rekneskap 2015

REKNESKAP 2015

INNHALD

Hovudoversikter

Skjema 1a Driftsrekneskapen

Skjema 1b Løyvingar, driftsbudsjettet

Skjema 2a Årets investeringar

Skjema 2b Årets investeringar (på prosjekt)

Skjema 3 Balanserekneskapen

Skjema 4 Økonomisk oversikt – drift

Skjema 5 Økonomisk oversikt – investeringar

Kommunestyret sitt budsjettvedtak

Noter Note 1 Endringar i arbeidskapitalen

Note 2 Ytingar til leiande personar og revisor

Note 3 Pensjonsforpliktingar

Note 4 Varige driftsmedel

Note 5 Aksjar og andelar

Note 6 Sal av finansielle anleggsmedel

Note 7 Langsiktig gjeld og avdrag på lån

Note 8 Renter - sikring

Note 9 Garantiansvar

Note 10 Andre vesentlege forpliktingar

Note 11 Finansielle eigedelar og forpliktingar vurdert til verkeleg verdi

Note 12 Avsetning og bruk av avsetjingar

Note 13 Strykingar

Note 14 Eigenkapitalkonti

Note 15 Kapitalkonto

Note 16 Investeringsoversikt

Note 17 Sjølvkostfond

Note 18 Usikre forpliktingar og hendingar etter balansedagen

Note 19 Spesifikasjon av uvanlege og vesentlege postar og transaksjonar

Note 20 Verknad av endring i rekneskapsprinsipp, estimat og feil frå tidlaegare år

Note 21 Eigedelar og gjeld som er overdratt til eller mottatt frå KF

Note 22 Mellomverande med KF evt §27-samarbeid

Note 24 Ubrukte lånemidlar

Detaljrekneskapen

Driftsrekneskapen

Investeringsrekneskapen

Balanserekneskapen

Revisjonsmelding

Vedlegg 1A

Regnskapsskjema 1A - Driftsregnskapet

Rekneskap 2015

Regulert budsjett

2015

Opprinnelig

budsjett 2015 Regnskap 2014

FRIE DISPONIBLE INNTEKTER

Skatt på inntekt og formue -73 613 673,79 -73 045 000 -76 761 000 -71 619 690

Ordinært rammetilskudd -110 870 886,00 -110 346 100 -107 163 000 -124 534 880

Eiendomsskatt verk og bruk 0,00 0 0 0

Eiendomsskatt annen fast eiendom 0,00 0 0 0

Andre direkte eller indirekte skatter -1 050 717,00 -225 000 -225 000 -1 114 143

Andre generelle statstilskudd -9 848 561,00 -2 229 992 -2 229 992 -2 098 227

Sum frie disponible inntekter -195 383 837,79 -185 846 092 -186 378 992 -199 366 940

FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER

Renteinntekter og utbytte -1 959 886,22 -1 605 000 -1 900 000 -2 588 840

Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 5 061 258,91 6 053 300 6 053 300 5 791 327

Avdrag på lån 8 721 761,85 8 714 000 7 931 000 7 425 279

Netto finansinntekter/-utgifter 11 823 134,54 13 162 300 12 084 300 10 627 766

AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER

Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 0,00 0 0 0

Til ubundne avsetninger 4 395 800,00 4 395 800 0 2 239 162

Til bundne avsetninger 2 161 813,38 932 938 910 000 1 228 293

Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -4 296 114,24 -4 267 800 0 -1 567 212

Bruk av ubundne avsetninger -5 428 000,00 -5 728 000 -2 400 000 -656 200

Bruk av bundne avsetninger -1 137 735,61 -448 409 -340 460 -1 338 878

Netto avsetninger -4 304 236,47 -5 115 471 -1 830 460 -94 834

FORDELING

Overført til investeringsregnskapet 0,00 300 000 0 0

Til fordeling drift -187 864 939,72 -177 499 263 -176 125 152 -188 834 008

Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 173 677 198,32 177 499 263 176 125 152 184 566 257

Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk -14 187 741,40 0 0 -4 267 751

Vedlegg 1B

Rekneskap 2015 Regulert budsjett 2015 Opp. budsjett 2015 Rekneskap 2014

Netto driftsutgifter pr Område

STAB OG POLITISK STYRING 17 849 686,78 18 579 085 17 557 093 18 034 541

KULTUR OG OPPVEKSTSEKTOR 66 302 094,88 67 138 770 66 423 386 71 609 723

HELSE- OG OMSORGSSEKTOR 72 862 028,27 71 627 699 71 919 661 80 913 727

TEKNISK SEKTOR 23 842 800,78 25 871 192 23 407 712 25 122 397

RELIGIØSE FORMÅL 3 486 600,00 3 561 000 3 497 000 3 639 305

FINANSOMRÅDET -10 666 012,39 -9 278 483 -6 679 700 -14 753 436

Netto for alle områda 173 677 198,32 177 499 263 176 125 152 184 566 257

HOVUDOVERSIKT 1B - LØYVINGAR PER OMRÅDE

Vedlegg 2A

Regnskapsskjema 2A - Investeringsregnskapet

Rekneskap 2015

Regulert budsjett

2015

Opprinnelig Budsjett

2015 Rekneskap 2014

FINANSIERINGSBEHOV

Investeringer i anleggsmidler 16 771 237,51 35 116 000 16 549 000 36 421 038

Utlån og forskutteringer 2 320 000,00 2 000 000 2 000 000 4 993 000

Avdrag på lån 2 786 854,15 800 000 800 000 946 293

Avsetninger 4 912 972,48 0 0 4 852 500

Årets finansieringsbehov 26 791 064,14 37 916 000 19 349 000 47 212 831

FINANSIERING

Bruk av lånemidler -12 998 843,31 -27 530 000 -13 309 000 -16 628 516

Inntekter fra salg av anleggsmidler -1 156 548,60 0 0 -482 943

Tilskudd til investeringer -4 703 468,48 -725 000 0 -18 120 000

Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -7 932 203,75 -9 361 000 -6 040 000 -7 918 296

Andre inntekter 0,00 0 0 -263 076

Sum ekstern finansiering -26 791 064,14 -37 616 000 -19 349 000 -43 412 831

Overført fra driftsregnskapet 0,00 -300 000 0 0

Bruk av avsetninger 0,00 0 0 -3 800 000

Sum finansiering -26 791 064,14 -37 916 000 -19 349 000 -47 212 831

Udekket / Udisponert 0,00 0 0 0

Vedlegg 2bRegnskapsskjema 2A - Investeringsregnskapet

Anlegg Rekneskap 2015 Regulert budsjett 2015

Opprinnelig Budsjett

2015 Rekneskap 2014

Fiber Rovde- Volda 755 811

IKT - felles 527 418,50 615 000 300 000

Arbeidskle, sjukeheimen 11 894,00 65 700 204 320

Runde Miljøsenter, maritime kart 95 882,50 155 000 155 000 96 250

VA - kart, oppdatering 200 000

Kart, Høgdedata 40 291,00 24 000 24 000 200 000

Bil Stenbakken 48 200

Grasklippar, Vanylven Golfklubb 261 092,50 260 000

Fiberomlegging Låtra 75 500 374 481

Fiber Hundsnes - Kragset 1 748 783,10 0 1 553 005

IKT - mobilmast Nordalen 2 385 000 2 700 000

"Fiber til heimen" 500 000 500 000

Kjøp av bygg, Rovde Hamn 723 495,00 0

Renovering Åheimtun 470 395,33 1 000 000

Parkeringsplass, Rådhuset 17 580,40 0

Bustadfelt Syvde 177 656,02 616 300 279 722

Ymse vegutbetring 702 121,00 1 000 000 1 000 000 1 336 610

Utviding, Byggefelt Åheim 171 556,25 0

Åheim skule - tak 315 400 47 094

Kunstgrasbane Eidså 653 365

St Jetmund, kyrkjegard 56 100,00 825 900 400 000 74 144

Nye Vanylven omsorgssenter 2 769 817,54 5 484 600 21 213 420

Ymse vassleidningar 10 484,00 10 500 89 516

Miljøstasjon (inkl. tildekking dep!) 1 300 000 500 000

Fiskå sentrum 2 990 000 1 000 000 10 000

Vassleidning Løvold 619 882,24 812 000 600 000

Vegmur, Hardbaggvegen 500 000 500 000

Trafikktrygging - Slagnes 79 249,80 150 000

Kloakkanlegg, ymse 121 625,30 521 900 572 114

Kunstgrasbane Åheim 273 167,00 280 000 15 000

ENØK-anlegg 0 233 152

Vassleidning Nordstranda 98 000

St. Jetmunds kyrkje - tilkomst 162 800 150 400

Gang-/Sykkelveg, Thunem 300 000

Avløp, Fiskå 3 754 000 2 000 000 205 000

SD-anlegg 37 926,00 1 116 800 1 000 000 172 693

Bustadfelt Sandvika 142 637

Syvde Kyrkje, oppgradering 500 000

Fiskå skule - jentetoalett 0

Vassleidning Slagnes-Åheim 196 400 4 091 073

Avløp Syvde 3 636 817,67 3 600 000 3 600 000 50 000

Maskiner. Teknisk sektor 32 500 175 538

Gatelys, LED-armatur 422 925,83 320 000 320 000 471 541

Lager Fiskå: Strølager 363 848,00 358 200 100 000 41 798

Vegadresser 400 000 200 000

PIPPI-bustaden, Nytt tak 306 112

Myklebust skule: Uteområde 170 697,45 750 000 250 000

Fiskå skule: Garderober 0 300 000

Eigedom - Fiskå sentrum 162 773,17 152 000 1 527 947

Flyktningbustadar 100 000 100 000

Syvde barnehage, lagerrom 33 095,00 300 000 300 000

Fiskå skule, nærmiljøanlegg 1 351 314,06 1 460 000

Åheim skule 78 600,40 50 000 50 000 47 094

Fiskå skule, garderober m/m 929 596,45 880 300

Finans

Aksjekjøp 300 000

Eigenkapitaltilskot KLP 705 152,00 650 000 656 464

SUM 16 771 237,51 35 116 000,00 15 899 000,00 36 421 038,00

Vedlegg 3

BalanseregnskapetNote Regnskap 2015 Regnskap 2014

EIENDELER

ANLEGGSMIDLER

Faste eiendommer og anlegg 4 342 019 246,37 350 753 202,96

Utstyr, maskiner og transportmidler 4 4 803 696,24 4 734 381,74

Utlån 9 724 779,94 12 945 621,09

Aksjer og andeler 5 16 328 668,00 15 623 516,00

Pensjonsmidler 3 328 347 196,00 303 617 687,00

Sum anleggsmidler 701 223 586,55 687 674 408,79

OMLØPSMIDLER

Kortsiktige fordringer 40 964 837,02 85 252 059,91

Premieavvik 3 16 215 196,59 19 736 556,90

Aksjer og andeler 0,00 0,00

Sertifikater 0,00 0,00

Obligasjoner 0,00 0,00

Kasse, postgiro, bankinnskudd 29 971 537,17 25 074 883,65

Sum omløpsmidler 87 151 570,78 130 063 500,46

Sum eiendeler 788 375 157,33 817 737 909,25

EGENKAPITAL OG GJELD

EGENKAPITAL

Disposisjonsfond 12 -5 327 750,48 -6 359 950,48

Bundne driftsfond 12 -7 078 333,42 -6 054 255,65

Ubundne investeringsfond 12 -520 220,00 -520 220,00

Bundne investeringsfond 12 -5 965 472,48 -1 052 500,00

Regnskapsmessig mindreforbruk -14 187 741,40 -4 267 751,37

Regnskapsmessig merforbruk 0,00 0,00

Udisponert i investeringsregnskapet 0,00 0,00

Udekket i investeringsregnskapet 0,00 0,00

Likviditetsreserve 0,00 0,00

Kapitalkonto 15 -78 774 568,86 -85 871 843,28

Endring rekneskapsprinsipp AK (drift) 3 595 435,89 3 595 435,89

Endring rekneskapsprinsipp AK ( investering) 0,00 0,00

Sum egenkapital -108 258 650,75 -100 531 084,89

GJELD

LANGSIKTIG GJELD

Pensjonsforpliktelser 3 -403 761 433,00 -384 633 571,00

Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00

Sertifikatlån 0,00 0,00

Andre lån 7,8 -237 684 371,00 -282 333 987,00

Sum langsiktig gjeld -641 445 804,00 -666 967 558,00

KORTSIKTIG GJELD

Kassekredittlån 0,00 0,00

Annen kortsiktig gjeld -38 670 702,58 -50 239 266,36

Premieavvik 3 0,00 0,00

Sum kortsiktig gjeld -38 670 702,58 -50 239 266,36

Sum egenkapital og gjeld -788 375 157,33 -817 737 909,25

Ubrukte lånemidler 24 18 996 785,97 65 136 629,28

Andre memoriakonti 0,00 0,00

Motkonto for memoriakontiene -18 996 785,97 -65 136 629,28

Sum memoriakonti 0,00 0,00

Vedlegg 4

Økonomisk oversikt - Drift

Note Regnskap 2015

Regulert budsjett

2015

R

e

g

Opprinnelig

budsjett 2015 Regnskap 2014

DRIFTSINNTEKTER

Brukerbetalinger -12 653 998,52 -13 473 016 -13 421 400 -12 107 756

Andre salgs- og leieinntekter -19 591 683,11 -17 448 065 -17 450 100 -18 570 650

Overføringer med krav til motytelse -49 299 912,69 -36 730 988 -32 784 065 -44 355 981

Rammetilskudd -110 870 886,00 -110 346 100 -107 163 000 -124 534 880

Andre statlige overføringer -9 848 561,00 -2 229 992 -2 229 992 -2 098 227

Andre overføringer -131 953,43 -27 758 1 500 -601 138

Inntekts- og formuesskatt -73 613 673,79 -73 045 000 -76 761 000 -71 619 690

Eiendomsskatt verk og bruk 0,00 0 0 0

Eiendomsskatt annen fast eiendom 0,00 0 0 0

Andre direkte og indirekte skatter -1 050 717,00 -225 000 -225 000 -1 114 143

Sum driftsinntekter -277 061 385,54 -253 525 919 -250 033 057 -275 002 464

DRIFTSUTGIFTER

Lønnsutgifter 158 045 026,74 149 019 615 141 919 155 152 697 973

Sosiale utgifter 30 582 836,04 32 636 507 31 716 721 34 669 240

Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. 38 806 678,78 40 130 477 39 499 251 40 765 038

Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. 20 626 697,90 17 615 570 17 631 130 22 899 051

Overføringer 13 549 196,40 13 413 557 16 546 500 17 906 761

Avskrivninger 12 736 583,00 12 736 583 2 035 11 166 564

Fordelte utgifter -6 218 702,79 -7 631 237 -7 530 176 -8 770 920

Sum driftsutgifter 268 128 316,07 257 921 073 239 784 617 271 333 706

Brutto driftsresultat -8 933 069,47 4 395 154 -10 248 440 -3 668 758

EKSTERNE FINANSINNTEKTER

Renteinntekter og utbytte -1 959 886,22 -1 605 000 -1 900 000 -2 588 840

Gevinst finansielle instrumenter 0,00 0 0

Mottatte avdrag på lån -138 987,00 -180 000 -180 000 -61 361

Sum eksterne finansinntekter -2 098 873,22 -1 785 000 -2 080 000 -2 650 201

EKSTERNE FINANSUTGIFTER

EKSTERNE FINANSUTGIFTER

Renteutgifter og låneomkostninger 5 061 258,91 6 053 300 6 053 300 5 791 327

Tap finansielle instrumenter 0,00 0 0

Avdrag på lån 8 721 761,85 8 714 000 7 931 000 7 425 279

Utlån 102 000,00 174 600 174 600 96 000

Sum eksterne finansutgifter 13 885 020,76 14 941 900 14 158 900 13 312 606

Resultat eksterne finanstransaksjoner 11 786 147,54 13 156 900 12 078 900 10 662 405

Motpost avskrivninger -12 736 583,00 -12 736 583 0 -11 166 564

Netto driftsresultat -9 883 504,93 4 815 471 1 830 460 -4 172 917

BRUK AV AVSETNINGER

Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -4 296 114,24 -4 267 800 0 -1 567 212

Bruk av disposisjonsfond -5 428 000,00 -5 728 000 -2 400 000 -656 200

Bruk av bundne fond -1 137 735,61 -448 409 -340 460 -1 338 878

Bruk av likviditetsreserven 0,00 0 0 0

Sum bruk av avsetninger -10 861 849,85 -10 444 209 -2 740 460 -3 562 289

AVSETNINGER

Overført til investeringsregnskapet 0,00 300 000 0 0

Avsatt til dekning av tidligere års r.messige merforbruk 0,00 0 0 0

Avsatt til disposisjonsfond 4 395 800,00 4 395 800 0 2 239 162

Avsatt til bundne fond 2 161 813,38 932 938 910 000 1 228 293

Avsatt til likviditetsreserven 0,00 0 0 0

Sum avsetninger 6 557 613,38 5 628 738 910 000 3 467 455

Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk -14 187 741,40 0 0 -4 267 751

Vedlegg 5

Økonomisk oversikt - Investering

Note Rekneskap 2015

Regulert budsjett

2015

Opprinnelig

budsjett 2015 Reknekap 2014

INNTEKTER

Salg driftsmidler og fast eiendom -1 156 548,60 0 0 -482 943

Andre salgsinntekter 0,00 0 0 -263 076

Overføringer med krav til motytelse -2 430 349,60 -8 561 000 -5 240 000 -6 909 503

Statlige overføringer 0,00 0 0 -13 784 000

Andre overføringer -4 703 468,48 -725 000 0 -4 336 000

Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0,00 0 0 0

Sum inntekter -8 290 366,68 -9 286 000 -5 240 000 -25 775 522

UTGIFTER

Lønnsutgifter 0,00 0 0 0

Sosiale utgifter 0,00 0 0 0

Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. 13 787 547,56 33 338 700 15 899 000 28 991 626

Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. 0,00 0 0 0

Overføringer 1 775 783,95 827 300 0 5 630 122

Renteutgifter og omkostninger 502 754,00 0 0 1 142 827

Fordelte utgifter 0,00 0 0 0

Sum utgifter 16 066 085,51 34 166 000 15 899 000 35 764 574

FINANSIERINGSTRANSAKSJONER

Avdrag på lån 2 786 854,15 800 000 800 000 946 293

Utlån 2 320 000,00 2 000 000 2 000 000 4 993 000

Kjøp av aksjer og andeler 5 705 152,00 950 000 650 000 656 464

Dekning av tidligere års udekkede merforbruk 0,00 0 0 0

Avsatt til ubundne investeringsfond 0,00 0 0 0

Avsatt til bundne fond 4 912 972,48 0 0 4 852 500

Avsatt til likviditetsreserven 0,00 0 0 0

Sum finansieringstransaksjoner 10 724 978,63 3 750 000 3 450 000 11 448 257

Finansieringsbehov 18 500 697,46 28 630 000 14 109 000 21 437 309

FINANSIERING

Bruk av lån -12 998 843,31 -27 530 000 -13 309 000 -16 628 516

Salg av aksjer og andeler 0,00 0 0 0

Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk 0,00 0 0 0

Mottatte avdrag på utlån -5 501 854,15 -800 000 -800 000 -1 008 793

Overført fra driftsregnskapet 0,00 -300 000 0 0

Bruk av disposisjonsfond 0,00 0 0 0

Bruk av ubundne investeringsfond 0,00 0 0 0

Bruk av bundne fond 0,00 0 0 -3 800 000

Bruk av likviditetsreserven 0,00 0 0 0

Sum finansiering -18 500 697,46 -28 630 000 -14 109 000 -21 437 309

Udekket / Udisponert 0,00 0 0 0

VANYLVEN KOMMUNE

Rekneskapsoppsett - i samsvar med budsjettvedtak.

