raport vjetor 2014 - ak-invest.com · organigrama e ak - invest sh.a. ..... 6 stafi i zyrës...

RAPORT VJETOR 2014 AK-Invest sh.a.

1

AK – Invest Raporti Vjetor 2014

Tabela e përmbajtjes

Fjala e Drejtorit të Përgjithshëm Z. Ilir Adili ............................................................................................... 2

Aksionarët .......................................................................................................................................................... 4

Misioni, Vizioni, Vlerat ................................................................................................................................... 5

Organigrama e AK - Invest sh.a. .................................................................................................................. 6

Stafi i zyrës qëndrore të AK – Invest sha ..................................................................................................... 7

Momente të rëndësishme për AK – Invest përgjatë viteve ........................................................................ 8

Raporte financiare dhe të tjera ........................................................................................................................ 9

Njihu me AK – Invest ................................................................................................................................... 10

Agjencitë e AK - Invest ................................................................................................................................. 15

Evente .............................................................................................................................................................. 17

Trajnime të stafit ............................................................................................................................................. 18

Objektiva për të ardhmen ............................................................................................................................. 25

Pasqyrat financiare AK – Invest sha 2014 .................................................................................................. 27

2


Fjala e Drejtorit të Përgjithshëm Z. Ilir Adili

Me kënaqësi ju informojmë, se viti 2014 ishte viti i një përparimi kuptimplotë të AK-Invest sh.a duke përcjellë zhvillime të rëndësishme për :

Rritjen e rrjetit;

Rritjen e shërbimeve për klientët;

Rritjen e veprimtarisë së kreditimit

Përpos mosfavorizimit të ambjentit makroekonomik, i cili përgjatë vitit 2014 vijoi me politikën e normave të ulta të interesit dhe rritje shumë të ngadaltë, ne mundëm të shënojmë progres në linjat tona kryesore të biznesit, duke u perqëndruar fort në përcjelljen e vlerave tek klientet. Kombinimi i përmiresimit të linjave kryesore të biznesit me uljen e kostos si dhe përmiresimin e strukturës së kreditimit rezultoi me një të ardhur neto 128,947,179 ALL. Sikurse konfirmohet nga Institucionet Shteterore mbikqyrëse si dhe sjellja e operatoreve të tregut financiar, AK-Invest është sot Institucion Financiar i mirëkapitalizuar, me një platformë dhe kapacitet për të përmbushur sfidat dhe për të përfituar nga mundësitë që do t’i shtrohen përgjatë rrugës së tij.

3


Ne vitin 2014, ne forcuam marrdhëniet me klientët tanë dhe konstatuam një përmirësim të punës në rrjetin e agjentëve. Për të bashkuar rezultatet tona me ambicjet, ne vazhduam të rishikojmë zonën tonë të biznesit, për të vlerësuar mundësitë, për të rritur vlerat e shtuara për klientët dhe partneret. Si pjesë e këtyre përpjekjeve ne ripohojmë angazhimin tonë për të mbetur një Institucion Financiar konkurrues. Veprimtaria Financiare e jona, po kap momentin dhe vëllimin ne treg. Ne kemi vendosur të përqëndrojmë biznesin tonë në ndërmarjet e vogla dhe ato të mesme, duke forcuar platformën tonë dhe produktet për këtë treg. Per t’iu përshtatur ndryshimeve në treg dhe kornizës rregullative, por dhe për të krijuar të ardhura të qëndrueshme , optimizim të konsumit të kapitalit si dhe një përmirësim të rentabilitetit të shpenzimeve për njësinë tonë të kreditit, ne kemi ndërmarrë hapa të krijimit të një modeli më divers dhe të orientuar ndaj klientit. Ne e dime se ky plan eshte ambicioz, por realist, ndaj besojmë që ky do të përcjellë performancë tonën në të njëjtën linjë me ambicjet dhe rezultatet e synuara. Progresi ynë për vitin 2014 ishte padiskutim dhe rezultat i përkushtimit dhe seriozitetit në punë të 16 punojesve dhe 130 Agjenteve. Dua të shpreh mirënjohje për përpjekjet e tyre. Ne do të këmbëngulim në progresin tonë si dhe zbatimin e strategjisë, për t’u orientuar më shumë ndaj klientit dhe me thjeshtësi institucionale të rrokim më shumë rezultat.

4


Aksionarët

Ilir Adili Muharrem Kokona 65% 35%

Arsimim Universitar në Ekonomi Arsimim Universitar në Inxhinieri Eksperiencë të spikatur në administratën Eksperiencë në institucionin AK- shtetërore dhe sistemin bankar Invest sh.a Drejtori i Përgjithshëm i AK-Invest sh.a

Këshilli Administrativ

Beqir Mezelxhiu Kryetar

Arsimim Universitar në Elektronikë

Eksperiencë të konsiderueshme si drejtues në sistemin bankar

Almida Daiu Anëtare

Arsim Universitar në Ekonomi Master në Administrim Biznesi Doktoraturë në profilin Ekonomi Eksperiencë të konsiderueshme në sistemin bankar Ilir Adili Anëtar

Suzana Adili Anëtare

Arsim Universitar në Ekonomi Master në Administrim Biznesi Eksperiencë të konsiderueshme në administraten publike Muharrem Kokona Anëtar

5


MISIONI VIZIONI VLERAT

Misioni

Misioni i AK-Invest është t’i përshtatet maksimalisht nevojave të klientit duke ofruar nëtreg shërbimet dhe suportin financiar që ata kërkojnë për të bërë të realizueshmesipërmarrjet e tyre, t’i ofrojmë këto dhe më shumë nga një pikë e vetme shërbimi qëndodhet gjithmonë pranë vendodhjes së tyre. AK-Invest synon që klientët të gjejnë nëshërbimet tona një vlerë të shtuar në cilësi, e një përfitim ekstra në kosto e kohë, nëpërmjetnjë rrjeti të shpërndarë kudo nëpër Shqipëri.

AK-Invest kërkon të jetë zgjedhja e parë e klientit në përmbushjen enevojave : kurdo atij t’i nevojitet një shërbim financiar, kudo ai tëndodhet.

Vlerat

Besueshmëri Cilësi Bashkëpunim

Vizioni

Integritet

Organigrama e AK – Invest sh.a.

ASAMBLEJA E AKSIONEREVE

NJESIA E FINANCES

PLANIFIKIMI

KONTROLLI FINANCIAR

RAPORTIMI

NJESIA E MENAXHIMIT TE

RISKUT

SEKTORI I KREDISE

Analiza

SEKTORI VEPRIMEVE

OPERACIONALE

PAGESAT / OPERATORET

RAPORTIMET

SEKTORI I MENAXHIMIT TE

RRJETIT

NJESIA E IT

MIREMBAJTJA E RRJETIT DHE RAPORTIMET

KESHILLI ADMINISTRATIV

DREJTORI I PEGJITHSHEM

NJESIA E MBIKQYRJES

SEKTORI

KONTROLLI I BRENDSHEM

SEKTORI I BURIMEVE

NJEREZORE

SEKTORI

MBIKQYRJA OPERACIONALE

Stafi i zyrës qëndrore të AK – Invest sh.a.

