Tržaška cesta 16 1000 Ljubljana, SLOVENIJA

www.ajpes.si

Agencija Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve

In splošne naloge

REBALANS FINANČNEGA NAČRTA ZA

LETO 2011 (predlog)

Številka: 410-7/2011-1 Datum: 16.11.2011 mag. Romana Logar, direktorica

2/6

1. OBRAZLOŽITEV REBALANSA FINANČNEGA NAČRTA AJPES ZA LETO 2011

Finančni načrt AJPES za leto 2011 je Svet AJPES sprejel na 25. redni seji dne 26.1.2011, Vlada Republike Slovenije pa je dala soglasje k Finančnemu načrtu AJPES za leto 2011 s sklepom št. 47601-6/2011/3 dne 29.3.2011. V Finančnem načrtu AJPES za leto 2011 je bil načrtovan transfer sredstev iz proračuna Republike Slovenije za tekoče poslovanje v višini 4.950.000 EUR in za investicijska vlaganja v višini 100.000 EUR. Višino navedenih transferjev je določilo Ministrstvo za finance v okviru proračunske postavke Ministrstva za finance 14020201 – Vodenje javnofinančne politike in fiskalni nadzor – 1611-11-0012 Nadzor revidiranja in javnofinančne evidence v Proračunu Republike Slovenije za leto 2011 (DP2011-A; Uradni list RS št. 96 z dne 1.12.2010)1. Po objavi Rebalansa državnega proračuna za leto 2011(Rb2011), ki je bil objavljen v Uradnem listu RS št. 74 z dne 23.9.2011, se AJPES v okviru proračunske postavke Ministrstva za finance 14020201 – Vodenje javnofinančne politike in fiskalni nadzor – 1611-11-0012, zmanjša transfer iz proračuna za 180.000 EUR in mu dalo na razpolago odločitev, da AJPES sam odloči, ali bo to zmanjšanje upošteval samo pri transferu za tekoče poslovanje ali tudi za investicijska vlaganja. Za zmanjšan transfer 180.000 evrov Ministrstvo za finance in AJPES skleneta Aneks št. 1 k Pogodbi o financiranju AJPES št. 1611-11-310013. V Rebalansu finančnega načrta AJPES za leto 2011 je zmanjšan transfer iz proračuna upoštevan samo v prihodkih tekočega poslovanja. Zaradi zmanjšanja transfera iz državnega proračuna je AJPES pripravil ta rebalans finančnega načrta za leto 2011 v njem pa so ponovno ocenjeni tudi prihodki in odhodki do konca leta 2011. Podrobne spremembe so izkazane se v priloženih preglednicah:

- Rebalans finančnega načrta AJPES za leto 2011 po načelu nastanka poslovnega dogodka (Priloga 1),

- Rebalans finančnega načrta AJPES za leto 2011 po načelu denarnega toka (Priloga 2),

- Rebalans finančnega načrta AJPES za leto 2011 po načelu denarnega toka – na obrazcu Ministrstva za finance (Priloga 2A),

1.1 Rebalans finančnega načrta javne službe AJPES za leto 2011 AJPES v rebalansu finančnega načrta javne službe za leto 2011 načrtuje: a) po načelu poslovnega dogodka:

Prihodki in odhodki v evrih Finančni načrt 2011

Rebalans finančnega načrta 2011

Spremembe v %

Prihodki skupaj 8.618.600 8.499.528 -1 %

Prihodki po tarifi od nadomestil za javno objavo letnih poročil po 58. členu ZGD-1

2.623.728 2.623.728 0 %

Prihodki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov iz Poslovnega registra Slovenije

410.000 450.000 10 %

Prihodki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov iz letnih poročil

260.000 260.000 0 %

Prihodki po ostalih tarifah 216.200 233.300 8 %

1 Transfer AJPES v proračunskih dokumentih, ki jih sprejme Državni zbor ni izkazan kot samostojna postavka.

3/6

Transfer iz Proračuna Republike Slovenije 4.950.000 4.770.000 -4 %

Odhodki skupaj 8.615.873 8.484.122 -2 %

Stroški dela 6.475.917 6.349.333 -2 %

Stroški materiala 336.481 349.291 4 %

Stroški storitev 1.511.126 1.413.334 -6 %

Presežek prihodkov nad odhodki 2.727 15.406

Tekoči transfer sredstev iz državnega proračuna je glede na sprejeti finančni načrt za leto 2011 manjši za 4 odstotne točke, skupni prihodki pa bodo po predvidevanjih manjši samo za 1 odstotno točko predvsem zaradi ocene, da bodo za 10 odstotnih točk višji prihodki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov iz Poslovnega registra Slovenije. AJPES v rebalansu finančnega načrta javne službe za leto 2011 načrtuje za 2 odstotni točki nižje skupne odhodke:

