, 2014, based on letter No. 900-000159/Desember/2014, the subsidiary extended its loan facility until October 31, 2015. The interest rate is 10.20% per annum. Interest rates are subject to change depending on the market conditions.
Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen entitas anak sebesar 50% dari total pinjaman.
This loan is secured by the subsidiary’s consumer financing receivables amounted to 50% of total loan oustanding.
Selama periode pinjaman, entitas anak diwajibkan untuk menjaga rasio perbandingan jumlah hutang dengan modal sendiri (Debt to Equity Ratio) agar tidak melebihi 10 (sepuluh) kali dan menjaga agar Bank tetap menjadi pemegang saham mayoritas (di atas 50,10%) baik langsung maupun tidak langsung.
During the loan period, the subsidiary is obliged to maintain the subsidiary’s Debt to Equity Ratio of 10 (ten) times at the maximum and maintain the Bank to be the majority shareholder (above 50.10%) either directly or indirectly.
PT Bank Central Asia Tbk (BCA) PT Bank Central Asia Tbk (BCA)
Berdasarkan perjanjian kredit No. 194 tanggal 20 Oktober 2010, BCA setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman modal kerja dalam bentuk kredit lokal (rekening koran) dan installment loan (”Fasilitas Installment Loan 1”) dengan jumlah maksimum sebesar Rp25.000 dan Rp200.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan tingkat bunga masing-masing 10,75% dan 11,00% per tahun kepada entitas anak (WOM).
Based on the credit agreement No. 194 dated October 20, 2010, BCA agreed to provide a working capital loan facility in the form of local credit Overdraft and installment loan facility (“Installment Loan Facility 1”) with a maximum amount of Rp25,000 and Rp200,000 for motor vehicle financing and bears interest rate at 10.75% and 11.00% per annum to the subsidiary (WOM).
Berdasarkan perubahan pertama perjanjian kredit No. 116 tanggal 19 Oktober 2011, BCA setuju untuk menambah dan memperpanjang fasilitas kredit lokal (rekening koran) dan installment loan (“Fasilitas Installment Loan 2”) dengan jumlah maksimum sebesar Rp25.000 dan Rp500.000. Jangka waktu Fasilitas Installment Loan 2 adalah 3 (tiga) tahun. Kedua pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga 10,50% per tahun.
Based on first amendment of credit agreement No. 116 dated October 19, 2011, BCA agreed to provide additional and extend the facilities of local credit (current account) and installment loan (“Installment Loan Facility 2”) with maximum amount of Rp25,000 and Rp500,000. Term of the Installment Loan Facility 2 is 3 (three) years. Both of these loan facilities bear interest rate at 10.50% per annum.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
163
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Central Asia Tbk (BCA) (lanjutan) PT Bank Central Asia Tbk (BCA) (continued)
Berdasarkan Perubahan Pertama Perjanjian Kredit No. 194 tersebut, Fasilitas Installment Loan 1 akan jatuh tempo maksimum 3 (tiga) tahun sejak tanggal setiap penarikan yang terkait.
Under the First Amendment of Credit Agreement No. 194, the Installment Loan Facility 1 will mature at a maximum of three (3) years from the date of any related withdrawal.
Perjanjian kredit untuk Fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) ini telah mengalami beberapa kali perpanjangan. Yang terakhir adalah Perjanjian Kredit No. 33. Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 33 tanggal 15 Juli 2014, entitas anak kembali mendapatkan perpanjangan atas fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) yang akan jatuh tempo pada tanggal 20 Oktober 2015 serta penambahan fasilitas kredit berupa Fasilitas Installment Loan (“Fasilitas Installment Loan 3”) dengan jumlah maksimum dana yang disediakan adalah sebesar Rp300.000 yang akan jatuh tempo maksimum 3 (tiga) tahun sejak tanggal setiap penarikan yang terkait.
The credit agreement of the Local Credit Facility Overdraft has been extended several times. The latest one is Credit Agreement No. 33. Based on the Credit Agreement No. 33 dated July 15, 2014, the subsidiary has obtained an extension on the Local Credit Facilities Overdraft which will mature on October 20, 2015 and increase the credit facility in the form of Installment Loan Facilty (“Installment Loan Facility 3”) with a maximum available fund amounting to Rp300,000 with a maximum maturity of three (3) years from the date of any related withdrawal. .
Perjanjian Kredit untuk Fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) ini telah beberapa kali menyesuaikan kondisi tingkat suku bunga. Penyesuaian terakhir kondisi tingkat suku bunga adalah berdasarkan Surat No. 40270/GBK/2014 tanggal 9 Mei 2014. BCA kembali menyesuaikan kondisi tingkat suku bunga fasilitas Pinjaman Kredit Lokal (Rekening Koran) menjadi sebesar 12,50%. Kondisi tersebut telah berlaku efektif sejak tanggal 16 Mei 2014.
The Credit Agreement of the Local Credit Overdraft Facility has re-adjusted the interest rate several times. The latest adjustment of the interest rate was based on the Letter No. 40270/GBK/2014 dated May 9, 2014. BCA readjusted the interest rate conditions of Local Credit Facilities Overdraft to become 12.50%. It has been effective since May 16, 2014.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 110% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 60 (enam puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.
This loan facility is secured by fiduciary transfer of subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 110% of the total outstanding loan with category day past due not more than 60 (sixty) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times.
PT Bank Capital Indonesia Tbk PT Bank Capital Indonesia Tbk
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No. SPFK/024/KPO/FIN/III/2015 tanggal 31 Maret 2015, BII Finance memperoleh fasilitas pinjaman dalam bentuk money market dengan limit fasilitas Rp100.000 dengan jangka waktu pinjaman 12 (dua belas) bulan. Tingkat suku bunga adalah 9,75% per tahun.
Based on the Credit Agreement No. SPFK/024/KPO/FIN/III/2015 dated March 31, 2015, BII Finance obtained money market facility with maximum facility limit of Rp100,000 and loan period of 12 (twelve) months. The interest rate is 9,75% per annum.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 50% dari pokok fasilitas pinjaman jumlah utang.
This facility is secured by fiduciary transfer of all of the consumer financing receivables given to the third parties at 50% of the total outstanding loan.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
164
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Capital Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Capital Indonesia Tbk (continued)
Selama periode pinjaman, entitas anak diwajibkan untuk menjaga rasio perbandingan jumlah hutang dengan modal sendiri (Debt to Equity Ratio) agar tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.
During the loan period, the subsidiary is obligied to maintain the Debt to Equity Ratio at 10 (ten) times at the maximum.
PT Bank ANZ Indonesia (ANZ) PT Bank ANZ Indonesia (ANZ)
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 504/FA/ANZ/NEW/XI/2013 tanggal 8 Nopember 2013, entitas anak (WOM) mengadakan Perjanjian Kredit Fasilitas Berjangka dengan ANZ, di mana ANZ setuju untuk memberikan fasilitas pembiayaan dengan limit sebesar Rp150.000. Fasilitas ini bersifat tidak berulang (non revolving). Fasilitas dapat ditarik dalam beberapa kali penarikan dengan nominal minimal Rp50.000. Jangka waktu penarikan fasilitas ditetapkan 3 (tiga) bulan sejak tanggal perjanjian kredit ditandatangani. Fasilitas akan jatuh tempo dalam 36 bulan sejak tanggal pencairan. Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 11,35% per tahun.
Based on Credit Agreement No. 504/FA/ANZ/NEW/XI/2013 on November 8, 2013, the subsidiary (WOM) entered into a Credit Agreement Term Facility with ANZ, whereby ANZ agreed to provide financing facility with a maximum amount of Rp150,000. This is a non-revolving facility. This facility can be withdrawn several times with minimum nominal amount of Rp50,000. The term of facility withdrawal is three (3) months since the signing of the agreement. The facility will mature in thirty six (36) months since the first drawdown date. This loan bears interest rate at 11.35% per annum.
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 505/FA/ANZ/NEW/XI/2013 tanggal 8 Nopember 2013, entitas anak mengadakan Perjanjian Fasilitas Batas Kredit Dalam Pasar Uang dengan ANZ, dimana ANZ setuju untuk memberikan fasilitas pembiayaan dengan limit sebesar Rp50.000. Fasilitas ini dapat ditarik selama jangka waktu penarikan fasilitas. Jangka waktu penarikan fasilitas ditetapkan 1 (satu) tahun sejak tanggal perjanjian kredit dan akan jatuh tempo dalam 1 (satu) bulan sejak tanggal pencairan.
Based on Credit Agreement No. 505/FA/ANZ/NEW/XI/2013 on November 8, 2013, the subsidiary entered into a Credit Limit Facility Agreement in Money Market with ANZ, whereby ANZ agreed to provide financing facility with a maximum amount of Rp50,000. This facility can be drawn in times of withdrawal period. The term of credit withdrawal is one (1) month since the signing of the agreement and will mature in one (1) month since the first drawdown date.
Berdasarkan Perubahan atas Perjanjian Fasilitas Batas Kredit Dalam Pasar Uang (Money Market Lines) No. 670/FA/ANZ/AMN-I/IX/2014 tanggal 18 September 2014, entitas anak dan ANZ saling sepakat untuk mengubah ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam ketentuan-ketentuan dan persyaratan-persyaratan standar ANZ.
Based on Amendment to Credit Limit Facility Agreement in Money Market No. 670/FA/ANZ/AMN-I/IX/2014 dated September 18, 2014, the subsidiary and ANZ agreed to amend the terms set forth in the standard terms and conditions standard ANZ.
Berdasarkan Perubahan Kedua atas Perjanjian Fasilitas Modal Kerja No. 700/FA/ANZ/AMN-II/IX/2014 tanggal 18 September 2014, entitas anak dan ANZ setuju untuk mengubah nama fasilitas dari Fasilitas Batas Kredit Dalam Pasar Uang (Money Market Lines) menjadi Fasilitas Modal Kerja serta memperpanjang jatuh tempo fasilitas menjadi 31 Agustus 2015.
Based on the Second Amendment to Working Capital Facility Agreement No. 700/FA/ANZ/AMN-II/IX/2014 dated September 18, 2014, the subsidiary and ANZ agreed to change the name of the facility from Credit Limit Facility Agreement in Money Market into the Working Capital Facility and extend the maturity of the facility to August 31, 2015.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
165
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank ANZ Indonesia (ANZ) (lanjutan) PT Bank ANZ Indonesia (ANZ)(continued)
Pada tanggal 30 September 2015, fasilitas sedang dalam proses perpanjangan.
As of September 30, 2015, the facility is still in the process of renewal.
Pinjaman ini dijamin dengan piutang pembiayaan konsumen dengan kolektibilitas lancar sebesar 110% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 hari. Entitas anak wajib menjaga ekuitas konsolidasi minimum sebesar Rp200.000, mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi tujuh kali serta mengupayakan agar PT Bank Maybank Indonesia, pada setiap saat, memiliki secara langsung 51% modal dengan hak suara sah atau hak kepemilikan serupa.
The loan is collateralized by consumer financing receivables with current collectibility rating equivalent to 110% of the total amount of the outstanding loan with category day past due not over than ninety (90) days. The subsidiary is required to maintain a minimum consolidated equity amounted to Rp200,000, maximum Gearing Ratio of 7 times and strive for PT Bank Maybank Indonesia, at any time, have a direct 51% equity with valid voting rights or similar rights of ownership.
PT Bank Permata Tbk, Syariah PT Bank Permata Tbk, Sharia
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 24 tanggal 18 Juni 2012, PT Bank Permata Tbk setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan akad Murabahah dengan jumlah maksimum sebesar Rp75.000 dengan jangka waktu pinjaman 48 (empat puluh delapan) bulan sejak tanggal pencairan pertama.
Based on the Credit Agreement No.24 dated June 18, 2012, PT Bank Permata Tbk agreed to provide a loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with akad Murabahah with maximum amount of Rp75,000 with loan period of 48 (forty eight) months since the first withdrawal.
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No. 03 tanggal 3 April 2013, maksimum limit fasilitas pinjaman Murabahah dinaikkan menjadi Rp125.000 dengan jangka waktu pinjaman 48 (empat puluh delapan) bulan sejak tanggal pencairan pertama.
Based on notarial deed of Credit Agreement No. 03 dated April 3, 2013, the maximum facility limit of Murabahah was increased to be Rp125,000 with 48 (forty eight) months loan period since the first withdrawal.
Selama periode pinjaman, entitas anak harus menjaga Gearing Ratio maksimal sebesar 10 (sepuluh) kali, memonitor komposisi piutang pembiayaan konsumen dengan tunggakan lebih dari 30 (tiga puluh) hari tidak lebih besar dari 4% dan piutang dengan tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari tidak lebih besar dari 2,5%, menjaga persentase average net write-off terhadap jumlah portofolio selama 12 (dua belas) bulan terakhir tidak melebihi 2% dan menjaga perbandingan saldo pinjaman tidak lebih dari 20% terhadap jumlah service asset yang dimiliki entitas anak atau menjaga saldo pinjaman tidak lebih dari 2 (dua) kali modal entitas anak, yang mana lebih tinggi.
During the facility period, the subsidiary has to maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times, monitor consumer financing receivable composition with past due days above 30 (thirty) days not to be greater than 4% and receivables with past due days above 90 (ninety) days not to be greater than 2.5%, maintain the net write-off average percentage of portfolio total during the last 12 (twelve) months not to exceed 2% and maintain credit balance not more than 20% of service asset owned by the subsidiary or maintain the total credit of maximum 2 (two) times higher than the subsidiary’s equity, whichever is higher.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
166
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Permata Tbk, Syariah (lanjutan) PT Bank Permata Tbk, Sharia (continued)
Fasilitas ini dijaminkan dengan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 100% dari jumlah utang fasilitas pinjaman.
The loan facilities are secured by fiduciary collateral in the form of consumer financing receivables given to third parties equal to 100% of total bank loan.
PT Bank BCA Syariah PT Bank BCA Syariah
Pada tanggal 26 Mei 2011, PT Bank BCA Syariah setuju memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (WOM) dengan akad Al-Mudharabah dengan jumlah maksimum sebesar Rp50.000. Jangka waktu penarikan sebesar 12 (dua belas) bulan dan akan jatuh tempo dalam waktu 36 (tiga puluh enam) bulan. Pinjaman ini dikenakan tingkat keuntungan yang setara dengan 10,50% sampai dengan 13,00% per tahun.
On May 26, 2011, PT Bank BCA Syariah agreed to provide a loan agreement to the subsidiary (WOM) with akad Al-Mudharabah for a maximum amount of Rp50,000. The term of credit withdrawal is 12 (twelve) months since the signing of the agreement and will mature in 36 (thirty six) months. This loan has profit amount which is equivalent to 10.50% to 13.00% per annum.
Berdasarkan perubahan pertama atas
Perjanjian Kredit No. 156/PRBH-BCAS/VI/13 tanggal 27 Juni 2013, fasilitas pinjaman entitas anak berubah menjadi revolving.
Based on the first amendment of the Credit Agreement No. 156/PRBH-BCAS/VI/13 dated June 27, 2013, the subsidiary’s loan facility is amended to become revolving.
Berdasarkan Surat No. 004/SRT/SMH/IV/2014 tanggal 24 April 2014 serta Perubahan atas Akad Pembiayaan No. 243/PRBH-BCAS/VII/14 tanggal 25 Juli 2014, PT Bank BCA Syariah menyesuaikan nilai keuntungan menjadi setara dengan 12,25% per tahun untuk fasilitas yang telah cair dan 13,00% per tahun untuk pencairan baru.
Based on the Letter No. 004/SRT/SMH/IV/2014 dated April 24, 2014 and the Amendment to Financing Agreement No. 243/PRBH-BCAS/VII/14 dated July 25, 2014, PT Bank BCA Syariah adjust the profit amount to be equivalent with 12.25% per annum for the facility that has been withdrawn and 13.00% per annum for new withdrawals.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan sebesar 100% dari total pokok pinjaman dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 60 (enam puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.
This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables at 100% of the total outstanding loan category having day past due not more than 60 (sixty) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Bank Mandiri)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Bank Mandiri)
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit Modal Kerja No. 67 tanggal 21 November 2012, Bank Mandiri setuju untuk memberikan fasilitas pinjaman kepada entitas anak (BII Finance Center) dengan jumlah maksimum sebesar Rp300.000. Jangka waktu pinjaman akan berakhir pada tanggal 20 Mei 2014, dengan jangka waktu angsuran kredit maksimal 36 (tiga puluh enam) bulan sejak tanggal penarikan fasilitas kredit. Tingkat suku bunga dari fasilitas pinjaman ini adalah sebesar 8,50% - 9,00% per tahun.
Based on Working Capital Credit Agreement No. 67 dated November 21, 2012, Bank Mandiri agreed to provide a loan facility to the subsidiary (BII Finance Center) with maximum amount of Rp300,000. The term of loan will end on May 20, 2014, with loan installment period maximum 36 (thirty six) months from the date of facility withdrawal. Interest rate of credit facility is 8.50% - 9.00% per annum. .
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
167
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Bank Mandiri) (lanjutan)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Bank Mandiri) (continued)
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa seluruh piutang lancar yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 105% dari limit kredit.
This loan was secured by fiduciary transfer of current receivables given to third party amounted to 105% of the credit limit.
Selama periode pinjaman, entitas anak memiliki kewajiban untuk memelihara gearing ratio sesuai Peraturan Pemerintah (Menteri Keuangan) yang berlaku. Apabila gearing ratio melampaui ketentuan yang berlaku, Bank Mandiri berhak untuk menangguhkan penarikan atas sisa limit kredit yang belum ditarik. Apabila gearing ratio telah mencapai 9 (sembilan) kali, maka entitas anak harus menyampaikan action plan berupa penambahan modal atas gearing ratio tersebut.
During the loan period, the subsidiary has an obligation to maintain gearing ratio in accordance to Government Regulation (Ministry of Finance). If the gearing ratio exceeds the provision set, Bank Mandiri has the right to suspend the withdrawal of the remaining undrawn credit limit. If gearing ratio get to 9 (nine) times, the subsidiary is obliged to deliver an action plan in the form of additional paid in capital of the gearing ratio.
PT Bank Nationalnobu Tbk (Bank Nobu) PT Bank Nationalnobu Tbk (Bank Nobu)
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 216 tanggal 28 Februari 2014, entitas anak (WOM) mengadakan perjanjian kredit dengan Bank Nobu. Bank Nobu setuju untuk memberikan Fasilitas Kredit Pinjaman Tetap dengan limit sebesar Rp150.000. Fasilitas ini bersifat tidak berulang (non-revolving). Jangka waktu penarikan fasilitas ditetapkan 6 (enam) bulan sejak tanggal perjanjian kredit ditandatangani. Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 12,35% per tahun. Saldo pinjaman telah jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal 26 Agustus 2014.
Based on Credit Agreement No. 216 dated February 28, 2014, the subsidiary (WOM) entered into credit agreement with Bank Nobu. Bank Nobu agreed to provide Fixed Loan Facility with maximum amount of Rp150,000. This facility is on non-revolving basis. The term of credit withdrawal is 6 (six) months since the signing of the agreement. The loan bears interest rate at 12.35% per annum. The loan has matured and has been paid on August 26, 2014
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 103 dan 105 tanggal 25 Agustus 2014, Bank Nobu setuju untuk memberikan Fasilitas Kredit Pinjaman Tetap dengan limit masing-masing sebesar Rp75.000. Fasilitas ini bersifat tidak berulang (non-revolving). Jangka waktu penarikan fasilitas ditetapkan 12 (dua belas) bulan sejak tanggal perjanjian kredit ditandatangani.Pinjaman ini dikenakan tingkat suku bunga sebesar 11,55% per tahun.
Based Credit Agreement No. 103 and 105 dated August 25, 2014, Bank Nobu agreed to provide Fixed Loan Facility with a maximum amount of Rp75,000, respectively. This facility is on a non-revolving basis. The term of credit withdrawal is twelve (12) months since the signing of the agreement. The loan bears interest rate at 11.55% per annum.
Pinjaman dijamin dengan jaminan berupa jaminan secara fidusia atas piutang pembiayaan konsumen dengan jumlah sekurang-kurangnya 100,00% dari jumlah pokok fasilitas kredit yang memiliki tunggakan tidak lebih dari 60 (enam puluh) hari.
The loan is secured by fiduciary transfer of consumer financing receivables which is equivalent to at least 100.00% of the total outstanding loan with day past due not more than 60 (thirty) days.
Saldo pinjaman telah jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal 28 Agustus 2015.
The loan matured and paid on August 28, 2015.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
168
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
PT Bank QNB Indonesia Tbk PT Bank QNB Indonesia Tbk
Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No.10 tanggal 4 Juni 2013, entitas anak (BII Finance) memperoleh fasilitas pinjaman Demand Loan dengan batas maksimum limit fasilitas tidak melebihi Rp100.000 dengan jangka waktu pinjaman 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal 4 Juni 2013.
Based on Notarial Deed of Credit Agreement No. 10 dated June 4, 2013, the subsidiary obtained Demand Loan facility with maximum facility limit of Rp100,000 with the loan period of 1 (one) year starting June 4, 2013.
Berdasarkan Adendum Perjanjian Kredit No.102A/DL-1115/VI/2014 tanggal 4 Juni 2014, entitas anak memperoleh fasilitas pinjaman Demand Loan dengan batas maksimum limit fasilitas tidak melebihi
Rp100.000 dan jangka waktu pinjaman 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal 4 Juni 2014.
Based on Addendum of Credit Agreement No. 102A/DL-1115/VI/2014 dated June 4, 2014, the subsidiary obtained Demand Loan facility with maximum facility limit of Rp100,000 and one-year loan period starting June 4, 2014.
Fasilitas ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan konsumen lancar yang diberikan kepada pihak ketiga sebesar 50% dari jumlah utang pokok fasilitas pembiayaan. Selama periode pinjaman, entitas anak harus menjaga total debt terhadap tangible net worth tidak melebihi 8 kali dan piutang tidak lancar harus di bawah 3,5%.
The loan facilities are secured by fiduciary collateral in the form of current consumer financing receivables given to third parties which is equivalent to 50% of the total outstanding bank loan. During the loan period, the subsidiary has to maintain total debt to tangible net worth to be higher than 8 times and non performing loan to be lower than 3.5%.
PT Bank Panin Syariah PT Bank Panin Syariah
Pada tanggal 21 Juni 2012, entitas anak (WOM) mengadakan perjanjian kredit dengan akad Wa’ad-Mudharabah dengan PT Bank Panin Syariah. PT Bank Panin Syariah setuju untuk memberikan fasilitas pembiayaan kepada entitas anak dengan jumlah maksimum sebesar Rp80.000 untuk pembiayaan kendaraan bermotor dengan nilai keuntungan yang setara dengan 12,00% per tahun.
On June 21, 2012, the subsidiary (WOM) entered into a credit agreement with akad Wa’ad-Mudharabah with PT Bank Panin Syariah. PT Bank Panin Syariah agreed to provide a financing facility to the subsidiary with a maximum amount of Rp80,000 for motor vehicle financing with profit amount which is equivalent to 12.00% per annum.
Jangka waktu penarikan fasilitas ditetapkan 6 (enam) bulan sejak tanggal perjanjian kredit ditandatangani dan akan jatuh tempo dalam 36 (tiga puluh enam) bulan sejak tanggal pencairan pertama.
The term of credit withdrawal is 6 (six) months since the signing of the agreement and will mature in 36 (thirty six) months since the first drawdown date.
Pinjaman ini dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang pembiayaan konsumen entitas anak dengan jumlah minimal sebesar 110% dari total piutang dengan kategori piutang yang tidak memiliki tunggakan lebih dari 90 (sembilan puluh) hari serta mempertahankan Gearing Ratio tidak melebihi 10 (sepuluh) kali.
This loan facility is secured by fiduciary transfer of the subsidiary’s consumer financing receivables with a minimum of 110% of the amount outstanding loan with category past due not over than 90 (ninety) days and maintain maximum Gearing Ratio of 10 (ten) times.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
169
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
a. Fasilitas Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Entitas Anak (lanjutan)
a. Subsidiaries’ Motor Vehicle Ownership Financing Facilities (continued)
Per 30 September 2015, entitas anak memiliki sisa fasilitas pinjaman dari Bank Panin, BCA, ANZ, PT Bank DBS Indonesia, UOB, Bank Victoria, BJB, HSBC dan PT Bank OCBC NISP Tbk.
As of September 30, 2015, the subsidiaries have unused loan facility from Bank Panin, BCA, ANZ, PT Bank DBS Indonesia, UOB, Bank Victoria, BJB, HSBC and PT Bank OCBC NISP Tbk.
Per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, entitas anak telah mematuhi seluruh persyaratan perjanjian dengan bank-bank tersebut.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the subsidiaries have complied with all loan covenants, reassured by the banks.
b. Pinjaman dari Malayan Banking Berhad (Maybank)
b. Borrowing from Malayan Banking Berhad (Maybank)
Pada tanggal 30 September 2015, Bank memiliki transaksi pinjaman antar bank dengan Maybank sebesar USD48.369.098. Pinjaman ini memiliki tingkat bunga antara 0,95% - 3,32% per tahun dan akan jatuh tempo pada beragam tanggal antara tanggal 19 Oktober 2015 sampai dengan 5 Maret 2025.
As of September 30, 2015, the Bank has interbank borrowing transaction with Maybank amounted to USD48,369,098. This borrowing bears interest rates ranging from 0.95% - 3.32% per annum and will mature on various dates between October 19, 2015 and March 5, 2025.
c. Pinjaman dari Japan International Cooperation Agency (JICA)
c. Loans received from Japan International Cooperation Agency (JICA)
“Two-Step Loans” adalah pinjaman yang diterima dari Japan International Cooperation Agency untuk disalurkan kepada nasabah Bank (PT. Japan Indonesia Economic Center (PT. JIAEC)).
The “Two-Step Loans” are loans received from Japan International Cooperation Agency to be distributed to the Bank’s customers (PT. Japan Indonesia Economic Center (PT. JIAEC)).
Akun ini merupakan fasilitas pinjaman dari
JICA melalui PT Bank Maybank Indonesia untuk membiayai proyek di Indonesia sebagai berikut :
This account represents credit facilities from JICA through PT Bank Maybank Indonesia to finance the following project in Indonesia:
Fasilitas Kredit/
Credit Facilities
Tujuan/
Purpose
JICA Program pembiayaan pembangunan gedung PT JIAEC/Construction building financing program for PT. JIAEC.
Pinjaman ini merupakan fasilitas pinjaman berjangka dengan plafon sebesar JPY80.000.000. Fasilitas ini memiliki jangka waktu 10 (sepuluh) tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 10 Maret 2024 dengan tingkat bunga sebesar 0,82% per tahun.
This loan is term loan facility with plafond of JPY80,000,000. Term of facility is 10 (ten) years and it will mature on March 10, 2024 with interest rate at 0.82% per annum.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
170
21. PINJAMAN DITERIMA (lanjutan) 21. BORROWINGS (continued)
d. Trade financing d. Trade financing
Akun ini merupakan pinjaman antar bank yang diperoleh dari bank di dalam dan luar negeri. Pada tanggal 31 Desember 2014, saldo pinjaman ini adalah USD56.814.301, INR40.000.000 dan Rp10.000 dengan tingkat suku bunga tahunan berkisar antara 0,69% - 8,00% untuk mata uang asing dan 9,75% untuk mata uang Rupiah.
This account represents interbank borrowings obtained from local and overseas banks. As of December 31, 2014, this outstanding borrowing was amounted to USD56,814,301, INR40,000,000 and Rp10,000 with annual interest rates ranging from 0.69% - 8.00% for foreign currencies and 9.75% for Rupiah currencies.
e. Pinjaman lainnya e. Other loans
Pinjaman lainnya dalam mata uang asing merupakan giro pada bank lain yang bersaldo negatif.
Other loans in foreign currencies are negative current accounts with other banks.
22. PAJAK PENGHASILAN 22. INCOME TAX
a. Utang pajak a. Taxes payable
Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consist of:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Bank Bank
Pajak penghasilan badan 73.467 3.562 Corporate income tax
Pajak penghasilan: Income tax:
- Pasal 21 13.220 17.480 Article 21 -
- Pasal 23/26 7.902 5.894 Article 23/26 -
- Pasal 4(2) 106.381 98.986 Article 4(2) -
- Lainnya 6.397 4.215 Others -
Pajak pertambahan nilai 13.149 14.157 Value added tax
220.516 144.294
Entitas anak Subsidiaries
Pajak penghasilan badan dan Corporate income tax and
Pajak penghasilan pasal 25 27.038 19.378 income tax article 25
Pajak penghasilan (pasal 21, Other income tax (article 21,
23/26, 4(2) dan lainnya) 3.383 6.152 23/26, 4(2) and others)
Pajak pertambahan nilai 3.821 3.154 Value added tax
34.242 28.684
Konsolidasian Consolidated
Pajak penghasilan badan dan Corporate income tax and
Pajak penghasilan pasal 25 100.505 22.940 income tax article 25
Pajak penghasilan (pasal 21, Other income tax (article 21,
23/26, 4(2) dan lainnya) 137.283 132.727 23/26, 4(2) and others)
Pajak pertambahan nilai 16.970 17.311 Value added tax
254.758 172.978
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
171
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expense
Beban pajak penghasilan Bank dan entitas anak terdiri dari:
Income tax expenses of the Bank and its subsidiaries consisted of the following:
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
73.467 (22.113)
63.417 71.294
136.884 49.181
65.610 65.297
(6.313) 10.559
59.297 75.856
139.077 43.184
57.104 81.853
196.181 125.037
Kini Current
Tangguhan Deferred
Konsolidasian Consolidated
Tangguhan Deferred
Entitas anak Subsidiaries
Kini Current
Tangguhan Deferred
20010300
Bank Bank
Kini Current
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak Bank, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan penghasilan kena pajak untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
A reconciliation between the Bank’s income before tax expense as shown in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income and taxable income for the period ended September 30, 2015 and 2014 are as follows:
` 30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
38000000 Unaudited) Audited)
Laba sebelum beban pajak dan Income before tax expense
kepentingan non- and non-controlling interest -
pengendali - konsolidasian 783.559 487.745 consolidated
Dikurangi: Penghasilan sebelum Less: Income before tax expense -
pajak - entitas anak 243.338 303.913 subsidiaries
Laba sebelum beban Income before tax expense
pajak - Bank 540.221 183.832 - Bank
Rugi neto cabang
luar negeri 2.953 - Net loss from overseas branches
Pendapatan yang dikenakan
pajak f inal (20) (88) Income subject to final tax
Laba Bank disesuaikan Adjusted income before
sebelum pajak penghasilan 543.154 183.744 tax of the Bank
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
172
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak Bank, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan penghasilan kena pajak untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut (lanjutan):
A reconciliation between the Bank’s income before tax expense as shown in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income and taxable income for the periods ended September 30, 2015 and 2014 are as follows (continued):
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
38000000 Unaudited) Audited)
Perbedaan waktu Temporary differences
Perbedaan antara komersial Differences between commercial
dan fiskal atas: and tax amounts on:
- Penyisihan manfaat
pensiun karyaw an 172.096 96.827 Provision for employee benefits -
- Penyisihan bonus karyaw an 73.648 (134.239) Provision for employee bonuses -
- Penyisihan kerugian
aset produktif dan Provision for possible losses on -
non-produktif (627.979) (53.657) earning and non-earning assets
- Lain-lain 128.566 (71.598) Others -
(253.669) (162.667)
Perbedaan tetap Permanent differences
Perbedaan antara komersial Differences between commercial
dan fiskal atas: and tax amounts on:
- Asuransi kesehatan Health insurance -
untuk karyaw an 79.967 73.874 for employees
- Kenaikan/(penurunan) nilai Increase/(decrease) in value of -
efek-efek yang diperdagangkan (932) (1.091) trading securities
- Lain-lain (74.651) 61.148 Others -
4.384 133.931
Penghasilan kena pajak 293.869 155.008 Taxable income
Beban pajak penghasilan kini Corporate income tax expenses
- Bank 73.467 38.751 - Bank
Revisi pajak penghasilan tahun 2011 Revised Corporate income tax year 2011
- Bank - (60.864) - Bank
Beban pajak penghasilan kini Corporate income tax expenses
- Bank 73.467 (22.113) - Bank
Beban pajak penghasilan kini Corporate income tax expenses
- Entitas anak 65.610 65.297 - Subsidiaries
139.077 43.184
Dikurangi: Less:
Pajak dibayar dimuka
pasal 25 - Bank (280.078) (239.092) Prepaid tax article 25 - Bank
Pajak dibayar dimuka
- entitas anak (34.839) (75.545) Prepaid tax - subsidiaries
Piutang pajak penghasilan Corporate income tax receivable
- konsolidasian (175.840) (271.453) - consolidated
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
173
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan Bank dengan perkalian laba akuntansi Bank sebelum beban pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:
The reconciliation between the Bank’s income tax expense and the accounting income before tax expense and prevailing tax rate are as follow:
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
38000000 Unaudited) Audited)
Laba sebelum beban pajak dan Income before tax expense
kepentingan non- and non-controlling interest -
pengendali - konsolidasian 783.559 487.745 consolidated
Dikurangi: Laba sebelum Less: Income before tax expense
pajak - entitas anak 243.338 303.913 - subsidiaries
Laba sebelum beban Income before tax expense
pajak - Bank 540.221 183.832 - Bank
Dikurangi: Less:
Rugi neto cabang luar negeri 2.953 - Net loss from overseas branches
Pendapatan yang dikenakan
pajak f inal (20) (88) Income subject to final tax
543.154 183.744
Beban pajak penghasilan
yang dihitung dengan tarif Corporate income tax based on
pajak yang berlaku 135.788 45.936 the prevailing tax rate
Efek revisi pajak penghasilan Tahun 2011 - (30.237) Revision effect of income tax year 2011
Pengaruh pajak atas beda tetap Effect of tax on permanent
pada tarif pajak yang berlaku 1.096 33.482 differences with prevailing tax rate
Beban pajak penghasilan - Bank 136.884 49.181 Income tax expense - Bank
Beban pajak penghasilan
- entitas anak 59.297 75.856 Income tax expense - subsidiaries
196.181 125.037
Bank Bank
Pemeriksaan pajak tahun pajak 2012 Tax audit for fiscal year 2012
Kantor Pajak telah mengeluarkan Surat Perintah Pemeriksaan Pajak kepada Bank untuk tahun pajak 2012 (semua jenis pajak). Sampai tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, Bank belum menerima hasil pemeriksaan pajak tersebut.
Tax Office has issued tax audit notification letter to the Bank for fiscal year 2012 (all taxes). Until the completion date of these consolidated financial statements, the Bank has not yet received the audit result.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
174
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Bank (lanjutan) Bank (continued)
Pemeriksaan pajak tahun pajak 2012 (lanjutan)
Tax audit for fiscal year 2012 (contiuned)
Di tahun 2014, Kantor Pelayanan Pajak Madya Pekanbaru juga telah melakukan pemeriksaan pajak Bank tahun 2012 (Pajak Penghasilan Final Pasal 4 Ayat 2) dan telah menerbitkan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (“SPKB”) atas PPh Pasal 4 ayat 2 sebesar Rp7.950 (termasuk bunga). Bank tidak menyetujui sebagian besar hasil keputusan di dalam 12 SKPKB yang diterbitkan dan Bank telah menyampaikan 12 surat keberatan pada Februari 2015.
In 2014, Pekanbaru Middle Tax office had conducted tax audit of the Bank for fiscal year 2012 (Final Withholding Tax Article 4 Paragraph 2) and issued the Underpayment Tax Assessment Letters (“SPKB”) on Final Income Tax Article 4 paragraph 2 amounting to Rp7,950 (including interest). However, the Bank disputed most of the items contained in these 12 SKPKBs and the Bank had already submitted 12 Objection Letters for those SKPKBs in February 2015.
Pemeriksaan pajak tahun pajak 2011 Tax audit for fiscal year 2011
Bank melakukan pembetulan atas SPT Tahunan PPh Badan tahun 2011 pada tanggal 8 Juli 2014 yang menghasilkan lebih bayar sebesar Rp60.864. Sehubungan dengan kelebihan bayar tersebut, Kantor Pelayanan Pajak Wajib Pajak Besar I telah mengeluarkan Surat Perintah Pemeriksaan Pajak untuk tahun pajak bersangkutan. Bank telah mencatat lebih bayar tersebut sebagai tagihan lainnya dalam Beban dibayar di muka dan aset lain-lain (Catatan 16). Kantor Pajak telah menerbitkan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (“SKPKB”) PPh Badan sebesar Rp470.862 pada 3 Juli 2015. Bank tidak menyetujui seluruh hasil pemeriksaan sehingga tidak ada pajak yang dibayarkan oleh Bank. Sehubungan dengan itu, Bank telah menyampaikan surat keberatan pada tanggal 22 September 2015. Sampai saat ini Bank masih menunggu keputusan atas keberatan tersebut.
Bank has lodged the revision of Corporate Income Tax Return for tax year 2011 on July 8, 2014 which results in overpayment of Rp60,864. In relation to such tax overpayment, Large Taxpayer Tax Office I has issued tax audit notification letter for this respective year. The Bank has recorded the overpayment as other receivables in Prepayment and other assets (Note 16). Tax Office already issued the Underpayment Tax Assessment Letter on Corporate Income Tax amounting to Rp470.862 on July 3, 2015. The Bank did not agree with the assessment letter and no payment had been made. Accordingly, the Bank already filed objection letter on September 22, 2015. Until now, the Bank is still waiting for the decision.
Kantor Pajak juga telah melakukan pemeriksaan pajak tahun 2011 (PPh Pasal 21) dan menerbitkan SKPKB atas PPh Pasal 21 sebesar Rp96 (termasuk denda dan bunga). Bank telah menyetujui dan melakukan pembayaran atas seluruh nilai SKPKB tersebut dan telah mencatat kurang bayar tersebut dalam laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun 2013.