Driftsrekneskap 2015 per 31.12.2015Sektorfordelingsskjema BUDSJETT REKNESKAP AVVIK

1.1 Rammetilskot -99 853 000 -99 711 524 -141 476

Skjønstilskot frå fylkesmannen -3 203 100 -4 069 000 865 900

1.2 Skatt -73 045 000 -74 410 107 1 365 107

1.3 Inntektsutjamning -7 290 000 -7 090 362 -199 638

1. Sum skatt/rammetilskot -183 391 100 -185 280 993 1 889 893

2.1 Eigedomsskatt 0 0 0

2.2 Sal av konsesjonskraft -920 000 -740 498 -179 502

2. Sum frie disp. innt. -184 311 100 -186 021 491 1 710 391

3.1 Frie renteinntekter -197 965 -591 042 393 077

3.2 Aksjeutbytte -1 085 000 -1 083 500 -1 500

3.4 Renteutgifter, lån 6 050 000 5 047 908 1 002 092

3.5 Avdragsutgifter 8 714 000 8 721 762 -7 762

3. Netto finansutgifter 13 481 035 12 095 128 1 385 907

4.1 Dekning underskot, tidl. år 0 0 0

4.2 Avsett til disposisjonsfond 4 395 800 4 395 800 0

4.3. Avsett til bundne fond 150 000 54 628 95 372

4.4 Bruk av overskot tidl år -4 267 800 -4 296 114 28 314

4.5 Bruk av ubundne fond -5 728 000 -5 428 000 -300 000

4.6 Bruk av bundne fond 0 0 0

4. Netto avsetning -5 450 000 -5 273 686 -176 314

5.1 Overført inv.budsjett (moms) 300 000 0 300 000

5. Til fordeling, drifta -175 980 065 -179 200 049 3 219 984

6.1 Motpost avskriving -14 145 948 -14 124 039 -21 909

6.2 Lønsreserve 147 189 0 147 189

6.3 Andre tilskot 320 000 300 000 20 000

6.4 Tapsavsetning 25 000 68 982 -43 982

6.5 Pensjon (premieavvik) 4 943 241 3 618 778 1 324 463

6.6 Ordinære reservepostar 50 000 50 000

6. Til fordeling på sektorane -184 640 583 -189 336 328 4 695 745

Budsjettskjema 1B Budsjett Prognose Avvik

7.1: Pol. utval og fellestenester 18 582 385 18 200 032 382 353

7.5: Religiøse formål 3 561 000 3 414 296 146 704

7.3: Helse og omsorgssektor 1) 70 575 707 64 726 385 5 849 322

7.4: Teknisk sektor 24 817 732 22 593 959 2 223 773

7.2: Kultur- og oppvekstsektor 67 103 759 66 213 914 889 845

Sum utgifter 184 640 583 175 148 586 9 491 997

Resultat 0 -14 187 742 14 187 742

1) I mindreforbruket til Helse- og omsorgssektoren ligg ekstra flyktingtilskot på kr 3.229.680.

Noter til rekneskap for 2015 - Vanylven kommune - side 1

NOTER TIL REKNESKAPEN FOR 2015

Note nr 1: Endring i arbeidskapitalen

Rekneskap 2015 Rekneskap 2014

Anskaffelse av midlar

Inntekter i driftsrekneskapen -277 061 385,54 -275 002 464,31

Inntekter i investeringsrekneskapen -8 290 366,68 -25 775 522,15

Innbetalingar ved eksterne finanstransaksjonar -20 599 570,68 -20 287 510,10

SUM ANSKAFFELSE AV MIDLAR -305 951 322,90 -321 065 496,56

Bruk av midlar

Utgifter i driftsrekneskapen 255 391 733,07 260 167 142,04

Utgifter i investeringsrekneskapen 16 066 085,51 35 764 574,40

Utbetalingar ved eksterne finanstransaksjonar 19 697 026,91 19 908 363,05

SUM BRUK AV MIDLAR 291 154 845,49 315 840 079,49

ANSKAFFELSE - BRUK AV MIDLAR 14 796 477,41 5 225 417,07

-endring i ubrukte lånemidlar -46 139 843,31 -1 361 516,25

- Tilskot ført mot likviditetsreserve

ENDRING I ARBEIDSKAPITALEN -31 343 365,90 3 863 900,82

FRÅ BALANSEN:

Endring i betalingsmidlar 4 896 653,52 -12 083 585,93

Endring i kortsiktige fordringar -47 808 583,20 20 642 359,27

= ENDRING I OMLØPSMIDLAR -42 911 929,68 8 558 773,34

ENDRING I KORTSIKTIG GJELD 11 568 563,78 -4 694 872,52

ENDRING I ARBEIDSKAPITALEN -31 343 365,90 3 863 900,82

Note nr 2: Ytingar til leiande personar og revisor

Det er utbetalt slik løn/godtgjersle til leiande personar i kommunen:

Rådmann Andreas Chr Nørve kr 897.650

Ordførar Jan Helgøy kr 532.147 (80% stilling)

Varaordførar Ottar Jan Løvoll kr 146.293

Ordførar Lena Landsverk Sande kr 173.192

(Med løn vert meint utbetalingar som går under kode 111A på løns- og trekkoppgåva).

Revisjonen er utført av Søre Sunnmøre kommunerevisjon IKS. Utbetaling til revisjonen er på

kr 309.816.


Note nr 3: Pensjonsforpliktelsar Vanylven kommune har kollektive pensjonsordningar (tenestepensjonsordningar) for sine

tilsette.

Netto pensjonskostnad er noverdien av pensjonsoppteninga for året tillagt rentekostnaden av påløpte

pensjonsforplikingar, men fråtrekt forventa avkastning på pensjonsmidlane. Netto pensjonskostnad tillagt

administrasjonskostnad og sum amortifisert premieavvik utgjer samla pensjonskostnad.

Utrekna premieavvik KLP

2015

KLP

2014

St.

Pensj.kasse

2015

St.

Pensj.kasse

2014

Premieinnbetaling ekskl. adm kostnader 14 424 050 22 914 727 3 532 188 3 582 172

Årets netto pensjonskostnad 15 633 784 -15 131 628 -3 195 076 -4 190 230

Bokført premieavvik -1 209 734 7 783 099 337 112 -608 058

Arbeidsgjevaravgift av premieavvik -77 423 498 118 21 575 -38 916

Tenestepensjonsordningane gjev ved full opptening ein alderspensjon som saman med

folketrygda sine ytingar utgjer ein samla bruttopensjon på 66 % av pensjonsgrunnlaget.

Framtidig pensjonsyting blir berekna utifrå talet på oppteningsår og lønsnivået ved

pensjonsalder. Ordninga sikrar ein brutto uførepensjon på same nivå som alderspensjonen og

omfattar i tillegg ektefellepensjon og barnepensjon. Dei tilsette har og rett til AFP etter

bestemte reglar. AFP er ikkje forsikringsmessig dekka og det blir ikkje avsett midlar i

forsikringsordningane til framtidige AFP-pensjonar.

Vanylven kommune er med i ei utlikningsordning der vi betalar ein fast premie (% av

premiegrunnlag) til pensjonskassa til finansieringa av AFP. Alternativt kunne kommunen i

større grad sjølv dekke faktiske utgifter til slike AFP-pensjonar. Ved at ein betalte pensjonane

sjølv, kan ein påverke betalinga ved å setje inn tiltak som motverka at tilsette tok ut AFP. På

den andre sida hadde kommunen då auka risikoen for forholdsvis store pensjonsutbetalingar.

Pensjonsforpliktelse

KLP

2015

KLP

2014

St. Pensj.kasse

2015

St. Pensj.kasse

2014

Påløpt pensjonsforpliktelse 01.01 -317 314 697 - 287 893 798 -62 445 737 - 64 661 734

Noverdi av årets pensjonsopptjening -14 645 487 - 13 932 965 -3 050 896 - 3 736 436

Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse -13 514 023 - 12 376 293 -1 928 002 - 2 258 050

Utbetalte pensjoner 10 636 630 8 937 861

Amortisert estimatavvik – forpliktelse -11 208 702 -12 049 502 14 245 677 8 210 482

Estimert påløpt pensjonsforpliktelse 31.12 -346 046 279 - 317 314 697 -53 178 958 - 62 445 738

Netto pensjonskostnad i året KLP

2015

KLP

2014

St. Pensj.kasse

2015

St. Pensj.kasse

2014

Noverdi av pensjonsoppteninga i året 14 645 487 13 932 965 3 050 896 3 736 436

Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 13 514 023 12 376 293 1 928 002 2 258 050

Forventa avkastning på pensjonsmidlane 12 525 726 - 11 177 630 -1 783 822 - 1 804 256

Netto pensjonskostnad 15 633 784 15 131 628 3 195 076 4 190 230


Premieavvik KLP

2015

KLP

2014

St. Pensj.kasse

2015

St. Pensj.kasse

2014

Premieavvik 01.01 20 118 559 13 860 152 -2 326 093 -1 923 418

Amortifisert tidlegare års avvik -1 209 734 -1 524 260 292 248 205 383

Premieavvik dette året -2 636 563 7 783 290 337 112 -608 058

Premieavvik 31.12

16 272 262 20 118 559

-1 696 732

-2 326 093

Vanylven kommune har vedtatt å amortifisere premieavviket over 15 år. Frå 2012 er dette endra til

10 år og frå 2014 til 7 år (som følgje av forskriftsendring).

Årets estimatavvik KLP St. Pensj.kasse

Estimatavvik forpliktelse - 11 208 702 - 14 245 677

Estimatavvik pensjonsmidler 8 931 545 - 5 831 192

Ved berekning for 2015 er det gjort slike føresetnader.

Avkastning pensjonsmidlar 4,65 %

Diskonteringsrente 4,00 %

Årleg lønsvekst 2,97 %

Årleg G-regulering 2,97 %

Årleg vekst i pensjonsreguleringen 2,20 %

Forholdstalet frå KDM 1,00

Talet på personar (KLP) 01.01.2015 01.01.2014 01.01.2013

Antal aktive 395 374 294

Antal oppsatte 262 229 242

Antal pensjonar 204 183 176

Gjennomsnitt pensjonsgrunnlag (aktive) 277 982 272 789 326 878

Gjennomsnittleg alder (aktive) 45,24 45,96 48,32

Gjennomsnittleg tenestetid (aktive) 9,54 9,98 11,85

Note nr 4: Varige driftsmedel

Inventar Fast eigedom Sum

Saldo IB: 4 734 381,74 350 753 202,96 355 487 584,70

Aktivering 936 578,50 15 073 407,01 16 009 985,51

Omklassifisering 0,00 0,00 0,00

Sal 0,00 -1 156 548,60 -1 156 548,60

Oppskriving 0,00 0,00 0,00

Pensjonsmidlar KLP

2015

KLP

2014

St. Pensj.kasse

2015

St. Pensj.kasse

2014

Estimert verdi av pensjonsmidlar 01.01 258 545 192 227 121 462 45 072 495 45 671 892

Forventa avkastning på pensjonsmidlane 12 525 726 11 177 630 1 783 822 1 804 256

Premieinnbetaling ekskl. adm.kostnader 14 424 050 22 914 727 3 532 188 3 582 172

Amortifisert estimatavvik - pensjonsmidlar 8 931 545 6 269 234 -5 831 192 -5 985 825

Utbetalte pensjonar -10 636 630 - 8 937 861

Estimert verdi pensjonsmidlar 31.12 283 789 883 258 545 192 44 557 313 45 072 495


Avskriving -867 264,00 -11 869 319,00 -12 736 583,00

Nedskriving 0,00 -10 781 496,00 -10 781 496,00

Sum (UB) 4 803 696,24 342 019 246,37 346 822 942,61

Sum investering overfor Vanylven kyrkjeleg fellesråd i 2015; 56 100,00

Kommunen følgjer dei forskriftsbestemte avskrivingssatsane i rekneskapsforskrifta § 8 og det

er ikkje gjort vesentlege skjønsmessige avvik samanlikna med desse satsane.

Det er ikkje balanseført immaterielle eigedelar.

Skulebygget på Eidså er overført vederlagsfritt til det kommunale aksjeselskapet Vanylven

Eigedom AS. Selskapet tok over bygget i 2013 sjølv om heimelsoverføringa formelt sett

ikkje er gjennomført. Bygget er tatt ut av rekneskapen si oversikt over eigedomar.

Nedskrivinga av anlegg gjeld i 2015

a) deler av Åheimtun som er overført til bygda (kr 3.134.057)

b) deler av gamle Vanylven sjukeheim (kr 7.647.439).

Leigeavtalar/Leasing

Kommunen har ikkje avtalar på finansiell leasing. Det er inngått nokre mindre avtalar med

operasjonell leasing og langtidsleige knytt til kopimaskiner og vare- og personbilar.

Note nr 5: Aksjar og andelar Aksjar:

Selskap Bokført verdi på aksjar Eigardel Marknadsverdi på aksjane

Vanylven Utvikling AS 140.000 37,74

Furene AS 13.500 4,77

Vanylven Eigedom AS 5.336.600 100,00

Muritunet as 30.000 0,27

Reisemål Stryn og Nordfjord as 10.780 2,38

AV-Senteret NorskNettskole 28.000 20,00

Tussa Kraft as 1) 2) 1.970.000 6,50

Combisenteret as 70.000 70,00

Vanylven Industriutleigebygg as 400.000 66,67

Hareid Fastlandssamband as 50.000 20

Sande Fastlandssamband as 800.000 19,94

Rovdefjordbrua as 300.000 13,22

Kystvegen Måløy – Florø AS 15 000 1,12

Andelar og annan eigenkapital:

Selskap Bokførd verdi på aksjar Eigardel Marknadsverdi på aksjane

KLP, EK-tilskot 3) 7 134 788

Syvde vassverk 25.000 andel

Knardal og Årskog vassverk 5.000 andel

Biblioteksentralen AL 600 0,05


Merknad:

1) Det er mottatt aksjeutbytte på kr 1083 000 (kr 5 500 per aksje) frå Tussa Kraft as.

2) Vanylven kommune har 21 A-aksjar og 176 B-aksjar, totalt 197 aksjar pålydande kr 10.000 pr

aksje.

3) Verdi av andel (eigenkapitaltilskot) er auka med kr 705 152 i samsvar med kapitalinnkalling.

Note nr 6: Sal av finansielle anleggsmiddel Vanylven kommune har ikkje selt finansielle anleggsmiddel i 2015.

Det er heller ikkje gjennomført omklassifisering av finansielle omløpsmiddel eller finansielle

anleggsmiddel.

Note nr 7: Langsiktig gjeld og avdrag på lån Gjeldande forskrift regulerer betaling av avdrag ved å vurdere lånegjelda opp mot

anleggsverdiane og den resterande avskrivingstida for desse anlegga. Vi skal ha same

forholdet mellom avdragsbetaling og lånegjeld som forholdet mellom avskrivingar og

anleggsverdiar utan tomtegrunn.

Utifrå forskrift skal kommunen betale ein minstesum for avdrag på lånegjelda. Dette

”minsteavdraget” vert rekna utifrå følgjande formel:

Avskriving i 2015 * Netto lånegjeld (ekskl. startlån og ubrukte lån pr 01.01.)

Avskrivingsgrunnlag (bygg/anlegg og utstyr) ekskl. tomtegrunn pr 01.01.

2015 2014 2013

Saldo anlegg 01.01 (utan tomtegrunn) 327 664 000 305 684 575 225 587 648

Avskrivingar i året: 1) 12 736 581 11 166 562 11 731 552

Sum lån, rekneskap, 01.01 210 040 171 203 073 945 168 852 300

Minimumsavdrag: 8 164 442 7 418 228 8 781 064

Gj.snittleg avskrivingstid 26 27 19

Kommunen har betalt ordinære avdrag med kr 8.721.269,25 i 2015. Dette tilsvarar det som

er budsjettert som avdragsbetaling. I tillegg er det nedbetalt lån i Husbanken med same

summen som vi har mottatt frå dei låntakarane som har fått tildelt startlån av kommunen.


Note nr 8: Renter – sikring

Vanylven kommune sin lån har hatt slik utvikling i gjennomsnittleg innlånsrente gjennom

året:

Vanylven kommune sine innlån er fordelte på følgjande tre långjevarar (KBN=

Kommunalbanken, KLP= Kommunal Landspensjonskasse)

Ved utgangen av året er låneportefølgen sett saman slik med omsyn til vilkår og binding:

St. Husbank Flytande rente 1,985 % kr 11.061.191

Andre lån Rentebinding til desember 2016 4,610 % kr 6.784.800

Andre lån Flytande rente 1,650 % kr 11.574.000

Andre lån Rentebinding til februar 2022 1,840 % kr 50.775.000

Andre lån Sertifikatlån ( mars 2016) 1,300 % kr 66 000 000

Andre lån Rentebinding til mai 2017 2,330 % kr 24 489 380

Andre lån Rentebinding til februar 2019 2,850 % kr 67 000 000

Fordelinga mellom flyande rente og kort og langsiktig binding av renta på låna er såleis slik:

2,0902,090 2,1052,107 2,1092,112 2,112 2,1142,1292,1322,2232,255

jan|15 feb|15 mar|15 apr|15 mai|15 jun|15 jul|15 aug|15 sep|15 okt|15 nov|15 des|15

0

0,5

1

1,5

2

2,5

11M

91M

135M

KLP KBNHusbanken

0

50

100

150

Husbanken KLP KBN

6,36 %

31,85 %

61,79 %

Flytende rente (p.t. vilkår)

Rentebinding < 1 år

Rentebinding > 1 år


I 2015 er det tatt opp nye lån på til saman 17.859.000 kroner. Av dette utgjer startlån til

vidareutlån 2 million kroner. Byggelån på 51.000.000 kroner til Vanylven Helse- og

omsorgssenter er tilbakebetalt i 2015.

Som det framgår av oversikta, har kommunen eit sertifikatlån på 66 million kroner. Eit

sertifikatlån har den usikkerheita at det forfell til betaling i si heilheit ved forfall. Ein er då

avhengig av å få inn nytt lån på tilsvarande sum som det lånet som skal innløysast.

Kommunen har ikkje ekstern lånegjeld gjennom andre kommunale rekneskapseiningar.

Kommunen har ikkje lånefond.

Note nr 9: Garantiansvar

Långjevar Låntakar Saldo

31.12.2015

Saldo

31.12.2014

Siste avdrag

KLP Dragsundbygg IKS 201.000 211.050 16.12.2035

KLP Dragsundbygg IKS 49.500 59.400 01.08.2020

Sparebanken Møre Hakallestranda Utvikling 427.500 0 10.06.2025

SUM 678.000 270.450

Kommunen har i løpet av året ikkje innfridd garantiansvar på lån. Kommunen har imidlertid

innfridd ein underskotsgaranti på kr 100.000 overfor Vanylvsråkk (Musikkfestival på Eidså).

Det er i kommunestyresak 34/2014 gitt simpel kausjon for lån til Fiskå Idrettslag på inntil kr

300.000. Lånet er ikkje utbetalt per 31.12.2015.

Note nr 10: Andre vesentlige forpliktingar Kommunen har ikkje avtalar med finansiell leasing.

Det er ikkje inngått langsiktige avtalar som er av vesentleg økonomisk betydning for

kommunen.

Kommunestyret har i sak 56/2014 gjort vedtak om å trekkje seg ut av det interkommunale

selskapet Dragsundbygg IKS. Per 31.12.2015 er dette ikkje gjennomført.

Note nr 11: Finansielle eigedelar og forpliktingar vurdert

til verkeleg verdi. Kommunen har ikkje finansielle eigedelar som er klassifisert som omløpsmidlar.