stroški materiala bodo predvidoma višji za 4 odstotne točke, predvsem zaradi ocenjenih višji stroškov ogrevanja od prvotno načrtovanih;

za 6 odstotnih točk bodo predvidoma nižji stroški storitev;

stroški dela pa bodo po oceni nižji za 2 odstotni točki od prvotno načrtovanih.

Stroški dela so ocenjeni nižje od načrtovanih, ker v letu 2011 ne bodo izvedene vse nadomestne zaposlitve, prav tako ne bodo izplačane načrtovane odpravnine, ker se ne bo upokojilo prvotno načrtovano število javnih uslužbencev. Načrtovana znižanja posameznih vrst stroškov so prikazana v prilogi 1. b) po načelu denarnega toka:

Finančni načrt 2011

Rebalans finančnega načrta 2011

Spremembe v %

Prejemki skupaj 8.445.500 8.304.000 -2 %

Prejemki po tarifi od nadomestil za javno objavo letnih poročil po 58. členu ZGD-1

2.500.000 2.518.000 1 %

Prejemki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov iz Poslovnega registra Slovenije

400.000 430.000 8 %

Prejemki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov iz letnih poročil

260.000 240.000 -8 %

Prejemki po ostalih tarifah 179.600 186.500 4 %

Transfer iz Proračuna Republike Slovenije 5.050.000 4.870.000 -4 %

Izdatki skupaj 8.782.558 8.485.363 -3 %

Izdatki za plače in drugi izdatki zaposlenim 6.476.274 6.320.881 -2 %

Izdatki za blago in storitve 1.903.912 1.791.908 -6 %

Izdatki za nakup in gradnjo osnovnih sredstev 402.371 372.573 -7 %

Presežek prejemkov nad izdatki 337.057 181.363

Na letni ravni bo tekoči transfer sredstev iz državnega proračuna manjši za 4 odstotne točke, za 2 odstotni točki so manjši skupni prejemki. Tekoči izdatki se bodo znižali za 3 odstotne točke, zaradi zmanjšanja izdatkov za investicijsko vzdrževanje poslovnih prostorov pa se bodo znižali tudi izdatki za nakup in gradnjo osnovnih sredstev za 7 odstotnih točk.

4/6

V Finančnem načrtu AJPES za leto 2011 načrtovan primanjkljaj (presežek izdatkov nad prejemki) v višini 337.057 EUR se zaradi zmanjšanja izdatkov zniža na načrtovano višino 181.363 EUR. Načrtovana znižanja posameznih vrst izdatkov so prikazana v prilogi 2. Skrajšan prikaz rebalansa finančnega načrta AJPES za leto 2011 za izvajanje javne službe v primerjavi s finančnim načrtom AJPES za leto 2011 in uresničitvijo finančnega načrta za leto 2010 - po načelu nastanka poslovnega dogodka in po načelu denarnega toka prikazujeta Preglednici a in b.

5/6

Preglednica a: Rebalans finančnega načrta za leto 2011 za izvajanje javne službe - po načelu poslovnega dogodka (skrajšan prikaz)

Konto Prihodki in odhodki po načelu nastanka poslovnega

dogodka, za izvajanje javne službe*

Uresničeno v letu 2010

Finančni načrt za leto 2011 Rebalans finančnega načrt za leto 2011

Znesek

(v EUR)

Delež

(v %)

Znesek

(v EUR)

Delež

(v %) Indeks

Znesek

(v EUR)

Delež

(v %) Indeks

(Rebalans I.) 1 2 3 4 5 6 7(=5/3*100) 8 9 10(=8/5*100)

76 SKUPAJ PRIHODKI 8.942.123 100 8.618.600 100 96 8.499.528 100 99

del 760 - od tega: prihodki od nadomestil za javno objavo letnih poročil po 58. členu ZGD-1

2.705.881

30

2.623.500

30

97

2.623.728

31

100

del 760 - od tega: prihodki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov Poslovnega registra Slovenije

