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RELATÓRIO DEGESTÃO 2015
Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo
Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do Estado de São Paulo
RELATÓRIO DE GESTÃO 2015
SÃO PAULO (SP), MARÇO/2016
Sem numeração
Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo
Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do Estado de São Paulo
RELATÓRIO DE GESTÃO – Exercício 2015
Relatório de Gestão do exercício 2015 apresentado aos
órgãos de controle interno e externo e à sociedade como
prestação de contas anual a que esta Unidade Prestadora
de Contas está obrigada nos termos do parágrafo único do
art.70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com
as disposições da IN TCU 63/2010, da DN TCU nº
146/2015, Portaria TCU 321/2015 e das orientações da
Controladoria Geral da União Portaria CGU nº 133/2013.
SÃO PAULO (SP), MARÇO/2016
Sem numeração
3
LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS
Abreviações e Siglas Descrição
ADH Agente de Desenvolvimento Humano
ANS Agência Nacional de Saúde Suplementar
AUDIT Assessoria de Auditoria e Controle
CECO Conselho Consultivo do Ramo Crédito do Sistema OCB
CGU Controladoria Geral da União
CIPA Comissão Interna de Prevenção de Acidentes
CSC Centro de Serviços Compartilhados
DMS Declaração Mensal de Serviços
DN Decisão Normativa
FIC Felicidade Interna do Cooperativismo
DIA C Dia de Cooperar
FORMACRED Formação de Conselheiros de Cooperativas de Crédito
FUNDECOOP Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo
GDA Gestão do desenvolvimento da Autogestão
GDH Sistema de Gerenciamento do Desenvolvimento Humano
GED Gestão Eletrônica de Documentos
IN Instrução Normativa
LOA Lei Orçamentária Anual
LTCAT Laudo Técnico das Condições do Ambiente de Trabalhos
MTPS Ministério do Trabalho e Previdência Social
PAGC Programa de Acompanhamento da Gestão Cooperativista
PCMSO Programa de Controle Médico de Saúde Ocupacional
PDGC Programa de Desenvolvimento da Gestão das Cooperativas
PDTI Plano Diretor de Tecnologia da Informação
PEC Projeto Educacional Cooperativo
PETI Plano Estratégico de Tecnologia da Informação
PLS Planos de Gestão Logística Sustentável
POC Programa de Orientação Cooperativista
PPRA Programa de Prevenção de Riscos Ambientais
RAAAI Relatório Anual de Atividades Auditoria Interna
SINAC Sistema Nacional de Autogestão de Cooperativas
SIPAT Semana Interna de Prevenção de Acidentes do Trabalho
SIPTMA Semana Interna de Prevenção de Acidentes de Trabalho e Meio Ambiente
TCU Tribunal de Contas da União
TI Tecnologia da Informação
UE Unidade Estadual
UN Unidade Nacional
UPC Unidade Prestadora de Contas
4
Sumário
APRESENTAÇÃO ................................................................................................................................................... 10
CAPÍTULO 1: VISÃO GERAL DA UNIDADE .................................................................................................... 12
IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE....................................................................................................................... 12
1.1. Finalidade e Competências .......................................................................................................................... 12
1.2. Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento do SESCOOP/SP ................................ 13
1.3. Ambiente de Atuação ................................................................................................................................... 14
1.4 Organograma ................................................................................................................................................ 15
1.5 Macroprocessos Finalísticos ........................................................................................................................ 18
CAPÍTULO 2: PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHOS ORÇAMENTÁRIO E
OPERACIONAL ...................................................................................................................................................... 19
2.1. Planejamento organizacional ....................................................................................................................... 19
2.1.1. Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício da UPC ........................................................................... 23
2.1.2. Estágio de Implementação do Planejamento Estratégico ........................................................................... 23
2.1.3. Vinculação dos planos da unidade com as competências institucionais e outros planos ........................... 23
2.2. Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e dos Resultados dos Planos ......................... 24
2.3. Desempenho Orçamentário ......................................................................................................................... 25
2.3.1. Execução Física e Financeira dos Programas e Ações ............................................................................... 27
2.3.2. Fatores Intervenientes do Desempenho Orçamentário ............................................................................... 54
2.3.3. Execução Descentralizada com Transferência de Recursos ...................................................................... 54
2.3.4. Informações sobre Realização das Receitas .............................................................................................. 57
2.3.5. Informações sobre a Execução das Despesas ............................................................................................. 58
2.4. Desempenho Operacional ............................................................................................................................ 59
2.5. Apresentação e Análise dos Indicadores de Desempenho ......................................................................... 60
CAPÍTULO 3: GOVERNANÇA ............................................................................................................................. 65
3.1. Descrição das Estruturas de Governança ................................................................................................... 65
3.2. Informações sobre Dirigentes e Colegiados ................................................................................................ 66
3.3. Atuação da Unidade de Auditoria Interna ................................................................................................. 67
3.4. Atividades de Correição e Apuração de Ilícitos Administrativos ............................................................ 67
3.5. Gestão de Riscos e Controles Internos ........................................................................................................ 68
3.6 Política de Remuneração aos Administradores, Membros da Diretoria e de Conselhos ....................... 68
3.6.1. Política de Remuneração dos Membros da Diretoria Estatutária e dos Conselhos de Administração e
Fiscal .................................................................................................................................................................... 68
3.6.2. Demonstrativo de Remuneração Mensal de Membros do Conselho .......................................................... 69
3.6.3. Demonstrativo Sintético da Remuneração dos Administradores e Membros de Diretoria ........................ 70
5
3.7. Informações sobre a Empresa de Auditoria Independente Contratada .................................................. 71
CAPÍTULO 4: RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE ........................................................................... 72
4.1. Canais de Acesso ao Cidadão....................................................................................................................... 72
4.2. Carta de Serviços ao Cidadão ...................................................................................................................... 72
4.3. Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos Usuários ........................................................................... 72
4.4. Mecanismos de Transparência das Informações Relevantes sobre a Atuação da Unidade ................... 72
CAPÍTULO 5: DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS ....................................... 73
5.1. Desempenho Financeiro do Exercício .............................................................................................................. 73
5.2. Tratamento Contábil da Depreciação, da Amortização e da Exaustão de Itens do Patrimônio e Avaliação
e Mensuração de Ativos e Passivos.......................................................................................................................... 73
5.3. Sistemática de Apuração de Custos no Âmbito da Unidade .......................................................................... 73
5.4. Demonstrações Contábeis exigidas pela Lei 6.404/76 e Notas Explicativas ................................................. 74
CAPÍTULO 6: ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO .............................................................................................. 75
6.1. Gestão de Pessoas .......................................................................................................................................... 75
6.1.1. Estrutura de Pessoal da Unidade ................................................................................................................. 76
6.1.2. Demonstrativo das Despesas com Pessoal.................................................................................................. 80
6.1.3. Gestão de Riscos Relacionados a Pessoal .................................................................................................. 83
6.2. Gestão de Patrimônio e da Infraestrutura ................................................................................................. 84
6.2.1. Gestão do Patrimônio Imobiliário .............................................................................................................. 84
6.2.2. Informações sobre Imóveis Locados de Terceiros ..................................................................................... 84
6.3. Gestão da Tecnologia da Informação ......................................................................................................... 85
6.3.1. Principais Sistemas de Informação ............................................................................................................. 86
6.3.2 . Informações sobre Planejamento Estratégico de TI (PETI) e /ou Plano Diretor de TI (PDTI) ............... 86
6.4. Gestão Ambiental e Sustentabilidade ......................................................................................................... 87
6.4.1. Adoção de Critérios de Sustentabilidade Ambiental na Aquisição de Bens e na Contratação de Serviços
ou Obras .................................................................................................................................................................... 87
CAPÍTULO 7: CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE .......... 88
7.1. Tratamento de Determinações e Recomendações do TCU ....................................................................... 88
7.2. Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno ............................................................... 88
7.3. Medidas Administrativas para a Apuração de Responsabilidade por Dano ao Erário ......................... 88
7.4. Demonstrações da Conformidade do Cronograma de Pagamento de Obrigações como Disposto no
Art. 5º da Lei 8.666/1993 .......................................................................................................................................... 88
ANEXOS E APÊNDICES ........................................................................................................................................ 89
ANEXO I - DETALHAMENTO DO ORGANOGRAMA FUNCIONAL DO SESCOOP/SP .................. 89
ANEXO II - ESTRATÉGIAS ADOTADAS PELO SESCOOP/SP PARA ATINGIR OS OBJETIVOS
ESTRATÉGICOS DO EXERCÍCIO DE 2015 ...................................................................................................... 93
ANEXO III - DESCRIÇÃO DOS PRINCIPAIS SISTEMAS DE INFORMAÇÃO DA UNIDADE ...... 102
ANEXO IV - PRINCIPAIS SISTEMAS DE INFORMAÇÃO ................................................................... 104
6
ANEXO V - DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA .................................................. 105
RELATÓRIOS, PARECERES E DECLARAÇÕES .......................................................................................... 108
ANEXO VI - DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PREVISTAS PELA LEI Nº 6.404/76, INCLUINDO
AS NOTAS EXPLICATIVAS ............................................................................................................................... 108
ANEXO VII- RELATÓRIO OU PARECER DE AUDITORIA INTERNA SOBRE A PRESTAÇÃO DE
CONTAS ANUAL .................................................................................................................................................. 126
ANEXO VIII - PARECER DO CONSELHO FISCAL .............................................................................. 134
ANEXO IX - PARECER DO CONSELHO ESTADUAL .......................................................................... 135
ANEXO X - PARECER DO CONSELHO NACIONAL ............................................................................ 136
ANEXO XI - RELATÓRIO DA AUDITORIA INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS ........................................................................................................................................................... 137
ANEXO XII - DECLARAÇÃO DE CUMPRIMENTO DAS DISPOSIÇÕES DA LEI 8.730/1993
QUANTO À ENTREGA DE BENS E RENDAS ................................................................................................. 139
LISTA DE TABELAS, QUADROS E ILUSTRAÇÕES
FIGURAS
Figura 01: Organograma Funcional do SESCOOP/SP......................................................................................... 15
Figura 02: Organograma Funcional do SESCOOP/SP......................................................................................... 15
Figura 03: Organograma Funcional do SESCOOP/SP......................................................................................... 16
Figura 04: Organograma Funcional do SESCOOP/SP......................................................................................... 16
QUADROS
Quadro 01- Detalhamento do Organograma Funcional do SESCOOP/SP ......................................................... 89
Quadro 02 – Macroprocessos Finalísticos .............................................................................................................. 17
Quadro 03- Estratégias adotadas pelo SESCOOP/SP para atingir os objetivos estratégicos do exercício de
2015 ........................................................................................................................................................................ 93
Quadro 04 – Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios 54
Quadro 05 – Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios 54
Quadro 06– Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UPC na modalidade de
convênio, termo de cooperação e de contratos de repasse. ............................................................................... 55
Quadro 07– Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UPC na modalidade de
convênio, termo de cooperação e de contratos de repasse. ............................................................................... 55
Quadro 08– Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de gestão. ....... 55
7
Quadro 09– Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de gestão. ....... 56
Quadro 10 – Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de recursos .......................... 56
Quadro 11– Despesas por grupo e elemento de despesa ..................................................................................... 105
Quadro 12- Relação dos membros dos dirigentes/membros do Conselho ........................................................... 67
Quadro 13 – Remuneração dos Conselhos de Administração e Fiscal ................................................................ 69
Quadro 14 – Síntese da Remuneração do Superintendente .................................................................................. 70
Quadro 15 – Força de Trabalho da Upc ................................................................................................................. 76
Quadro 16 – Distribuição da Lotação Efetiva ........................................................................................................ 76
Quadro 17 – Despesas de pessoal ............................................................................................................................ 80
Quadro 18 – Medidas adotadas para apuração e ressarcimento de danos ao Erário ........................................ 88
TABELAS
Tabela 01- Números do Cooperativismo no Estado de São Paulo ....................................................................... 14
Tabela 02- Execução física e financeira dos projetos/atividades do SESCOOP/SP para o exercício de 2015 . 24
Tabela 03 – Realizações Financeiras por Área de Atuação .................................................................................. 25
Tabela 04 – Execução Orçamentária dos Programas Executados pelo SESCOOP/SP – 2014 / 2015 ............... 25
Tabela 05 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Biblioteca ........................................................... 27
Tabela 06 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Eventos Agropecuário ..................................... 28
Tabela 07 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Programa de Educação Cooperativa ............. 28
Tabela 08 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Programa Orientação Cooperativista ............ 30
Tabela 09 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Sescoop Cultural .............................................. 30
Tabela 10 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Manutenção Promoção Social ........................ 32
Tabela 11 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade –Pós- graduação .................................................. 32
Tabela 12 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Manutenção Formação Profissional ............... 33
Tabela 13 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Cursos Livres .................................................... 34
Tabela 14 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Especificidades dos Ramos .............................. 34
Tabela 15 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Eventos Jurídicos .............................................. 34
Tabela 16- Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - In Company ....................................................... 35
Tabela 17 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Programa Aprendiz Cooperativo ................... 35
Tabela 18 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Eventos Saúde ................................................... 36
Tabela 19- Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Desenvolvimento Integrado - EDUC ............... 36
8
Tabela 20 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Agente de Desenvolvimento Humano ............ 37
Tabela 21 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Consultoria Jurídica......................................... 37
Tabela 22 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Constituição e Registro .................................... 38
Tabela 23 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Integrações Comerciais ................................... 39
Tabela 24 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Aprimoramento do Modelos de Negócios do
cooperativismo paulista de crédito ...................................................................................................................... 39
Tabela 25 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Núcleo Gestão ................................................... 40
Tabela 26 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Programa de Acompanhamento Cooperativista
................................................................................................................................................................................ 40
Tabela 27 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Programa de Desenvolvimento Gestão
Cooperativista ....................................................................................................................................................... 41
Tabela 28 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Reforma do Modelo Assistencial das
Cooperativas Operadoras de Planos de Saúde .................................................................................................. 41
Tabela 29 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Representatividade Econômica ....................... 41
Tabela 30 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade Programa De Acompanhamento Econômico-
Financeiro Das Cooperativas- GDA.................................................................................................................... 42
Tabela 31 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade Manutenção - Regional Leste ............................ 42
Tabela 32 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Manutenção Mercado ...................................... 42
Tabela 33 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Manutenção Monitoramento ........................... 43
Tabela 34 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade Promoção à saúde, bem estar e qualidade ....... 43
Tabela 35 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Cooperatividade ............................................... 44
Tabela 36 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Programa Saúde e Segurança de trabalho ..... 45
Tabela 37 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Cooperativa Inclusiva ...................................... 46
Tabela 38 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Dia de cooperar ................................................. 46
Tabela 39 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Programa de Meio Ambiente e
Sustentabilidade .................................................................................................................................................... 47
Tabela 40 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Conselho Deliberativo ...................................... 48
Tabela 41 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Presidência/Superintendência ......................... 48
Tabela 42 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Planejamento Estratégico ............................... 48
Tabela 43- Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Projetos RH ....................................................... 49
Tabela 44 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Plano Diretor de Tecnologia da Informação .. 50
Tabela 45- Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Projeto Divulgação ........................................... 50
Tabela 46 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Projeto Identidade ........................................... 50
Tabela 47 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Relacionamento com as cooperativas ............. 51
9
Tabela 48 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Manutenção da comunicação .......................... 51
Tabela 49 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Administrativo/Financeiro .............................. 52
Tabela 50 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade -Tecnologia da Informação ................................ 52
Tabela 51 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade Serviços de Administração e Controle
Financeiro .............................................................................................................................................................. 53
Tabela 52 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Serviços de Auditoria ....................................... 53
Tabela 53 – Evolução das Receitas do SESCOOP/SP ........................................................................................... 58
Tabela 54 – Execução das Receitas do SESCOOP/SP – 2015 ............................................................................... 58
Tabela 55 - Execução das Despesas por Modalidade de Licitação, por Natureza e por Elementos de Despesa
do SESCOOP/SP - 2014/2015 .............................................................................................................................. 59
Tabela 56 – Evolução das Despesas do SESCOOP/SP .......................................................................................... 59
Tabela 57 – Evolução da Estrutura de Pessoal do SESCOOP/SP, por Faixa Etária (2015) .............................. 76
Tabela 58 – Evolução da Estrutura de Pessoal do SESCOOP/SP, por Nível de Escolaridade (2015) .............. 77
Tabela 59 – Distribuição dos Colaboradores por Cargo (2015) ........................................................................... 77
Tabela 60 – Distribuição dos Colaboradores, por Faixa Salarial (2015) ............................................................. 78
Tabela 61 – Movimentação do Quadro de Pessoal (2015) ..................................................................................... 78
Tabela 62 – Qualificação da Força de Trabalho (2015) ........................................................................................ 78
Tabela 63 – Despesas e Evolução da Estrutura de Pessoal do SESCOOP/SP ..................................................... 81
Tabela 64 – Investimentos em Capacitação de Pessoal, executados pelo SESCOOP/SP ................................... 82
10
APRESENTAÇÃO
Este Relatório de Gestão está estruturado em tópicos, abaixo sintetizados:
Capítulo 1- Visão Geral da Unidade: apresenta os dados e informações sobre a identificação da
Unidade Estadual;
Capítulo 2- Planejamento Organizacional e Desempenhos Orçamentário e Operacional:
apresenta os comentários e informações sobre a construção do plano estratégico, das estratégias
adotadas, das principais ferramentas utilizadas, da execução física e financeira, do desempenho
orçamentário, além dos indicadores de desempenho operacional da Unidade;
Capítulo 3- Governança: descreve a estrutura de governança, tais como a unidade de auditoria
interna, conselhos e compliance, demonstrando a qualidade e suficiência dos controles internos, a
execução das atividades de correição, a relação dos principais dirigentes e membros de conselhos,
sua remuneração e informações sobre a empresa de auditoria independente;
Capítulo 4- Relacionamento com a Sociedade: informa sobre a acessibilidade dos cidadãos e os
mecanismos de transparência das informações de interesse público;
Capítulo 5- Desempenho Financeiro e Informações Contábeis: apresenta informações sobre a
execução financeira, aspectos contábeis e sistemática de apuração dos custos da unidade;
Capítulo 6- Áreas Especiais da Gestão: demonstra as políticas e iniciativas adotadas na Gestão:
de Pessoas, do Patrimônio e Infraestrutura, da Tecnologia da Informação; Ambiental e
Sustentabilidade;
Capítulo 7 – Conformidade da Gestão e Demandas dos Órgãos de Controle: descreve o
tratamento dado às determinações e recomendações dos órgãos de controle e medidas de
conformidade adotadas na gestão;
Anexos e Apêndices: apresenta documentos, tabelas e quadros que ocupem mais de uma página,
devidamente referenciados nos capítulos.