Momente të rëndësishme për AK – Invest përgjatë viteve

Viti 2015:

Ofrimi i sherbimeve te reja nga AK-Invest dhe agjentet e rrjetit,

Permiresim

cilesot ne ofrimin e ketyre sherbimeve ne treg,

Trajnime te stafit dhe agjenteve te rrjetit,

Permiresim ne sistemit te teknologjise informative, per te aktivizuar sherbimet ekzistuese dhe te reja me me eficience ne tregun financiar,

Rritje te kualifikimeve te stafit

•Themelohet institucioni AK - Invest

2002

•AK - Invest ofron shërbimin e transfertave të parave "MoneyGram" në Shqipëri

2004

•Plotësohet paketa e shërbimeve financiare të ofruara për klientët nga institucioni me pagesa dhe transferta nëpërmjet llogarive bankare, brenda dhe jashtë vendit, për individët dhe bizneset

2007

•AK - Invest krijon një network prej 52 pikash shërbimi (agjenci) në të gjithë Shqipërinë

2010

•Banka e Shqipërisë liçenson institucionin për shërbimin e Kredidhënies

2011

•Rritet numri i agjencive të rrjetit në të gjithë territorin Shqiptar me 60%

2012

•AK - Invest ofron paketën e plotë të shërbimeve: pagesa tregtare, pagesa individuale, transferta parash edhe nëpërmjet agjencive të rrjetit në qytetet më të mëdha të vendit.

2013

•AK-Invest rrit numrin e pagesave tregtare brenda dhe jashtë vendit vendit, rrit numrin e punonjesve si dhe numrin e trajnimeve te agjenteve, përmirëson strukturën organizative si dhe ofron një paketë të plotë shërbimesh për klientin e tij.

2014

9


Raporte financiare dhe të tjera (në lekë)

57,530,633

97,180,679

70,365,092

117,039,285

2011 2012 2013 2014

Portofoli i Kredise

438,978,833556,067,294 598,653,788

961,671,948

2011 2012 2013 2014

Aktive Totale

83

120 127 130

2011 2012 2013 2014

Numri i Agjencive

70,302,21187,935,898 82,365,888

128,947,179

2011 2012 2013 2014

Fitimi Neto

10


Njihu me vitin 2014 te AK – Invest Përgjatë vitit 2014, nëpërmjet një rrjeti më të dendur agjentësh, i cili ka rrokur me shumë territor të

vendit, prej më shumë, se 130 agjentëve tanë, pa përfshirë këtu zyrat e Bankës Credins, Ak-Invest

konkurron në tregun vendas duke përcjellë produkte financiare :

Transferta MoneyGram në më shumë, se 200 vende të botës, duke

paguar në këmbim komisionet absolutisht më konkurenciale në tregun

shqiptar.

Transferta brenda vendit ( me orare të zgjatura brenda ditës (dhe ne ditë

pushimi) duke ofruar këtë shërbim me tarifa shumë të leverdisshme)

Pagesa tregtare dhe individuale,

Kredi (me staf të specializuar, ofrojmë fleksibilitet në respekt të

rregullave dhe procedurave) Ak-Invest operon në Regjistrin e Kredive,

që administrohet nga Banka e Shqipërisë.

Pagesa utilitare nëpërmjet sistemeve, që procesojnë në real time (Arketim

të Gjobave të Automjeteve vendosur nga Policia Rrugore) me synime të

qarta, konkrete për të rritur numrin e këtyre shërbimeve përgajtë vitit

2015 për të ofruar shërbimet e OSHEE, pagesën e pensioneve etj)

KREDI Normat e interesit për lloj kredie

KLIENTI LLOJI I KREDISE MATURITET INTERESI

VJETOR

BIZNES

OVERDRAFT 1 VIT 8% - 12%

KREDI PER INVESTIM 5 -7 VJET 8% - 11%

KREDI PER INVENTAR 2 - 5 VJET 8% - 12%

KREDI AGRO 1 - 5 VJET 13%

INDIVIDE

KREDI KONSUMATORE 1 - 2 VJET 8% - 15%

KREDI PER INVESTIM 2 - 5 VJET 8% - 15%

OVERDRAFT 1 VIT 10% - 18%

STUDIME 1 - 5 VJET 8% - 15%

KREDI AGRO 1 - 3 VJET 14%

* Norma e interesit e negociueshme ne varesi te rastit dhe indikatoreve.

11


Kredi biznesi me këste për financimin e blerjes së inventarit, investimin në blerje makinerie, kredi overdraft për

financim të kapitalit qarkullues, agro – kredi, kredi konsumatore me normat më konkuruese në treg.

TRANSFERTA PARASH

Transferta parash më shpejt dhe më sigurtë, në të gjitha vendet e botës, me komisionet më të ulëta.

12


Foto te zyrave me nipt sekondar te AK-Invest sh.a.

13


Pagesa dhe transferta me llogari bankare

Për çdo individ: Pagesa te shpejta, brenda dhe jashtë vendit tashmë edhe në pika të tjera të rrjetit, me komisionet më konkuruese në treg. Mjafton të paraqiteni pranë zyrave te AK-Invest MoneyGram dhe të plotësoni një formular të thjeshtë pagese. Pagesa juaj do të procesohet menjëhere në cdo monedhe dhe cdo shtet që ju kërkoni. Për biznesin: Pagesa dhe transferta të shpejta me llogari bankare, pagesa të furnitorëve brenda dhe jashtë vendit;

Transferta parash kombëtare në pothuajse të gjitha qytetet e vendit tonë!

PAGESA DHE TRANSFERTA Komisioni Monedha

Pagesa jashtë vendit

Për shuma deri ne 20,000 EUR/USD/CHF/GBP/CAD 25 Sipas valutës

Për shumat mbi 20,000 EUR/USD/CHF/GBP/CAD 0,1-0,2% e shumes Sipas valutës

Komisioni OUR 0,05% e shumes Sipas valutës

Për datëvalutë urgjente 0,1% e shumes Sipas valutës

Pagesa brenda vendit

Pagesa të doganave 500 ALL

Transferta në llogari bankare brenda vendit 500 ALL

Pagesa të gjobave të policisë rrugore 100 ALL

15


Pagesa të utiliteteve të ndryshme

Pagesa të gjobave të policisë rrugore, me korrektesi dhe saktesi në të gjithe agjencite e rrjetit AK – Invest.

...Së shpejti pagesa të faturave të energjisë elektrike, pensioneve dhe faturave te telefonit!

16


AK – Invest dhe MoneyGram, këtë vit edhe më pranë jush nëpërmjet pikave të reja të shërbimit:

17


Evente

Stina e verës ju shpërblen!

AK – Invest së bashku me MoneyGram organizuan një shorte pjesë e të cilit u bë çdo person i cili kishte kryer të paktën një transaksion, dërgesë ose tërheqje parash, me anë të shërbimit MoneyGram. Shorteu u hodh më 28 Dhjetor në shown “E Diela Shqiptare” dhe shpalli plot njëzetë e tetë fitues. Për fituesit u shpërndanë njëzetë e tetë çmime me vlerë :

5 çmime me 500 Euro



16 çmime me 200 Euro.

Foto gjate hedhjes se shorteut ne date 28.12.2014 ne televizionin Klan

18


Trajnime të stafit

Në AK – Invest, të paturit e një ekipi pune që shquhet për shpirtin e skuadrës, për angazhimin në objektivat e përbashkëta dhe punën në grup, vlerësohet si kapitali më i çmuar. Përgjatë vitit 2014, janë realizuar mesatarisht dy trajnime (periudha qershor 2014 dhe dhjetor 2014) dhe disa seminare për punonjës. Për të përcjellë objektivat, qëllimin, frymën dhe informacionin në të gjithë rrjetin, AK – Invest vazhdimisht zhvillon programe trajnimi me tema te ndryshme. Trajnimi i Qershorit 2014 me teme “Une parandaloj pastrimin e parave dhe financimin e terrorizmit”, me pjesmarres jo vetem agjente te rrjetit AK-Invest, por edhe me punonjes te zyrave te AK-Invest, u pasua nga prezenca e perfaqesuesve nga Drejtoria e Pergjithshme e Parandalimit te Pastrimit te Parave.