Tax Office had conducted tax audit for fiscal year 2011 (Witholding tax article 21) and issued the Underpayment Tax Assessment Letter on Income Tax Article 21 amounting to Rp96 (including penalties and interest). The Bank had agreed and paid all of the assessment and has recorded the underpayment in the 2013 statement of profit or loss and other comprehensive income.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
175
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Bank (lanjutan) Bank (continued)
Pemeriksaan pajak tahun pajak 2008, 2009 dan 2010
Tax audits for fiscal year 2008, 2009 and 2010
Kantor Pajak telah melakukan pemeriksaan untuk tahun 2008, 2009 dan 2010 dan menerbitkan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) atas Pajak Penghasilan (PPh) Badan, PPh Pasal 21, 23 dan 26, PPh Final Pasal 4(2) dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) tertanggal 30 Juli 2013 dan 31 Juli 2013 sebesar Rp371.094 untuk tahun 2008, 16 Agustus 2013 dan 19 Agustus 2013 sebesar Rp274.398 untuk tahun 2009 dan 1 Agustus 2013 sebesar Rp264.538 untuk tahun 2010 (termasuk denda dan bunga). Bank telah melakukan pembayaran atas seluruh nilai SKPKB tersebut. Bank tidak menyetujui sebagian besar hasil keputusan di dalam SKPKB tersebut, dan telah menyampaikan 40 (empat puluh) Surat Keberatan sebesar Rp768.232 pada tanggal 28 Oktober 2013 dan 29 Oktober 2013, dan telah menerima kembali seluruh Surat Keputusan atas Keberatan dari kantor pajak terkait dengan Surat Keberatan Bank tersebut dimana Kantor Pajak menyetujui keberatan Bank sebesar Rp27.490. Saat ini Bank telah menyampaikan 37 (tiga puluh tujuh) Surat Banding pada tanggal 20 November 2014 dan 17 Desember 2014 untuk Surat Keputusan atas Keberatan tersebut. Jumlah kurang bayar pajak berdasarkan SKPKB tersebut disajikan di dalam bagian tagihan lainnya (Catatan 16). Manajemen berpendapat bahwa Bank dapat memperoleh kembali jumlah yang tidak disetujui sesuai dengan Surat Banding 2008, 2009 dan 2010.
The Indonesian Tax Office had conducted a tax audit for the fiscal year 2008, 2009 and 2010 and issued the Tax Assessment Letter for Underpayment (SKPKB) on Corporate Income Tax, Income Taxes Articles 21, 23 and 26, Final Income Tax Article 4(2) and Value Added Tax dated July 30, 2013 and July 31, 2013 amounting to Rp371,094 for year 2008, August 16, 2013 and August 19, 2013 amounting to Rp274,398 for year 2009 and August 1, 2013 amounting Rp264,538 for year 2010 (including penalties and interests). The Bank had paid all of the assessments. However, the Bank disputed most of the items contained in these SKPKBs and had already filed 40 (forty) Objection Letters against them amounting to Rp768,232 on October 28, 2013 and October 29, 2013 and has received all Decision Letter on Objection from the tax office in relation to all the Bank’s Objection Letters where Tax Office has approved Bank’s objection amounted to Rp27,490. Currently, the Bank had already filed 37 (thirty seven) Appeal Letters for those Decision Letter on Objection on November 20, 2014 and December 17, 2014. This tax underpayment based on SKPKBs is presented as part of other receivables (Note 16). The management believes that the Bank may recover the amounts disputed based on Appeal Letters 2008, 2009 and 2010.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
176
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Bank (lanjutan) Bank (continued)
Pemeriksaan pajak tahun 2007 Tax audits for fiscal year 2007
Kantor Pajak telah melakukan pemeriksaan untuk tahun 2007 dan menerbitkan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) atas Pajak Penghasilan (PPh) Badan, PPh Pasal 21, 23 dan 26, PPh Final Pasal 4(2) dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) tertanggal 10 Mei 2010 sebesar Rp355.380 (termasuk denda dan bunga). Bank telah melakukan pembayaran atas seluruh nilai SKPKB tersebut. Bank tidak menyetujui sebagian besar hasil keputusan di dalam SKPKB tersebut, dan telah menyampaikan 5 (lima) Surat Keberatan sebesar Rp345.291 pada tanggal 9 Agustus 2010. Jumlah kurang bayar pajak berdasarkan SKPKB tersebut disajikan di dalam bagian tagihan lainnya (Catatan 16).
The Indonesian Tax Office had conducted a tax audit for the fiscal year 2007 and issued the Tax Assessment Letter for Underpayment (SKPKB) on Corporate Income Tax, Income Taxes Articles 21, 23 and 26, Final Income Tax Article 4(2) and Value Added Tax dated May 10, 2010 amounting to Rp355,380 (including penalties and interests). The Bank had paid all of the assessments. However, the Bank disputed most of the items contained in these SKPKBs and had already filed 5 (five) Objection Letters against them amounting to Rp345,291 on August 9, 2010. This tax underpayment based on SKPKBs is presented as part of other receivables (Note 16).
5 (lima) Surat Keberatan yang telah disampaikan sudah dinyatakan memenuhi syarat formal. Bank telah menerima 5 (lima) Surat Keputusan Keberatan tertanggal 5 dan 8 Agustus 2011 dari Kantor Pajak sehubungan dengan Surat Keberatan Bank atas sebagian besar dari hasil pemeriksaan pajak tahun fiskal 2007. Berdasarkan surat-surat tersebut, Kantor Pajak menolak keberatan Bank. Bank telah mengajukan pemohonan banding ke Pengadilan Pajak melalui 5 (lima) surat Banding pada tanggal 4 November 2011.
The 5 (five) Objection Letters submitted had already fulfilled the formal requirements. The Bank had received 5 (five) objection decree letters dated August 5 and 8, 2011 from Tax Office in relation to the Bank’s objection letters against most of fiscal year 2007 tax assessment. Based on those letters, the Tax Office rejected the Bank’s objection. The Bank then submitted 5 (five) appeal letters to the Tax Court on November 4, 2011.
Pada 19 Mei 2015 Pengadilan Pajak telah menetapkan putusan untuk 3 (tiga) surat banding yaitu PPh Pasal 23, PPh Pasal 26 dan PPh Final Pasal 4(2). Pengadilan Pajak mengabulkan untuk PPh Pasal 23 sebesar Rp436, untuk PPh Pasal 26 sebesar Rp6.176 dan untuk PPh Final Pasal 4(2) sebesar Rp58.560. Untuk permohonan banding atas keberatan PPh Badan dan PPN, hingga tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian, belum ada hasil banding yang telah dikomunikasikan kepada Bank. Manajemen berpendapat bahwa Bank dapat memperoleh kembali jumlah yang tidak disetujui pada SKPKB tersebut.
On May 19, 2015 Tax Court already declared their decision for 3 (three) appeal letters; Income Tax Article 23,26 and Final Tax Article 4(2). The Tax Court has approved for Income Tax Article 23 amounting of Rp436, for Income Tax Article 26 amounting of Rp6,176 and for Final Tax Income Article 4(2) amounting of Rp58,560. The appeal on Corporate Income Tax and VAT up to the date completion of these consolidated financial statements, no results of the appeal has been communicated to the Bank. The management believes that the Bank may recover the disputed amounts on those SKPKBs.
Pada 18 Agustus 2015 Bank menyampaikan surat permohonan peninjauan kembali (PK) kepada Mahkamah Agung atas keputusan Pengadilan Pajak terkait PPh Pasal 26 sebesar Rp65.711 yang masih belum disetujui. Sampai saat ini Bank masih menunggu keputusan atas pengajuan permohonan tersebut.
The Bank already proposed a judicial review on August 18, 2015 to Supreme Court upon dispute on Article 26 Income Tax item amounting to Rp65,711. Up to now, the Bank is still waiting for the decision.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
177
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Entitas anak (WOM) Subsidiary (WOM)
Pemeriksaan pajak tahun 2014 Tax audit for fiscal year 2014
Pada tanggal 30 September 2015, entitas anak
menerima Surat Pemberitahuan Pemeriksaan
No. PRIN00394/WPJ.19/KP.0105/
RIK.SIS/2015 tentang pemeriksaan lapangan
untuk tahun pajak 2014. Sampai dengan
tanggal laporan keuangan, hasil pemeriksaan
belum dapat ditentukan.
On September 30, 2015, the subsidiary received Field Examination Notification Letter No. PRIN00394/WPJ.19/KP.0105/ RIK.SIS/2015 regarding field examination for fiscal year 2014. Up to the completion date of the financial statements, the result of this examination cannot yet be determined.
Pemeriksaan pajak tahun 2013 Tax audit for fiscal year 2013
Pada tanggal 25 Maret 2015, entitas anak menerima Surat Pemberitahuan Pemeriksaan No. PRIN-00049/WPJ.19/KP.0105/ RIK.SIS/2015 tentang pemeriksaan lapangan untuk tahun pajak 2013. Sampai dengan tanggal laporan keuangan, hasil pemeriksaan belum dapat ditentukan.
On March 25, 2015, the subsidiary received Field Examination Notification Letter No. PRIN-00049/WPJ.19/KP.0105/ RIK.SIS/2015 regarding field examination for fiscal year 2013. Up to the completion date of the financial statements, the result of this examination cannot yet be determined.
Pemeriksaan pajak tahun 2012 Tax audit for fiscal year 2012
Pada tanggal 13 Januari 2015, entitas anak menerima Surat Pemberitahuan Pemeriksaan No. PRIN-000485/WPJ.19/KP.0105/ RIK.SIS/2014 tentang pemeriksaan lapangan untuk tahun pajak 2012. Sampai dengan tanggal laporan keuangan, hasil pemeriksaan belum dapat ditentukan.
On January 13, 2015, the subsidiary received Field Examination Notification Letter No. PRIN-000485/WPJ.19/KP.0105/ RIK.SIS/2014 regarding field examination for fiscal year 2012. Up to the completion date of the financial statements, the result of this examination cannot yet be determined.
Pemeriksaan pajak tahun 2011 Tax audit for fiscal year 2011
Pada tanggal 13 Januari 2015, entitas anak menerima Surat Pemberitahuan Pemeriksaan No. PRIN-000484/WPJ.19/KP.0105/ RIK.SIS/2014 tentang pemeriksaan lapangan untuk tahun pajak 2011. Sampai dengan tanggal laporan keuangan, hasil pemeriksaan belum dapat ditentukan.
On January 13, 2015,the subsidiary received Field Examination Notification Letter No. PRIN-000484/WPJ.19/KP.0105/ RIK.SIS/2014 regarding field examination for fiscal year 2011. Up to the completion of the financial statements, the result of this examination cannot yet be determined.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
178
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Entitas anak (WOM) Subsidiary (WOM) Pemeriksaan pajak tahun 2009 Tax audit for fiscal year 2009
Pada tanggal 17 Maret 2014, entitas anak menerima Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Lapangan No. Pemb-00096/WPJ.19/KP.0105/ RIK.SIS/2014 tentang pemeriksaan lapangan untuk tahun pajak 2009. Pada tanggal 11 Desember 2014, Entitas anak menerima Surat Ketetapan Pajak Nihil (“SKPN”) No. 0014/506/09/091/14 tanggal 10 Desember 2014 atas pajak penghasilan badan tahun pajak 2009. SKPN tersebut juga menetapkan rugi fiskal neto entitas anak menjadi sebesar RpNil dari sebelumnya sebesar Rp16.119 sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”). Dari jumlah tersebut, jumlah yang disetujui entitas anak adalah sebesar Rp167. Entitas anak mengajukan keberatan ke Kantor Pajak atas SKPN tersebut. Di samping itu, entitas anak juga menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (“SKPKB”) atas Pajak Pertambahan Nilai No. 00104/207/09/091/14 sejumlah Rp4.824 dan Surat Tagihan Pajak (“STP”) No. 00060/107/09/091/14 atas Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”) sejumlah Rp516. Dari jumlah tersebut, jumlah yang disetujui entitas anak yaitu sebesar Rp7. Untuk sisa SKPKB atas Pajak Pertambahan Nilai (PPN) yaitu sebesar Rp4.333 sedang diajukan proses keberatan ke Kantor Pajak. Pada tanggal 10 September 2015, entitas anak telah melakukan pembayaran ke Kas Negara sejumlah Rp516 atas Surat Tagihan Pajak (“STP”) No. 00060/107/09/091/14.
On March 17, 2014, the subsidiary received Field Examination Notification Letter No. Pemb-00096/WPJ.19/KP.0105/RIK.SIS/2014 regarding field examination for fiscal year 2009. On December 11, 2014, the subsidiary received Nil Tax Assessment Letter (“SKPN”) No. 00014/506/09/091/14 dated December 10, 2014 regarding corporate income tax for fiscal year 2009. The SKPN also stated that the net fiscal loss of the subsidiary was reduced to RpNil from the previously reported amount of Rp16,119, according to the Annual Income Tax Return (“SPT”). From these amounts, the subsidiary has agreed with assessment amount of Rp167. The subsidiary filed an objection to the Tax Office for the SKPN. In addition, the Subsidiary also received Tax Underpayment Assessment Letter (“SKPKB”) on Value Added Tax No. 00104/207/09/091/14 amounting to Rp4,824 and Tax Collection Letter (“STP”) No. 00060/107/09/091/14 of Value Added Tax (“VAT”) amounting to Rp516. From these amounts, the subsidiary has agreed with assessment amount of Rp7. As for the rest of SKPKB of Value Added Tax (“VAT”) amounted to Rp4,333, the subsidiary is filing an objection to the Tax Office. On September 10, 2015, the subsidiary has paid to the State Treasury amounting to Rp516 on Tax Collection Letter (“STP”) No. 00060/107/09/091/14.
Pemeriksaan pajak tahun 2008 Tax audit for fiscal year 2008
Pada tanggal 27 Januari 2012, entitas anak menerima Surat Ketetapan Pajak Nihil (“SKPN”) No. 00001/506/08/091/12 tanggal 17 Januari 2012 atas pajak penghasilan badan tahun pajak 2008. SKPN tersebut juga menetapkan rugi fiskal neto entitas anak menjadi sebesar Rp108 dari sebelumnya sebesar Rp42.681 sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”). Di samping itu, entitas anak juga menerima beberapa Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (“SKPKB”) dan Surat Tagihan Pajak (“STP”) atas Pajak Penghasilan Pasal 21 dan 23, Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”) dan Pajak Penghasilan Final Pasal 4 (2) sejumlah Rp32.213.
On January 27, 2012, the subsidiary received Nil Tax Assessment Letter (“SKPN”) No. 00001/506/08/091/12 dated January 17, 2012 regarding corporate income tax for fiscal year 2008. The SKPN also stated that the net fiscal loss of the subsidiary was reduced to Rp108 from the previously reported amount in the tax return of Rp42,681 according to the Annual Income Tax Return (“SPT”). In addition, the subsidiary also received several Tax Underpayment Assessment Letters on Corporate Income Tax (“SKPKB”) and Tax Collection Letter (“STP”) of Income Tax Articles 21 and 23, Value Added Tax (“VAT”) and Final Income Tax Article 4 (2) totaling to Rp32,213.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
179
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Entitas anak (WOM) (lanjutan) Subsidiary (WOM) (continued)
Pemeriksaan pajak tahun 2008 (lanjutan) Tax audit for fiscal year 2008 (continued)
Dari jumlah tersebut, jumlah yang disetujui entitas anak yaitu sebesar Rp206 atas SKPKB pajak penghasilan pasal 21, 23 dan 4(2) telah dibayar entitas anak ke Kas Negara pada tanggal 16 Februari 2012. Entitas anak juga telah melakukan pembayaran ke Kas Negara atas STP PPN masa Januari sampai dengan Desember 2008 sebesar Rp3.812 dengan proses pemindahbukuan (“PBK”) pada tanggal 7 November 2012 dan 12 Desember 2012. Sedangkan sisa SKPKB yaitu sebesar Rp28.195 tidak dibayar karena entitas anak mengajukan proses keberatan ke Kantor Pajak.
From these amounts, the subsidiary has paid the agreed amount of Rp206 for SKPKB for income tax art 21, 23 and 4(2) to the State Treasury on February 16, 2012. The subsidiary also paid the STP PPN to the State Treasury for January to December 2008 amounting to Rp3,812 by overbooking process (“PBK”) on November 7, 2012 and December 12, 2012. While the rest of SKPKB Rp28,195 was not paid because the subsidiary filed an objection to the Tax Office.
Entitas anak mengajukan permohonan keberatan atas SKPN PPh Badan tahun pajak 2008 sebesar Rp1.150 dan SKPKB PPN untuk masa pajak Januari sampai dengan Desember 2008 dengan jumlah keseluruhan keberatan yang diajukan adalah sebesar Rp28.195 dan untuk STP masa Januari sampai dengan Desember 2008 dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp3.812. Atas permohonan keberatan tersebut, Direktorat Jendral Pajak (“DJP”) telah menolak seluruh permohonan keberatan atas SKPKB PPN entitas anak.
The subsidiary filed an objection letter for SKPN Corporate Income Tax for fiscal year 2008 amounting to Rp1,150 and SKPKB of VAT for the tax period January to December 2008 totaling to Rp28,195 while STP for period January to December 2008 totaling to Rp3,812. For those objections, the Directorate General of Taxation (“DGT”) has rejected the subsidiary’s entire objections of SKPKB of VAT.
Atas surat penolakan dari DJP tersebut, pada tanggal 25 Maret 2013, entitas anak mengajukan permohonan banding ke Pengadilan Pajak. Pada tanggal 17 Maret 2014, entitas anak menerima Surat Putusan Banding Pengadilan Pajak untuk masa Pajak Januari sampai dengan Desember 2008, yang mengabulkan seluruhnya permohonan banding entitas anak sebesar Rp28.195. Entitas anak menerima Surat Keputusan Dirjen Pajak tanggal 13 Juni 2014 yang memutuskan untuk membatalkan sanksi administrasi secara jabatan atas STP masa pajak Januari sampai dengan Desember 2008 dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp3.812.
Based on the rejection from DGT, on March 25, 2013, the subsidiary filed an appeal to the Tax Court. On March 17, 2014, the subsidiary received Tax Court Appeal Decision Letter for the tax period January to December 2008, which accepted fully of the subsidiary’s appeals totaling to Rp28,195. The subsidiary received the DGT Decision Letter dated June 13, 2014 which decided to cancel the administration penalty on the STP tax period of January to December 2008 with total amount Rp3,812.
Entitas anak (BII FC) Subsidiary (BII FC)
Pemeriksaan pajak tahun 2011 dan 2012 Tax audit for fiscal year 2011 and 2012
Direktorat Jenderal Pajak sedang melakukan pemeriksaan pajak untuk seluruh pajak tahun fiskal 2011 dan 2012. Hingga tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian, belum ada hasil dari pemeriksaan pajak yang diterbitkan.
The Directorate General of Taxes is conducting tax audit for all taxes in the fiscal years 2011 and 2012. Up to the completion date of these consolidated financial statements, no tax audit results have been issued.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
180
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
c. Aset dan liabilitas pajak tangguhan c. Deferred tax assets and liabilities
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan Bank dan entitas anaknya sebagai berikut:
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the details of deferred tax assets and liabilities of the Bank and its subsidiaries are as follows:
(Dibebankan)/ Dikreditkan/
dikreditkan (dibebankan)
ke laporan ke ekuitas
laba rugi konsolidasian/
konsolidasian/ Credited/
(Charged)/ (Charged) to
credited to consolidated
consolidated statements
1 Januari/ statements of changes in 30 September/
07030000_01 January of income equity September
Kerugian yang belum Unrealized losses
direalisasi atas on changes in fair
perubahan nilai w ajar value of available-for
investasi keuangan -sale financial
yang tersedia untuk dijual - neto 21.552 - 63.466 85.018 investments - net
Penyisihan kerugian atas Allowance for possible
aset produktif losses on earning and
dan non-produktif 25.744 (156.994) - (131.250) non-earning assets
Penyisihan imbalan Allowance for employee
kerja karyaw an 293.543 43.024 (22.572) 313.995 benefits
Penyisihan bonus karyaw an 39.568 18.412 - 57.980 Allowance for employee bonuses
Penyusutan aset tetap (38.657) 383 - (38.274) Fixed assets depreciation
Lain-lain 119.806 31.758 - 151.564 Others
461.556 (63.417) 40.894 439.033
Subsidiary
Penyisihan imbalan Allowance for employee
kerja karyaw an 3.041 600 71 3.712 benefits
Penyisihan bonus karyaw an 10.603 (2.315) - 8.288 Allowance for employee bonuses
Penyusutan aset tetap (2.216) 45 - (2.171) Fixed assets depreciation
Lain-lain 2.313 20 - 2.333 Others
13.741 (1.650) 71 12.162
Jumlah aset pajak tangguhan 475.297 (65.067) 40.965 451.195 Total deferred tax assets
Akumulasi kerugian f iskal 147.156 (47.263) - 99.893 Accumulated tax losses
Penyisihan imbalan Allowance for employee
kerja karyaw an 25.378 2.349 (1.523) 26.204 benefits
Pendapatan tangguhan (284.947) 52.877 - (232.070) Deferred income
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 539 - - 539 losses
Lain-lain 84 - - 84 Others
Jumlah liabilitas pajak tangguhan (111.790) 7.963 (1.523) (105.350) Total deferred tax liabilities
Bank Bank
Entitas anak Subsidiary
Entitas anak
Liabilitas pajak tangguhan: Deferred tax liabilities:
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets:
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
181
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
c. Aset dan liabilitas pajak tangguhan (lanjutan)
c. Deferred tax assets and liabilities (continued)
Dampak atas (Dibebankan)/
penerapan PSAK 24 dikreditkan
(Revisi 2013) ke laporan Dibebankan
yang dibebankan laba rugi ke ekuitas
ke laba ditahan/ konsolidasian/ konsolidasian/
Effect of the adoption (Charged)/ Charged to
of SFAS 24 credited to consolidated
(Revised 2013) consolidated statements
1 Januari/ changed to statements of changes in 31 Desember/
07030000_01 January retained earning of income equity December
Kerugian/(keuntungan) yang Unrealized losses/(gains)
belum direalisasi atas on changes in fair
perubahan nilai w ajar value of available-for
investasi keuangan -sale financial
yang tersedia untuk dijual - neto 35.247 - - (13.695) 21.552 investments - net
Penyisihan kerugian atas Allowance for possible
aset produktif losses on earning and
dan non-produktif (18.899) - 44.643 - 25.744 non-earning assets
Penyisihan imbalan Allowance for employee
kerja karyaw an 213.506 53.859 30.875 (4.697) 293.543 benefits
Penyisihan bonus karyaw an 69.542 - (29.974) - 39.568 Allowance for employee bonuses
Penyusutan aset tetap (35.353) - (3.304) - (38.657) Fixed assets depreciation
Lain-lain 122.204 - (2.398) - 119.806 Others
386.247 53.859 39.842 (18.392) 461.556
Subsidiary
Penyisihan imbalan Allowance for employee
kerja karyaw an 1.664 253 808 316 3.041 benefits
Penyisihan bonus karyaw an 6.667 - 3.936 - 10.603 Allowance for employee bonuses
Penyusutan aset tetap (1.146) - (1.070) - (2.216) Fixed assets depreciation
Lain-lain 2.086 - 227 - 2.313 Others
9.271 253 3.901 316 13.741
Jumlah aset pajak tangguhan 395.518 54.112 43.743 (18.076) 475.297 Total deferred tax assets
Akumulasi kerugian f iskal 109.496 - 37.660 - 147.156 Accumulated tax losses
Penyisihan imbalan Allowance for employee
kerja karyaw an 15.761 5.071 4.444 102 25.378 benefits
Pendapatan tangguhan (228.948) - (55.999) - (284.947) Deferred income
Penyisihan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 665 - (126) - 539 losses
Lain-lain - - 84 - 84 Others
Jumlah liabilitas pajak tangguhan (103.026) 5.071 (13.937) 102 (111.790) Total deferred tax liabilities
Deferred tax liabilities:
Entitas anak Subsidiary
Liabilitas pajak tangguhan:
Bank Bank
Entitas anak
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets:
Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan yang timbul dari perbedaan temporer dapat direalisasikan pada periode mendatang.
The management believes that the deferred tax assets that resulted from the temporary differences are realizable in future periods.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
182
22. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 22. INCOME TAX (continued)
d. Administrasi d. Administration
Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Bank dan entitas anak menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terutang. Direktur Jenderal Pajak ("DJP") dapat menetapkan atau mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu lima tahun sejak saat terutangnya pajak untuk tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya.
Under the prevailing Taxation Laws of Indonesia, the Bank and subsidiaries calculates, determines and pays tax payable based on self-assessment. The Directorate General of Taxes (DGT) may assess or amend taxes within five years from the time the tax becomes due for the fiscal year 2008 and subsequent years.
Perhitungan pajak penghasilan untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 22b adalah perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapat berubah pada waktu Bank akan melaporkan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak Penghasilan yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak.
The income tax calculation for the period ended September 30, 2015 as disclosed in Note 22b was a temporary estimate made for accounting purpose and may subject to revision when the Bank reported the Annual Corporate Income Tax Return to the Tax Office.
23. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN LIABILITAS LAIN-LAIN
23. ACCRUED EXPENSES AND OTHER LIABILITIES
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
(Catatan 45b) 1.287.706 1.287.849 (Note 45b)
Beban yang masih harus dibayar 672.129 483.731 Accrued expenses
Bunga yang masih harus dibayar 453.591 467.428 Accrued interests
Cadangan kerugian risiko operasional 344.067 346.644 Provision for operational risk losses
Pendapatan diterima dimuka -
bancassurance 109.091 109.091 Deferred income - bancassurance
Pendapatan diterima dimuka 47.621 55.005 Deferred income
Setoran jaminan 27.454 34.797 Margin deposits
Utang atas transaksi Payables on joint financing
joint financing 1.153 2.073 transactions
206.971 84.682
3.149.783 2.871.300
Mata uang asing Foreign currencies
Beban yang masih harus dibayar 74.237 67.326 Accrued expenses
Bunga yang masih harus dibayar 56.589 64.472 Accrued interests
Setoran jaminan 42.814 43.157 Margin deposits
Pendapatan diterima dimuka 6.742 20.991 Deferred income
78.243 6.235
258.625 202.181
3.408.408 3.073.481
Lain-lain Others
Penyisihan imbalan kerja Provision for employee benefits
Lain-lain Others
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
183
23. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan)
23. ACCRUED EXPENSES AND OTHER LIABILITIES (continued)
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp76.777 dan Rp56.289 (Catatan 42).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, accrued expenses and other liabilities with related parties amounted to Rp76,777 and Rp56,289, respectively (Note 42).
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Information on maturities is disclosed in Note 52.
Pendapatan diterima dimuka-bancassurance
merupakan uang muka dari PT Prudential Life Assurance (Prudential) (pihak ketiga) sehubungan dengan perjanjian aliansi strategis antara Bank dengan Prudential untuk memasarkan produk-produk bancassurance Prudential kepada nasabah Bank. Pemasaran tersebut mulai berlaku pada tanggal 1 April 2011 dan masa kerja sama selama 10 (sepuluh) tahun. Berdasarkan perjanjian tersebut Bank juga akan menerima komisi dan bonus produksi yang ditentukan berdasarkan jumlah premi asuransi yang dihasilkan. Perjanjian aliansi strategis juga mencakup bantuan teknis dan keahlian bancassurance dalam bidang pemasaran, promosi dan distribusi produk asuransi.
Deferred income-bancassurance represent cash advance received from PT Prudential Life Assurance (Prudential) (a third party) in relation to the Strategic Alliance Agreement between the Bank and Prudential to market bancassurance products of Prudential to customers of the Bank. The marketing activity is effective from April 1, 2011 and the agreement has a period of 10 (ten) years. Based on the agreement, the Bank will also receives commission and production bonus based on the amount of insurance premium sold. The agreement also stipulates technical support and bancassurance expertise related to marketing, promotion and distribution of insurance products.
Utang atas transaksi joint financing merupakan utang entitas anak dalam rangka perjanjian kerjasama pembiayaan bersama, penerusan pinjaman dan pengambilalihan piutang dengan beberapa bank dengan menggunakan dasar jaminan (with recourse).
Payables on joint financing transactions represent the subsidiaries’ payables in relation to joint financing, loan channeling and receivable transfer transactions with several banks with recourse basis.
Pada tanggal 30 September 2015 dan
31 Desember 2014, liabilitas lain-lain termasuk penyisihan liabilitas kontinjensi masing-masing sebesar Rp75.333 dan Rp75.319.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, other liabilities included a provision for contingent liabilities amounting to Rp75,333 and Rp75,319, respectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
184
24. OBLIGASI SUBORDINASI 24. SUBORDINATED BONDS
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 309.500 Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan II PT Bank Mandiri 8 Juli/ Shelf Subordinated Bonds II Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2014 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) July 8, 2021 84 11,35% 1.280.000 Tranche I Year 2014
Sub-jumlah nominal - Pihak berelasi 1.589.500 Sub-total nominal amount - Related parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (6.357) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak berelasi 1.583.143 Sub-total carrying amount - Related parties
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 1.190.500 Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 6 Desember/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) December 6, 2018 84 10,00% 500.000 Tranche I Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 31 Oktober/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap II Tahun 2012 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) October 31, 2019 84 9,25% 1.000.000 Tranche II Year 2012
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan II PT Bank Mandiri 8 Juli/ Shelf Subordinated Bonds II Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2014 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) July 8, 2021 84 11,35% 220.000 Tranche I Year 2014
Sub-jumlah nominal - Pihak ketiga 2.910.500 Sub-total nominal amount - Third parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (7.421) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak ketiga 2.903.079 Sub-total carrying amount - Third parties
Jumlah nilai tercatat 4.486.222 Total carrying amount
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
*) Pihak ketiga/Third party
Jangka waktu Suku bunga
(bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Trustee*) Rating M aturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 42) Related parties (Note 42)
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 309.000 Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan II PT Bank Mandiri 8 Juli/ Shelf Subordinated Bonds II Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2014 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) July 8, 2021 84 11,35% 1.280.000 Tranche I Year 2014
Sub-jumlah nominal - Pihak berelasi 1.589.000 Sub-total nominal amount - Related parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (7.014) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak berelasi 1.581.986 Sub-total carrying amount - Related parties
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 1.191.000 Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 6 Desember/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) December 6, 2018 84 10,00% 500.000 Tranche I Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 31 Oktober/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap II Tahun 2012 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) October 31, 2019 84 9,25% 1.000.000 Tranche II Year 2012
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan II PT Bank Mandiri 8 Juli/ Shelf Subordinated Bonds II Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2014 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) July 8, 2021 84 11,35% 220.000 Tranche I Year 2014
Sub-jumlah nominal - Pihak ketiga 2.911.000 Sub-total nominal amount - Third parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (8.849) issuance cost
Sub-jumlah nilai tercatat - Pihak ketiga 2.902.151 Sub-total carrying amount - Third parties
Jumlah nilai tercatat 4.484.137 Total carrying amount
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
*) Pihak ketiga/Third party
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
185
24. OBLIGASI SUBORDINASI (lanjutan) 24. SUBORDINATED BONDS (continued)
a. Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 a. Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011
Pada tanggal 19 Mei 2011, Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 dengan tingkat bunga tetap sebesar 10,75% per tahun dengan nilai nominal sebesar Rp1.500.000.
On May 19, 2011, the Bank issued Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 that bears fixed interest rate at 10.75% per annum with a nominal value of Rp1,500,000.
Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap triwulan. Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 19 Agustus 2011, sedangkan pembayaran bunga obligasi subordinasi terakhir sekaligus jatuh tempo akan dilakukan pada saat jatuh tempo obligasi subordinasi pada tanggal 19 Mei 2018.
The interest of the subordinated bonds is paid on a quarterly basis. The first interest payment was fully paid on August 19, 2011, while the last payment of subordinated bonds interest and due date of the subordinated bonds will be made on May 19, 2018.
Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, peringkat obligasi subordinasi adalah “idAA+” dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”) dan “AA(idn)” dari PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, rating of the subordinated bonds is “idAA+” from PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”) and “AA(idn)” from PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”).
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. 13/99/DPB2/TPB2-5 tanggal 23 Juni 2011.
For the purpose of calculating the Capital Adequacy Ratio (CAR), the subordinated bonds are included as supplementary capital after the Bank receives approval letter from Bank Indonesia No 13/99/DPB2/TPB2-5 dated June 23, 2011.
b. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan Bank BII
b. Shelf Subordinated Bonds Bank BII
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011
Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011
Pada tanggal 6 Desember 2011, Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 sebesar Rp500.000 dengan tingkat bunga tetap 10,00% per tahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi.
On December 6, 2011, the Bank issued Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 amounting to Rp500,000 bearing fixed interest rate at 10.00% per annum, with 7 (seven) years tenor since Issuance Date.
Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga obligasi subordinasi. Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 6 Maret 2012, sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 6 Desember 2018.
The interest of the subordinated bonds is paid on quarterly basis based on interest payment date of the subordinated bonds. The first interest payment of subordinated bonds were fully paid on March 6, 2012, while the last interest payment and due date of the subordinated bonds will be made on December 6, 2018.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
186
24. OBLIGASI SUBORDINASI (lanjutan) 24. SUBORDINATED BONDS (continued)
b. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan Bank BII (lanjutan)
b. Shelf Subordinated Bonds Bank BII (continued)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 (lanjutan)
Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 (continued)
Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, peringkat obligasi subordinasi adalah “idAA+” dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”) dan “AA(idn)”dari PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, rating of the subordinated bonds is “idAA+” from PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”) and “AA(idn)” from PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”).
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. 14/3/DPB2/TPB2-5 tanggal 31 Januari 2012.
For the purpose of Capital Adequacy Ratio (CAR) calculation, the subordinated bonds have been included as supplementary capital after the Bank receives approval letter from Bank Indonesia No. 14/3/DPB2/TPB2-5 dated January 31, 2012.
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II Tahun 2012
Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012
Pada tanggal 31 Oktober 2012, Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap II Tahun 2012 sebesar Rp1.000.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 9,25% per tahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi.
On October 31, 2012, the Bank issued Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche II Year 2012 amounting to Rp1,000,000 bearing fixed interest rate at 9.25% per annum, with 7 (seven) years tenor since Issuance Date.
Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga obligasi subordinasi. Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 31 Januari 2013, sedangkan pembayaran bunga obligasi subordinasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi subordinasi akan dilakukan pada tanggal 31 Oktober 2019.
The interest of the subordinated bonds will be paid on quarterly basis based on interest payment date of the subordinated bonds. The first interest payment of the subordinated bonds has been made on January 31, 2013, while the last interest payment of the subordinated bonds and due date will be made on October 31, 2019.
Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, peringkat yang diberikan untuk obligasi subordinasi adalah “idAA+” dari Pefindo dan “AA(idn)” dari Fitch.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, rating assigned for the subordinated bonds is “idAA+” from Pefindo and “AA(idn)” from Fitch.
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. 14/119/DPB2/PB2-5 tanggal 4 Desember 2012.
For the purpose of Capital Adequacy Ratio (CAR) calculation, the subordinated bonds have been included as supplementary capital after the Bank received approval letter from Bank Indonesia No. 14/119/DPB2/PB2-5 dated December 4, 2012.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
187
24. OBLIGASI SUBORDINASI (lanjutan) 24. SUBORDINATED BONDS (continued)
b. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan Bank BII (lanjutan)
b. Shelf Subordinated Bonds Bank BII (continued)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank
BII Tahap I Tahun 2014
Shelf Subordinated Bonds II Bank BII
Tranche I Year 2014
Pada tanggal 8 Juli 2014, Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank BII Tahap I Tahun 2014 sebesar Rp1.500.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 11,35% per tahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi.
On July 8, 2014, the Bank issued Shelf Subordinated Bonds II Bank BII Tranche I Year 2014 amounting to Rp1,500,000 bearing fixed interest rate at 11.35% per annum, with 7 (seven) years tenor since Issuance Date.
Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga obligasi subordinasi. Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 8 Oktober 2014, sedangkan pembayaran bunga obligasi subordinasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi subordinasi akan dilakukan pada tanggal 8 Juli 2021.
The interest of the subordinated bonds will be paid on quarterly basis based on interest payment date of the subordinated bonds. The first interest payment of the subordinated bonds has been be made on October 8, 2014, while the last interest payment of the subordinated bonds and due date will be made on July 8, 2021.
Dalam rangka memenuhi ketentuan PBI No. 15/12/PBI/2013 Pasal 19 (1) c tanggal 12 Desember 2013, tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank Umum, maka obligasi subordinasi diterbitkan dengan memiliki fitur mekanisme write down. Sehubungan dengan adanya fitur mekanisme write down tersebut, maka dalam hal telah terjadi Peristiwa Terganggu Kelangsungan Usaha sebagaimana ditetapkan oleh OJK, Bank secara tidak dapat ditarik kembali, tanpa memerlukan persetujuan dari pemegang obligasi subordinasi atau tanpa memanggil Rapat Umum Pemegang Obligasi Subordinasi (RUPOS), akan melakukan write down.
In compliance with PBI No. 15/12/PBI/2013 Article 19 (1) c dated December 12, 2013 on Commercial Bank Capital Adequacy Ratio (CAR), the subordinated bonds was issued with write down mechanism feature. In relation to that write down mechanism feature, if there is any Non Viability Event as stipulated by OJK, the Bank irrevocably, without approval from the subordinated bondholders or calling Subordinated Bond Holders General Meeting (RUPOS), will conduct write down.
Walaupun Bank akan senantiasa menjaga kelangsungan usahanya, namun di masa yang akan datang Bank dapat dinyatakan terganggu kelangsungan usahanya oleh OJK, dimana kondisi ini akan mengharuskan Bank untuk melakukan write down atas obligasi subordinasi yang telah diterbitkan.
Although the Bank will always maintain its viability, in the future the Bank may be stated as non viable by OJK, in which the Bank has to conduct write down of subordinated bonds issued.
Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, peringkat yang diberikan untuk obligasi subordinasi adalah “idAA” dari Pefindo dan “AA(idn)” dari Fitch.
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, rating assigned for the subordinated bonds is “idAA” from Pefindo and “AA(idn)” from Fitch.
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. S-87/PB.32/2014 tanggal 11 September 2014.
For the purpose of Capital Adequacy Ratio (CAR) calculation, the subordinated bonds have been included as supplementary capital after the Bank received approval letter from Bank Indonesia No. S-87/PB.32/2014 dated September 11, 2014.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
188
24. OBLIGASI SUBORDINASI (lanjutan) 24. SUBORDINATED BONDS (continued)
Obligasi-obligasi subordinasi tersebut tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata.
The subordinated bonds are not guaranteed with specific guarantee, but guaranteed with all assets of the Bank, whether present or future fixed or non-fixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws.
Selama berlakunya jangka waktu obligasi-obligasi subordinasi dan sebelum semua pokok dan bunganya dilunasi, Bank berjanji dan mengikatkan diri, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang, di luar kegiatan usaha Bank; (ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama; (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor, kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan/perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan di bidang perbankan sesuai dengan ketentuan yang berlaku); (iv) mengadakan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank.
During the validity period of subordinated bonds and prior to the redemption of all subordinated bonds principal and interest, the Bank represents and binds itself, without written approval from the Trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future, other than for the Bank’s business activity; (ii) changing the main business activity; (iii) reducing the authorized capital and paid up capital, unless such reduction is conducted based on request/instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia, Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation); (iv) conducting merger, consolidation, acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank.
Obligasi subordinasi ini tidak mempunyai opsi untuk pembelian kembali (buy back) sampai
dengan jatuh tempo.
The subordinated bonds have no buy back option until its maturity date.
Bank menerbitkan obligasi subordinasi untuk meningkatkan aset produktif dalam rangka pengembangan usaha, terutama untuk penyaluran kredit, serta untuk memperkuat struktur pendanaan jangka panjang.