Relatórios, Pareceres e Declarações: apresenta as Demonstrações Contábeis previstas pela Lei
6.404/76, o Relatório de Auditoria Interna, os Pareceres dos Conselhos Nacional e Estadual, o
Parecer do Conselho Fiscal, o Relatório de Auditoria Independente e a Declaração de
Cumprimento das Disposições da Lei 8.730/1993 quanto à entrega das declarações de bens e
rendas.
O Sescoop não realizou execução física ou financeira de ações da L.O.A – Lei Orçamentária
Anual e não possui servidores inativos e pensionistas no seu Quadro de Pessoal, de modo que estas
informações não constam no presente Relatório de Gestão.
O SESCOOP/SP vem buscando a cada ano trazer melhorias para o cooperativismo Paulista,
gerando resultados positivos para a sociedade.
Muitos avanços nas ferramentas de diagnóstico e nos serviços de apoio direto à gestão ocorreram
ao longo do ano, revelando preocupação ainda maior com a qualidade dos investimentos.
O trabalho não seria possível sem a parceria das cooperativas. Na sede do SESCOOP/SP são
realizados o planejamento e uma parte das ações. Mas a maioria das atividades acontece nas cooperativas,
muitas vezes em municípios com pouca infraestrutura para qualificar e desenvolver pessoas.
É importante mencionar também a atuação dos fornecedores credenciados e de centenas de
parceiros em todo o Estado. A cooperação, mais que um conceito, é o caminho escolhido para vencer as
barreiras geográficas, econômicas e culturais, dentre tantas presentes no dia a dia do cooperativismo.
Os esforços recentes demonstram o compromisso do SESCOOP/SP com a busca pela excelência
na gestão e, desde já, estabelecem o desafio de superar os resultados em 2016.
11
Em 2015 foram dados passos importantes para a consolidação de dois programas importantes da
área: o GDA (Programa de Acompanhamento Econômico-Financeiro das Cooperativas), com a adesão de
grandes cooperativas agropecuárias, e o PDGC (Programa de Desenvolvimento da Gestão das
Cooperativas). As duas ferramentas oferecem indicadores de desempenho para as cooperativas e também
podem ser utilizados para auxiliar o SESCOOP/SP a planejar suas ações com mais efetividade.
Com a consolidação dessas ferramentas de diagnóstico, todos os departamentos do SESCOOP/SP
poderão utilizar as informações de forma estratégica, com reflexos diretos na melhoria da qualidade do
atendimento às cooperativas.
Em 2015, foram realizados projetos de referência para ampliar o acesso das cooperativas aos
mercados. Intercâmbios, estudos, pesquisas, encontros de dirigentes e programas de desenvolvimento
contribuíram para identificar oportunidades e colocar em prática iniciativas inovadoras.
Importante destacar também o trabalho dos consultores regionais e os serviços de orientação e
consultoria que atendem demandas essenciais das cooperativas, sempre buscando preservar a
credibilidade, a legalidade e a transparência do modelo de negócio cooperativo.
O trabalho em conjunto com as cooperativas vem sendo aperfeiçoado a cada ano. Para isso, em
2015 foi realizado um investimento estratégico para a capacitação dos Agentes de Desenvolvimento
Humano (ADH) das cooperativas. Com esses profissionais bem preparados, é possível identificar melhor
as reais necessidades de qualificação profissional dos cooperados e colaboradores das cooperativas e
oferecer as soluções mais adequadas.
Com a implantação do Sistema de Gestão do Desenvolvimento Humano (GDH), a interface entre
as cooperativas e o SESCOOP/SP está sendo aprimorada. A nova ferramenta traz mais agilidade nos
processos e oferece funções para acompanhar de perto a realização das ações.
O resultado desta aproximação com as cooperativas pode ser observado no crescimento
sustentável dos números de atendimento. Com isso, mais pessoas foram capacitadas, mais cooperativas
beneficiadas e, principalmente, alcançou-se mais qualidade nas ações.
Além de beneficiar diretamente o público das cooperativas, as comunidades são impactadas
positivamente com essas iniciativas. Em 2015, mais de 318 mil atendimentos foram registrados em ações
desenvolvidas em grande parte dos municípios onde as cooperativas estão presentes no Estado de São
Paulo.
O maior envolvimento das cooperativas nas ações do Dia C (Dia de Cooperar) foi um dos
destaques do ano. Novidades e casos de sucesso também ocorreram nas demais linhas de atuação,
denotando maior interesse pelos programas de Promoção Social do SESCOOP/SP.
Houve um ajuste na metodologia de trabalho e, principalmente, no foco dos atendimentos. Com a
diminuição de atendimentos indiretos em grandes eventos abertos à população, foi registrada redução no
número de pessoas impactadas em alguns programas. No entanto, o número de ações e de cooperativas
atendidas foi mantido e, em muitas situações, até superado em comparação com o ano anterior.
O desafio agora é manter o grande número de pessoas beneficiadas e buscar cada vez mais
qualidade. O objetivo é deixar sempre um legado nas cooperativas, com ganhos e benefícios para toda a
sociedade paulista.
12
CAPÍTULO 1: VISÃO GERAL DA UNIDADE
IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE
Poder e Órgão de Vinculação
Poder: Executivo
Órgão de Vinculação: Ministério do Trabalho e Previdência Social - MTPS Código SIORG: 002844
Identificação da Unidade Jurisdicionada
Denominação completa: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo - SP
Denominação Abreviada: SESCOOP/SP
Código SIORG: Não se aplica Código LOA: Não se aplica Código SIAFI: Não se aplica
Natureza Jurídica: Serviço Social Autônomo
CNPJ: 07.042.333/0001-22
Principal Atividade: Outras atividades de ensino não especificadas anteriormente Código CNAE: 8599-6/99
Telefones/Fax de contato: (11) 3146-6200 (11) 3146-6229 (11) 3146-6262
Endereço Eletrônico: [email protected]
Página na Internet: http://www.sescoopsp.org.br
Endereço Postal: Rua Treze de Maio, 1376, CEP 01327-002 – São Paulo - SP
1.1. Finalidade e Competências
1.1.1. Finalidade: o Sescoop foi criado por meio da medida provisória nº 1.715, de 3 de setembro
de 1998, com a finalidade de organizar, administrar e executar em todo o território
nacional o ensino de formação profissional, desenvolvimento e promoção social do
trabalhador em cooperativa e dos cooperados (Art. 7º).
1.1.2. Competências: as competências do Sescoop estão definidas no DECRETO Nº 3.017, DE 6
DE ABRIL DE 1999. São elas:
I. Organizar, administrar e executar o ensino e formação profissional, a promoção
social dos empregados de cooperativas, cooperados e de seus familiares, e o
monitoramento das cooperativas em todo o território nacional;
II. Operacionalizar o monitoramento, a supervisão, a auditoria e o controle em
cooperativas, conforme aprovado em Assembleia Geral da Organização das
Cooperativas Brasileiras – OCB;
III. Assistir às sociedades cooperativas empregadoras na elaboração e execução de
programas de treinamento e na realização da aprendizagem metódica e contínua;
IV. Estabelecer e difundir metodologias adequadas à formação profissional e à
promoção social do empregado de cooperativa, do dirigente de cooperativa, do
cooperado e de seus familiares;
V. Exercer a coordenação, a supervisão e a realização de programas e de projetos de
formação profissional e de gestão em cooperativas, para empregados, cooperados
e seus familiares;
VI. Colaborar com o poder público em assuntos relacionados à formação profissional e
à gestão cooperativista e outras atividades correlatas;
VII. Divulgar a doutrina e a filosofia cooperativista como forma de desenvolvimento
integral das pessoas;
13
VIII. Promover e realizar estudos, pesquisas e projetos relacionados ao desenvolvimento
humano, ao monitoramento e à promoção social, de acordo com os interesses das
sociedades cooperativas e de seus integrantes.
1.2. Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento do SESCOOP/SP
Normas relacionadas à Unidade Prestadora de Contas
Normas de criação e alteração da Unidade Prestadora de Contas
Medida Provisória 1.715, de 03 de setembro de 1998 e suas reedições e Decreto 3.017, de 07 de abril de 1999, publicado no
Diário Oficial da União em 07.04.1999 (Aprova o Regimento do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo-
Sescoop); Lei 11.524/2007 de 23/11/2007.
Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Prestadora de Contas
Principais Normativos do SESCOOP NACIONAL: Resolução N° 022/2002 – Norma de Sindicância; Resolução N° 060/2007
– Define Atendimento ao Público do SESCOOP; Resolução N° 373/2009 – Regulamenta os Procedimentos para a celebração
de convênios pelo SESCOOP; Normativos do SESCOOP/SP: Resolução N° 003/2010 – Define valores de pagamentos a título
de honorários e palestras; Resolução N° 004/2010 – Define valores de pagamentos a título de honorários de hora/aula para
instrutoria; Resolução N° 005/2011 – Normatiza a participação das cooperativas nas ações centralizadas e descentralizadas;
Resolução N° 009/2011 – Dispõe sobre o Plano de Cargos, Carreiras e Salários; Resolução N° 010/2012 – Estabelece diretrizes
para procedimentos de pagamentos; Resolução N° 011/2012 – Disciplina os procedimentos do Fundo Fixo de Caixa;
Resolução N° 013/2013 - Cursos de Pós Graduação; Resolução Nº 015/2013 - Comitê de Especialização em Pós-Graduação e
Regulamento; Resolução Nº 019/2013 - Estabelece Valores Máximos para Pagamento na Contratação de PJ para o Programa
PCD; Resolução Nº 021/2013 - Altera os Limites de Alçada por Credor; Resolução Nº 022/2013 - Regulamenta o Custeio de
Despesas de Viagem Internacional; Resolução N° 024/2013 - Regulamenta as Despesas de Viagens no País; Resolução N°
025/2013 - Nomenclatura dos atos e Processo de Aprovação das Normas e Manuais; Resolução Nº 026/2013 Altera o Anexo
01 Resolução Nº 022/2013 Viagem Internacional; Resolução Nº 027-2013 - Altera 013/2013 Pós-Graduação; Resolução Nº
028/2014 - Programa Mosaico Teatral; Resolução 030/2014 - Gestão de Bens Permanentes SESCOOP; Resolução Nº
033/2014 - Aprova o regulamento de seleção de projetos p/ participação 26ª Fórum IHI; Resolução Nº 034/2014 - Altera os
valores das ajudas de custo - viagem internacional; Resolução Nº 035/2014 - Revoga o § 5º Artigo 1º da res. 003/2010 - Limite
de palestra; Resolução Nº 036/2014 - Público alvo Despesas de Viagem; Resolução Nº 038/2015 - Define Valores Máximos p/
Espetáculos Teatrais e Oficinas; Resolução Nº 039/2015 – Estabelece os valores das diárias para os membros dos Conselhos
Administrativo e fiscal do SESCOOP/SP; Resolução Nº 041/2015 - Estabelece Políticas e Procedimentos para a Gestão da
Educação Corporativa e Incentivo ao Aperfeiçoamento dos Funcionários do SESCOOP/SP; Resolução Nº 042/2015 -
Estabelece Políticas e Procedimentos para Cumprimento da Jornada de Trabalho, Banco de Horas e Frequência; Resolução Nº
043/2015 - Estabelece Políticas e Procedimentos para Aquisição e Gestão da Frota de Veículos do SESCOOP/SP; Resolução
Nº 044/2015 - Ações Centralizadas e Descentralizadas – GDH; Resolução Nº 045/2015- Disciplina a constituição e
responsabilidades das Comissões Permanentes e especiais de Licitações.
Regimento Interno registrado no 1º Cartório de Registro de Pessoa Jurídica
Manuais e publicações relacionadas às atividades da Unidade Prestadora de Contas
Manuais do SESCOOP/SP: Manual de Ações Descentralizadas – 2011; Manual de Gestão de Contratos – 2010; Manual de
Procedimentos de Suprimentos e Serviços – 2012; Manual de Projetos – 2012; Manual de Convênios – 2015.
Regulamento de Licitações e Contratos – Resoluções nº 850 e 860/2012.
Norma de Pessoal – Resolução 300/2008;
14
1.3. Ambiente de Atuação
O SESCOOP atua em um ambiente de elevada complexidade, pois busca apoiar de modo efetivo
cooperativas de 13 (treze) diferentes Ramos / setores / subsetores de atividade econômica (da agricultura
aos serviços, passando pelo comércio e pela indústria), com portes distintos (das grandes às pequenas) e
distribuídas espacialmente por todo o País (nos 26 estados e no Distrito Federal). A seguir, uma síntese
descritiva de cada um dos ramos:
1. Agropecuário: composto por cooperativas de produtores rurais ou agropastoris e de pesca,
cujos meios de produção pertençam ao associado. Caracterizam-se pelos serviços prestados
aos associados, como recebimento ou comercialização da produção conjunta,
armazenamento e industrialização.
2. Consumo: constituído por cooperativas dedicadas à compra em comum de artigos de
consumo para seus associados. É o ramo mais antigo no Brasil e no mundo.
3. Crédito: cooperativas destinadas a promover a poupança e financiar necessidades ou
empreendimentos de seus cooperados. Atuam no crédito rural e urbano.
4. Educacional: cooperativas de profissionais em educação, de alunos, de pais de alunos, de
empreendedores educacionais e de atividades afins. O papel da cooperativa de ensino é ser
mantenedora da escola.
5. Especial: cooperativas de pessoas que precisam ser tuteladas (menor de idade ou
relativamente incapaz) ou as que se encontram em situação de desvantagem nos termos da
Lei 9.867, de 10 de novembro de 1999. A atividade econômica mais comum neste ramo é a
produção artesanal de peças de madeira, roupas ou artes plásticas.
6. Habitacional: compõe-se de cooperativas destinadas à construção, manutenção e
administração de conjuntos habitacionais para seu quadro social.
7. Infraestrutura: atende direta e prioritariamente o próprio quadro social com serviços de
infraestrutura. As cooperativas de eletrificação rural, que são a maioria deste ramo, aos
poucos estão deixando de serem meros repassadores de energia, para se tornarem geradoras
de energia.
8. Mineral: constituído por cooperativas com a finalidade de pesquisar, extrair, lavrar,
industrializar, comercializar, importar e exportar produtos minerais.
9. Produção: compõe-se por cooperativas dedicadas à produção de um ou mais tipos de bens e
produtos, quando detenham os meios de produção.
10. Saúde: constituído por cooperativas que se dedicam à preservação e promoção da saúde
humana em seus variados aspectos.
11. Trabalho: engloba todas as cooperativas constituídas por categorias profissionais
(professores, engenheiros, jornalistas e outros), cujo objetivo é proporcionar fontes de
ocupação estáveis e apropriadas aos seus associados, através da prestação de serviços a
terceiros.
12. Transporte: composto pelas cooperativas que atuam no transporte de cargas e/ou
passageiros.
13. Turismo e lazer: cooperativas prestadoras de serviços turísticos, artísticos, de
entretenimento, de esportes e de hotelaria. Atendem direta e prioritariamente o seu quadro
social nestas áreas.
15
O desafio maior da Unidade é apoiar, de modo efetivo, um amplo e diversificado conjunto de
empreendimentos cooperativos, de diferentes ramos que atuam no estado, cujos grandes números
estão apresentados na Tabela 01, a seguir:
Tabela 01: Números do Cooperativismo no Estado de São Paulo
Número de Cooperativas Número de cooperados Número de empregados
2014 2015 Variação
(%)
2014 2015 Variação
(%)
2014 2015 Variação (%)
1.105 1.116 1,00% 4.050.633 4.086.553 0,89% 62.223 66.369 6,66%
Fonte: Núcleo Central de Relacionamento
As variações apresentadas nos números do cooperativismo no Estado de São Paulo, entre os anos
de 2014 e 2015 se mostraram inexpressivas, em detrimento das situações abaixo relacionadas, as quais,
em sua maioria, correlacionam-se a revogação e publicação de atos normativos e decisões judiciais que
questionavam a obrigatoriedade do registro (art. 107 da Lei 5.764/71) das cooperativas Paulistas na
OCESP:
1) Reflexos da revogação da Deliberação nº 12/2012 em 19/03/2014, que dispunha sobre a
comprovação do registro das cooperativas na OCESP para fins de arquivamento de seus documentos
sociais;
2) Revogação do inciso I do §2º do art. 1º da Lei Municipal nº 15.944/2013, que determinava a
obrigatoriedade do registro das cooperativas na OCESP para participar dos certames licitatórios do
Município de São Paulo;
3) Crescente número de Mandados de Segurança questionando a exigibilidade do registro na
OCESP, nos editais publicados pelos órgãos públicos do Estado de São Paulo;
4) tramitação dos Projetos de Lei nº 1271 e 1277, ambos de 2014, que pretendem a revogação do
§3° do artigo 3º da Lei nº 12.226, de 2006, que dispõe sobre o registro das cooperativas do Estado de São
Paulo na OCESP.
Outros fatores preponderantes também contribuíram para que o número de cooperados apresentasse
baixo crescimento:
1) Exclusão das cooperativas de transporte coletivo do processo licitatório para permissionários do
serviço transporte público no Município de São Paulo, o que levou a diversos cooperados a constituírem
sociedades mercantis, alterando assim o número de cooperados no quadro social das referidas
cooperativas;
2) Publicação da Resolução BACEN nº 4.434, de 5/8/2015, que estabeleceu regras mais rígidas
para a constituição de cooperativas de crédito.
1.4 Organograma
A estrutura organizacional da Unidade SP é a seguinte:
16
Figura 01: Organograma Funcional do SESCOOP/SP
Figura 02: Organograma Funcional do SESCOOP/SP
17
Figura 03: Organograma Funcional do SESCOOP/SP
Figura 04: Organograma Funcional do SESCOOP/SP
18
No ANEXO 01, no final deste relatório, apresentamos o Quadro 01 detalhamento do
Organograma Funcional do SESCOOP/SP abrangendo os cargos de liderança da instituição com as
competências e período de atuação.