Note nr 12: Avsetningar og bruk av avsetningar

Disposisjonsfond:

Rekneskapsskjema 1A: Saldo 01.01: Avsetning Bruk Saldo 31.12:

Rekneskap 6 359 950,48 4 395 800,00 -5 428 000,00 5 327 750,48

Opprinneleg budsjett

0,00 -2 400 000,00 Revidert budsjett

4 395 800,00 -5 728 000,00

Rekneskapsskjema 1B: Finansområdet 6 298 950,48 4 395 800,00 -5 428 000,00 5 266 750,48

Helse- og omsorgssektor 0,00 Teknisk sektor 61 000,00 0,00

61 000,00

Sum 6 359 950,48 4 395 800,00 -5 428 000,00 5 327 750,48

Bundne driftsfond: Rekneskapsskjema 1A: Saldo 01.01: Avsetning Bruk Saldo 31.12:

Rekneskap 6 054 255,65 2 161 813,38 -1 137 735,61 7 078 333,42


910 000,00 -340 460,00 Revidert budsjett

5 461 323,67 -448 409,00

Rekneskapsskjema 1B: Pol. utval og fellestenester 12 000,00 350 000,00 0,00 362 000,00

Finansområdet 79 594,00 54 627,91 0,00 134 221,91

Helse og omsorgssektor 1 393 622,05 610 885,00 -134 769,42 1 869 737,63

Teknisk sektor 4 131 491,58 1 034 155,15 -802 639,78 4 363 006,95

Kultur- og oppvekstsektor 437 548,02 112 145,32 -200 326,41 349 366,93

Sum 6 054 255,65 2 161 813,38 -1 137 735,61 7 078 333,42

Bundne investeringsfond: Rekneskapsskjema 1A: Saldo 01.01: Avsetning Bruk Saldo 31.12:

Rekneskap 1 052 500,00 4 912 972,48 0,00 5 965 472,48

Samla for alle fonda har det vore slike endringar i løpet av året:

2015 2014 2013

Sum ordinære avsetningar 11 470 585,86 8 319 955,02 7 738 314,19 Bruk av ordinære avsetningar 6 565 735,61 5 795 077,72 2 345 565,23 Endringar i ordinære avsetningar 4 904 850,25 2 524 877,30 5 392 748,96 Endring i meir-/mindreforbruk

tidlegare år -4 296 114,24 -1 567 211,60 -519 511,12 Endring i meir-/mindreforbruk

dette år 14 187 741,40 4 267 751,37 1 567 211,60 Netto auke i fond og akkumulert

resultat 14 796 477,41 5 225 417,07 6 440 449,44

Avsetjing til - og bruk av fond

Avsetjing Bruk av fond til

Saldo 01.01 til fond drift investering Saldo 31.12

Disposisjonsfond 6 359 950,48 4 395 800,00 -5 428 000,00 0,00 5 327 750,48

Bundne driftsfond 6 054 255,65 2 161 813,38 -1 137 735,61 0,00 7 078 333,42

Ubundne inv. fond 520 220,00 0,00 0,00 0,00 520 220,00

Bundne inv. fond 1 052 500,00 4 912 972,48 0,00 0,00 5 965 472,48

Sum 13 986 926,13 11 470 585,86 -6 565 735,61 0,00 18 891 776,38



0,00 0,00 Revidert budsjett

0,00 0,00

Rekneskapsskjema 1B: Teknisk sektor 1 052 000,00 4 912 972,48 0,00 5 964 972,48

Sum 1 052 000,00 4 912 972,48 0,00 5 964 972,48

Ubundne investeringsfond: Rekneskapsskjema 1A: Saldo 01.01: Avsetning Bruk Saldo 31.12:

Rekneskap 520 220,00 0,00 0,00 520 220,00


0,00 0,00 Revidert budsjett

0,00 0,00

Rekneskapsskjema 1B: Plan- og miljøsektor 520 220,00 0,00 0,00 520 220,00

Sum 520 220,00 0,00 0,00 520 220,00

Kategorisering av bundne driftsfond: Saldo 01.01:

Saldo 31.12:

Statstilskot (øyremerka tilskot) 881 081,51

2 012 534,44

Sjølvkostfond 3 185 207,79

3 521 385,26

Gåvefond 622 359,27

647 651,49

Andre fond 1 365 607,08

896 762,23

Sum 6 054 255,65 7 078 333,42

Dei største fonda er desse: Disposisjonsfond -5 266 750,48

Lånefond - næring -4 975 472,48

Overskot, Renovasjon Privat -2 007 529,93

Tilskot - Fiskå sentrum -990 000,00

Statleg tilpasningstilskot (Bustadar) -965 141,90

Overskot, Avløp -833 826,94

Viltfond -731 104,22

Kapitalfond -520 220,00

Prosjektlønn Ungdomskontakt -350 000,00

Overskot, Slamtøming -254 400,12

Overskot, Feiing -223 905,26

Overskot, Vassforsyning -201 723,01

Knut Syltes Fond (Sperra) -164 987,33

Hamneavgifter -158 168,73

Dagtilbud Demens -155 660,00

Note nr 13: Strykingar Det er ikkje gjennomført strykingar i årsrekneskapen.

Note nr 14: Eigenkapitalkonti Kto 2 5810 001, Endring av rekneskapsprinsipp, har ein saldo på kr 3.595.435,89. Denne

saldoen består av bokført likviditetsreserve på kr 4.454.435,89 frå 1994 med fråtrekk av kr


859.000 som var tilskotet til ressurskrevjande brukarar i 2001. Det vart då gitt pålegg at

tilskotet då skulle godskrivast denne kontoen.

Den negative saldoen frå gamalt av skuldast rekneskapstekniske omleggingar ved at påløpte

renter og feriepengar i si tid vart belasta denne kontoen då ein gjekk over til

anordningsprinsippet for renter og feriepengar.

Kommunen har ikkje tidlegare års meirforbruk (underskot) verken i driftsrekneskapen eller

investeringsrekneskapen . Alt underskot frå tidlegare år er dekka inn.

Note nr 15: Kapitalkonto Debetposter i året:

Kreditposter i året:

Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, 1 156 548,60

Saldo 1. januar 85 871 843,28

Avskrivning av fast eigedom 11 869 319,00

Aktivering fast eigedom, anlegg, utstyr, 15 073 407,01

Nedskriving av fast eigedom 10 781 496,00

Aktivering av utstyr og inventar 936 578,50

Av og nedskriving av utstyr og inventar 867 264,00

Oppskrivning fast eigedom/anlegg

Sal aksjar/andelar 0,00

Kjøp av aksjar/andelar 705 152,00

Nedskrivning aksjar/andelar 0,00

Oppskrivning av aksjar/andelar 0,00

Avdrag på utlån - sosiale utlån 130 487,00

Utlån - sosiale utlån 102 000,00

Avdrag på utlån - Startlån 2 786 854,15

Utlån - andre utlån 2 320 000,00

Avskrivning på utlån - sosiale utlån 2 000,00

Avdrag på eksterne lån 11 508 616,00

Avdrag på andre utlån 2 723 500,00

Endring pensjonsforpliktelser 5 601 647,00

Bruk av lånemidlar 12 998 843,31

Korrigering - feil tidl år 28 362,87

Saldo 31. desember 78 774 568,86

SUM 122 119 243,79

SUM 122 119 243,79

Note nr 16: Investeringsoversikt

Det er i 2015 gjennomført slike investeringar:

Prosjektnamn Kostnads- Rekneskap ENDELEG

ramme Tidl. år 2015 Sum brukt BUD 2015

A) Investeringsprosjekt

Inventar og utstyr

IKT - felles

527 418,50

615 000

Arbeidskle, sjukeheimen 204 320 11 894,00 216 214 65 700 Runde Miljøsenter, maritime kart 96 250 95 882,50 192 133 155 000

VA - kart, oppdatering 200 000 0 200 000


Kart, Høgdedata 200 000 40 291,00 240 291 24 000

Bil Stenbakken 101 760 101 760 48 200

Grasklippar, Vanylven Golfklubb 261 092,50 261 093 260 000

Maskiner, driftsavdelinga 175 537 175 537 32 500

Fiberomlegging Låtra 374 481 374 481 75 500

Fiber Hundsnes - Kragset 1 748 783,10 1 748 783 0

IKT - mobilmast Nordalen 0 2 385 000

"Fiber til heimen" 0 500 000

Kjøp av bygg, Rovde Hamn 723 495,00 723 495 0

Renovering Åheimtun 470 395,33 1 000 000

Parkeringsplass, Rådhuset 17 580,40 0

Bustadfelt Syvde 5 351 800 4 742 907 177 656,02 4 920 563 616 300

Ymse vegutbetring 1 336 610 702 121,00 1 000 000

Utviding, Byggefelt Åheim 171 556,25 171 556 0

Åheim skule - tak 800 000 484 594 484 594 315 400

St Jetmund, kyrkjegard 74 144 56 100,00 130 244 825 900

Nye Vanylven omsorgssenter 144 000 000 141 846 252 2 769 817,54 144 616 070 5 484 600

Ymse vassleidningar 89 516 10 484,00 100 000 10 500 Miljøstasjon (inkl. tildekking dep!) 0 1 300 000

Fiskå sentrum 350 544 350 544 2 990 000

Vassleidning Løvold 619 882,24 619 882 812 000

Vegmur, Hardbaggvegen 0 500 000

Trafikktrygging - Slagnes 2 000 000 1 789 313 79 249,80 1 868 563 150 000

Kloakkanlegg, ymse 572 114 121 625,30 693 739 521 900

Kunstgrasbane Åheim

273 167,00 280 000

ENØK-anlegg 233 152 233 152 0

Vassleidning Nordstranda 94 229 94 229 98 000

St. Jetmunds kyrkje - tilkomst 500 000 706 877 706 877 162 800

Gang-/Sykkelveg, Thunem 300 000 0 300 000

Avløp, Fiskå 2 000 000 246 229 246 229 3 754 000

SD-anlegg 860 600 883 150 37 926,00 921 076 1 116 800

Fiskå skule - jentetoalett 200 000 0 0

Vassleidning Slagnes-Åheim 4 350 000 4 153 898 4 153 898 196 400

Avløp Syvde 50 000 3 636 817,67 3 686 818 3 600 000

Gatelys, LED-armatur 471 541 422 925,83 894 467 320 000

Lager Fiskå: Strølager 41 798 363 848,00 405 646 358 200

Vegadresser 0 400 000

Myklebust skule: Uteområde 170 697,45 170 697 750 000

Eigedom - Fiskå sentrum 1 527 947 162 773,17 1 690 720 152 000

Flyktningbustadar 0 100 000

Syvde barnehage, lagerrom 33 095,00 33 095 300 000

Fiskå skule, nærmiljøanlegg 1 351 314,06 1 351 314 1 460 000

Åheim skule - gymnastikkfløy 78 600,40 78 600 50 000

Fiskå skule, garderober m/m 929 596,45 929 596 880 300


b) Finansieringstilstak

Næringsutlån 1 500 000,00 0

Startlån 820 000,00 2 000 000

Aksjdekjøp 300 000

Eigenkapitaltilskot KLP 705 152,00 705 152 650 000 Alle tal er investeringsutgift inklusiv meirverdiavgift unntatt prosjekt som gjeld Vatn, Avløp og Renovasjon (VAR).

Note nr 17: Sjølvkostområdet

Feiing Vatn Avløp Renovasjon Slam

Inntekter 278 2.870 2.048 3.873 278 Driftskostnader 280 2.097 1.612 3.308 24 Indirekte kostnader 3 67 52 20

Renter/avskrivingar 0 829 700 19 0

Resultat -5 -123 -316 526 254

Avsetninga til fond 0 0 0 526 254 Bruk av fond 5 123 316 0 0

Sum fond 224 201 834 2.008 254

Dekningsgrad (budsjett) 96,3 96,1 105,7 100,3 Dekningsgrad (faktisk) 1) 98,2 95,9 86,6 115,7

Alle tal i heile 1000 kroner

1) Med dekningsgrad vert meint inntekter i forhold til utgifter

Konto 2011 2012 2013 2014 2015 Sum

Vassforsyning 25199060 -301 010 148 976 318 577 72 361 123 134 201 723

Avløp 25199061 -215 308 -310 733 195 186 235 915 315 451 833 827

Renovasjon 25199063 -275 673 -370 744 -634 603 -197 623 -525 471 2 007 530

Feiing 25199065 -32 212 78 773 -90 312 -7 836 5 108 223 905

Slamtøming 25199066 -287 471 473 103 -253 778 253 778 -254 400 254 400

Negative tal er avsetning til fond og positive tal er bruk av fond

Tal i parentes er ”Avsetjing til fond”, dvs at området har gått med overskot i det aktuelle året.

Ifølge forskriftene skal avgiftene fastsetjast slik at kvart avgiftsområde over ei femårsperiode

går i balanse.


Note nr 18: Usikre forpliktingar og hendingar etter

balansedagen

a) I k-sak 52/2013 vart det kommunale lånefondet overfor næringsdrivande

(Risikofondet) omgjort til eit kommunalt fond som skal førast i kommunen sitt

rekneskap. Tidlegare har dette fondet vorte administrert og bokført av Møre og

Romsdal fylkeskommune. Fondet er ved årsskiftet på kr 4.975.472 pluss utlånte midlar

på om lag 4,6 million kroner.

I rekneskapen til kommunen ligg det inne utlån til Syvde Eigedom AS på 2,3 million

kroner. I tillegg skal kommunen i februar 2016 overta lån frå Innovasjon Norge på vel

3 million kroner som Syvde Eigedom AS har fått frå det kommunale lånefondet.

I kommunen sin balanse står oppført lån på kr 262.500 til I Sandnes Invest AS. Dette

lånet er også frå det kommunale lånefondet. Selskapet er imidlertid under

konkursbehandling og lånet er i 2016 vedtatt tapsført.

b) Det er ikkje retta erstatningskrav mot kommunen som kan medføre utbetalingar

seinare år.

Note nr 19: Spesifikasjon av uvanlege og vesentlege postar

og transaksjonar Rekneskapen er avslutta utan at det er gjennomført strykingar av vedtatt avsetningar eller

løyvingar.

Note nr 20: Verknad av endring i rekneskapsprinsipp,

estimat og feil frå tidlegare år

Det er ikkje gjort endringar i rekneskapsprinsipp i 2015.

Det er i 2015 oppdaga ein feil i rekneskapen for 2011. Dette medfører at det er tatt til inntekt

og tillagt disposisjonsfondet kr 28.362,87.

For estimatavvik på pensjonsmidlar og pensjonsforpliktelsar vert det vist til note 3.

Note nr 21: Eigedelar og gjeld som er overdratt til eller

mottatt frå KF Vanylven kommune har ikkje KF (kommunale føretak).

Note nr 22: Mellomverande med KF evt §27-samarbeid Kommunen har ikkje gjeld til eller fordringar overfor kommunale føretak, interkommunale

føretak eller samarbeid etter kommuneloven § 27.


Note nr 23: Overføringar til og frå §27-samarbeid Følgjande interkommunale selskap har Vanylven kommune som kontorkommune: Namn på selskap: Driftsinntekter Driftsutgifter Netto

driftsresultat Eigenkapital 1/1 Eigenkapital

31/12

Vest kontrollutvalssekretæriat 2.346 678,00 2 241 077,26 123 463,04 483 004,70 606 391,74