The Bank issued subordinated bonds to increase earning assets to support business growth, mainly for lending, as well as to strengthen long-term funding structure.
Selama periode 2015 dan tahun 2014, Bank telah memenuhi ketentuan tentang pembatasan-pembatasan dan kewajiban-kewajiban sebagaimana disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
During the period 2015 and year 2014, the Bank has fulfilled the clauses related to the covenants and obligations according to the Trustee Agreements.
Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 14/18/PBI/2012 tanggal 28 November 2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum menyatakan bahwa pembayaran pokok dan atau imbal hasil ditangguhkan dan diakumulasikan antar periode (cummulative) apabila pembayaran
dimaksud dapat menyebabkan rasio KPMM secara individual atau rasio KPMM secara konsolidasi tidak memenuhi ketentuan sebagaimana dimaksud dalam peraturan tersebut.
According to Bank Indonesia Regulation No. 14/18/PBI/2012 dated November 28, 2012 regarding Minimum Capital Adequacy for Commercial Bank stated that the principal payment and or profit sharing are deferred and accumulated on the cummulative period, if the aforementioned payment will cause the individual or consolidated CAR ratio to not comply with the requirement described in the regulation.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
189
25. MODAL SAHAM 25. SHARE CAPITAL
Modal ditempatkan dan disetor penuh Bank pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
The Bank’s issued and fully paid capital as of September 30, 2015 and December 31, 2014 are as follows:
Nilai nominal
24010000_01 (nilai penuh)/
Jumlah saham/ Nominal amount
Jenis saham Number of shares (full amount) Rp Types of shares
Saham Seri A 388.146.231 900,00 349.332 Series A Shares
Saham Seri B 8.891.200.000 225,00 2.000.520 Series B Shares
Saham Seri D 58.467.494.499 22,50 1.315.518 Series D Shares
Jumlah 67.746.840.730 3.665.370 Total
31 Desember/December 31, 2014 (Diaudit/Audited )
dan/and
30 September/September 30, 2015 (Tidak Diaudit/Unaudited )
Susunan pemegang saham Bank pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 berdasarkan laporan dari Biro Administrasi Efek (BAE) - PT Sinartama Gunita adalah sebagai berikut:
The Bank’s shareholders as of September 30, 2015 and December 31, 2014 based on the statement of PT Sinartama Gunita, the shares registration bureau (Biro Administrasi Efek (BAE)) are as follows:
Jumlah saham/
% Number of shares
45,02 30.499.981.823
(Labuan) Sdn Bhd 33,96 23.006.572.441 (Labuan) Sdn Bhd
18,31 12.402.816.699
Masyarakat (masing-masing
kurang dari 5%) 2,71 1.837.469.767 Public (individually less than 5%)
100,00 67.746.840.730
Jumlah saham/
% Number of shares
45,02 30.499.981.823
(Labuan) Sdn Bhd 33,96 23.006.572.441 (Labuan) Sdn Bhd
18,31 12.402.816.666
Masyarakat (masing-masing
kurang dari 5%) 2,71 1.837.469.800 Public (individually less than 5%)
100,00 67.746.840.730
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Maybank Offshore Corporate Services Maybank Offshore Corporate Services
UBS AG London UBS AG London
30 September/September 30, 2015
Pemegang saham Name of shareholder
Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Sorak Financial Holdings Pte. Ltd.
UBS AG London
Pemegang saham
Sorak Financial Holdings Pte. Ltd.
UBS AG London
Sorak Financial Holdings Pte. Ltd.
Maybank Offshore Corporate Services Maybank Offshore Corporate Services
Name of shareholder
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
190
25. MODAL SAHAM (lanjutan) 25. SHARE CAPITAL (continued)
Semua saham yang diterbitkan oleh Bank, seperti Seri A, Seri B, Seri C, dan Seri D adalah saham biasa, kecuali untuk saham Seri C yang memiliki hak tambahan. Di antara hak tambahan tersebut ialah hak untuk menerima sisa likuidasi Bank lebih dahulu.
All shares issued by the Bank, i.e. Series A, Series B, Series C and Series D are common shares, except for Series C, which have additional rights. Among those additional rights is that of preferential treatment if the Bank is liquidated.
Sejak tahun 2001, saham Bank telah diperdagangkan dengan mekanisme “scripless”.
Since 2001, the Bank’s shares have been traded on a scripless mechanism.
Saham Seri C hanya dapat dimiliki oleh Negara Republik Indonesia atau badan hukum yang seluruh sahamnya dimiliki oleh Negara Republik Indonesia atau badan hukum publik. Jika saham Seri C dijual atau dialihkan ke pihak lain yang bukan merupakan badan hukum Pemerintah, saham tersebut akan berubah dengan sendirinya menjadi saham Seri B.
Series C shares may only be owned by the Government of the Republic of Indonesia, companies wholly-owned by the Government of the Republic of Indonesia or public legal entity. If any Series C shares are sold or transferred to another party that is a non-Government entity then such Series C shares will be converted automatically into Series B shares.
Sejak tahun 2002, Pemerintah Republik Indonesia telah mencadangkan sejumlah tertentu saham Seri C yang dimilikinya untuk dialihkan kepada pemegang Sertifikat Bukti Hak-SBH berdasarkan pengumuman Badan Penyehatan Perbankan Nasional tanggal 21 Desember 2002. SBH ini diberikan oleh Pemerintah Republik Indonesia kepada pihak yang telah mengambil bagian dalam pembelian saham Seri B sehubungan dengan proses rekapitalisasi Bank di tahun 1999, di mana pemegang SBH berhak untuk menerima pembayaran pinjaman yang diklasifikasikan sebagai “macet”, yang sebelumnya telah dialihkan ke Badan Penyehatan Perbankan Nasional.
Since 2002, the Government of the Republic of Indonesia has provided certain of its Series C shares owned to be transferred to the holders of Right Certificate (Sertifikat Bukti Hak - SBH) based on an announcement by the Indonesian Bank Restructuring Agency on December 21, 2002. The SBH were provided by the Government of the Republic of Indonesia to parties that took a part of the purchase of Series B shares related to the Bank’s recapitalization process in 1999, wherein the holders of SBH have a right to receive the proceeds from loans classified as “loss”, which were transferred to the Indonesian Bank Restructuring Agency.
Pada tanggal 26 Maret 2008, Fullerton Financial Holdings Pte. Ltd. dan Kookmin Bank telah setuju untuk menjual seluruh kepemilikannya di Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. kepada Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd. Transaksi akuisisi tersebut telah diselesaikan pada tanggal 30 September 2008.
On March 26, 2008, Fullerton Financial Holdings Pte. Ltd. and Kookmin Bank agreed to sell their entire shareholding in Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. to Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd. The acquisition transaction was completed on September 30, 2008.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
191
25. MODAL SAHAM (lanjutan) 25. SHARE CAPITAL (continued)
Berdasarkan hasil pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas (PUT) V dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD), Bank telah menambah 6.253.554.529 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp140.705 pada tanggal 26 April 2010 dan dengan demikian jumlah seluruh saham ditempatkan dan disetor Bank meningkat menjadi 56.281.990.760 lembar saham.
Based on the results of Limited Public Offering V with pre-emptive rights to the Bank’s shareholders, The Bank has added 6,253,554,529 shares with nominal value totaling Rp140,705 on April 26, 2010 and thus the total share capital issued and paid up increased to become 56,281,990,760 shares.
Dengan dilaksanakannya PUT V dimaksud maka susunan permodalan dan pemegang saham Bank per tanggal 21 April 2010 sebagaimana termuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 42 tanggal 14 Mei 2010 yang dibuat dihadapan Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., Notaris di Jakarta dan telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, serta telah diterima dan dicatat dibawah bukti penerimaan dan pemberitahuan No. AHU-AH.01.10-30430 tanggal 26 November 2010 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0085986.AH.01.09. Tahun 2010, tanggal 26 November 2010. Struktur modal ditempatkan dan disetor Bank mengalami perubahan menjadi sebesar Rp3.407.411 yang terdiri dari 56.281.990.760 saham.
With the implementation of PUT V the capital structure and composition of shareholders have been changed as of April 21, 2010 as stated in Minutes of Meeting Notarial Deed No. 42 dated May 14, 2010, notarized by Notary Poerbaningsih Adi Warsito, S.H., in Jakarta and notified to Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia and has been acknowledged and registered under approval and acknowledgement notice No. AHU-AH.01.10-30430 dated November 26, 2010 and has been recorded in Company List Record No. AHU-0085986.AH.01.09. Tahun 2010 dated November 26, 2010. Bank's issued and fully paid capital structure changed to Rp3,407,411 which consists of 56,281,990,760 shares.
Pada tanggal 23 Mei 2011 sampai dengan 26 Mei 2011, Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd selaku pemegang saham pengendali, melakukan penjualan saham sejumlah 695.500 saham atau sebesar 0,00127% dan sejumlah 5.239.500 saham atau sebesar 0,0093% pada tanggal 7 Juni 2011 sampai dengan 8 Juni 2011 dan sejumlah 500 saham pada tanggal 3 Mei 2012, dalam rangka memenuhi peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”) No. IX.H.1 tentang Pengambilalihan Perusahaan Terbuka, Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. Kep-259/BL/2008.
On May 23, 2011 up to May 26, 2011, Mayban Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn Bhd as a shareholder, sold 695,500 shares or 0.00127% and 5,239,500 shares or 0.0093% on June 7, 2011 up to June 8, 2011, and 500 shares on May 3, 2012 in order to fulfill Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”) rule No. IX.H.1 on Takeover of Public Company, Attachment of Decision Letter BAPEPAM-LK Head No. KEP-259/BL/2008.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
192
25. MODAL SAHAM (lanjutan) 25. SHARE CAPITAL (continued)
Berdasarkan hasil pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas (PUT) VI dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD), Bank telah menambah 4.690.165.897 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp105.529 pada tanggal 23 Juli 2013 dalam rangka ekspansi kredit dan dengan demikian jumlah seluruh saham ditempatkan dan disetor Bank meningkat menjadi 60.972.156.657 lembar saham.
Based on the results of Limited Public Offering VI with pre-emptive rights to the Bank’s shareholders, The Bank has added 4,690,165,897 shares with nominal value totaling Rp105,529 on July 23, 2013 in order to expand the loan and thus the total share capital issued and paid up increased to become 60,972,156,657 shares.
Dengan dilaksanakannya PUT VI dimaksud maka susunan permodalan dan pemegang saham Bank telah berubah per tanggal 23 Juli 2013 sebagaimana termuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 34 tanggal 27 Agustus 2013 yang dibuat di hadapan Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, S.H., Notaris di Jakarta dan telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, serta telah diterima dan dicatat di bawah bukti penerimaan dan pemberitahuan No. AHU-AH.01.10-44438 tanggal 28 Oktober 2013 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0098911.AH.01.09.Tahun 2013, tanggal 28 Oktober 2013. Struktur modal ditempatkan dan disetor Bank mengalami perubahan menjadi sebesar Rp3.512.940 yang terdiri dari 60.972.156.657 saham.
With the implementation of PUT VI the capital structure and composition of shareholders have been changed as of July 23, 2013 as stated in Minutes of Meeting Notarial Deed No. 34 dated August 27, 2013 notarized by Notary Ir. Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, S.H., in Jakarta and notified to Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia and has been acknowledged and registered under approval and acknowledgement notice No. AHU-AH.01.10-44438 dated October 28, 2013 and has been recorded in Company List Record No. AHU-0098911.AH.01.09.Tahun 2013 dated October 28, 2013. The Bank's issued and fully paid capital structure changed to Rp3,512,940 which consists of 60,972,156,657 shares.
Pada tanggal 22 November 2013, Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. selaku pemegang saham pengendali, melakukan penjualan saham sejumlah 5.675.040.000 saham atau sebesar 9,31%, dalam rangka memenuhi peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”) No. IX.H.1 tentang Pengambilalihan Perusahaan Terbuka, Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. Kep-259/BL/2008.
On November 22, 2013, Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. as a shareholder, sold 5,675,040,000 shares or 9.31% in order to fulfill Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”) rule No. IX.H.1 on Takeover of Public Company, Attachment of Decision Letter BAPEPAM-LK Head No. KEP-259/BL/2008.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
193
25. MODAL SAHAM (lanjutan) 25. SHARE CAPITAL (continued)
Berdasarkan hasil pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas (PUT) VII dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD), Bank telah menambah 6.774.684.073 lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp152.430 pada tanggal 24 Desember 2014 dalam rangka ekspansi kredit dan dengan demikian jumlah seluruh saham ditempatkan dan disetor Bank meningkat menjadi 67.746.840.730 lembar saham.
Based on the results of Limited Public Offering VI with pre-emptive rights to the Bank’s shareholders, The Bank has added 6,774,684,073 shares with nominal value totaling Rp152,430 on December 24, 2014 in order to expand the loan and thus the total share capital issued and paid up increased to become 67,746,840,730 shares.
Dengan dilaksanakannya PUT VII dimaksud maka susunan permodalan dan pemegang saham Bank telah berubah per tanggal 24 Desember 2014 sebagaimana termuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 4 tanggal 5 Februari 2015 yang dibuat di hadapan Aryanti Artisari, S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta dan telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, serta telah diterima dan dicatat di bawah bukti penerimaan dan pemberitahuan No. AHU-AH.01.03-0008501 tanggal 9 Februari 2015 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0016899.AH.01.11.Tahun 2015, tanggal 9 Februari 2015. Struktur modal ditempatkan dan disetor Bank mengalami perubahan menjadi sebesar Rp3.665.370 yang terdiri dari 67.746.840.730 saham.
With the implementation of PUT VII the capital structure and composition of shareholders have been changed as of December 24,2014 as stated in Minutes of Meeting Notarial Deed No. 4 dated February 5, 2015 notarized by Notary Aryanti Artisari, S.H., M.Kn., in Jakarta and notified to Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia and has been acknowledged and registered under approval and acknowledgement notice No. AHU-AH.01.03-0008501 dated February 9, 2015 and has been recorded in Company List Record No. AHU-0016899.AH.01.11.Tahun 2015 dated February 9, 2015. The Bank's issued and fully paid capital structure changed to Rp3,665,370 which consists of 67,746,840,730 shares.
Mutasi atas perubahan modal saham Bank adalah sebagai berikut:
The changes in the Bank’s share capital are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
67.746.840.730 60.972.156.657
- 6.774.684.073 Limited Public Offering VII
67.746.840.730 67.746.840.730
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
3.665.370 3.512.940
- 152.430 Limited Public Offering VII
3.665.370 3.665.370
Jumlah saham/Number of shares
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Jumlah modal disetor/Total paid-in capital
Saldo akhir Ending balance
Saldo aw al Beginning balance
Penaw aran Umum Terbatas VII
Penaw aran Umum Terbatas VII
Saldo akhir Ending balance
Penerbitan saham melalui Issuance of shares through
Saldo aw al Beginning balance
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
194
26. TAMBAHAN MODAL DISETOR 26. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
a. Tambahan modal disetor terdiri dari: a. Additional paid-in capital consist of:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
4.563.825 4.563.825
(8.238) (8.238)
4.555.587 4.555.587
Agio saham Additional paid-in capital
Biaya emisi efek ekuitas Share issuance costs
b. Mutasi atas tambahan modal disetor Bank
adalah sebagai berikut: b. Changes in the Bank’s additional paid-in
capital are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
4.555.587 3.219.051
Penerbitan saham melalui
- 1.336.536
4.555.587 4.555.587
Saldo aw al Beginning balance
Saldo akhir Ending balance
Issuance of share through
Penaw aran Umum Terbatas VII Limited Public Offering VII
27. PENGGUNAAN LABA NETO 27. APPROPRIATION OF NET INCOME
Pada tanggal 24 April 2015, Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dimana pemegang saham menyetujui alokasi sebesar Rp34.926 ke cadangan umum yang berasal dari laba neto yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk tahun 2014 sebesar Rp698.519.
On April 24, 2015, the Bank held an annual Shareholders’ General Meeting whereby the shareholders approved the allocation of Rp34,926 to the general reserve from the 2014 net income attributable to equity holders of the parent company of Rp698,519.
Pada tanggal 28 April 2014, Bank mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dimana pemegang saham menyetujui alokasi sebesar Rp77.255 ke cadangan umum yang berasal dari laba neto yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk tahun 2013 sebesar Rp1.545.101.
On April 28, 2014, the Bank held an annual Shareholders’ General Meeting whereby the shareholders approved the allocation of Rp77,255 to the general reserve from the 2013 net income attributable to equity holders of the parent company of Rp1,545,101.
28. CADANGAN UMUM 28. GENERAL RESERVE
Bank telah membentuk penyisihan cadangan umum dengan jumlah sebesar Rp376.656 dan Rp341.730 per 30 September 2015 and 31 Desember 2014 sesuai dengan Undang-undang No. 40 tahun 2007 mengenai Perseroan Terbatas, yang mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk membuat penyisihan cadangan umum sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk pembentukan penyisihan tersebut.
The Bank has set-up a general reserve totalling Rp376,656 and Rp341,730 as of September 30, 2015 and December 31, 2014, respectively, in accordance with the Indonesian Limited Company Law No. 40, year 2007 which requires companies to set up a general reserve amounting to at least 20% of the issued and fully paid share capital. The law does not set period of time over which this amount should be provided.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
195
29. SELISIH KURS KARENA PENJABARAN LAPORAN KEUANGAN DALAM MATA UANG ASING
29. DIFFERENCES ARISING FROM THE TRANSLATION OF FOREIGN CURRENCY FINANCIAL STATEMENTS
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
35000000 Unaudited) Audited)
Differences arising from the
Selisih kurs karena penjabaran laporan translation of foreign currency
keuangan cabang Bank financial statements
di luar negeri 41.583 21.071 of overseas branches
30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi, sebagai berikut:
The Bank has commitment and contingent receivables and liabilities, which are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Lain-lain 462.904 247.632 Others
462.904 247.632
Liabilitas Komitmen
Unused loan commitments
nasabah yang belum ditarik 1.238.760 1.197.932 granted to customers
L/C irrevocable yang masih
berjalan 732.562 1.202.247 Outstanding irrevocable L/Cs
Lain-lain 469.409 204.920 Others
2.440.731 2.605.099
penyelesaian 760.326 422.700
240.734 190.535
1.001.060 613.235
Bank garansi 3.455.007 3.049.324 Bank guarantees
Standby L/Cs 252.976 1.247.500 Standby L/Cs
Lainnya - - Others
Lainnya 1.937 - Others
3.709.920 4.296.824
Jumlah Liabilitas Komitmen Total Commitment Liabilities
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Jumlah Liabilitas Kontinjensi Total Contingent Liabilities
Jumlah Tagihan Kontinjensi Total Contingent Receivables
Liabilitas Kontinjensi
Garansi yang diberikan: Guarantees issued in the form of:
Pendapatan bunga dalam
Past due interest revenues
Garansi yang diterima Guarantees received
Contingent Liabilities
Commitment Liabilities
30020000
Jumlah Tagihan Komitmen Total Commitment Receivables
Fasilitas pinjaman kepada
KOMITMEN COM M ITM ENTS
Tagihan Komitmen Commitment Receivables
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
196
30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES (continued)
Tagihan komitmen - lainnya dan liabilitas komitmen - lainnya timbul akibat penjualan dan pembelian aset keuangan reguler yang akan diakui pada tanggal penyelesaian.
Commitment receivables - others and commitment liabilities - others resulted from regular way sales and purchases of financial assets which will be recognized on the settlement date.
Liabilitas kontinjensi konsolidasian kepada pihak berelasi per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp49.992 dan RpNihil (Catatan 42).
Outstanding consolidated contingent liabilities to related parties as of September 30, 2015 and December 31, 2014 were Rp49,992 and RpNil, respectively (Note 42).
Berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, seluruh tagihan komitmen dan tagihan kontinjensi pada tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 digolongkan sebagai lancar. Untuk liabilitas komitmen pada tanggal 30 September 2015 digolongkan sebagai lancar sebesar Rp2.440.608 dan dalam perhatian khusus sebesar Rp123, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2014 digolongkan sebagai lancar sebesar Rp2.605.079 dan dalam perhatian khusus sebesar Rp20. Untuk liabilitas kontinjensi pada tanggal 30 September 2015 digolongkan sebagai lancar sebesar Rp3.328.604, dalam perhatian khusus sebesar Rp8.700 dan diragukan sebesar Rp372.616, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2014 digolongkan sebagai lancar sebesar Rp4.021.168 dan dalam perhatian khusus sebesar Rp275.656.
Based on the prevailing BI Regulation, all commitment receivables and contingency receivables as of September 30, 2015 and December 31, 2014 were classified as current. For commitment liabilities as of September 30, 2015 were classified as current amounting to Rp2,440,608 and special mention amounting to Rp123, while as of December 31, 2014 were classified as current amounting 2,605,079 and special mention amounting to Rp20. For contingency liabilities as of September 30, 2015 were classified as current amounting to Rp3,328,604, special mention amounting to Rp8,700 and doubtful amounting to Rp372,616, while as of December 31, 2014 were classified as current amounting to Rp4,021,168 and special mention amounting to Rp275,656.
31. PENDAPATAN BUNGA 31. INTEREST INCOME
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Kredit yang diberikan 8.278.155 7.825.832 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - neto 889.072 925.522 receivables - net
Syariah 580.164 374.364 Sharia
Efek-efek 265.696 496.470 Marketable securities
Obligasi rekapitalisasi pemerintah 161.244 159.986 Government recapitalization bonds
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 135.121 113.335 and other banks
Lain-lain 590 2.575 Others
10.310.042 9.898.084
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
197
31. PENDAPATAN BUNGA (lanjutan) 31. INTEREST INCOME (continued)
Berikut adalah rincian pendapatan bunga menurut klasifikasi instrumen keuangan untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 2014:
This is a breakdown of interest income according to the classification of financial instrument for the periods ended September 30, 2015 and 2014:
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Pinjaman yang diberikan dan Loans and receivables
piutang
Kredit yang diberikan 8.278.155 7.825.832 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - neto 889.072 925.522 receivables - net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 135.121 113.335 and other banks
Syariah 580.164 374.364 Sharia
Efek-efek 5.649 4.706 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 816 5.186 resale agreement
Lain-lain 590 2.575 Others
Nilai wajar melalui laporan Fair value through profit or loss
laba rugi
Obligasi rekapitalisasi pemerintah 1.867 1.829 Government recapitalization bonds
Efek-efek 43.503 98.194 Marketable securities
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Obligasi rekapitalisasi pemerintah 159.377 158.157 Government recapitalization bonds
Efek-efek 203.105 388.230 Marketable securities
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Efek-efek 12.623 - Marketable securities
Sukuk ijarah dan mudharabah Sukuk ijarah and mudharabah
Obligasi sukuk ijarah dan mudharabah - 154 Sukuk ijarah and mudharabah bonds
Jumlah 10.310.042 9.898.084 Total
Jumlah pendapatan bunga yang berasal dari aset keuangan yang mengalami penurunan nilai untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 2014 masing-masing adalah sebesar Rp108.368 dan Rp55.550.
Total interest income from impaired financial assets for the periods ended September 30, 2015 and 2014 amounted to Rp108,368 and Rp55,550, respectively
32. BEBAN BUNGA 32. INTEREST EXPENSE
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Deposito berjangka 3.150.472 3.386.939
Tabungan 592.088 664.780 Saving deposits
Surat berharga yang diterbitkan 508.089 454.851
Obligasi subordinasi 357.585 269.291 Subordinated bonds
Pinjaman diterima 250.555 259.237
Giro 228.986 206.006
Premi penjaminan dana pihak ketiga 161.625 161.269 guarantees
Syariah 143.692 114.491
Call money 71.326 52.523
Sertif ikat deposito 61.544 - Certificate deposits
5.525.962 5.569.387
Time deposits
Call money
Sharia
Demand deposits
Securities issued
Borrowings
Premium on third party fund
Jumlah beban bunga yang berasal dari amortisasi biaya provisi dan komisi untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 2014 masing-masing adalah Rp16.116 dan Rp10.021.
Total interest expenses from the amortization of provision and commissions and transaction costs for the periods ended September 30, 2015 and 2014 amounted Rp16,116 and Rp10,021, respectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
198
33. KEUNTUNGAN PENJUALAN EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN DAN INVESTASI KEUANGAN - NETO
33. GAINS ON SALE OF TRADING SECURITIES AND FINANCIAL INVESTMENT - NET
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
35000000 Unaudited) Audited)
Efek-efek 16.394 98.726 Marketable securities
Obligasi rekapitalisasi pemerintah (6.104) (6.330) Government recapitalization bonds
10.290 92.396
34. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA - PENDAPATAN LAINNYA
34. OTHER OPERATING INCOME - OTHER FEE INCOME
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
konsumen 410.075 442.999 administration
156.043 121.586
136.922 101.828
108.869 24.920
79.341 98.437
Pendapatan kembali piutang yang Collection of receivables
telah dihapusbukukan 52.960 68.019 previously written-off
36.018 34.133
Pendapatan transfer 35.279 35.703 Transfer fees
7.022 5.449
Pendapatan klaim asuransi 4.739 4.147 Insurance claim income
4.343 4.754
3.327 2.985
2.234 5.909
113.677 70.844
1.150.849 1.021.713
Administrasi piutang pembiayaan Consumer financing receivables
Lain-lain Others
Komisi Western Union Western Union commissions
Komisi reksadana Mutual funds commissions and fees
Administrasi impor dan ekspor Import and export administration
Investasi perbankan Investment banking
Administrasi ritel Retail administration
Jasa perbankan Banking services
Administrasi kredit yang diberikan Loan administration
Administrasi kartu kredit Credit card administration
Pendapatan jasa konsultasi Advisory fees
Lain-lain termasuk pendapatan peragenan dan pendapatan jasa perbankan lainnya.
Others included revenues from agency fees and other income from banking operations.
35. PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ATAS INSTRUMEN KEUANGAN - NETO
35. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL INSTRUMENTS - NET
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Giro pada bank lain (Catatan 6) 7.385 (64) Current accounts with other banks (Note 6)
Penempatan pada bank lain (Catatan 7) 256 400 Placements with other banks (Note 7)
Investasi keuangan (Catatan 9) 30.284 (10.243) Financial investments (Note 9)
Tagihan derivatif (Catatan 10) 4.386 217 Derivatives receivables (Note 10)
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 1.292.690 1.293.867 Loans (Note 11)
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen (Catatan 12) 245.568 163.321 receivables (Note 12)
Tagihan akseptasi (Catatan 13a) (28.736) 15.899 Acceptances receivable (Note 13a)
Tagihan lainnya (Catatan 16) 6.652 509 Other receivables (Note 16)
1.558.485 1.463.906
34000000
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
199
36. PENYISIHAN/(PEMULIHAN) KERUGIAN ATAS ASET NON-PRODUKTIF
36. PROVISION/(REVERSAL) FOR POSSIBLE LOSSES ON NON-EARNING ASSETS
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
35000000 Unaudited) Audited)
Agunan yang diambil alih (Catatan 16) 5.923 (31) Foreclosed assets (Note 16)
Properti terbengkalai (Catatan 16) (5.575) - Abandoned properties (Note 16)
Aset lain-lain (Catatan 16) 76 - Other assets (Note 16)
424 (31)
37. PENURUNAN/(KENAIKAN) NILAI EFEK-EFEK YANG DIPERDAGANGKAN - NETO
37. DECREASE/(INCREASE) IN VALUE OF TRADING SECURITIES - NET
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
713 (1.301)
(150) 92
563 (1.209)
Efek-efek Marketable securities
Obligasi rekapitalisasi pemerintah Government recapitalization bonds
38. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 38. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
35000000 Unaudited) Audited)
Umum 961.702 911.067 General
Sew a 358.625 322.068 Rental
Penyusutan dan amortisasi 299.718 270.254 Depreciation and amortization
Promosi 130.283 138.990 Promotions
Perbaikan dan pemeliharaan Repairs and maintenance
aset tetap 113.380 101.398 fixed assets
Komunikasi perbankan 81.596 67.782 Banking communications
Pendidikan, penelitian Education, research
dan pengembangan 64.480 56.677 and development
Listrik dan air 56.899 58.238 Electricity and water
Telepon, telex dan kaw at 45.451 42.951 Telephone, telex and wires
Transportasi dan rumah tangga 35.972 46.477 Transportation and housing
Cetakan dan alat tulis 33.075 32.907 Printing and stationery
Beban profesional 29.903 19.819 Professional fees
2.211.084 2.068.628
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
200
39. BEBAN TENAGA KERJA 39. PERSONNEL EXPENSES
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
35000000 Unaudited) Audited)
Gaji, upah, tunjangan pensiun Salaries, wages, pension and
dan pajak 981.247 947.469 tax allowance
Tunjangan lainnya 297.007 335.893 Other allowances
Bonus 289.082 127.937 Bonuses
Lain-lain 279.323 211.424 Others
1.846.659 1.622.723
Remunerasi untuk periode-periode yang berakhir 30 September 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
Remuneration packages for the periods ended September 30, 2015 and 2014 are as follows:
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Dew an Komisaris 11.090 11.442 The Board of Commissioners
Direksi 48.116 48.624 Directors
Komite Audit 1.101 1.040 Audit Committee
Pejabat Eksekutif 127.688 136.710 Executive Officers
Dew an Pengaw as Syariah 842 757 Sharia Supervisory Board
188.837 198.573
40. PENDAPATAN NON-OPERASIONAL - NETO 40. NON-OPERATING INCOME - NET
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
35000000 Unaudited) Audited)
Laba dari penjualan aset tetap 1.989 2.463 Gains on sale of fixed assets
Pendapatan insentif Master Card 65 1.892 Income from Master Card incentive
Beban kegiatan karyaw an (923) (2.692) Employee activities expenses
Denda dan sumbangan (2.827) (4.895) Penalties and donations
Lain-lain - neto 18.700 4.331 Others - net
17.004 1.099
41. LABA PER SAHAM DASAR 41. BASIC EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba periode/tahun berjalan yang didistribusikan kepada pemilik entitas induk dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar pada periode bersangkutan.
Basic earnings per share is calculated by dividing the income for the period/year attributable to the equity holders of the parent company by the weighted average number of ordinary shares outstanding during the periods.
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Laba periode berjalan diatribusikan to equity holders of the
kepada pemilik entitas induk 592.233 346.857 parents company
Jumlah rata-rata tertimbang saham
biasa yang beredar (nilai penuh) 67.746.840.730 60.972.156.657 shares oustanding (full amount)
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(nilai penuh) 9 6 (full amount)
Weighted average number of ordinary
Income for the period attributable
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
201
42. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI
42. RELATED PARTIES INFORMATION
Pihak berelasi/ Related parties
Sifat dari hubungan/ Nature of relationship
Sifat dari transaksi/ Nature of transaction
Dewan Komisaris, Direksi dan pejabat eksekutif/Board of Commissioners, Directors and executive officer
Karyawan kunci/Key management personnel, Pengurus/Management
Kredit yang diberikan/Loans, Simpanan nasabah/Deposits from customers, Beban tenaga kerja/Personnel expenses
Malayan Banking Berhad
Pemegang saham akhir/Ultimate Shareholder Giro pada bank lain/Current accounts with other banks, Tagihan derivatif/Derivatives receivable, Tagihan akseptasi/Acceptance receivables, Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain/Prepayments and other assets, Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks, Pinjaman diterima/Borrowings, Liabilitas segera/Obligations due immediately, Liabilitas derivatif/Derivatives payable, Liabilitas akseptasi/Acceptances payable, Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued, Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain/Accrued expenses and other liabilities, Obligasi subordinasi/Subordinated bonds, Pendapatan bunga/Interest income, Beban bunga/Interest expenses, LC yang masih berjalan/Irrevocable LC
Sorak Financial Holdings Pte. Ltd. Pemegang saham/Shareholder Simpanan nasabah/Deposits from customers, Beban bunga/Interest expenses
Maybank Offshore Corporate Services (Labuan) Sdn.Bhd.
Pemegang saham/Shareholder Simpanan nasabah/Deposits from customers, Beban bunga/Interest expenses
PT Bank Maybank Syariah Indonesia
Mempunyai induk yang sama/Owned by the same shareholder
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks, Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain/Prepayment and other assets, Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks, Pinjaman yang diterima/Borrowings, Beban yang harus dibayar dan liabilitas lain-lain/Accrued expenses and other liabilities, Pendapatan bunga/Interest income, Beban bunga/Interest expense
PT Maybank Kim Eng Securities Mempunyai induk yang sama/Owned by the same shareholder
Simpanan nasabah/Deposits from customers, Beban bunga/Interest expenses
PT Maybank GMT Asset Management Mempunyai induk yang sama/Owned by the same
shareholder Simpanan nasabah/Deposits from customers, Beban
bunga/Interest expenses
Kim Eng Securities India Private Limited Mempunyai induk yang sama/Owned by the same shareholder
Simpanan nasabah/Deposits from customers, Beban bunga/Interest expenses
UBS AG London Pemegang saham/Shareholder Giro pada bank lain/Current accounts with other bank, Pendapatan bunga/Interest income
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Bank melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak berelasi dengan persyaratan dan kondisi yang sama dengan yang berlaku bagi pihak ketiga, kecuali kredit yang diberikan kepada para karyawan kunci.
In the normal course of business, the Bank entered into certain transactions with related parties under similar terms and conditions as those with third parties, except for loans to key management personnel.
Saldo aset produktif, simpanan, pinjaman yang diterima dan komitmen dan kontinjensi dari pihak berelasi adalah sebagai berikut:
The outstanding balances of earning assets, deposits, borrowings and commitments and contingencies with related parties are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
ASET
Giro pada bank lain (Catatan 6) 3.562 266 Current accounts with other banks (Note 6)
Tagihan derivatif (Catatan 10) 17.832 4.710 Derivatives receivable (Note 10)
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 129.828 114.578 Loans (Note 11)
Tagihan akseptasi (Catatan 13) - 338 Acceptances receivable (Note 13)
Beban yang dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain (Catatan 16) 827 1.897 other assets (Note 16)
Giro pada bank lain 0,00% 0,00% Current accounts with other banks
Tagihan derivatif 0,01% 0,00% Derivatives receivable
0,08% 0,10%
Tagihan akseptasi - 0,00% Acceptances receivable
Beban yang dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain 0,00% 0,00% other assets
40000000
ASSETS
Persentase terhadap jumlah aset
Kredit yang diberikan Loans
Percentage to total assets
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
202
42. INFORMASI MENGENAI TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan)
42. RELATED PARTIES INFORMATION (continued)
Saldo aset produktif, simpanan, pinjaman yang diterima dan komitmen dan kontinjensi dari pihak berelasi adalah sebagai berikut: (lanjutan)
The outstanding balances of earning assets, deposits, borrowings and commitments and contingencies with related parties are as follows: (continued)
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
290 472
88.459 71.832
371.220 551.449
16.074 6.780
3.317 9.948
Surat berharga yang diterbitkan (Catatan 20) 877.279 1.598.935 Securities issued (Note 20)
723.630 36.460
Beban yang masih harus dibayar dan Accrued expenses and
liabilitas lain-lain (Catatan 23) 76.777 56.289 other liabilities (Note 23)
Obligasi subordinasi (Catatan 24) 1.583.143 1.581.986 Subordinated bonds (Note 24)
0,00% 0,00%
0,06% 0,06%
0,27% 0,43%
0,01% 0,01%
0,00% 0,01%
Surat berharga yang diterbitkan 0,63% 1,24%
0,52% 0,03%
Beban yang masih harus dibayar dan Accrued expenses and
liabilitas lain-lain 0,06% 0,04% other liabilities
Obligasi subordinasi 1,14% 1,23% Subordinated bonds
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Garansi yang diberikan: Guarantee issued in the from of:
Bank garansi 49.992 - Bank guarantee
Liabilitas akseptasi Acceptances payable
Simpanan dari bank lain
Pinjaman yang diterima Borrowings
Pinjaman yang diterima (Catatan 21)
Simpanan nasabah
Liabilitas segera
Liabilitas segera (Catatan 17)
Liabilitas akseptasi (Catatan 13b)
Borrowings (Note 21)
Liabilitas derivatif
Persentase terhadap jumlah liabilitas Percentage to total liabilities
LIABILITAS
Simpanan nasabah (Catatan 18)
40000000
LIABILITIES
Deposits from customers (Note 18)
Deposits from customers
Deposits from other banks
Obligarions due immediately ( Note 17)
Obligarions due immediately
KOMITMEN DAN KONTINJENSI COM M ITM ENTS AND CONTINGENCIES
Liabilitas derivatif (Catatan 10) Derivatives payable (Note 10)
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) Deposits from other banks (Note 19)
Acceptances payable (Note 13b)
Securities issued
Derivatives payable
`
2015 2014
Pendapatan bunga 7 11 Interest income
Beban bunga 181.975 106.152 Interest expenses
income and interest expenses
Pendapatan bunga 0,00% 0,00% Interest income
Beban bunga 3,29% 1,91% Interest expenses
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOM E AND EXPENSES
bunga dan beban bunga
Persentase terhadap jumlah pendapatan Percentage to total interest
Periode Sembilan Bulan yang Berakhir
pada 30 September/
The Nine-M onth Period
Ended September 30,
Kompensasi atas karyawan kunci adalah sebagai berikut:
Compensation of key management personnel were as follows:
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
35000000 Unaudited) Audited)
Imbalan jangka pendek 186.531 196.402 Short-term benefits
Imbalan paska kerja 363 373 Post-employment benefits
Kompensasi berbasis saham 2.227 1.912 Share-based payment
Jumlah 189.121 198.687 Total
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
203
43. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING
43. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
a. Posisi aset (sebelum dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai) dan liabilitas moneter dalam mata uang asing pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
a. The balances of monetary assets (before deducted by allowance for impairment losses) and liabilities denominated in foreign currencies as of the consolidated statement of financial position dates are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Aset
Kas (Catatan 4) 272.604 377.611
Giro pada Bank Indonesia
(Catatan 5) 2.911.419 2.606.393 Bank Indonesia (Note 5)
Giro pada bank lain
(Catatan 6) 1.881.744 907.431 (Note 6)
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain
(Catatan 7) 11.205.061 3.987.965 and other banks (Note 7)
Efek-efek yang
diperdagangkan (Catatan 8) 8.670 3.148
Investasi keuangan (Catatan 9) 1.929.693 1.992.098
Tagihan derivatif (Catatan 10) 517.982 205.996
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 18.860.968 18.382.115
Tagihan akseptasi (Catatan 13a) 1.890.220 2.527.164
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain 175.945 148.715 other assets
39.654.306 31.138.636
Liabilitas
Liabilitas segera
(Catatan 17) 155.701 139.815 (Note 17)
Simpanan nasabah
(Catatan 18) 31.359.590 26.196.858 (Note 18)
Simpanan dari bank lain
(Catatan 19) 455.287 1.065.740 (Note 19)
Liabilitas derivatif
(Catatan 10) 582.998 224.098 (Note 10)
Liabilitas akseptasi
(Catatan 13b) 1.888.801 2.523.281 (Note 13b)
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
(Catatan 20) - 619.250 (Note 20)
Pinjaman diterima (Catatan 21) 732.167 888.735
Utang pajak 5.918 4.186
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses and
dan liabilitas lain-lain other liabilities
(Catatan 23) 258.625 202.181 (Note 23)
35.439.087 31.864.144
Posisi aset/(Liabilitas) - neto 4.215.219 (725.508) Assets/(liabilities) position - net
Borrowings (Note 21)
Taxes payable
Loans (Note 11)
Acceptances receivable (Note 13a)
Liabilities
Obligations due immediately
Deposits from customers
Acceptances payable
Deposits from other banks
Derivatives payable
Current accounts with
Current accounts with other banks
Placements with Bank Indonesia
Derivatives receivable (Note 10)
Financial investments (Note 9)
Trading securities (Note 8)
Assets
Cash (Note 4)
b. Posisi devisa neto b. Net open position
Pengelolaan posisi devisa neto Bank dilakukan untuk selalu memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang mensyaratkan Bank untuk memelihara Posisi Devisa Neto (PDN) keseluruhan untuk seluruh valuta asing tidak melebihi 20,00% dari modal Bank (Tier I dan II).