1.5 Macroprocessos Finalísticos
Mediante trabalho realizado pela consultoria da FGV – Fundação Getúlio Vargas os nossos
macroprocessos foram divididos em 3 grandes grupos: Meio, Suporte e Finalística. A seguir,
apresentamos o macroprocesso finalístico:
Quadro 02 – Macroprocessos Finalísticos
Tipologia Gerência Processos Macroatividades
Finalística
Formação Profissional
Gerir sistema de
formação e
qualificação
profissional
Contratar instrutoria
Gerir logística de realização das ações de formação,
qualificação e aprendizagem
Gerir procedimentos de administração de pagamento e de
prestação de contas
Monitorar curso realizados/novos cursos
Promoção Social
Gerir programas e
projetos de
Promoção Social
Formular programas e projetos
Viabilizar a execução dos programas e projetos
Monitorar ações dos programas e projetos
Executar procedimentos de apoio administrativo
Monitoramento e
Desenvolvimento de
Cooperativas
Gerir sistema de
monitoramento e
desenvolvimento
das cooperativas
Gestão estratégica do sistema SESCOOP
Gerir procedimentos de constituição e registro
Gerir ações de monitoramento, cadastro de dados das
cooperativas registradas e solicitações das cooperativas:
demanda interna e externa
Gerir atendimento de clientes internos e externos
Gerir atividades complementares
Fonte: Gestão de Pessoas
19
CAPÍTULO 2: PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHOS ORÇAMENTÁRIO
E OPERACIONAL
2.1. Planejamento organizacional
O Plano estratégico institucional, compreendendo o horizonte 2015-2020, foi construído em seis
etapas, a saber:
1 – Elaboração dos Cenários de Atuação e identificação dos Desafios Estratégicos do
Cooperativismo:
Contemplou a avaliação e mapeamento das tendências e perspectivas futuras ao ambiente de atuação
do cooperativismo, identificação das oportunidades e ameaças para o Sescoop, antecipadas pelos
cenários desenvolvidos e identificação de necessidades e demandas das cooperativas.
Nesta etapa destacou-se a participação de formadores de opinião, especialistas, pesquisadores e
atores que impactam o cooperativismo, por meio de entrevistas em profundidade, e de dirigentes de
cooperativas de diversas ramos, tamanhos e localidades, que responderam pesquisa via web e
participaram de grupos focais - técnica de pesquisa que coleta dados a partir da interação entre
grupos, no caso, de cooperativas, ao se discutir tópicos sugeridos pelo pesquisador.
2 – Avaliação do Plano do Sescoop (2010-2013)
Avaliação da execução do plano estratégico 2010-2013 e seu modelo de elaboração e do ambiente
interno do Sescoop, com destaque para a realização de pesquisas interna com colaboradores das
unidades nacional e estaduais do Sescoop, para a identificação de forças e fragilidades.
3 – Formulação da Estratégia
Para a formulação da estratégia do Sescoop foram realizadas oficinas com a participação de
lideranças do Sescoop.
4 – Modelo de Desdobramento do Plano para Unidade Nacional e Unidades Estaduais
Foi desenvolvido modelo para que as unidades do Sescoop realizassem o desdobramento da
estratégia institucional em planos estaduais.
5 – Desenvolvimento de Sistema de Indicadores
Definição de indicadores para mensurar a execução da estratégia institucional.
6 – Capacitação das Unidades Nacional e Estaduais
Realização de capacitação com participantes das unidades nacional e estaduais para apresentação do
novo ciclo e orientação sobre a elaboração dos planos estratégicos das unidades nacional e estaduais,
pautados no plano institucional.
Este ciclo de planejamento apresentou grandes diferenciais e destacou-se pela intensa participação
dos diversos stakeholders em sua elaboração. Entre as principais características desse processo estão:
20
Planejamento integrado, apresentando grande sinergia entre a Unidade Nacional e
Unidades Estaduais;
Elaboração de cenários para o cooperativismo em 2025;
Participação direta das cooperativas no processo de planejamento;
Definição do futuro desejado para o cooperativismo nos próximos 10 anos;
Identificação dos Desafios Estratégicos do cooperativismo.
Os principais fundamentos do plano e o mapa estratégico institucional do Sescoop 2015-2020
encontram-se descritos a seguir:
Visão do Cooperativismo – descreve a situação desejada para o cooperativismo em 2025:
“Em 2025, o cooperativismo será reconhecido pela sociedade por sua competitividade, integridade
e capacidade de promover a felicidade dos cooperados”.
Desafios do Cooperativismo – demandará esforço das cooperativas e forte atuação das
instituições que atuam em favor do desenvolvimento do cooperativismo, em especial do Sescoop.
Os desafios a serem superados para alcance da visão de futuro do cooperativismo são:
Missão do Sescoop – representa a razão de ser da instituição:
“Promover a cultura cooperativista e o aperfeiçoamento da gestão para o desenvolvimento das
cooperativas brasileiras”.
Objetivos Estratégicos Finalísticos do Sescoop – revelam as principais escolhas da instituição
para o período do plano e são orientados para o alcance da visão de futuro e cumprimento da missão
organizacional. São eles:
Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os valores e princípios do
cooperativismo;
Promover a profissionalização da gestão cooperativista;
Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional;
Promover a profissionalização da governança cooperativista;
Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas;
Apoiar iniciativas voltadas para a saúde e segurança no trabalho e de qualidade de vida;
Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental.
21
Objetivos Estratégicos de Gestão – contribuem para a melhoria da organização e dos processos
de gestão interna, auxiliando no alcance dos objetivos estratégicos finalísticos. São eles:
Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos;
Aprimorar e intensificar o relacionamento com as cooperativas;
Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos;
Aperfeiçoar o controle, ampliar e diversificar as fontes de recursos;
Desenvolver continuamente as competências dos colaboradores
O grande desafio das organizações não está no planejamento em si, mas na execução da estratégia
e superá-lo dependerá, em grande parte, de uma gestão estratégica voltada ao alcance de resultados
concretos.
Nesse sentido, o Sescoop tem como aliada a Gestão Estratégica Orientada para Resultados –
GEOR, um modelo de gestão que reestrutura práticas, adensa a visão estratégica e reorienta a abordagem
e a atuação das organizações para a geração de transformações junto ao público-alvo.
Essas transformações são impulsionadas pelos projetos estruturadores, figura que tem entre as
suas principais características possuir relação forte e direta com o plano estratégico institucional, ser
capaz de elevar o patamar de atuação da Unidade e ser portador de futuro.
Este novo modelo de atuação tem sido reforçado por meio de capacitações regionais realizadas
durante o ano de 2015, com foco na formulação de estratégias e estruturação de projetos. Os eventos são
coordenados pela Unidade Nacional do Sescoop, com participação expressiva de colaboradores e
lideranças das Unidades Estaduais, envolvidas nos processos de planejamento, projetos e orçamento, com
a aplicação teórica e prática dos conceitos.
22
23
2.1.1. Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício da UPC
O Plano Estratégico do SESCOOP/SP 2015-2020 está inserido no contexto de um planejamento
estratégico corporativo, tendo as unidades nacional e estaduais realizado o seu desdobramento,
considerando as estratégias institucionais e a realidade em que estão inseridas.
O adequado desdobramento da estratégia exigiu da Unidade o entendimento da estratégia
institucional, a análise dos fatores internos e externos que impactam a sua realidade, a priorização e
seleção dos objetivos estratégicos a serem trabalhados, a identificação dos projetos estruturadores e das
atividades que contribuirão para o alcance dos resultados esperados pelo Sescoop.
Concluído o desdobramento da estratégia institucional, foi aprovado o plano estratégico da
unidade estadual, apresentado a seguir:
O SESCOOP/SP em consonância com o Planejamento Estratégico nacional utiliza-se dos 12
objetivos estratégico em seu Mapa Estratégico.
2.1.2. Estágio de Implementação do Planejamento Estratégico
Uma vez aprovado, a implementação do plano estratégico tem sido realizada por meio da execução
de projetos que buscam alcançar as transformações necessárias ao desenvolvimento das cooperativas e
das demais atividades que suportam a operação da Unidade.
Os principais projetos e atividades executados em 2015, sua vinculação aos objetivos estratégicos,
respectivas metas, riscos identificados para seu alcance, estratégias adotadas, bem como as devidas
contextualizações estão dispostos no ANEXO II , Quadro 03, ao final deste relatório.
2.1.3. Vinculação dos planos da unidade com as competências institucionais e outros planos
No exercício de 2015, o SESCOOP/SP elaborou seu Plano de Trabalho e Orçamento, visando a
execução das iniciativas que permitissem o alcance dos objetivos estratégicos, destacando-se pela
importância e impacto na realidade do cooperativismo local, as seguintes:
Sescoop Cultural, que beneficiou 168.013 pessoas, dentre cooperados, familiares e outros
participantes;
Destacou-se pela ampliação das linguagens artísticas oferecidas. Sem deixar de lado a promoção
de premiados espetáculos teatrais, como ocorre desde 2001, o programa oferece opções culturais de
qualidade em locais onde essas atrações são raras ou pouco diversificadas. Assim, circo, cinema e música
ganham mais espaço no circuito cultural do cooperativismo.
Outro fator marcante das ações culturais em 2015 foram as campanhas solidárias em apoio a
dezenas de instituições beneficentes indicadas pelas cooperativas. Foram arrecadados 4.005 litros de leite,
2.267 quilos de alimentos não perecíveis, 1.742 fraldas geriátricas, dentre outros itens.
24
Projeto Modelo da Reforma Assistencial, que beneficiou 64 cooperativas;
Fato marcante foi a premiação da Unimed Guarulhos, reconhecida em primeiro lugar entre 71
projetos inscritos no 1º Fórum Latino-americano de Qualidade e Segurança na Saúde.
O programa de reforma do modelo assistencial das cooperativas também recebeu o
reconhecimento da ANS , que pretende incentivar a implantação das ações em outras operadoras de
saúde.As cooperativas envolvidas no projeto estão sendo convidadas pela ANS para compartilhar
experiências e resultados alcançados.
Programa Aprendiz Cooperativo, que beneficiou 990 aprendizes em 75 cooperativas e 81
municípios do Estado de São Paulo.
Além de aulas semanais regulares, os aprendizes participam de visitas técnicas e culturais em
cooperativas e outros espaços públicos e privados para complementar a formação. Também realizam
ações voluntárias vinculadas ao Dia de Cooperar , nas quais foram arrecadadas 1,5 tonelada de alimentos
não perecíveis e 1.632 itens de higiene pessoal. Toda a arrecadação foi doada para instituições
beneficentes da capital. Outro destaque foi o 3º Workshop de Inclusão Social do cooperativismo, com um
dia dedicado aos gestores das cooperativas que contratam aprendizes. O evento marcou ainda o
reconhecimento a essas cooperativas e também às entidades conveniadas com o SESCOOP/SP que
garantem a capacitação no interior do estado.
A contratação de aprendizes pelas cooperativas apresenta resultados que vão além do
cumprimento da legislação. Na maior parte dos empreendimentos cooperativos, os jovens são contratados
em definitivo após o encerramento do contrato.
2.2. Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e dos Resultados dos Planos
O SESCOOP/SP monitora mensalmente a execução de seus projetos, onde a área de Planejamento
e Orçamento recebe o Relatório de Justificativas físicas e financeiras. Neste relatório consta os valores
previstos e realizados das metas estimadas para o mês e da mesma forma consta os valores previstos e
realizados financeiramente. Além deste controle as áreas finalísticas guardam consigo o relatórios de
comprovação das ações como listas de presenças, laudos de órgãos que comprovam a execução e
frequência de público nos eventos realizados, entre outros controles emitidos em cada departamento.
Periodicamente os resultados das áreas finalísticas são apresentados ao Conselho Administrativo
do SESCOOP/SP, demonstrando a evolução orçamentária dos projetos.
Tabela 02: Execução física e financeira dos projetos/atividades do SESCOOP/SP para o exercício de
2015
Em 2015, o SESCOOP/SP executou as ações administrativas e projetos vinculados ao
Planejamento Estratégico.
No final do relatório, no ANEXO I, consta a tabela 02, onde apresentamos os valores previsto e
real referentes as rotinas administrativas, observando que estes não possuem meta física. E também
apresentamos os projetos finalísticos com suas metas físicas e valores orçamentários.
25
2.3. Desempenho Orçamentário
O Sescoop é organizado por áreas de atuação, que refletem o desempenho finalístico e de gestão
do sistema. A execução orçamentária em 2015 por área de atuação está descrita a seguir:
Tabela 03 – Realizações Financeiras por Área de Atuação
ÁREAS DE ATUAÇÃO 2014 2015
Previsto Realizado % Exec.
1 - Atuação Finalística 20.912.030,63 40.857.247,00 25.380.438,33 62,12%
a- Formação/capacitação profissional 9.347.170,97 18.434.070,00 13.103.152,87 71,08%
b- Promoção Social 4.976.468,77 11.613.600,00 6.233.346,23 53,67%
c- Monitoramento/desenvolvimento de cooperativas 6.588.390,89 10.809.577,00 6.043.939,23 55,91
2 - Gestão do Sistema – Atividade Meio 12.588.213,00 26.478.910,00 14.701.333,34 55,52%
d- Órgãos Colegiados (CONSAD/CONFISC) 52.296,88 67.852,00 60.948,29 89,83%
e- Diretoria Executiva (PRESI/SUPER) 3.639.661,03 3.679.764,00 3.644.787,74 99,05%
f- Administrativo (Apoio/Informática/Jurídico) 6.224.716,86 16.107.689,00 8.740.890,83 54,27%
g- Divulgação/Comunicação 2.671.538,23 6.623.605,00 2.254.706,48 34,04%
TOTAL 33.500.243,63 67.336.157,00 40.081.771,67 59,52%
Fonte: Relatório Zeus – Relatório Relsim 9
Tabela 04 – Execução Orçamentária dos Programas Executados pelo SESCOOP/SP – 2014 / 2015
Como entidade vinculada ao Ministério do Trabalho e Previdência Social, o Sescoop organiza
as suas iniciativas a partir de uma classificação programática, que identifica os objetivos a serem
atingidos com a realização das despesas. Cada nível de governo possui sua própria estrutura
programática em função das peculiaridades e necessidades existentes.
A referida estrutura é composta por Programas, que representam o instrumento de organização
da atuação governamental e articula um conjunto de ações.
As ações, neste caso, não são as necessárias à consecução dos projetos, mas um instrumento
utilizado para alcançar o objetivo de um programa, envolvendo um conjunto de operações que se
realizam de modo contínuo e permanente, das quais resulta um produto ou serviço necessário à
manutenção da ação de Governo.
De maneira a alinhar a execução estratégica à orçamentária, o Sescoop utiliza a vinculação dos
seus Objetivos Estratégicos – finalísticos e de gestão – a Programas e Ações monitoradas pelo MTPS,
conforme Quadro abaixo.
26
Programa / Área Temática Ação / Objetivo Estratégico
5100 - Cultura da Cooperação 5101 - Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina,
os valores e princípios do cooperativismo
5200 - Profissionalização e Sustentabilidade 5201 - Promover a profissionalização da gestão cooperativista
5202 - Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de
formação e qualificação profissional
5203 - Promover a profissionalização da governança
cooperativista
5204 - Monitorar desempenhos e resultados com foco na
sustentabilidade das cooperativas
5300 - Qualidade de vida e responsabilidade
socioambiental
5301 - Apoiar iniciativas voltadas para a saúde e segurança do
trabalho e de qualidade de vida
5302 - Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental
5400 - Apoio à Gestão 5401 - Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos
5402 - Desenvolver continuamente as competências dos
colaboradores
5403 - Aprimorar e intensificar o relacionamento com as
cooperativas
5404 - Garantir comunicação frequente e ágil com os seus
públicos
5405 - Aperfeiçoar o controle, ampliar e diversificar as fontes de
recursos
No caso de iniciativas que não vinculam-se diretamente aos objetivos estratégicos do Sescoop,
utiliza-se os Programas e Ações do MTPS, conforme Quadro abaixo.
Programa Ação
0106 – Gestão da Política de Trabalho e
Emprego
8938 - Gestão do Processo de Planejamento Institucional
0750 – Apoio Administrativo 8901 - Manutenção de Serviços Administrativos
8977 - Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais
8910 – Ações de Informática
0773 – Gestão das Políticas de Execução
Financeira, Contábil e de Controle Interno
8915 - Assistência Financeira a Entidades
0106 – Gestão da Política de Trabalho e
Emprego
8938 – Gestão do Processo de Planejamento Institucional
0773 – Gestão das Políticas de Execução
Financeira, Contábil e de Controle Interno
8914 – Serviços de Administração e Controle Financeiro
8951 – Serviços de Auditoria
0100 - Assistência ao Trabalhador 8903 - Assistência Médica e Odontologia
8905 - Auxílio Alimentação/Refeição aos Colaboradores
8906 - Auxílio Transporte aos Colaboradores
8907 - Assistência Social aos Colaboradores
0750 – Apoio Administrativo 8904 - Assistência de Seguro de Vida em grupo
27
A execução orçamentária dos programas executados pelo SESCOOP/SP em 2015 segue descrita a
seguir:
Programas 2014
R$ (1,00)
2015 R$ (1,00) %
Exec. Previsto Realizado
1 - Atuação Finalística 20.912.030,63 40.857.247,00 25.380.438,33
62,12%
Programa 5100- Cultura da Cooperação (a) 3.692.559,89 9.096.671,00 4.624.366,13
50,84%
Programa 5200- Profissionalização e Sustentabilidade
(b)
15.919.079,81
28.739.702,00 18.660.876,47 64,93%
Programa 5300 - Qualidade de Vida (c) 1.300.390,93 3.020.874,00 2.095.195,73
69,36%
2 - Gestão do Sistema – Atividade Meio 12.588.213,00 26.478.910,00 14.701.333,34
55,52
Programa 0106 - Gestão da Política de Trabalho e
Emprego (d)
3.673.057,59 3.722.982,00 3.684.381,01 98,96%
Programa 5400 - Administração e Apoio (e) 2.671.538,23 10.754.803,00 3.240.722,49
30,13%
Programa 0750 - Apoio Administrativo (f) 5.676.763.66 11.400.783,00 7.260.246,71
63,68%
Programa 0100 - Assistência ao Trabalhador (g) 0 0 0
0
Programa 0773 - Gestão da Política de Execução
Financeira, contábil e de Controle (h)
566.853,52 600.342,00 515.983,13 85,95%
TOTAL 33.500.243,63 67.336.157,00 40.081.771,67
59,52%
Fonte: Relatório Zeus – Relatório SEPLAN Anexo II
2.3.1. Execução Física e Financeira dos Programas e Ações
Programa: 5100 – Cultura da Cooperação
Objetivo do Programa: promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os princípios e os
valores do cooperativismo
Ação 5101: Promover a cultura da cooperação e disseminação da doutrina
Projeto/Atividade - Biblioteca
Tabela 05 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Biblioteca
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 70.961,00 69.478.52 97,91%
Física
Número de
pessoas 2.740 2.426 88,54%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
A Biblioteca Américo Utumi contribui para a divulgação e estudo do cooperativismo por meio dos
Jovens aprendizes, alunos, colaboradores, pesquisadores e todos que a utilizam. O cadastro dos livros e
28
materiais da biblioteca no software Sophia está sendo realizado para controle e administração da
Biblioteca assim como participante da Biblioteca Brasileira do Cooperativismo com sede na OCB, em
Brasília.