Trajnim Qershor 2014, të pranishëm përfaqësues nga DPPPP, agjentë të rrjetit dhe staf i AK-Invest Më datë 28.06.2014, në ambientet e AK INVEST u zhvillua trajnimi me temë "Unë parandaloj financimin e terrorizmit dhe pastrimin e parave", trajnim i organizuar në bashkëpunim me përfaqësues të DPPPP, ku mori pjesë Zv. Drejtori i Përgjithshëm z. Agim Ismaili. Në këtë trajnim theksi u vendos në procedurat dhe masat që duhet të merren nga ana e subjekteve në kuadër të luftës kundër financimit të terrorizmit dhe pastrimit të parave, duke orientuar agjentët për kontroll të klientëve me Listat e Këshillit të Sigurimit për individ dhe shoqata të lidhura me Al Qaida, Taliban apo që lidhen me shtete jobashkëpunuese në luftën kundër pastrimit të parave dhe financimit të terrorizmit. Z. Ismaili në fjalën e tij përgëzoi Institucionin financiar AK INVEST për angazhimin në rritje të këtij subjekti në masat kundër pastrimit të parave dhe financimit të terrorizmit, duke vënë

theksin dhe kërkuar një kontroll të detajuar të transfertave me synim rritjen e raportimit të rasteve që paraqiten me anomali si të dyshimta.

19


Në një fryme të plotë dakortësie, në kuadër të rritjes së masave parandaluese nga ana e AK INVEST, u konfirmua rritja e bashkëpunimit me agjentët më të mëdhenj të këtij subjekti dhe monitorimi i vazhdueshëm i transaksioneve në funksion të dedektimit dhe raportimit në rritje të rasteve të dyshimta.

Foto gjatë trajnimeve të tjera të agjentëve

20


Vlerësimi i Më Të Mirëve !

Vijon tradita e “Vlerësimi i Më Të Mirëve”, edhe kete vit ku stafi i AK – Invest ka përcjellë fundin e vitit 2014. Duke konsideruar nivelin e performancës, përcjelljen e imazhit, cilësinë e shërbimit si dhe përkushtimin e çdo një prej agjentëve tanë, u përzgjodhën ata që janë dalluar gjatë vitit si më të mirët dhe u shpërblyen me çmime gjatë një eventi të dedikuar.

21


Znj. Suzana Adili, Përgjegjëse e Njësisë së Mbikqyrjes, gjatë trajnimeve

22


Sponsorizime AK – Invest dhe MoneyGram sponsorizuan Kampionatin e 77 kombetar të të rinjve në Atletike.

Foto gjate zhvillimit te kampionatit

23


Foto e pjesmerresve te Kampionatit Kombetar per te Rinjte

Foto e fituesve te kampionatit

24


Objektiva për të ardhmen

Shtimi i sherbimeve te reja Vitin e ardhshëm AK – Invest do të përfshije shërbime të reja duke synuar shërbim i cdo klienti me më shumë produkte nga cdo agjensi .

Rritja e stafit

Rritja e stafit te Ak-Invest dhe stafit te agjeneteve nëpërmjet trajnimeve dhe work-shop

Ofrimin e pagesave utilitare

Rritje të numrit të klientëve

Përmirësim të shërbimeve financiare

Rritje të numrit të sponsorizimeve dhe reklamimit të produkteve

Rritje të numrit të klientëve që kryejnë pagesa tregtare dhe individuale

Ofrimin e shërbimit të kredisë edhe nga agjenci të rrjetit

Zgjerimi i rrjetit Në vitin 2015, AK – Invest do të bashkepunojë me më shumë agjentë të cilët do të jenë të aftë të përcjellin paketë të shërbimeve të institucionit tonë. Edhe pse situata ekonomike-financiare e vitit 2014 ka qënë në krizë, AK-Invest ka rritur ndjeshëm rrjetin e vet. Për vitin 2015, ne, falë mbështetjes së agjencive tona dhe të gjitha kanaleve të bisnesit synojmë të kemi një rritje të ndjeshme ne treg, duke pasur përgjegjësinë për tu angazhuar dhe kontribuar në komunitet.

Rritja e portofolit të kredisë

Një nga fokuset kryesore do të jetë rritja e portofolit të kredisë, strategjive efiçiente të kreditimit. Rezultatet e arritura gjate vitit 2014 kanë reflektuar ecuri pozitive në aktivitetin e Produkteve të kredisë. Në vitin 2015 ne dëshirojmë që të orientojmë ofrimin e shërbimit më shumë drejt bisneseve të mesëm.

Rritja e numrit të klientëve për shërbimet e ofruara Gjatë vitit 2015, AK – Invest kërkon të arrijë të ketë besimin e më shumë klientëve, duke punuar edhe më me shumë përkushtim, duke shtuar numrin e sherbimeve të ofruara me cilësi dhe integritet. Gjithashtu, AK-Invest do të ofroje këto shërbime edhe nëpërmjet agjentëve të rrjetit, në mënyrë që shërbimet të kenë shtrirje sa më të madhe dhe ti ofrohen klientit më pranë tij. AK-Invest synon të rrisë numrin e klientëve duke përmirësuar shërbimet ekzistuese, dhe duke rritur performancën e tyre.

25


26


Pasqyrat financiare AK – Invest sha 2014

1. Raporti i Audituesit të Pavarur

2. Pasqyra e Aktiveve

3. Pasqyra e Pasiveve

4. Pasqyra e të Ardhurave dhe Shpenzimeve

5. Pasqyra e Mjeteve Monetare

6. Pasqyra e Lëvizjes së Kapitalit

7. Shënimet shpjeguese të pasqyrave financiare

27


28


Nr. AKTIVET Shuma ne leke per periudhat

2014 2013 1 Mjete monetare ne arke dhe ne banke

a · MM ne Arka 76,399,186 29,243,359

b · MM ne banka 341,790,492 218,158,260

· llogari rrjedhese 339,926,272 217,215,100

· depozita

· llogari te bllokuara per garanci 1,864,220 943,160 · te tjera -

c · Mjete monetare prane MG 201,329,808 146,164,033 Shuma (a+b) 619,519,486 393,565,652

2 Hua dhe paradhenie neto per klientet

a · hua dhe paradhenie standarde 97,237,614 66,354,427

b · hua te pakthyera ne afat

c · hua ne ndjekje 17,943,714 827,038

d · hua nenstandarde 409,311 2,712,748 e · hua te dyshimta 1,448,646 470,879 f · hua te humbura -

g · te tjera Shuma (a+b+…+g) 117,039,285 70,365,092

3 Letra me vlere

a · Letra me vlere me te ardhura fikse - -

b · Letra me vlere me te ardhura te ndryshueshme - -

Shuma (a+b) - - 4 Aktive te tjera te lidhura me te trete

a · llogari te arketueshme - b · Inventare c · Te ardhura te llogaritura dhe shpenzime te shtyra 729,492

d · Llogarite e mardhenieve 73,080,537 11,017,328

e · Llogarite pezull dhe te pozicionit

f · Shtet tatime dhe taksa - 97,937

g · Te drejta ndaj paleve te lidhura 24,254,952 1,950,001

h · Te tjera (parapagime) 9,517,263 8,167,596

Shuma (a+b+…+g) 107,582,244 21,232,862 5 Investime ne pjesmarrje dhe filiale

a · Investime pjesemarres

b · Investime ne filiale

Shuma (a+b) - - 6 Aktive te qendrueshme, neto (AQ)