Management of Bank’s foreign currency position is conducted to meet the Bank Indonesia regulation that require the Bank to maintain aggregate net open position for all foreign currencies not exceeding 20.00% of the Bank’s capital (Tier I and II).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
204
43. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING (lanjutan)
43. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (continued)
b. Posisi devisa neto (lanjutan) b. Net open position (continued)
Berikut ini adalah posisi devisa neto Bank per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014:
Following is the Bank’s foreign currency net open position as of September 30, 2015 and December 31, 2014:
Aset/Assets Liabilitas/Liabilities
Laporan Laporan
Posisi Keuangan Posisi Keuangan
dan Rekening dan Rekening
Administratif/ Administratif/
Statement Statement
of Financial Position of Financial Position
41020000_01 and Off-Balance and Off-Balance Nilai neto absolut/
Sheet Sheet Net absolute value
Dolar Amerika Serikat 78.578.014 78.945.815 367.801 United States Dollar
Dolar Australia 789.255 783.114 6.141 Australian Dollar
Dolar Kanada 1.900 3.965 2.065 Canadian Dollar
Frank Sw iss 10.758 11.552 794 Swiss Franc
Euro Eropa 1.122.325 1.070.806 51.519 European Euro
Poundsterling Inggris 420.196 416.081 4.115 Great Britain Poundsterling
Dolar Hong Kong 58.744 58.839 95 Hong Kong Dollar
Rupee India 536.849 487.139 49.710 Indian Rupee
Yen Jepang 444.266 449.273 5.007 Japanese Yen
Rupee Mauritius 1.271 7 1.264 Mauritius Rupee
Dolar Selandia Baru 625 2.315 1.690 New Zealand Dollar
Dolar Singapura 1.178.066 1.133.355 44.711 Singapore Dollar
China Yuan 83.972 85.395 1.423 Chinese Yuan
Rand Afrika Selatan 43 41 2 South African Rand
Jumlah 536.337 Total
Modal 16.160.964 Capital
Rasio Posisi Devisa Neto Net Open Position Ratio
(Laporan posisi keuangan dan (Statement of Financial Position
rekening administratif) 3,32% and off-balance sheet)
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
Mata uang Currency
Aset/Assets Liabilitas/Liabilities
Laporan Laporan
Posisi Keuangan Posisi Keuangan
dan Rekening dan Rekening
Administratif/ Administratif/
Statement Statement
of Financial Position of Financial Position
41020000_01 and Off-Balance and Off-Balance Nilai neto absolut/
Sheet Sheet Net absolute value
Dolar Amerika Serikat 60.128.550 60.164.170 35.620 United States Dollar
Dolar Australia 655.516 651.357 4.159 Australian Dollar
Dolar Kanada 2.484 4.060 1.576 Canadian Dollar
Frank Sw iss 5.032 4.660 372 Swiss Franc
Euro Eropa 948.737 933.058 15.679 European Euro
Poundsterling Inggris 198.305 192.275 6.030 Great Britain Poundsterling
Dolar Hong Kong 6.723 6.790 67 Hong Kong Dollar
Rupee India 540.543 490.645 49.898 Indian Rupee
Yen Jepang 141.800 149.842 8.042 Japanese Yen
Rupee Mauritius 1.016 7 1.009 Mauritius Rupee
Dolar Selandia Baru 1.466 3.041 1.575 New Zealand Dollar
Dolar Singapura 1.066.632 1.043.053 23.579 Singapore Dollar
China Yuan 26.502 27.069 567 Chinese Yuan
Rand Afrika Selatan 295 415 120 South African Rand
Jumlah 148.293 Total
Modal (Catatan 51) 16.936.904 Capital (Note 51)
Rasio Posisi Devisa Neto Net Open Position Ratio
(Laporan posisi keuangan dan (Statement of financial position
rekening administratif) 0,88% and off-balance sheet)
Currency
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
Mata uang
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
205
44. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 44. NON-CONTROLLING INTEREST
Mutasi kepentingan non-pengendali atas kekayaan neto entitas anak adalah sebagai berikut:
The movements of the non-controlling interest’s share in the net assets of the subsidiaries are as follows:
41020000_01 30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Saldo aw al 202.277 194.042 Beginning balance
Dampak atas penerapan aw al Effect of first implementation of
PSAK 24 (Revisi 2013) - (5.782) SFAS 24 (Revised 2013)
202.277 188.260
Bagian kepentingan non-pengendali Net (losses)/income of subsidiaries
atas (rugi)/laba neto entitas anak attributable to non-controlling interest
periode/tahun berjalan (4.855) 14.133 for the current period/year
Kerugian aktuarial atas program manfaat pasti 2.475 (116) Actuarial losses on defined benefit plan
Bagian kepentingan non-pengendali atas Shares issuance of a subsidiary
penerbitan saham entitas anak 26.758 - attributable to non-controlling interest
Saldo akhir 226.655 202.277 Ending balance
Bagian kepentingan non-pengendali atas laba neto anak periode yang berakhir pada 30 September 2014 adalah sebesar Rp15.851.
Net income of subsidiaries attributable to non-controlling interest for the period ended September 30, 2014 amounted to Rp15,851.
45. DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN 45. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS
Berdasarkan kebijakan Bank, karyawan memperoleh tunjangan dan manfaat selain gaji, yang antara lain berupa Tunjangan Hari Raya (THR), santunan kematian, tunjangan cuti, dana pensiun, bonus, asuransi, jaminan sosial ketenagakerjaan (Badan Penyelenggara Jaminan Sosial Ketenagakerjaan (BPJS Ketenagakerjaan)), dan manfaat lainnya berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003.
Under the Bank’s policy, in addition to salaries, the employees are entitled to allowances and benefits, such as yearly allowances (THR), death benefit, leave allowances, pension plan, bonus, insurance, employee social security (Badan Penyelenggara Jaminan Sosial Ketenagakerjaan (BPJS Ketenagakerjaan)), and benefits based on Labor Law No. 13/2003.
a. Dana Pensiun a. Pension Plan
Dana pensiun iuran pasti Bank dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA (DPLK - AIA) yang merupakan pihak ketiga Bank.
The Bank’s defined contribution pension plan is managed by Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA (DPLK - AIA) which is the Bank’s third party.
Syarat untuk menjadi peserta program pensiun adalah pegawai tetap Bank yang ingin menjadi peserta program pensiun dan berumur di atas 18 tahun atau telah menikah.
The requirements to become participants of the pension plan are permanent employees who are interested to become participants of the pension plan and above 18 years of age or are married.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
206
45. DANA PENSIUN DAN MANFAAT KARYAWAN (lanjutan)
45. PENSION PLAN AND EMPLOYEE BENEFITS (continued)
a. Dana Pensiun (lanjutan) a. Pension Plan (continued)
Iuran pensiun DPLK – AIA sampai dengan Juni 2015 ditetapkan sebesar 8,76% dari gaji karyawan peserta dana pensiun, di mana 5,76% ditanggung Bank dan sisanya sebesar 3,00% ditanggung oleh karyawan. Sehubungan dengan pelaksanaan program BPJS Pensiun dari Pemerintah (PP No. 45/2015), maka mulai Juli 2015, program pensiun akan terintegrasi antara Iuran Dana Pensiun DPLK – AIA dengan Iuran BPJS Pensiun. Iuran pensiun DPLK – AIA ditetapkan menjadi 3,76% ditanggung oleh Bank dan 2,00% ditanggung oleh karyawan. Ditambah dengan kontribusi ke program BPJS Pensiun sebesar 2,00% ditanggung oleh Bank dan 1,00% akan ditanggung oleh karyawan. Beban pensiun Bank selama periode yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 2014 masing-masing berjumlah Rp10.081 dan Rp11.577.
The contribution for DPLK – AIA until June 2015 is determined at 8.76% of the employees’ salary who join the pension plan, of which 5.76% is contributed by the Bank and the remaining 3.00% is contributed by the employee. With regards to the implementation of new BPJS Pension program from Government (PP No.45/2015), starting July 2015, the Bank decided to integrate pension plan, consisting of DPLK – AIA contribution and BPJS Pension contribution. The contribution for DPLK – AIA is determined at 3.76% contributed by the Bank and 2.00% contributed by the employee. These contributions will be added with BPJS Pension’s contribution which consists of 2.00% contribution from the Bank and 1.00% contribution from the employee. The Bank’s pension expense for the periods ended September 30, 2015 and 2014 amounted to Rp10,081 and Rp11,577, respectively.
b. Penyisihan Imbalan Karyawan b. Provision for Employee Benefits
Mutasi kewajiban imbalan karyawan adalah sebagai berikut:
Changes in the employee benefits obligations are as follows:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Saldo aw al (1.287.849) (1.160.461) Beginning balance
Beban manfaat karyaw an Employee benefit expense
selama periode/tahun berjalan (188.618) (221.411) during the period/year
Jumlah yang diakui di pendapatan Total amount recognised in
komperehensif lainnya 92.663 17.115 other comprehensive income
Manfaat yang dibayarkan 96.098 76.908 Benefits paid
Saldo akhir (1.287.706) (1.287.849) Ending balance
Kerugian aktuarial atas program manfaat pasti - setelah pajak tangguhan pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp135.452 dan Rp205.051.
Actuarial losses on defined benefit plan - net of deferred tax as of September 30, 2015 and December 31, 2014 is amounted to Rp135,452 and Rp205,051, respectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
207
46. JASA KUSTODIAN 46. CUSTODIAN SERVICE
Bank telah memberikan jasa kustodian dan telah memperoleh Izin Jasa Kustodian dari Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”) berdasarkan Surat Keputusan No. KEP-67/PM/1991 tanggal 21 Juli 1991 dan juga telah memperoleh Sertifikat Kesesuaian Syariah Bank Kustodian dengan No. U-158/DSN-MUI/V/2009 tanggal 7 Mei 2009 yang dikeluarkan Dewan Syariah Nasional - MUI.
The Bank provides a full range of custodian
services and obtained a license from the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”) under its Decision Letter No. KEP-67/PM/1991 dated July 21, 1991 and also obtained the Compliance Certificate Sharia Custodian Bank from the National Sharia Board - Indonesian Council of Ulama under No. U-158/DSN-MUI/V/2009 dated May 7, 2009.
Bank menyediakan jasa kustodian termasuk penyelesaian transaksi jual beli dengan atau tanpa warkat (dalam dan luar negri), pendaftaran efek-efek dan pemecahan serta penggabungan efek-efek, penyimpanan surat berharga/aset berharga lainnya, pelayanan aksi korporasi, jasa layanan penyelesaian dan pembayaran, jasa sub registry, Jasa layanan pengadministrasian dana/reksa dana dan jasa Agency (Facility, Escrow, Security, Monitoring, Paying dan Receiving Agent).
The custodian service of the Bank provides a full range of custodian services including settlement of script and scripless trading transactions (domestic and offshore transactions), registration of securities and splitting and merging of securities, safekeeping of securities and other valuable assets, corporate action services, settlement services and payment agent, sub-registry services, fund/mutual fund administration services and Agency services (Facility, Escrow, Security, Monitoring, Paying and Receiving Agent).
Bank memiliki 14.910 dan 10.693 nasabah
(termasuk individu dan ORI serta sub-rekening nasabah) masing-masing per 30 September 2015 dan 31 Desember 2014. Nasabah kustodian sebagian besar adalah individu, perusahaan swasta, sekuritas, dana pensiun, bank, perusahaan asuransi dan reksadana (tidak diaudit).
The Bank had 14,910 and 10,693 customers (including individual and ORI, also sub-account customers) as of September 30, 2015 and December 31, 2014, respectively. The customers are primarily individual, private companies, securities companies, pension funds, banks, insurance companies and mutual funds (unaudited).
Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember
2014, bagian kustodian Bank memiliki 20 dan 19 orang pegawai tetap (tidak diaudit).
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the custodian services of the Bank had 20 and 19 permanent employees (unaudited).
Jumlah pendapatan fee dan komisi kustodian yang
diperoleh untuk periode/tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp13.137 dan Rp20.585.
Total custodian fees and commissions earned for the period/year ended September 30, 2015 and December 31, 2014 were Rp13,137 and Rp20,585, respectively.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
208
47. SEGMEN OPERASI 47. OPERATING SEGMENT
Berikut adalah informasi keuangan tertentu untuk Bank dan entitas anak:
The following sets forth certain financial information for the Bank and subsidiaries:
a. Bidang usaha a. Business activities
Bidang Usaha Business Activities
Perbankan konvensional dan Conventional banking and perbankan syariah Bank sharia banking Usaha Pembiayaan PT BII Finance Center Multi-financing Usaha Pembiayaan PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk Multi-financing
b. Segmen usaha b. Business segment
Segmen operasi Operating segment
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Bank yang disiapkan untuk mengambil keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan penilaian atas performanya.
Operating segments are reported in accordance with the internal reporting provided to the chief operating decision maker which is responsible for allocating resources to certain segments and performance assessments.
Untuk kepentingan manajemen, Bank diorganisasikan kedalam empat segmen operasi berdasarkan produk dan jasa sebagai berikut:
For management purposes, the Bank is organized into four operating segments based on products and services as follows:
- Segmen Perbankan Global (sebelumnya Wholesale)
- Segmen Perbankan Bisnis (sebelumnya UKM dan Komersial)
- Segmen Ritel (sebelumnya Konsumen) - Segmen Lain-lain
- Global Banking segment (previously wholesale)
- Businees Banking segment (previously SME and Commercial)
- Retail segment (previously Consumer) - Other segment
Tidak ada pendapatan dari satu konsumen eksternal atau pihak lain yang mencapai 10% atau lebih dari total pendapatan Bank untuk periode/tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014.
No revenue from transactions with a single external customer or counterparty amounted to 10% or more of the Bank’s total revenue for the period/year ended September 30, 2015 and December 31, 2014.
Untuk periode/tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, Bank dan entitas anak membagi segmen berdasarkan unit bisnis.
For the period/year ended September 30, 2015 and December 31, 2014, the Bank and subsidiaries divided the segment based on business unit.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
209
47. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 47. OPERATING SEGMENT (continued)
b. Segmen usaha (lanjutan) b. Business segment (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
Berikut ini adalah informasi segmen Bank dan entitas anak berdasarkan segmen operasi:
Following is the business segment information of the Bank and subsidiaries, which are based on operating segment:
Perbankan Perbankan Setelah
Global/ Bisnis/ Eliminasi/
Global Business Ritel/ Jumlah/ Eliminasi/ After
Banking 1) Banking) 2) Retail 3) Total Elimination elimination
LAPORAN LABA RUGI CONSOLIDATED STATEM ENT
DAN PENGHASILAN OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COM PREHENSIVE
KONSOLIDASIAN INCOM E
Pendapatan bunga - neto 296.547 2.449.659 2.020.781 4.766.987 17.093 4.784.080 Net interest income
Pendapatan/(beban) bunga Inter-segment interest
antar segmen 703.058 (1.205.551) 502.493 - - - income/(expenses)
Pendapatan bunga Net interest income
setelah bunga antar after inter-segment
segmen - neto 999.605 1.244.108 2.523.274 4.766.987 17.093 4.784.080 income
Pendapatan operasional - kotor 421.674 215.041 1.270.168 1.906.883 (307.755) 1.599.128 Operating income - gross
Beban operasi 301.343 217.208 1.839.411 2.357.962 - 2.357.962 Operating expenses
Pendapatan operasional Net operating income
sebelum penyisihan kerugian before allowance for
penurunan nilai - neto 1.119.936 1.241.941 1.954.031 4.315.908 (290.662) 4.025.246 impairment losses
Pendapatan operasional - neto 248.892 1.189.790 1.313.856 2.752.538 (290.662) 2.461.876 Net operating income
Pendapatan non-operasional 6.210 (1.377) 12.171 17.004 - 17.004 Non-operating profit
Laba sebelum alokasi Profit before allocation
beban tidak langsung 255.102 1.188.413 1.326.027 2.769.542 (290.662) 2.478.880 indirect costs
Beban tidak langsung 1.695.321 Indirect costs
Laba sebelum beban pajak 783.559 Income before tax expenses
Beban pajak (196.181) Tax expenses
Laba periode berjalan 587.378 Income for the period
LAPORAN POSISI CONSOLIDATED STATEM ENTS
KEUANGAN KONSOLIDASIAN OF FINANCIAL POSITION
Jumlah aset 67.136.130 44.056.879 45.128.428 156.321.437 (2.406.424) 153.915.013 Total asset
Jumlah liabilitas 44.855.339 29.308.882 65.433.156 139.597.377 (848.485) 138.748.892 Total liabilites
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
1) Perbankan Global (sebelumnya Wholesale) terdiri dari corporate banking, tresuri dan cabang luar negeri
2) Perbankan Bisnis (sebelumnya UKM & Komersial) terdiri dari usaha kecil menengah (UKM) dan dari komersial dan syariah
3) Ritel (sebelumnya Konsumen) terdiri dari consumer banking dan entitas anak
1) Global Banking (previously Wholesale) consist of corporate banking, treasury and overseas branches
2) Business Banking (previously SMEC) consist of small medium enterprise, commercial and sharia
3) Retail (previously Consumers) consist of consumer banking and subsidiaries
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
210
47. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 47. OPERATING SEGMENT (continued)
b. Segmen usaha (lanjutan) b. Business segment (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
Perbankan Perbankan Setelah
Global/ Bisnis/ eliminasi/
Global Business Ritel/ Jumlah/ Eliminasi/ After
Banking 1) Banking) 2) Retail 3) Total Elimination elimination
LAPORAN LABA RUGI CONSOLIDATED STATEM ENTS
DAN PENGHASILAN OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COM PREHENSIVE
KONSOLIDASIAN INCOM E
Pendapatan bunga - neto 1.139.732 1.987.226 1.199.103 4.326.061 2.636 4.328.697 Net interest income
Pendapatan/(beban) bunga inter-segment interest
antar segmen (414.578) (724.895) 1.139.473 - - - income/(expenses)
Pendapatan bunga Net interest income
setelah bunga antar after inter-segment
segmen - neto 725.154 1.262.331 2.338.576 4.326.061 2.636 4.328.697 interest
Pendapatan operasional - kotor 389.203 137.027 1.052.246 1.578.476 (265.301) 1.313.175 Operating income - gross
Beban operasi 258.417 203.848 1.549.621 2.011.886 - 2.011.886 Operating expenses
Pendapatan operasional Net operating income
sebelum penyisihan kerugian before allowance for
penurunan nilai - neto 855.940 1.195.510 1.841.201 3.892.651 (262.665) 3.629.986 impairment losses
Pendapatan operasional - neto (6.271) 1.115.250 1.238.490 2.347.469 (262.665) 2.084.804 Net operating income
Pendapatan non- Non-operating
operasional (30) 2.634 (1.505) 1.099 - 1.099 profit
Laba sebelum alokasi Profit before allocation
beban tidak langsung (6.301) 1.117.884 1.236.985 2.348.568 (262.665) 2.085.903 indirect costs
Beban tidak langsung 1.598.158 Indirect costs
Laba sebelum beban pajak 487.745 Income before tax expenses
Beban pajak (125.037) Tax expenses
Laba periode berjalan 362.708 Income for the year
LAPORAN POSISI CONSOLIDATED STATEM ENTS
KEUANGAN KONSOLIDASIAN OF FINANCIAL POSITION
Jumlah aset 65.168.311 39.928.543 41.003.964 146.100.818 (1.674.839) 144.425.979 Total asset
Jumlah liabilitas 40.228.261 30.215.503 61.689.506 132.342.270 (536.963) 131.805.307 Total liabilites
(Diaudit/Audited )
30 September/September 30, 2014
1) Perbankan Global (sebelumnya Wholesale) terdiri dari corporate
banking, tresuri dan cabang luar negeri 2) Perbankan Bisnis (sebelumnya UKM & Komersial) terdiri dari usaha
kecil menengah (UKM) dan dari komersial dan syariah 3) Ritel (sebelumnya Konsumen) terdiri dari consumer banking dan
entitas anak
1) Global Banking (previously Wholesale) consist of corporate banking, treasury and overseas branches
2) Business Banking (previously SMEC) consist of small medium enterprise, commercial and sharia
3) Retail (previously Consumers) consist of consumer banking and subsidiaries
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
211
47. SEGMEN OPERASI (lanjutan) 47. OPERATING SEGMENT (continued)
b. Segmen usaha (lanjutan) b. Business segment (continued)
Segmen geografis Geographic segment
Luar negeri/
Indonesia/ Outside Jumlah/
Indonesia Indonesia Total
Jumlah aset tidak lancar 1.523.342 17.594 1.540.936 Total non-current assets
Pendapatan bunga 10.273.093 36.949 10.310.042 Interest income
Luar negeri/
Indonesia/ Outside Jumlah/
Indonesia Indonesia Total
Jumlah aset tidak lancar 1.463.936 16.380 1.480.316 Total non-current assets
Pendapatan bunga 9.856.211 41.873 9.898.084 Interest income
(Tidak Diaudit/Unaudited )
(Diaudit/Audited )
30 September/September 30, 2015
30 September/September 30, 2014
48. JAMINAN LEMBAGA PENJAMIN SIMPANAN TERHADAP LIABILITAS PEMBAYARAN BANK UMUM
48. INDONESIA DEPOSIT INSURANCE CORPORATION GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS
Sejak tahun 1998, Pemerintah menjamin liabilitas bank umum meliputi giro, tabungan, deposito berjangka dan deposito on call, obligasi, surat berharga, pinjaman antar bank, pinjaman yang diterima, letters of credit, akseptasi, swap mata uang dan liabilitas kontinjensi lainnya seperti bank garansi, standby letters of credit, performance bonds dan liabilitas sejenis selain yang
dikecualikan dalam keputusan ini seperti obligasi subordinasi dan liabilitas kepada direktur, komisaris dan pihak berelasi dengan Bank.
Since 1998, the Government guarantees the obligations of private banks including demand deposits, savings deposits, time deposits and deposits on call, bonds, marketable securities, interbank borrowings, fund borrowings, letters of credit, acceptances, currency swap and other contingent liabilities such as bank guarantees, standby letters of credit, performance bonds and other kinds of liabilities other than those excluded in this regulation such as subordinated bonds, liabilities to directors, commissioners and related parties of the Bank.
Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan yang dijamin Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). Berdasarkan Peraturan tersebut, nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula berdasarkan Undang-Undang No. 24 Tahun 2004 ditetapkan maksimum Rp100 diubah menjadi maksimum Rp2.000.
On October 13, 2008, the President of the Republic of Indonesia approved Government Regulation No. 66 year 2008 regarding the amount of deposits guaranteed by Indonesia Deposit Guarantee Corporation (LPS). Based on such Regulation, the guaranteed deposit amount for each customer in a bank which previously according to Law No. 24 year 2004 amounted to a maximum of Rp100 was amended to a maximum amount of Rp2,000.
Berdasarkan Undang-undang Republik Indonesia
No. 7 Tahun 2009, Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-undang tentang Lembaga Penjaminan Simpanan telah ditetapkan menjadi Undang-undang sejak tanggal 13 Januari 2009.
Based on the Law of the Republic of Indonesia No. 7 year 2009, Government Regulation in Lieu of Law on Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) has been set into law since January 13, 2009.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
212
49. MANAJEMEN RISIKO 49. RISK MANAGEMENT
Penerapan Manajemen Risiko berdasarkan 4 (empat) pilar yang mencakup:
Risk Management implementation is based on 4 (four) pillars that covers:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi;
2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit manajemen risiko;
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta Sistem Informasi Manajemen Risiko; dan
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh.
1. Board of Commissioners and Director’s active supervision;
2. Sufficiency of policy, procedure and limit setting of risk management;
3. Sufficiency of identification process, measurement, monitoring & risk control, also Risk Management Information System; and
4. The comprehensive of internal control system.
Untuk mewujudkan keempat pilar, skema 3 (tiga) Lini Pertahanan diterapkan dan Organisasi Manajemen Risiko dibentuk agar mengikuti Tata Kelola Perusahaan yang Baik.
In the implementation of these four pillars, the 3 (three) lines of defense scheme is applied and Risk Management Organization is created following the principle of Good Corporate Governance.
Sesuai dengan Pedoman Penerapan Manajemen Risiko (PPMR) yang Bank miliki terkini bahwa Organisasi Manajemen Risiko memiliki beberapa Komite dan Satuan Kerja yang terdiri dari:
In accordance with Guideline for Risk Management Implementation, current Bank’s Risk Management Organization has several committees and units that consist of:
1. Pada tingkat Dewan Komisaris, yaitu: 1. At Board of Commissioners level, there are:
a. Komite Audit a. Audit Committee
b. Komite Pemantau Risiko b. Risk Oversight Committee (ROC)
c. Komite Nominasi dan Remunerasi c. Nomination and Remuneration Committee
2. Pada Tingkat Direksi, yaitu: 2. At Board of Directors level, there are:
a. Komite Manajemen Risiko a. Risk Management Committee (RMC)
b. Komite Pengarah Teknologi Informasi b. Information Technology Steering Committee (ITSC)
c. Komite Aset & Liabilitas c. Asset & Liability Unit Committee (ALCO)
3. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan Unit Kerja Kepatuhan
3. Risk Management Unit (SKMR) and Compliance Unit
4. Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) 4. Internal Audit Unit (SKAI)
Profil Risiko Risk Profile
Secara berkala, Bank membuat profil risiko yang mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki Bank berdasarkan 8 (delapan) jenis risiko yang ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan (dahulu Bank Indonesia), yaitu: risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko kepatuhan, risiko reputasi, dan risiko stratejik.
On a regular basis, the Bank prepares a risk profile that reflects the Bank’s risk in accordance with Financial Services Authority’s (formerly Bank Indonesia) 8 (eight) types of risks, that are: credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, compliance risk, reputation risk and strategic risk.
Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 8/POJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, dalam penilaian profil risiko secara konsolidasi, Bank telah memperhitungkan tambahan 2 jenis risiko baru dari Profil Risiko Bank Umum Syariah, yaitu Risiko Imbal Hasil (rate of return risk) dan Risiko Investasi (equity investment risk).
In accordance with Regulation of Financial Services Authority (POJK) No. 8/POJK.03 / 2014 on Sharia Commercial Bank and Sharia Business Unit Soundness Assesment, in relation to the consolidated risk profile assessment, the Bank has accounted for additional 2 new risk types of Sharia Commercial Bank's Risk Profile, namely rate of return risk and equity investment risk.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
213
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Profil Risiko (lanjutan) Risk Profile (continued)
Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 17/POJK.03/2014 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan, Bank telah ditunjuk sebagai Entitas Utama dalam Konglomerasi Keuangan Maybank.
In accordance with Regulation of Financial Services Authority (POJK) No. 17/POJK.03 / 2014 on Integrated Risk Management Implementation for Financial Conglomeration, the Bank has been appointed as Primary Entity in Maybank Financial Conglomeration.
Sejalan dengan Surat Edaran (SE) Bank Indonesia No. 13/6/DPNP tahun 2011 tentang Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit Menggunakan Pendekatan Standar, Bank telah mengimplementasikan sistem perhitungan kecukupan modal berdasarkan kredit risiko sesuai dengan arahan SE Bank Indonesia tersebut. Mulai Februari 2015, Unit Usaha Syariah juga telah memperhitungkan ATMR Risiko Kredit dengan menggunakan Pendekatan Standar.
In line with Bank Indonesia Circular Letter No. 13/6/DPNP year 2011 regarding the Guidance on Risk Weighted Asset Calculation for Credit Risk under Standardized Approach, the Bank has implemented system to calculate capital adequacy for credit risk which complies with the said Bank Indonesia Circular Letter. Starting February 2015, Sharia Business Unit has also accounted for Credit Risk RWA using Standardized Approach.
Sebagai bagian dari implementasi Basel II risiko kredit, untuk kepentingan internal Bank juga telah menggunakan metode Pendekatan Internal Rating (Internal Rating Based Approach/IRBA), baik dalam bentuk penggunaan Model Kredit untuk segmen Ritel dan Non-Ritel, maupun dalam bentuk perhitungan ATMR. Inisiatif ini mendapatkan dukungan penuh dari Otoritas Jasa Keuangan.
As a part of Basel II implementation on credit risk, for the internal use purpose the Bank has also already implemented Internal Rating Based Approach in the form of Credit Model usage for Retail and Non-Retail segments, and in the form of RWA calculation. This initiative has been fully supported by Financial Services Authority.
Terhadap rencana penerapan Basel III, khususnya dalam hal permodalan dan likuiditas, Bank telah berpartisipasi aktif dalam diskusi kelompok kerja yang dibentuk oleh Otoritas Jasa Keuangan termasuk terlibat didalam penyusunan consultative paper, dan melakukan Quantitative Impact Study (QIS). Untuk tahun 2015, Bank akan mengikuti ajakan Regulator untuk ikut serta didalam uji coba pelaporan Leverage Ratio dan Liquidity Coverage Ratio sebagaimana dituangkan dalam Consultative Paper.
To plan the implementation of Basel III, especially in terms of capital and liquidity, the Bank has participated actively in the working group discussion established by the Financial Services Authority, and engaged in the preparation of the consultative paper, and perform the Quantitative Impact Study (QIS). For 2015, the Bank will follow Regulator’s invitation to participate in Leverage Ratio and the Liquidity Coverage Ratio reporting trial as set forth in the Consultative Paper.
Risiko Kredit Credit Risk
Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi liabilitasnya. Risiko kredit dikelola baik pada tingkat transaksi maupun portofolio. Pengelolaan risiko kredit dirancang untuk menjaga independensi dan integritas proses penilaian risiko, serta diversifikasi risiko kredit.
Credit risk is the risk of loss resulting from defaulting obligor or counterparty in fulfilling their obligations. This risk is managed both at the transaction and portfolio levels. Credit risk management practices are designed to preserve the independence and integrity of the risk assessment process, and also to diversify the credit risk.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
214
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
a) Risiko kredit maksimum a) Maximum credit risk
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat. Untuk bank garansi dan irrevocable L/C, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank garansi dan irrevocable L/C
tersebut terjadi.
For financial assets recognized on the statements of financial position, the maximum exposure to credit risk equals with their carrying amount. For bank guarantees and irrevocable L/C, the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank would have to pay if the obligations of the bank guarantees and irrevocable L/C issued are called upon.
Analisa eksposur maksimum terhadap risiko kredit setelah memperhitungkan dampak agunan dan mitigasi risiko kredit lainnya adalah sebagai berikut:
Analysis of maximum exposure to credit risk after taking into account the impact of collaterals and other credit risk mitigations are as follows:
a) Nilai tercatat dari aset keuangan Bank selain
kredit dan piutang pembiayaan konsumen menggambarkan eksposur maksimum atas risiko kredit.
a) The carrying amount of Bank’s financial assets other than loan and consumer financing receivables represent the maximum exposure of credit risk.
b) Untuk kredit yang diberikan dan piutang
pembiayaan konsumen, Bank menggunakan agunan untuk meminimalkan risiko kredit. Berikut adalah kebijakan Bank terkait dengan jaminan dan perlindungan kredit lainnya:
b) For loans and consumer financing receivables, Bank uses collaterals to minimize the credit risk. The following is the Bank’s policy regarding collateral and other credit enhancement:
Nilai dan jenis jaminan yang dibutuhkan tergantung pada penilaian risiko kredit dari pihak lawan. Panduan tentang jenis jaminan dan parameter penilaian yang bisa diterima telah diimplementasikan.
The amount and type of collateral required depends on an assessment of the credit risk of the counterparty. Guidelines are implemented regarding the acceptability of types of collateral and valuation parameters.
Umumnya agunan diperlukan dalam setiap pemberian kredit sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (‘secondary source of repayment’) dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko kredit. Sumber utama pelunasan kredit adalah dari hasil usaha debitur.
Generally, collateral is required for all credits extended as a second source of credit repayment and also as a form of credit risk mitigation. The primary source of credit repayment is the funds generated from business operations of the borrowers.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
215
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
a) Risiko kredit maksimum (lanjutan) a) Maximum credit risk (continued)
Agunan yang dapat diterima oleh Bank dibagi atas 2 (dua) kelompok besar yaitu:
Collaterals acceptable by the Bank are divided into 2 (two) categories, as follows:
a) Agunan tunai, yaitu deposito/tabungan/rekening giro/setoran margin/dana tunai yang diblokir atau dibukukan pada rekening penampungan yang disimpan serta dicatat pada Bank dan Stand-By Letter of Credit (SBLC);
a) Cash collateral, such as time deposit/saving account/current account/margin deposit/cash blocked or booked as escrow account which are kept and recorded by the bank and Stand-By Letter of Credit (SBLC);
b) Agunan non-tunai yaitu agunan yang tidak termasuk dalam jenis jaminan seperti pada agunan tunai di atas.
b) Non-cash collaterals are collateral not included in collateral as mentioned on cash collateral above.
b) Risiko kredit konsentrasi b) Concentration credit risk
Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan kategori portofolio adalah sebagai berikut:
The disclosure on the maximum credit risk concentration by portfolio category is as follows:
Lembaga
keuangan
bukan
Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Other Perorangan/ Jumlah/
Government Bank non-Banks company Individual Total
Laporan posisi keuangan Consolidated statements of
konsolidasian financial position
Giro pada Bank Indonesia 10.175.057 - - - - 10.175.057 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 2.062.215 - - - 2.062.215 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placements with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan bank lain 11.507.500 1.016.561 - - - 12.524.061 and other banks
Efek-efek yang
diperdagangkan 714.189 - - - - 714.189 Trading securities
Investasi keuangan 6.240.181 1.066.303 282.962 1.275.665 - 8.865.111 Financial investments
Tagihan derivatif 48.505 207.117 54 261.163 1.143 517.982 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan - 3.226.788 883.510 48.568.438 50.875.615 103.554.351 Loans
Piutang pembiayaan konsumen - - - - 7.978.330 7.978.330 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi - 28.629 - 2.512.369 - 2.540.998 Acceptances receivable
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and other
aset lain-lain*) - 23.185 57.132 378.206 365.548 824.071 assets*)
28.685.432 7.630.798 1.223.658 52.995.841 59.220.636 149.756.365
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (2.586.433) impairment losses
147.169.932
Rekening administratif Off balance sheets
Fasilitas pinjaman kepada Unused loan commitments
nasabah yang belum ditarik - 5.603 - 880.499 352.658 1.238.760 granted to customers
L/C irrevocable yang masih berjalan - - - 732.562 - 732.562 Outstanding irrevocable L/Cs
Garansi yang diberikan: Guarantees issued in the form of:
Bank garansi - 191.157 - 3.019.533 244.317 3.455.007 Bank guarantees
- 196.760 - 4.632.594 596.975 5.426.329
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
216
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b) Concentration credit risk (continued)
Lembaga
keuangan
bukan
Bank/ Perusahaan
Financial lainnya/
Pemerintah/ Bank/ institution Other Perorangan/ Jumlah/
Government Bank non-Banks company Individual Total
Laporan posisi keuangan Consolidated statements of
konsolidasian financial position
Giro pada Bank Indonesia 9.850.805 - - - - 9.850.805 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 1.313.223 - - - 1.313.223 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placements with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan bank lain 4.467.868 1.115.565 - - - 5.583.433 and other banks
Efek-efek yang
diperdagangkan 58.612 - - - - 58.612 Trading securities
Investasi keuangan 8.288.241 755.090 688.297 1.381.251 - 11.112.879 Financial investments
Tagihan derivatif 16.639 42.047 14 147.076 220 205.996 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan - 2.684.475 646.586 48.830.101 45.869.508 98.030.670 Loans
Piutang pembiayaan konsumen - - - - 8.270.897 8.270.897 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi - 36.346 - 2.777.031 - 2.813.377 Acceptances receivable
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and other
aset lain-lain*) - 19.092 53.785 381.108 326.223 780.208 assets*)
22.682.165 5.965.838 1.388.682 53.516.567 54.466.848 138.020.100
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1.667.445) impairment losses
136.352.655
Rekening administratif Off balance sheets
Fasilitas pinjaman kepada Unused loan commitments
nasabah yang belum ditarik - 4.510 - 696.850 496.572 1.197.932 granted to customers
L/C irrevocable yang masih berjalan - - - 1.202.247 - 1.202.247 Outstanding irrevocable L/Cs
Garansi yang diberikan: Guarantees issued in the form of:
Bank garansi - 111.956 - 2.682.677 254.691 3.049.324 Bank guarantees
- 116.466 - 4.581.774 751.263 5.449.503
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
217
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b) Concentration credit risk (continued)
Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum berdasarkan letak geografis adalah sebagai berikut:
The disclosure on the maximum credit risk concentration by geography is as follows:
Jawa Tengah
dan
Yogyakarta/ Jawa Timur
Central Java dan Bali/
Jakarta/ Sumatera/ Jawa Barat/ and East Java Indonesia Timur/ Lain-lain/ Jumlah/
Jakarta Sumatera West Java Yogyakarta and Bali East Indonesia Others Total
Laporan posisi keuangan Consolidated statements of
konsolidasian financial position
Giro pada Bank Indonesia 9.911.814 - - - - - 263.243 10.175.057 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1.216.056 1.323 - 2 - 182 844.652 2.062.215 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 9.381.191 - - - - - 3.142.870 12.524.061 and other banks
Efek-efek yang
diperdagangkan 714.189 - - - - - - 714.189 Trading securities
Investasi keuangan 7.546.143 - 2.795 - - - 1.316.173 8.865.111 Financial investments
Tagihan derivatif 517.982 - - - - - - 517.982 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan 57.682.983 9.485.062 4.662.604 4.912.917 9.544.332 8.544.611 8.721.842 103.554.351 Loans
Piutang pembiayaan konsumen - - - - - - 7.978.330 7.978.330 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1.358.348 840 146.869 285.799 631.337 117.805 - 2.540.998 Acceptances receivable
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and other
aset lain-lain*) 487.598 64.232 29.824 28.291 60.801 59.558 93.767 824.071 assets*)
88.816.304 9.551.457 4.842.092 5.227.009 10.236.470 8.722.156 22.360.877 149.756.365
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (2.586.433) impairment losses
147.169.932
Rekening administratif Off balance sheets
Fasilitas pinjaman kepada Unused loan commitments
nasabah yang belum ditarik 469.825 37.338 111.528 271.441 270.928 42.365 35.335 1.238.760 granted to customers
L/C irrevocable yang masih berjalan 320.629 1.091 14.822 111.984 180.479 63.556 40.001 732.562 Outstanding irrevocable L/Cs
Garansi yang diberikan: Guarantees issued in the form of:
Bank garansi 2.084.883 115.890 149.516 103.645 227.694 360.326 413.053 3.455.007 Bank guarantees
2.875.337 154.319 275.866 487.070 679.101 466.247 488.389 5.426.329
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
Jawa Tengah
dan
Yogyakarta/ Jawa Timur
Central Java dan Bali/
Jakarta/ Sumatera/ Jawa Barat/ and East Java Indonesia Timur/ Lain-lain/ Jumlah/
Jakarta Sumatera West Java Yogyakarta and Bali East Indonesia Others Total
Laporan posisi keuangan Consolidated statements of
konsolidasian financial position
Giro pada Bank Indonesia 9.629.189 - - 6 15 - 221.595 9.850.805 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 942.874 3.419 - 2 - 484 366.444 1.313.223 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 4.739.469 - - - - - 843.964 5.583.433 and other banks
Efek-efek yang
diperdagangkan 58.612 - - - - - - 58.612 Trading securities
Investasi keuangan 10.335.941 1.130 - - - 14.235 761.573 11.112.879 Financial investments
Tagihan derivatif 205.996 - - - - - - 205.996 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan 55.873.209 9.632.816 4.641.891 5.132.847 8.447.416 8.640.086 5.662.405 98.030.670 Loans
Piutang pembiayaan konsumen - - - - - - 8.270.897 8.270.897 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi 1.690.353 531 115.125 343.165 385.339 278.864 - 2.813.377 Acceptances receivable
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and other
aset lain-lain*) 475.956 63.576 29.899 31.187 55.632 59.842 64.116 780.208 assets*)
83.951.599 9.701.472 4.786.915 5.507.207 8.888.402 8.993.511 16.190.994 138.020.100
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1.667.445) impairment losses
136.352.655
Rekening administratif Off balance sheets
Fasilitas pinjaman kepada Unused loan commitments
nasabah yang belum ditarik 680.345 21.108 106.631 70.422 286.686 29.858 2.882 1.197.932 granted to customers
L/C irrevocable yang masih berjalan 714.172 1.351 29.481 98.123 292.973 33.392 32.755 1.202.247 Outstanding irrevocable L/Cs
Garansi yang diberikan: Guarantees issued in the form of:
Bank garansi 1.749.231 123.292 153.933 95.825 280.094 337.324 309.625 3.049.324 Bank guarantees
3.143.748 145.751 290.045 264.370 859.753 400.574 345.262 5.449.503
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
218
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b) Concentration credit risk (continued)
Pengungkapan risiko kredit maksimum tersebut adalah sebelum efek mitigasi melalui penggunaan master netting dan perjanjian jaminan. Apabila instrumen keuangan dicatat berdasarkan nilai wajar, angka yang ditunjukkan mencerminkan pengungkapan risiko kredit saat ini tetapi bukan pengungkapan risiko maksimal yang dapat timbul di masa yang akan datang sebagai akibat perubahan nilai.