Deltakande kommunar: Namn på kommune Eigarandel i % Hareid 11,11

Herøy 11,11

Selje 11,11

Sande 11,11

Ulstein 11,11

Vanylven 11,11

Volda 11,11

Vågsøy 11,11

Ørsta 11,12

Note 24: Ubrukte lånemidlar

SALDO 1/1 INNTAK BRUK UBRUKT 31/12

Startlån 1 724 811,61 2 000 000,00 -820 000,00 2 904 811,61

Byggelån Vanylven Helse og omsorgssenter 51 000 000,00 0,00 -51 000 000,00 0,00

Andre lån 12 411 817,67 15 859 000,00 -12 178 843,31 16 091 974,36

65 136 629,28 17 859 000,00 -63 998 843,31 18 996 785,97

Vanylven kommune

Driftsrekneskap 2015

POLITISKE UTVAL OG FELLESTENESTER

1000 FOLKEVALDEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10588 Påløpt løn (utbetalt i 2016) 12 576,72 0 0

10800 Løn ordførar og varaordførar 872 415,03 767 200 767 200

10801 Møtegodtgjersle 228 254,00 225 000 225 000

10802 Tapt arbeidsgodtgjersle 186 230,74 120 000 120 000

10900 Pensjon 102 103,60 137 160 156 600

10902 Kollektiv ulykkes- og gruppelivforsikring 1 836,00 1 700 1 700

10990 Arbeidsgjevaravgift 89 643,43 56 541 57 080

10999 Påløpt arbeidsgjevaravgift 804,91 0 0

11002 Abonnement aviser og fagtidsskrifter 2 395,00 2 000 2 000

11151 Servering møter, kurs, representasjon 69 079,66 41 000 41 000

11205 Hotellopphald og lliknande utanom kurs 41 218,33 10 000 10 000

11206 Turar og ekskursjonar 73 219,26 0 0

11208 Diverse utgifter 26 983,74 6 000 6 000

11305 Fakturagebyr 140,00 1 000 1 000

11400 Annonser og reklame 55 293,76 20 000 20 000

11402 Representasjon 18 408,00 16 000 16 000

11500 Kursutgifter 65 987,04 25 000 25 000

11501 Opphaldsutgifter kurs 0,00 4 000 4 000

11505 Diverse utlegg til kurs og opplæring 13 314,82 4 000 4 000

11600 Reiseutgifter, oppgåvepliktige 56 096,02 47 000 47 000

11601 Diettgodtgjersle, oppgåvepliktige 6 753,00 6 000 6 000

11703 Reiseutgifter, ikkje oppgåvepliktige 26 578,99 20 000 20 000

11850 Forsikring 747,00 0 0

11852 Gruppe- og yrkesskadeforsikring 1 038,07 1 100 1 100

11900 Husleige 5 200,00 0 0

11953 Kontigentar 114 118,00 85 500 85 500

12700 Konsulenttenester 49 310,97 0 0

13500 Kjøp fra kommuner 53 359,00 0 0

13700 Kjøp fra andre (private) 0,00 25 000 25 000

14700 Overføringer til andre 77 257,00 60 000 60 000

Sum for ansvaret 2 250 362,09 1 681 201 1 701 180

1005 VALKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10400 Overtid 25 303,84 0 0

10802 Tapt arbeidsgodtgjersle 4 141,64 0 0

10990 Arbeidsgjevaravgift 1 884,52 0 0

11151 Servering møter, kurs, representasjon 380,00 0 0

11208 Diverse utgifter 16 340,90 0 0

11303 Datakommunikasjon 70 110,00 0 0

Vanylven kommune Driftsrekneskap 2015 side1

11400 Annonser og reklame 4 376,32 0 0

11500 Kursutgifter 24 659,10 0 0

11600 Reiseutgifter, oppgåvepliktige 2 669,10 0 0

11601 Diettgodtgjersle, oppgåvepliktige 4 540,00 0 0

11703 Reiseutgifter, ikkje oppgåvepliktige 16 732,72 0 0

11900 Husleige 3 800,00 0 0

16300 Husleigeinntekter, utleige av lokale 0,00 50 000 50 000

16500 Avgiftspliktig sal av varer og teneste 0,00 50 000 50 000

17800 Refusjon frå eigne foretak 0,00 30 000 30 000

17900 Interne Overføringar 0,00 40 000 40 000

Sum for ansvaret 174 938,14 170 000 170 000

1020 RÅDMANNENKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 710 676,01 1 824 350 1 724 500

10200 Vikarar 163 333,34 0 0

10202 Ferievikarer 14 199,88 0 0

10304 Utbetaling ferie/ekstraarbeid 119 422,92 0 0

10900 Pensjon 231 536,57 263 093 294 206







11300 Porto 1 542,98 0 0

11305 Fakturagebyr 212,00 0 0


11402 Representasjon 860,00 3 000 3 000

11500 Kursutgifter 44 501,44 20 000 20 000







11900 Husleige 1 481,48 0 0

11951 Lisenser 115 726,81 5 000 5 000

11953 Kontigentar 3 450,00 5 000 5 000

12000 Kjøp av utstyr og inventar 0,00 10 000 10 000

12700 Konsulenttenester 641 791,17 38 000 38 000

12701 Advokattenester 8 652,00 0 0

14900 Reserverte løyvingar 0,00 867 000 0

17000 Refusjon frå staten 0,00 -313 018 -213 018

17100 Refusjon sjukeløn -166 617,00 0 0

17102 Refusjon feriepengar -11 873,00 0 0

17500 Refusjon frå andre kommuner -40 290,82 0 0

17700 Refusjon frå andre (private) -221 810,00 0 0

18901 Gåver 0,00 1 500 1 500

Sum for ansvaret 2 942 784,32 2 989 911 2 148 089


1022 IKT-AVDELINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 066 258,53 1 065 615 1 025 968

10200 Vikarar 149 352,79 0 0

10400 Overtid 0,00 20 000 20 000

10900 Pensjon 144 059,17 146 282 166 720



11000 Kontormateriell 0,00 5 000 5 000

11003 Fagliteratur 0,00 5 000 5 000


11208 Diverse utgifter -539,00 4 000 4 000

11301 Telefoni 316 454,46 500 000 500 000

11303 Datakommunikasjon 22 160,00 120 000 120 000

11500 Kursutgifter 11 172,09 30 000 30 000

11501 Opphaldsutgifter kurs 5 160,93 10 000 10 000

11505 Diverse utlegg til kurs og opplæring 2 967,59 0 0



11652 Andre oppgåvepliktige godtgjersler 0,00 14 100 14 100


11850 Forsikring 2 540,00 3 500 3 500


11900 Husleige 1 000,00 0 0

11951 Lisenser 686 475,05 780 000 780 000

11952 Andre avgifter og gebyrer 0,00 5 000 5 000

11953 Kontigentar 3 258,00 0 0

12001 Verktøy og utstyr 0,00 5 000 5 000

12004 Kjøp av edb-utstyr 410 739,46 500 000 500 000

12200 Leie (operasjonell leasing) av driftsmidler 140 793,32 100 000 100 000

12301 Kjøp av eksterne vedlikehaldstenester 355,96 40 000 40 000

12303 Vedlikehald etter avtale 0,00 2 000 2 000

12400 Serviceavtaler og reparasjonar 462 211,77 150 000 150 000


13500 Kjøp fra kommuner 1 122 876,00 136 600 136 600

15001 Forseinkingsenter 344,86 3 300 3 300

15900 Avskrivingar 988 122,00 988 122 1 568 702

15901 Kalkulatoriske renter 236 391,00 245 687 306 000

16200 Avgiftsfrie salsinntekter 109 013,00 0 0

16500 Avgiftspliktig sal av varer og teneste -1 092 295,35 -35 000 -35 000

17000 Refusjon frå staten -3 141,00 0 0



Sum for ansvaret 4 935 451,90 4 997 732 5 617 222


1024 LØN OG PERSONALAVDELINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 998 329,93 1 227 465 1 178 000

10200 Vikarar 27 775,14 0 0

10300 Ekstrahjelp 7 105,97 0 0

10900 Pensjon 130 632,65 173 717 191 400



11000 Kontormateriell 2 982,78 0 0


11202 Velferdstiltak 4 337,00 40 000 40 000

11205 Hotellopphald og lliknande utanom kurs 0,00 15 000 15 000


11300 Porto 84,00 0 0

11500 Kursutgifter 11 577,40 50 000 50 000





11703 Reiseutgifter, ikkje oppgåvepliktige 261,11 1 500 1 500


11951 Lisenser 396 139,39 360 500 360 500

11953 Kontigentar 78 182,00 0 0

12000 Kjøp av utstyr og inventar 28 286,80 0 0





Sum for ansvaret 1 733 742,60 2 002 812 1 968 000

1025 SERVICETORGETKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 689 766,00 1 844 703 1 770 503

10200 Vikarar 171 776,55 56 000 56 000

10202 Ferievikarer 0,00 20 000 20 000


10900 Pensjon 257 044,38 247 719 287 706



11000 Kontormateriell 7 281,52 3 000 3 000

11002 Abonnement aviser og fagtidsskrifter 0,00 1 000 1 000

11151 Servering møter, kurs, representasjon 717,50 3 000 3 000


11500 Kursutgifter 2 333,70 16 500 16 500


11505 Diverse utlegg til kurs og opplæring 58,00 0 0





11852 Gruppe- og yrkesskadeforsikring 0,00 13 000 13 000

11951 Lisenser 1 450,00 1 000 1 000

11953 Kontigentar 2 999,00 0 0


16500 Avgiftspliktig sal av varer og teneste -8 750,00 -14 000 -14 000

16900 Fordelte utgifter 0,00 -260 000 -260 000




Sum for ansvaret 2 022 532,90 2 137 578 2 099 334

1030 ØKONOMIKONTORETKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 454 291,29 1 455 249 1 389 400

10300 Ekstrahjelp 433,53 0 0

10900 Pensjon 189 302,43 199 832 225 780







11500 Kursutgifter 23 485,75 14 000 15 500






11850 Forsikring 1 400,00 0 0


12000 Kjøp av utstyr og inventar 16 125,00 16 500 0

17100 Refusjon sjukeløn -49 645,00 -44 500 0


Sum for ansvaret 1 790 124,23 1 854 563 1 810 780

1040 UTEKONTAKTKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 188 322,58 210 000 0

10109 Variable tillegg 2 186,24 0 0

10900 Pensjon 1 681,45 25 000 0

10902 Kollektiv ulykkes- og gruppelivforsikring 229,50 0 0

10990 Arbeidsgjevaravgift 12 314,86 15 000 0

11208 Diverse utgifter 17 371,39 100 000 0


11852 Gruppe- og yrkesskadeforsikring 129,76 0 0


15500 Avsetning til bundne fond 350 000,00 0 0


Sum for ansvaret 567 327,64 700 000 0


1050 FELLES UTGIFTERKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 190 007,72 179 893 177 693

10900 Pensjon 25 347,36 29 325 28 875




11001 Papir 0,00 15 000 15 000



11200 Reinhaldsmateriell 2 486,09 7 500 7 500

11202 Velferdstiltak 0,00 8 500 8 500


11300 Porto 128 902,51 136 500 136 500

11305 Fakturagebyr 2 721,34 0 0


11401 Informasjon 0,00 10 000 10 000

11500 Kursutgifter 14 526,11 10 000 10 000


11600 Reiseutgifter, oppgåvepliktige 139,40 0 0

11703 Reiseutgifter, ikkje oppgåvepliktige 129,63 0 0


11900 Husleige 261 096,80 290 000 290 000

11951 Lisenser 343 449,17 78 000 78 000

11953 Kontigentar 19 897,20 325 000 325 000


12200 Leie (operasjonell leasing) av driftsmidler 0,00 68 000 68 000


12600 Reinhald, vaskeri- og vaktmeistertjenester 290 164,38 256 300 256 300



13700 Kjøp fra andre (private) 42 524,40 55 000 55 000

13750 Kjøp fra IKS der kommunen/fylkeskommunen selv er d 309 816,00 320 000 320 000

13800 Kjøp fra foretak og bedrifter i egen (fylkes)kommu 188 060,00 275 000 275 000

16200 Avgiftsfrie salsinntekter -63 419,00 -45 000 -45 000

16205 Trekk internt -15 225,49 -20 000 -20 000

16300 Husleigeinntekter, utleige av lokale -183 461,37 -184 000 -184 000



17800 Refusjon frå eigne foretak -20 000,00 -20 000 -20 000

17900 Interne Overføringar 0,00 -30 000 -30 000

17901 Indirekte kostnader VAR -141 487,00 0 0

Sum for ansvaret 1 782 767,82 2 048 588 2 045 788


KULTUR- OG OPPVEKSTSEKTOREN

2000 OPPVEKSTKONTORETKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 057 782,83 792 987 651 264

10200 Vikarar 11 921,54 0 0

10900 Pensjon 122 589,86 112 461 106 900

10902 Kollektiv ulykkes- og gruppelivforsikring 2 538,10 1 280 900



11151 Servering møter, kurs, representasjon 6 282,30 3 048 0

11202 Velferdstiltak 112,65 0 0

11301 Telefoni 0,00 6 000 6 000


11500 Kursutgifter 2 840,00 750 0




11852 Gruppe- og yrkesskadeforsikring 1 435,04 0 0

11951 Lisenser 18 916,00 18 916 0

11952 Andre avgifter og gebyrer 0,00 0 10 000

14900 Reserverte løyvingar 0,00 -63 132 0


17102 Refusjon feriepengar -1 917,00 -259 0

Sum for ansvaret 1 293 716,83 947 393 840 664

2011 GRUNNSKULENKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 78 274,56 0 0

10300 Ekstrahjelp 2 789,26 2 789 0

10900 Pensjon 4 948,23 0 0





11400 Annonser og reklame 0,00 0 2 000

11500 Kursutgifter 53 478,47 44 162 20 000

11501 Opphaldsutgifter kurs 0,00 0 10 000

11505 Diverse utlegg til kurs og opplæring 3 401,86 0 10 000


11601 Diettgodtgjersle, oppgåvepliktige 6 480,00 3 124 0

11702 Skuleskyss 1 777 785,62 1 500 000 1 500 000


11850 Forsikring 16 743,00 0 0

11951 Lisenser 117 848,20 71 776 50 000


12004 Kjøp av edb-utstyr 4 280,00 0 0

12702 Logopedtenester 5 211,00 10 000 10 000

13300 Kjøp fra fylkeskommuner 13 960,00 13 960 0


13500 Kjøp fra kommuner 2 992 478,49 2 500 000 2 500 000


14500 Overføringer til kommunar 10 206,00 20 000 20 000


17102 Refusjon feriepengar -299,97 0 0

Sum for ansvaret 5 532 312,24 4 472 000 4 472 000

2012 ROVDE BARNEHAGEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 294 545,51 1 297 748 1 292 665

10108 Pensjonsgjevande tillegg 2 115,88 1 400 1 400

10109 Variable tillegg 659,68 660 500

10200 Vikarar 85 609,69 16 475 5 000

10201 Sjukevikarar 59 974,13 32 375 0

10202 Ferievikarer 32 196,55 9 801 4 000

10400 Overtid 2 508,73 0 0


10750 Løn reinhald 158 050,63 146 869 146 869

10756 Avtalefesta tillegg - reinhal 423,36 212 0

10900 Pensjon 207 555,70 206 701 235 696




11002 Abonnement aviser og fagtidsskrifter 102,40 0 0

11053 Arbeidsmateriell 374,40 0 0

11150 Matvarer 18 219,83 12 000 12 000



11203 Anna forbruksmateriell 227,68 0 0


11300 Porto 35,00 500 500

11301 Telefoni 300,00 500 500

11305 Fakturagebyr 256,66 500 500


11505 Diverse utlegg til kurs og opplæring 279,20 2 000 2 000


11601 Diettgodtgjersle, oppgåvepliktige 392,00 2 000 2 000

11650 Klegodtgjersle, oppgåvepliktige 4 416,83 3 000 3 000



11900 Husleige 0,00 40 000 40 000

12004 Kjøp av edb-utstyr 0,00 0 6 000

12400 Serviceavtaler og reparasjonar 0,00 0 600

16000 Brukarbetaling -174 411,34 -180 000 -180 000

16001 Eigenandel matpengar barnehage -14 859,00 -10 000 -10 000

17100 Refusjon sjukeløn -59 331,00 2 128 0



Sum for ansvaret 1 738 913,29 1 711 644 1 690 972


2013 MYKLEBUST SKULEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 2 959 103,19 1 826 507 1 437 542

10101 Fast løn for lærarar 9 910 713,49 10 920 700 11 000 000

10106 Vikar ledig stillingsheimel 5 462,84 5 463 0


10200 Vikarar 362 872,46 330 000 330 000

10201 Sjukevikarar 266 457,06 175 549 0

10202 Ferievikarer 19 971,54 14 078 0

10300 Ekstrahjelp 19 459,34 18 801 0

10304 Utbetaling ferie/ekstraarbeid 121 904,52 121 904 0

10400 Overtid 28 938,57 35 000 20 000

10501 Lønn lærlingar 0,00 20 000 0

10508 Diverse lønnsutbetaling 51 943,65 51 907 0

10750 Løn reinhald 1 092 756,98 964 728 964 728

10756 Avtalefesta tillegg - reinhal 94,08 0 0

10900 Pensjon 1 583 380,07 1 614 924 1 891 656


10990 Arbeidsgjevaravgift 996 877,61 1 007 634 1 017 851


11001 Papir 0,00 0 9 000


11003 Fagliteratur 369,00 295 3 000

11050 Lærebøker 71 792,00 112 500 112 500

11051 Anna undervisningsmateriell 8 077,30 30 000 30 000

11052 Fritt skulemateriell 40 312,40 75 000 75 000

11053 Arbeidsmateriell 18 705,20 37 945 37 500

11054 Heimekunnskapsmateriell 61 717,06 60 000 60 000

11100 Medisinske forbruksvarer 928,95 2 000 2 000

11150 Matvarer 12 314,65 20 000 20 000



11202 Velferdstiltak 0,00 5 200 2 600

11203 Anna forbruksmateriell 0,00 6 000 3 000

11206 Turar og ekskursjonar 27 912,04 30 000 30 000


11300 Porto 1 344,80 3 000 1 000

11305 Fakturagebyr 106,00 1 000 1 000

11500 Kursutgifter 0,00 31 200 15 600






11702 Skuleskyss 4 268,52 5 000 5 000



11900 Husleige 15 000,00 11 900 15 000

11951 Lisenser 40 820,98 38 462 25 000

12000 Kjøp av utstyr og inventar 117 628,48 120 000 20 000





13500 Kjøp fra kommuner 93 964,00 100 000 100 000

13700 Kjøp fra andre (private) 125 950,00 0 0

16000 Brukarbetaling -137 246,31 -101 386 -50 000

17000 Refusjon frå staten -113 170,00 -125 000 -125 000

17100 Refusjon sjukeløn -1 270 108,00 -1 066 719 0


17500 Refusjon frå andre kommuner -802 237,00 -593 073 -300 000

17700 Refusjon frå andre (private) -17 013,00 -1 415 0

17900 Interne Overføringar -101 060,65 -101 061 0

Sum for ansvaret 16 229 645,72 16 562 620 17 277 478

2015 FISKÅ SKULEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 620 213,50 719 477 559 104



10200 Vikarar 191 662,21 191 699 153 212

10201 Sjukevikarar 7 088,85 7 400 0

10202 Ferievikarer 2 796,56 2 613 0

10300 Ekstrahjelp 5 592,53 6 500 500

10501 Lønn lærlingar 67 557,60 67 600 0


10750 Løn reinhald 383 095,76 383 200 365 200

10900 Pensjon 735 950,42 851 008 865 129





11001 Papir 0,00 4 000 4 000


11050 Lærebøker 64 635,32 80 000 80 000






11150 Matvarer 57,39 100 0



11202 Velferdstiltak 76,70 1 300 1 300

11203 Anna forbruksmateriell 12 364,30 12 200 3 000

11206 Turar og ekskursjonar 291,67 300 0


11209 Diverse utgifter (frå gåver/fond) 110 849,00 114 769 0

11300 Porto 1 015,00 800 0

11305 Fakturagebyr 573,85 200 0

11500 Kursutgifter 1 300,00 8 400 8 400









11951 Lisenser 7 392,93 6 800 5 000


12001 Verktøy og utstyr 2 668,00 3 000 0


12090 Medisinsk utstyr 96,80 0 0



15500 Avsetning til bundne fond 22 938,00 22 938 0

16000 Brukarbetaling -208 328,90 -250 000 -250 000


17000 Refusjon frå staten -64 344,00 -71 665 0


17101 Refusjon av fødselspengar -212 931,54 -200 379 0


17300 Refusjon frå fylkeskommuner -12 500,00 0 0


17700 Refusjon frå andre (private) -191 742,00 -170 000 -170 000

18901 Gåver -29 258,00 -29 258 0

19500 Bruk av bundne fond -108 449,00 -107 949 0

Sum for ansvaret 8 493 716,22 8 839 711 7 606 373

2016 ÅHEIM SKULEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 376 818,36 1 354 205 1 139 455



10200 Vikarar 313 483,25 308 680 238 680

10201 Sjukevikarar 1 463,47 0 0

10300 Ekstrahjelp 140 788,64 140 000 0

10400 Overtid 777,52 0 0

10501 Lønn lærlingar 126 401,78 141 435 191 435

10508 Diverse lønnsutbetaling 30 775,08 30 000 0


10750 Løn reinhald 689 811,44 688 912 660 912

10900 Pensjon 1 063 122,47 1 282 121 1 408 250





11001 Papir 0,00 6 000 6 000


11003 Fagliteratur 8 316,80 8 000 5 000

11050 Lærebøker 38 959,38 65 000 75 000






11055 Bøker til skulebibliotek 7 578,00 7 000 0

11100 Medisinske forbruksvarer 1 958,25 2 000 2 000

11150 Matvarer 1 136,46 20 000 20 000



11202 Velferdstiltak 765,00 1 800 1 800




11300 Porto 0,00 2 000 2 000

11305 Fakturagebyr 0,00 1 000 1 000

11500 Kursutgifter 3 560,37 10 800 10 800






11702 Skuleskyss 0,00 0 5 000



11900 Husleige 83 200,00 90 000 90 000

11951 Lisenser 8 167,96 10 000 10 000


12003 Kjøp av kontormaskiner 1 501,06 0 0



12300 Vedlikehald og byggetjenester 16 149,20 0 0


13500 Kjøp fra kommuner 0,00 30 000 30 000

14700 Overføringer til andre 1 250,00 0 0

16000 Brukarbetaling -86 007,57 -60 000 -60 000

16200 Avgiftsfrie salsinntekter -200,00 0 0

16300 Husleigeinntekter, utleige av lokale -9 880,00 0 0

16500 Avgiftspliktig sal av varer og teneste -5 000,00 0 0






17900 Interne Overføringar -115 184,55 0 0

18901 Gåver -10 991,43 0 0

Sum for ansvaret 12 108 801,90 12 733 818 12 976 799


2017 ÅRAM BARNEHAGEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 49 792,96 17 200 0