A grande diferença é a possibilidade de todo o acervo da Biblioteca do SESCOOP/SP e das outras
unidades estaduais participantes, serem acessados para consulta pelo site. Com certeza esta é uma grande
conquista do SESCOOP/SP, da sua biblioteca e de todos que promovem o cooperativismo.
Projeto/Atividade – Eventos Agropecuário
Tabela 06 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Eventos Agropecuário
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 321.458,00 318.691,89 99,14%
Física
Número de
pessoas 2.200 2.452 111,45%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
As ações Agrishow e Feacoop foram realizadas conforme previsto. Tivemos um aumento na
quantidade de atendimentos no estande na feira Agrishow, entre palestras, orientações sobre Constituição
de Cooperativas e divulgação dos produtos e serviços do SESCOOP/SP. Em relação a feira Feacoop,
também foram realizadas palestras e divulgação dos produtos e serviços do SESCOOP/SP no estande.
Projeto/Atividade – Programa de Educação Cooperativa
Tabela 07 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Programa de Educação
Cooperativa
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 360.072,00 356.864,61 99,11%
Física
Número de
pessoas 11.850 10.948 92,39%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O Programa Cooperjovem, é o maior programa de Educação Cooperativa, e um dos maiores do
SESCOOP/SP. Levando em conta os objetivos estratégicos e a metodologia do programa, pode-se
assegurar que ele foi efetivo este ano e cumpriu com seus objetivos. Por outro lado, foi impactado por
diversas questões que envolvem o cotidiano do SESCOOP/SP, sendo que muitas dessas questões não
teriam como ser previstas. Conforme citado anteriormente, houve no início do ano a troca de todos os
profissionais da equipe, que passou de 4 pessoas para duas em abril (uma delas provisória), e voltou a ter
três pessoas apenas em agosto, com a devolução da instrutora emprestada de Formação Profissional e a
contratação definitiva das duas instrutoras oficiais do programa. Essa situação impactou diretamente o
acompanhamento do programa no primeiro semestre, a mensuração do status de cada escola e a aplicação
dos módulos para as cidades em primeiro ano (situação revertida no segundo semestre). Além disso,
questões ligadas ao Edital de Credenciamento impediram o subnúcleo de enviar ações para as
cooperativas parceiras ao longo do primeiro semestre (fator também revertido no segundo semestre).
Ao fim do terceiro ano de trabalho com a nova metodologia proposta pelo Sescoop Nacional, o
Cooperjovem se consolida nas escolas participantes como um importante vetor de transformação social,
29
propondo, por meio da educação, novas formas de pensar as relações entre família, escola e comunidade.
Também vai além em propor a inserção de práticas pedagógicas cooperativas e em promover princípios
como empoderamento, emancipação e autonomia ao capacitar pessoas para a criação e gestão de projetos
educacionais cooperativos.
Em 2015 o Cooperjovem de São Paulo teve uma grande conquista. No 9º Prêmio Nacional de
Redação Cooperjovem, a aluna Mônica Amaral Novelli foi uma entre os três alunos premiados na
Categoria II (6º ao 9º ano do fundamental). Mônica é aluna do Colégio Pólis, uma escola cooperativa da
cidade de Ourinhos. A cidade também trabalha o Cooperjovem em parceria com a Credimota.
O VIII Encontro Estadual do Programa Cooperjovem ocorreu nos dias 26 e 27 de setembro, na
cidade de Itapecerica da Serra. Compareceram 86 pessoas entre professores, coordenadores, gestores
escolares, representantes das cooperativas e secretarias de educação parceiras. O tema do Encontro deste
ano foi “Vivendo a Cooperação em Sala de Aula” e teve em sua programação a abordagem de Jogos
Cooperativos com o intuito de instrumentalizar professores, Cases de sucesso entre os PECs (projetos
educacionais cooperativos), troca de experiências, debate e palestra com o Projeto Âncora (escola-modelo
que atua com pedagogia de projetos). O Encontro foi amplamente elogiado pelos participantes,
principalmente pela oportunidade de trocar experiências com pessoas de outras cidades e em outros anos
de execução do projeto, e com a apresentação de novas perspectivas pedagógicas.
Na cidade de Mococa, os esforços do Cooperjovem por meio dos PECs rendeu dois prêmios, um
na EMEB Profª Guiomar Vasconcelos de Lima e outro na EMEB Dona Bebé Camargo.
- EMEB Profª Guiomar Vasconcelos de Lima: recebeu prêmio da Fundación MAPFRE com o
projeto “Espaços Escolares”. As práticas deste projeto foram incorporadas ao PEC desenvolvido na
escola. Este projeto lança um olhar sobre a relação do ser humano com o mundo que ele vive. Nesse
cenário, equipe gestora, professores que participaram da formação e alunos de 04 e 05 anos foram
mobilizados em atividades calcadas em uma perspectiva da gestão democrática e da necessidade de
inserção da comunidade escolar nos processos de pensar e organizar a escola.
- EMEB Dona Bebé Camargo: Nos dias 22 e 23 de outubro de 2015 a EMEB Dona Bebé Camargo
apresentou o Projeto Educacional Cooperativo “Educação Ambiental: Uma janela para o verde”, proposto
no âmbito do Programa Cooperjovem, no “III ENCONTRO DE EDUCAÇÃO AMBIENTAL DO Cômitê
da Bacia Hidrográfica do Pardo – Perto de muita água, tudo é feliz” em Sertãozinho/SP. O trabalho
desenvolvido na escola sobre meio ambiente é realizado de maneira transversal e transdisciplinar como
forma de conscientização da preservação do meio ambiente e atende cerca de 100 alunos de 04 a 13 anos
da zona rural de Mococa/SP. Com o sucesso do projeto, houve ampliação das ações sistematizadas
incluindo – além da reciclagem do lixo – coleta de óleo usado, horta, jardinagem e arborização. A escola
tornou-se referência em Educação Ambiental na comunidade, tem recebido várias visitas e estabelecido
parceiros com empresas, escolas municipais e particulares e clube de prestação de serviços local.
Em 2015 trabalhamos com a construção ou gestão de 79 PECs – Projetos Educacionais
Cooperativos, em 69 escolas. Cada projeto é único, pois parte do contexto local e do diagnóstico
promovido pelos professores participantes do curso em parceria com a escola e a comunidade. Este ano
foram construídos e geridos PECs voltados a temas como: leitura, saúde comunitária, nutrição, cultura
local, folclore, sustentabilidade, convivência, horta comunitária, brincadeiras, integração escola e
comunidade, etc. Todos estes PECs possuem, independentemente do tema finalístico, o objetivo geral de
promover a transformação social por meio de práticas cooperativas, da educação e da parceria entre
SESCOOP/SP, Cooperativa e Poder Público.
O Programa A União Faz a Vida é um programa do SicrediPR em parceria com o SESCOOP/SP.
Ele tem como princípios a Cooperação e Cidadania, e seus objetivos são desenvolver cidadãos
cooperativos por meio de valores como o empreendedorismo e a solidariedade.
No ano de 2015 foram atendidas mais de 300 ações pontuais de educação cooperativa (oficinas,
cursos, palestras, esquetes e peças teatrais) para escolas e cooperativas do Estado. O público atendido
superou a marca de 10.000 pessoas, atendendo alunos, professores, pais, cooperados e a comunidade.
30
Projeto/Atividade – Programa Orientação Cooperativista
Tabela 08 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Programa Orientação
Cooperativista
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 111.526,00 98.045,22 87,91%
Física
Número de
pessoas
1.000
812
81,20%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
No ano de 2015, o Programa de Orientação Cooperativista (POC) não superou ao numero de
pessoas atendidas, pois prevemos para atendimento no Stand da feira AGRIFAM 600 pessoas, mas
realizamos apenas 191 orientações, tanto pessoais quando a participação na palestra de sensibilização.
Já a previsão em números de ações superou pelo aumento da procura dos grupos por orientação na
constituição da sociedade cooperativista, onde oferecemos atendimentos presenciais, palestra de
sensibilização e Oficina de Plano de Negócios.
Em relação a não utilização total do orçamento previsto, ocorreu pela transitoriedade dos
consultores que compõem o quadro da Constituição e Registro, diminuindo o atendimento das demandas
de longa distancia. A maior parte dos grupos que participaram do programa realizou apenas a palestra de
sensibilização, ministrada pelos consultores, sendo assim, não havendo a contratação de instrutoria para a
oficina de Plano de Negócios.
Parte das despesas com combustível, hospedagem e passagem das viagens feitas pelos consultores
para a realização da palestra de sensibilização, foram contempladas no centro de custo da Constituição e
Registro pelas atividades serem correlatas, sem ter a possibilidade de discernir as despesas.
Em 2015, o Núcleo de Constituição e Registro por meio do POC – Programa de Orientação
Cooperativista previu atender 21 grupos e 1.000 pessoas, contudo, realizamos atendimentos a 79 grupos e
812 pessoas.
Através das palestras de sensibilização e atendimentos para orientação, voltadas para os grupos
interessados em constituir uma cooperativa, fizemos a disseminação da doutrina, princípios e valores do
cooperativismo. Já com o plano de viabilidade, ajudamos os grupos a amadurecer quanto à necessidade de
constituir a organização, com isso diminuindo o índice de dissolução das futuras cooperativas.
Projeto/Atividade – Sescoop Cultural
Tabela 09 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Sescoop Cultural
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 1.102.503,00 824.207,80 74,76%
Física
Número de
pessoas
95.000
168.013
176,86%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O SESCOOP/CULTURAL é um programa consolidado nas cidades paulistas e nas cooperativas
que participam das ações oferecidas pelo SESCOOP/SP desde 2001. Em 2015, celebramos sua 15ª.
31
edição. Anteriormente chamado de Mosaico Teatral (2001/2014) e logo em seguida por Mosaico na
Estrada (2011/2015), alcançou neste ano sua ampliação e emancipação, tornando se em 2016, sob a
denominação de CIRCUITO SESCOOP/SP DE CULTURA.
O programa está completamente alinhado ao Plano Estratégico do SESCOOP/SP e do SESCOOP
NACIONAL, através do Objetivo 1. Cultura da Cooperação (Promover a Cultura da cooperação e
disseminar a doutrina, os valores e princípios do cooperativismo) e da linha de atuação 2. (*Promover a
educação cooperativista nas cooperativas e comunidades) e tem como indicadores estratégicos ditados
pelo SESCOOP Nacional para o quinquênio 2015/20, o número de pessoas que participam dos eventos
voltados para a cultura da cooperação e disseminação da doutrina, valores e princípios do cooperativismo
sua avaliação.
O programa provoca Inovação Social em todas as cidades participantes através das ações
realizadas pelo SESCOOP/SP em conjunto com as cooperativas locais, parceiras imprescindíveis do
programa. Proporciona visibilidade da marca através do Marketing Cultural e das mídias espontâneas
conquistadas nas cidades onde atua (impressas e eletrônicas), fidelidade de público (90% do público que
assiste as ações retorna no ano posterior) e comprometimento das equipes (no. de adesão dos promotores
de cultura a cada ano do programa na cidade), uma vez que é realizado a sensibilização para a Produção
Cultural com os representantes, cooperados e colaboradores destacados pela cooperativa para a atuação
em projetos socioculturais, ressaltando a Responsabilidade Social das cooperativas participantes do
programa. Também as próprias cooperativas participantes sempre retornam ano a ano ao programa. O
constante aprimoramento das ações leva ao incremento da intercooperação e a multiplicação de ações
socioculturais autônomas nas cooperativas, propiciando a criação de uma rede formada pelo
SESCOOP/SP, cooperativas, iniciativa privada e poder público em prol do fomento e inserção cultural
nas cidades.
Promove o cooperativismo e a inserção cultural de cooperados e familiares, colaboradores e da
comunidade onde as cooperativas estão inseridas, como meio de desenvolver as potencialidades de
intervenção social e de Marketing Cultural de cada uma delas, oferecendo produtos culturais de todas as
linguagens artísticas e lazer criativo de qualidade, favorecendo a democratização do acesso, circulação e
difusão de produtos culturais. Reforça e dá visibilidade a marca e a imagem das cooperativas como
organizações socialmente responsáveis, através do Marketing Social, como meio de desenvolver as
potencialidades de intervenção social em suas cidades, através de campanhas de troca de ingresso por
itens de alimentação, higiene, limpeza, dentre outros e oferecidos ás entidades assistenciais determinadas
pelas cooperativas participantes ou para o Fundo Social de Solidariedade do município.
Também é percebida a efetividade na divulgação do SESCOOP/SP como articulador das ações de
Promoção Social nas áreas de Cultura, Educação, Saúde, Meio Ambiente, Inclusão de Pessoas com
Deficiência, Esportes e Responsabilidade Social, em parceria com as cooperativas do Estado de São
Paulo, de todas as atividades e ramos econômicos. Proporciona a aproximação entre as cooperativas,
fortalecendo a intercooperação e a comunicação entre os envolvidos e a comunidade na qual estão
inseridas, objetivando que tornem - se promotores de cultura do cooperativismo e que possam fazer
eventos socioculturais em suas cooperativas, de forma autônoma.
Resumindo e conforme planejado, além do número de atendimentos alcançados em 2015, foram
atingidos como resultados qualitativos:
Equipe: equipe coesa praticando a intercooperação; autonomia da equipe no desenvolvimento das
ações; acompanhamento da realização do evento e sua produção executiva e divulgação local; disposição
para a manutenção e continuidade do programa na cidade e/ou na realização de ações autônomas (plano
de sustentabilidade).
Cooperativas: comprometimento com a continuidade do programa e/ou realização de ações
autônomas. Participação ativa do SESCOOP/SP na ampliação das ações já desenvolvidas pelas
cooperativas.
32
Cidades: fidelização de parceiros do poder público e de empresas privadas da região; conquista de
novas parcerias.
SESCOOP/SP: Visibilidade para a imagem da instituição, fortalecimento do vínculo com as
cooperativas, oferecimento de produtos de qualidade favorecendo o Marketing Cultural e a
Responsabilidade Social nas cidades onde o programa atua.
Projeto/Atividade – Manutenção Promoção Social
Tabela 10 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Manutenção Promoção Social
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 7.130.151,00 2.957.078,09 41,47%
Física
- - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla as despesas de folha de pagamento,
encargos e benefícios dos colaboradores da área de Promoção Social, além de despesas com a
infraestrutura da área. Em 2015 a variação entre previsto e realizado se deu pelo fato da previsão
orçamentária para reforma do edifício estar rateada entre as áreas e não haver realização, sendo
reprogramada para 2016.
Programa 5200- Profissionalização e Sustentabilidade
Objetivo do Programa: melhorar a gestão e a governança das cooperativas
Ação 5201: Ampliar o acesso das cooperativas à formação em gestão cooperativista, alinhada as
suas reais necessidades, com foco na eficiência e na competitividade
Projeto/Atividade – Pós- graduação
Tabela 11 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade –Pós- graduação
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 816.582,00 551.921,46 67,59%
Física
Número de
pessoas
5.040
3.129
62,08%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Os cursos de pós-graduação objeto do projeto têm, em sua maioria, a duração de quatro semestres
letivos, tempo que geralmente inclui a preparação dos Trabalhos de Conclusão de Curso, de apresentação
obrigatória pelos alunos beneficiários de bolsas de estudos do SESCOOP/SP. Esses trabalhos devem
constituir-se na melhor forma de avaliar o alcance dos resultados esperados, pois se caracterizam por
descrever projetos de melhoria ou de inovação nas cooperativas envolvidas, refletindo, portanto, o
aumento das competências dos seus autores e a otimização dos processos de gestão dos seus
empreendimentos. Ao longo de 2015 quatro turmas terminaram seus cursos, tendo os alunos apresentado
33
seus TCCs, os quais demonstraram o alcance dos resultados esperados. Cópias desses trabalhos foram
incorporadas ao acervo da nossa biblioteca.
No que tange às metas físicas, estiveram envolvidas, nos sete cursos que ocorreram ao longo do
ano, 383 pessoas de 63 cooperativas. Deve-se considerar aqui que cada uma dessas pessoas foi contada
apenas uma vez durante o ano, mesmo levando em conta que frequentaram aulas atendendo ao
cronograma mensal das disciplinas componentes das grades curriculares. No caso das cooperativas
envolvidas, pode-se considerar que o total seja 60, se levarmos em conta que três delas mantiveram
alunos em mais de um curso. As distorções havidas nas metas físicas elencadas no Plano Geral do Projeto
justificam-se pelo fato de alguns cursos que estavam programados para ter início em 2015 acabaram não
acontecendo, geralmente por terem as cooperativas interessadas desistido de realizá-los ou por não se ter
atingido o número mínimo de participantes que viabilizassem economicamente a realização. Por isso,
quanto às metas físicas:
383 pessoas, ao invés de 544;
63 cooperativas, ao invés de 193;
7 ações, ao invés 14.