a · AQ jomateriale 8,582,185 10,881,913

b · AQ Materiale ne funksion te veprim 108,948,748 102,608,270

c · AQ Materiale te investimit

d · AQ Materiale me operacione qiraje (lizing)

e · AQ Materiale ne proces -

Shuma (a+b+…+e) 117,530,933 113,490,182 7 Aktive te tjera

AKTIVE GJITHSEJ (1+2+…+7) 961,671,948 598,653,788

8 Llogari jashte bilancit 26,005,968 -

1 Angazhime ne favor te klientit 26,005,968

29


Nr. PASIVET DHE KAPITALI

2014 2013

I PASIVET

1 Detyrimet e lidhura me llogarite rrjedhese dhe garancite

a · llog. Rrjedhese ne banka, institucionet e kreditit 0

b · llog. Rrjedhese per kliente 4,101,314 297,252 3,804,062

c · llog. Depozitimi per garanci,pagesa,etj. 245,895,732 32,914,532 212,981,200

Shuma (a+b+c) 249,997,046 33,211,784 216,785,262

2 Hua te marra nga kliente -

a · Kredi te marra nga qeveria qendrore -

b · Kredi te marra nga korporatat depozituese 31,500,826 31,870,685 -369,859

c · Kredi te marra nga institucionet e tjera financiare -

d · Kredi te marra nga korporatat jofinanciare publike -

e · Kredi te marra nga korporata te tjera -

f · Kredi te marra nga sektore te tjere -

Shuma (a+b+…+f) 31,500,826 31,870,685 -369,859

3 Letra me vlere te pagueshme -

Shuma -

-

-

4 Pasive te tjera -

a · llogari te pagueshme (furnitore) 8,371,916 6,043,451 2,328,465

b · shtet tatime dhe taksa 12,606,297 10,90,960 11,515,337

c · detyrime ndaj personelit 110,241 110,241

d · shpenzime te perllogaritura dhe te ardhura te shtyra -

-

e · llogari te mardhenieve 134,491,721 120,018,593 14,473,128

f · llogari pezull dhe te pozicionit -

g · fonde rezerve per rreziqe dhe shpenzime -

h · detyrime ndaj paleve te lidhura 56,056,000 56,080,000 -24,000

j · ndihma dhe financime publike (neto) -

-

-

Shuma (a+b+…+j) 211,636,175 183,233,004 28,403,171

Totali I pasiveve (1+2+3+4) 493134047 248,315,473 244,818,574

II KAPITALI -

1 · kapitali aksioner 320,000,000 252,500,000 67,500,000

2 · primet e aksioneve -

3 · rezervat 19,590,722 15,472,428 4,118,294

4 · diferenca rivleresimi -

5 · fitimet/humbjet e pashperndara -

6 · fitimi (humbja) i vitit ushtrimor 128,947,179 82,365,888 46,581,291

Totali I kapitalit (1+2+…+6) 468,537,901 350,338,316 118,199,585

GJITHSEJ PASIVET & KAPITALI (I+II) 961,671,948 598,653,788 363,018,159

III LLOGARI JASHTE BILANCIT 26,005,968 -

26,005,968

1 Llogari kunderparti e klienteve 26,005,968 26,005,968

Nr Shuma leke per periudhen

30


TREGUESIT Raportuese Paraardhese 1 FITIM HUMBJE NGA VEPRIMTARI OPERATIVE

A Te ardhura/shpenzime nga interesat

1 Te ardhura nga interesat

a · per veprimet me bankat dhe institucione tjera financiare 509,172 261,222

b · per interesa per veprimet me klientet 9,805,707 9,252,534

c · per interesa per letrat me vlere

d · per interesa te tjera

shuma te ardhura (a+b+c+d) 10,314,879 9,513,756

2 SHPENZIME PER INTERESAT

a · per interesa per veprimet me klientet 12,737

b · per interesa per letrat me vlere

c · per shpenzime per interesa te tjera 66,663 42,244

shuma shpenzime (a+b+c) 66,663 54,981

Fitim/Humbje neto nga interesat (1.1-1. 2) 10,248,216 9,458,775

3 Te ardhura shpenzime nga komisionet

1 Te ardhura nga komisionet

· Te ardhura per veprime me bankat dhe institucionet e tjera financiare

b · Te ardhura nga komisionet e letrave me vlere

c · Te ardhura nga komisionet Moneygram 276,800,863 225,115,126

d · Te ardhura nga komisionet, lidhura me klientet e tjere 7,906,132 4,715,719

e · Te ardhura nga komisionet, lidhura me instrumentet e kapitalit

shuma e te ardhurave (a+b+d+e) 284,706,995 229,830,846

2 Shpenzime per komisione

a · shpenzime per veprime me bankat dhe institucionet e

tjera financiare 4,396,062 3,643,886

b ·Shpenzime per komisione per kredite e marra nga kliente 154,154

c ·Shpenzime per komisione te tjera (Agjentet) 79,148,178 64,823,248

shuma shpenzime (a+b+c) 83,698,394 68,467,134

Fitimi/humbja neto nga komisionet (2.1-2. 2) 201,008,601 161,363,712

c Fitimi/Humbja neto nga veprimtaria valutore

1 ·Fitimi nga veprimtaria valutore 253,145,462 4,551,092

2 · Humbja nga veprimtaria valutore 221,415,382 6,824,043

Fitimi/Humbja neto nga veprimtaria valutore 3.1-3.2 31,730,080 -2,272,951 D Te ardhura shpenzime nga Operacionet e qirase

1 ·Te ardhura nga operacionet e qirase

2 ·Shpenzime nga operacionet e qirase

Fitim/humbje nga operacionet e qirase (4.1-4.2)

Fitim/humbje nga veprimtaria kryesore

E Te ardhura/shpenzime nga veprimtarite tjera te shoqerise

1 · Te ardhura nga veprimtarite e tjera operative te shoqerise 401,941 5,056,988

2 · Shpenzime nga veprimtarite e tjera operative te shoqerise 166,737 2,052,872

Fitim/Humbje neto nga veprimtarite tjera te shoqerise (5.1-5. 2) 235,204 3,004,116

Fitim/Humbje neto nga veprimtarite operative (A+B+C+D+E) 243,222,101 171,553,652

II SHPENZIME TE PERGJ/THSHME TE VEPRIMTARISE

1 · kosto e personelit 43,565,241 39,615,291

2 · taksa pervec taksave mbi te ardhurat 268,197 149,240

3 · shpenzime per sherbime te jashtme 30,417,037 31,212,206

shuma shpenzime (1+2+3) 74,250,475 70,976,737 Fitim/humbje e veprimtarise perpara shpenzimeve fonde

rezerve 168,971,626 100,576,915

Ill SHPENZIME NETO PER AMORTIZIMINLZHVLERESIMIN E AQ. 11,371,743 7,132,349

HUMBJE/SHPENZIME NETO PER HUATE DHE LLOG. IV PAARKETUESHME

31


1 · shpenzime per fonde rezerve statistikore per huate standarde,ne ndjekje 1,195,849 440,902

2 · Shp. Per fonde rezerve per huate nenstandarde, te dyshimta,te humbura 4,377,849 685,026

3 · Shpenzime per fonde rezerve per letrat me vlere

4 ·Humbje nga llogarite e arketueshme te pambledhshme

5 · Shpenzime/transferime neto per fonde te tjera rezerve

shuma shpenzime neto 1+2+3+4+5 5,573,698 1,125,928

TAKSA DHE TAT/ME MBI TE ARDHURAT 23,079,006 9,952,749

VI FITIM/HUMBJE NETO E SHOQERISE 128,947,179 82,365,888

32


33


PASQYRA E FLUKSEVE MONETAR

Nr Shuma ne leke per periudhat

Raportues Parardhes Aktivitete te veprimtarise operative

Fitimi (Humbja) i vitit ushtrimor 152,026,185 92,318,637

• (Rritje ne interesat per t'u arketuar) -785,675 1,368,578

• Rritje ne interesat per t’u paguar

• Fonde rezerve 7,693,239 2,098,890

• (Transferim nga fondet rezerve)