10200 Vikarar 116,58 0 0

10750 Løn reinhald 45 440,38 0 0

10900 Pensjon 14 308,64 2 400 0


10990 Arbeidsgjevaravgift 5 189,85 1 250 0

11650 Klegodtgjersle, oppgåvepliktige 107,13 0 0

11652 Andre oppgåvepliktige godtgjersler 20,33 0 0


12400 Serviceavtaler og reparasjonar 1 573,60 0 0



Sum for ansvaret 66 471,18 20 850 0

2020 VAKSENOPPLÆRINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn -2 660,64 0 0

10101 Fast løn for lærarar 789 839,46 571 451 558 951

10108 Pensjonsgjevande tillegg 6 469,72 1 857 0

10200 Vikarar 49 320,96 47 645 16 700

10400 Overtid 3 402,06 0 0

10750 Løn reinhald 14 939,22 14 687 14 687

10900 Pensjon 75 498,23 70 996 79 700




11003 Fagliteratur 1 650,00 1 650 0

11050 Lærebøker 25 205,00 20 200 30 000

11051 Anna undervisningsmateriell 0,00 2 000 2 000


11053 Arbeidsmateriell 0,00 1 200 1 200

11150 Matvarer 902,61 2 000 2 000


11200 Reinhaldsmateriell 681,54 0 0


11300 Porto 184,00 500 500



11500 Kursutgifter 1 481,95 3 000 3 000

11505 Diverse utlegg til kurs og opplæring 7 381,35 6 639 0


11601 Diettgodtgjersle, oppgåvepliktige 994,00 0 0




11900 Husleige 34 050,00 0 0


11951 Lisenser 15 678,00 5 000 5 000



16000 Brukarbetaling -32 640,00 -50 000 -50 000



17101 Refusjon av fødselspengar -42 705,00 -422 0

17102 Refusjon feriepengar 2 672,00 -43 0


17900 Interne Overføringar -600 000,00 0 0

Sum for ansvaret 355 876,32 454 377 449 938

2030 BARNEHAGARKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 617 543,21 326 891 266 554

10101 Fast løn for lærarar 52 815,96 45 953 0

10200 Vikarar 16 171,28 0 0


10900 Pensjon 85 832,85 66 816 43 000



11000 Kontormateriell 1 209,00 1 209 0

11003 Fagliteratur 1 170,00 1 170 0

11051 Anna undervisningsmateriell 1 080,00 0 0

11053 Arbeidsmateriell 2 923,80 0 0



11208 Diverse utgifter 723,00 0 5 000


11500 Kursutgifter 51 809,00 9 250 5 000





11650 Klegodtgjersle, oppgåvepliktige 1 115,17 750 0



11951 Lisenser 3 147,20 4 000 4 000


12702 Logopedtenester 15 152,00 0 10 000

13500 Kjøp fra kommuner 79 042,28 58 462 0

13700 Kjøp fra andre (private) 8 397 997,00 8 374 018 8 500 000

16000 Brukarbetaling -230,00 -230 0



17101 Refusjon av fødselspengar -34 418,50 0 0

17102 Refusjon feriepengar -5 272,97 -3 360 0


Sum for ansvaret 9 272 204,66 8 846 854 8 846 854


2031 SYVDE BARNEHAGEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 3 002 335,09 3 055 423 2 961 300


10109 Variable tillegg 549,02 2 000 2 000

10200 Vikarar 185 052,38 163 839 88 839

10201 Sjukevikarar 263 138,42 223 937 0

10202 Ferievikarer 40 196,64 30 000 30 000

10300 Ekstrahjelp 0,00 20 000 20 000

10400 Overtid 6 683,88 12 000 12 000


10750 Løn reinhald 186 013,62 146 870 146 870

10756 Avtalefesta tillegg - reinhal 1 669,92 0 0

10900 Pensjon 474 349,33 457 681 531 300



10999 Påløpt arbeidsgjevaravgift 1 334,78 0 0





11150 Matvarer 63 314,73 30 000 30 000


11202 Velferdstiltak 1 254,00 0 0



11300 Porto 65,00 1 000 1 000

11302 Banktenester og gebyr 110,99 0 0

11305 Fakturagebyr 377,65 200 0

11500 Kursutgifter 0,00 7 547 5 000








11951 Lisenser 4 910,00 3 025 0



16000 Brukarbetaling -546 691,90 -400 000 -400 000






Sum for ansvaret 3 111 600,96 3 716 694 3 691 562


2033 ÅHEIM BARNEHAGEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 3 922 759,77 3 795 987 3 695 264