The disclosures of maximum credit risks are before the effect of mitigation through the use of master netting and collateral agreements. Where financial instruments are recorded at fair value, the amounts shown represent the current credit risk exposure but not the maximum risk exposure that could arise in the future as a result of changes in value.
Mitigasi Risiko Kredit Credit Risk Mitigation
Bank telah mengimplementasikan credit risk management yang mencakup penetapan prosedur dan kebijakan kredit, pengaturan limit dan mengevaluasinya secara berkala, penggunaan Credit Risk Rating untuk kredit UKM/komersial/korporasi, Credit Scoring untuk kredit konsumen, mengevaluasi kebijakan dan prosedur kredit untuk memastikan bahwa seluruh risiko yang mungkin timbul dari kegiatan pemberian kredit telah tercakup, serta menerapkan prinsip “Four Eyes Principle” secara konsisten. Bank telah melaksanakan pengelolaan portofolio kredit secara konsisten dan berkelanjutan serta melaporkannya kepada manajemen senior dan Dewan Komisaris secara berkala (bulanan).
The Bank has implemented credit risk management which covers setting up procedures and credit policies, stipulates a limit and conduct regular evaluation, implement Credit Risk Rating for SME/commercial/ corporate, Credit Scoring for Consumer, evaluates credit policies and procedures to ensure that all potential risks have been covered, and apply the “Four Eyes Principle” consistently. The Bank has managed its credit portfolio continuously in a consistent manner and reports to the senior management and Board of Commissioners regularly (monthly).
Dalam rangka memitigasi risiko kredit Bank, berikut ini adalah upaya yang dilakukan secara berkala:
In order to mitigate the Bank’s credit risk, the following efforts are periodically performed:
1. Menentukan batas eksposur pada industri yang menjadi target pasar;
1. Determining exposure limits on target market industries;
2. Meninjau kredit berdasarkan jenis industri tertentu/limit industri;
2. Reviewing credit based on certain industry type/industry limit;
3. Melakukan tes validasi dengan menerapkan skenario terburuk untuk portofolio dan untuk beberapa debitur besar.
3. Performing validation on tests by implementing worst-case scenario to the portfolio and to some large debtors.
Metode pemberian kredit Bank meliputi: The Bank’s credit granting process includes:
1. Pengembangan pagu kredit secara keseluruhan pada tingkat debitur/ counterparty dan kelompok debitur/ counterparties terkait untuk eksposur on-statement of financial position dan off-balance sheet;
1. Development of overall credit limits at borrowers and counterparty level, and a group of related borrowers and counterparties for both on-statement of financial position and off-balance sheet exposures;
2. Kemampuan untuk membayar kembali dan integritas debitur/counterparty;
2. Repayment capacity and integrity of the borrowers/counterparty;
3. Persyaratan dan kondisi yang mengikat; 3. Requirements for terms and conditions;
4. Penggunaan agunan; dan 4. Use of collateral; and 5. Penilaian kondisi makro ekonomi dan
industri. 5. Assessment of macro economic and
industry conditions.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
219
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b) Concentration credit risk (continued)
Mitigasi Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk Mitigation (continued)
Bank juga mengembangkan serta menerapkan prinsip Risk Governance sebagai bagian dalam pengendalian internal perkreditan:
The Bank also develops and implements Risk Governance principle as part of credit internal control:
1. Lini pertama (Pilar Bisnis dan Pendukung) terutama bertanggung jawab mengelola risiko spesifik yang merupakan bagian dari aktivitas mereka sehari-hari.
1. The first Line of Defense (Business and Support Pillars) is primarily responsible for managing specific risks assumed by them in their day-to-day activities.
2. Lini kedua menyediakan sumber daya
yang diperlukan untuk mengembangkan kerangka kerja risiko, kebijakan, metodologi dan perangkat risiko dalam pengelolaan risiko yang bersifat material terhadap Bank secara keseluruhan.
2. The second Line of Defense provides the specialized resources for developing risk frameworks, policies, methodologies and tools for the management of material risks taken by the Bank as a whole.
3. Lini ketiga melibatkan audit internal, yang
secara independen bertugas untuk melakukan review kecukupan dan
efektivitas proses manajemen risiko.
3. The third Line of Defense involves internal audit, whose task would be to independently review the adequacy and effectiveness of the risk management process.
Untuk memfasilitasi penilaian risiko dari debitur
korporasi, komersial dan UKM, Bank melakukan pemantauan terhadap seluruh aspek dari debitur dan sektor industrinya. Unit-unit Manajemen Risiko melakukan pemantauan portofolio yang dimiliki Bank secara berkesinambungan. Informasi yang relevan disampaikan kepada unit bisnis untuk mendukung pelaksanaan penilaian risiko.
To facilitate risk assessment of corporate, commercial and SME debtors, the Bank monitors all aspects of debtors and their industry sector. The Risk Management Units monitor the portfolio continuously. All relevant information is shared to the business unit to support the conduct of risk assessment.
Bank mengukur dan memantau risiko untuk
setiap debitur baik secara individual maupun obligor, sektor ekonomi maupun seluruh portofolio kredit. Bank telah menetapkan standar dan prosedur untuk mendukung terciptanya suatu proses pemberian kredit yang mempertimbangkan risiko dan perolehan hasil.
The Bank measures and monitors risk for each debtor, on individual and obligor basis, by economic sector and credit portfolios. The Bank has set up standards and procedures to support a process of granting credit by considering risk and return.
Kualitas kredit aset keuangan dikelola oleh Bank dengan menggunakan panduan dari Bank Indonesia. Kualitas kredit berdasarkan golongan aset untuk beberapa aset keuangan yang memiliki risiko kredit, berdasarkan sistem credit rating Bank dijelaskan di Catatan 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 dan 13 dalam laporan keuangan.
The credit quality of financial assets is managed by the Bank using guidance from Bank Indonesia. The credit quality by class of asset for certain financial assets exposed to credit risk, based on the Bank’s credit rating system are disclosed in Notes 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 and 13 to the financial statements.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
220
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued) b) Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b) Concentration credit risk (continued) Mitigasi Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk Mitigation (continued) Bank memiliki kebijakan untuk mempertahankan akurasi dan konsistensi peringkat risiko di seluruh portofolio kredit. Hal ini akan memudahkan fokus manajemen risiko yang berlaku dan perbandingan eksposur kredit di seluruh lini bisnis, daerah geografis dan produk. Sistem peringkat ini didukung oleh berbagai analisis keuangan, dikombinasikan dengan informasi pasar yang telah diproses untuk menyediakan masukan utama untuk pengukuran risiko counterparty. Semua peringkat risiko internal yang disesuaikan dengan berbagai kategori dan diturunkan sesuai dengan kebijakan penilaian Bank. Peringkat risiko yang timbul dinilai dan diperbaharui secara berkala
It is the Bank’s policy to maintain accurate and consistent risk ratings across the credit portfolio. This enable management to focus on the applicable risks and the comparison of credit exposures across all lines of business, geographic regions and products. The rating system is supported by a variety of financial analysis, combined with processed market information to provide the main inputs for the measurement of counterparty risk. All internal risk ratings are tailored to the various categories and are derived in accordance with the Bank’s rating policy. The attributable risk ratings are assessed and updated regularly.
Agunan yang diambil alih Foreclosed assets
Selama periode berjalan, Bank telah mengambil alih kepemilikan jaminan sebanyak 59 unit tanah dan bangunan dengan nilai buku sebesar Rp66.578 dan telah dijual sebanyak 34 unit tanah dan bangunan dengan nilai buku sebesar Rp34.727 sedangkan sisanya dalam proses dilakukan penjualan oleh Bank.
During the period, the Bank took possession of 59 units of land and buildings with book value of Rp66,578 and sold 34 units of land and building with book value of Rp34,727, while the remaining are still in the process of being sold.
Penilaian penurunan nilai Impairment assessment
Pertimbangan utama untuk penilaian penurunan nilai kredit yang diberikan termasuk pembayaran-pembayaran pokok atau bunga yang menunggak lebih dari 90 hari atau ada kesulitan atau pelanggaran yang diketahui dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak. Bank melakukan penilaian penurunan nilai dalam dua area: penilaian penyisihan penurunan nilai individual dan penilaian penyisihan penurunan nilai kolektif.
The main justifications for the loan impairment includes any principal or interest payments overdue by more than 90 days or any breach by the original terms and conditions of the contract. The Bank addresses impairment assessment in two methods: individually assessed allowances and collectively assessed allowances.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
221
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Penilaian penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment continued)
Bank menentukan penyisihan secara individual untuk masing-masing aset keuangan kredit diberikan individu yang signifikan. Beberapa hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah penyisihan antara lain mencakup kemungkinan rencana bisnis debitur, kemampuan untuk memperbaiki kinerja setelah adanya kesulitan keuangan, proyeksi penerimaan dan pembayaran apabila terjadi kebangkrutan, kemungkinan adanya sumber pembayaran lainnya, jumlah yang dapat direalisasikan atas jaminan dan ekspektasi waktu arus kas. Penyisihan penurunan nilai dievaluasi setiap tanggal pelaporan, kecuali bila terdapat beberapa kondisi-kondisi yang mengharuskan adanya pemantauan yang lebih berhati-hati. Metodologi atas penilaian penyisihan penurunan nilai secara individual untuk aset keuangan telah diungkapkan dalam Catatan 2m.
The Bank determines the allowances appropriate for each individually significant financial assets on an individual basis. Items considered when determining allowance amounts include the sustainability of the debtors’ business plan, its ability to improve performance once a financial difficulty has arisen, projected receipts and the expected payout should bankruptcy ensue, the availability of other financial support, the realizable value of collateral and the timing of expected cash flows. Impairment allowances are evaluated at each reporting date, unless foreseen circumstances require more careful attention. The methodology of individually assessed allowances for financial assets has been disclosed in Note 2m.
Penilaian penyisihan penurunan nilai kolektif Collectively assessed allowances
Penilaian penyisihan kerugian secara kolektif dilakukan atas aset keuangan yang tidak signifikan secara individu. Metodologi atas penilaian penyisihan penurunan nilai secara kolektif ini telah diungkapkan pada Catatan 2m.
Allowances are assessed collectively for losses on financial assets that are not individually significant. The methodology of collectively assessed allowances has been disclosed in Note 2m.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
222
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai Impairment assessment
Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan klasifikasi evaluasi penurunan nilai untuk pos-pos aset keuangan tertentu pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014:
Below are credit risk based on impairment assesment classification for certain financial asset as of September 30, 2015 and December 31, 2014:
Giro pada bank lain Current accounts with other banks
Tidak Tidak
mengalami Mengalami mengalami Mengalami
penurunan penurunan penurunan penurunan
nilai/ nilai/ nilai/ nilai/
Non-impaired Impaired Jumlah/Total Non-impaired Impaired Jumlah/Total
Rupiah 180.471 - 180.471 405.792 - 405.792 Rupiah
Mata uang asing 1.881.583 161 1.881.744 907.284 147 907.431 Foreign currencies
Jumlah 2.062.054 161 2.062.215 1.313.076 147 1.313.223 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (7.327) (161) (7.488) (2) (147) (149) impairment losses
2.054.727 - 2.054.727 1.313.074 - 1.313.074
(Diaudit/Audited )
45020202
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
Tidak Tidak
mengalami Mengalami mengalami Mengalami
penurunan penurunan penurunan penurunan
nilai/ nilai/ nilai/ nilai/
Non-impaired Impaired Jumlah/Total Non-impaired Impaired Jumlah/Total
Rupiah Rupiah
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia 813.000 - 813.000 1.495.468 - 1.495.468 Bank Indonesia
Call money 400.000 400.000 - - - Call money
Sertif ikat deposito 100.000 - 100.000 100.000 - 100.000 Certificate deposits
Deposito berjangka 6.000 - 6.000 - - - Time deposits
1.319.000 - 1.319.000 1.595.468 - 1.595.468
Mata uang asing Foreign currencies
Deposito berjangka 8.497.000 - 8.497.000 3.050.764 - 3.050.764 Time deposits
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia 2.197.500 - 2.197.500 - - - Bank Indonesia
Call money 484.191 - 484.191 937.201 - 937.201 Call money
Sertif ikat deposito 26.370 - 26.370 - - - Certificate deposits
11.205.061 - 11.205.061 3.987.965 - 3.987.965
Jumlah 12.524.061 - 12.524.061 5.583.433 - 5.583.433 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1.264) - (1.264) (1.000) - (1.000) impairment losses
12.522.797 - 12.522.797 5.582.433 - 5.582.433
45020202
(Tidak Diaudit/Unaudited ) (Diaudit/Audited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
223
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Efek-efek dan obligasi rekapitalisasi pemerintah Marketable securities and government recapitalization bonds
Tidak Tidak
mengalami Mengalami mengalami Mengalami
penurunan penurunan penurunan penurunan
nilai/ nilai/ nilai/ nilai/
Non-impaired Impaired Jumlah/Total Non-impaired Impaired Jumlah/Total
Rupiah Rupiah
Obligasi rekapitalisasi pemerintah 3.584.495 - 3.584.495 3.580.884 - 3.580.884 Government recapitalization bonds
Obligasi korporasi 1.439.902 18.000 1.457.902 1.756.215 18.000 1.774.215 Corporate bonds
Surat Utang Negara 878.510 - 878.510 778.579 - 778.579 Government Promissory Notes
Surat Berharga Syariah Negara 523.005 - 523.005 - - - Sovereign Sharia Securities
Sertif ikat Bank Indonesia Certificates of Bank
Syariah 300.000 - 300.000 480.645 - 480.645 Indonesia Sharia
Medium-term notes 134.218 - 134.218 136.369 - 136.369 Medium-term notes
Sertif ikat Bank Indonesia 29.941 - 29.941 2.345.537 - 2.345.537 Certificates of Bank Indonesia
Obligasi sukuk ijarah
dan mudharabah 10.000 10.000 20.000 10.000 10.000 20.000 Sukuk ijarah and mudharabah bonds
Tagihan atas w esel ekspor 2.795 - 2.795 - - - Export bills receivables
6.902.866 28.000 6.930.866 9.088.229 28.000 9.116.229
Mata uang asing Foreign currencies
Obligasi korporasi 489.889 439.182 929.071 300.195 371.591 671.786 Corporate bonds
Surat Utang Negara 661.707 - 661.707 1.102.596 - 1.102.596 Government Promissory Notes
Surat Berharga Syariah Negara 262.523 - 262.523 - - - Sovereign Sharia Securities
Tagihan atas w esel ekspor 76.392 - 76.392 217.716 - 217.716 Export bills receivables
1.490.511 439.182 1.929.693 1.620.507 371.591 1.992.098
Jumlah 8.393.377 467.182 8.860.559 10.708.736 399.591 11.108.327 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (354) (307.254) (307.608) (311) (236.232) (236.543) impairment losses
8.393.023 159.928 8.552.951 10.708.425 163.359 10.871.784
(Tidak Diaudit/Unaudited ) (Diaudit/Audited )
45020202
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
Penyertaan saham Investment in shares
Tidak Tidak
mengalami Mengalami mengalami Mengalami
penurunan penurunan penurunan penurunan
nilai/ nilai/ nilai/ nilai/
Non-impaired Impaired Jumlah/Total Non-impaired Impaired Jumlah/Total
Rupiah 1.320 3.232 4.552 1.320 3.232 4.552 Rupiah
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (100) (3.132) (3.232) (100) (3.132) (3.232) impairment losses
1.220 100 1.320 1.220 100 1.320
(Diaudit/Audited )
45020202
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
Tagihan derivatif Derivative receivables
Tidak Tidak
mengalami Mengalami mengalami Mengalami
penurunan penurunan penurunan penurunan
nilai/ nilai/ nilai/ nilai/
Non-impaired Impaired Jumlah/Total Non-impaired Impaired Jumlah/Total
Rupiah 510.076 7.906 517.982 202.180 3.816 205.996 Rupiah
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai - (5.476) (5.476) (326) (191) (517) impairment losses
510.076 2.430 512.506 201.854 3.625 205.479
(Tidak Diaudit/Unaudited ) (Diaudit/Audited )
45020202
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
224
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Kredit yang diberikan Loans
Tidak Tidak
mengalami Mengalami mengalami Mengalami
penurunan penurunan penurunan penurunan
nilai/ nilai/ nilai/ nilai/
Non-impaired Impaired Jumlah/Total Non-impaired Impaired Jumlah/Total
Rupiah Rupiah
Korporasi 8.321.174 841.992 9.163.166 9.163.910 819.982 9.983.892 Corporate
Komersial/Usaha Kecil Commercial/Small and Medium
Menengah (UKM) 35.987.150 470.312 36.457.462 34.261.872 538.678 34.800.550 Enterprises (SME)
Konsumen 33.453.586 277.349 33.730.935 30.564.816 234.480 30.799.296 Consumer
Syariah 5.258.013 83.807 5.341.820 4.015.189 49.628 4.064.817 Sharia
83.019.923 1.673.460 84.693.383 78.005.787 1.642.768 79.648.555
Mata uang asing Foreign currencies
Korporasi 8.892.193 2.759.784 11.651.977 10.724.421 1.663.496 12.387.917 Corporate
Komersial/Usaha Kecil Commercial/Small and Medium
Menengah (UKM) 4.302.468 88.842 4.391.310 4.300.854 54.222 4.355.076 Enterprises (SME)
Konsumen 29.546 - 29.546 26.811 - 26.811 Consumer
Syariah 2.361.614 426.521 2.788.135 1.612.311 - 1.612.311 Sharia
15.585.821 3.275.147 18.860.968 16.664.397 1.717.718 18.382.115
Jumlah 98.605.744 4.948.607 103.554.351 94.670.184 3.360.486 98.030.670 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (488.316) (1.610.371) (2.098.687) (403.671) (871.302) (1.274.973) impairment losses
98.117.428 3.338.236 101.455.664 94.266.513 2.489.184 96.755.697
(Diaudit/Audited )
45020202
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Tidak Tidak
mengalami Mengalami mengalami Mengalami
penurunan penurunan penurunan penurunan
nilai/ nilai/ nilai/ nilai/
Non-impaired Impaired Jumlah/Total Non-impaired Impaired Jumlah/Total
Rupiah 7.739.261 239.069 7.978.330 8.085.616 185.281 8.270.897 Rupiah
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (65.099) (97.579) (162.678) (44.639) (78.258) (122.897) impairment losses
7.674.162 141.490 7.815.652 8.040.977 107.023 8.148.000
(Diaudit/Audited )
45020202
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
Tagihan akseptasi Acceptances receivable
Tidak Tidak
mengalami Mengalami mengalami Mengalami
penurunan penurunan penurunan penurunan
nilai/ nilai/ nilai/ nilai/
Non-impaired Impaired Jumlah/Total Non-impaired Impaired Jumlah/Total
Rupiah 650.778 - 650.778 286.213 - 286.213 Rupiah
Mata uang asing 1.890.220 - 1.890.220 2.527.164 - 2.527.164 Foreign currencies
Jumlah 2.540.998 - 2.540.998 2.813.377 - 2.813.377 Total
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai - - - (28.134) - (28.134) impairment losses
2.540.998 - 2.540.998 2.785.243 - 2.785.243
(Diaudit/Audited )
45020202
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015 31 Desember/December 31, 2014
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
225
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued) Tabel di bawah menunjukkan kualitas kredit per jenis instrumen (sebelum penyisihan kerugian penurunan nilai):
The tables below show credit quality per class of financial assets (gross of allowance for impairment losses):
Jatuh tempo
dan tidak
mengalami
penurunan Mengalami
Tingkat Tingkat Tanpa nilai/Past-due penurunan
50010000_02 Tingkat tinggi/ standar/ rendah/ peringkat/ but not nilai/ Jumlah/
High grade Standard grade Low grade Unrated impaired Impaired Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - - - 10.175.057 - - 10.175.057 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 1.766.834 150.650 75.733 68.837 - 161 2.062.215 other banks
Penempatan pada Placements with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan bank lain 910.561 100.000 - 11.513.500 - - 12.524.061 and other banks
Efek-efek yang
diperdagangkan - 8.670 - 705.519 - - 714.189 Trading securities
Investasi keuangan 1.584.122 1.151.596 - 5.658.979 - 470.414 8.865.111 Financial investments
Tagihan derivatif 205.751 77.210 - 227.115 - 7.906 517.982 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 30.035.478 29.865.409 3.944.527 30.184.278 4.576.052 4.948.607 103.554.351 Loans
Piutang pembiayaan konsumen - - - 6.487.289 1.251.972 239.069 7.978.330 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi - - - 2.540.998 - - 2.540.998 Acceptances receivables
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and other
aset lain-lain*) - - - 824.071 - - 824.071 assets*)
Jumlah 34.502.746 31.353.535 4.020.260 68.385.643 5.828.024 5.666.157 149.756.365 Total
Dikurangi : Penyisihan kerugian Less : Allowance for
penurunan nilai (2.586.433) impairment losses
147.169.932
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai/
Financial assets
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Aset keuangan
Neither past due nor impaired
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
Jatuh tempo
dan tidak
mengalami
penurunan Mengalami
Tingkat Tingkat Tanpa nilai/Past-due penurunan
50010000_02 Tingkat tinggi/ standar/ rendah/ peringkat/ but not nilai/ Jumlah/
High grade Standard grade Low grade Unrated impaired Impaired Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - - - 9.850.805 - - 9.850.805 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 788.436 237.140 219.749 67.751 - 147 1.313.223 other banks
Penempatan pada Placements with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan bank lain 937.202 78.364 - 4.567.867 - - 5.583.433 and other banks
Efek-efek yang
diperdagangkan - 3.148 - 55.464 - - 58.612 Trading securities
Investasi keuangan 1.902.587 1.402.788 - 7.404.681 - 402.823 11.112.879 Financial investments
Tagihan derivatif 42.061 - - 160.119 - 3.816 205.996 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 27.360.824 30.165.633 5.070.916 28.784.966 3.287.845 3.360.486 98.030.670 Loans
Piutang pembiayaan konsumen - - - 7.100.988 984.628 185.281 8.270.897 Consumer financing receivables
Tagihan akseptasi - - - 2.813.377 - - 2.813.377 Acceptances receivables
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and other
aset lain-lain*) - - - 780.208 - - 780.208 assets*)
Jumlah 31.031.110 31.887.073 5.290.665 61.586.226 4.272.473 3.952.553 138.020.100 Total
Dikurangi : Penyisihan kerugian Less : Allowance for
penurunan nilai (1.667.445) impairment losses
136.352.655
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai/
Neither past due nor impaired
Financial assetsAset keuangan
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan
card center dan Mastercard *) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center
receivables and Mastercard
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
226
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued) Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit qualities are defined as follows:
a) Tingkat tinggi: Peringkat dalam kategori ini memiliki kapasitas sangat baik dalam memenuhi komitmen keuangan dengan risiko kredit sangat rendah.
a) High grade: Rating in this category have an excellent capacity to meet financial commitments with very low credit risk.
b) Tingkat sedang: Peringkat dalam kategori ini memiliki kapasitas yang baik dalam memenuhi komitmen keuangan dengan risiko kredit sangat rendah.
b) Standard grade: Rating in this category have a good capacity to meet financial commitments with very low credit risk.
c) Tingkat rendah: Peringkat dalam kategori ini memiliki kapasitas yang cukup dalam memenuhi komitmen keuangan dengan risiko kredit sedang.
c) Low grade: Rating in this category have fairly acceptable capacity to meet financial commitments with standard credit risk.
d) Tanpa peringkat: Kategori ini tidak menyediakan peringkat dikarenakan ketidaktersediaan dari model-model peringkat atau risiko pada lembaga pemerintah dan/atau agen-agen yang berhubungan dengan pemerintah.
d) Unrated: This category are currently not assigned with any ratings due to unavailability of rating models or exposure and/or government-related-agencies.
Analisis umur kredit yang diberikan dan piutang pembiayaan konsumen yang jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, sebagai berikut:
The aging analysis of past due but not impaired loans and consumer financing receivables as of September 30, 2015 and December 31, 2014, are as follows:
Sampai dengan
30 hari/
Jumlah/ Up to 31 - 60 hari/ 61 - 90 hari/
Total 30 days days days
Korporasi 935.670 25.714 909.956 - Corporate
Komersial/Usaha Commercial/Small and
Kecil Menengah (UKM) 289.532 177.487 68.991 43.054 Medium Enterprises (SME)
Konsumen 3.037.861 2.567.084 338.401 132.376 Consumer
Syariah 312.989 240.098 45.778 27.113 Sharia
4.576.052 3.010.383 1.363.126 202.543
Sampai dengan
30 hari/
Jumlah/ Up to 31 - 60 hari/ 61 - 90 hari/
Total 30 days days days
Korporasi 323.260 231.728 55.056 36.476 Corporate
Komersial/Usaha Commercial/Small and
Kecil Menengah (UKM) 155.628 92.062 55.389 8.177 Medium Enterprises (SME)
Konsumen 2.154.352 1.903.913 225.848 24.591 Consumer
Syariah 654.605 608.677 36.460 9.468 Sharia
3.287.845 2.836.380 372.753 78.712
45020202
(Tidak Diaudit/Unaudited )
45020202
31 Desember/December 31, 2014
30 September/September 30, 2015
(Diaudit/Audited )
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
227
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Sampai dengan
30 hari/
Jumlah/ Up to 31 - 60 hari/ 61 - 90 hari/
Total 30 days days days
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 1.251.972 1.097.493 115.063 39.416 receivables
Sampai dengan
30 hari/
Jumlah/ Up to 31 - 60 hari/ 61 - 90 hari/
Total 30 days days days
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 984.628 878.538 77.535 28.555 receivables
(Diaudit/Audited )
45020202
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
45020202
31 Desember/December 31, 2014
Risiko Pasar Market Risk
Risiko pasar adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas di masa mendatang dari suatu instrumen keuangan akan berfluktuasi akibat perubahan variabel pasar, seperti: suku bunga, nilai tukar, harga ekuitas, dan harga komoditas. Risiko pasar melekat pada semua portofolio bank termasuk posisi pada Trading Book maupun Banking Book.
Market risk is defined as the risk of the fair value or future cash flows of a financial instrument will fluctuate as the result of changes in market variables, such as interest rates, exchange rates, equity prices, and commodity prices. Market risk is embedded in all bank’s portfolio which comprise of Trading Books as well as the Banking Book.
Pengelolaan risiko pasar pada Trading Book, diukur menggunakan beberapa metodologi diantaranya yaitu: Value at Risk (VaR), PV01, FX NOP (Foreign Exchange Net Open Position), dan Stop Loss Limit .
Market risk management within Trading Book is complemented by various measurement tools i.e: Value at Risk (VaR), PV01, FX NOP (Foreign Exchange Net Open Position), and Stop Loss Limit.
VaR didefinisikan sebagai kerugian potensial maksimum yang berasal dari pergerakan pasar yang normal dalam tingkat kepercayaan dan jangka waktu pengambilan posisi tertentu berdasarkan sensitivitas atau volatilitas dari setiap variabel instrumen/portofolio dan juga efek diversifikasi yang mengurangi posisi risiko pada portofolio.
VaR is defined as the maximum potential loss within normal market condition on specific level of confidence and holding period taking into account the sensitivity and volatility from each of portfolio variables as well as diversification effect which offset risk positions in the portfolio.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
228
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
Sedangkan pengukuran PV01 mengkalkulasikan kerugian dari suatu instrumen atau kumpulan portofolio yang diakibatkan oleh kenaikan 1 basis poin pada tingkat suku bunga. PV01 berperan sebagai alat ukur sensitivitas dari portofolio terhadap perubahan suku bunga. Selanjutnya, FX NOP adalah suatu mekanisme untuk mengukur jumlah posisi yang diperkenankan terhadap suatu mata uang yang dilakukan untuk memitigasi risiko nilai tukar. Sedangkan Stop Loss Limit ditentukan untuk membatasi kerugian finansial yang dapat terjadi atas setiap portofolio pada trading book.
PV01 calculates the loss of an instrument or a set of portfolio corresponding to an increase of 1 basis point in interest rate. PV01 serves as a sensitivity measure of portfolio to a change in interest rate. Additionally, FX NOP is a measure to limit the maximum holding position of specific currency in trading activity to mitigate the foreign exchange risk. In addition, Stop Loss Limit is imposed to curb the actual financial loss for trading book.
VaR sebagai metode pengukuran dari risiko memiliki beberapa keterbatasan. VaR menggunakan data historis untuk meramalkan pergerakan harga di masa mendatang. Sedangkan pergerakan pasar di masa mendatang dapat jauh berbeda dari pergerakan di masa lalu. Selanjutnya, penggunaan metode jangka waktu pengambilan posisi dalam satu hari mengasumsikan bahwa keseluruhan posisi dalam portofolio dapat dijual/ dibeli atau di-hedge dalam satu hari. Dalam periode kesulitan likuiditas atau kejadian di pasar yang spesifik, asumsi ini memiliki kemungkinan tidak tepat. Selain itu, penggunaan tingkat kepercayaan 99% berarti bahwa VaR tidak mengikutkan kerugian yang melebihi tingkat kepercayaan.
VaR as a risk measure possess some limitations. VaR incorporates historical data to forecast future price behavior. While in fact, future price behavior could differ substantially from past behavior. Next flaw is one-day holding period assumes that all positions in the portfolio can be liquidated or hedged in one day. In liquidity crunch period or specific market events, this assumption may not hold. Moreover, 99% confidence level assumption implies that VaR does not account for any losses that occur beyond this confidence level.
Back Testing adalah teknik pemantauan berkelanjutan dari efektivitas sebuah model VaR. Walaupun model VaR mengestimasi hasil kerugian potensial di masa mendatang, perhitungan yang dilakukan didasarkan pada data pasar historis. Dalam back test, hasil (kerugian/keuntungan) dalam sehari dikomparasikan dengan VaR dalam sehari.
Back testing is continuous monitoring technique to measure the effectiveness of a VaR model which currently centralized in the parent company. Whilst VaR models estimate potential future results, the approximation is still based on historical market data. In a back testing, the actual daily result (profit/loss) is compared with the 1-day VaR.
Stress Test digunakan dalam pemantauan dari risiko-risiko pasar pada kondisi pasar yang ekstrim. Karena VaR secara umum tidak menghasilkan kerugian potensial yang berasal dari pergerakan pasar yang ekstrim, Bank menggunakan Skenario stress test untuk pemantauan risiko pasar yang berasal dari pergerakan ekstrim tersebut. Skenario stress test didasarkan pada data historis yang digunakan sebagai kejadian ekstrim hipotetis.
Stress test is utilized to monitor market risks under extreme market conditions. Since VaR in general does not produce an estimate of the potential losses resulted from extreme market movements, scenario stress test is consequently employed to fill in the gap. Stress test scenarios are based on historical data as hypothetical extreme events.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
229
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
Risiko pasar non-trading Non-trading market risk
Risiko suku bunga Pengelolaan risiko pasar pada posisi non trading (banking book) difokuskan pada pengelolaan risiko suku bunga melalui analisis imbal hasil suku bunga bulanan untuk mengkaji ulang dampak perubahan suku bunga aktual terhadap aset dan kewajiban yang sensitif terhadap perubahan suku bunga dan pengukuran dengan menggunakan analisis repricing gap, dalam analisis ini aset yang akan di-reprice dalam suatu periode tertentu akan dikurangi dengan kewajiban yang akan di-reprice dalam periode yang sama untuk menghasilkan net repricing gap untuk periode waktu tersebut.
Interest rate risk Market risk management for non trading (banking book) is focused on interest rate risk exposure as shown by monthly interest rate yield analysis to review the actual interest rate changes for all interest rate sensitive assets and liabilities and also by repricing gap analysis which is assets that would be re-priced over a certain time interval are subtracted from the liabilities that would be re-priced in the same period to produce the net repricing gap.
Bank telah menetapkan limit untuk pengelolaan risiko suku bunga. Posisi-posisi yang diambil diawasi secara berkala dan strategi lindung nilai (hedging) akan digunakan untuk meyakinkan bahwa posisi tetap dijaga dalam limit-limit yang telah ditentukan.
The Bank has established limits for managing the interest rate risk. Positions are monitored on a periodic basis and hedging strategies will be used to ensure positions are maintained within the established limits.
Tabel berikut menyajikan aset yang memperoleh pendapatan bunga dan kewajiban yang memperoleh beban bunga (tidak dengan tujuan diperdagangkan) pada nilai tercatat, dikategorikan berdasarkan tanggal kontraktual perubahan suku bunga atau tanggal jatuh tempo, mana yang lebih dahulu:
The following table below presents the interest-earning assets and interest bearing liabilities (not for trading purposes) at carrying amounts, categorized by the earlier contractual re-pricing or maturity dates:
Sampai dengan Lebih dari
3 bulan/ 5 tahun/
50010000_02 Jumlah/ Up to 3 - 12 bulan/ 1 - 5 tahun/ M ore than
Total 3 months months years 5 years
Indonesia dan bank lain 12.524.061 12.524.061 - - - Indonesia and other banks
8.865.111 3.946.281 544.966 3.307.933 1.065.931
103.554.351 57.970.567 17.031.891 24.456.474 4.095.419
7.978.330 554.516 1.606.425 5.707.626 109.763
132.921.853 74.995.425 19.183.282 33.472.033 5.271.113
Simpanan nasabah 110.012.123 50.558.284 22.759.540 36.657.141 37.158 Deposits from customers
3.609.506 1.572.505 798.822 1.238.179 -
Surat berharga yang diterbitkan 9.015.587 2.978.330 1.256.762 4.780.495 - Securities issued
Pinjaman diterima 3.870.933 2.003.369 639.605 1.227.959 - Borrowings
Obligasi subordinasi 4.486.222 - - 2.990.815 1.495.407 Subordinated bonds
130.994.371 57.112.488 25.454.729 46.894.589 1.532.565
Kredit yang diberikan Loans
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Investasi keuangan Financial investments
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
230
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
Risiko pasar non-trading (lanjutan) Non-trading market risk (continued)
Risiko suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Sampai dengan Lebih dari
3 bulan/ 5 tahun/
50010000_02 Jumlah/ Up to 3 - 12 bulan/ 1 - 5 tahun/ M ore than
Total 3 months months years 5 years
Indonesia dan bank lain 5.583.433 5.583.433 - - - Indonesia and other banks
11.112.879 5.945.280 1.587.252 3.022.075 558.272
98.030.670 55.587.716 16.735.936 22.815.654 2.891.364
8.270.897 854.275 2.204.455 5.038.375 173.792
122.997.879 67.970.704 20.527.643 30.876.104 3.623.428
Simpanan nasabah 101.863.992 55.946.114 12.202.283 33.692.268 23.327 Deposits from customers
2.949.291 1.461.725 665.081 822.485 -
Surat berharga yang diterbitkan 8.329.214 619.875 2.294.195 5.415.144 - Securities issued
Pinjaman diterima 3.984.540 2.254.617 1.006.629 723.294 - Borrowings
Obligasi subordinasi 4.484.137 - - 3.000.000 1.484.137 Subordinated bonds
121.611.174 60.282.331 16.168.188 43.653.191 1.507.464
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
(Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2014
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Investasi keuangan Financial investments
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Kredit yang diberikan Loans
Dari repricing gap profile ini dapat diukur pengaruh
dari perubahan suku bunga terhadap: 1. Net Interest Income dengan menggunakan
analisis static atau dynamic repricing gap; 2. Akrual atas pendapatan bunga dengan
menggunakan analisis Earning at Risk (EAR) (earnings perspective); dan
3. Nilai ekonomis dari laporan posisi keuangan Bank dengan menggunakan analisis Impact on Economic Value/IEV (Economic Perspective).