• Amortizimi 10,913,302 3,880,867

• Fitimi nga shitja e aktiveve afatgjata

• Efekti i zerave te tjere te perllogaritur dhe te shtyre

Fluksihyres neto ne para nga aktivitetet e veprimtarise operative (A)

Rritja (renia) ne financimet e MG

Rritja (renia) ne huate dhe paradheniet per institucionet e kreditit

Rritja (renia) ne huate dhe paradheniet per klientet -53,581,757 26,085,272

Rritja (renia) ne letrat me vlere te tregtueshme,letrat me vlere te vendosjes

Rritja (renia) ne mjetet e tjera -86,349,382 45,692,988

(Rritja) renia ne detyrimin ndaj institucioneve te kreditit -369,859 -7,470,071

(Rritja) renia ne detyrimin ndaj klienteve 216,785,262 -26,523,439

(Rritja} renia ne borxhet e perfaqesuara nga letrat me vlere

(Rritja) renia ne detyrimet e tjera 28,403,171 13,714,115

Fluksi neto hyres i arkes nga aktivitetet e veprimtarise se perditshme 274,734,486 148428685

Taksimi

• Pagimi i taksave mbi te ardhurat -23,079,006 -9,952,749

Flukse neto nga veprimtaria operative 251,655,480 138,475,936

!! Veprimtarite investuese

• Blerje te aktiveve afat gjata -14,953,912 -79,785,436

• Shitje eaktiveve afat gjata

Flukse neto nga veprimtaria investuese -14,953,912 -79,785,436

Veprimtaria e financimit

Veprimtarite e financimit

(emetimi i aksioneve te reja te zakonshme)

dividentet e paguar (10,747,594) (19,500,000)

Fluksineto i arkes nga veprimtarite e financimit (10,747,594) (19,500,000)

Rritja neto e arkes dhe gjendjeve ne bankat 225,953,974 391,905,08l

Arka dhe bankat ne fillim te vitit 393,565,652 354,375,158

D Arka dhe banka ne fund te vitit 619,519,626 393,565,658

34


I. INFORMACIONE TË PËRGJITHSHME

“Ak-Invest” sha, (“Kompania”) është themeluar si një shoqëri aksionere dhe është regjistruar në Regjistrin e Shoqërive Tregëtare me Vendim nr. 28915, datë 24/01/2003 të Gjykatës së Shkallës së parë, Tiranë. Kompania është regjistruar me kërkesë të aksionerëve të saj, z. Ilir Adili dhe z. Muharrem Kokona.

Kapitali aksioner i Kompanisë, i paguar dhe i regjistruar, në datën e themelimit ka qenë 30 milion lekë, i ndarë në 300 aksione të zakonëshme, me vlerë nominale 100 mijë lekë, aksioni.

Me vendimin e datës 05 tetor 2004 të Asamblesë së Përgjithëshme të Kompanisë është bërë bashkimi (me përthithje) i Kompanisë, me shoqërinë “Mi & KO”, shpk. Ky vendim është regjistruar në Regjistrin Tregëtar me Vendim nr.28915/2, datë 11 Nëntor 2004 të Gjykatës së Shkallës së Parë, Tiranë. Nga kjo datë, e ne vazhdim Kompania ruan statusin aktual.

Aktualisht, kapitali aksioner i regjistruar i Kompanisë është 252.500 mijë lekë, i ndarë në 505 aksione dhe me vlerë nominale 500 mijë lekë, aksioni, i cili posedohet:

-Z. Ilir Adili, 65% dhe,

-Z. Muharrem Kokona, 35%.

Vlera nominale e aksioneve është e barabartë me vlerën e emetimit të tyre.

Kompania zhvillon veprimtari në fushën e shërbimeve financiare, jo bankare, sipas shërbimeve bazë të miratuara nga Banka e Shqipërisë.

Kompania aktualisht, zhvillon edhe veprimtarinë e dhënies së kredive, në të gjitha format e saj.

Objekti i veprimtarisë së Kompanisë është të ofrojë shërbime: në fushën e pagesave dhe arkëtimeve; të ndërmjetësimit në transaksionet monetare; të kasave të sigurisë; të agjentit dhe këshillimit financiar; si dhe të ofrojë kredi, në të gjitha format, për klientët, në përputhje me Ligjin dhe rregullat e vendosura nga Banka e Shqipërisë”.

Selia e Kompanisë është në adresën: Rruga “Ded Gjo Luli”, nr.2/3, Tiranë.

Administrator i Kompanisë është z. Ilir Adili.

Kompani është e regjistruar në Zyrat e Tatim Taksave të Rrajonit të Tiranës dhe mban numurin e identifikimit, NIPT: K 41516043 D.

II. PËRMBLEDHJE E POLITIKAVE KRYESORE KONTABËL

a. Bazat e përgatitjes së Pasqyrave Financiare

Kompania i ka paraqitur këto pasqyra financiare në përputhje me Standartin Ndërkombëtar të Kontabilitëtit nr.1, “Paraqitja e pasqyrave financiare”. Edhe kontabilitetin rritës e ka të organizuar në përputhje me standardet ndërkombëtare të kontabilitetit.

Pasqyrat financiare janë të bazuara në konceptin e materialitetit dhe janë të shprehura në Lekë, monedha shqiptare. Ato shprehin qartë veprimtarinë e periudhës ushtrimore, 01 Janar- 31 Dhjetor 2014, dhe janë të krahasuara me të dhëna të periudhës ushtrimore të vitit 2013.

35


Pasqyrat financiare japin informacionin e duhur për të kuptuar gjendjen financiar të Kompanisë më 31 12 2014, performancën e arritur prej saj gjatë përiudhës ushtrimore dhe fluksin e parasë të rrjedhur nga veprimtarit e saj, gjatë kësaj përiudhe.

Elemntët pasurorë të kompanisë në bilanc kontabël janë paraqitur me vlerën neto, të vlerësuar me koston e njohjes, të amortizuar me shumat e aplikuara në zhvlerësimin e tyre dhe shumat e paguara/arketuara gjatë përiudhës raportuese.

Aktivet dhe Pasivet janë të paraqitura sipas nivelit të likujditetit (rendi rritës), në përputhje me kohën e krijimit apo të paksimit të një përfitimi të ardhshëm ekonomik.

Të ardhurat dhe shpenzimet janë paraqitur me vlerën bruto ose neto, sipas rastit, në përputhje me Standartin Ndërkombëtar të Kontabilitëtit nr. 18 “Të ardhurat”. Baza e njohjes së tyre nga Kompania është e mbështetur tek “Parimi i të drejtës së konstatuar” dhe i “përputhshmërisë të të ardhurave dhe shpenzimeve”. Ato janë njohur kur janë arkëtuar dhe kur kanë sigurinë e mjaftueshme se arkëtimi i tyre do të bëhet në të ardhmen.

b. Veprimet me monedhat e huaja

Një transaksion në monedhë të huaj, në njohjen fillestare, regjistrohet në monedhën funksionale (lekë), duke zbatuar mbi shumën e monedhës së huaj kursin e këmbimit në datën e transaksionit (SNK nr.21 “Efektet e ndryshimit në kurset e këmbimit”).