10109 Variable tillegg 1 158,36 2 500 2 500

10200 Vikarar 70 271,97 73 700 110 700

10201 Sjukevikarar 240 226,67 247 873 0

10202 Ferievikarer 44 938,68 70 000 70 000

10300 Ekstrahjelp 337,49 10 000 20 000

10400 Overtid 30 287,19 30 000 20 000

10501 Lønn lærlingar 36 741,38 37 000 0


10750 Løn reinhald 136 901,22 146 869 146 869

10756 Avtalefesta tillegg - reinhal 5 045,04 0 0

10900 Pensjon 556 104,45 581 494 663 000





11003 Fagliteratur 1 662,00 1 000 0




11150 Matvarer 57 446,19 20 000 30 000



11209 Diverse utgifter (frå gåver/fond) 3 541,68 0 0

11301 Telefoni 0,00 0 1 000


11500 Kursutgifter 0,00 0 5 000





11652 Andre oppgåvepliktige godtgjersler 243,96 1 000 1 000



11951 Lisenser 1 885,00 2 000 2 000


12004 Kjøp av edb-utstyr 0,00 0 3 000

12300 Vedlikehald og byggetjenester 0,00 0 2 000


16000 Brukarbetaling -880 999,03 -800 000 -800 000


17000 Refusjon frå staten -498,00 0 0




18901 Gåver -16 479,00 0 0

Sum for ansvaret 4 089 733,36 4 294 753 4 270 633


2050 KULTURAVDELINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 348 876,32 609 708 604 158

10801 Møtegodtgjersle 7 700,00 10 000 10 000

10900 Pensjon 45 256,98 101 810 109 051

10902 Kollektiv ulykkes- og gruppelivforsikring 729,77 1 800 1 800


11000 Kontormateriell 104,80 0 0






11203 Anna forbruksmateriell 1 000,00 0 0


11206 Turar og ekskursjonar 3 518,52 0 0





11402 Representasjon 1 482,35 2 000 2 000

11500 Kursutgifter 1 000,00 8 000 8 000





11700 Drift av eigne transportmiddel 485,00 500 500

11701 Årsavgift og forsikring 10 302,00 0 0


11800 Straum 32 572,26 30 000 30 000

11850 Forsikring 2 514,00 0 0

11852 Gruppe- og yrkesskadeforsikring 412,61 1 000 1 000

11900 Husleige 0,00 7 000 7 000

11950 Avgifter på eigedom 480,80 500 500

11951 Lisenser 55 000,00 25 000 25 000

11953 Kontigentar 150,00 3 000 3 000



12600 Reinhald, vaskeri- og vaktmeistertjenester 0,00 1 500 1 500


13300 Kjøp fra fylkeskommuner 14 480,00 4 000 4 000





15500 Avsetning til bundne fond 76 270,00 50 000 50 000

15900 Avskrivingar 577 679,00 577 679 640 736

16290 Billettinntekter -19 290,00 -16 000 -16 000






19500 Bruk av bundne fond -91 877,41 0 0

Sum for ansvaret 1 481 864,89 2 016 954 2 031 530

2052 BIBLIOTEKKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 321 430,73 443 165 317 765


10200 Vikarar -18 694,44 0 0

10201 Sjukevikarar 162 489,51 0 0


10750 Løn reinhald 34 841,33 34 265 34 265

10900 Pensjon 62 372,37 64 841 57 600






11003 Fagliteratur 2 668,00 0 0

11053 Arbeidsmateriell 2 835,00 0 0





11300 Porto 5 641,53 15 000 15 000

11303 Datakommunikasjon 0,00 10 000 10 000


11500 Kursutgifter 0,00 1 000 1 000



11600 Reiseutgifter, oppgåvepliktige 0,00 3 000 3 000




11800 Straum 0,00 15 000 15 000


11900 Husleige 35 000,00 0 0

11950 Avgifter på eigedom 2 048,80 5 000 5 000

11951 Lisenser 62 743,39 50 000 50 000

12002 Utlånsmateriell (Folkebiblioteket) 42 345,64 20 000 20 000

16200 Avgiftsfrie salsinntekter -649,00 0 0

16300 Husleigeinntekter, utleige av lokale -400,00 0 0





Sum for ansvaret 740 912,04 757 772 617 685


2053 KULTURSKULENKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 145 299,15 0 0



10200 Vikarar 473,33 30 000 30 000

10508 Diverse lønnsutbetaling 9,37 0 0

10750 Løn reinhald 9 971,97 9 300 9 300

10900 Pensjon 158 829,90 197 598 221 610






11150 Matvarer 121,91 0 0




11300 Porto 2 093,80 2 000 2 000

11305 Fakturagebyr 562,60 1 500 1 500


11402 Representasjon 500,00 0 0

11500 Kursutgifter 500,00 0 0




11850 Forsikring 269,00 0 0


11951 Lisenser 5 070,79 0 0

11953 Kontigentar 8 088,00 8 000 8 000


12400 Serviceavtaler og reparasjonar 2 775,20 0 0


16000 Brukarbetaling -328 032,00 -340 000 -340 000



1 496 887,20 1 589 224 1 574 484

2054 OLIVINHALLENKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 389 619,43 388 820 378 370


10109 Variable tillegg 0,00 2 600 2 600

10201 Sjukevikarar 5 364,40 0 0

10202 Ferievikarer 8 362,16 6 000 6 000


10900 Pensjon 54 020,47 55 132 63 370





11208 Diverse utgifter 10 709,44 10 000 0

11301 Telefoni 9 290,76 6 000 6 000





16000 Brukarbetaling 0,00 -170 000 -170 000

16200 Avgiftsfrie salsinntekter -49 000,00 0 0




Sum for ansvaret 201 256,98 139 095 126 414

HELSE- OG OMSORGSSEKTOREN

3010 FELLESTENESTER,HELSE OG OMSORGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 506 968,13 1 605 207 1 523 417

10200 Vikarar 124 728,93 0 0

10506 Omsorgslønn 4 000,00 0 0

10900 Pensjon 209 472,82 231 715 247 555






11500 Kursutgifter 28 495,63 40 000 40 000





11652 Andre oppgåvepliktige godtgjersler 28 083,00 0 0





13750 Kjøp fra IKS der kommunen/fylkeskommunen selv er d 0,00 75 000 75 000


14750 Overføing til IKS der komm. sjølv er deltakar 91 389,18 0 0

14900 Reserverte løyvingar 0,00 -660 000 0


17000 Refusjon frå staten -1 821 964,00 -985 000 -985 000



17500 Refusjon frå andre kommuner 25 367,00 0 0

18100 Statstilskot -250 000,00 -100 000 -100 000

18901 Gåver -10 000,00 0 0


Sum for ansvaret 1 187 880,51 924 582 1 513 314

3020 LEGETENESTER/ LEGESENTERKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 3 262 114,83 3 307 422 3 217 981

10200 Vikarar 126 641,70 20 000 20 000

10201 Sjukevikarar 232 583,38 50 000 50 000

10202 Ferievikarer 106 698,60 80 000 80 000

10505 Vaktgodtgjersle 837 987,36 1 000 000 1 000 000


10750 Løn reinhald 189 597,41 183 590 183 590

10900 Pensjon 477 766,62 497 358 552 755





11002 Abonnement aviser og fagtidsskrifter 1 560,00 800 800

11003 Fagliteratur 17 664,40 0 0



11200 Reinhaldsmateriell 3 475,17 0 0

11201 Arbeidskle 1 559,18 10 000 10 000


11203 Anna forbruksmateriell 6 841,32 0 0


11300 Porto 38 420,00 40 000 40 000

11301 Telefoni 388,50 0 0

11302 Banktenester og gebyr 13 994,97 22 000 22 000

11303 Datakommunikasjon 446,12 0 0


11401 Informasjon 1 128,75 0 0

11500 Kursutgifter 12 290,00 20 000 20 000






11700 Drift av eigne transportmiddel 1 390,96 0 0


11704 Skyssutgifter (leger,pasienter) 22 178,10 10 000 10 000

11800 Straum 83 316,08 85 000 85 000

11850 Forsikring 107 532,00 0 0

11851 Ansvarsforsikring 0,00 90 000 90 000


11900 Husleige 495 333,10 528 000 528 000

11951 Lisenser 8 976,25 50 000 50 000

12001 Verktøy og utstyr 31 358,18 50 000 50 000

12090 Medisinsk utstyr 0,00 30 000 30 000




13000 Kjøp fra staten 970,00 0 0


15900 Avskrivingar 27 144,00 27 144 27 200

16000 Brukarbetaling -153 759,00 -230 000 -230 000







19000 Renteinntekter -167,42 0 0

Sum for ansvaret 6 496 701,89 6 505 795 6 467 003

3030 BARN OG UNGEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 2 451 486,50 2 591 310 2 498 597

10200 Vikarar 839 572,83 0 0

10300 Ekstrahjelp 97 592,16 0 0

10400 Overtid 17 560,98 35 000 35 000

10502 Arbeidsgodtgjersle fosterheim 1 900 644,00 1 869 840 1 869 840

10503 Arbeidsgodtgjersle støttekontakt 74 264,87 112 000 112 000

10504 Arbeidsgodtgjersle avlastning 353 031,48 350 000 350 000

10802 Tapt arbeidsgodtgjersle 6 290,30 15 000 15 000

10900 Pensjon 467 632,51 360 422 403 422



11000 Kontormateriell 2 380,00 0 0

11003 Fagliteratur 491,20 1 500 1 500


11140 Medikament 39 375,99 30 000 30 000






11210 Kurs og rettleiing til fosterforeldre 25 155,00 50 000 50 000

11211 Avlastningstiltak/Utgiftsdekking 14 800,00 200 000 300 000

11300 Porto 136,50 0 0



11500 Kursutgifter 5 761,00 17 000 18 000





11651 Utgiftsdekning forsterheim 699 814,90 650 000 650 000


11700 Drift av eigne transportmiddel 37 356,35 30 000 30 000





11900 Husleige 97 800,00 120 000 120 000

11951 Lisenser 28 296,00 27 348 27 348


12090 Medisinsk utstyr 4 752,00 10 000 10 000

12101 Leasing av transportmidlar 56 542,57 54 000 54 000

12400 Serviceavtaler og reparasjonar 0,00 2 500 2 500


12701 Advokattenester 199 346,60 275 000 275 000

13000 Kjøp fra staten 1 020 489,48 360 000 360 000




15001 Forseinkingsenter 385,92 0 0

16000 Brukarbetaling -16 505,00 -3 000 -3 000


17000 Refusjon frå staten -1 144 497,94 -800 000 -800 000





18101 Statstilskot - øyremerka 0,00 -659 000 -659 000


Sum for ansvaret 8 086 538,20 6 836 767 6 781 707

3035 FLYKTNINGARKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 374 488,88 419 200 405 000

10101 Fast løn for lærarar 426 537,29 297 000 297 000

10108 Pensjonsgjevande tillegg 10 733,35 0 0

10200 Vikarar 9 979,36 10 000 10 000

10300 Ekstrahjelp 24 557,38 100 000 100 000

10503 Arbeidsgodtgjersle støttekontakt 20 973,50 0 0

10588 Påløpt løn (utbetalt i 2016) -2 491,28 0 0

10890 Trekkpliktig/oppgavepliktig, ikke arbeidsgiverplik 1 792 294,47 1 413 920 1 413 920

10900 Pensjon 87 695,41 104 138 110 400





11150 Matvarer 651,65 0 0


11202 Velferdstiltak 3 943,10 10 000 10 000



11500 Kursutgifter 0,00 10 000 10 000







11800 Straum 3 306,79 0 0


11900 Husleige 22 300,00 0 0


12900 Interne overføringar 600 000,00 0 0



17000 Refusjon frå staten -232 000,00 -4 504 000 -4 504 000





18100 Statstilskot -8 361 977,00 0 0

Sum for ansvaret -4 686 016,93 -1 456 336 -1 465 124

3040 STENBAKKEN INDUSTRIKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 950 259,78 978 384 938 000

10200 Vikarar 87 601,42 50 000 50 000

10201 Sjukevikarar 7 714,38 0 0

10202 Ferievikarer 40 690,80 21 000 21 000

10300 Ekstrahjelp 28 788,42 40 000 40 000

10400 Overtid 1 928,15 0 0

10500 Lønn og trekkpliktige godtgjersler 167 999,61 125 000 125 000


10750 Løn reinhald 40 784,52 40 000 40 000

10900 Pensjon 143 709,77 129 026 149 900

10902 Kollektiv ulykkes- og gruppelivforsikring 1 836,00 0 0





11200 Reinhaldsmateriell 0,00 9 000 9 000

11201 Arbeidskle 3 307,20 1 500 1 500

11202 Velferdstiltak 0,00 1 500 1 500



11300 Porto 0,00 500 500

11301 Telefoni 200,00 1 000 1 000


11500 Kursutgifter 0,00 3 000 3 000








11701 Årsavgift og forsikring 46 400,00 26 000 26 000



11800 Straum 38 239,11 48 000 48 000

11850 Forsikring 5 352,00 13 000 13 000



11951 Lisenser 1 276,00 1 600 1 600



12300 Vedlikehald og byggetjenester 655,00 17 000 17 000

12301 Kjøp av eksterne vedlikehaldstenester 3 078,40 8 000 8 000

12500 Materialer til vedlikehald 2 124,80 35 000 35 000


15900 Avskrivingar 91 660,00 91 660 91 700




16600 Salg av driftsmidler avg. fritt -3 001,00 0 0


17100 Refusjon sjukeløn 160,00 0 0

17102 Refusjon feriepengar 246,00 0 0

Sum for ansvaret 1 668 273,65 1 619 974 1 606 550

3050 NAVKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 265 611,84 1 332 150 1 311 000

10200 Vikarar 192 468,47 0 0

10201 Sjukevikarar 0,00 14 500 14 500

10400 Overtid 29 281,63 3 000 3 000


10890 Trekkpliktig/oppgavepliktig, ikke arbeidsgiverplik 392 622,00 679 000 679 000

10900 Pensjon 180 349,06 200 361 215 962









11300 Porto 26 741,25 3 900 3 900

11301 Telefoni 303,74 2 200 2 200

11400 Annonser og reklame 0,00 900 900

11500 Kursutgifter 0,00 14 500 14 500





11800 Straum 16 415,52 72 000 72 000


11900 Husleige 55 964,40 230 000 230 000





14700 Overføringer til andre 1 242 013,81 582 000 582 000

15201 Sosiale utlån 102 000,00 174 600 174 600




19201 Avdrag sosiale utlån -130 487,00 -80 000 -80 000

Sum for ansvaret 2 411 918,98 2 602 521 2 595 918

3070 AVD 1 - SONE SØRKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 4 204 111,80 4 548 038 4 834 433




10200 Vikarar 212 367,67 179 744 80 000

10201 Sjukevikarar 364 944,60 356 000 166 000

10202 Ferievikarer 351 725,27 394 818 390 000

10209 Variable tillegg vikarar 16 534,12 16 534 0

10300 Ekstrahjelp 34 485,41 33 461 75 000

10400 Overtid 23 476,59 60 000 60 000


10501 Lønn lærlingar 48 181,72 48 182 198 000

10503 Arbeidsgodtgjersle støttekontakt 0,00 5 005 0

10507 Avgiftspliktig honorar -20 834,13 0 0

10508 Diverse lønnsutbetaling -88,26 20 000 20 000


10900 Pensjon 780 352,81 966 129 980 000






11140 Medikament 74 215,99 70 000 70 000


11209 Diverse utgifter (frå gåver/fond) 880,00 0 0

11305 Fakturagebyr -59,00 0 0

11500 Kursutgifter 10 887,00 11 000 6 000








11853 Vakt- og alarmtenester 38 684,00 50 000 50 000




12400 Serviceavtaler og reparasjonar 0,00 0 10 000


15900 Avskrivingar 14 000,00 14 000 0

16000 Brukarbetaling -1 246 579,58 -1 700 000 -1 700 000

16200 Avgiftsfrie salsinntekter 0,00 -2 000 -2 000





17300 Refusjon frå fylkeskommuner 0,00 -20 000 -20 000



19500 Bruk av bundne fond -880,00 0 0

Sum for ansvaret 5 998 777,14 6 920 765 6 798 033

3071 AVD 3Konto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 6 911 092,40 6 814 073 6 604 500

10106 Vikar ledig stillingsheimel 674 434,40 0 0

10108 Pensjonsgjevande tillegg 1 030 335,14 790 000 790 000


10200 Vikarar 441 541,48 100 000 100 000

10201 Sjukevikarar 493 752,56 500 000 500 000

10202 Ferievikarer 510 720,51 942 200 942 200

10209 Variable tillegg vikarar 400,96 0 0

10300 Ekstrahjelp 24 129,58 107 000 107 000

10400 Overtid 54 439,21 86 000 86 000

10500 Lønn og trekkpliktige godtgjersler 20 667,60 35 000 0

10501 Lønn lærlingar 215 703,93 180 000 180 000

10508 Diverse lønnsutbetaling 0,00 0 35 000


10750 Løn reinhald 882 939,12 779 700 779 700

10900 Pensjon 1 400 849,49 1 250 424 1 435 500




11000 Kontormateriell -6 570,00 0 0



11140 Medikament 211 377,65 210 000 210 000





11305 Fakturagebyr 722,00 1 000 1 000

11500 Kursutgifter 7 317,00 6 000 6 000









11951 Lisenser 0,00 5 000 5 000





15900 Avskrivingar 12 587,00 12 587 0

16000 Brukarbetaling -3 591 434,82 -3 600 000 -3 600 000







18901 Gåver -16 805,00 0 0


Sum for ansvaret 11 386 116,99 10 560 265 10 513 400

3072 SONE NORDKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 3 749 994,65 3 932 239 3 840 600




10200 Vikarar 60 071,65 28 000 28 000

10201 Sjukevikarar 348 615,07 90 000 90 000

10202 Ferievikarer 210 556,87 349 700 349 700

10209 Variable tillegg vikarar 17 724,14 0 0

10300 Ekstrahjelp 33 948,99 35 000 35 000


10400 Overtid 36 398,19 21 500 21 500

10500 Lønn og trekkpliktige godtgjersler 8 784,30 0 0

10501 Lønn lærlingar 74 411,87 105 000 105 000


10900 Pensjon 594 168,19 663 607 763 600






11140 Medikament 37 796,00 45 000 45 000

11150 Matvarer 565,22 0 0




11400 Annonser og reklame -3 778,40 0 0

11500 Kursutgifter 6 737,00 6 000 6 000









11853 Vakt- og alarmtenester 30 200,00 29 600 29 600

11951 Lisenser 9 869,03 20 000 20 000





12600 Reinhald, vaskeri- og vaktmeistertjenester 438,40 4 500 4 500

16000 Brukarbetaling -194 550,92 -300 000 -300 000




Sum for ansvaret 6 122 274,80 6 327 252 6 331 900

3073 AVD 2Konto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 7 932 046,49 8 176 991 7 986 022




10200 Vikarar 223 022,08 169 433 71 433

10201 Sjukevikarar 335 456,06 275 425 198 425

10202 Ferievikarer 535 179,51 849 134 849 134

10209 Variable tillegg vikarar 5 503,36 5 500 0

10300 Ekstrahjelp 39 420,44 65 000 90 000

10400 Overtid 145 629,75 125 882 114 882


10501 Lønn lærlingar 311 123,81 300 000 300 000

10505 Vaktgodtgjersle 0,00 8 000 8 000


10890 Trekkpliktig/oppgavepliktig, ikke arbeidsgiverplik -1 200,00 0 0

10900 Pensjon 1 310 116,76 1 463 489 1 674 976




11000 Kontormateriell -1 179,00 0 0



11140 Medikament 177 439,31 200 000 200 000

11201 Arbeidskle 0,00 5 700 15 300

11202 Velferdstiltak 1 875,00 1 025 0



11500 Kursutgifter 18 249,00 18 249 6 000






11703 Reiseutgifter, ikkje oppgåvepliktige 3 823,15 2 923 0








15900 Avskrivingar 14 000,00 14 000 0

16000 Brukarbetaling -3 560 312,06 -3 600 000 -3 600 000







18901 Gåver -13 420,00 0 0


Sum for ansvaret 10 559 478,97 11 033 223 11 032 003

3075 FØREBYGGING OG REHABILITERINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 8 779 060,08 9 445 365 9 226 996




10200 Vikarar 882 623,40 12 000 12 000

10201 Sjukevikarar 388 731,45 90 000 90 000

10202 Ferievikarer 62 297,66 147 147 147 147

10209 Variable tillegg vikarar 4 955,00 64 000 64 000

10300 Ekstrahjelp 200 626,58 10 000 10 000

10400 Overtid 177 838,39 15 000 15 000

10501 Lønn lærlingar 4 599,22 0 0

10503 Arbeidsgodtgjersle støttekontakt 590 362,09 450 000 450 000

10504 Arbeidsgodtgjersle avlastning 0,00 20 000 20 000

10508 Diverse lønnsutbetaling -77,09 0 0


10750 Løn reinhald 2 397,33 0 0

10900 Pensjon 1 407 119,81 1 382 582 1 567 508

10902 Kollektiv ulykkes- og gruppelivforsikring 25 709,55 0 0







11150 Matvarer 13 798,77 5 000 5 000




11202 Velferdstiltak 615,00 2 000 2 000




11301 Telefoni 1 280,26 4 000 4 000




11500 Kursutgifter 16 042,00 10 000 10 000








11704 Skyssutgifter (leger,pasienter) 0,00 60 000 60 000


11951 Lisenser 7 410,22 5 000 5 000

11953 Kontigentar 403,70 2 500 2 500



13500 Kjøp fra kommuner 0,00 480 000 480 000

13701 Oppgåvepliktig tilskot til veterinær, lege, evt fy 595 530,00 595 530 595 530


16000 Brukarbetaling -26 487,00 -13 400 -13 400


17000 Refusjon frå staten -8 463 274,00 -6 700 000 -6 700 000




17300 Refusjon frå fylkeskommuner 0,00 -147 000 -147 000


18101 Statstilskot - øyremerka 0,00 -292 992 -292 992

18901 Gåver -35 000,00 0 0


Sum for ansvaret 7 054 354,86 7 941 499 7 897 665

3076 BU OG AVLASTNINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 9 807 000,16 9 738 153 9 512 100

10106 Vikar ledig stillingsheimel 1 011 209,49 0 0

10108 Pensjonsgjevande tillegg 1 504 828,39 1 062 300 1 062 300

10109 Variable tillegg 1 126 966,20 650 000 650 000

10200 Vikarar 945 447,04 25 000 25 000

10201 Sjukevikarar 494 795,89 300 000 300 000

10202 Ferievikarer 659 959,59 800 000 800 000

10209 Variable tillegg vikarar 102,70 0 0


10300 Ekstrahjelp 440 677,91 1 030 000 1 030 000


10400 Overtid 88 543,79 150 000 150 000


10503 Arbeidsgodtgjersle støttekontakt 7 251,92 0 0

10506 Omsorgslønn 623 964,00 700 000 700 000


10750 Løn reinhald 52 846,71 0 0

10900 Pensjon 1 756 963,95 1 394 749 1 658 000


10990 Arbeidsgjevaravgift 1 112 894,00 938 688 929 900






11140 Medikament 0,00 15 000 15 000

11150 Matvarer 77 881,34 50 000 50 000



11202 Velferdstiltak 0,00 2 000 2 000




11301 Telefoni 0,00 2 000 2 000

11302 Banktenester og gebyr 87,60 1 000 1 000

11305 Fakturagebyr 1 576,00 500 500

11500 Kursutgifter 400,00 10 000 10 000






11652 Andre oppgåvepliktige godtgjersler 15 000,00 10 000 10 000





11951 Lisenser 9 748,00 20 000 20 000

11953 Kontigentar 600,00 2 500 2 500



12900 Interne overføringar 216 245,20 0 0


16000 Brukarbetaling -171 190,40 -70 000 -70 000



17000 Refusjon frå staten -14 877 400,00 -9 482 000 -9 482 000





Sum for ansvaret 4 858 925,33 7 692 390 7 720 800

3080 KJØKENTENESTEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 1 924 282,17 2 200 432 2 156 000




10200 Vikarar 68 850,38 15 000 15 000

10201 Sjukevikarar 134 987,57 70 000 70 000

10202 Ferievikarer 211 089,96 170 000 170 000

10300 Ekstrahjelp 8 314,35 10 000 10 000

10309 Variable tillegg ekstrahjelp 0,00 1 000 1 000

10400 Overtid 2 080,84 500 500


10508 Diverse lønnsutbetaling 0,00 8 000 8 000


10900 Pensjon 320 311,00 306 444 360 000




11150 Matvarer 1 481 481,25 1 500 000 1 500 000






11500 Kursutgifter 1 650,00 1 000 1 000









12600 Reinhald, vaskeri- og vaktmeistertjenester 21 568,90 0 0

16000 Brukarbetaling -1 169 901,00 -1 500 000 -1 500 000


16500 Avgiftspliktig sal av varer og teneste -513,92 -50 000 -50 000




Sum for ansvaret 3 581 160,96 3 067 010 3 074 500


TEKNISK SEKTOR

4020 TEKNISK SEKTORKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 3 594 549,43 3 989 030 3 787 537

10200 Vikarar 15 296,39 0 0

10505 Vaktgodtgjersle 387 859,88 400 000 400 000

10507 Avgiftspliktig honorar 50 000,00 0 0


10900 Pensjon 454 601,53 581 282 615 470






11003 Fagliteratur 0,00 1 000 1 000


11201 Arbeidskle 0,00 7 000 7 000







11402 Representasjon 1 195,00 1 000 1 000

11500 Kursutgifter 8 890,00 41 000 41 000








11850 Forsikring 2 988,00 4 000 4 000



11951 Lisenser 160 581,03 130 600 130 600

11953 Kontigentar 1 250,00 0 0





12500 Materialer til vedlikehald 0,00 1 000 1 000



14700 Overføringer til andre 14 063,00 225 000 0

14900 Reserverte løyvingar 0,00 174 500 32 500

15900 Avskrivingar 50 504,00 50 504 56 100




16900 Fordelte utgifter -1 439 169,00 -1 953 921 -1 953 921


17102 Refusjon feriepengar -218,00 0 0



Sum for ansvaret 3 238 086,82 3 752 127 3 209 880

4022 BRANNVERN M.M.Konto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 359 698,35 2 581 0

10300 Ekstrahjelp 47 335,60 0 0

10400 Overtid 6 581,86 0 0


10802 Tapt arbeidsgodtgjersle 0,00 20 000 20 000

10900 Pensjon 65 394,59 137 753 150 000

10902 Kollektiv ulykkes- og gruppelivforsikring 382,50 7 700 7 700



11003 Fagliteratur 1 615,20 1 500 1 500


11201 Arbeidskle 1 974,00 5 000 5 000

11207 Fordelt løn 36 105,91 50 000 50 000


11301 Telefoni 1 220,96 1 000 1 000

11400 Annonser og reklame 821,00 500 500

11500 Kursutgifter 43 000,00 54 000 54 000





11653 Honorar sjølvstendig næringdrivande 57 147,66 50 000 50 000




11850 Forsikring 2 477,00 3 000 3 000


11951 Lisenser 228 443,12 200 000 200 000


11953 Kontigentar 300,00 0 0



12004 Kjøp av edb-utstyr 3 770,40 0 0




12600 Reinhald, vaskeri- og vaktmeistertjenester 3 033,20 0 0



15900 Avskrivingar 134 380,00 134 380 134 400


Sum for ansvaret 2 036 758,50 1 380 062 1 390 100

4023 FEIINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

11207 Fordelt løn 0,00 5 000 5 000

11208 Diverse utgifter 0,00 5 000 5 000

11400 Annonser og reklame 964,08 1 000 1 000

11951 Lisenser 15 313,86 0 0


12901 Indirekte kostnader VAR 2 643,00 0 0


16400 Avgiftspliktige årsgebyr -264 355,00 -261 000 -261 000


19000 Renteinntekter -4 442,85 0 0

19500 Bruk av bundne fond -5 107,59 -10 000 -10 000

Sum for ansvaret 0,00 0 0

4033 VILTFONDETKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett








4034 NÆRINGSTLTAK M/MKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10508 Diverse lønnsutbetaling 0,00 15 000 15 000

10990 Arbeidsgjevaravgift 0,00 960 960

11003 Fagliteratur 0,00 500 500


11209 Diverse utgifter (frå gåver/fond) 3 000,00 10 000 10 000

11301 Telefoni 3 269,00 0 0

11500 Kursutgifter 0,00 6 000 6 000



11653 Honorar sjølvstendig næringdrivande 767 027,58 724 000 724 000


13701 Oppgåvepliktig tilskot til veterinær, lege, evt fy 199 993,32 0 0


14800 Overføring til eigne særbedrifter 1 000 000,00 1 000 000 1 000 000





18770 Andre direkte og indirekte skattar -254 284,00 -225 000 -225 000

19200 Avdrag på ordinære lån -8 500,00 -100 000 -100 000

19500 Bruk av bundne fond -328 230,60 -330 460 -330 460

Sum for ansvaret 1 133 959,91 998 000 703 000

4061 VEDLIKEHALDSAVDELINGAKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 249 762,87 0 0

10109 Variable tillegg 1 039,69 30 000 0

10200 Vikarar 1 026,32 0 0

10209 Variable tillegg vikarar 2 624,11 0 0

10400 Overtid 41 681,49 50 000 50 000


10501 Lønn lærlingar 171 585,37 0 0

10508 Diverse lønnsutbetaling 0,24 0 0


10700 Lønn vedlikehald 2 699 308,81 3 197 961 3 197 961

10900 Pensjon 407 503,18 449 257 519 669







11201 Arbeidskle 22 256,36 40 000 40 000

11203 Anna forbruksmateriell 0,00 2 000 2 000

11207 Fordelt løn 136 903,15 150 000 150 000


11301 Telefoni 0,00 2 000 2 000


11500 Kursutgifter 0,00 5 000 5 000





11652 Andre oppgåvepliktige godtgjersler 18 312,50 3 000 3 000


11701 Årsavgift og forsikring -39 606,00 50 000 50 000



11853 Vakt- og alarmtenester 0,00 5 000 5 000

11951 Lisenser 2 812,92 1 500 1 500

11952 Andre avgifter og gebyrer 14 433,06 0 0


12200 Leie (operasjonell leasing) av driftsmidler 21 396,54 0 0

12300 Vedlikehald og byggetjenester 31 920,80 10 000 10 000




15900 Avskrivingar 110 616,00 110 616 93 062




16900 Fordelte utgifter -4 629 533,79 -5 176 255 -5 176 255





Sum for ansvaret -4 730,59 -29 349 0

4063 VASSFORSYNINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 85 143,87 0 0

10300 Ekstrahjelp 13 805,44 0 0

10400 Overtid 8 937,81 25 000 25 000

10900 Pensjon 12 102,98 0 0



11207 Fordelt løn 513 659,08 650 000 650 000


11301 Telefoni 676,00 3 000 3 000


11500 Kursutgifter 0,00 5 000 5 000

11501 Opphaldsutgifter kurs 2 327,41 0 0



11800 Straum 74 731,75 90 000 90 000

11850 Forsikring 9 704,00 11 000 11 000


11951 Lisenser 56 571,08 75 000 75 000







14500 Overføringer til kommunar 543 216,90 400 000 400 000

15900 Avskrivingar 565 219,00 565 219 439 000


16400 Avgiftspliktige årsgebyr -2 734 746,99 -2 580 000 -2 580 000

16401 Avgiftspliktige tilknytningsgebyr -114 850,50 -75 000 -75 000


19000 Renteinntekter -6 302,23 -20 000 -20 000


Sum for ansvaret 0,00 111 033 0


4064 AVLØP OG RENSINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10100 Fast lønn 85 143,87 0 0

10400 Overtid 2 919,60 5 000 5 000

10588 Påløpt løn (utbetalt i 2016) 629,03 0 0

10900 Pensjon 11 196,41 0 0





11003 Fagliteratur 950,00 0 0

11200 Reinhaldsmateriell 2 670,62 0 0


11207 Fordelt løn 734 123,43 600 000 600 000


11301 Telefoni 676,00 0 0


11500 Kursutgifter 0,00 5 000 5 000


11800 Straum 119 322,94 93 500 93 500

11850 Forsikring 8 249,00 10 000 10 000


11950 Avgifter på eigedom 0,00 1 500 1 500

11951 Lisenser 56 570,67 72 000 72 000

11952 Andre avgifter og gebyrer 8 854,48 12 000 12 000





15900 Avskrivingar 541 064,00 541 064 571 100



16401 Avgiftspliktige tilknytningsgebyr -223 922,75 -30 000 -30 000



Sum for ansvaret 0,00 -94 763 0

4065 RENOVASJON - PRIVATKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10200 Vikarar 89,27 0 0

10400 Overtid 939,34 0 0


11207 Fordelt løn 440 035,76 740 000 740 000



11401 Informasjon 0,00 5 000 5 000


11800 Straum 10 744,08 25 000 25 000

11850 Forsikring 358,00 1 000 1 000


11951 Lisenser 15 313,86 1 500 1 500


11953 Kontigentar 1 260,00 1 500 1 500







13700 Kjøp fra andre (private) 2 702 414,90 2 700 000 2 700 000


15900 Avskrivingar 14 921,00 14 921 25 000




16510 Avgiftspliktig sal §11.1 0,00 14 000 14 000


Sum for ansvaret 0,00 -13 076 0

4066 RENOVASJON - NÆRINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10400 Overtid 3 353,53 0 0


11207 Fordelt løn 130 492,11 290 000 290 000



11401 Informasjon 0,00 1 000 1 000

11800 Straum 4 651,95 7 000 7 000

11850 Forsikring 399,00 500 500

11951 Lisenser 0,00 500 500

11952 Andre avgifter og gebyrer 50,00 0 0

11953 Kontigentar 240,00 500 500







14000 Overføringer til staten 17 500,00 0 0

15900 Avskrivingar 3 500,00 3 500 5 700

15901 Kalkulatoriske renter 985,00 939 1 500


16510 Avgiftspliktig sal §11.1 -594 819,35 -637 900 -637 900

Sum for ansvaret -43 225,27 -2 761 0


4067 SLAMTØMINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

11207 Fordelt løn 0,00 120 000 120 000


11951 Lisenser 15 313,87 0 0

12300 Vedlikehald og byggetjenester 0,00 5 000 5 000

12901 Indirekte kostnader VAR 485,00 0 0



16200 Avgiftsfrie salsinntekter 347 797,87 0 0

16400 Avgiftspliktige årsgebyr -626 292,06 -615 000 -615 000


4072 BYGG TIL OFFENTLEG VERKSEMDKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10300 Ekstrahjelp 394,44 0 0

10400 Overtid 3 130,90 0 0

10750 Løn reinhald 23 479,75 0 0

10900 Pensjon 3 133,42 0 0



11207 Fordelt løn 173 723,07 515 000 515 000


11303 Datakommunikasjon 900,00 0 0



11800 Straum 451 043,12 385 000 385 000

11850 Forsikring 87 420,35 85 000 85 000



11951 Lisenser 3 652,10 6 500 6 500







15900 Avskrivingar 1 243 512,00 1 243 512 1 464 700


16300 Husleigeinntekter, utleige av lokale -1 366 988,32 -1 328 000 -1 328 000

17300 Refusjon frå fylkeskommuner -33 622,40 -30 000 -30 000

Sum for ansvaret 1 105 440,42 1 589 004 1 918 400

4076 VEDLIKEHALD SKULAR OG BARNEHAGARKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10300 Ekstrahjelp 52 439,02 22 000 22 000

10900 Pensjon 7 426,58 4 000 4 000


11207 Fordelt løn 1 067 170,00 1 540 000 1 525 000



11500 Kursutgifter 1 143,00 5 000 5 000


11800 Straum 987 923,89 1 125 000 1 090 000

11850 Forsikring 121 139,65 178 000 178 000


11951 Lisenser 16 287,39 9 500 9 500



12200 Leie (operasjonell leasing) av driftsmidler 4 274,50 0 0




15900 Avskrivingar 2 215 265,00 2 078 375 2 068 100



18100 Statstilskot -361 864,00 -400 000 -400 000

Sum for ansvaret 4 602 230,97 5 174 875 5 114 600

4079 VEDLIKEHALD - VANYLVEN HELSE- OG OMSORGSSENTERKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10400 Overtid 24 148,10 0 0




11207 Fordelt løn 663 585,00 970 000 970 000


11500 Kursutgifter 229,09 1 000 1 000

11800 Straum 504 888,18 500 000 500 000

11810 Fjernvarme 424 935,20 500 000 500 000

11850 Forsikring 104 770,00 123 000 123 000


11951 Lisenser 2 962,82 6 500 6 500






15900 Avskrivingar 3 146 144,00 3 283 034 857 300



18100 Statstilskot -170 223,00 -165 000 -165 000

Sum for ansvaret 5 123 710,08 5 545 734 3 120 000

4080 OMSORGSBUSTADAR OG ANDRE UTLEIGEBUSTADARKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10300 Ekstrahjelp 24 060,90 20 000 20 000