From this repricing gap profile, it is possible to measure the impact of interest rate changes to: 1. The Net Interest Income by using static or
dynamic repricing gap analysis; 2. Accrual or reported earning by using Earnings
at Risk or EAR analysis (earnings perspective); and
3. The economic value of the statements of financial position or Bank’s net worth by using Impact on Economic Value/IEV (Economic Perspective).
Sehingga jika terjadi perubahan suku bunga yang mungkin dapat mempengaruhi kinerja Bank, maka Bank akan dapat segera merestruktur aset dan liabilitas yang dimiliki, baik repricing date-nya ataupun jenis suku bunganya (Tetap atau Mengambang). Di samping itu, Bank juga melakukan stress test untuk melihat ketahanan atau sensitivitas Bank dalam menghadapi kondisi pasar yang tidak normal.
If there is change in interest rate that may affect the Bank’s performance, the Bank can immediately restructure its assets and liabilities, with their repricing date or type of interest rate (i.e Fixed or Variable). In addition, the Bank also conducts stress test to assess the vulnerability or sensitivity of the Bank in addressing abnormal market situations.
Bank telah menetapkan berbagai limit untuk risiko suku bunga yaitu Present Value of 1 (one) basis point (PV01) Limit, Earning at Risk (EaR) Limit dan Impact on Economic Value (IEV) Limit untuk
memastikan bahwa risiko suku bunga pada posisi banking book dikelola dengan hati-hati.
Bank has set up several limits for interest rate risk, ie: Present Value of 1 (one) basis point (PV01) Limit, Earning at Risk (EaR) Limit and Impact on Economic Value (IEV) Limit to ensure that interest rate risk in the banking book is prudently managed.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
231
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
Risiko pasar non-trading (lanjutan) Non-trading market risk (continued)
Risiko suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Pengelolaan risiko suku bunga yang berdasarkan perspektif pendapatan bunga, dilakukan dengan mengukur sensitivitas aset dan liabilitas keuangan Bank terhadap berbagai skenario perubahan suku bunga baik standar dan non-standar. Skenario standar yang dilakukan tiap bulan mencakup kenaikan atau penurunan paralel 100 basis poin pada semua kurva imbal hasil.
The management of the interest rate risk based on earning perspective is conducted by measuring the sensitivity of the Bank’s financial assets and liabilities against various standard and non- standard interest rate changes scenarios. Standard scenario that is conducted on a monthly basis, simulates an increase or decrease of 100 basis points interest rate changes in parallel shift.
ALM sistem untuk mengukur dan mengelola risiko suku bunga pada posisi banking book telah diimplementasikan sehingga metodologi tambahan yang lebih kompleks seperti Dynamic dan simulasi IEV sudah dapat dilakukan untuk mengukur risiko bunga secara otomatis.
The ALM system for measuring and managing interest rate risk in the banking book has been implemented hence the more complex additional method such as Dynamic and IEV simulation have been able to be performed to measure the interest rate risk automatically.
Terkait pengelolaan risiko suku bunga pada portofolio surat berharga telah dilakukan secara optimal melalui kecukupan kebijakan, prosedur dan metodologi, proses monitoring yang dilakukan secara harian, dan penetapan limit seperti halnya limit posisi, limit PV01, limit penurunan harga obligasi korporasi, limit year to date (YTD) management triggers dan limit kerugian atas mark to market.
As for interest rate risk management for marketable securities portfolio, it has been performed optimally through adequacy of policy, procedure and methodology, daily monitoring process, and limit setting, such as limit position, PV01 limit, limit on decrease of corporate bond price, limit year to dated (YTD) management triggers and limit on mark to market loss.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
232
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
Risiko pasar non-trading (lanjutan) Non-trading market risk (continued)
Analisis atas sensitivitas Bank, berupa perubahan pendapatan bunga neto sampai dengan 1 tahun ke depan dan perubahan nilai ekonomis dari seluruh arus kas neraca, atas kenaikan atau penurunan tingkat suku bunga pasar, dengan asumsi bahwa tidak ada pergerakan asimetris pada kurva imbal hasil dan posisi laporan posisi keuangan (tidak diaudit) yang tetap adalah sebagai berikut:
An analysis of the Bank’s sensitivity, in term of net interest income changes for the whole 1 year ahead and the economic value from the balance sheet cash flow, as an impact of the increase or decrease in market interest rates, by assuming no asymetrical movement in curves and a constant statements of financial position (unaudited) is as follows:
Efek pada Efek pada Efek pada Efek pada
laba rugi/ ekuitas/ laba rugi/ ekuitas/
Effect on Effect on Effect on Effect on
profit and loss equity profit and loss equity
Sensitivitas terhadap risiko Sensitivity to interest
suku bunga rate risk
Per tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) As of September 30, 2015 (Unaudited)
Mata uang asing (88.775) (92.043) 52.402 80.877 Foreign currencies
Rupiah (41.505) (322.459) 41.490 347.746 Rupiah
Per tanggal 31 Desember 2014 (Diaudit) As of December 31, 2014 (Audited)
Mata uang asing (48.358) (66.789) 42.614 65.440 Foreign currencies
Rupiah (69.727) (209.677) 95.717 217.581 Rupiah
100 bp parallel increase
Penurunan paralel 100 bp/
100 bp parallel decrease
Kenaikan paralel 100 bp/
Risiko nilai tukar Foreign exchange risk
Risiko nilai tukar adalah risiko dimana nilai instrumen keuangan akan berfluktuasi karena perubahan dalam nilai tukar mata uang asing. Bank telah menetapkan limit posisi berdasarkan mata uang. Posisi tersebut dimonitor secara harian dan strategi lindung nilai (hedging) akan digunakan untuk meyakinkan bahwa posisi dijaga agar dalam batasan yang telah ditetapkan.
Foreign exchange risk is the risk that the value of a financial instrument will fluctuate due to changes in foreign exchange rates. The Bank has set limits on positions by currency. Positions are monitored on a daily basis and hedging strategies will be used to ensure positions are maintained within established limits.
Bank telah mengelola posisi mata uang asing untuk aset dan liabilitas keuangan yang dimiliki oleh Bank dengan memonitor Posisi Devisa Neto (PDN). Per tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, PDN Bank telah diungkapkan dalam Catatan 43b.
The Bank manages its foreign currency position for its financial assets and liabilities that are owned by the Bank by monitoring the Bank’s Net Open Position (NOP). As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the Bank’s NOP has been disclosed in Note 43b.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
233
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
Risiko pasar non - trading (lanjutan) Non - trading market risk (continued)
Risiko nilai tukar (lanjutan) Foreign exchange risk (continued)
Tabel di bawah menggambarkan posisi mata uang asing atas aset dan liabilitas moneter Bank per tanggal 30 September 2015 dimana Bank memiliki eksposur risiko terhadap arus kas masa depan. Analisis tersebut menghitung pengaruh dari pergerakan wajar mata uang asing yang memungkinkan terhadap Rupiah, dengan seluruh variabel lain dianggap konstan, terhadap laporan laba-rugi (akibat adanya perubahan nilai wajar aset dan liabilitas moneter bank secara keseluruhan yang sensitif terhadap nilai tukar) dan ekuitas (akibat adanya perubahan nilai wajar atas aset dan liabilitas keuangan) (sebelum pajak).
The table below indicates the Bank’s foreign currencies position of monetary assets and liabilities as of September 30, 2015 which shows that the Bank has risk exposure in expected cash flows. The analysis calculates the effect of a reasonably possible movement of the currency rate against the Indonesian Rupiah, with all variables held constant, on the statements of income (due to change in the fair value of currency sensitive monetary assets and liabilities) and equity (due to change in the fair value of assets and liabilities) (before tax).
Peningkatan 1%/ Penurunan 1%/
1% increase 1% decrease
30 September 2015 (Tidak Diaudit) September 30, 2015 (Unaudited)
Potensi keuntungan/(kerugian) Potential gains/(losses) on
perubahan nilai tukar (2.214) 2.214 exchange rate change
31 Desember 2014 (Tidak Diaudit) December 31, 2014 (Unaudited)
Potensi keuntungan/(kerugian) Potential gains/(losses) on
perubahan nilai tukar 532 (532) exchange rate change
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko likuiditas dapat terjadi ketika sebuah bank tidak dapat memenuhi kewajiban finansialnya kepada nasabah atau pihak lawan secara tepat waktu dengan biaya yang wajar. Manajemen risiko likuiditas merupakan hal yang sangat penting karena dapat berdampak signifikan terhadap keberlangsungan bisnis. Bank senantiasa berupaya memastikan bahwa setiap kebutuhan likuiditas dan pendanaan saat ini dan masa mendatang dapat terpenuhi baik dalam kondisi pasar normal maupun kondisi krisis.
Liquidity risk may arise once a bank is incapable to meet its financial obligation to the customer or counterparty in timely manner and at a fair price. Liquidity risk management is instrumental to the Bank as to ensure the business continuity. The Bank incessantly ensures that liquidity needs at the present and in the future could be met vis-à-vis in normal market condition as well as crisis period.
Pengukuran utama yang digunakan oleh Bank untuk mengelola risiko likuiditas adalah dengan menggunakan rasio-rasio seperti rasio secondary reserve, rasio limit 50 deposan terbesar, serta dengan memantau limit dari posisi neto arus kas harian dalam jangka waktu 1 hari dan 1 bulan ke depan dan aktivitas pendanaan antar bank.
The key measures used by the Bank for managing liquidity risk are ranging from utilizing ratios such as secondary reserve ratio, top 50 largest depositors’ ratio, also by monitoring the limit of daily net cash flow position from 1 day and 1 month onwards and interbank financing activities.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
234
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)
Langkah-langkah yang berkelanjutan telah dilakukan dalam mengelola risiko ini. Di sisi aset, kebijakan untuk pembelian instrumen-instrumen keuangan untuk posisi trading book telah ditetapkan, yang juga meliputi kriteria-kriteria atau jenis-jenis aset yang dapat dibeli terutama aset-aset yang sangat likuid, baik untuk trading maupun untuk investasi. Sementara itu di sisi liabilitas analisis jenis-jenis liabilitas dan jangka waktunya selalu dilakukan secara konsisten agar likuiditas bisa terjaga sepanjang waktu. Bank juga mempunyai kemungkinan untuk mengalami kesulitan likuiditas yang dipicu oleh faktor internal dan eksternal antara lain meliputi peningkatan penarikan dana pihak ketiga, kualitas aset yang memburuk, peningkatan konsentrasi pada beberapa aset dan sumber pendanaan tertentu kenaikan nilai tukar USD/IDR, kenaikan Credit Default Swap (CDS), kenaikan biaya swap funding, penurunan kepemilikan asing atas pasar obligasi Indonesia, perubahan-perubahan kebijakan Regulator, dan informasi publik yang negatif terhadap Bank. Atas kemungkinan-kemungkinan tersebut maka pengelolaan risiko harus disentralisasi, dimana yang terlibat bukan hanya dari perspektif risiko pasar tetapi juga komponen- komponen lainnya, seperti dari risiko kredit dan operasional. Selanjutnya produk-produk/transaksi-transaksi/ aktivitas-aktivitas baru yang mengakibatkan adanya penambahan aset dan liabilitas, selalu melalui proses review dan persetujuan yang seksama sebelum produk/transaksi/aktivitas baru tersebut dijalankan. Disamping itu pengukuran rasio-rasio likuiditas, analisis gap, stress testing telah dilaksanakan secara konsisten, dan limit-limit telah ditentukan yang semuanya bertujuan untuk mengendalikan risiko likuiditas.
Proper measures have been continually implemented to manage this risk. On the asset side, policies for financial assets holding for the trading book are in place detailing the acceptable criteria for trading and investment assets especially for highly liquid assets. While on the liabilities side, the liability mix in terms of type and tenor are likewise analyzed on a continuous basis to ensure sufficient liquidity at all times. Bank might be exposed to liquidity problems triggered by internal and external factor such as increasing in customer deposits withdrawal, asset quality worsening, increasing in asset and liability concentration, increasing in USD/IDR exchange rate, Credit Default Swat spread, and swap funding cost, Declining of Foreign onwnership on Indonesia Bond Market, Regulatory Policies Changes, and adverse comments of rumors regarding the Bank. On such possibilities, risk management should be centralized, looking not only at the market risk perspective, but also the credit and operational risk components as well. Furthermore, new products/ transaction/ activities that impact the bank’s assets and liabilities should be adequately reviewed and approved before such new product/transaction/activity is initiated. In addition, metrics like liquidity ratios, gap analysis and stress test have been conducted consistentty and limits have been determined which are intended to control liquidity risk.
Untuk memperkuat penerapan manajemen risiko likuiditas, Bank telah menetapkan dan menguji secara berkala Rencana Pendanaan Darurat (LCP) untuk memastikan kesiapan Bank dalam menghadapi krisis likuiditas.
To strengthen liquidity risk management implementation, the Bank has set up and examined Liquidity Contingency Plan (LCP) to ensure the Bank’s readiness to face liquidity crisis.
Selain itu beberapa langkah stategis telah diambil dalam memitigasi risiko likuiditas dan pendanaan, antara lain dengan cara merestrukturisasi sumber dan jangka waktu pendanaan melalui penerbitan obligasi dan obligasi subordinasi dalam mata uang rupiah. Di sisi lain, Bank senantiasa mencari potensi pinjaman bilateral jangka panjang guna mendukung pertumbuhan kredit dalam mata uang USD.
Several strategic actions have been taken to mitigate liquidity risk and funding, among others, by restructuring the source and duration of funding through the issuance of bonds and subordinated bonds denominated in rupiah. On the other hand, the Bank is always looking for potential long-term bilateral loans to support the credit growth in USD currency.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
235
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)
Limit risiko likuiditas, seperti Operating Cash Flow Limit, Interbank taking limit, FX swap liquidity limit, secondary reserve limit, limit 50 deposan terbesar
dan limit-limit likuiditas lainnya telah ditetapkan untuk mengelola risiko likuiditas dengan hati-hati.
The liquidity risk limits, such as the Operating Cash Flow, Interbank taking limit, FX swap liquidity limit, secondary reserve limit, top 50 depositors limit and other liquidity limits have been set up, to ensure prudent bank wide liquidity risk.
Analisis jatuh tempo aset dan liabilitas Bank yang berkaitan dengan risiko likuiditas merujuk ke Catatan 52a.
The maturity analysis of assets and liabilities related to liquidity risk of the Bank referred to Note 52a.
Tabel di bawah ini menunjukkan sisa jatuh tempo kontraktual dari liabilitas keuangan berdasarkan pada arus kas yang tidak didiskonto:
The table below shows the remaining contractual maturities of financial liabilities based on undiscounted cashflow:
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 3 tahun
s/d 3 bulan/ s/d 6 bulan/ s/d 1 tahun/ s/d 3 tahun/ s/d 5 tahun/ Lebih dari
Sampai dengan M ore than M ore than M ore than M ore than M ore than 5 tahun/
50010000_02 1 bulan/ 1 month 3 months 6 months 1 year 3 years M ore than Jumlah/
Up to 1 month until 3 months until 6 months until 1 year until 3 years until 5 years 5 years Total
863.428 - - - - - - 863.428 immediately
72.955.617 15.427.399 17.646.025 4.956.244 576.799 - - 111.562.084 Deposits from customers
1.979.972 695.051 363.246 461.026 182.817 - - 3.682.112
582.998 - - - - - - 582.998
2.539.579 - - - - - - 2.539.579
Surat berharga yang
diterbitkan 1.419.681 1.772.892 353.462 226.962 4.946.395 1.641.066 - 10.360.458 Securities issued
Pinjaman diterima 1.475.828 757.354 273.490 460.908 1.061.935 234.375 - 4.263.890 Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain*) 510.180 - - - - - - 510.180 other liabilities*)
Obligasi subordinasi - 3.578 3.578 7.078 1.685.666 1.759.724 1.578.256 5.037.880 Subordinated bonds
82.327.283 18.656.274 18.639.801 6.112.218 8.453.612 3.635.165 1.578.256 139.402.609
LIABILITAS LIABILITIES
Obligations due
Derivatives payable
Acceptances payable
Liabiltas segera
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Liabilitas derivatif
Jumlah
Liabilitas akseptasi
Total
*) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri atas beban bunga yang masih harus dibayar
*) Accrued expenses and other liabilities consists of accrued interests
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 3 tahun
s/d 3 bulan/ s/d 6 bulan/ s/d 1 tahun/ s/d 3 tahun/ s/d 5 tahun/ Lebih dari
Sampai dengan M ore than M ore than M ore than M ore than M ore than 5 tahun/
50010000_02 1 bulan/ 1 month 3 months 6 months 1 year 3 years M ore than Jumlah/
Up to 1 month until 3 months until 6 months until 1 year until 3 years until 5 years 5 years Total
867.049 - - - - - - 867.049 immediately
72.259.429 18.810.884 7.264.050 4.534.053 369.485 - - 103.237.901 Deposits from customers
2.268.396 33.172 100.418 595.121 - - - 2.997.107
224.098 - - - - - - 224.098
2.809.494 - - - - - - 2.809.494
Surat berharga yang
diterbitkan - 674.556 1.059.530 1.390.407 4.298.159 2.020.793 - 9.443.445 Securities issued
Pinjaman diterima 1.633.990 774.763 495.232 622.766 706.821 99.515 - 4.333.087 Borrowings
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain*) 531.900 - - - - - - 531.900 other liabilities*)
Obligasi subordinasi - 3.578 3.461 7.156 28.428 3.423.457 1.577.944 5.044.024 Subordinated bonds
80.594.356 20.296.953 8.922.691 7.149.503 5.402.893 5.543.765 1.577.944 129.488.105
LIABILITIES
31 Desember/December 31 , 2014
(Diaudit/Audited )
LIABILITAS
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Liabiltas segera
Obligations due
Simpanan nasabah
Liabilitas derivatif Derivatives payable
Acceptances payableLiabilitas akseptasi
Jumlah Total
*) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri atas beban bunga yang masih harus dibayar
*) Accrued expenses and other liabilities consists of accrued interests
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
236
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Operasional
Risiko operasional adalah risiko kerugian akibat ketidakcukupan atau kegagalan proses internal, manusia dan sistem atau yang disebabkan oleh faktor eksternal.
Operational Risk
Operational risk is the risk of loss resulting from inadequate or failure in internal processes, people and systems or from external events.
Model tata kelola risiko operasional untuk Bank memberikan tata kelola yang formal, transparan dan konsisten yang secara jelas menegaskan tugas dan tanggung jawab serta alur pelaporan untuk mengelola risiko operasional dalam Bank dan entitas anak secara efektif. Model tata kelola bertujuan untuk menempatkan akuntabilitas terhadap risiko operasional yang mungkin timbul serta pada saat yang bersamaan memfasilitasi pemisahan tugas secara independen antara risk taking units, unit pengendali risiko dan fungsi Satuan Kerja Audit Internal.
The operational risk governance model for the Bank provides formalized, transparent and consistent governance which clearly defines the roles and responsibilities as well as reporting flow for managing operational risk at the Bank and its subsidiaries effectively. The Governance model aims to place accountability to operational risk that may arise, and simultaneously facilitates the segregation of duties independently between the risk-taking units, risk control units and the functions of the Internal Audit Unit.
Manajemen telah membentuk perangkat utama risiko operasional untuk memitigasi risiko operasional dan mengembangkan manajemen risiko operasional yang efektif, yaitu:
Management has established key operational risk tools to mitigate operational risk and to develop an effective operational risk management, as follows:
1. Risk and Control Self-Assessment (“RCSA”) RCSA memberikan sebuah proses terstruktur
untuk mengidentifikasi dan menilai insiden risiko operasional dan efektivitas pengendalian pada operasional bisnis, memanfaatkan pengetahuan, pengalaman, dan pendapat dari para ahli dari proses bisnis/pemilik risiko.
1. Risk and Control Self-Assessment (“RCSA”)
RCSA provides a structured process for the identification and assessment of inherent operational risk incidents and controls effectiveness in the business operations, leveraging on the knowledge, experience and expert opinions of business process/risk owners.
2. Key Risk Indicators (“KRI”) Key Risk Indicators (‘KRI’) memberikan sebuah
proses terstruktur untuk mengukur dan memantau eksposur risiko yang sangat tinggi atau ekstrim dalam operasional bisnis dengan cara menetapkan indikator yang berfungsi sebagai sinyal peringatan dini pada area utama risiko operasional dengan tingkat eksposur yang berpotensi melebihi toleransi/batas appetite risiko yang telah ditetapkan.
2. Key Risk Indicators (“KRI”)
Key Risk Indicators (‘KRI’) provides a structured process to measure and monitor the very high or extreme risk exposures within the business operations by way of establishing indicators that serves as early warning signal on key operational risk areas with exposure levels potentially exceeding tolerable risk appetite/limits which have been established.
3. Incident Management and Data Collection (“IMDC”) IMDC memberikan sebuah proses yang terstruktur dalam pengelolaan insiden risiko operasional yang terjadi, dari mulai ditemukannya hingga penyelesaian insiden. Hal ini termasuk pengumpulan data dan analisis dari Kerugian Aktual, Kerugian Potensial dan Insiden Near Miss.
3. Incident Management and Data Collection (“IMDC”)
IMDC provides a structured process for the management of operational risk incidents that have occurred, from the point of discovery until resolution. It includes the collection and analysis of Actual Losses, Potential Losses and Near Misses incidents.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
237
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Bank telah menetapkan risk appetite untuk risiko operasional yang mengartikulasikan secara efektif tingkat toleransi risiko Bank dan entitas anak. Risk Appetite untuk risiko operasional ditinjau ulang secara berkala dan disetujui oleh Komite Manajemen Risiko.
The Bank has determined the risk appetite for operational risk which articulates effectively the risk tolerance level of the Bank and its subsidiaries. Risk Appetite for operational risk is periodically reviewed and approved by the Risk Management Committee.
Risiko Reputasi Reputation Risk
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank. Risiko ini melekat dalam setiap kegiatan yang dilakukan oleh Bank. Kegagalan Bank dalam menjaga reputasinya di mata masyarakat dapat menimbulkan pandangan maupun persepsi negatif masyarakat terhadap Bank. Apabila risiko ini dihadapi oleh Bank, maka dalam waktu singkat dapat terjadi penurunan atau hilangnya kepercayaan nasabah terhadap Bank yang pada akhirnya akan memberikan dampak negatif terhadap pendapatan dan volume aktivitas Bank.
Reputation risk is the risk related to the decreasing level of stakeholders’ confidence arising from the negative perception on the Bank. Reputation risk is inherent in every activity conducted by the Bank. The Bank’s failure to protect its reputation in the public’s eye may result in negative view as well as perception by the public towards the Bank. If the Bank faces this risk then in the short run, the Bank may lose the customer’s trust that will ultimately result in a negative impact to the Bank’s income and volume of activities.
Untuk memitigasi risiko reputasi, Bank telah merumuskan Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi dalam Surat Edaran No. SE.2014.004/PRESDIR tentang Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi dan telah dikomunikasikan ke seluruh divisi/unit kerja/cabang Bank agar pelaksanaannya dapat berjalan secara optimal. Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi telah disusun dengan memperhatikan PBI No. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum, Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 tentang Perubahan Atas Surat Edaran No. 5/21/DPNP tanggal 1 Januari 2004 serta Surat Edaran Bank tentang Pedoman Penerapan Manajemen Risiko (PPMR) yang berlaku.
To mitigate the reputation risk, the Bank has established the Reputation Risk Management Policy in the Circular Letter No. SE.2014.004/PRESDIR regarding the Reputation Risk Management Policy and has been communicated to all divisions/business units/branches of the Bank in order to be optimally implemented. The Reputation Risk Management Policy has been established in accordance with PBI No. 11/25/PBI/2009 dated July 1, 2009 about The Amendment of PBI Mo. 5/8/PBI/2003 dated May 19, 2003 regarding the implementation of Risk Management for Commercial Banks, the Bank Indonesia Circular Letter No.13/23/DPNP dated October 25, 2011 about the Amendment of Circular Letter No. 5/21/DPNP dated January 1, 2004 and also existing Bank Circular Letter about Standard Guidelines for Implementation of Risk Management for Commercial Banks.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
238
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Reputasi (lanjutan) Reputation Risk (continued)
Divisi Komunikasi Perusahaan setiap hari melakukan pengawasan pemberitaan media untuk memantau publikasi negatif atau keluhan nasabah yang muncul di media. Sedangkan pengawasan atas keluhan nasabah yang disampaikan langsung ke Bank dilakukan oleh grup Service Quality untuk kemudian ditindaklanjuti penyelesaiannya. Untuk pemberitaan negatif dan keluhan nasabah yang muncul di media selanjutnya dibuatkan klarifikasi dan tanggapan sesuai dengan langkah yang ditempuh Bank. Upaya mitigasi risiko reputasi juga dilakukan saat Bank meluncurkan produk/layanan/program baru dengan menganalisa risiko reputasi yang mungkin timbul dan bagaimana mengantisipasi risiko tersebut. Demikian pula, untuk informasi yang material atau yang penting untuk diketahui oleh stakeholder, Divisi Komunikasi Perusahaan juga menyiapkan panduan untuk para frontliner dan spokespersons agar mereka bisa menjelaskan informasi tersebut secara benar dan proporsional kepada nasabah, dan stakeholder lainnya.
The Bank’s Corporate Communication Division performs daily media monitoring of the news to observe negative publications or customers’ complaints which appear in the media. The monitoring of customers’ complaints which are submitted directly to the Bank is performed by the Quality Service Group for follow up. For negative news publication and customers’ complaints which appear in the media, a clarification and appropriate response will be conducted in accordance with the steps undertaken by the Bank. Efforts to mitigate the reputation risk are also undertaken everytime when the Bank launches a new product/service/ program by analysing the possibility of reputation risk that may arise and how to anticipate such risk. Moreover, for material or important information to be known by the stakeholders, the Bank’s Corporate Communication Division also prepares guidelines for frontliners and spokespersons so that they are able to explain the information correctly and proportionately to customers and other stakeholders.
Risiko Hukum Legal Risk Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum
dan/atau kelemahan aspek yuridis. Kelemahan aspek yuridis tersebut antara lain disebabkan oleh ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan dokumen yang tidak sempurna.
Legal risk is the risk related to legal claims and/or weakness in the legal aspect. Such weakness in legal aspect is caused, among others, by the lack of the supporting legislation or weakness of the contracts such as incomplete requirements for a valid contract and imperfect document contract.
Sebagai sebuah perusahaan yang berdiri dalam
yuridiksi hukum Republik Indonesia, Bank harus selalu tunduk terhadap segala peraturan hukum Indonesia termasuk yang dikeluarkan oleh regulator terkait yaitu Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. Selain itu, Bank juga harus mengikuti segala bentuk peraturan perundangan yang berlaku di masyarakat baik yang terkait secara langsung maupun tidak langsung dengan kegiatan usaha Bank. Kegagalan Bank dalam mengikuti peraturan hukum yang berlaku dapat mengakibatkan pada timbulnya tuntutan hukum yang akan ditujukan kepada Bank. Apabila tuntutan-tuntutan hukum yang diajukan kepada Bank memiliki nilai yang material, maka hal tersebut dapat memberikan dampak secara langsung terhadap kinerja keuangan Bank.
As a company which is governed by the laws of the Republic of Indonesia, the Bank should always comply with all such laws and regulations including regulations issued by respective regulator such as Bank Indonesia and Financial Services Authority. In addition, the Bank should also follow all prevailing rules and regulations in the society whether directly or indirectly related with the business activities conducted by the Bank. Failure by the Bank to comply with such prevailing laws and regulations may give rise to legal claims against the Bank. If legal claims against the Bank are material in amounts, then it may directly affect the Bank’s financial performance.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
239
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Hukum (lanjutan) Legal Risk (continued)
Untuk memitigasi risiko hukum yang mungkin timbul akibat tuntutan hukum atau kelemahan aspek yuridis, Bank memiliki Divisi General Legal Counsel. Divisi tersebut memiliki peranan sebagai berikut:
To mitigate the possible legal risk caused by legal claims or weaknesses in legal aspects, the Bank has a General Legal Counsel Division. Such division has functions as follow:
1) Melakukan analisa hukum atas produk dan aktivitas baru serta membuat standar dokumen hukum yang terkait dengan produk dan aktivitas tersebut;
1) To provide legal analysis on new product and activity and prepare standard legal document related with such new product and activity;
2) Memberikan analisa/advis hukum kepada Direksi, seluruh unit kerja dan pegawai pada setiap jenjang organisasi;
2) To provide legal analysis/advice to Board of Directors, all business units and employees at any level of organization;
3) Memberikan advis atas eksposur hukum akibat perubahan ketentuan atau peraturan;
3) To provide advice on legal exposure due to change of laws or regulations;
4) Memeriksa segala perjanjian yang akan dibuat antara Bank dengan pihak ketiga;
4) To review any contracts between the Bank and third party;
5) Melakukan pemeriksaan berkala atas perjanjian yang telah dibuat;
5) To conduct periodical review on contracts which have been executed;
6) Memantau risiko hukum yang ada di cabang-cabang Bank.
6) To monitor legal risk at the branches of the Bank.
Dengan adanya divisi tersebut, maka kebijakan hukum dan standar dokumen hukum yang terkait dengan produk atau fasilitas perbankan yang ditawarkan oleh Bank kepada masyarakat, dimana kebijakan hukum dan standar dokumen hukum dimaksud dibuat dengan mengacu kepada ketentuan peraturan perundangan yang berlaku serta memperhatikan kepentingan aspek yuridis dari Bank.
Based on the above, legal policy and legal document standards related to the product or banking facilities offered by the Bank to public, whereby the legal policy and legal document standards are intentionally made in accordance with the prevailing laws and regulations also considering the interests in the legal aspect of the Bank.
Selain itu, Bank juga memiliki divisi Litigasi yang salah satu fungsinya adalah menangani setiap permasalahan hukum yang terkait dengan litigasi agar risiko hukum yang mungkin timbul dapat diminimalisir seminimal mungkin.
In addition, the Bank also has a Litigation division, which one of its functions is to handle every legal case related to litigation so that the possible legal risk can be minimized as minimum as possible.
Pengelolaan risiko hukum dilakukan dengan memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang terjadi dan mengambil lesson learnt dari kasus-kasus tersebut. Penanganan kasus hukum yang dilakukan pada Bank senantiasa memperhitungkan potensi kerugian baik atas penyelesaian kasus secara damai ataupun melalui jalur pengadilan. Bank juga memberikan perhatian khusus atas kasus hukum yang berpotensi menimbulkan kerugian secara signifikan.
The legal risk is also conducted by monitoring the development of legal cases and take `lessons learnt' principle from those cases. The management of legal cases conducted by the Bank at all time calculating potential loss, either through settlement or court. The Bank also pays special attention to legal cases which potentially may create significant loss to the Bank.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
240
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kepatuhan Compliance Risk
Risiko kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku termasuk prinsip syariah bagi unit usaha syariah. Dalam menjalankan kegiatan usaha pada industri perbankan, Bank diwajibkan untuk selalu tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik oleh pemerintah maupun Bank Indonesia. Selain itu, Bank juga wajib tunduk kepada beberapa ketentuan lainnya, seperti peraturan yang mengatur Penjaminan Simpanan, Perseroan Terbatas, Perpajakan dan peraturan di bidang pasar modal (Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) (sebelumnya Badan Pengawas Pasar Modal - Lembaga Keuangan(“BAPEPAM-LK”)) dan Bursa Efek Indonesia) dan Fatwa dari Dewan Syariah Nasional.
Compliance risk is the risks resulting from the failure of the Bank in fulfilling and/or implementing the prevailing laws and regulations including sharia principles for sharia business unit. In engaging in the banking industry services, the Bank is required to always comply with the banking regulations issued by the government and Bank Indonesia. In addition, the Bank is also required to comply with several other rules, such as regulation on Deposit Guarantee Program, Limited Liability Company, Taxation and Capital Market (Financial Services Authority (“OJK”) (previously Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”)) and Indonesian Stock Exchange) regulations and Fatwa of National Islamic Council.
Pada umumnya, risiko kepatuhan melekat pada Bank sebagai sebuah lembaga perbankan, seperti: risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM); Penilaian Kualitas Aset; Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK); Penerapan tata kelola yang baik (GCG); risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi Devisa Neto (PDN), Pemantauan penerapan manajemen risiko serta risiko strategi terkait dengan ketentuan Rencana Bisnis Bank (RBB), Rencana Kerja Anggaran Tahunan (RKAT), Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, Penyelenggaraan Kegiatan Dengan Menggunakan Kartu, Penyusunan Laporan Profil Risiko Bank, Laporan Produk dan Aktivitas Baru, Transaksi Valuta Asing Terhadap Rupiah Antara Bank dengan Pihak Domestik atau Pihak Asing, Laporan Kantor Pusat Bank, Laporan Jaringan Kantor Cabang, Pemberian Kredit Pemilikan Rumah dan Kredit Kendaraan Bermotor, Alih Daya, Kebijakan Anti Fraud, dan Laporan kepada Otoritas Jasa
Keuangan terkait Pejabat Eksekutif dan Tenaga Kerja Asing serta Penerapan Program Anti Pencurian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris, Prinsip kehati-hatian dalam Penyertaan
Modal, Unit Usaha Syariah, Pungutan oleh OJK, Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan, Uang Elektronik, Pinjaman Luar Negeri, Kebijakan FATCA, Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan, Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan, Ketentuan Kehati-hatian Dalam Rangka Stimulus Perekonomian Nasional Bagi Bank Umum, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah dan risiko lain yang terkait dengan ketentuan tertentu. Ketidakmampuan Bank untuk mengikuti dan mematuhi seluruh peraturan perundangan yang terkait dengan kegiatan usaha Bank dapat berdampak terhadap kelangsungan usaha Bank.
In general, the compliance risk is embedded in the Bank as a banking institution, such as: credit risks related to Capital Adequacy Ratio (CAR) regulations; Asset Quality Rating; Legal Lending Limit; Good Corporate Governance (GCG); market risks related to Net Open Position (NOP) regulation, monitoring of risk management and also strategic risks related to the Bank’s Business Plan regulation, the Annual Business and Budget Plan, Transparency and Publication of Bank Report, Operation of Card Based Instrument Activities, Preparation of the Bank’s Risk Profile, New Products and Activities Report, Foreign Exchange Against the Rupiah between Banks and the Domestic or Foreign Parties, Report Bank Headquarters, Report of Branches Office Network, Mortgage and Motor Vehicle Loans, Outsourcing, Anti Fraud Policy, Executive Officer and Foreign Workers Report to Financial Services Authority, and Implementation of Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism, Prudential principles in the activities of Capital Investment, Sharia Unit, Levies by FSA, Customer Protection of Finansial Services, Electronic Money, Foreign Loans, FATCA Policy, Integrated Risk Management for Financial Conglomeration, Integrated Governance Practice for Financial Conglomeration, Prudential Regulations in the Framework of the National Economic Stimulus for Commercial Bank, Islamic Banks and Islamic Business Units and other risks related to certain regulations. The inability of the Bank to follow and comply with all laws and regulations related to the Bank’s business activities may affect the continuity of the Bank.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
241
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kepatuhan (lanjutan) Compliance Risk (continued)
Mitigasi risiko kepatuhan dilakukan dalam rangka pengendalian aspek kepatuhan yang setidaknya meliputi:
Compliance risk mitigation is conducted with regards to control aspects of compliance which at least include:
a) Menerbitkan kebijakan terkait dengan
penetapan limit risiko, konsistensi kebijakan manajemen risiko, penerapan kepatuhan pada jenjang organisasi, kebijakan penyimpangan dalam pengambilan keputusan guna menyelaraskan dengan struktur organisasi yang berlaku, kebijakan pemantauan kepatuhan dan kebijakan (whistleblowing) serta kebijakan pelaporan kepada Bank Indonesia sesuai ketentuan yang berlaku;
a) Establishing policy related to determination of limit risk, consistency of risk management policy, implementation of compliance towards organizational hierarchy, deviation policy in making decisions to harmonize with the prevailing organizational structure, compliance monitoring policy, whistleblowing policy and policy of reporting to Bank Indonesia as required based on prevailing regulation;
b) Menerbitkan prosedur terkait dengan
ketepatan waktu pengkomunikasian kebijakan kepada seluruh pegawai, pengendalian dan analisa terhadap produk dan aktivitas baru, kewajiban pelaporan dan sistem data, kecukupan pengawasan komisaris dan direksi, pemisahan fungsi, dan lain-lain;
b) Establishing procedures related to timely communication policy to all employees, control and analysis towards new products and activities, obligations of reporting and data system, adequacy in control from commissioners and directors, segregation of duties, etc.;
c) Sumber daya manusia terkait dengan program kompensasi dan pengelolaan kinerja pegawai dan pejabat Bank, kecukupan program pelatihan, kecukupan kompetensi komisaris dan direksi, termasuk kewajiban mengikuti sertifikasi manajemen risiko;
c) Human resources related to compensation program and performance management of the Bank’s employees and officers, appropriate competency of the commissioners and BOD, including participating in risk management certification;
d) Keberadaan sistem pengendalian internal
terkait dengan efektivitas dan independensi fungsi audit; dan
d) Existence of internal control system related to effectivity and independence in audit function; and
e) Keberadaan sistem pemantauan terhadap penyimpangan terhadap kebijakan dan prosedur internal Bank.
e) Existence of monitoring system towards deviation of policy and the Bank’s internal procedures.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
242
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kepatuhan (lanjutan) Compliance Risk (continued)
Selain itu, mitigasi risiko kepatuhan juga dilakukan oleh Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan dan/atau melalui Satuan Kerja Kepatuhan melalui langkah-langkah antara lain:
In addition, the mitigation of compliance risk is also conducted by a Director who oversees compliance function and/or via the Compliance Unit by taking, among other, the following steps:
1) Menyusun rencana kepatuhan untuk setiap
cabang dan unit bisnis yang disesuaikan dengan kebutuhan dan aktivitas masing-masing beserta self-assessment untuk menentukan efektivitas standar kepatuhan;
1) Establish compliance plan for each branch and business unit which are adjusted to the needs and activities of each branch along with self-assessment to determine the effectiveness of the compliance standards;
2) Melakukan analisa kepatuhan untuk memberikan saran, masukan serta rekomendasi atas draft kebijakan internal Bank termasuk review terhadap produk dan aktivitas
baru yang akan diterbitkan untuk memastikan bahwa kebijakan internal yang dikeluarkan oleh manajemen dan produk/aktivitas baru tersebut telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
2) Perform compliance analysis to provide advice, inputs, and also recommendations for the Bank’s draft internal policy including review on new products and activities that will be launched to ensure that the internal policies established by the management and new products/activities already comply with the prevailing laws and regulations;
3) Melakukan pengawasan (monitoring) dan
memastikan kepatuhan terhadap perjanjian dan komitmen yang dibuat dengan Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan, serta bertanggung jawab untuk mengirimkan semua laporan perkembangan atas temuan dan tindakan perbaikan kepada Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan sekaligus bertindak sebagai pejabat perantara antara Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan dengan Bank;
3) Perform monitoring and ensure the compliance with the agreements and commitments made with Bank Indonesia and Financial Services Authority, also responsible to submit all progress reports of the findings and corrective actions to Bank Indonesia and Financial Services Authority, and also act as liaison officer between Bank Indonesia and Financial Services Authority and the Bank;
4) Melakukan sosialisasi dan pelatihan untuk
meningkatkan pemahaman dan awareness karyawan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku, antara lain melalui media compliance web dan training;
4) Conduct socialization and training to enhance the employees’ understanding and awareness on the prevailing laws and regulations, such as through compliance web and training;
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
243
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kepatuhan (lanjutan) Compliance Risk (continued)
5) Dalam rangka pemantauan risiko kepatuhan.