O projeto tem atingido satisfatoriamente seu objetivo principal, qual seja “fomentar a participação
de cooperados e empregados de cooperativas em cursos de pós-graduação ‘lato sensu’ cujos conteúdos
prestem-se à melhoria da gestão e dos resultados dos negócios de suas cooperativas, contribuindo assim
para a sua sustentabilidade”. Prova disso têm sido os Trabalhos de Conclusão de Curso realizados pelos
bolsistas do SESCOOP/SP, descritores de projetos de melhoria voltados às suas cooperativas.
O atendimento pode ser comprovado pelos diários de classe e relatórios de frequência e
aproveitamento dos participantes dos cursos, pelo material didático utilizado nas aulas e pelas fichas de
acompanhamento de aulas assistidas pelos analistas do SESCOOP/SP. Ao final dos cursos, têm sido
aplicados questionários para avaliação, pelos alunos, das diversas características presentes nos cursos e da
importância do apoio dado pelo SESCOOP/SP.
Observamos que este projeto é realizado em módulos, e que o número de participantes é
multiplicado pelo número de módulos no decorrer do curso, ocasionando como resultado 3.129
atendimentos.
Projeto/Atividade - Manutenção Formação Profissional
Tabela 12 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Manutenção Formação
Profissional
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 7.465.669,00 3.118.722,30 41,77%
Física
- - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla as despesas de folha de pagamento,
encargos e benefícios dos colaboradores da área de Formação Profissional além de despesas com a
infraestrutura da área. Em 2015 a variação entre previsto e realizado se deu pelo fato da previsão
orçamentária para reforma do edifício estar rateada entre as áreas e não haver realização, sendo
reprogramada para 2016.
34
Ação 5202: Contribuir para viabilizar soluções para as principais demandas das cooperativas na
formação profissional
Projeto/Atividade - Cursos Livres
Tabela 13 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Cursos Livres
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 2.540.923,00 2.418.738,85 95,19%
Física
Número de
pessoas
4.941
9.848
199,31%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
No ano de 2015 tivemos um crescimento no número de ações realizadas, o que aumentou
consideravelmente o número de pessoas e cooperativas atendidas.
Realizamos treinamentos comportamentais e técnicos, sendo os treinamentos comportamentais os mais
demandados e atendidos pelos cursos livres, pois possibilitam a participação de cooperativas diversas.
Previmos realizar 314 ações, porém realizamos 454. Tivemos uma média de 21,98 participantes por
treinamento.
Projeto/Atividade - Especificidades dos Ramos
Tabela 14 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Especificidades dos Ramos
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 1.250.251,00 1.244.724,25 99,56%
Física
Número de
pessoas 1.476 2.949 199,80%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Foi oferecido às Unimeds do Estado de São de Paulo, soluções educacionais sob medida, que
viabilizaram sua profissionalização, consolidação da marca e capacitação técnica de seus cooperados,
dirigentes e colaboradores, contribuindo assim para o fortalecimento em seu ramo de atuação.
A realização de todas as ações deste projeto, foram comprovadas através da apresentação de listas
de presença, formulário de avaliação de reação, material didático utilizado, e documentos fiscais
referentes a cada uma delas.
Projeto/Atividade - Eventos Jurídicos
Tabela 15 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Eventos Jurídicos
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 52.800,00 0 0%
Física
Número de
pessoas 100 0 0%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
35
O XIV Fórum de Aspectos Legais do Cooperativismo foi planejado para ser realizado mês de
maio de 2015, porém a área demandante não conseguiu fechar o tema do Fórum a tempo de divulgar para
as cooperativas, foi quando ficou acordado entre as áreas (Monitoramento e Formação Profissional) que
o evento seria realizado em novembro de 2015, porém por falta de disponibilidade dos palestrantes
convidados para os painéis que seriam abordados durante o evento o mesmo foi alterado para maio de
2016.
Projeto/Atividade - In Company
Tabela 16- Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - In Company
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 4.624.480,00 4.121.162,23 89,12%
Física
Número de
pessoas 18.359 34.406 187,41%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
As ações educativas In Company superaram em 23% a quantidade de ações previstas e atenderam
87% de pessoas a mais que o indicado pelas cooperativas em seu planejamento.
Depreende-se que as cooperativas vem conseguindo otimizar o uso dos recursos financeiros
disponibilizados e passaram a se organizar melhor para cumprir o planejamento de ações conforme a
necessidade levantada pelos ADHs.
O projeto cumpriu os objetivos propostos e sua continuidade continua sendo de extrema
relevância para o desenvolvimento dos profissionais das cooperativas do Estado de São Paulo, na medida
que cumpre sua função de capacitar cooperados e colaboradores das cooperativas nas demandas de
treinamento, de acordo com a especificidade do negócio em que a cooperativa atua.
Projeto/Atividade - Programa Aprendiz Cooperativo
Tabela 17 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Programa Aprendiz Cooperativo
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 1.612.404,00 1.578.405,26 97,89%
Física
Número de
pessoas
13.972
13.598
97,32%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O Programa Aprendiz Cooperativo proporcionou a qualificação profissional e a inserção de jovens
aprendizes nos empreendimentos cooperativistas. O curso de aprendizagem oferecido pelo SESCOOP/SP
e as entidades parceiras tem o objetivo de formar e acompanhar o desenvolvimento integral de jovens
aprendizes nas cooperativas, atendendo aos princípios da cooperação por meio de uma contratação
socialmente responsável.
O programa auxilia as cooperativas no cumprimento da legislação da aprendizagem (Lei
10.097/00) orientando sobre o cálculo de cotas, fiscalização do Ministério do Trabalho, seleção e
recrutamento, permanência e desenvolvimento do aprendiz na parte prática até o encerramento do
contrato.
Em dezembro/2015 estavam ativos 990 aprendizes em 75 cooperativas, em 81 municípios do
Estado de São Paulo.
36
Os documentos comprobatórios dos atendimentos do programa próprio são os diários de classe e
as avaliações de desempenho. No caso das Entidades Qualificadas os documentos estão nas prestações de
contas, que seguem as obrigações descritas em cada contrato de Prestação de Serviços e/ou Parceria.
Ação 5203: Promover a adoção de boas práticas de governança e gestão nas cooperativas
Projeto/Atividade - Eventos Saúde
Tabela 18 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Eventos Saúde
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 330.965,00 233.223,46 70,47%
Física
Número de
pessoas
4.830
3.048
63,11%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Os eventos Congresso Nacional Unimed de Atenção Integral à Saúde, (realizado em setembro) e
1º Seminário EURACT de Atenção à Saúde (realizado em novembro) não estavam previstos no
planejamento, porque não havia definição por parte da Unimed do Brasil. Ambos foram aprovados na
128º Reunião Ordinária do Conselho Administrativo do SESCOOP/SP, em 18/06/2015 e previstos no
replanejamento.
Os recursos previstos para a locação de espaço e palestra na Convenção das Uniodontos do Estado
de São Paulo não foram utilizados integralmente, devido à ausência de um dos documentos obrigatórios
por parte da cooperativa; a Uniodonto do Brasil assumiu o evento de locação de espaço, realizado em
novembro e a palestra foi aprovada pelo Conselho para a realização através da Formação Profissional.
Todas as demais ações foram realizadas conforme previsto.
A participação nos eventos atingiu o objetivo de divulgação dos produtos e serviços do
SESCOOP/SP aos dirigentes, cooperados e colaboradores das cooperativas.
Por tratar-se de eventos que tem relevância para o negocio da cooperativa é uma forma de
fortalecer o relacionamento com as mesmas, discutir e avaliar as ações do SESCOOP/SP em prol do ramo
e para propor novas ações. Foram recebidas demandas dos representantes das cooperativas e
encaminhadas às áreas responsáveis do SESCOOP/SP para o devido atendimento.
Projeto/Atividade Desenvolvimento Integrado Educacional – Segmento Pais de Alunos
Tabela 19- Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Desenvolvimento Integrado
Educacional – Segmento Pais de Alunos
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 61.565,00 23.756,72 38,59%
Física
Número de
pessoas 50 37 74,00%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O Encontro com os dirigentes do Ramo Educacional se realizou em setembro/2015 com a
participação de 30 cooperativas do ramo. Durante o evento foram abordados nas palestras propostas para
atuação conjunta das cooperativas e também foram discutidos temas como “maior participação das
37
cooperativas nas atividades proporcionadas pelo Sescoop/SP” as dificuldades apresentadas pelas
cooperativas, propostas de melhorias e seus pontos fortes nas atividades.
Foram apresentados aos dirigentes indicadores de qualidade sobre o ramo com o ranking das
cooperativas educacionais junto ao ENEM em relação às instituições de ensino privadas do estado com
fonte no INEP.
Com relação a aplicação dos programas FORMACOOP, PDGC e COOPERJOVEM, os mesmos
estão previstos para iniciarem no ano de 2016.
Entre os documentos que comprovam o atendimento efetuado temos fotos, listas de presença e
avaliação do evento.
Ação 5204: Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas
Projeto/Atividade – Agente de Desenvolvimento Humano
Tabela 20 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Agente de Desenvolvimento
Humano
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 213.335,00 149.500,26 70,08%
Física
Número de
cooperativas 120 179 149,17%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Os cursos técnicos do ADH (Agente de Desenvolvimento Humano) foram realizados em 20
módulos nas 4 regionais. Os módulos tiveram início com 103 participantes e 89 foram capacitados, pois
para a formação é necessária a presença em 75% dos módulos, no mínimo. A participação nos módulos
foi monitorada através de ligações telefônicas e e-mails pela área do Monitoramento e acompanhada por
uma analista da Formação Profissional.
Para o Workshop Estadual foi prevista a participação de 180 pessoas e contamos com a presença
de 144; todos os esforços foram dispensados para atingir o público previsto através de e-mail-marketing,
ligações telefônicas, visitas e entrega de ofícios através dos consultores regionais do Monitoramento.
Em relação ao valor orçado, foram previstas hospedagens para o número total de participantes, e
durante a realização das ações, nem todos necessitaram de hospedagem.
Todas as ações previstas foram realizadas.
Tanto o Encontro Estadual quanto os cursos técnicos regionais vem atingindo o objetivo proposto,
que é desenvolver as competências dos ADHs. No Planejamento Anual 2016, procuraremos ser mais
assertivos no levantamento de hospedagens das cooperativas otimizando o recurso disponível.
Projeto/Atividade - Consultoria Jurídica
Tabela 21 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Consultoria Jurídica
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 9.945,00 6.016,33 60,50%
Física
- - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
38
O Centro de Custo da área de Consultoria Jurídica Especializada presta orientação jurídica para as
cooperativas registradas. Essa orientação tem como objetivo instruir as cooperativas para os
procedimentos legais relacionados a cada ramo de atuação. A Consultoria Jurídica também realiza a
análise dos atos constitutivos das sociedades cooperativas e posteriores alterações com o objetivo de
filtrar o registro das entidades, bem como realiza o acompanhamento das cooperativas em Termos de
Compromisso a fim de verificar o cumprimento da Legislação Cooperativista.
Para realizar esta orientação são emitidos pareceres técnicos de acompanhamento e gestão,
pareceres jurídicos e orientações ao Termo de Compromisso que são enviados via correios às
cooperativas. A Consultoria Jurídica também realiza atendimento eletrônicos diversos (consultas
telefônicas e e-mails) e realiza de visitas técnicas para orientações, atendimento jurídicos presenciais na
sede do SESCOOP/SP e suporte técnico em assuntos jurídicos a Comitês Jurídicos externos.
A previsão orçamentária para o ano de 2015 teve por base as despesas dos Consultores Jurídicos
com materiais de expediente, serviços postais, viagens (diárias e hospedagens) e serviços de transporte.
Foi previsto para realizar as ações o valor de R$ 9.945,00, porém realizamos apenas R$ 6.016,33, obtendo
a sobra de R$ 3.928,67.
O valor do orçamento previsto para o Centro de Custo da Consultoria Jurídica não foi
integralmente utilizado no ano de 2015 em detrimento das seguintes situações: 1) revogação do inciso I
do §2º do art. 1º da Lei Municipal nº 15.944/2013, que determinava a obrigatoriedade do registro das
cooperativas na OCESP para participar dos certames licitatórios do Município de São Paulo; 2) Crescente
número de Mandados de Segurança questionando a exigibilidade do registro na OCESP, nos editais
publicados pelos órgãos públicos do Estado de São Paulo; 3) tramitação dos Projetos de Lei nº 1271 e
1277, ambos de 2014, que pretendem a revogação do §3° do artigo 3º da Lei nº 12.226, de 2006, que
dispõe sobre o registro das cooperativas do Estado de São Paulo na OCESP.
Consoante o exposto, o serviços consultivos jurídicos especializados, o acompanhamento das
cooperativas registradas em Termo de Compromisso, a análise dos atos constitutivos e a emissão de
pareceres jurídicos ficaram prejudicados, ocasionando diminuição da demanda e consequentemente não
utilização dos valores orçados.
Projeto/Atividade - Constituição e Registro
Tabela 22 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Constituição e Registro
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 24.551,00 13.252,08 53,98%
Física
- - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O centro de custo da constituição e registro tem por finalidade atender as cooperativas que
assinam o termo de compromisso fazendo sua manutenção, após seu registro. Para realizar esta
manutenção são emitidos pareceres que são enviados via correios e realizações de visitas técnicas para
orientações, com isso aproxima as cooperativas do Sescoop e garante que as cooperativas enviem as
documentações necessárias para o cumprimento do Termo de Compromisso.
A previsão orçamentária para o ano de 2015 tem por base as despesas dos consultores com
viagens, material de divulgação e serviços postais. Foi previsto para realizar as ações o valor de
R$24.551,00, porém realizamos apenas R$13.252,08 obtendo a sobra de R$10.797,70.
39
Não realizamos por completo o orçamento, pois aproximadamente 53% das contas orçadas foram
destinadas a despesas de viagens que compõem as contas de diárias e hospedagens, passagens e
locomoções e combustíveis e lubrificantes. No entanto, os consultores da constituição e registro
realizaram 17 visitas para orientação do Termo de Compromisso, sendo parte das despesas contempladas
em outro centro de custo por serem atividades correlatas.
Projeto/Atividade – Integrações Comerciais
Tabela 23 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Integrações Comerciais
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 42.726,00 0,00 0,00%
Física
Número de
cooperativas - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Com a dissolução da Gerência de Mercados, a constituição do Núcleo de Desenvolvimento e
Gestão de Cooperativas na Gerência de Monitoramento e a saída de colaboradores do núcleo foram
necessárias à priorização dos projetos a serem realizados no ano de 2015, não sendo percebida a
necessidade da contratação de consultoria para realização do estudo, pois a articulação com as centrais de
compras poderá ser efetuada internamente. Ressaltamos a importância de estimular a realização de
negócios entre as cooperativas.
Projeto/Atividade – Aprimoramento do Modelos de Negócios do cooperativismo paulista de crédito
Tabela 24 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Aprimoramento do Modelos de
Negócios do cooperativismo paulista de crédito
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 69.513,00 63.309,90 91,08%
Física
Número de
cooperativas 150 45 30,00%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O Encontro dos Dirigentes das Cooperativas do Ramo Crédito ocorreu em agosto/2015 com a
participação de 45 cooperativas e 125 pessoas. Todas as atividades previstas foram realizadas, houve
grande aproveitamento por parte dos participantes durante as palestras com dúvidas claras expressadas
aos palestrantes que, tecnicamente ofertaram esclarecimentos. Foi compartilhado com os demais
dirigentes as visões dos participantes do intercambio das cooperativas de crédito italianas e francesas
ocorrido em 2014.
Ao final do Encontro foi proposta a divisão dos dirigentes em grupos para debater e
posteriormente apresentar as dificuldades encontradas e propostas de melhorias para o ramo que
embasaram os encaminhamentos do ramo.
A reunião do CECO/SP foi realizada em outubro/2015 com a participação de 12 pessoas que
abordaram temas como os desafios futuros do ramo, a importância da união com os demais segmentos o
FGCoop, etc.
40
Os documentos de comprovação do atendimento as cooperativas são: lista de presença, fotos e
avaliação do encontro.
Projeto/Atividade - Núcleo Gestão
Tabela 25 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Núcleo Gestão
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 93.218,00 89.070,99 95,55%
Física
- - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O Núcleo Gestão e Desenvolvimento de Cooperativas tem por objetivo elaborar projetos que
visam o desenvolvimento das cooperativas com o foco no negócio. Para o ano de 2015 os valores
referem-se as despesas administrativas com hospedagem, diárias, serviços de transportes, correios e
passagens aéreas e terrestres de todos os consultores e analistas utilizados para executar os projetos
propostos por este núcleo. Também foram enquadradas despesas com terceiros para realização de
atividades do SESCOOP/SP.
Projeto/Atividade - Programa de Acompanhamento Cooperativista
Tabela 26 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Programa de Acompanhamento
Cooperativista
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 10.324,00 5.897,82 57,13%
Física
Número de
cooperativas 45 110 244,44%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Os atendimentos as cooperativas envolvidas no programa são realizados conforme a demanda. O
programa atende as cooperativas que solicitam o registro na OCESP, acompanhando o processo de
registro e fazendo a manutenção das cooperativas registradas.
Em 2015 foram realizadas 19 verificações técnicas, uma das etapas para conclusão do processo de
registro, no entanto concedemos registro para 15 cooperativas que estavam em conformidade com a Lei
5.764/71 e 12.690/12.
Dentro das ações do programa, elaboramos os pareceres de orientação, um dos instrumentos para
manutenção das cooperativas que fornecem informações sobre boas práticas e padrões de qualidade em
gestão e governança.
Não realizamos o orçamento previsto no Programa de Acompanhamento da Gestão Cooperativista
I (PAGC), mesmo superando o número de cooperativas previstas, pois 80% das ações realizadas foram de
analise documental, sem obter gastos de despesas com hospedagem e deslocamento dos consultores.
Em 2015, o Programa de Acompanhamento da Gestão Cooperativista I (PAGC), previu atender
45 cooperativas, contudo, o programa atendeu 110 cooperativas superando a meta prevista, sendo que, 15
cooperativas obtiveram o registro junto a OCESP.
41
Através das verificações técnicas e analise documental, realizamos a manutenção das cooperativas
e promovemos as boas praticas de gestão e governança cooperativa, contribuindo de maneira proativa
para a minimização de riscos, a profissionalização da gestão e a sustentabilidade das cooperativas.