Diferencat që konstatohen si rezultat i aplikimit të kurseve të ndryshëm të këmbimit valutor, gjatë realizimit të aktiveve monetare dhe shlyerjes së detyrimeve monetare, njihen në pasqyrën e të ardhurave dhe shpenzimeve. (SNK nr.21 “Efektet e ndryshimit në kurset e këmbimit”).

Kompania e mban kontabilitetin dhe regjistrimet kontabël në shumë monedha, që janë të ndryshme nga monedha funksionale e saj. Në kohën kur ajo përgatit pasqyrat financiare, të gjitha shumat përkthehen në monedhën funksionale. Kjo bën që të posedohen të njëjtat shuma, nëse zërat do të ishin regjistruar qysh në fillim në monedhën funksionale. Në datën e bilancit kontabël, zërat monetarë përkthehen në monedhën funksionale, duke përdorur kursin e datës së mbylljes. Ndërsa zërat jomonetare, që janë matur, bazuar në koston historike, përkthehen duke përdorur kursin e këmbimit në datën e njohjes së transaksionit.

Për të përkthyer në lëkë zërat e të ardhurave dhe të shpenzimeve të shprehuar në valutë, është përdorur një kurs mesatar i periudhës aktuale, një kurs që përafron me kursin e këmbimit të datës së kryerjes së transaksionit. Nëse gjatë periudhës ka luhatje të konsiderueshme të kursit të

këmbimit, përdorimi i kursit mesatar nuk është i përdorshëm. Në këto raste përdoret kursi i datës së njohjes së të ardhurave apo shpenzimeve.

c. Mjetet monetare

Mjetet monetare përfshijnë paratë në arkë/thesar, paratë e mbajtura në bankë në formën e llogarive rrjedhëse ose depozitave afatshkurtra, me afat maturimi më të vogël se 3 muaj dhe mjetet monetare me afat maturimi ditor prane MoneyGram.

d. Hua dhe paradhënie për klientët

Përfaqësojnë huat e dhëna nga Kompania, klienteve, të cilat njihen me vlerën neto, ose me vlerën e njohjes e korrigjuar me këstet e likujduara dhe provigjionet e llogaritura në shpenzime, sipas normave të vendosura nga Banka e Shqipërisë.

36


e. Llogaritë e arkëtueshme

Llogaritë e arkëtueshme nuk mbartin interes dhe paraqiten në Bilanc Kontabël me vlerën e tyre nominale, e pakësuar me borxhet e keqinj, për shumat të cilat konsiderohen të pambledhshme dhe

me shumat e arketuara deri në datën e Bilancit Kontabël. Vlerësimi për shumat e pambledhshme bazohet në vjetërsinë e llogarive të arkëtueshme dhe nga ekspëriencat e kaluara.

f. Llogarit e mardhënieve

Përfaqësojnë mardhëniet e Kompanisë me agjentët, teprica e të cilës shpreh të drejtat dhe detyrimet në datën e bilancit kontabël. Vlerësimi i tyre është bër me vlerën nominale.

g. Aktivet afatgjata jomateriale (“AAJM”)

Kur programi nuk është pjesë integrale e makinës përkatëse, programi i kompjuterit trajtohet si një aktiv jo-material (IAS-38,4). Vlerësimi I tyre është bër me koston e njohjes, të amortizuar.

h. Aktivet afatgjata materiale (“AAM”) dhe në proces

AAM paraqiten në bilanc kontabël me vlerën e tyre neto, e cila është e llogaritur me vlerën e njohjes së tyre, e amortizuar me zhvlerësimet e llogaritura për përiudhën raportuese dhe për kohën kur ato janë në veprimtari të dobishme. Amortizimi është llogaritur me metodën lineare të thjeshtë ose mbi bazën e vlerës së mbetur të aktivit, në përputhje me normat fiskale vjetore të amortizimit.

Kompania nuk e ka si politikë të sajë metodën e rivlerësimit të aktiveve afat gjata materiale.

i. Llogaritë e pagueshme

Llogaritë e pagueshme paraqiten me koston e tyre, në njohje, e cila është vlera nominale, që duhet të paguajë në një të ardhme Kompania.

j. Detyrime ndaj palëve të lidhura

Përfaqësojnë detyrimet, financime të kthyeshme, të bëra nga Mani Gram, që nuk mbartin interes. Janë vlerësuar me vlerën nominale, në njohje.

k. Ndihma dhe financime

Përfaqësojnë ndihma dhe financime të pa kthyeshme në favor të Kompanisë. Ato janë vlerësuar me vlerën e tyre nominale, të paksuara me pjesën, që kalon në të ardhurat e periudhës ushtrimore.

l. Huatë që mbartin interes

Huatë që mbartin interes njihen fillimisht me vlerën e kostos. Pas njohjes fillestare huatë (në bilanc kontabël) vlerësohen me koston e amortizuar, e cila përfaqëson diferencën mes kostos dhe vlerës së shlyer gjatë përiudhës raportuese.

Kostot e huamarrjes njihen në pasqyrën e të ardhurave dhe shpenzimeve.

37


m. Kapitali Kompanisë

Kapitali i Kompanisë është paraqitur sipas Standarteve Ndërkombëtar të Kontabilitetit, i strukturuar në përputhje më Ligjin 9901, datë 14 04 2008 “Për tregtarët dhe shoqëritë tregtare” dhe Statutin e Kompanisë. Ai përfaqëson interesin e mbetur në aktivevet e kompanisë. Dividentët njihen si detyrim në përiudhën në të cilën ata deklarohen.

n. Të ardhurat

Të ardhurat maten me vlerën e drejtë të shumës së marrë ose të arkëtueshme, dhe përfaqësojnë shuma për t’u arkëtuar për shërbime të siguruara gjatë kryerjes së aktivitëtit normal të Kompanisë, pasi janë marrë parasysh zbritjet e tarifave dhe taksat e lidhura me shitjet, në se janë të aplikueshme.

Të ardhurat nga interesat njihen në momentin e maturimit të tyre ekonomik, jo në momentin e arkëtimit.Të ardhurat nga shërbimet njihen në momentin kur shërbimet ofrohen (realizohen).

o. Shpenzimet

Shpenzimet përfaqësojnë kostot e të ardhurave të përfshira në rezultatin financiar të vitit financiar. Në njohje ato vlerësohen me koston e tyre.

p. Tatim mbi fitimin

Tatimi mbi fitimin llogaritet mbi bazën e fitimit të tatueshëm, vjetor. Fitimi i tatueshëm dallon nga fitimi që raportohet në pasqyrën e të ardhurave dhe shpenzimeve sepse përjashton zëra të të ardhurave ose shpenzimeve që janë të taksueshme ose të zbritshme në përiudha të tjera, si dhe përjashton ato zëra të ardhurash ose shpenzimesh që nuk taksohen apo zbriten. Detyrimi që ka Kompania për tatimin mbi fitimin eshte llogaritur duke përdorur normën e tatimit mbi fitimin, e cila është në fuqi në datën e hartimit të Pasqyrave financiare, 10%.

Kompania nuk ka njohur taksa të shtyra.

III. PASQYRAT FINANCIARE

1. Bilanci kontabël

Gjendja dhe perberja financiare e Kompanisë më 31 Dhjetor 2013, sipas grupeve kryesorë të bilancit kontabël, në kët datë paraqitet si në vazhdim:

a. Mjete monetare në mijë lekë

2014 2013 Ndryshimi

Mjete monetare ne Arka 76,399 29,243 47,156

Llogari rrjedhese ne banke 339,926 217,215 122,711

Llogari te bllokuara per garanci 1 ,864 943 921

Mjete monetare prane MG 201 ,330 146,1 64 55,166

Shuma 619,519 393,565 225,954

38


Mjetet monetare të depozituara në institucionet bankare janë të vendosura në banka të ndryshme dhe shumat e tyre korespondojnë me ato të konfirmuara nga bankat depozituese.