Bank memiliki alat kontrol untuk melakukan penilaian berupa Compliance Plan Self Assessment (CPSA) yang dilakukan oleh unit-unit kerja dan cabang setiap 6 (enam) bulan sekali untuk mengukur tingkat kepatuhannya terhadap peraturan-peraturan yang terangkum dalam Compliance Plan;
5) To monitor compliance risk. The Bank has tools to perform assessment through Compliance Plan Self Assessment (CPSA) made by each units and branches every 6 (six) months to measure the compliance level against regulation that has been summarized in the Compliance Plan;
6) Menerapkan kebijakan program anti pencucian
uang dan pencegahan pendanaan terorisme yang diatur dalam Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 14/27/PBI/2012 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Bagi Bank Umum dan SE BI No. 15/21/DPNP tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Bagi Bank Umum;
6) Implement a policy of anti-money laundering and combating the financing of terrorism which are regulated in Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 14/27/PBI/2012 on Application of Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism for Commercial Banks and Bank Indonesia Circular Letter No. 15/21/DPNP on Application of Anti-Money Laundering and Preventing the Financing of Terrorism for Commercial Banks;
7) Dalam rangka untuk memperkuat sistem pengendalian internal, khususnya dalam mengendalikan fraud, maka telah diterapkan dan diterbitkan kebijakan dan prosedur penerapan strategi anti fraud, sebagai salah satu bentuk kepatuhan terhadap Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/28/DPNP perihal Penerapan Strategi Anti Fraud Bagi Bank Umum;
7) To strengthen the internal control system, especially in controlling fraud, policies and procedures of Anti-Fraud Strategy Implementation have been applied and issued, as one of compliance form with the Circular Letter of Bank Indonesia No. 13/28/DPNP concerning Anti Fraud Strategy Implementation for Commercial Bank;
8) Dalam rangka untuk mendukung
pemberlakuan peraturan tentang FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act), Bank telah terdaftar sebagai PFFI (Participating Foreign Financial Institution) pada tanggal 2
Mei 2014 dengan nomor GIIN GQPKMT 00002 ME 360 dan kebijakan internal mengenai FATCA telah diterbitkan pada bulan Juli 2014.
8) To support the implementation of regulations of FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act), the Bank has been registered as PFFI (Participating Foreign Financial Institution) as at May 2, 2014 with number GIIN GQPKMT 00002 ME 360 and FATCA internal policy has been published in July 2014.
9) Penerapan Good Corporate Governance
(GCG) telah dilakukan oleh Bank, baik untuk bank konvensional maupun unit usaha syariah, antara lain: - Pembuatan Self Assessment secara
berkala, dimana GCG merupakan salah satu faktor penilaian tingkat kesehatan bank.
- Pembuatan Laporan Pelaksanaan GCG sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.
9) Implementation of Good Corporate Governance (GCG) was performed the Bank, for both conventional banks and Islamic business units, such as: - Preparation of Self Assessment at regular
intervals, of which GCG is one factor of the bank soundness assessment.
- Preparation of GCG Implementation Report in accordance with Bank Indonesia.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
244
49. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 49. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Stratejik Strategic Risk
Risiko stratejik adalah risiko akibat pengambilan keputusan stratejik yang tidak tepat, kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis, ketidakmampuan untuk melaksanakan suatu keputusan stratejik, atau gabungan dari hal-hal tersebut.
Strategic risk is the risk due to inaccurate strategic decision, failure to anticipate changes in business environment, inability to implement a strategic decision, or combination thereof.
Untuk dapat tumbuh dan berkembang menjadi sebuah institusi keuangan terdepan di Indonesia, Bank membutuhkan serangkaian strategi. Ketidakmampuan dalam menyusun strategi yang tepat dapat menimbulkan kegagalan bisnis Bank di masa yang akan datang.
In order to grow and develop into a leading financial institution in Indonesia, the Bank needs to adopt certain strategies. Failure in formulating the right strategy may deteriorate the Bank’s business in the future.
Risiko ini juga mencakup kemampuan Bank dalam menciptakan keunggulan kompetitif di tengah kompetisi perbankan yang semakin ketat. Ketidakmampuan dalam menghadapi tantangan bisnis tersebut, yang terus mengalami perubahan dari waktu ke waktu, akan mengakibatkan kegagalan dalam mencapai visi yang selama ini telah ditetapkan.
This risk also includes the Bank’s ability to create a competitive edge amidst stiff competition in the banking industry. The inability to cope with such business challenges, which are constantly changing from time to time, will lead to failure in accomplishing the determined vision.
Sama pentingnya adalah kemampuan untuk
menerapkan keputusan-keputusan stratejik dan menghasilkan keuntungan yang diharapkan, karena strategi tidak berdampak banyak tanpa disertai pelaksanaan yang disiplin. Untuk menjamin implementasi strategi yang tepat, ketika strategi ditentukan, rencana kerja yang terperinci termasuk inisiatif-inisiatif kunci perlu dikembangkan, dan dipantau kesesuaiannya terhadap target jadwal pelaksanaan dan keuntungan.
Equally important is the ability to implement strategic decisions and deliver the expected benefits, because a strategy does not mean much without disciplined execution. To ensure proper strategy implementation, once the strategy is determined, detailed action plans including key initiatives need to be developed, and tracked according to timeline and benefit targets.
Pada akhirnya, kesuksesan strategi Bank harus
dapat diukur. Bank memantau ukuran-ukuran kunci berikut ini:
Posisi pasar, diukur dari peringkat aset
Pertumbuhan bisnis, diukur dari pertumbuhan tahunan PBT (laba sebelum pajak)
Efisiensi, diukur dari rasio BOPO
Rasio Kecukupan Modal Minimum (KPMM)
In the end, success of the Bank’s strategy should be measurable. The Bank monitors the following key measures:
Market position, measured by asset size rank
Business growth, measured by year-on-year PBT (profit before tax) growth
Efficiency, measured by BOPO ratio
Capital Adequacy Ratio (CAR)
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
245
50. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN 50. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan atas nilai tercatat dengan nilai wajar dari instrumen keuangan konsolidasian yang tercatat dalam laporan keuangan.
The table below presents the comparison by class of the carrying amounts and fair value of the consolidated financial instruments that are recognized in the financial statements.
Pinjaman Biaya
yang Tersedia perolehan
Diukur pada Diukur pada diberikan untuk diamortisasi
nilai wajar/ Dimiliki hingga biaya dan piutang/ dijual/ lainnya/ Jumlah
Fair value jatuh tempo/ perolehan/ Loans Available- Other nilai
through profit Held-to- Acquisition and for- amortized tercatat/ Nilai wajar/
and loss maturity cost receivables sale cost Carrying value Fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia - - - 10.175.057 - - 10.175.057 10.175.057 Indonesia
Giro pada bank lain - - - 2.054.727 - - 2.054.727 2.054.727 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - - - 12.522.797 - - 12.522.797 12.522.797 and other banks
Efek-efek yang diperdagangkan 714.189 - - - - - 714.189 714.189 Trading securities
Investasi keuangan Financial investments
- Dimiliki hingga jatuh tempo - 1.011.717 - - - - 1.011.717 1.012.132 Held-to-maturity -
- Pinjaman yang diberikan dan piutang - - - 378.933 - - 378.933 378.933 Loans and receivables -
- Tersedia untuk dijual - - - - 7.152.401 - 7.152.401 7.152.401 Available-for-sale -
- Sukuk ijarah dan mudharabah - - 9.900 - - - 9.900 9.941 Sukuk ijarah and mudharabah -
- Penyertaan saham - - - - 1.320 - 1.320 1.320 Investments in shares -
Tagihan derivatif 512.506 - - - - - 512.506 512.506 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan - - - 101.455.664 - - 101.455.664 103.680.988 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - - 7.815.652 - - 7.815.652 7.581.894 receivables
Tagihan akseptasi - - - 2.540.998 - - 2.540.998 2.540.998 Acceptance receivables
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain*) - - - 824.071 - - 824.071 824.071 other assets*)
Jumlah aset 1.226.695 1.011.717 9.900 137.767.899 7.153.721 - 147.169.932 149.161.954 Total assets
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Liabilitas segera - - - - - 863.428 863.428 863.428 Obligation due immediately
Simpanan nasabah - - - - - 110.012.123 110.012.123 110.012.123 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - - - - - 3.609.506 3.609.506 3.609.506 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 582.998 - - - - - 582.998 582.998 Derivatives payable
Liabilitas akseptasi - - - - - 2.539.579 2.539.579 2.539.579 Acceptances payable
Surat berharga yang diterbitkan - - - - - 9.015.587 9.015.587 9.003.692 Securities issued
Pinjaman diterima - - - - - 3.870.933 3.870.933 4.152.153 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses and other
dan liabilitas lain-lain**) - - - - - 510.180 510.180 510.180 liabilities**)
Obligasi subordinasi - - - - - 4.486.222 4.486.222 4.577.509 Subordinated bonds
Jumlah liabilitas 582.998 - - - - 134.907.558 135.490.556 135.851.168 Total liabilities
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Nilai tercatat/Carrying value
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri atas beban bunga yang masih harus dibayar
**) Accrued expenses and other liabilities consists of accrued interests
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
246
50. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan)
50. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
Pinjaman Biaya
yang Tersedia perolehan
Diukur pada Diukur pada diberikan untuk diamortisasi
nilai wajar/ biaya dan piutang/ dijual/ lainnya/ Jumlah
Fair value perolehan/ Loans Available- Other nilai
through Acquisition and for- amortized tercatat/ Nilai wajar/
profit and loss cost receivables sale cost Carrying value Fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia - - 9.850.805 - - 9.850.805 9.850.805 Indonesia
Giro pada bank lain - - 1.313.074 - - 1.313.074 1.313.074 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - - 5.582.433 - - 5.582.433 5.582.433 and other banks
Efek-efek yang diperdagangkan 58.612 - - - - 58.612 58.612 Trading securities
Investasi keuangan Financial investments
- Pinjaman yang diberikan dan piutang - - 698.150 - - 698.150 698.150 Loans and receivables -
- Tersedia untuk dijual - - - 10.163.734 - 10.163.734 10.163.734 Available-for-sale -
- Sukuk ijarah dan mudharabah - 9.900 - - - 9.900 10.048 Sukuk ijarah and mudharabah -
- Penyertaan saham - - - 1.320 - 1.320 1.320 Investments in shares -
Tagihan derivatif 205.479 - - - - 205.479 205.479 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan - - 96.755.697 - - 96.755.697 100.467.844 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - - 8.148.000 - - 8.148.000 8.064.722 receivables
Tagihan akseptasi - - 2.785.243 - - 2.785.243 2.785.243 Acceptance receivables
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain*) - - 780.208 - - 780.208 780.208 other assets*)
Jumlah aset 264.091 9.900 125.913.610 10.165.054 - 136.352.655 139.981.672 Total assets
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Liabilitas segera - - - - 867.049 867.049 867.049 Obligation due immediately
Simpanan nasabah - - - - 101.863.992 101.863.992 101.863.992 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain - - - - 2.949.291 2.949.291 2.949.291 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 224.098 - - - - 224.098 224.098 Derivatives payable
Liabilitas akseptasi - - - - 2.809.494 2.809.494 2.809.494 Acceptance payables
Surat berharga yang diterbitkan - - - - 8.329.214 8.329.214 8.255.865 Securities issued
Pinjaman diterima - - - - 3.984.540 3.984.540 4.109.732 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses and other
dan liabilitas lain-lain**) - - - - 531.900 531.900 531.900 liabilities**)
Obligasi subordinasi - - - - 4.484.137 4.484.137 4.402.037 Subordinated bonds
Jumlah liabilitas 224.098 - - - 125.819.617 126.043.715 126.013.458 Total liabilities
Nilai tercatat/Carrying value
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri atas beban bunga yang masih harus dibayar
**) Accrued expenses and other liabilities consists of accrued interests
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
247
50. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan)
50. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk perkiraan nilai wajar:
The following methods and assumptions are used to estimate the fair value:
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu selain derivatif, efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo, piutang pembiayaan konsumen, kredit yang diberikan, pinjaman diterima, dan surat berharga yang diterbitkan (call money > 90 hari) mendekati nilai tercatat karena instrumen keuangan tersebut memiliki jangka waktu jatuh tempo yang singkat.
Fair values of certain financial assets and liabilities other than derivatives, held-to-maturity securities, consumer financing receivables, loans, borrowings and securities issued (call money > 90 days) are approximately the same with their carrying amounts due to the short-term maturities of these financial instruments.
Nilai wajar tagihan dan liabilitas derivatif dihitung
berdasarkan metodologi yang dijelaskan dalam Catatan 2j dan 10.
The fair value of derivatives receivable and payable are calculated based on methodology as disclosed in Notes 2j and 10.
Nilai wajar dari pinjaman diterima dihitung
menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar.
The fair value of borrowings is calculated using discounted cash flows using market interest rate.
Nilai wajar untuk surat berharga yang diterbitkan dan obligasi subordinasi dihitung menggunakan nilai pasar yang berlaku.
The fair value of securities issued and subordinated bonds are calculated using prevailing market price.
Nilai wajar dari kredit yang diberikan, efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dan piutang pembiayaan konsumen dinilai menggunakan diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar terkini.
The fair value of loans, held to maturity securities and consumer financing receivables are determined by discounting cash flows using current market interest rate.
Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hirarki yang digunakan Bank untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan:
The table below shows the financial instruments recognized at fair value based on the hierarchy used by the Bank in determining and disclosing the fair value of financial instruments:
(i) Tingkat 1: dikutip dari harga pasar aktif untuk aset atau liabilitas keuangan yang identik;
(i) Level 1: Quoted (unadjusted) prices in active markets for identical financial assets or liabilities;
(ii) Tingkat 2: Teknik valuasi dimana seluruh input
yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar yang tercatat dapat diobservasi baik secara langsung atau tidak langsung;
(ii) Level 2: Valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair value are observable either directly or indirectly;
(iii) Tingkat 3: Teknik valuasi dimana seluruh input
yang memiliki efek signifikan terhadap nilai wajar yang tercatat tidak dapat diobservasi dari data pasar.
(iii) Level 3: Valuation techniques which use inputs that have a significant effect on the recorded fair value that are not based on observable market data.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
248
50. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan)
50. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
Jumlah nilai
tercatat/ Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Total carrying Level 1 Level 2 Level 3 Total
amount
Aset keuangan: Financial assets:
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 10.175.057 - - 10.175.057 10.175.057 Indonesia
Giro pada bank lain 2.054.727 - - 2.054.727 2.054.727 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 12.522.797 - - 12.522.797 12.522.797 and other banks
Efek-efek yang diperdagangkan 714.189 90.449 623.740 - 714.189 Trading securities
Investasi keuangan Financial investments
- Dimiliki hingga jatuh tempo 1.011.717 - - 1.012.132 1.012.132 Held-to-maturity -
- Pinjaman yang diberikan dan piutang 378.933 - - 378.933 378.933 Loans and receivables -
- Tersedia untuk dijual 7.152.401 4.463.003 2.689.398 - 7.152.401 Available-for-sale -
- Sukuk ijarah dan mudharabah 9.900 - 9.941 - 9.941 Sukuk ijarah and mudharabah -
- Penyertaan saham 1.320 - - 1.320 1.320 Investments in shares -
Tagihan derivatif 512.506 - 512.506 - 512.506 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan 101.455.664 - - 103.680.988 103.680.988 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 7.815.652 - - 7.581.894 7.581.894 receivables
Tagihan akseptasi 2.540.998 - - 2.540.998 2.540.998 Acceptance receivables
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain*) 824.071 - - 824.071 824.071 other assets*)
Jumlah aset 147.169.932 4.553.452 3.835.585 140.772.917 149.161.954 Total assets
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Liabilitas segera 863.428 - - 863.428 863.428 Obligation due immediately
Simpanan nasabah 110.012.123 - - 110.012.123 110.012.123 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 3.609.506 - - 3.609.506 3.609.506 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 582.998 - 582.998 - 582.998 Derivatives payable
Liabilitas akseptasi 2.539.579 - - 2.539.579 2.539.579 Acceptances payable
Surat berharga yang diterbitkan 9.015.587 - 9.003.692 - 9.003.692 Securities issued
Pinjaman diterima 3.870.933 - 4.152.153 - 4.152.153 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses and other
dan liabilitas lain-lain**) 510.180 - - 510.180 510.180 liabilities**)
Obligasi subordinasi 4.486.222 - 4.577.509 - 4.577.509 Subordinated bonds
Jumlah liabilitas 135.490.556 - 18.316.352 117.534.816 135.851.168 Total liabilities
30 September/September 30, 2015
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Nilai wajar/Fair value
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri atas beban bunga yang masih harus dibayar
**) Accrued expenses and other liabilities consists of accrued interests
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
249
50. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan)
50. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
Jumlah nilai
tercatat/ Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Total carrying Level 1 Level 2 Level 3 Total
amount
Aset keuangan: Financial assets:
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 9.850.805 - - 9.850.805 9.850.805 Indonesia
Giro pada bank lain 1.313.074 - - 1.313.074 1.313.074 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 5.582.433 - - 5.582.433 5.582.433 and other banks
Efek-efek yang diperdagangkan 58.612 41.302 17.310 - 58.612 Trading securities
Investasi keuangan Financial investments
- Pinjaman yang diberikan dan piutang 698.150 - - 698.150 698.150 Loans and receivables -
- Tersedia untuk dijual 10.163.734 4.147.219 6.016.515 - 10.163.734 Available-for-sale -
- Sukuk ijarah dan mudharabah 9.900 - 10.048 - 10.048 Sukuk ijarah and mudharabah -
- Penyertaan saham 1.320 - - 1.320 1.320 Investments in shares -
Tagihan derivatif 205.479 - 205.479 - 205.479 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan 96.755.697 - - 100.467.844 100.467.844 Loans
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 8.148.000 - - 8.064.722 8.064.722 receivables
Tagihan akseptasi 2.785.243 - - 2.785.243 2.785.243 Acceptance receivables
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain*) 780.208 - - 780.208 780.208 other assets*)
Jumlah aset 136.352.655 4.188.521 6.249.352 129.543.799 139.981.672 Total assets
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Liabilitas segera 867.049 - - 867.049 867.049 Obligation due immediately
Simpanan nasabah 101.863.992 - - 101.863.992 101.863.992 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 2.949.291 - - 2.949.291 2.949.291 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 224.098 - 224.098 - 224.098 Derivatives payable
Liabilitas akseptasi 2.809.494 - - 2.809.494 2.809.494 Acceptances payable
Surat berharga yang diterbitkan 8.329.214 - 8.255.865 - 8.255.865 Securities issued
Pinjaman diterima 3.984.540 - 4.109.732 - 4.109.732 Borrowings
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses and other
dan liabilitas lain-lain**) 531.900 - - 531.900 531.900 liabilities**)
Obligasi subordinasi 4.484.137 - 4.402.037 - 4.402.037 Subordinated bonds
Jumlah liabilitas 126.043.715 - 16.991.732 109.021.726 126.013.458 Total liabilities
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
Nilai wajar/Fair value
*) Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain terdiri atas piutang bunga-neto dan tagihan card center dan Mastercard
*) Prepayments and other assets consist of interests receivable-net and card center receivables and Mastercard
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri atas beban bunga yang masih harus dibayar
**) Accrued expenses and other liabilities consists of accrued interests
51. MANAJEMEN MODAL 51. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini, mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa mendatang, untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur permodalan Bank telah efisien.
The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s business expansion strategy currently, to sustain future development of the business, to meet regulator capital adequacy requirements and also to ensure the efficiency of Bank’s capital structure.
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
250
51. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 51. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan perkembangan ekonomi terkini dan hasil dari metode stress test. Bank senantiasa
akan menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risk appetite melalui proses perencanaan modal dan stress test, begitu pula dengan bisnis yang didasarkan pada permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.
Bank undertakes Capital Planning based on assessment and review of the capital situation in terms of the legal capital adequacy requirement, combined with assessment of economic outlooks and stress test result. Bank will continue to link financial and capital adequacy goals to risk appetite through the capital planning process and stress testing method as well as assess the businesses based on Bank’s capital and liquidity requirements.
Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data analisis.
The capital needs of the Bank are also discussed and planned on a routine basis supported by data analysis.
Rencana Permodalan disusun oleh Direksi sebagai bagian dari Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan yang optimal berdasarkan komponen permodalan yang berbeda untuk mendukung strategi Bank.
Capital Planning is prepared by Board of Directors as part of Bank’s Business Plan and is approved by the Board of Commissioners. Capital Planning ensures that adequate levels of capital and an optimum mix of the different components of capital are maintained to support Bank’s strategy.
Bank telah melakukan perhitungan kecukupan modal berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, dimana modal yang dimiliki diklasifikasikan dalam 2 Tier yaitu Modal Tier 1 dan Modal Tier 2.
Bank calculated its capital adequacy requirements using the prevailing BI regulation, where the regulatory capital is classified into two tiers: Tier 1 Capital and Tier 2 Capital.
Bank tidak memiliki modal tambahan yang memenuhi kriteria Modal Tier 3 sesuai dengan peraturan BI yang berlaku.
Bank does not have any other supplementary capital which meets the criteria of tier 3 Capital under prevailing BI Regulation.
Bank telah meningkatkan modal melalui rights issue sebesar Rp1.407.050 pada bulan April 2010 sebesar Rp1.500.854 pada bulan Juli 2013 dan sebesar Rp1.497.204 pada bulan Desember 2014. Bank juga telah menyelesaikan penerbitan Obligasi Subordinasi dengan realisasi sebesar Rp1.500.000 pada bulan Mei 2011, Rp500.000 pada bulan Desember 2011, Rp1.000.000 pada bulan Oktober 2012 dan Rp1.500.000 pada bulan Juli 2014.
The Bank had raised share capital through rights issuances of 1,407,050 in April 2010 Rp1,500,854 in July 2013 and Rp1,497,204 in December 2014. The Bank has also recently completed a Subordinated Debt issuance realisation of Rp1,500,000 in May 2011, Rp500,000 in December 2011, Rp1,000,000 in October 2012, and Rp1,500,000 in July 2014.
Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak eksternal sepanjang periode pelaporan, khususnya berkenaan dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).
Bank has complied with all externally imposed capital requirements throughout the reporting period, particularly regarding Capital Adequacy Ration (CAR) and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
251
51. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 51. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Kewajiban penyediaan modal Bank dengan memperhitungkan risiko kredit, risiko operasional dan risiko pasar:
The Bank’s capital adequacy ratio with consideration for credit, operational and market risks:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Konsolidasi Consolidated
Modal Capital
Tier I 13.105.170 13.251.453 Tier I
Tier II 4.514.694 4.938.051 Tier II
17.619.864 18.189.504 Total Capital
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets for
untuk Risiko Kredit 102.992.571 101.509.821 Credit Risk
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets for
untuk Risiko Operasional 14.560.948 13.443.897 Operational Risk
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets for
untuk Risiko Pasar 792.368 427.488 Market Risk
Rasio CET 1 11,07% 11,48% CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 11,07% 11,48% Tier 1 Ratio
Rasio Tier 2 3,81% 4,28% Tier 2 Ratio
Total rasio 14,89% 15,76% Ratio Total
Rasio kew ajiban penyediaan Minimum Capital Adequacy
modal minimum yang diw ajibkan 9 - 9,99%*) 9 - 9,99%*) Ratio required
Bank Bank Modal Capital
Tier I 11.402.897 12.281.016 Tier I
Tier II 4.453.069 4.655.887 Tier II
15.855.966 16.936.903 Total Capital
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets for
untuk Risiko Kredit 96.213.778 94.784.733 Credit Risk
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets for
untuk Risiko Operasional 11.293.246 10.273.665 Operational Risk
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets for
untuk Risiko Pasar 795.175 428.015 Market Risk
Rasio CET 1 10,53% 11,64% CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 10,53% 11,64% Tier 1 Ratio
Rasio Tier 2 4,11% 4,41% Tier 2 Ratio
Total rasio 14,64% 16,06% Ratio Total
Rasio kew ajiban penyediaan Minimum Capital Adequacy
modal minimum yang diw ajibkan 9 - 9,99%*) 9 - 9,99%*) Ratio required
Jumlah Modal
Jumlah Modal
*) Sesuai dengan PBI 15/12/2013 yang berlaku efektif 1 Januari 2014 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dimana Risiko Profil Bank adalah di tingkat 2/ According to PBI 15/12/2013 effective from January 1, 2014 on Capital Adequacy Ratio (CAR) in which the Risk Profile of the Bank is at level 2
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
252
52. INFORMASI LAINNYA 52. OTHER INFORMATION
a. Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas (sebelum
penyisihan kerugian penurunan nilai) berdasarkan jangka waktu kontraktual yang tersisa sejak tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember 2014, sampai dengan jatuh tempo adalah sebagai berikut:
a. Maturity analysis of assets and liabilities (before allowance for impairment losses) based on the remaining contractual period from September 30, 2015 and December 31, 2014, until maturity are as follows:
Tidak
mempunyai Lebih dari Lebih dari Lebih dari
tanggal 1 bulan s/d 3 bulan s/d 6 bulan s/d
jatuh tempo Sampai 3 bulan/ 6 bulan/ 12 bulan/
kontraktual/ dengan M ore than M ore than M ore than Lebih dari
No 1 bulan/ 1 month 3 months 6 months 12 bulan/
50010000_02 contractual Up to until until until M ore than Jumlah/
maturity 1 month 3 months 6 months 12 months 12 months Total
- 1.616.005 - - - - 1.616.005
- 10.175.057 - - - - 10.175.057 Bank Indonesia
- 2.062.215 - - - - 2.062.215
Indonesia dan bank lain - 12.519.061 5.000 - - - 12.524.061 Indonesia and other banks
- - - 243.219 189.803 281.167 714.189
4.552 278.181 183.661 428.818 155.395 7.814.504 8.865.111
- 120.974 64.505 37.643 48.881 245.979 517.982
- 6.449.677 5.674.264 8.345.010 19.254.398 63.831.002 103.554.351
Piutang pembiayaan konsumen - 34.881 76.949 139.185 548.766 7.178.549 7.978.330 Consumer financing receivables
- 609.424 842.552 946.918 142.104 - 2.540.998
aset lain-lain - neto 184.170 3.987.192 - - - - 4.171.362 other assets - net
188.722 37.852.667 6.846.931 10.140.793 20.339.347 79.351.201 154.719.661
- 863.428 - - - - 863.428
Giro - 18.255.974 - - - - 18.255.974 Demand deposits
Tabungan - 25.237.429 - - - - 25.237.429 Savings deposits
Deposito berjangka - 28.798.336 15.260.892 17.165.524 4.733.673 560.295 66.518.720 Time deposits
- 1.976.781 702.478 351.050 579.197 - 3.609.506
- 58.734 98.208 16.652 164.707 244.697 582.998
- 609.191 841.429 946.855 142.104 - 2.539.579
- 979.901 1.999.768 199.931 1.056.945 4.779.042 9.015.587
- 920.283 417.312 7.324 262.046 2.263.968 3.870.933
dan liabilitas lain-lain - 2.059.531 - - - 1.348.877 3.408.408 other liabilities
- - - - - 4.486.222 4.486.222
- 79.759.588 19.320.087 18.687.336 6.938.672 13.683.101 138.388.784
188.722 (41.906.921) (12.473.156) (8.546.543) 13.400.675 65.668.100 16.330.877
Assets
Kas Cash
Aset
Current accounts with
Borrowings
Accrued expenses andBeban yang masih harus dibayar
Liabilities
Giro pada Bank Indonesia
Placements with Bank
Efek-efek yang diperdagangkan Trading securities
Giro pada bank lain Current accounts with other banks
Derivatives receivable
Investasi keuangan Financial investments
Loans
Penempatan pada Bank
Tagihan derivatif
Kredit yang diberikan
Total liabilities
Aset (liabilitas) neto Net assets (liabilities)
Jumlah liabilitas
Liabilitas
Derivatives payable
Liabilitas akseptasi Acceptances payable
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Pinjaman diterima
Liabilitas derivatif
Obligations due immediately
(Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2015
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Tagihan akseptasi Acceptances receivable
Jumlah aset Total assets
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
Liabilitas segera
The original interim consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk
(d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk) DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
Tanggal 30 September 2015 dan Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
253
52. INFORMASI LAINNYA (lanjutan) 52. OTHER INFORMATION (continued)
Tidak
mempunyai Lebih dari Lebih dari Lebih dari
tanggal 1 bulan s/d 3 bulan s/d 6 bulan s/d
jatuh tempo Sampai 3 bulan/ 6 bulan/ 12 bulan/
kontraktual/ dengan M ore than M ore than M ore than Lebih dari
No 1 bulan/ 1 month 3 months 6 months 12 bulan/
contractual Up to until until until M ore than Jumlah/
maturity 1 month 3 months 6 months 12 months 12 months Total
- 2.195.531 - - - - 2.195.531
- 9.850.805 - - - - 9.850.805 Bank Indonesia
- 1.313.223 - - - - 1.313.223
Indonesia dan bank lain - 5.505.069 29.386 48.978 - - 5.583.433 Indonesia and other banks
- - - - 1.388 57.224 58.612
4.552 2.022.721 580.210 946.714 603.863 6.954.819 11.112.879
- 24.951 45.079 4.026 2.725 129.215 205.996
- 5.566.544 5.972.875 11.814.587 14.861.019 59.815.645 98.030.670
Piutang pembiayaan konsumen - 25.929 49.895 228.384 797.214 7.169.475 8.270.897 Consumer financing receivables
- 755.841 1.134.137 840.403 82.996 - 2.813.377
aset lain-lain - neto 177.065 3.546.119 - - - - 3.723.184 other assets - net
181.617 30.806.733 7.811.582 13.883.092 16.349.205 74.126.378 143.158.607
- 867.049 - - - - 867.049
Giro - 16.344.264 - - - - 16.344.264 Demand deposits
Tabungan - 23.454.717 - - - - 23.454.717 Savings deposits
Deposito berjangka - 31.581.748 18.656.032 7.094.463 4.374.269 358.499 62.065.011 Time deposits
- 2.263.689 32.761 101.057 551.784 - 2.949.291
- 3.606 48.977 24.327 21.788 125.400 224.098
- 751.958 1.134.137 840.403 82.996 - 2.809.494
- - 619.877 999.962 1.673.973 5.035.402 8.329.214
- 1.087.254 498.699 212.782 327.582 1.858.223 3.984.540
dan liabilitas lain-lain - 1.992.170 - - - 1.081.311 3.073.481 other liabilities
- - - - - 4.484.137 4.484.137
- 78.346.455 20.990.483 9.272.994 7.032.392 12.942.972 128.585.296
181.617 (47.539.722) (13.178.901) 4.610.098 9.316.813 61.183.406 14.573.311
Derivatives payable
Acceptances payable
Prepayments and
Obligations due immediately
Liabilitas akseptasi
Liabilitas derivatif
Jumlah aset Total assets
Liabilitas segera
LiabilitiesLiabilitas
Beban dibayar dimuka dan
Assets
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Aset (liabilitas) neto Net assets (liabilities)
Surat berharga yang diterbitkan
Jumlah liabilitas Total liabilities
Pinjaman diterima Borrowings
Securities issued
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses and
Tagihan akseptasi Acceptances receivable
Loans
Current accounts with
Cash
Current accounts with other banks
Placements with Bank
Derivatives receivable
Trading securities
Financial investments
Kredit yang diberikan
31 Desember/December 31, 2014
(Diaudit/Audited )
Efek-efek yang diperdagangkan
Tagihan derivatif
Penempatan pada Bank
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Investasi keuangan
Aset
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
254
52. INFORMASI LAINNYA (lanjutan) 52. OTHER INFORMATION (continued)
Langkah yang diambil oleh Bank dan anak perusahaan sehubungan dengan ketidaksesuaian aset dan liabilitas moneter yang jatuh tempo sampai dengan satu bulan dan antara satu sampai dengan tiga bulan, adalah meningkatkan pelayanan kepada nasabah serta menawarkan produk dan bunga yang menarik kepada nasabah untuk menjaga stabilitas dan kontinuitas jumlah simpanan. Di samping itu, Bank dan anak perusahaan juga mengintensifkan usaha penagihan kepada debitur bermasalah dan memperoleh fasilitas pinjaman dari berbagai bank baik dari dalam maupun luar negeri.
In relation to the mismatch of the Bank and subsidiaries’ monetary assets and liabilities that mature up to one month and between one and three months, the Bank has plans to improve its services to customers, to offer interesting products and interests to customers to maintain stability and continuity in deposit amounts. In addition, the Bank and subsidiaries has intensified its efforts in the collection of non-performing debtors and is in the process of negotiation to obtain certain borrowing facilities from both local and offshore banks.
b. Per 30 September 2015 dan 31 Desember
2014, tidak terdapat pelampauan dan pelanggaran Batas Maksimum Pemberian Kredit seperti yang ditentukan dalam Peraturan Bank Indonesia.
b. As of September 30, 2015 and December 31, 2014, there were no excess and violation of the Legal Lending Limit, as stipulated in Bank Indonesia Regulation.
c. Efektif tanggal 31 Oktober 2011, Bank telah
mengadakan perjanjian sewa gedung kantor yang tidak dapat dibatalkan untuk periode selama 12 (dua belas) tahun hingga 30 Oktober 2023, dengan luas ruangan sebesar 38.344,77m
2 di Sentral Senayan III.
Total komitmen sewa (termasuk biaya jasa) selama periode sewa adalah sebesar USD100.224.088 (nilai penuh). Pembayaran atas sewa dilakukan secara triwulanan di muka.
c. Effective October 31, 2011, the Bank entered into an irrevocable office space lease agreement for a period of 12 (twelve) years up to October 30, 2023, covering a total office space of approximately 38,344.77 square meters in Sentral Senayan III. The total lease commitment (including service charges) for the duration of the lease is USD100,224,088 (full amount). The payment terms of the lease is in advance on a quarterly basis.
53. PENERAPAN PERTAMA KALI PSAK 24 (REVISI 2013)
53. FIRST TIME IMPLEMENTATION OF SFAS 24 (REVISED 2013)
Sejak 1 Januari 2015, Bank dan entitas anak telah menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja”, yang mengatur perlakuan akuntansi dan pengungkapan atas imbalan kerja.
Starting January 1, 2015, the Bank and subsidiaries has adopted SFAS No. 24 (Revised 2013), “Employee Benefits”, which regulates accounting treatment and disclosure of employee benefit.
Penerapan PSAK No. 24 (Revisi 2013) berlaku secara retrospektif sehingga laporan keuangan konsolidasian posisi 31 Desember 2014, 30 September 2014 dan 1 Januari 2014 telah disajikan kembali dan disesuaikan dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013).
The implementation of SFAS No. 24 (Revised 2013) is effective retrospectively so that the consolidated financial statement as of December 31, 2014, September 30, 2014 and January 1, 2014 has been restated and adjusted in accordance with SFAS No. 24 (Revised 2013).