Projeto/Atividade - Programa de Desenvolvimento Gestão Cooperativista
Tabela 27 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Programa de Desenvolvimento
Gestão Cooperativista
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 2.600,00 0,00 0,00%
Física
Número de
cooperativas 40 24 60,00%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Durante o ano de 2015 o programa foi divulgado pelas áreas do Monitoramento e Formação
Profissional, através de visitas técnicas e material institucional. O diagnóstico gerado pelas cooperativas
serviu como base para o desenvolvimento e conteúdo do FORMACOOP – Programa de Formação de
Dirigentes, realizado pelo Departamento de Formação Profissional, sendo que em 2015 foi realizado para
as cooperativas dos Ramos Transporte e Saúde.
O valor previsto não foi utilizado, porque as ações foram realizadas pelos Consultores Regionais
através das visitas técnicas e as despesas foram utilizadas do centro de custo do regional.
Projeto/Atividade - Reforma do Modelo Assistencial das Cooperativas Operadoras de Planos de
Saúde
Tabela 28 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Reforma do Modelo Assistencial
das Cooperativas Operadoras de Planos de Saúde
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 870.463,00 792.712,84 91,07%
Física
Número de
cooperativas 325 64 19,69%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
A ação Ciência da Melhoria em Ação este ano contou em seus encontros com a participação de
representantes da ANS, que desenvolveram projetos em conjunto com as cooperativas. Um diferencial da
ação foi o convite realizado aos participantes que se destacaram nos anos anteriores, para voltarem ao
projeto como facilitadores, onde deram suporte aos participantes.
Em novembro/2015 foi realizado o Intercâmbio Técnico que proporcionou aos participantes
conhecer as iniciativas de serviços de saúde americanos que inovaram seus sistemas, nos aspectos da
Atenção Primária à Saúde, Qualidade Assistencial e Segurança do Paciente.
Projeto/Atividade - Representatividade Econômica
42
Tabela 29 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Representatividade Econômica
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 172.497,00 119.272,42 69,14%
Física
Número de
cooperativas 93 53 56,99%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Antes de realizar o estudo da Representatividade Econômica e Social das cooperativas, percebeu-
se a necessidade de identificar, junto a elas, os temas a serem priorizados. Considerando a alteração deste
projeto (Representatividade Econômica e Social) e os relatórios dos participantes advindos da visita das
cooperativas agropecuárias paulistas às cooperativas paranaenses, estes apresentaram demandas de
realização de novos projetos; assim, identificamos a necessidade da mudança de rumo das nossas
pretensões iniciais. Então, no segundo semestre de 2015 nós realizamos 3 encontros técnicos, com a
finalidade de discutirmos as normas dos bombeiros em silos de grãos e a certificação de armazéns
agropecuários e, por último, realizamos um Fórum Financeiro, onde abordamos as perspectivas de crédito
e financiamento para as cooperativas em 2016. Enfim, consideramos que entregamos um produto de
qualidade às cooperativas agropecuárias.
Projeto/Atividade Programa de Acompanhamento Econômico-Financeiro Das Cooperativas- GDA
Tabela 30 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade Programa De Acompanhamento
Econômico-Financeiro Das Cooperativas- GDA
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 58.649,00 57.090,65 97,34%
Física
Número de
cooperativas 48 17 35,42%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Em 2013, foi elaborado, em conjunto com as cooperativas de São Paulo, o planejamento
estratégico do Sistema Ocesp (2014/2017) e, dentre as demandas apontadas identificou-se a necessidade
de investimentos na gestão das cooperativas: 55% das propostas diziam respeito a inovações na forma de
gestão, negócios e organização das cooperativas, como modelos de gestão por resultados, o
estabelecimento de parcerias em negócios com outras cooperativas e entidades, a qualificação profissional
de gestores, com foco na sucessão. Quanto às principais ameaças, 63% das cooperativas sinalizaram para
aspectos de gestão, como exemplo alto custo administrativo, a baixa fidelização do cooperado, a falta de
preparo de novos dirigentes (sucessão), a falta de ferramenta de gestão de cooperativas, dentre outros.
Diante destas informações, o SESCOOP/SP realizou, entre outras ações, o Intercâmbio SP/PR,
com a participação de 31 dirigentes e gestores de 17 cooperativas do Ramo Agropecuário. O objetivo
principal do intercâmbio foi preparar as cooperativas para atuarem em conjunto no mercado, sem perder a
individualidade e, principalmente, a competitividade entre elas, fortalecendo a integração em rede,
desenvolvendo a capacidade gerencial e de gestão, bem como compartilhando conhecimentos e
tecnologias. A metodologia utilizada foi capacitar as cooperativas para a formação de alianças
estratégicas.
Além da OCEPAR, foram realizadas visitas nas Cooperativas Castrolanda, Batavo, LAR, CVale e
Copagril, com o objetivo de conhecer as práticas de gestão dessas cooperativas, em diversos aspectos.
43
Projeto/Atividade Manutenção - Regional Leste
Tabela 31 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade Manutenção - Regional Leste
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 573.344,00 570.322,86 99,47%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla as despesas de folha de pagamento,
encargos e benefícios dos colaboradores da Regional Leste, além de despesas com a infraestrutura da
unidade regional.
Projeto/Atividade - Manutenção Mercado
Tabela 32 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Manutenção Mercado
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 601.794,00 555.400,05 92,29%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla as despesas de folha de pagamento,
encargos e benefícios dos colaboradores da área de Mercados, além de despesas com a infraestrutura da
área no período que esteve em atividade. Em meados de 2015 a gerência de Mercados encerrou suas
atividades, alguns colaboradores e projetos foram remanejados para área de Monitoramento.
Projeto/Atividade - Manutenção Monitoramento
Tabela 33 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Manutenção Monitoramento
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 7.241.104,00 2.948.375,74 40,72%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9
Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla as despesas de folha de pagamento,
encargos e benefícios dos colaboradores da área de Monitoramento, além de despesas com a
infraestrutura da área. Em 2015 a variação entre previsto e realizado se deu pelo fato da previsão
orçamentária para reforma do edifício estar rateada entre as áreas e não haver realização, sendo
reprogramada para 2016.
44
Programa 5300- Qualidade de Vida
Objetivo do Programa: intensificar a segurança no trabalho e a adoção de responsabilidade
socioambiental pelas cooperativas e promover estilo de vida saudável entre os cooperados, empregados e
familiares
Ação 5301: Incentivar as cooperativas na promoção da segurança no trabalho
Projeto/Atividade - Promoção à saúde, bem estar e qualidade
Tabela 34 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade Promoção à saúde, bem estar e
qualidade
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 709.318,00 488.394,07 68,85%
Física
Número de
pessoas
18.920
19.463
102,87%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Em 2015 foi previsto o atendimento a 18.920 pessoas e atendemos 19.463 pessoas, não houve
grande distorção, a previsão ficou muito próxima da execução.
Prevemos o atendimento a 88 cooperativas e atendemos 91 cooperativas, mas este número refere-
se as cooperativas atendidas mês a mês, como as cooperativas solicitam mais de uma ação elas se repetem
no decorrer dos meses, sem repetição atendemos a 52 cooperativas.
Em relação ao orçamento previsto e realizado foi previsto o gasto de R$ 709.318,00 e gasto R$
488.394,07, pois recuamos no projeto FIC que estava previsto para acontecer em 2015 e não atendemos a
caminhada de cerca de 11 Unimeds que estavam previstas no segundo semestre.
Os documentos devolutivos exigidos neste programa são: declaração de recebimento de serviços,
fotos, declaração ou lista de presença, avaliação da cooperativa, dos participantes e do instrutor.
Em 2015 orientamos algumas cooperativas a realizarem programas de promoção à saúde e
mudança de hábitos o que gerou um case para o projeto “Medida Certa” que será implantado em 2016.
Projeto/Atividade - Cooperatividade
Tabela 35 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Cooperatividade
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 484.082,00 230.707,27 47,66%
Física
Número de
pessoas
68.732
57.671
83,91%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Tivemos uma manutenção no número de atendimentos. Começamos como um piloto e
solidificamos o Núcleo de Esportes com o projeto COOPERATIVIDADE.
COOPERATIVIDADE (Ações Centralizadas)
O PROGRAMA COOPERATIVIDADE.
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O programa COOPERATIVIDADE foi criado em 2013, com o intuito de melhorar a qualidade de
vida dos cooperados, colaboradores e comunidade, através do esporte.
O Programa consiste em Prova de Rua, Torneio Esportivo, Palestra sobre a Importância da
Atividade Física e Oficinas de esporte (Monitoria Esportiva, Recreação, Alongamento, Arbitragem,
Pilates, Yoga, Capoeira, Circo e Dança de Salão).
Em 2013, atendemos 32.267 pessoas.
Em 2014, atendemos 59.321 pessoas.
Em 2015, atendemos 57.671 pessoas.
PROVA DE RUA.
5 caminhadas do Programa COOPERATIVIDADE foram realizadas em 2015, mostrando que o
programa está solidificado.
Das 5 cidades que realizaram, Cândido Mota, Registro, Itapetininga, Santo Antônio de Posse e
São José do Rio Pardo, três fizeram a 2ª edição, e todas querem realizar novamente no ano de 2016.
As cidades que já haviam realizado em 2014, aumentaram o número de participantes em 2015.
Outro fator que mostra a consolidação do programa é que, em 2015, participamos de 19 provas de
rua diretamente (realizador ou apoiador).
- Números de 2015:
Cidades: 31
Cooperativas atendidas: 35
Participantes: 57.671
Tivemos excelentes relatos das cooperativas sobre nossas ações. Ganhamos credibilidade e
visibilidade perante as cooperativas e as comunidades envolvidas.
Projeto/Atividade - Programa Saúde e Segurança de trabalho
Tabela 36 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Programa Saúde e Segurança de
trabalho
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 407.982.00 352.579,02 86,42%
Física
Número de
pessoas
3.850
10.023
260,34%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
Em 2015 foi previsto o atendimento a 3.850 pessoas, no entanto atendemos 10.023 pessoas, a
distorção se da ao fato de termos desenvolvidos ações de SIPAT que não são executadas de maneira
centralizada, ou seja, a ação vai até os colaboradores, tornando mais fácil e efetiva a participação de
todos. Não pudemos prever que teríamos tamanha adesão das cooperativas solicitando ações neste
formato. Foi uma inovação que gerou um bom resultado.
A previsão de atendimento a 178 cooperativas é decorrente de previsão mensal não considerando
que algumas cooperativas solicitam ações em mais de um mês, no entanto ao findar as ações anuais
podemos ter real noção da quantidade de ações realizadas para a mesma cooperativa, e em 2015
atendemos a 34 cooperativas no projeto SIPAT.
O número de ações previstos em 2015 foi de 123 ações e realizamos 107 ações, algumas
cooperativas não realizaram ações solicitadas como a Unimed Paulista a qual havíamos programado a
SIPAT que não foi realizada por motivo da reformulação da cooperativa, esta também é a razão apontada
para a previsão orçamentária de R$ 407.982,00 e a realização de R$ 352.579,02.
Os documentos devolutivos exigidos neste programa são: declaração de recebimento de serviços,
fotos, declaração ou lista de presença, avaliação da cooperativa, dos participantes e do instrutor.
46
As cooperativas já contam com ações do SESCOOP/SP para agregarem a programação das
SIPAT’s. Com inovações em relação à apresentação realizada nos setores e desenvolvimento de ações
mais lúdicas, tivemos uma boa avaliação das cooperativas.
Ação 5302: Promover um estilo de vida saudável entre cooperados, empregados e familiares
Projeto/Atividade - Cooperativa Inclusiva
Tabela 37 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Cooperativa Inclusiva
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 471.125,00 359.453,63 76,30%
Física
Número de
pessoas 3.255 12.073 370,91%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O número de atendimentos a pessoas superou a previsão realizada, ocorrendo com a participação
na Virada da Saúde em Abril, em que foram impactadas com as ações 4.200 pessoas. Este foi um desses
diferenciais no resultado. Além disso, foram realizadas 9 turmas do Curso de Libras, sendo 10 módulos
em cada turma. É percebido que a cada ano aumenta o interesse das cooperativas em relação as ações
visando promover a inclusão de pessoas com deficiência.
Entretanto, em relação ao orçamento, era previsto a participação do Programa durante a Festa do
Peão em Barretos em parceria com Cooperativas da Região com a Oficina de Massoterapia Inclusiva
durante uma semana, mas foi cancelado devido questões logísticas do próprio evento. Outra demanda
cancelada, foi o interesse da Unimed do Brasil em relação ao Curso de Libras de expandir para toda sua
rede, entretanto, a cooperativa precisou postergar essa demanda por questões internas.
O Programa Cooperativa Inclusiva em 2015 avançou em efetividade nas ações realizadas nas
cooperativas. Um dos fatores principais foi a realização do Curso de Libras, por ser uma capacitação
continuada, atuando com diferentes públicos e proporcionando aos participantes o aprendizado de uma
nova língua. Todas as turmas já demonstraram interesse em dar continuidade para o nível intermediário e
avançado.
Também é importante enfatizar o 3º Workshop de Inclusão Social que mostrou a necessidade de
avançar cada vez mais no tema, mantendo o foco de disseminar a Cultura da Inclusão, envolvendo todos
os públicos e pensando cada vez mais de forma universal. As demais ações nas cooperativas visando
atendê-las em suas especificidades foram diversas, como palestras aos gestores, serviço de acessibilidade
durante eventos e cursos, oficinas, dentre outras.
Elas mostraram o quanto a inclusão de pessoas com deficiência é importante e ainda um grande
desafio para a maioria das cooperativas, que possuem realidades muito distintas. Por isso, a importância
do SESCOOP/SP continuar investindo num Programa que é um diferencial na gestão das cooperativas,
sendo apoio no cumprimento da lei, no seu posicionamento em relação à comunidade e no seu potencial
competitivo no mercado.
Projeto/Atividade - Dia de cooperar
Tabela 38 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Dia de cooperar
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 532.667,00 323.938,53 60,81%
Física
Número de
pessoas 12.565 15.365 122,28%
47
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
O DIA C – Dia de Cooperar, acontece concomitantemente em todas as capitais brasileiras, sempre
no 1o. sábado do mês de Julho, quando se comemora o Dia Internacional do Cooperativismo. É um
projeto do SESCOOP NACIONAL, desenvolvido por dezenas de cooperativas dos diversos ramos. Em
04/julho/15, atingiu um total nacional de 2,4 milhões de pessoas com ações diversas: doação de
alimentos, orientação profissional, emissão de documentos, exames médicos, cuidados estéticos,
atividades educativas, recreativas, inclusivas, com várias apresentações artísticas e espetáculos de
entretenimento, abrangendo todos os aspectos do exercício de cidadania.
Em São Paulo, se espalhou em 30 cidades, que dedicaram seu tempo para a cooperação e
aproveitaram a oportunidade para mostrar a população um pouco da força do cooperativismo. O evento
de celebração aconteceu na cidade de Cândido Mota, no interior de SP, com ações de saúde, esporte, meio
ambiente e cultura. A garotada teve muitas opções de diversão durante o evento; pintura de rosto, pinturas
educativas em livrinhos, estande de orientação no cuidado com as plantas fez com que o meio ambiente
estivesse presente. Intervenções artísticas agitaram a celebração e a criançada assistiu ao espetáculo
teatral “Bichos do Brasil” da famosa Cia. Pia Fraus. O encerramento se deu com show da dupla sertaneja
Caio César e Diego que animou toda a população, com os cantores apresentando musicas de seu
repertório de sucessos e canções consagradas pelo público.
Visando a ampliação do DIA C, em 2016 a equipe do Núcleo de Projetos Culturais está
incentivando as cooperativas a terem ações continuas e de Responsabilidade Social e projetos voluntários,
como foi demonstrado no evento realizado em Itirapina, em maio/15 sob a temática da Responsabilidade
Social e Voluntariado, para os representantes das cooperativas. Para o ano que vem, o tema será
“Inovação Social” para que todos possam ampliar seus projetos e ações.
As distorções orçamentárias do DIA C se deram devido ao mau tempo chuvoso em algumas
cidades do estado que levou muitas delas a cancelarem as ações.
Projeto/Atividade - Programa de Meio Ambiente e Sustentabilidade
Tabela 39 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Programa de Meio Ambiente e
Sustentabilidade
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 415.700,00 340.123,21 81,82%
Física
Número de
pessoas
3.625
26.447
729,57%
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim9/Controle Geral
As distorções das Metas Físicas devem-se principalmente ao potencial de captação de público das
ações abertas realizadas pelas cooperativas, o que torna a previsão de público participante imprecisa.
As distorções das Metas Orçamentárias devem-se principalmente à manifestação de interesse em
ações por parte das cooperativas nos períodos de Planejamento e Replanejamento, consequente
disponibilização de verba pelo SESCOOP, seguida da não execução da mesma pela cooperativa, por
motivos diversos.
Dando sequência às inovações implementadas em 2014, estrategicamente optou-se por intensificar
a energia aplicada nas ações de atendimentos diretos em detrimento às ações de atendimentos indiretos,
uma vez que estas primeiras representam resultados mais efetivos e com potencial transformador
ampliado.
Pelo entendimento de que a Sustentabilidade não está contida no saber ambiental e sim na
harmônica inter-relação entre os fatores sociais, econômicos e ambientais, 2015 representou aumento da
exploração da sinergia existente entre os Programas da Promoção Social obtendo resultados mais
48
consistentes e inspiradores: deu-se continuidade à interface com as ações de Programa de Inclusão de
Pessoas com Deficiência e somou-se a efetivação de ações construídas conjuntamente com o Programa de
Educação Cooperativa, através das escolas participantes do Cooperjovem e seus PECs.
As cooperativas deram claros sinais do amadurecimento na utilização das ações do Programa para
atingir objetivos mais efetivos e duradouros, promovendo transformações em maior escala e reafirmando
o cooperativismo como modelo sustentável.
Programa 0106- Gestão da Política de Trabalho e Emprego
Objetivo do Programa: coordenar o planejamento e a formulação de políticas setoriais
Ação 8938: Gestão do Processo de Planejamento Institucional
Projeto/Atividade - Conselho Deliberativo
Tabela 40 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Conselho Deliberativo
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 43.218,00 39.593,27 91,61%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Este centro contempla as despesas referentes a diárias e deslocamento do Conselho
Administrativo SESCOOP/SP em suas reuniões.