442.938

5

410.000

5

93

450.000

5

110

del 760 - od tega: prihodki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov letnih poročil

256.556

3

260.000

3

101

260.000

3

100

del 760 - od tega: prihodki o nadomestil po drugih tarifah 191.900 2 216.200 3 113 233.300 3 108

7603 - od tega: transfer iz proračuna Republike Slovenije 4.950.000 55 4.950.000 57 100 4.770.000 56 96

4

SKUPAJ ODHODKI

8.263.042

100

8.615.873

100

104

8.484.122

100

99

464 - od tega: stroški dela 6.159.026 75 6.475.917 75 105 6.349.333 75 98

460 - od tega: stroški materiala 341.994 4 336.481 4 98 349.291 4 104

461 - od tega: stroški storitev 1.391.714 17 1.511.126 18 108 1.413.334 17 94

PRESEŽEK PRIHODKOV NAD ODHODKI 679.081 2.727 15.406

PRESEŽEK ODHODKOV NAD PRIHODKI

Preglednica b: Rebalans finančnega načrta za leto 2011 za izvajanje javne službe - po načelu denarnega toka (skrajšan prikaz)

Konto Prejemki in izdatki po načelu denarnega toka, za

izvajanje javne službe*

Uresničeno v letu 2010

Finančni načrt za leto 2011 Rebalans finančnega načrt za leto 2011

Znesek

(v EUR)

Delež

(v %)

Znesek

(v EUR)

Delež

(v %) Indeks

Znesek

(v EUR)

Delež

(v %) Indeks

(Rebalans I.)

1 2 3 4 5 6 7(=5/3*100) 8 9 10(=8/5*100)

71,740 SKUPAJ PREJEMKI 8.548.443 100 8.445.500 100 99 8.304.000 100 98

del 713 - od tega: prejemki od nadomestil za javno objavo letnih poročil po 58. členu ZGD-1

2.546.271

30

2.500.000

30

98

2.518.000

30

100

del 713 - od tega: prejemki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov Poslovnega registra Slovenije

443.238

5

400.000

5

90

430.000

5

108

del 713 - od tega: prejemki od storitev ponovne uporabe javnih podatkov letnih poročil

257.195

3

260.000

3

101

240.000

3

92

del 713 - od tega: prejemki o nadomestil po drugih tarifah 182.306 2 179.600 2 99 186.500 2 104

740 - od tega: transfer iz proračuna Republike Slovenije 5.050.000 59 5.050.000 59 100 4.870.000 59 96

40,42 SKUPAJ IZDATKI 8.486.634 100 8.782.557 100 103 8.485.363 100 98

400,401 - od tega: izdatki za plače in drugi izdatki zaposlenim 6.153.360 73 6.476.274 74 105 6.320.881 75 98

402 - od tega: izdatki za blago in storitve 1.830.891 22 1.903.912 22 104 1.791.908 21 94

420 - od tega: izdatki za nakup in gradnjo osnovnih sredstev 502.383 6 402.371 5 80 372.573 4 93

PRESEŽEK/PRIMANJKLJAJ 61.809 -337.057* -181.363 * * Pokritje presežka izdatkov nad prejemki javne službe je načrtovano iz sredstev presežka prihodkov nad odhodki iz preteklih let.

6/6

1.2 Finančni načrt gospodarske (tržne) dejavnosti AJPES za leto 2011 V rebalansu finančnega načrta za leto 2011 so načrtovane tudi spremembe načrtovanih prihodkov tržne dejavnosti. Prihodki tržne dejavnosti so po načelu nastanka poslovnega dogodka načrtovani za 63 odstotnih točk višje kot so bili načrtovani v finančnem načrtu za leto 2011 zaradi prihodkov, ki bodo doseženi z izvajanjem obveznega večstranskega pobota po Zakonu o preprečevanju zamud pri plačilih (ZPreZP). Odhodki tržne dejavnosti po načelu nastanka poslovnega dogodka so načrtovani za 5 odstotnih točk višje, predvsem zaradi višje načrtovanih odhodkov zaradi oslabitev terjatev, višje je načrtovan tudi poslovni izid. V načrtu odhodkov ni ovrednoten povečan obseg dela uslužbencev AJPES - ki kot svoje redne naloge izvajajo storitve javne službe - in ga ti opravljajo pri izvajanju nalog obveznega večstranskega pobota po ZPreZP.