Mjetet monetare në arkë janë të njëjta me inventarin e kryer nga Kompania më 31 dhjetor 2014.

Mjetet monetare pranë MoneyGram, përfaqësojnë detyrimet e kësaj të fundit, ndaj Kompanisë, lidhur me komisionet e arkëtueshme, dërgesat dhe pagesat e klienteve në mardhënie me jashtë shtetit.

b. Hua dhe paradhënie për klientë

Vlera e kredisë së dhënë dhe të pa kthyer deri në datën e bilancit kontabël është 70365 mijë lekë. Struktura e tyre është e formuar nga:

2014 në 2013 ne

mijë lekë (në%) mijë lekë Kredi, standard, 98,221 78.7% 66,354 94.3%

Kredi në ndjekje. 18,888 15.1% 827 1 .2%

Kredi nën standard, 524 0.4% 2,713 3.9%

Kredi te dy shimta, 2,915 2.3% 471 0.7%

Kredi te humbura, 4,184 3.4%

124,732 100.0% 70,365 100. 0%

Kompania ka llogaritur cdo 3/mujor fondet rezerve, te cilat ne daten e hartimi të pasqyrave financiare janë 7693 mijë lekë, ose 6.2% e tepricës së kredive të dhëna dhe të pa likujduara në datën 31 12 2014. Ndryshe nga një vit më parë, kredite e dyshimta dhe të humbura janë shtuar, të cilat zenë, përkatësisht, 2,3% dhe 3,4% të total it të kredive të dhëna. Kredit e dhëna janë dhe vlerësohen të rregullta. Në bilanc ato janë paraqitur me vlerën e tyre neto prej 117.039 mijë lekë. Krahasuar me nje vit më pare ato janë rritur për 46,674 mijë lekë.

c. Aktive të tjera financiare, të lidhura me të tretë

në mijë lekë

2014 2013 Ndryshimi

Te drejta, palët e lidhura 24,255 1,950 22,305

Të ardhura llog. dhe shp.shtyra 729 729

Shtet, tatim-taksa 98 (98)

Llogaritë e mardhënieve 73,080 11,017 62,063

Parapagime te ndryshme 9,517 8,168 1,349

Shuma 107,581 21,233 86,348

39


Në zërin “Të ardhura dhe shpenzime”, të shtyra, 729 mijë lekë janë shpenzime të periudhave të ardhshme për qera ambjenti. Në zërin “ Të drejta ndaj palëve të lidhura”, përfaqëson një pjesë të dividentit të dhënë paradhënie aksionerëve të shoqërisë. Është paguar rregullisht tatimi në burim.

Në zërin “Llogaria e mardhënieve”, përfaqësohen te drejtat e kompanis ndaj agjenteve te saj, qe ne daten e hartimit te pasqyrave financiare jane 73.080 mijë lekë.

Në zërin parapagime të ndryshme janë përfshirë, 9517 mijë lekë paradhënie të dhëna punonjësve 2.153 mijë lekë dhe 7.365 mije leke parapagime furrnitorëve.

d. Aktive afatgjata

Gjendja dhe lëvizja e aktiveve afat gjata paraqitet si më poshtë

Nr

emertimi vlera e zhvleresuar VIera e mbetur vlera e njohjes

Gjendja ne

1/1/2014

Gjendja ne

31/12/2014

Gjendje ne

1/1/2014

Gjendja ne

31/12/2014

Gjendje ne Gjendja ne

31/12/2014 1/1/2014

I

Softweri (jo materia/e)

14,619,302

15,040,052

3,737,389

6, 457,867

10,881,913

8,582,185

II AAGJMateriale 122,348,541 136,881,702 19,740,134 27,932,955 102,608,407 108,948,747

1 Miete Transporti 8,943,754 17,186,107 6,837,751 7,945,814 2,106,003 9,240,293

2 lnstalime teknike 2,397,181 3,143,473 1,381,780 1,690,281 1,015,401 1,453,192

3 Paisje z.yre 10,041,400 12,004,571 2,811,195 4,280,710 7,230,205 7,723,861

4 Paisie lnformatike

8,018,064 9,251,448 4,737,839 5,372,155 3,280,225 3,879,293

6 Ndertesa 92,804,142 92,884,103 3,971,569 8,417,195 88,832,573 84,466,908

7 Te tjeraAAM - 2,268,000 - 226,800 - 2,041,200

8 Aktive biologjike 144,000 144,000 - 144,000 144,000

Totali (1+11) 136,967,843 151,921,754 23,477,523 34,390,822 113,490,320 117,530,932

Aktivet afat gjata materiale dhe jo materiale janë, ekzistojnë dhe gjendja e tyre fizike është e inventarizuar. Zhvlerësimi i tyre është llogaritur për kohën e tyre në shërbim dhe brenda kufijve ligjorë.

e. Detyrime të lidhura me llogaritë rrjedhëse dhe garancitë

Këto detyrime janë paraqitur me nje vlerë prej 249.997 mijë lekë, në të cilat janë përfshirë:

- Detyrime ndaj klientëve për llogari rrjedhese te klienteve 4.101 mijë lekë. Këto shuma janë likujduar ose po likujdohen në 3/mujorin e parë të vitit 2015, e në vazhdim.

- Depozita per garanci për dërgesa me jashtë, për 245.896 mijë lekë, qe perbehet: nga garanci per dergesa ndaj MG, I

0.497 mije leke dhe per llogari te perkohshme per trasferta, konvertime, pagesa etj., 235.399 mije leke.

40


g. Detyrime per hua te marra nga kliente

Ne këtë zë janë përfshirë detyrimet për kredinë e marrë në bankën Societe General, për shumën 39,341 mije leke, ecilagjate ketij viti eshte ulur per 784 mije leke.

h. pasive të tjera në mijë lekë

2014 2013 Ndryshimi

· llogari te pagueshme (furnitore) 8,372 6,043 2,329

· shtet tatime dhe taksa 12,606 1,091 11,515

· llogari te mardhenieve 134,492 120,018 14,474

· detyrime ndaj paleve te lidhura, 56,056 56,080 (24)

Ndaj personelit Shuma

110 211,636

183,232

110 28,404

Detyrimet ndaj furrnitorëve janë të inventarizuara, per cdo furrnitor dhe të rakorduara me faturat e pa likujduara.

Detyrimet ndaj shtetit për tatime dhe taksa përfaqësojnë detyrime për TAP, 1.750 mijë lekë dhe detyrime per

sigurime shoqerore dhe shendetsore, 471 mije lekë dhe para pagime 1.0385 mijë lekë.

Në llogarinë e mardhënieve janë përfshirë detyrimet për agjentët e MG, për pagesa të kryera për llogari të MG, 113.513 mijë lekë dhe komisione, 20.979 mijë lekë. Në llogarinë “detyrime ndaj palëve të lidhura” është evidentuar një financim i përhershëm i MG për Kompaninë, me vlerë 55,836 mijë lekë. Ndryshim i kesaj shume prej 24 mijë lekë, përfaqëson efektet e ndryshimeve të kursit të këmbimit.

f. Kapitali Kompanisë

Kapitali përbëhet nga tre element, nga kapitali aksioner, për 320.000 mijë lekë, rezervat ligjore për 19.591 mijë lekë dhe fitimi i ushtrimit të realizuar gjatë vitit 2014 prej 128.947 mijë lekë.