Ação 8911: Gestão Administrativa
Projeto/Atividade - Presidência/Superintendência
Tabela 41 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Presidência/Superintendência
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 3.679.764,00 3.644.787,74 99,05%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Nestes centros de custos são lançados valores de folha de pagamento dos superintendentes, dos
colaboradores da presidência. Além das despesas de manutenção dos dois departamentos.
Programa 5400 - Administração e Apoio
Objetivo do Programa: Desenvolver e garantir competências, integrar e alinhar o Sistema SESCOOP
Ação 5401: Intensificar o desenvolvimento de competências alinhado à estratégia do SESCOOP
Projeto/Atividade – Planejamento Estratégico
Tabela 42 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Planejamento Estratégico
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
49
Financeira R$ 1,00 205.900,00 0,00 0%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Devido a dificuldade de agenda com eventos que concorriam diretamente com este projeto e que
resultava em concorrência de mesmo público, decidiu-se adiar o projeto de Planejamento Estratégico para
2016, sem prejuízos ao SESCOOP/SP e seus envolvidos.
Ação 5402: Desenvolver e implementar a gestão do conhecimento no SESCOOP
Projeto/Atividade – Projetos RH
Tabela 43- Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Projetos RH
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 595.100,00 394.182,90 66,24%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Neste centro de custo contempla-se quatro projetos : Ações de Integração, Qualidade de Vida,
T&D Treinamento e Desenvolvimento, e Saúde, Segurança e Meio Ambiente.
Ações de Integração:
Este projeto tem a finalidade de promover a integração entre os colaboradores, proporcionando
uma melhoria no clima organizacional, na relação entre os departamentos, trabalhando a comunicação e
fortalecimento dos grupos.
O objetivo foi atingido ao longo do projeto nas ações propostas em todas as datas comemorativas.
Qualidade de vida:
Através das ações realizadas contribuímos para uma melhoria da qualidade de vida do
colaborador conscientizando-o sobre hábitos mais saudáveis, controle do estresse, prática de atividades
físicas, cuidados com a saúde, etc. Além de disseminar ações de responsabilidade social, reforçando o
papel de todos, contribuindo assim para o bem estar da sociedade.
Saúde, Segurança e Meio Ambiente:
As ações propostas neste projeto, além de cumprimento das exigências legais, proporcionaram
maior conscientização dos colaboradores sobre questões relacionadas à saúde, meio ambiente e
principalmente segurança, através de palestras, informativos e outros meios.
Tornou o ambiente mais seguro e mais saudável para os colaboradores, trabalhando inclusive
temas relacionados a Consumo Consciente, com foco na figura do consumidor, tendo reflexo tanto na
organização como na sociedade de uma forma geral.
Treinamento e Desenvolvimento
O Projeto Treinamento e Desenvolvimento promoveu a capacitação contínua dos colaboradores
do SESCOOP/SP reduzindo os gaps de competências apresentadas na Avaliação de Desempenho.
Desta forma podemos trabalhar, por exemplo, na atualização de legislação trabalhista, tributária,
previdenciária, disseminação do cooperativismo, capacitação em Pacote Office, treinamento de Brigada
de Incêndio em atendimento a legislação vigente, Direção Defensiva, dentre outros.
50
Sendo assim, atuou em treinamentos técnicos e comportamentais realizados in company e também
em cursos livres externos e internos realizados através do Departamento de Formação Profissional.
Neste ano também proporcionou o ingresso de parte dos colaboradores elencados na lista de
elegíveis (Avaliação de Desempenho) em cursos de pós graduação contribuindo assim para uma
capacitação de longa duração.
Ação 5403: Gerar sinergias e integração do Sistema SESCOOP
Projeto/Atividade - Plano Diretor de Tecnologia da Informação
Tabela 44 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Plano Diretor de Tecnologia da
Informação
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 3.330.198,00 591.833,11 17,77%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Os Valores gastos foram executados devido a necessidade da contratação de uma ferramenta de
Gestão Eletrônica de documentos visando agilizar a consulta de informações, pois hoje não é mais
necessário a solicitação dos documentos por parte da empresa responsável pela guarda física.
Também foi feita a aquisição de novos equipamentos desktop para os profissionais do
SESCOOP/SP, pois os equipamentos utilizados já estavam sem garantia e desatualizados.
Os valores não executados ocorreram devido a necessidade de aprovação por parte do conselho do
Sescoop/SP que por decisão estratégica solicitou a contratação de uma consultoria cujo foi contratada
para nos auxiliar na definição da ferramenta que seria melhor utilizada no Sescoop/SP criando assim mais
uma etapa no projeto e como causa migrando a contratação da ferramenta para o próximo ano.
Dos itens realizados podemos declarar uma melhoria do atendimento por parte dos colaboradores
do SESCOOP/SP, pois com uma tecnologia mais moderna trouxe celeridade no atendimento das
cooperativas, com o GED, hoje temos documentos das cooperativas conforme a necessidade, sem que
seja preciso ficar deslocando caixas de documentos da guarda física até o SESCOOP/SP, inclusive
evitando rasuras, perda de documentos.
Ação 5404: Assegurar a adequada utilização da tecnologia de informação e comunicação
Projeto/Atividade – Projeto Divulgação
Tabela 45- Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Projeto Divulgação
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 0 0 0%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Esse projeto obtinha recurso orçamentário para o ano de 2015. No replanejamento seu orçamento
foi deslocado, uma vez que o projeto foi descontinuado por decisões estratégicas da instituição.
51
Projeto/Atividade – Projeto Identidade
Tabela 46 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Projeto Identidade
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 211.765,00 85.126,68 40,20%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Dos 54 eventos inicialmente previstos para o ano de 2015, 16 foram cancelados. Portanto, a
quantidade de materiais em estoque mais a impressão parcial de alguns materiais foram suficientes para
atender os eventos realizados, bem como a demanda das áreas com suas ações como visitas, reuniões de
trabalho, etc., o que explica realização parcial do orçamento deste projeto.
Quanto ao outro objetivo deste projeto, que é a criação de 4 vídeos, ele foi adiado para o ano de
2016 devido a mudança no escopo. Ele será produzido com duas versões institucionais. Uma focada no
público geral, como autoridades, dirigentes de outras instituições, jornalistas e formadores opinião, bem
como para a sociedade em geral que não possui conhecimento sobre o cooperativismo. Já, para a outra
versão, será produzida com foco no público interno, ou seja, dirigentes de cooperativas, cooperados e
funcionários.
Projeto/Atividade – Relacionamento com as cooperativas
Tabela 47 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Relacionamento com as
cooperativas
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 125.691,00 25.687,50 20,44%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
O projeto de Relacionamento com as Cooperativas foi executado com sucesso ao longo do ano de
2015. A principal ação realizada foi o Encontro de Comunicadores do Cooperativismo Paulista, que
despertou grande interesse das cooperativas paulistas. É importante ressaltar que o evento contou com
expressiva participação de profissionais de cooperativas do Estado de São Paulo, superando as metas
estabelecidas. A taxa de aprovação do conteúdo do evento foi de 97% (61% dos participantes avaliaram
como ótimo e 36% como bom).
Interessante destacar também que esse relacionamento com as cooperativas ocorreu por diversos
contatos por meios de comunicação eletrônicos e virtuais. Os comunicadores das cooperativas ampliaram
a participação no Banco de Pautas do Cooperativismo, abastecendo com sugestões de conteúdo os
veículos de comunicação do SESCOOP/SP, como o site, o boletim eletrônico SP Cooperativo e os perfis
da instituição nas redes sociais. Todo esse relacionamento refletiu no grande número de notícias
publicadas ao longo do ano. Foram 48 edições do boletim, no qual foram publicadas mais de 400 notícias
durante o ano.
A única meta não alcançada em sua plenitude foi a publicação da revista. No entanto, ao longo do
ano a licitação foi concluída, o fornecedor foi contratado e os trabalhos tiveram início. De acordo com o
52
cronograma de trabalho estabelecido, a primeira edição da revista seria publicada no primeiro trimestre de
2016.
Projeto/Atividade – Manutenção da comunicação
Tabela 48 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Manutenção da comunicação
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 6.286.149,00 2.143.892,30 34,11%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla as despesas de folha de pagamento,
encargos e benefícios dos colaboradores da área de comunicação, além de despesas com a infraestrutura
da área. Em 2015 a variação entre previsto e realizado se deu pelo fato da previsão orçamentária para
reforma do edifício estar rateada entre as áreas e não haver realização, sendo reprogramada para 2016.
Programa 0750 - Apoio Administrativo
Objetivo do Programa: prover os órgãos do SESCOOP dos meios administrativos para implementação
da gestão de seus programas finalísticos
Ação 8901: Manutenção de Serviços Administrativos
Projeto/Atividade – Administrativo/Financeiro
Tabela 49 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – Administrativo/Financeiro
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 10.343.311,00 6.397.546,37 61,85%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Esta atividade refere-se ao centro de custos onde contempla as despesas de folha de pagamento,
encargos e benefícios dos colaboradores da área Administrativo-Financeiro, além de despesas com a
infraestrutura da área. Em 2015 a variação entre previsto e realizado se deu pelo fato da previsão
orçamentária para reforma do edifício estar rateada entre as áreas e não haver realização, sendo
reprogramada para 2016.
Ação 8910: Ações de Informática
Projeto/Atividade -Tecnologia da Informação
Tabela 50 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade -Tecnologia da Informação
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 1.057.472,00 862.700,34 81,58%
Física - - - -
53
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Aqui estão todas as despesas ligadas a área de Tecnologia da Informação, tais como:
equipamentos e programas utilizados pela área, além das despesas com folha de pagamento, encargos e
benefícios da equipe.
Ação 8914: Serviços de Administração e Controle Financeiro
Projeto/Atividade
Tabela 51 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade- Serviços de Administração e
Controle Financeiro
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 24.634,00 21.355,02 86,69%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Este centro contempla as despesas referentes a diárias e deslocamentos dos conselheiros fiscais do
SESCOOP/SP em suas reuniões.
Ação 8951: Serviços de Auditoria
Projeto/Atividade
Tabela 52 - Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - Serviços de Auditoria
Valor/Quant. Unidade de
Medida
Previsto Realizado % de realização
Financeira R$ 1,00 575.708,00 494.628,11 85,92%
Física - - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 9/Controle Geral
Esta atividade concentra despesas com a equipe de auditoria interna como folha de pagamento,
encargos sociais e benefícios, além de manutenção do departamento.
54
2.3.2. Fatores Intervenientes do Desempenho Orçamentário
Em 2015, o país passou por momentos de dificuldade política e econômica que atingiram quase
todas as empresas de vários segmentos, assim como atingiu a população.
Desta forma, as cooperativas no Estado de São Paulo também sofreram com este cenário que se
apresentou, com isso houveram demissões de funcionários, fechamentos de unidades de cooperativas,
órgãos de governo criaram resistência á entrada de cooperativas em serviços administrado por estes
órgãos, etc.
Em meio a esta conjuntura negativa era de se esperar que o SESCOOP/SP sofresse retração em
suas atividades pelo reflexo financeiro com redução de suas receitas e pela diminuição na execução de
seus projetos, mas o que ocorreu de fato foi muito positivo, as receitas subiram, as despesas foram melhor
concentradas nas ações finalísticas e os quadros de funcionários internos foram mantidos.
Com isso, entendemos que o ponto forte do SESCOOP/SP tem sido a gestão, que com empenho
de todos os colaboradores tem enfrentado este difícil momento brasileiro sem grandes impactos em sua
atuação.
2.3.3. Execução Descentralizada com Transferência de Recursos
Nesta seção, apresentamos os quadros sobre os instrumentos celebrados pelo SESCOOP/SP como
concedente de recursos por meio de Convênios e Contatos de Repasse ou como Contratante, quando
recebe recursos para suas atividades.
Quadro 04 – Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três
exercícios
Unidade concedente
Nome: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo
UG/GESTÃO: SESCOOP/SP
Modalidade Quantidade de instrumentos celebrados Montantes repassados no exercício (em R$ 1,00)
2015 2014 2013 2015 2014 2013
Convênio 03 03 04 R$ 1.195.352,00 R$ 1.379.261,00 R$ 1.553.326,37
Contrato de repasse 02 - - R$ 33.380,42 - -
...
Totais 05 03 04 R$ 1.228.732,42 R$ 1.379.261,00 R$ 1.553.326,37
Fonte: Departamento Auditoria Interna
Quadro 05 – Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos
três exercícios
Unidade contratante
Nome: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo
UG/GESTÃO: SESCOOP/SP
Modalidade Quantidade de instrumentos celebrados Montantes repassados no exercício (em R$ 1,00)
2015 2014 2013 2015 2014 2013
Convênio
55
Contrato de repasse
Fundecoop 01 00 02 133.000,00 104.065,87 510.910,73
Totais 01 00 02 133.000,00 104.065,87 510.910,73
Fonte: Planejamento e Orçamento
Quadro 06– Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UPC na
modalidade de convênio, termo de cooperação e de contratos de repasse
Valores em R$ 1,00
Unidade Concedente
Nome: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo
UG/GESTÃO: SESCOOP/SP
Exercício
da
Prestação
das Contas
Quantitativos e montante repassados
Instrumentos
(Quantidade e Montante Repassado)
Convênios Contratos de
repasse ...
Exercício
do relatório
de gestão
Contas Prestadas Quantidade 03 01
Montante Repassado R$ 1.195.352,00 R$ 33.380,42
Contas NÃO
Prestadas
Quantidade - 01
Montante Repassado - -
Exercícios
anteriores
Contas NÃO
Prestadas
Quantidade - -
Montante Repassado - -
Fonte: Departamento Auditoria Interna
Quadro 07– Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UPC na
modalidade de convênio, termo de cooperação e de contratos de repasse
Unidade Contratante
Nome: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo
UG/GESTÃO: SESCOOP/SP
Exercício
da
Prestação
das Contas
Quantitativos e montante repassados
Instrumentos
(Quantidade e Montante Repassado)
Convênios Contratos de
repasse Fundecoop
Exercício
do relatório
de gestão
Contas Prestadas Quantidade
-
Montante Repassado
-
Contas NÃO
Prestadas
Quantidade
01
Montante Repassado
133.000,00
Exercícios
anteriores
Contas NÃO
Prestadas
Quantidade
Montante Repassado
Fonte: Planejamento e orçamento
Quadro 08– Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de
gestão
Valores em R$ 1,00 Unidade Concedente
Nome: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo
UG/GESTÃO: SESCOOP/SP
56
Contas apresentadas ao repassador no exercício de
referência do relatório de gestão
Contas apresentadas ao repassador no exercício de referência do
relatório de gestão
Convênios Contratos de
repasse
Contas analisadas
Quantidade aprovada 02 01
Quantidade reprovada - -
Quantidade de TCE instauradas - -
Montante repassado (R$) R$ 1.195.352,00 R$ 33.380,42
Contas NÃO
analisadas
Quantidade 01 01
Montante repassado (R$)
Fonte: Departamento Auditoria Interna
Quadro 09– Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de
gestão.
Valores em R$ 1,00 Unidade Contratante
Nome: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo
UG/GESTÃO: SESCOOP/SP
Contas apresentadas ao repassador no exercício de
referência do relatório de gestão
Contas apresentadas ao repassador no exercício de referência do
relatório de gestão
Convênios Contratos de
repasse Fundecoop
Contas analisadas
Quantidade aprovada
-
Quantidade reprovada
-
Quantidade de TCE instauradas
-
Montante repassado (R$)
-
Contas NÃO
analisadas
Quantidade
01
Montante repassado (R$)
133.000,00
Fonte: Planejamento e Orçamento
Quadro 10 – Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de recursos
Unidade Concedente ou Contratante
Nome: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de São Paulo
UG/GESTÃO: SESCOOP/SP
Instrumentos da transferência Quantidade de dias de atraso na análise das contas
Até 30 dias De 31 a 60 dias De 61 a 90 dias De 91 a 120 dias Mais de 120 dias
Convênios - - - 01 -
Contratos de repasse - - - - -
...
...
Dos convênios pactuados, cujos repasses e prestação de contas ocorreram no exercício de 2015,
apenas um deles descumpriu o prazo para apresentação dos documentos de prestação de contas, e neste
57
caso, o de menor valor, na modalidade reembolso. Há um convênio, que fora realizado termo aditivo de
prazo em dezembro, postergando sua vigência para mais quatro meses, portanto, não ocorreu a prestação
de contas inicialmente prevista. Os demais instrumentos ocorreram dentro do prazo estipulado no
instrumento jurídico, considerando que para a liberação de um próximo repasse no mesmo convênio, ou
mesmo a formalização de um novo instrumento jurídico, não pode apresentar pendências em processo
anterior. O SESCOOP/SP vem ao longo dos anos aprimorando a sua metodologia para acompanhamento
e fiscalização destes instrumentos de convênios, desenvolvendo medidas de controle interno, como
revisão de seus procedimentos, treinamento aos colaboradores envolvidos no processo e melhorando a
comunicação/orientação de nossos normativos e procedimentos com as entidades convenentes, para que
elas tenham acesso às informações e prestem contas no prazo estipulado, tendo em vista, que nossas
contas são auditadas pelos órgãos de controle.
2.3.4. Informações sobre Realização das Receitas
A principal fonte de recursos do SESCOOP é a contribuição social, no montante de 2,5%,
incidente sobre as folhas de pagamento das cooperativas. A tabela abaixo apresenta a evolução das
Receitas do SESCOOP/SP nos três últimos exercícios.
Tabela 53 – Evolução das Receitas do SESCOOP/SP
Receita 2013 2014 Variação %
2014/2013 2015
Variação%
2015/2014
Contribuições 33.655.754,10 36.590.685,34 8,72 39.928.197,30 9,12
Financeiras 1.455.107,43 2.554.982,62 75,59 4.049.579,58 58,50
Serviços 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Outras Receitas
Correntes
336.481,50 236.965,43 (29,56) 192.459,96 (18,78)
Receitas de Capital
Receitas de
Transferências
510.910,73 169.065,87 (66,91) 198.000,00 17,11%
TOTAL 35.958.253,76 39.551.699,26 9,99 44.368.236,84 12,18
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 4 Receitas
O programa de trabalho/orçamento do SESCOOP/SP do exercício de 2015, na forma da
reprogramação aprovada pelo Conselho Nacional, envolveu recursos no total de R$ 67.336.157,00. As
receitas atingiram o valor de R$ 44.368.236,84 o que representou variação percentual de 12,18% em
relação ao ano de 2014 e de 65,89 % de execução da previsão orçamentária. A execução da receita de
2015 está detalhada a seguir.