Pengaruh penerapan pertama kali PSAK No. 24 (Revisi 2013) untuk laporan keuangan konsolidasian per tanggal 31 Desember 2014, 30 September 2014 dan 1 Januari 2014 adalah sebagai berikut:
The effect of first time implementation of SFAS No. 24 (Revised 2013) on the consolidated financial statement as of December 31, 2014, September 30, 2014 and January 1, 2014 are as follows:
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
255
53. PENERAPAN PERTAMA KALI PSAK 24 (REVISI 2013) (lanjutan)
53. FIRST TIME IMPLEMENTATION OF SFAS 24 (REVISED 2013) (continued)
Penyesuaian
sehubungan dengan
penerapan awal PSAK
24 (Revisi 2013)/
Sebelum Adjustments of first Setelah
disesuaikan/ implementation of disesuaikan/
Before SFAS 24 (Revised As
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Interim adjusted 2013) adjusted Interim Consolidated statements of Financial Position
31 Desember 2014 December 31, 2014
Aset Assets
Aset pajak tangguhan 428.552 46.745 475.297 Deferred tax assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas pajak tangguhan 116.680 (4.890) 111.790 Deferred tax liabilities
Beban yang masih harus dibayar dan liabiltas lain 2.866.942 206.539 3.073.481 Accrued expenses and other liabilities
Ekuitas Assets
Kerugian aktuarial atas program manfaat pasti - (205.051) (205.051) Actuarial losses on defined benefit plan
Saldo laba 5.989.649 55.721 6.045.370 Retained earnings
Kepentingan non-pengendali 207.851 (5.574) 202.277 Non-controlling interest
1 Januari 2014 January 1, 2014
Aset Assets
Aset pajak tangguhan 395.518 54.112 449.630 Deferred tax assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas pajak tangguhan 103.026 (5.071) 97.955 Deferred tax liabilities
Beban yang masih harus dibayar dan liabiltas lain-lain 2.754.135 236.736 2.990.871 Accrued expenses and other liabilities
Ekuitas Equity
Kerugian aktuarial atas program manfaat pasti - (218.003) (218.003) Actuarial losses on defined benefit plan
Saldo laba 5.368.385 46.232 5.414.617 Retained earnings
Kepentingan non-pengendali 194.042 (5.782) 188.260 Non-controlling interest
Penyesuaian
sehubungan dengan
penerapan awal PSAK
24 (Revisi 2013)/
Sebelum Adjustments of first Setelah
disesuaikan/ implementation of disesuaikan/
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Before SFAS 24 (Revised As Interim Consolidated statements of Profit or Loss
Konsolidasian Interim adjusted 2013) adjusted and Other Comprehensive Income
30 September 2014 September 30, 2014
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Tenaga kerja 1.632.535 (9.812) 1.622.723 Personnel
Beban pajak - neto (122.584) (2.453) (125.037) Tax expenses - net
Laba periode berjalan 355.349 7.359 362.708 Income for the period
Pendapatan komprehensif lainnya: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Items that will not be reclassified to profit or loss
Keuntungan aktuarial atas program manfaat pasti - 12.836 12.836 Actuarial gains on defined benefit plan
Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan Income tax relating to components of other
komprehensif lainnya - (3.209) (3.209) comprehensive income
Laba periode berjalan yang dapat diatribusikan kepada: Income for the period attributable to:
Pemilik entitas induk 339.741 7.116 346.857 Equity holders of the parent company
Kepentingan non-pengendali 15.608 243 15.851 Non-controlling interest
Total comprehensive income for the period
Jumlah laba komprehensif selama periode berjalan attributable to:
Pemilik entitas induk 357.230 16.830 374.060 Equity holders of the parent company
Kepentingan non-pengendali 15.608 156 15.764 Non-controlling interest
Penyesuaian
sehubungan dengan
penerapan awal PSAK
24 (Revisi 2013)/
Sebelum Adjustments of first Setelah
disesuaikan/ implementation of disesuaikan/
Before SFAS 24 (Revised As
Laporan Arus Kas Konsolidasian Interim adjusted 2013) adjusted Interim Consolidated Statements of Cash Folws
30 September 2014 September 30, 2014
Kas neto digunakan untuk aktivitas operasi (4.283.468) (156) (4.283.624) Net cash used in operating activities
Kas neto diperoleh dari aktivitas pendanaan 3.665.198 156 3.665.354 Net cash provided by financing activities
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
256
54. INFORMASI KEUANGAN CABANG SYARIAH 54. FINANCIAL INFORMATION ON SHARIA BRANCH
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
ASET ASSETS
Kas 3.233 1.940 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 3.573.743 1.367.840 Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain 732.684 151 Placements with other banks
Surat berharga yang dimiliki 931.899 120.000 Marketable securities
Pembiayaan berbasis piutang 2.853.197 2.740.360 Receivables financing
Pembiayaan bagi hasil 5.153.780 2.893.403 Profit sharing financing
Pembiayaan sew a 122.977 45.253 Lease financing
Dikurangi : Cadangan kerugian penurunan nilai Less : Allowance for impairment losses on
aset produktif earning assets
Individual (110.279) (3.491) Individual
Kolektif (62.680) (84.450) Collective
Aset tetap dan inventaris 4.141 4.409 Fixed assets and inventories
Aset non-produktif 9.062 6.385 Non-earning assets
Aset lainnya 135.666 87.285 Other assets
JUMLAH ASET 13.347.423 7.179.085 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Dana simpanan wadiah 448.571 308.841 Wadiah demand deposits
Dana investasi non- profit sharing 5.151.953 3.850.036 Non-profit sharing investment deposits
Liabilitas kepada bank lain 27.497 21.612 Liabilities to other banks
Surat berharga yang diterbitkan 300.000 300.000 Securities issued
Liabilitas lainnya 232.683 34.786 Other liabilities
Dana usaha 6.662.857 2.378.923 Business funds
EKUITAS EQUITY
Saldo laba 523.862 284.887 Retained earnings
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 13.347.423 7.179.085 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
KOMITMEN DAN KONTINJENSI COM M ITM ENTS AND CONTINGENCIES
KEWAJIBAN KOMITMEN COM M ITM ENTS LIABILITIES
Fasilitas pembiayaan kepada Unused loan commitments
nasabah yang belum ditarik 506.086 49.713 granted to customers
TAGIHAN KONTINJENSI CONTINGENT RECEIVABLES
Pendapatan margin dalam penyelesaian 13.557 6.386 Past due margin revenues
Lainnya - 1.902 Others
13.557 8.288
KEWAJIBAN KONTINJENSI CONTINGENT LIABILITIES
Garansi yang diberikan 366.250 309.625 Guarantees issued
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
257
54. INFORMASI KEUANGAN CABANG SYARIAH (lanjutan)
54. FINANCIAL INFORMATION ON SHARIA BRANCH (continued)
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOM E AND
OPERASIONAL PENYALURAN DANA EXPENSES FROM FUND DISTRIBUTION
PENDAPATAN PENYALURAN DANA INCOM E FROM FUND DISTRIBUTION
Pendapatan dari Piutang 287.192 266.194 Income from Receivables
Pendapatan dari Bagi Hasil 244.169 72.465 Income from Profit Sharing
Lainnya 62.385 36.363 Others
JUMLAH PENDAPATAN TOTAL INCOME FROM
PENYALURAN DANA 593.746 375.022 FUND DISTRIBUTION
BAGI HASIL UNTUK PROFIT SHARING FOR
PEMILIK DANA INVESTASI INVESTORS
Non Profit Sharing 130.679 112.438 Non Profit Sharing
JUMLAH BAGI HASIL 130.679 112.438 TOTAL PROFIT SHARING
PENDAPATAN SETELAH INCOM E AFTER PROFIT
DISTRIBUSI BAGI HASIL 463.067 262.584 SHARING DISTRIBUTION
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL OPERATING INCOM E AND EXPENSES
SELAIN PENYALURAN DANA OTHER THAN FUND DISTRIBUTION
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING INCOM E
Commission/provision/fee and
Komisi/provisi/fee dan administrasi 6.851 2.176 administration
Pendapatan lainnya 42.874 19.708 Other income
JUMLAH PENDAPATAN TOTAL OTHER OPERATING
OPERASIONAL LAINNYA 49.725 21.884 INCOM E
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES
Beban bonus wadiah 2.920 2.060 Wadiah bonus expenses
Kerugian penurunan nilai aset Provisions for Impairment losses of financial
keuangan (impairment) 107.683 98.682 assets (Impairment)
Kerugian penurunan nilai aset lainnya Impairment losses of other assets
(non keuangan) 982 - (non financial)
Beban tenaga kerja 25.708 17.907 Personnel expenses
Beban lainnya 134.378 124.549 Other expenses
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL TOTAL OTHER OPERATING
LAINNYA 271.671 243.198 EXPENSES
BEBAN OPERASIONAL
LAINNYA - NETO (221.946) (221.314) OTHER OPERATING EXPENSES - NET
LABA OPERASIONAL 241.121 41.270 OPERATING INCOM E
PENDAPATAN DAN BEBAN NON-OPERASIONAL NON-OPERATING INCOM E AND EXPENSES
Keuntungan penjabaran Gains from the translation of
transaksi valuta asing 1.391 243 foreign currency
Beban non-operasional lainnya (3.537) (108) Other non-operating expenses
(RUGI)/LABA NON-OPERASIONAL (2.146) 135 NON-OPERATING (LOSSES)/INCOM E
LABA PERIODE BERJALAN 238.975 41.405 INCOM E FOR THE PERIOD
The original interim consolidated financial statements included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2015 and for the Nine-Month
Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
258
55. PERNYATAAN STÁNDAR AKUNTANSI KEUANGAN BARU
55. NEW REVISED STATEMENT OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
Berikut ini ikhtisar Pernyataan Standar Akuntansi keuangan baru yang baru-baru ini telah disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan yang dipandang relevan terhadap pelaporan keuangan Bank namun belum berlaku efektif untuk laporan keuangan tahun 2015:
The following summarizes the new Statement of Financial Accounting Standards that was recently issued by Indonesian Financial Accounting Standard Board that is considered relevant to the financial reporting of the Bank but not yet effective for 2015 financial statements:
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2016:
Effective on or after January 1, 2016:
PSAK No. 110 (Revisi 2015), “Akuntansi
Sukuk”.
SFAS No. 101 (Revised 2015), “Sukuk Accounting”.
Penerapan dini sebelum 1 Januari 2016 diijinkan. Early adoption prior to January 1, 2016 is
permitted.
Pada saat penerbitan laporan keuangan konsolidasian, manajemen masih mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan yang disesuaikan tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan konsolidasian.
As of the issuance date of these consolidated financial statements, the Bank is still evaluating the potential impact of these new standard on the consolidated financial statements.
56. REKLASIFIKASI AKUN 56. RECLASSIFICATION ACCOUNTS
Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian interim untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2014 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian interim untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 sebagai berikut:
The interim consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income for nine-month period ended September 30, 2014 has been reclassified to conform with the presentation of the interim consolidated statements of comprehensive income for nine-month period ended September, 2015 as follow:
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
Konsolidasian Interim
Setelah
reklasifikasi/After
reclassification
Sebelum
reklasifikasi/Before
reclassification
Interim Consolidated Statements of Profit or Loss and Other
Comprehensive Income
Pendapatan operasional lainnya 1.021.713 1.115.769 Other operating income
Beban umum dan administrasi 2.068.628 2.162.684 General and administrative expenses
Periode sembilan bulan yang berakhir pada
tanggal 30 September 2014/ Nine -month
period ended September 30, 2014
57. INFORMASI TAMBAHAN 57. SUPPLEMENTARY INFORMATION
Informasi berikut pada Appendix 1 sampai dengan Appendix 4 adalah informasi tambahan PT Bank Maybank Indonesia Tbk, entitas induk saja, yang menyajikan penyertaan Bank pada entitas anak berdasarkan metode biaya.
The following supplementary information of PT Bank Maybank Indonesia Tbk, parent company only, on Appendix 1 to Appendix 4, presents the Bank’s investments in subsidiaries under the cost method.
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 1
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM - ENTITAS INDUK
Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF FINANCIAL POSITION - PARENT COMPANY
As of September 30, 2015 (Unaudited) (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
30 September/ 31 Desember/ 1 Januari/
September 30, December 31, January 1,
2015 2014*) 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Unaudited) Audited) Unaudited)
ASET
Kas 1.591.085 2.182.836 2.316.633 Cash
Giro pada Bank Indonesia 10.175.057 9.850.805 9.249.766 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain Current accounts with other banks
Pihak berelasi 3.151 61 2 Related parties
Pihak ketiga 1.953.931 959.963 547.657 Third parties
1.957.082 960.024 547.659
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (7.488) (149) (234) impairment losses
Giro pada bank lain - neto 1.949.594 959.875 547.425 Current accounts with other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 12.518.061 5.583.433 6.466.565 and other banks
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (1.264) (1.000) (600) impairment losses
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - neto 12.516.797 5.582.433 6.465.965 and other banks - net
Efek-efek yang diperdagangkan 714.189 58.612 479.889 Trading securities
Investasi keuangan Financial investments
Pihak berelasi 753.414 602.215 578.505 Related parties
Pihak ketiga 8.865.111 11.112.879 13.207.308 Third parties
9.618.525 11.715.094 13.785.813
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (310.840) (239.775) (234.249) impairment losses
Investasi keuangan - neto 9.307.685 11.475.319 13.551.564 Financial investments - net
Tagihan derivatif Derivatives receivable
Pihak berelasi 17.832 4.710 3.673 Related parties
Pihak ketiga 500.150 201.286 755.013 Third parties
517.982 205.996 758.686
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (5.476) (517) - impairment losses
Tagihan derivatif - neto 512.506 205.479 758.686 Derivatives receivable - net
Kredit yang diberikan Loans
Pihak berelasi 330.266 343.915 210.605 Related parties
Pihak ketiga 102.867.444 97.772.675 95.294.828 Third parties
103.197.710 98.116.590 95.505.433
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (2.095.131) (1.274.464) (969.080) impairment losses
Kredit yang diberikan - neto 101.102.579 96.842.126 94.536.353 Loans - net
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
ASSETS
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 1
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM - ENTITAS INDUK (lanjutan)
Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF FINANCIAL POSITION - PARENT COMPANY (continued)
As of September 30, 2015 (Unaudited) (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
30 September/ 31 Desember/ 1 Januari/
September 30, December 31, January 1,
2015 2014*) 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Unaudited) Audited) Unaudited)
ASET (lanjutan) ASSETS (continued)
Tagihan akseptasi 2.540.998 2.813.377 1.635.902 Acceptances receivable
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - (28.134) (11.950) impairment losses
Tagihan akseptasi - neto 2.540.998 2.785.243 1.623.952 Acceptances receivable - net
Aset pajak tangguhan 439.033 461.556 440.106 Deferred tax assets
Aset tetap 2.187.264 2.100.878 1.888.526 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (1.154.073) (1.023.597) (861.537) Less: Accumulated depreciation
Aset tetap - neto 1.033.191 1.077.281 1.026.989 Fixed assets - net
Aset tidak berw ujud - neto 199.327 214.469 162.938 Intangible assets - net
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain other assets
Pihak berelasi 3.034 3.732 30.242 Related parties
Pihak ketiga 3.930.360 3.519.308 3.189.411 Third parties
3.933.394 3.523.040 3.219.653
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (24.028) (18.197) (17.112) Allowance for impairment losses
Penyisihan kerugian (20.290) (20.572) (23.399) Allowance for possible losses
Beban dibayar dimuka dan Prepayments and
aset lain-lain - neto 3.889.076 3.484.271 3.179.142 other assets - net
JUMLAH ASET 145.971.117 135.180.305 134.339.408 TOTAL ASSETS
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 1
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM - ENTITAS INDUK (lanjutan)
Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF FINANCIAL POSITION - PARENT COMPANY (continued)
As of September 30, 2015 (Unaudited) (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
30 September/ 31 Desember/ 1 Januari/
September 30, December 31, January 1,
2015 2014*) 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Unaudited) Audited) Unaudited)
Liabilitas segera 652.650 545.121 400.566 Obligations due immediately
Simpanan nasabah Deposits from customers
Pihak berelasi 531.205 532.610 233.022 Related parties
Pihak ketiga 109.923.664 101.792.160 107.159.863 Third parties
110.454.869 102.324.770 107.392.885
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Pihak berelasi 371.220 551.449 467.418 Related parties
Pihak ketiga 3.238.286 2.397.842 588.090 Third parties
3.609.506 2.949.291 1.055.508
Liabilitas derivatif Derivatives payable
Pihak berelasi 16.074 6.780 85.474 Related parties
Pihak ketiga 566.924 217.318 708.984 Third parties
582.998 224.098 794.458
Liabilitas akseptasi Acceptances payable
Pihak berelasi 3.317 9.948 - Related parties
Pihak ketiga 2.536.262 2.799.546 1.635.902 Third parties
2.539.579 2.809.494 1.635.902
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Pihak berelasi 852.320 1.452.185 1.466.321 Related parties
Pihak ketiga 4.704.095 3.020.920 3.675.455 Third parties
5.556.415 4.473.105 5.141.776
Pinjaman diterima Borrowings
Pihak berelasi 708.607 - 121.700 Related parties
Pihak ketiga 23.560 898.735 366.396 Third parties
732.167 898.735 488.096
Utang pajak 220.516 144.294 236.824 Taxes payable
Beban yang masih harus dibayar Accrued expenses
dan liabilitas lain-lain and other liabilities
Pihak berelasi 52.342 55.049 50.519 Related parties
Pihak ketiga 3.080.061 2.704.274 2.550.858 Third parties
3.132.403 2.759.323 2.601.377
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Pihak berelasi 1.583.143 1.581.986 307.909 Related parties
Pihak ketiga 2.903.079 2.902.151 2.681.525 Third parties
4.486.222 4.484.137 2.989.434
JUMLAH LIABILITAS 131.967.325 121.612.368 122.736.826 TOTAL LIABILITIES
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 1
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM - ENTITAS INDUK (lanjutan)
30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF FINANCIAL POSITION - PARENT COMPANY (continued) September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 31 Desember/ 1 Januari/
September 30, December 31, January 1,
2015 2014*) 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Unaudited) Audited) Unaudited)
Modal Saham Share Capital
Modal Dasar - Authorized Capital -
476.608.857.231 saham per 476,608,857,231 shares
30 September 2015, as of September 30, 2015,
31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014 December 31, 2014 and January 1, 2014
terdiri dari: consisting of:
388.146.231 saham Seri A 388,146,231 Series A
dengan nilai nominal shares with a par value of
Rp900 (nilai penuh) Rp900 (full amount)
per saham; per share;
8.891.200.000 saham Seri B 8,891,200,000 Series B shares
dengan nilai nominal with a par value of
Rp225 (nilai penuh) Rp225 (full amount)
per saham; dan per share; and
467.329.511.000 saham Seri D 467,329,511,000 Series D
dengan nilai nominal Rp22,50 shares with a par value of Rp22.50
(nilai penuh) per saham (full amount) per share
Modal ditempatkan dan
disetor penuh Issued and paid-up capital
388.146.231 saham Seri A, 388,146,231 Series A Shares
8.891.200.000 saham Seri B 8,891,200,000 Series B shares
dan 58.467.494.499 saham Seri D and 58,467,494,499 Series D shares
per 30 September 2015 dan as of September 30, 2015 and
31 Desember 2014 December 31, 2014
388.146.231 saham Seri A, 388,146,231 Series A Shares
8.891.200.000 saham Seri B 8,891,200,000 Series B shares
dan 51.692.810.426 saham Seri D and 51,692,810,426 Series D shares
per 1 Januari 2014 3.665.370 3.665.370 3.512.940 as of January 1, 2014
Tambahan modal disetor 4.555.587 4.555.587 3.219.051 Additional paid-in capital
Selisih kurs karena penjabaran Differences arising from the
laporan keuangan dalam mata uang asing 41.583 21.071 18.060 translation of foreign currency
financial statements
Kerugian yang belum
direalisasi atas perubahan nilai
w ajar investasi keuangan Unrealized losses on changes
yang tersedia untuk dijual - in fair value of available-for-sale
setelah pajak tangguhan (120.374) (64.659) (105.743) financial investments - net of deferred tax
Kerugian aktuarial atas program manfaat pasti Actuarial losses on defined benefit plan
- setelah pajak tangguhan (126.056) (193.777) (207.866) - net of deferred tax
Cadangan umum 376.656 341.730 264.475 General reserve
Saldo laba 5.611.026 5.242.615 4.901.665 Retained earnings
JUMLAH EKUITAS 14.003.792 13.567.937 11.602.582 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 145.971.117 135.180.305 134.339.408 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
EKUITAS EQUITY
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 2
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN INTERIM -
ENTITAS INDUK Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir
pada Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME -
PARENT COMPANY For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL OPERATING INCOM E AND EXPENSES
Pendapatan dan beban bunga Interest income and expenses
Pendapatan bunga 9.068.009 8.803.497 Interest income
Beban bunga 5.007.985 5.155.084 Interest expense
Pendapatan bunga neto 4.060.024 3.648.413 Net interest income
Pendapatan/(beban) operasional lainnya Other operating income/(expenses)
Pendapatan operasional lainnya: Other operating income:
Provisi dan komisi selain Fees and commissions
dari kredit yang diberikan 291.932 272.200 other than from loans
Keuntungan/(kerugian) transaksi Gains/(losses) on foreign exchange
mata uang asing - neto 146.385 (74.436) transactions - net
Keuntungan penjualan efek-efek Gains on sale of
yang diperdagangkan dan trading securities and
investasi keuangan - neto 10.290 92.396 financial investment - net
Pendapatan lainnya 662.818 517.480 Other fee income
Jumlah pendapatan operasional Total other operating
lainnya 1.111.425 807.640 income
Beban operasional lainnya: Other operating expenses:
Penyisihan kerugian penurunan nilai Provision for
atas instrumen keuangan impairment losses on financial
- neto 1.309.114 1.300.847 instruments - net
Penyisihan/(pemulihan) kerugian atas Provision/(reversal) for possible losses
aset non-produktif 424 (31) on non-earning assets
Penurunan/(kenaikan) nilai efek-efek Decrease/(increase) in value of
yang diperdagangkan - neto 563 (1.209) trading securities - net
Umum dan administrasi 1.848.123 1.683.894 General and administrative
Tenaga kerja 1.489.433 1.288.169 Personnel
Jumlah beban Total other operating
operasional lainnya 4.647.657 4.271.670 expenses
Beban operasional Other operating expenses -
lainnya - neto (3.536.232) (3.464.030) net
PENDAPATAN
OPERASIONAL - NETO 523.792 184.383 OPERATING INCOM E - NET
PENDAPATAN/(BEBAN) NON-OPERATING
NON-OPERASIONAL - NETO 16.429 (551) INCOM E/(EXPENSES) - NET
LABA SEBELUM
BEBAN PAJAK 540.221 183.832 INCOM E BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK - NETO (136.884) (49.181) TAX EXPENSE - NET
LABA PERIODE BERJALAN 403.337 134.651 INCOM E FOR THE PERIOD
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement o SFAS 24 (Revised 2013)
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 2
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN INTERIM -
ENTITAS INDUK (lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir
Pada tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME -
PARENT COMPANY (continued) For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Pendapatan komprehensif lainnya: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi: Items that will not be reclassified to profit or loss:
Keuntungan aktuarial atas program manfaat pasti 90.293 14.089 Actuarial gains on defined benefit plan
Pajak penghasilan terkait dengan komponen Income tax relating to components of other
pendapat komprehensif lainnya (22.572) (3.522) comprehensive income
67.721 10.567
Items that may be reclassified subsequently to
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi: profit or loss:
Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan Differences arising from the translation of foreign
dalam mata uang asing 20.512 421 currency financial statements
Mutasi sehubungan dengan perubahan Mutation in respect of
nilai w ajar investasi keuangan yang fair value change of available-for-sale
tersedia untuk dijual (119.181) 24.199 financial investment
Pajak penghasilan terkait dengan komponen Income tax relating to components of
pendapatan komprehensif lainnya 63.466 (6.050) other comprehensive income
(35.203) 18.570
Laba komprehensif lainnya - setelah pajak 32.518 29.137 Other comprehensive income - net of tax
Jumlah laba komprehensif selama periode
berjalan 435.855 163.788 Total comprehensive income for the period
Laba periode berjalan yang
dapat diatribusikan kepada: Income for the period attributable to:
Pemilik entitas induk 403.337 134.651 Equity holders of the parent company
Jumlah laba komprehensif selama periode berjalan Total comprehensive income
yang dapat diatribusikan kepada: for the period attributable to:
Pemilik entitas induk 435.855 163.788 Equity holders of the parent company
LABA PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE
(nilai penuh) 6 2 (full amount)
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 3
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS INTERIM - ENTITAS INDUK Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY - PARENT COMPANY For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Kerugian yang belum direalisasi atas
Selisih kurs perubahan nilai wajar Kerugian karena penjabaran investasi keuangan aktuarial ataslaporan keuangan yang tersedia untuk program
dalam mata dijual - setelah pajak manfaat pasti -
uang asing/ tangguhan/ setelah pajakTambahan Differences Unrealized losses tangguhan/
modal arising from on changes Actuarial losses
Modal disetor/ the translation in fair value of on defined Cadangan Saldo
saham/ Additional of foreign available-for-sale benefit plan- umum/ laba/Share paid-in currency financial financial investments - net of General Retained Jumlah/capital capital statements net of deferred tax deferred tax reserve earnings Total
Saldo 31 Desember 2014*) 3.665.370 4.555.587 21.071 (64.659) (193.777) 341.730 5.242.615 13.567.937 Balance as of December 31, 2014*)
Kenaikan atas selisih kurs karena Increase in foreign exchange differences arising from
penjabaran laporan keuangan the translation of overseas branches' foreign currency
cabang luar negeri dalam mata uang asing - - 20.512 - - - - 20.512 financial statements
Perubahan kerugian yang belum direalisasi atas Mutation of unrealized gains on changes in fair value of
perubahan nilai wajar investasi keuangan yang available-for-sale financial investments -
tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan - - - (55.715) - - - (55.715) net of deferred tax
Keuntungan aktuarial atas program manfaat Actuarial gains on defined benefit plan-
pasti - setelah pajak tangguhan - - - - 67.721 - - 67.721 net of deferred tax
Pembentukan cadangan umum - - - - - 34.926 (34.926) - Allocation for general reserve
Laba periode berjalan yang dapat Income for the period attributable to
diatribusikan kepada pemilik entitas induk - - - - - - 403.337 403.337 equity holder of the parent company
Saldo 30 September 2015 (Tidak Diaudit) 3.665.370 4.555.587 41.583 (120.374) (126.056) 376.656 5.611.026 14.003.792 Balance as of September 30, 2015 (Unaudited)
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
Dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent company
The original interim supplementary interim financial information included here in are in the Indonesian language.
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS INTERIM - ENTITAS INDUK (lanjutan)
Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit)
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY - PARENT COMPANY (continued)
For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Appendix 3
Kerugian yang
belum direalisasi atasSelisih kurs perubahan nilai wajar Kerugian
karena penjabaran investasi keuangan aktuarial ataslaporan keuangan yang tersedia untuk program
dalam mata dijual - setelah pajak manfaat pasti -uang asing/ tangguhan/ setelah pajak
Tambahan Differences Unrealized losses tangguhan/modal arising from on changes Actuarial losses
Modal disetor/ the translation in fair value of on defined Cadangan Saldosaham/ Additional of foreign available-for-sale benefit plan- umum/ laba/Share paid-in currency financial financial investments - net of General Retained Jumlah/capital capital statements net of deferred tax deferred tax reserve earnings Total
Saldo 31 Desember 2013*) 3.512.940 3.219.051 18.060 (105.743) - 264.475 4.855.376 11.764.159 Balance as of December 31, 2013*)
Dampak atas penerapan awal Effect of first implementation of
PSAK 24 (Revisi 2013) - - - - (207.866) - 46.289 (161.577) SFAS 24 (Revised 2013)
3.512.940 3.219.051 18.060 (105.743) (207.866) 264.475 4.901.665 11.602.582
Kenaikan atas selisih kurs karena Increase in foreign exchange differences arising
penjabaran laporan keuangan cabang from the translation of overseas branches' foreign currency
luar negeri dalam mata uang asing - - 421 - - - - 421 financial statements
Perubahan keuntungan yang belum direalisasi atas perubahan nilai Mutation of unrealized gains on changes in fair value of
wajar investasi keuangan yang tersedia untuk dijual - setelah available-for-sale financial investments -
pajak tangguhan - - - 18.149 - - - 18.149 net of deferred tax
Keuntungan aktuarial atas program manfaat pasti Actuarial gains on defined benefit plan -
- setelah pajak tangguhan - - - - 10.567 - 10.567 net of deferred tax
Pembentukan cadangan umum - - - - - 77.255 (77.255) - Allocation for general reserve
Laba periode berjalan yang dapat Income for the period attributable to
diatribusikan kepada pemilik entitas induk - - - - - - 134.651 134.651 equity holder of the parent company
Saldo 30 September 2014*) (Diaudit) 3.512.940 3.219.051 18.481 (87.594) (197.299) 341.730 4.959.061 11.766.370 Balance as of September 30, 2014*) (Audited)
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
Dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/Attributable to equity holders of the parent company
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 4
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN ARUS KAS INTERIM - ENTITAS INDUK
Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2015
(Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF CASH FLOWS - PARENT COMPANY
For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015
(Unaudited) (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Bunga yang diperoleh 9.312.711 9.172.376 Interest received
Bunga yang dibayar (5.012.161) (5.106.553) Interest paid
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
yang dibayar (1.523.963) (1.567.854) paid
Tenaga kerja dan tunjangan
yang dibayar (1.407.632) (1.182.398) Personnel expenses paid
Pendapatan operasional lainnya
yang diterima 827.472 422.454 Other operating income received
Penerimaan/(pembayaran) dari pendapatan/(beban) Non-operating income/(expense)
non-operasional - neto 15.671 (754) received/(paid) - net
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
sebelum perubahan aset activities before changes in
dan liabilitas operasi 2.212.098 1.737.271 operating assets and liabilities
(Increase)/decrease in operating
(Kenaikan)/penurunan aset operasi: assets:
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 78.364 117.660 and other banks
Efek-efek yang diperdagangkan (656.141) (663.693) Trading securities
Tagihan atas w esel ekspor (161.471) (277.699) Receivables from export bills
Kredit yang diberikan (5.650.872) (2.641.080) Loans
Beban dibayar dimuka dan aset lain-lain (404.840) (799.251) Prepayments and other assets
Kenaikan/(penurunan) liabilitas Increase/(decrease) in operating
operasi: liabilities:
Liabilitas segera 107.529 174.167 Obligations due immediately
Simpanan dari nasabah dan Deposits from customers and
bank lain 8.790.314 (1.078.608) other banks
Liabilitas lain-lain 164.943 34.260 Other liabilities
Kas neto diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided by/(used in)
aktivitas operasi 4.479.924 (3.396.973) operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Penjualan efek-efek dan obligasi Sales of marketable securities
rekapitalisasi pemerintah and government recapitalization bonds
tersedia untuk dijual 2.005.328 1.651.321 available-for-sale
Penerimaan dari penjualan aset tetap 891 1.066 Proceeds from sale of fixed assets
Pembelian efek-efek yang Purchase of securities
dibeli dengan janji dijual kembali - (86.499) purchased under resale agreements
Pembelian aset tetap (97.820) (122.260) Acquisition of fixed assets
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas investasi 1.908.399 1.443.628 investing activities
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 4
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
LAPORAN ARUS KAS INTERIM - ENTITAS INDUK (lanjutan)
Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2015 (Tidak Diaudit)
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
INTERIM STATEMENT OF CASH FLOWS - PARENT COMPANY (continued)
For the Nine-Month Period Ended September 30, 2015 (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
30 September/ 30 September/
September 30, September 30,
2015 2014*)
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM
PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan dari surat berharga
yang diterbitkan 1.700.000 909.250 Proceeds from securities issued
Penerimaan dari obligasi subordinasi - 1.500.000 Proceeds from subordinated bonds
Penjualan efek-efek yang dijual Sale of securities sold under
dengan janji dibeli kembali - 45.977 repurchase agreements
Kas neto yang dibayar untuk akuisisi Net cash paid for acquisition of
entitas anak (154.797) - subsidiary
(Pembayaran)/penerimaan
pinjaman diterima (166.568) 521.009 (Payment of)/proceeds from borrowings
Pelunasan surat berharga
yang diterbitkan (611.200) (300.000) Repayment of securities issued
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas pendanaan 767.435 2.676.236 financing activities
KENAIKAN NETO NET INCREASE IN CASH
KAS DAN SETARA KAS 7.155.758 722.891 AND CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH
KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT
AWAL PERIODE 18.797.341 18.383.843 BEGINNING OF PERIOD
Pengaruh perubahan kurs mata Effect of foreign exchange
uang asing 288.186 4.051 rate changes
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
AKHIR PERIODE 26.241.285 19.110.785 END OF PERIOD
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEM ENTARY DISCLOSURES
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 1.591.085 1.769.478 Cash
Giro pada Bank Indonesia 10.175.057 10.099.783 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1.957.082 1.244.292 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain yang jatuh tempo and other banks that will mature
dalam 3 bulan dari tanggal within 3 months from
akuisisi 12.518.061 5.828.472 the date of acquisition
Sertif ikat Bank Indonesia Certificates of Bank Indonesia
yang jatuh tempo dalam that will mature within 3 months
3 bulan dari tanggal akuisisi - 168.760 from the date acquisition
Jumlah kas dan setara kas 26.241.285 19.110.785 Total cash and cash equivalents
*) Setelah penyajian kembali PSAK 24 (Revisi 2013) *) After the restatement to SFAS 24 (Revised 2013)
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 5
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM - ENTITAS INDUK
Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk) NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS -
PARENT COMPANY As of September 30, 2015 and for the
Nine-Month Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 1. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES Dasar penyusunan laporan keuangan tersendiri entitas induk
Basis of preparation of the separate financial statements the parent company
Laporan keuangan tersendiri entitas induk disusun sesuai
dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) No. 4 (Revisi 2013), “Laporan Keuangan Tersendiri”.
The separate financial statements of the parent company are prepared in accordance with the Statement of Financial Accounting Standards (“SFAS”) No. 4 (Revised 2013), “Separate Financial Statements”.
PSAK No. 4 (Revisi 2013) mengatur dalam hal entitas
menyajikan laporan keuangan tersendiri maka laporan tersebut hanya dapat disajikan sebagai informasi tambahan dalam laporan keuangan konsolidasian. Laporan keuangan tersendiri adalah laporan keuangan yang disajikan oleh entitas induk (yaitu investor yang mempunyai pengendalian atas entitas anak) yang mencatat investasi pada entitas anak, entitas asosiasi, dan ventura bersama berdasarkan biaya perolehan atau sesuai dengan PSAK 55: “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.
SFAS No. 4 (Revised 2013) regulates that when a company presents the separate financial statements, such financial statements should be presented as supplementary information to the consolidated financial statements. Separate financial statements are those presented by a parent (which investor that have control on subsidiary) which account investment in subsidiary, associate and joint venture at cost or in accordance with SFAS 55: “Financial Instruments: Recognition and Measurement”.
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan tersendiri entitas induk adalah sama dengan kebijakan akuntasi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2 atas laporan keuangan konsolidasian, kecuali untuk penyertaan pada entitas anak.
Accounting policies adopted in the preparation of the parent company separate financial statements are the same as the accounting policies adopted in the preparation of the consolidated financial statements as disclosed in Note 2 to the consolidated financial statements, except for investments in subsidiaries.
2. PENYERTAAN SAHAM PADA ENTITAS ANAK 2. INVESTMENTS IN SHARES OF SUBSIDIARIES
Informasi mengenai entitas anak yang dimiliki Bank
diungkapkan dalam Catatan 1.b atas laporan keuangan konsolidasian.
Information pertaining to subsidiaries by the Bank is disclosed in Note 1.b to the consolidation financial statements.
Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember
2014, entitas induk memiliki penyertaan saham pada entitas anak berikut:
As of September 30, 2015 and December 31, 2014, the parent company has the following investments in shares of subsidiaries:
1020000
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
Entitas anak/ 2015 2014 Subsidiaries
PT BII Finance Center 99,99% 99,99% PT BII Finance Center
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 68,55% 62,00% PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
1020000
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
Entitas anak/ 2015 2014 Subsidiaries
PT BII Finance Center 32.370 32.370 PT BII Finance Center0
PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk 781.431 626.634 PT Wahana Ottomitra Multiartha Tbk
Persentase kepemilikan/
Percentage of ownership
Biaya perolehan/Acquisition cost
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 5
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM - ENTITAS INDUK
Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk) NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS -
PARENT COMPANY As of September 30, 2015 and for the
Nine-Month Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENERAPAN PERTAMA KALI PSAK 24 (REVISI 2013) 3. FIRST TIME IMPLEMENTATION OF SFAS 24
(REVISED 2013)
Sejak 1 Januari 2015, Bank telah menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja”, yang mengatur perlakuan akuntansi dan pengungkapan atas imbalan kerja.
Starting January 1, 2015, the Bank has adopted SFAS No. 24 (Revised 2013), “Employee Benefits”, which regulates accounting treatment and disclosure of employee benefit.
Penerapan PSAK No. 24 (Revisi 2013) berlaku secara retrospektif sehingga laporan keuangan entitas induk posisi 31 Desember 2014, 30 September 2014 dan 1 Januari 2014 telah disajikan kembali dan disesuaikan dengan PSAK No. 24 (Revisi 2013).
The implementation of SFAS No. 24 (Revised 2013) is effective retrospectively so that the parent company financial statement as of December 31, 2014, September 30, 2014 and January 1, 2014 has been restated and adjusted in accordance with SFAS No. 24 (Revised 2013).
Pengaruh penerapan pertama kali PSAK No. 24 (Revisi 2013) untuk laporan keuangan entitas induk per tanggal 31 Desember 2014, 30 September 2014 dan 1 Januari 2014 adalah sebagai berikut:
The effect of first time implementation of SFAS No. 24 (Revised 2013) on the parent company financial statement as of December 31, 2014, September 30, 2014 and January 1, 2014 are as follows:
Laporan Posisi Keuangan Interim - Entitas Induk
Sebelum
disesuaikan/
Before
adjusted
Penyesuaian
sehubungan dengan
penerapan awal PSAK
24 (Revisi 2013)/
Adjustments of first
implementation of
SFAS 24 (Revised
2013)
Setelah
disesuaikan/ As
adjusted Interim Statements of Financial Position - Parent company
31 Desember 2014 December 31, 2014
Aset Assets
Aset pajak tangguhan 415.375 46.181 461.556 Deferred tax assets
Liabilitas Liabilities
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain 2.574.598 184.725 2.759.323 Accrued expenses and other liabilities
Ekuitas Equity
Kerugian aktuarial atas program manfaat pasti - (193.777) (193.777) Actuarial losses on defined benefit plan
Saldo laba 5.187.382 55.233 5.242.615 Retained earnings
1 Januari 2014 January 1, 2014
Aset Assets
Aset pajak tangguhan 386.247 53.859 440.106 Deferred tax assets
Liabilitas Liabilities
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain 2.385.941 215.436 2.601.377 Accrued expenses and other liabilities
Ekuitas Equity
Kerugian aktuarial atas program manfaat pasti - (207.866) (207.866) Actuarial losses on defined benefit plan
Saldo laba 4.855.376 46.289 4.901.665 Retained earnings
The original interim supplementary financial information included here in are in the Indonesian language.
Appendix 5
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (d/h PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk)
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM - ENTITAS INDUK
Tanggal 30 September 2015 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada
Tanggal Tersebut (Tidak Diaudit) (Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain)
PT BANK MAYBANK INDONESIA Tbk (Formerly PT BANK INTERNASIONAL INDONESIA Tbk) NOTES TO THE INTERIM FINANCIAL STATEMENTS -
PARENT COMPANY As of September 30, 2015 and for the
Nine-Month Period Then Ended (Unaudited)
(Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENERAPAN PERTAMA KALI PSAK 24 (REVISI 2013)
(lanjutan) 3. FIRST TIME IMPLEMENTATION OF SFAS 24
(REVISED 2013) (continued)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
Interim - Entitas Induk
Sebelum
disesuaikan/
Before
adjusted
Penyesuaian
sehubungan dengan
penerapan awal PSAK
24 (Revisi 2013)/
Adjustments of first
implementation of
SFAS 24 (Revised
2013)
Setelah
disesuaikan/ As
adjusted
Interim Statements of Profit or Loss and Other
Comprehensive Income - Parent Company
30 September 2014 September 30, 2014
Beban operasional lainnya: Other operating expenses:
Tenaga kerja 1.297.113 (8.944) 1.288.169 Personnel
Beban pajak - neto (46.945) (2.236) (49.181) Tax expenses - net
Laba periode berjalan 127.943 6.708 134.651 Income for the period
Pendapatan komprehensif lainnya: Other comprehensive income:
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi: Items that will not be reclassified to profit or loss:
Keuntungan aktuarial atas program manfaat pasti - 14.089 14.089 Actuarial gains on defined benefit plan
Pajak penghasilan terkait dengan komponen pendapatan - (3.522) (3.522) Income tax relating to components of other
komprehensif lainnya comprehensive income
Laba periode berjalan yang dapat diatribusikan kepada: Income for the period attributable to:
Pemilik entitas induk 127.943 6.708 134.651 Equity holders of the parent company
Jumlah laba komprehensif selama periode berjalan
yang dapat diatribusikan kepada: Total comprehensive income for the period attributable to:
Pemilik entitas induk 146.513 17.275 163.788 Equity holders of the parent company