10400 Overtid 2 086,56 0 0

10900 Pensjon 2 232,97 0 0



11207 Fordelt løn 650 360,71 855 000 855 000



11500 Kursutgifter 457,20 0 0


11800 Straum 447 282,08 380 000 380 000

11850 Forsikring 61 860,00 73 000 73 000

11900 Husleige 545 972,00 60 000 60 000


11951 Lisenser 42 101,69 28 000 28 000






12700 Konsulenttenester 618,00 0 0

14701 Tap på krav 3 500,00 0 0

15900 Avskrivingar 1 263 477,00 1 263 477 1 488 400



16300 Husleigeinntekter, utleige av lokale -3 502 983,35 -2 817 000 -2 817 000

17000 Refusjon frå staten 0,00 -70 000 -70 000

18100 Statstilskot -632 193,00 -530 000 -530 000

Sum for ansvaret -111 771,64 399 269 929 672

4081 BUSTAD- OG INDUSTRIOMRÅDEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

11207 Fordelt løn 0,00 10 000 10 000


11850 Forsikring 14 144,00 13 000 13 000

11901 Festeavgift 64 061,00 81 000 81 000

11950 Avgifter på eigedom 0,00 5 000 5 000




16301 Festeavgift -69 887,62 -52 000 -52 000

Sum for ansvaret -46 570,27 87 000 87 000

4083 GRØNTOMRÅDEKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10200 Vikarar 17 749,85 0 0

10300 Ekstrahjelp 154 153,80 230 000 230 000

10900 Pensjon 23 433,42 25 000 25 000


11207 Fordelt løn 3 078,62 85 000 85 000



11500 Kursutgifter 2 100,00 0 0







15900 Avskrivingar 184 403,00 184 403 166 000

16900 Fordelte utgifter -150 000,00 -150 000 -150 000

Sum for ansvaret 303 297,87 478 403 460 000

4084 VEGAR, HAMNER M/MKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10300 Ekstrahjelp 198,96 10 000 10 000

10400 Overtid 2 818,03 0 0



11207 Fordelt løn 476 240,62 677 000 677 000


11500 Kursutgifter 0,00 5 000 5 000


11800 Straum 433 486,82 450 000 450 000

11951 Lisenser 17 738,26 8 000 8 000


12300 Vedlikehald og byggetjenester 2 380 068,11 2 155 000 2 155 000


15900 Avskrivingar 1 362 642,00 1 362 642 1 293 800



Sum for ansvaret 4 843 050,51 4 956 642 4 887 800

4085 VEDLIKEHALD OLIVINHALLENKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett


11207 Fordelt løn 175,00 0 0


11800 Straum 123 019,21 140 000 140 000

11850 Forsikring 17 477,00 21 000 21 000


11951 Lisenser 2 060,20 0 0



15900 Avskrivingar 175 744,00 175 744 175 800


Sum for ansvaret 455 730,94 485 532 533 800

4086 KYRKJEGARDSDRIFTKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10200 Vikarar 22 483,14 0 0

10300 Ekstrahjelp 93 482,53 110 000 110 000

10900 Pensjon 18 746,30 18 000 18 000



11201 Arbeidskle 344,00 0 0

11207 Fordelt løn 431 375,00 560 000 560 000








17800 Refusjon frå eigne foretak -700 000,00 -700 000 -700 000

18100 Statstilskot 0,00 -83 000 -83 000

Sum for ansvaret -42 009,11 0 0

RELIGIØSE FORMÅL

5070 VANYLVEN KYRKJELEG FELLESRÅDKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

14800 Overføring til eigne særbedrifter 2 647 000,00 2 647 000 2 647 000

14801 Tenesteyting - eigne særbedrifter 720 000,00 720 000 720 000

18100 Statstilskot -72 304,00 0 0

Sum for ansvaret 3 294 696,00 3 367 000 3 367 000

5080 ANDRE RELIGIØSE FORMÅLKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett



Sum for ansvaret 119 600,00 194 000 130 000

FINANSOMRÅDET

6080 FRIE INNTEKTERKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

14290 Moms generell kompensasjonsordning 5 323 686,67 5 000 000 5 000 000


17290 Kompensasjon mva Driftsrekneskapen -5 323 686,67 -5 000 000 -5 000 000

18000 Rammetilskot -99 711 524,00 -99 853 000 -99 327 000

18001 Inntektsutjamning -7 090 362,00 -7 290 000 -5 836 000

18002 Skjønstilskot frå fylkesmannen -4 069 000,00 -3 203 100 -2 000 000

18700 Skatt på inntekt og formue -73 613 673,79 -73 045 000 -76 761 000

18771 Naturressursskatt -796 433,00 0 0

Sum for ansvaret -186 021 490,96 -184 311 100 -184 844 000


6088 RESERVAR OG EKSTRAORDINÆRE SAKERKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett


14701 Tap på krav 68 982,23 25 000 25 000

14900 Reserverte løyvingar 0,00 50 000 200 000

14901 Lønsreserve 0,00 147 189 4 700 000

Sum for ansvaret 368 982,23 542 189 4 945 000

6090 RENTERKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

11302 Banktenester og gebyr 120 294,25 120 000 120 000


15000 Renteutgifter 5 047 908,09 6 050 000 6 050 000

15001 Forseinkingsenter 12 620,04 0 0

16200 Avgiftsfrie salsinntekter 0,00 2 035 0

16201 Gebyrinntekter Avgiftsfritt -70 846,10 0 0

19000 Renteinntekter -464 052,57 -190 000 -190 000

19001 Renteinntekt bankinnsk.overf.bundne fond -53 888,31 -150 000 -150 000

19003 Forseinkingsrente -67 133,69 0 0

19004 Andre renteinntekter -229 351,22 -160 000 -160 000

19050 Utbytte, aksjer o.l. -1 083 500,00 -1 085 000 -1 380 000

Sum for ansvaret 3 373 366,49 4 767 035 4 470 000

6091 AVDRAGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

15100 Avdrag på lån 8 721 761,85 8 714 000 7 931 000

Sum for ansvaret 8 721 761,85 8 714 000 7 931 000

6092 ANDRE FIN. TRANSAKSJONARKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

15400 Avsetning til disposisjonsfond 4 395 800,00 4 395 800 0


15700 Overføring til investeringsrekneskapen 0,00 300 000 0

15800 Årets rekneskapsmessige overskot 14 187 741,40 0 0

19300 Disponering av rekneskapsmessig overskot -4 296 114,24 -4 267 800 0

19400 Bruk av disposisjonsfond -5 428 000,00 -5 728 000 -2 400 000

Sum for ansvaret 8 914 055,07 -5 150 000 -2 250 000

6098 PREMIEAVVIK - PENSJONKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

10900 Pensjon 72 254,00 3 153 796 2 000 000

10901 Pensjon - tidl års premieavvik 2 344 314,56 1 525 601 0

10903 Pensjon . årets premieavvik 872 622,00 0 0



11850 Forsikring 825,00 0 0

Sum for ansvaret 3 618 778,40 4 943 241 2 190 000


6099 MOTPOST RENTER OG AVSKRIVINGKonto Kontonamn Rekneskap Rev budsjett Oppr budsjett

15900 Avskrivingar 0,00 0 -11 166 800

15901 Kalkulatoriske renter -1 387 456,00 -1 409 365 -2 027 900

19900 Motpost avskrivninger -12 736 583,00 -12 736 583 0

Sum for ansvaret -14 124 039,00 -14 145 948 -13 194 700


Vanylven kommune

Investeringsrekneskap 2015

10903 Oppgradering/utskifting av utstyr skole og barnehaKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

08300 Overføring fra fylket -10 000,00 0,00 0,00

Sum for prosjekt -10 000,00 0,00 0,00

10916 IKTKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 477 226,00 560 000,00 300 000,00

04290 Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon50 192,50 55 000,00 0,00

Sum for prosjekt 527 418,50 615 000,00 300 000,00

10917 Fiberomlegging, FiskåKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 0,00 75 500,00 0,00

Sum for prosjekt 0,00 75 500,00 0,00

10919 Fiber, Hundsnes - KragsethKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 1 393 885,60 0,00 0,00

04290 Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon354 897,50 0,00 0,00


Sum for prosjekt 1 478 287,10 0,00 0,00

10920 IKT- mobilmast NordalenKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 0,00 2 385 000,00 2 700 000,00

Sum for prosjekt 0,00 2 385 000,00 2 700 000,00

10921 IKT - fiber til heimenKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 0,00 500 000,00 500 000,00

Sum for prosjekt 0,00 500 000,00 500 000,00

10922 Grasklippar - EidsåvollKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02100 Kjøp av transportmidler/maskiner 208 874,00 209 000,00 0,00


Sum for prosjekt 261 092,50 260 000,00 0,00

30915 BIL - STENBAKKENKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 48 200,00 0,00

Investeringsrekneskap 2015 Vanylven kommune side 1

60901 Eigenkapitaltilskot KLPKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

05290 Kjøp av aksjer og andelar 705 152,00 650 000,00 650 000,00

Sum for prosjekt 705 152,00 650 000,00 650 000,00

60902 Utlån av startlån (Lindorff)Konto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

05200 Utlån 820 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00

09100 Bruk av lån -820 000,00 -2 000 000,00 -2 000 000,00

09203 Avdrag formidlingslån -2 786 854,15 -800 000,00 -800 000,00

Sum for prosjekt 0,00 0,00 0,00

60903 Fellesområde investeringKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02850 Kjøp av eksisterende bygg/anlegg 723 495,00 0,00 0,00

05200 Utlån 1 500 000,00 0,00 0,00

05290 Kjøp av aksjer og andelar 0,00 300 000,00 0,00

05500 Avsetjingar til bundne fond 4 912 972,48 0,00 0,00

06701 Tomtesal -1 156 548,60 0,00 0,00

07290 Ref momskompensasjon investeringar -1 775 783,95 -7 891 000,00 -5 240 000,00

08300 Overføring fra fylket -3 697 972,48 0,00 0,00

09100 Bruk av lån -12 178 843,31 -25 530 000,00 -11 309 000,00

09200 Avdrag på lån -2 715 000,00 0,00 0,00

09700 Overføring frå drift 0,00 -300 000,00 0,00

Sum for prosjekt -14 387 680,86 -33 421 000,00 -16 549 000,00

70112 Renovering, ÅheimtunKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 382 316,26 800 000,00 0,00


Sum for prosjekt 470 395,33 1 000 000,00 0,00

70114 Parkeringsplass Rådhus/CombisenterKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 17 224,72 0,00 0,00

04290 Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon 355,68 0,00 0,00

Sum for prosjekt 17 580,40 0,00 0,00

70903 Bustadfelt SyvdeKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


02700 Konsulenttjenester 5 356,00 0,00 0,00

02800 Grunnkjøp mm 170 961,02 0,00 0,00


Sum for prosjekt 177 656,02 616 300,00 0,00


70906 Ymse vegutbetringKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 592 435,00 1 000 000,00 1 000 000,00


Sum for prosjekt 702 121,00 1 000 000,00 1 000 000,00

70913 Utviding bustadfelt, ÅheimKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 137 245,00 0,00 0,00


Sum for prosjekt 171 556,25 0,00 0,00

70917 Åheim skule - takKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 315 400,00 0,00

70920 St. Jetmunds kyrkjeKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett



Sum for prosjekt 56 100,00 825 900,00 400 000,00

70923 Vanylven helse og omsorgssenteerKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 1 878 315,83 5 484 600,00 0,00


05000 Renteutgifter 502 754,00 0,00 0,00

Sum for prosjekt 2 769 817,54 5 484 600,00 0,00

70925 Ymse vassleindningarKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 10 484,00 10 500,00 0,00

70927 MiljøstasjonKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 0,00 1 300 000,00 500 000,00

Sum for prosjekt 0,00 1 300 000,00 500 000,00

70942 Fiskå SentrumKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 2 990 000,00 1 000 000,00


70943 Vassleidning LøvoldKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 619 882,24 812 000,00 600 000,00

70945 Vegmur, HardbaggvegenKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 500 000,00 500 000,00

70945 Vegmur, HardbaggvegenKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


02800 Grunnkjøp mm 68 074,80 0,00 0,00

Sum for prosjekt 79 249,80 150 000,00 0,00

70953 VA-kart - oppdateringKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 200 000,00 0,00

70959 Kloakkanlegg, ymseKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 121 625,30 521 900,00 0,00

70962 Kunstgrasbane, ÅheimKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


02500 Materialer til nybygg/nyanlegg 1 373,60 0,00 0,00


07700 Refusjon fra andre (private) -93 534,00 0,00 0,00


Sum for prosjekt 54 633,00 280 000,00 0,00

70965 Vassanlegg Nordstranda - Byggesteg 1Konto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 98 000,00 0,00

70966 Høgdedata, kartKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 40 291,00 24 000,00 24 000,00

70967 St.Jetmundskyrkje, tilkomstKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 162 800,00 0,00


70968 Gang- og sykkelveg ThunemKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 300 000,00 0,00

70971 Avløp FiskåKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 3 754 000,00 2 000 000,00

70972 SD-ANLEGGKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 37 926,00 1 116 800,00 1 000 000,00

Sum for prosjekt 37 926,00 1 116 800,00 1 000 000,00

70982 Vassleidning: Slagnes - ÅheimKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 196 400,00 0,00

70983 Avløp, SyvdeKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 3 632 585,32 3 600 000,00 3 600 000,00


07100 Refusjon frå staten -76 820,00 0,00 0,00

Sum for prosjekt 3 559 997,67 3 600 000,00 3 600 000,00

70984 Maskiner, driftsavdelingaKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 32 500,00 0,00

70985 Gatelys - LED-armaturKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett



Sum for prosjekt 422 925,83 320 000,00 320 000,00

70986 Lager Fiskå: Strølager og rørlagerKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett




Sum for prosjekt 363 848,00 358 200,00 100 000,00


70987 Arbeidskle, sjukeheimenKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett



Sum for prosjekt 11 894,00 65 700,00 0,00

70988 VegadresserKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 400 000,00 200 000,00

70989 Runde Miljøsenter, maritime kartKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett



Sum for prosjekt 95 882,50 155 000,00 155 000,00

70990 Myklebust skule - uteområdeKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett



Sum for prosjekt 170 697,45 750 000,00 250 000,00

70992 Fiskå skule garderoberKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 0,00 0,00 300 000,00

Sum for prosjekt 0,00 0,00 300 000,00

70994 Kjøp av eigedom - Fiskå sentrumKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett




Sum for prosjekt 162 773,17 152 000,00 0,00

70995 FlyktningbustadarKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett


Sum for prosjekt 0,00 100 000,00 100 000,00

70996 Syvde barnehage, lagerromKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett



Sum for prosjekt 33 095,00 300 000,00 300 000,00


70997 Fiskå Skule - NærmiljøanleggKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett

02300 Nybygg/nyanlegg/rehabilitering 1 003 826,84 1 170 000,00 0,00



07700 Refusjon fra andre (private) -484 211,65 -670 000,00 0,00

08300 Overføring fra fylket -600 000,00 -725 000,00 0,00

Sum for prosjekt 267 102,41 65 000,00 0,00

70998 Åheim skule, rehabiliteringKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett



Sum for prosjekt 78 600,40 50 000,00 50 000,00

70999 Fiskå Skule - GarderoberKonto Kontonamn Rekneskap Rev.budsjett Oppr.budsjett



Sum for prosjekt 929 596,45 880 300,00 0,00


Vanylven kommune

Balanserekneskap 2015

EIGEDELAR: Saldo 31.12.2016 Saldo 31.12.2015

ANLEGGSMIDLAR:22799002 Bustadfelt, Syvde, Kvia 5 442 878,02 5 265 222,00

22799003 Bustadfelt, Åheim 2 886 195,25 2 714 639,00

22799004 Bustadfelt, Fiskå 3 348 609,80 3 578 316,00

22799005 Bustadfelt, Eidså 50 000,00 50 000,00

22799006 Bustadfelt, Åram 1 053 743,60 1 060 986,00

22799007 Bustadfelt, Rovde 357 710,00 357 710,00

22799008 Bustadfelt, Syvde, Norvika 97 160,00 97 160,00

22799009 Bustadfelt, Korsneset 45 000,00 45 000,00

22799010 Bustadfelt, Sylte 200 000,00 200 000,00

22799012 Grøntområde og nærmiljøanlegg, Fiskå 1 584 086,06 369 533,00

22799013 Eigedom, Elvehaug 200 000,00 200 000,00

22799014 Eigedom, Takset 2 000,00 2 000,00

22799015 Industriområde, Lilleide 6 131 874,16 6 131 874,00

22799018 Industriområde, Fiskå 1 298 892,00 1 298 892,00

22799019 Hamneområde, Rovde 2 346 026,00 2 542 131,00

22799020 Rovde Skule 1 355 060,00 1 484 738,00

22799021 Myklebust Skule 9 766 544,45 10 430 515,00

22799022 Eidså Skule 1 344 142,00 1 414 124,00

22799023 Fiskå Skule 13 356 692,45 12 941 553,00

22799025 Åheim Skule 5 506 569,40 5 920 697,00

22799026 Van. Vidaregåande Skule 10 571 931,00 11 048 844,00

22799027 Åram Skule 1 816 965,00 1 977 775,00

22799030 Gatelys (LED) 870 889,83 471 541,00

22799032 Åheim Barnehage 1 209 331,00 1 262 531,00

22799033 Syvde Barnehage 3 953 859,00 4 057 654,00

22799040 Vanylven Aktivitetssenter 2 418 906,00 2 516 953,00

22799041 Åheimtun 2 388 507,33 5 295 241,00

22799042 Vanylven Sjukeheim 4 161 350,00 12 114 312,00

22799044 PU-Bustadar, Utsikta 10 051 103,00 10 447 964,00

22799045 Trygdebustadar, Syvde 878 245,62 913 944,00

22799046 Trygdebustadar, Fiskå 1 158 455,00 1 208 900,00

22799047 Trygdebustadar, Rovde 1 049 780,00 1 090 746,00

22799048 Omsorgsbustadar, Syvde 12 142 272,00 12 614 205,00

22799049 Fjordblikk 2 000 931,00 2 075 164,00

22799050 Stenbakken Industri 839 050,00 905 709,00

22799052 Industriområde Eidså 3 589 048,00 3 589 048,00

22799060 Helsetun 0,00 0,00

22799063 Vanylven Rådhus 4 672 942,40 5 083 607,00

22799065 Lagerbygg, Fiskå 3 821 711,00 3 542 854,00

22799066 Hamneområde, Flugevåg 42 132,00 42 132,00

22799067 Hamn, Åram 212 500,00 212 500,00

22799068 Flytebrygge, Åram 0,00 0,00

Investeringsrrekneskap 2015 Vanylven kommune side 1

Saldo 31.12.2016 Saldo 31.12.2015

22799070 Brannstasjon Syvde 287 108,00 322 997,00

22799071 Veterinærbustad 172 350,00 184 900,00

22799072 Vårsol, Bustad 73 502,00 89 679,00

22799075 Kalsneshuset 318 505,00 332 557,00

22799077 Rekkjehus, Syvde 360 684,00 373 012,00

22799080 Miljøstasjon 257 901,00 276 323,00

22799081 Kloakk, Sylte 374 135,00 395 902,00

22799082 Kloakk, Syvde 4 704 362,67 1 195 255,00

22799083 Kloakk, Slagnes 26 510,00 32 085,00

22799084 Kloakk, Fiskå 2 454 842,00 2 560 873,00

22799085 Kloakk, Åheim 2 450 212,30 2 440 222,00

22799086 Kloakk, Eidså 1 115 269,00 1 196 834,00

22799087 Kloakk, Rovde 262 389,00 302 385,00

22799088 Kloakk, Lilleide 146 179,00 152 535,00

22799089 Kloakk, Åram 147 176,00 187 605,00

22799090 Vassverk (Eldre Anlegg) 262 330,00 321 030,00

22799091 Vanylven Vassverk 10 448 217,24 10 171 448,00

22799092 Vassanlegg, Åram 173 250,00 202 125,00

22799093 Høgdebasseng - Åheim 3 102 781,00 3 188 902,00

22799095 Kommunale Vegar 17 868 706,95 18 426 401,00

22799096 Idrettshall, Åheim 4 819 609,00 4 995 353,00

22799097 Kunstgrasbane, Eidså 1 802 214,00 1 994 959,00

22799098 Sandvikdalen, Turveg 1 241 946,00 1 319 568,00

22799099 Brebandutbygging (Fiberdel) 14 803 476,10 13 506 061,00

22799130 Vanylven helse- og omsorgssenter 142 060 274,54 142 131 079,00

22799131 Fiskå , Haugen, bustadhus 1 178 143,00 1 203 251,00

22799132 Eidså Golfbane 975 000,00 1 050 000,00

22799133 Trakkemaskin 412 500,00 481 250,00

22799134 Rasteplass Leitebakkane 285 932,03 303 802,00

22799140 Klungreholmen 301 902,00 201 727,00

22799141 Kunstgrasbane, Åheim skule 3 218 027,00 3 108 422,00

22799142 Eigedom Fiskå sentrm tidlegare: Å Eide) 1 690 720,17 1 527 947,00

Faste eigedomar og anlegg 342 019 246,37 350 753 203,00

22499000 Naudstraumsaggregat 137 618,00 147 133,00

22499002 Utstyr, Legesenter 190 006,00 217 150,00

22499008 Maskiner, Driftsavdelinga 902 480,00 1 013 096,00

22499009 Kart og oppm.utstyr, Teknisk Etat 448 791,00 459 004,00

22499010 Inventar, Sjukeheimen 30 240,00 50 395,00

22499011 Utstyr, brannvern 108 000,00 121 500,00

22499012 Bil, stenbakken 51 760,00 76 760,00

22499016 IKT Utstyr 1 266 560,24 1 275 896,00

22499017 Arbeidskle, Vanylven Helse- og omsorgssenter 195 782,00 204 320,00

22499018 Maritime kart (Runde Miljøsenter) 192 132,50 96 250,00

22499020 Handikappheis (frå Rovde skule) 1 019 234,00 1 072 878,00

22499021 Grasklippar, Vanylven Golfklubb 261 092,50 0,00

Utstyr, maskiner og transportmidlar 4 803 696,24 4 734 382,00


Saldo 31.12.2016 Saldo 31.12.2015

22275001 Sosiale Utlån 146 601,41 177 088,00

22275002 Vanylven Golfklubb 59 500,00 68 000,00

22275010 Startlån 6 956 178,53 8 923 033,00

22275035 Knut Jørgen Oseberg 0,00 0,00

22275036 I. Sandnes Invest AS 262 500,00 277 500,00

22275037 Syvde Eigedom AS 2 300 000,00 3 500 000,00

Utlån 9 724 779,94 12 945 621,00

22141110 KLP, EK-tilskot 7 134 788,00 6 429 636,00

22150802 Furene AS 13 500,00 13 500,00

22150824 Vanylven Eigedom AS 5 336 000,00 5 336 000,00

22170002 Muritunet AS 30 000,00 30 000,00

22170003 Biblioteksentralen AS 600,00 600,00

22170008 Reisemål Stryn og Nordfjord as 10 780,00 10 780,00

22170009 Sande Fastlandssamband AS 800 000,00 800 000,00

22170013 Hareid Fastlandssamband AS 50 000,00 50 000,00

22170021 AV-Senteret AS 28 000,00 28 000,00

22170022 Tussa Kraft AS 1 970 000,00 1 970 000,00

22170023 Combisenteret AS 70 000,00 70 000,00

22170024 Vanylven Industriutleigebygg AS 400 000,00 400 000,00

22175001 Syvde Vassverk 25 000,00 25 000,00

22175002 Knardal og Årskog Vassverk 5 000,00 5 000,00

22175003 Rovdefjordsambandet AS 300 000,00 300 000,00

22175004 Vanylven Utvikling AS 140 000,00 140 000,00

22175005 Kystvegen Måløy-Florø AS 15 000,00 15 000,00

Aksjer andelar 16 328 668,00 15 623 516,00

22041000 KLP, Pensjonsmidlar 283 789 883,00 258 545 192,00

22041005 SPK, Pensjonsmidlar 44 557 313,00 45 072 495,00

Pensjonsmidlar 328 347 196,00 303 617 687,00

SUM ANLEGGSMIDLAR 701 223 586,55 687 674 408,79

OMLØPSMIDLAR:

21314000 Oppgjerskonto Moms 240 428,97 284 289,00

21314010 Ref. momskompensasjon 943 031,62 1 541 808,00

21314019 Korreksjon sjukepengar 0,00 -194 460,00

21314021 Krav til NAV 401 263,00 1 740 864,00

21314022 Refusjon feriepengar NAV 372 982,00 471 519,00

21375010 Akonto løn 14 500,00 0,00

21375012 Combisenteret AS 13 183,33 0,00

21375013 Diverse krav 35 285 200,84 77 250 254,00

21375014 Forskotsbetaling leverandørar 0,00 272 989,00

21375030 Negativ Nettoløn 44 329,95 47 359,00

21375099 Avsett - forventa tap på krav -198 982,23 -130 000,00

21375100 Kundereskontro 3 848 899,54 3 967 438,00

Kortsiktige krav 40 964 837,02 85 252 060,00


Saldo 31.12.2016 Saldo 31.12.2015

21914010 Arb.avgift premieavvik SPK -228 296,30 -285 467,00

21914011 Arb.avgift premieavvik KLP 1 867 963,02 2 229 557,00

21941010 Premieavvik SPK -1 696 732,35 -2 326 093,00

21941011 Premieavvik KLP 16 272 262,22 20 118 559,00

Premieavvik 16 215 196,59 19 736 557,00

21000002 Kasse legekontoret 1 000,00 1 000,00

21000003 Kasse Stenbakken Industri 3 718,08 3 064,00

21000006 Kasse Servicetorget 7 837,00 1 942,00

21000010 Kasse Aktivitetssenteret 300,00 300,00

21000012 Kasse Skatt 729,00 729,00

21000013 Kasse Utekontakt 0,00 0,00

21000014 Kasse Økonomikontoret 9 700,00 0,00

21020001 Spareb. Møre, Folio-39720700151 13 405 488,06 7 977 185,00

21020003 Spareb. Møre, Visakort 15 912,05 15 717,00

21020004 Sparebanken Vest 0,00 0,00

21020011 Danske Bank 256 590,36 388 089,00

21020013 Spareb. Møre, Fond 6 972 610,91 6 862 026,00

21020016 Spareb. Møre, OCR-39720703622 2 625 090,56 2 813 725,00

21020018 Spareb. Møre, Startlån 28 915,00 8 755,00

21098010 Spareb. Møre, Sk.Trekk 6 643 646,15 7 002 352,00

Betalingsmidlar 29 971 537,17 25 074 884,00

SUM OMLØPSMIDLAR 87 151 570,78 130 063 500,46

SUM EIGEDELAR 788 375 157,33 817 737 909,25

EIGENKAPITAL OG GJELD:

EiIGENKAPITAL

25650010 Disposisjonsfond -5 266 750,48 -6 298 950,00

25650013 Drift, veglys -61 000,00 -61 000,00

Disposisjonsfond -5 327 750,48 -6 359 950,00

25199020 Syvdetun - (Gåver, Sperra konto) -65 563,17 -65 563,00

25199021 Syvdetun -7 530,22 -6 252,00

25199022 Statleg tilpasningstilskot (Bustadar) -965 141,90 -702 635,00

25199025 Myklebust Skule - (Gåver, Sperra) -69 561,68 -69 562,00

25199026 Myklebust Skule -20 433,47 -18 860,00

25199027 Vanylven Sjukeheim, (Fellesavdelinga) -9 803,85 -25 546,00

25199028 Avdeling 1 (Helse og omsorg) Gåvemidlar -32 831,48 -33 122,00

25199029 Knut Syltes Fond (Sperra) -164 987,33 -164 987,00

25199030 Vanylven sjukeheim (skjerma avdeling) -8 299,21 -14 545,00

25199031 Knut Syltes Fond, (til disposisjon) -75 758,37 -71 548,00

25199032 Tilskot kommunalt barnevrn 0,00 -8 200,00

25199035 Avdeling 3 (Helse og omsorg) Gåvemidlar -46 132,13 -42 456,00

25199036 Statstilskot, Psyk.Sos.Problem 0,00 -21 998,00

25199037 Sansehagen -20 108,04 -30 753,00


Saldo 31.12.2016 Saldo 31.12.2015

25199038 Statstilskot, demens -27 429,92 -33 861,00

25199039 Statstilskot, fastlegar -116 423,09 -114 387,00

25199040 Dagtilbud Demens -155 660,00 0,00

25199041 Næringsfond (Kons.Avgifter) 0,00 -68 206,00

25199043 Rovde barnehage, gåvemidlar -12 097,27 -11 886,00

25199045 Hamneavgifter -158 168,73 -155 403,00

25199046 Prosjektlønn Ungdomskontakt -350 000,00 0,00

25199047 Frisklivssentral -140 000,00 0,00

25199055 Minnefond, Bjarne Sandnes -36 564,68 -35 925,00

25199057 Viltfond -731 104,22 -749 034,00

25199060 Overskot, Vassforsyning -201 723,01 -324 857,00

25199061 Overskot, Avløp -833 826,94 -1 149 278,00

25199063 Overskot, Renovasjon Privat -2 007 529,93 -1 482 059,00

25199065 Overskot, Feiing -223 905,26 -229 013,00

25199066 Overskot, Slamtøming -254 400,12 0,00

25199071 Syvde barnehage, Foreldrerådet -9 282,65 -9 120,00

25199072 Syvde barnehage, Statstilskot -26 924,88 -26 454,00

25199073 Fiskå skule, gåvefond -5 951,09 -5 847,00

25199074 Fiskå Skule, FAU -10 995,22 -96 314,00

25199075 Brannvernet -7 489,28 -7 358,00

25199076 Åheim barnehage, ymse fond -27 408,91 -14 218,00

25199077 Eldrerådet (Gåve Van H og O senter -12 213,60 -12 000,00

25199083 Den kulturelle Sparserstokk -95 066,56 -67 404,00

25199091 SLT - Kriminalitetsførebyggande arbeid barn og unge -91 952,05 -90 344,00

25199093 Den kulturelle skulesekken -43 936,04 -83 343,00

25199098 Kulturskulen -6 900,68 -6 780,00

25199099 Ungdomsrådet, gåvemidlar -5 228,44 -5 137,00

Bundne fond -7 078 333,42 -6 054 255,00

25350010 Kapitalfond -520 220,00 -520 220,00

Ubundnes investeringsfond -520 220,00 -520 220,00

25599010 Lånefond - næring -4 975 472,48 -62 500,00

25599011 Tilskot - Fiskå sentrum -990 000,00 -990 000,00

Bundnes investeringsfond -5 965 472,48 -1 052 500,00

25950014 Mindreforbruk 2014 0,00 -4 267 751,00

25950015 Mindreforbruk 2015 -14 187 741,40 0,00

Rekneskapsmessig mindreforbruk -14 187 741,40 -4 267 751,00

25990000 Kapitalkonto -78 774 568,86 -85 871 843,00

Kapitalkonto -78 774 568,86 -85 871 843,00

25810001 Endring i regneskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 3 595 435,89 3 595 436,00

Endring i regneskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 3 595 435,89 3 595 436,00

SUM EIGENKAPITAL -108 258 650,75 -100 531 084,89


GJELD: Saldo 31.12.2016 Saldo 31.12.2015

LANGSIKTIG GJELD:

24014000 KLP, Avgift av pensjonsforpliktelse -3 984 409,00 -3 761 248,00

24014010 SPK, Avgift av pensjonsforpliktelse -551 786,00 -1 111 888,00

24041000 KLP, Pensjonsforpliktelse -346 046 279,00 -317 314 697,00

24041010 SPK, Pensjonsforpliktelse -53 178 959,00 -62 445 738,00

Pensjonbsforplikting: -403 761 433,00 -384 633 571,00

24619020 St. Husbank - 2007 - 14630709 5 -990 000,00 -1 050 000,00

24619029 St. Husbank - 2006 - 14628977 2 -443 691,00 -479 187,00

24619030 St. Husbank - 2010 - 14632683 0 - Startlån -780 000,00 -820 000,00

24619032 Husbanken - 2012 - 14633880/1/1 - Startlån -1 720 000,00 -1 800 000,00



24619035 Husbanken - 2015 - 14636201 - Startlån -1 960 000,00 0,00

24819060 Kommunalbanken, Samlelån 2006 - 20060623 -6 784 800,00 -7 401 600,00

24819064 Kommunalbanken, lån 20150150 -66 000 000,00 -66 000 000,00

24819065 Kommunalbanken, Refin. 2013 -11 574 000,00 -64 934 000,00

24819067 Kommunalbanken, lån 20140066 (2014) 0,00 -11 336 320,00

24819069 Kommunalbanken, 2011 - 20110556 0,00 -34 916 000,00

24819072 Kommunalbanken, 2015 - 20150064 -50 775 000,00 0,00

24819085 St. Husbank - PU-Bustadar - 139651483 -2 126 000,00 -2 332 800,00

24819087 St. Husbank - Serv.Bustadar, Rovde - 135130631 -157 500,00 -262 500,00

24819099 Bokført ikkje betalte ekstraordinære avdrag 0,00 4 980 000,00

24831012 KLP - Lån 83175325568 (2014) -67 000 000,00 -67 000 000,00

24831013 KLP, Refin. 2011 - -24 489 380,00 -25 973 580,00

ANDRE LÅN -237 684 371,00 -282 333 987,00

SUM LANGSIKTIG GJELD -641 445 804,00 -666 967 558,00 KORTSIKTIG GJELD:

23210001 Arbeidsgjevaravgift -1 319 663,50 -2 107 120,00

23210003 Påløpt arbeidsgjevaravgift -97 629,98 -60 800,00

23241002 Påløpt pensjon 0,00 -134 549,00

23275010 Ymse kreditorar -3 992 588,77 -7 932 826,00

23299000 Gjennomgangsbeløp -1 891,00 -1 700,00

23299001 Mellomføringar 2015-2016 94 617,82 -1 287 153,00

23299002 Påløpt løn -1 525 468,19 -815 447,00

23410050 Avsett arbeidsgjevaravgift -1 044 430,00 -1 023 242,00

23414010 Skattetrekk -6 045 980,86 -6 475 798,00

23475050 Avsett Feriepengar -16 320 259,86 -15 988 148,00

23499501 Leverandørreskontro -8 417 408,24 -14 411 875,00

Kortsiktig gjeld -38 670 702,58 -50 239 266,00

SUM KORTSIKTIG GJELD -38 670 702,58 -50 239 266,36


SORE SUNNMORE KOMMUNEREVISJON IKS

Til kommunestyret i Vanylven

6143 FISKABYGD

REVISJONSMELDING 2OI5

Uttalelse om irsrekneskapen

vi har revidert arsrekneskapen for vanylven kommune, som best6r av balanse pr 3 1 .desem ber 2015,driftsrekneskap som viser kr. 187 '864.939,- til fordeling drift og eit rekneskapsmessig mindreforbukpi kr' 14' 187 .J4I,-, investeringsrekneskap og okonomirk" ou.r"rikter for rekneskaps6ret avslutta prdenne datoen, og ein beskrivelse av v"sentl"ge anvendte rekneskapsprinsipp og urndr"noteopplysningar.

Rddmannen sitt ansvar for drsre/cneskapen

Ridmannen er ansvarleg for 6 utarbeide irsrekneskapen i samsvar med lov, forskrift og godkommunal regnskapsskikk. Ridmannen har og ansvar for intem kontroll som gjer det muleg iutarbeide eit irsrekneskap som ikkje inneheld vesentleg feilinformasjon, verken som folgje avmislegheiter eller feil.

Revisor sine oppgdver og plikter

vir oppgave er 6 gi ein uttale om Arsrekneskapen pi bakgrunn av var revisjon. Vi har gjennomfortrevisjonen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk i Norge, herunderInternati Revisjonsstandardane krev at vi etterlever etiske krav ogplanlegg for 6 oppni betryggande sikkerheit for at irsrekneskapen ikkjeinneheld

Revisjon inneber utforelse av handlingar for 6 innhente revisjonsbevis for belop og opplysningar iarsrekneskapen. Dei valgte handlingane avheng av revisor sitt skjonn, herunder rroro"rlng av risikoanefor at arsrekneskapen inneheld vesentleg feilinformasjon, enten det har si irsak i mislegheiter ellerfeil' Ved ein slik risikovurdering tek revisor omqm til den interne kontrollen som er relevant forkommunen sin utarbeidelse av eit Arsrekneskap som gir ei dekkande framstilling. Form6let er 6utforme revisjonshandlingar som er hensiktsmessige etter omstenda, men ikke for e gi uttrykk for eimeining om effektiviteten av selskapet sin interne kontroll. Revisjonen omfatter og ei vurdering av omdei nytta rekneskapsprinsippa er hensiktsmessige og om rekneskapsestimata *- ", utarbeida avleiinga er rimelege, samt ei vurdering av den samla presentasjonen av 6rsrekneskapen.

Etter vir oppfatning er innhenta revisjonsbevis tilstrekkeleg og hensiktsmessig som grunnlag for v6rkonklusjon.

Balanse og note til irsrekneskapen vedkomande pensjonskostnad viser eit premiear,vik. Dette er eirekneskapsteknisk anordning av betalte pensjonslostnader og inga.e"l rorJ.irrg.

- .^

RevisjonHareid, Heroy, Sande, Ulstein, Vanylven, Volda og Orsta

SORE SUNNMORE KOMMUNEREVISJON IKS

Konklusjon

Etter var meining er arsrekneskapen, med unntak av det som er nemnd ovanfor, avgitt i samsvar medlov og forskrifter og gir i det alt vesentlege ei dekkande framstilling av den finaisielle stillinga tilvanylven kommune pr 31. desember 2015, ogav resultatet for rekneskapsaret pr. denne dato som er isamsvar med lov, forskrift og god kommunal rekneskapsskikk.

Uttalelsar om andre forhold

Konklusjon om budsjett

Baseft pA v6r revisjon av rekneskapen som beskreverekneskapen er i samsvar med budsjetfvedtak. Belspa iregulert budsjett.

ovanfor, meiner vi at regulert budsjett iArsrekneskapen er rimeleg i samsvar med

Konklusj on o m dr s me I ding

Basert pA v6r revisjon av irsrekneskapen somArsmeldinga om Arsrekneskapen er konsistenteforskrift.

beskreve ovanfor, meiner vi at opplysningane imed arsrekneskapen og er i samsvar med lov os

Konklusjon om registrering og dokumentasjon

Basert pi vir revisjon av arsregnskapet som beskrevet ovenfor og kontrollhandlingar vi har funnenaudsynte i hht attestasjonsstandard ISAE 3000, meiner vi leiinga har opp$rlt plikta si til 6 sorgje forordentleg og oversiktleg registrering og dokumentasjon av vanylven kommune sinerekneskapsopplysningar i samsvar med lov og god bokforingsskikk i Noree.

Larsnes 20.04.2016

tlcU/ol.Ds t'Lctl*wHalldis Moltu

Reg. revisor

RevisjonHareid, Heroy, Sande, Ulstein, Vanylven, Volda og Orsta

rekneskap 2015

Documents