Kapitali i regjistruar i kompanisë zotërohet nga të dy aksioneret, 65% nga z. Ilir Adili dhe 35% nga z. Muharrem Kokona. Kapitali aksioner i regjistruar është 320.000 mijë Lekë, i ndarë në 640 aksione të zakonëshme, me vlerë nominale 500,000 lekë secili.

Fitimi i regjistruar për përiudhën ushtrimore është i njëjtë me atë të llogaritur në pasqyrën e të ardhurave dhe shpenzimeve dhe që përfaqëson diferencën midis të ardhurave dhe shpenzimeve fiskale, të realizuara nga Kompania gjatë vitit 2014.

2. Të ardhurat dhe shpenzimet

41


a. Të ardhura dhe shpenzime nga interesat

ne miie leke 2014 2013 Ndryshimi interesa ak'ti ve nga bankat 509 261 248 interesa ak tive nga kliente 9,806 9,253 553 interesa pasive per banka dhe kliente (66) (55) (11) rezultat neto 10,249 9,459 790

Interesat aktive (te ardhura) dhe interesat pasive (shpenzime) nga bankat janë ato që Kompania ka arketuar dhe paguar për depozitimet e saj në banka dhe sherbimet bankare gjatë vitit financiar.

Interesat aktive nga kliente jane ato të maturuara/arketuara nga dhënia e kredise gjatë periudhës ushtrimore.

Krahasuar me nje vit më parë rrezultati neto nga këto veprimtari është 790 mijë lekë më i lartë.

b. Të ardhura dhe shpenzime nga komisionet

Në mijë lekë

2014 2013 Ndryshimi Të ardhura nga komisionet, agjente MG 276.801 225.115 51.686 Të ardhura nga komisionet, kliente 7.906 4.716 3.190 Shpenzime per komisione me bankat (4.550) (3.644) (906) Shpenzime per komisione me agjente MG (79.148) (64.823) (14.325)

Rezultati neto 161.364 145,776 15.587

Të ardhurat dhe shpenzimet (vazhdim)

Rrezultati operativ nga këto aktivitete është 39.645 mijë lekë më i lartë se një vit më parë.

c. Të ardhura/shpenzime nga veprimtaria valutore

Në këtë zë janë përfshirë efektet e veprimeve me valutat, shitja dhe blerje e tyre si dhe te gjitha efektet e konvertimeve të aktiveve, pasiveve, të ardhurave dhe shpenzimeve. Gjate vitit kompania ka regjistruar efekte pozitive nga veprimet valutore në masën 31.730 mije lëkë, nga 2.273 mijë lekë humbje, që ka realizuar në periudhën e kaluar ushtrimore. Duhet theksuar se fitimi i konstatuar gjatë kësaj periudhe ushtrimore është vetëm pasojë e rivleresimit në tregun ndërkombëtar i USD.

d. Të ardhura/shpenzime nga veprimtari të tjera të Kompanisë.

Në këtë grup janë paraqitur të ardhura nga veprimtari jo të zakonshme të Kompanisë, të cila janë në masën 235 mijë lekë të cilat janë përgjithësisht rastësore.

e. Shpenzime të përgjithshme të veprimtarisë.

42


Perberja e shpenzimeve te veprimtarise se pergjitheshme eshte si ne vazhdim:

ne 000/leke 2014 2013 ndryshimi

1 Kosto e personelit 43,565 33,129 10,436

2 Taksa pervec taksave mbi te ardhurat 268 150 118

3 Shpenzime per sherbime te jashtme 30,417 23,183 7,234

shuma shpenzime (1+2+3) 74,250 56,462 17,788

Ne grupin e shpenzimeve per sherbime nga te trete jane perfshire shpenzimet per reklame publicitet, qera ambjenti,telefon, energji, etj. Nga keto shpenzime nuk jane njohur si shpenzime fiskale rreth 7,109 mije leke.

Ne krahasimme nje vit me pare keto shpenzime jane rritur per 14,515 mije leke.

IV. ADMINISTRIMI I RREZIKUT NË KOMPANI DHE RENTABILITETI

Kompania nuk ka tregues negative ndaj rrezikut dhe kufizimeve të tij.

a. Treguesit e mjaftueshmërisë së kapitalit

Kompania, për ushtrimin e veprimtarisë së sigurt dhe të qëndrueshme, si dhe për përmbushjen e detyrimeve të saj gjatë ushtrimit të veprimtarisë së kredidhënies, ka siguruar nivele të mjaftueshme të kapitalit, duke respektuar në çdo kohë treguesit e mjaftueshmërisë së kapitalit, siç përcaktohet në Rregulloren e BSH, nr.25, dt. 24 03 2011:

- raporti i kapitalit, me totalin e aktiveve, është 49%,

- raporti i kapitalit, me totalin e aktiveve afat gjata, neto, është 399%

- kredit ne standart jane ne masen 78.7%, kredit ne ndjekje 15%, nenestandart, 0.4% te dyshimta, 2.3%dhe te humbura jane 3.4%. b. Treguesit e ekspozimit ndaj rrezikut

- raporti i aktiveve afat gjata (neto), mbi totalin e aktiveve, është 12.2%. Administrimi i rrezikut në kompani dhe rentabiliteti

- raporti i aktiveve që sjellin të ardhura, me detyrimet që shkaktojnë shpenzime, 372%;

- raporti i kredisë, me totalin e aktiveve të subjektit, është 3.3%, c. Ekspozimi maksimal i lejueshëm

Kompania nuk ka ekspozim mbi normat e lejuar ndaj një subjekti, personi apo një pale të tretë.

d. Rreziku i likuiditetit

43


Rreziku i likuiditetit është mundësia e humbjes financiare si rezultat i mungesës së aktiveve likuide të mjaftueshme, për të përmbushur detyrimet kur ato maturohen dhe kërkohen, dhe/ose kur kompania nuk ka mundësi të financojë rritjen e aktiveve të veta. Kompania ka punuar dhe vazhdon të punojë për të hartuar strategjinë dhe politikat për administrimin e rrezikut të likuiditetit, strukturën organizative të krijuar për administrimin e rrezikut të likuiditetit, sistemin e kontrollit të brendshëm, sistemin e administrimit të informacionit, etj. Kompania ka respektuar në çdo kohë treguesit e ekspozimit ndaj rrezikut të likuiditetit.

e. Normat e lejueshme për pozicionet e hapura valutore

Pozicioni i hapur valutor në një valutë të caktuar përfaqëson shumën ekuivalente në lekë të diferencës midis të drejtave dhe detyrimeve gjithsej të kompanisë në këtë valutë. Treguesit e pozicionit të hapur valuator janë të matshëm dhe të kontrolluesh në fund të cdo dite dhe nga sondazhet e kryera nuk u konstatuan tejkalime të normave të vendosura nga Banka e Shqipërisë.

f. Rreziku i kredisë

Kompania është duke punuar për hartimin e plotë të paketës rregullatore për dokumentet e strategjive, politikave, procedurave dhe rregullave të brendshme për monitorimin dhe kontrollin në vazhdimësi të cilësisë së portofolit të kredisë dhe të aktiveve të tjera.

g. Tregues të rentabilitetit

Kthimi vjetor (15.3%, i mirë)

Kthimi vjetor është llogaritur si raport i të ardhurave neto nga aktiviteti i Kompanisë për vitin fiskal aktual, me diferencën e totalit të aktiveve, minus aktivet afat gjata materiale dhe jo materiale për vitin fiskal aktual.

Raporti i shpenzimeve operative/ardhurat operative (55%, i mirë)

raport vjetor 2014 - ak-invest.com · organigrama e ak - invest sh.a. ..... 6 stafi i zyrës...

Documents