Como podemos observar a maior variação entre 2014 e 2015na composição de receitas ocorreu na
linha financeira que trata das receitas de aplicações financeiras. Isto ocorreu pois havia uma previsão de
gastos com a reforma do edifício que diminuiria os saldos em aplicações, entretanto a reforma foi
reprogramada para 2016.
58
Tabela 54 – Execução das Receitas do SESCOOP/SP – 2015
ORIGENS Prevista Realizada Execução
% R$ % R$ %
Receitas de Contribuições 39.813.600,00 59,13 39.928.197,30 89,99 100,29
Receitas Patrimoniais 3.697.266,00 5,49 4.049.579,58 9,13 109,53
Receitas de Serviços 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Transferências Correntes 198.000,00 0,29 198.000,00 0,45 100,00
Outras Receitas Correntes 23.627.291,00 35,09 192.459,96 0,43 0,81
Alienação de Bens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Transferências de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Outras Receitas de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 67.336.157,00 100% 44.368.236,84 100% 65,89
Fonte: Planejamento e orçamento – Relsim 4 receitas
Assim como a maior variação de receitas ocorreu na linha financeira a maior execução também
aconteceu nesta conta pelos mesmos motivos citados anteriormente.
2.3.5. Informações sobre a Execução das Despesas
Tabela 55 - Execução das Despesas por Modalidade de Licitação, por Natureza e por Elementos de
Despesa do SESCOOP/SP - 2014/2015
Modalidade de Contratação
Despesa Liquidada Despesa paga
2014 2015 2014 2015
1. Modalidade de Licitação (a+b+c+d+e+f+g) 4.789.119,80 7.442.278,68 5.324.829,61 7.358.320,85
a) Convite 293.972,68 436.100,26 253.822,64 476.250,30
b) Tomada de Preços - - - -
c) Concorrência 148.123,53 502.287,86 148.123,53 518.667,86
d) Pregão 4.343.023,59 6.503.890,56 4.922.883,44 6.363.402,69
e) Concurso - -
f) Consulta - -
g) Regime Diferenciado de Contratações Públicas - -
2. Contratações Diretas (h+i) 15.024.454,18 17.519.263,04 14.165.563,97 17.694.531,36
h) Dispensa 13.378.757,51 14.885.162,03 12.555.067,30 15.031.412,99
i) Inexigibilidade 1.645.696,67 2.634.101,01 1.610.496,67 2.663.118,37
3. Regime de Execução Especial 21.901,85 17.995,17 21.901,85 17.995,17
j) Suprimento de Fundos 21.901,85 17.995,17 21.901,85 17.995,17
4. Pagamento de Pessoal (k+l) 17.508.072,88 15.803.907,38 14.799.955,26 15.801.703,01
k) Pagamento em Folha 17.279.564,24 15.641.339,56 14.592.090,69 15.637.179,15
l) Diárias 228.508,64 162.567,82 207.864,57 164.523,86
5. Outros
6. Total (1+2+3+4+5) 37.339.548,71 40.783.444,27 34.312.250,69 40.872.550,39
Fonte: Auditoria Interna
59
Tabela 56 – Evolução das Despesas do SESCOOP/SP
Despesas (R$) 2013 2014 Variação % 2015 Variação %
Correntes 28.283.442,16 33.352.551,79 17,92 39.743.177,14 19,16
Pessoal e Encargos 15.206.703,98 17.279.564,24 13,63 18.946.830,32 9,65
Outras Despesas Correntes 13.076.738,18 16.072.987,55 22,91 20.796.346,82 29,39
Capital 887.994,96 147.691,84 (83,37) 338.594,53 129,26
Investimentos 887.994,96 147.691,84 (83,37) 338.594,53 129,26
Inversões Financeiras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Outras Despesas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 29.171.437,12 33.500.243,63 14,84 40.081.771,67 19,65
Fonte: Planejamento e orçamento – Balanço Orçamentário
No quadro 11, no final deste relatório, apresentamos na íntegra o detalhamento dos elementos de
despesas para cada grupo de despesas para os dois últimos exercícios. Separamos o quadro das despesas
correntes das despesas de capital.
2.4. Desempenho Operacional
Em 2015, o foco dos trabalhos realizados estava voltado para a disseminação das ações finalísticas,
integrando as cooperativas, formando Agentes de Desenvolvimento Humano – ADH, que são
colaboradores das cooperativas que atuam como elo entre cooperativa e SESCOOP/SP para a obtenção de
treinamentos, capacitações e eventos para sua cooperativa.
Houve em 2015 a implantação do GDH, sistema que registra as demandas do planejamento das
cooperativas, e que substitui o Supravizio, sistema com função parecida.
Os processos licitatórios, que muito influenciam na capacidade de realização das ações projetadas,
ocorreram e assim permitiram a execução dos projetos da casa.
No aspecto financeiro, as receitas continuaram em seu crescimento e as despesas foram
concentradas nas ações finalísticas, enquanto as despesas administrativas e custo de pessoal foram
mantidos dentro dos patamares previstos.
Os projetos continuaram em sua evolução numérica de metas físicas e a satisfação dos
participantes e das cooperativas também cresceu.
Notamos que embora nosso país tenha enfrentado tempos de crise econômica o SESCOOP/SP
manteve-se em crescimento obtendo resultados positivas neste período.
60
2.5. Apresentação e Análise dos Indicadores de Desempenho
Nesta seção, apresentamos os indicadores de desempenho que demonstram o desempenho do
SESCOOP/SP em 2015.
Nome: Crescimento da Receita Realizada
Descritivo: Taxa de crescimento percentual do valor total da receita total realizada no ano corrente em
relação ao ano anterior
Fórmula: ((Valor da receita total realizada no ano/Valor da receita total realizada no ano anterior) -1) X
100
Elemento 2013 2014 2015
Valor Realizado no ano (R$) 35.958.253,76 39.551.699,26 44.368.236,84
Valor Realizado no ano anterior (R$) 30.476.299,09 35.958.253,76 39.551.699,26
Índice de Crescimento da Receita (%) 17,99% 9,99% 12,18%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
Nome: Índice de realização do orçamento
Descritivo: Valor do orçamento realizado, em relação ao valor do orçamento previsto
Fórmula: (Orçamento total realizado/Orçamento total previsto) X 100
Elemento 2013 2014 2015
Total Realizado (R$) 29.171.437,12 33.500.243,63 40.081.771,67
Total Previsto (R$) 42.759.754,00 50.428.698,00 67.336.157,00
Índice de Realização do Orçamento (%) 68,22% 66,43% 59,52%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
Nome: Participação das despesas totais com pessoal no orçamento total realizado
Descritivo: Execução do orçamento destinado ao pagamento de pessoal, em relação ao total do
orçamento realizado
Fórmula: Valor da execução do orçamento destinado ao pagamento de pessoal / Valor do Orçamento
total realizado X 100
Elemento 2013 2014 2015
Total das Despesas com Pessoal (R$) 15.206.703,98 17.279.564,24 18.946.830,32
Orçamento Total Realizado (R$) 29.171.437,12 33.500.243,63 40.081.771,67
Participação da folha de pagamento (%) 52,13% 51,58% 47,27%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
61
Nome: Índice de realização do orçamento da área meio
Descritivo: Refere-se ao valor da execução orçamentária da área meio, exceto pessoal
Fórmula: (Valor do orçamento realizado pela área meio, exceto pessoal / Valor do orçamento previsto da
área meio) x 100
Elemento 2013 2014 2015
Orçamento realizado da área meio (R$) 2.564.861,65 3.268.090,19 3.977.051,02
Orçamento previsto da área meio (R$) 3.124.963,00 3.969.811,00 15.164.604,00
Índice de Execução Orçamentária da Área Meio
(%) 82,08% 82,32% 26,23%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
Nome: Índice de realização do orçamento da área finalística
Descritivo: Refere-se ao valor da execução orçamentária da área finalística, exceto pessoal
Fórmula: (Valor do orçamento realizado pela área finalística, exceto pessoal / Valor do orçamento
previsto da área finalística) x 100
Elemento 2013 2014 2015
Orçamento realizado da área finalística (R$) 10.994.874,31 12.710.768,35 17.157.890,33
Orçamento previsto da área finalística (R$) 21.289.999,00 16.521.161,00 31.944.260,00
Índice de Execução Orçamentária da Área Finalística (%) 51,64% 76,94% 53,71%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
Nome: Participação da área finalística no total do orçamento realizado, exclusive pessoal e encargos
Descritivo: Valor executado pela área finalística, exceto pessoal e encargos, em relação ao valor total do
orçamento realizado
Fórmula: (Total realizado da área finalística, exclusive pessoal / Total do orçamento realizado) x 100
Elemento 2013 2014 2015
Valor total do orçamento realizado da área finalística (R$) 11.399.871,49 12.952.589,20 17.157.890,33
Valor total do orçamento realizado (R$) 29.171.437,12 33.500.243,63 40.081.771,67
Participação da área finalística no orçamento total (%) 39,08% 38,66% 42,81%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
62
Nome: Participação da área finalística no total do orçamento realizado, inclusive pessoal e encargos
Descritivo: Valor executado pela área finalística, inclusive pessoal e encargos, em relação ao valor total
do orçamento realizado
Fórmula: (Total realizado da área finalística, exceto pessoal / Total do orçamento realizado) x 100
Elemento 2013 2014 2015
Valor total do orçamento realizado da área finalística (R$) 18.331.541,62 20.912.030,63 25.380.438,33
Valor total do orçamento realizado (R$) 29.171.437,12 33.500.243,63 40.081.771,67
Participação da área finalística no orçamento total (%) 62,84% 62,42% 63,32%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
Nome: Participação da área meio no total realizado
Descritivo: Valor executado pela área meio, exceto pessoal, em relação ao valor total do orçamento
realizado
Fórmula: (Total realizado da área meio, exceto pessoal /Total do orçamento realizado) x 100
Elemento 2013 2014 2015
Valor total do orçamento da área meio (R$) 2.564.861,65 3.268.090,19 3.977.051,02
Valor total do orçamento realizado (R$) 29.171.437,12 33.500.243,63 40.081.771,67
Participação da área meio no orçamento total (%) 8,79% 9,76% 9,92%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
Nome: Variação do valor do orçamento realizado pela área meio
Descritivo: Valor total do orçamento realizado pela área meio, exceto pessoal, em relação ao ano anterior
Fórmula: ((Valor total do orçamento realizado no ano pela área meio, exceto pessoal / Valor total do
orçamento realizado no ano anterior pela área meio, exceto pessoal) -1) X 100
Elemento 2012/2013 2013/2014 2014/2015
Valor Realizado no ano (R$) 2.564.861,65 3.268.090,19 3.977.051,02
Valor Realizado no ano anterior (R$) 3.066.031,33 2.564.861,65 3.268.090,19
Variação (%) (16,35)% 27,42% 21,69%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
63
Nome: Variação do valor do orçamento realizado pela área finalística
Descritivo: Valor total do orçamento realizado pela área finalística, exceto pessoal, em relação ao ano
anterior
Fórmula: ((Valor total do orçamento realizado no ano pela área finalística, exceto pessoal / Valor total do
orçamento realizado pela área finalística no ano anterior, exceto pessoal) -1) X 100
Elemento 2012/2013 2013/2014 2014/2015
Valor Realizado no ano (R$) 10.994.874,31 12.682.368,35 17.157.890,33
Valor Realizado no ano anterior (R$) 11.015.309,54 10.994.874,31 12.682.368,35
Variação (%) (0,19)% 15,35% 35,29%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
Nome: Participação dos recursos do Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo (Fundecoop)
no Orçamento total da unidade
Descritivo: Participação dos valores do Fundecoop recebidos e executados pela Unidade, em relação ao
orçamento total realizado pela Unidade
Fórmula: (Valores Fundecoop recebidos e executados pela Unidade / Orçamento realizado pela unidade)
X 100
Elemento 2013 2014 2015
Valor Fundecoop recebido e executado pela Unidade (R$) 510.910,73 169.065,87 198.000,00
Valor total do Orçamento Realizado (R$) 29.171.437,12 33.500.243,63 40.081.771,67
Participação dos recursos totais do Fundecoop no
orçamento total da unidade (%) 1,75% 0,50% 0,49%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
Nome: Participação dos recursos aplicados nos projetos especiais, no orçamento total da unidade
Descritivo: Participação dos valores recebidos e executados pela Unidade para a execução de projetos
especiais Fundecoop, em relação ao orçamento total realizado pela unidade
Fórmula: (Valores recebidos e executados pela Unidade para a execução de projetos especiais /
Orçamento realizado pela unidade) X 100
Elemento 2013 2014 2015
Valor recebido e executado pela Unidade para a execução de
projetos especiais (R$) 510.910,73 169.065,87 133.000,000
Valor total do Orçamento Realizado (R$) 29.171.437,12 33.500.243,63 40.081.771,67
Participação dos recursos relativos aos projetos especiais
Fundecoop no orçamento total da unidade (%) 1,75% 0,50% 0,33%
Fonte: Módulo Orçamento Integrado – Relatórios Relsim 01 - Sistema Zeus
64
Nome: Índice de Execução dos Projetos Especiais Fundecoop
Descritivo: Valor total executado nos projetos especiais, em relação ao valor previsto no exercício
Fórmula: Valor total executado nos projetos especiais / valor total previsto para aplicação nos projetos
especiais) X 100
Elemento 2013 2014 2015
Valor total executado de Projetos Especiais vigentes (R$) 510.910,73 169.065,87 133.000,00
Valor total previsto de Projetos Especiais vigentes (R$) 612.016,00 170.495,00 133.000,00
Índice de execução de Projetos especiais vigentes (%) 83,48% 99,16% 100%
Fonte: Módulo Financeiro e Orçamentário – Sistema Zeus
Nome: Participação do Saldo de Exercícios Anteriores no Orçamento
Descritivo: Valor total acumulado de Saldos de Exercícios Anteriores, em relação ao valor do orçamento
realizado no exercício
Fórmula: (Valor do Saldo de Exercícios Anteriores / Valor Total do Orçamento Realizado) X 100
Elemento 2013 2014 2015
Saldo de Exercícios Anteriores (R$) 10.687.656,89 17.662.539,37 23.445.915,00
Valor do Orçamento Realizado (R$) 29.171.437,12 33.500.243,63 40.081.771,67
Participação do Saldo de Exercícios Anteriores no
Orçamento da Unidade (%) 36,64% 52,72% 58,50%
Fonte: Módulo Financeiro e Orçamentário – Sistema Zeus
Podemos observar nos indicadores de desempenho uma evolução na utilização dos recursos
orçamentários, a começar pelo aumento das receitas que vem num crescimento acima de 10% nos
últimos 3 anos. Notamos uma redução em torno de 2% ao ano entre 2013 e 2015. Neste sentido, vemos a
aplicação em atividades finalísticas subirem a 42,81% em 2015, descontados o custo de pessoal.
Dos valores aplicados em ações finalísticas temos em 2015 quase 5 milhões a mais do que foi
aplicado em 2014.
Das reduções e economias realizadas observamos uma menor utilização dos recursos externos
(Fundecoop) em comparação aos anos anteriores e também reduzimos o percentual aplicado na área meio
de 27,42% em 2014 para 21,69% em 2015.
De forma geral, o SESCOOP/SP vem realizando uma ótima gestão, aumentando sua aplicação de
recursos na área finalísticas, diminuindo os custos de pessoal e despesas administrativas. Tem aumentado
suas receitas mesmo num momento de dificuldade econômica nacional e praticamente eliminando a
utilização de recursos externos (Fundecoop).
65
CAPÍTULO 3: GOVERNANÇA
3.1. Descrição das Estruturas de Governança
De acordo com o Regimento Interno são órgãos de deliberação, fiscalização, execução e
administração do SESCOOP/SP:
Conselho Administrativo: órgão máximo no âmbito da Administração Estadual, com mandato
de 04 (quatro) anos coincidentes com o mandato do Conselho Diretor e da Diretoria Executiva
da OCESP, sendo composto por 05 (cinco) membros titulares e seus respectivos suplentes;
Conselho Fiscal: composto por 03 (três) membros titulares e igual número de suplentes,
indicados pela Diretoria da OCESP, para um mandato de 04 (quatro) anos, coincidentes com o
Conselho Administrativo, sendo vedada à recondução para o período imediato;
Diretoria Executiva: órgão gestor e de Administração Estadual do SESCOOP/SP, consoante às
diretrizes estabelecidas pelos Conselhos Nacional e Estadual. Será composta pelo Presidente
do Conselho Administrativo Estadual, como seu Presidente, e pelo(s) Superintendente(s);
Presidência;
Superintendência;
Auditoria Interna: departamento subordinado à Diretoria Executiva do SESCOOP/SP, tendo
por objetivo o fortalecimento da gestão e a racionalização das ações de controle, nos termos do
Decreto n° 3.591/00, de 06/09/2000, e/ou por outro diploma legal que venha a sucedê-lo.
66
3.2. Informações sobre Dirigentes e Colegiados
Quadro 12: Relação dos membros dos dirigentes/membros do Conselho
Nome do dirigente/membro de Conselho
Período de
Gestão Função
Segmento, Órgão ou
entidade que
representa
Edivaldo Del Grande
2015-
indeterminado Presidente
Conselho
Administrativo
Márcio Francisco Blanco do Valle 2014-2018
Conselheiro
Titular
Conselho
Administrativo
Luiz Eduardo de Paiva 2014-2018
Conselheiro
Titular
Conselho
Administrativo
Eudes de Freitas Aquino 2014-2018
Conselheiro
Titular
Conselho
Administrativo
Manoel Carlos de Azevedo Ortolan 2014-2018
Conselheiro
Titular
Conselho
Administrativo
Alberto Roccheti Netto 2014-2018
Conselheiro
Suplente
Conselho
Administrativo
Renato Nobile 2014-2018
Conselheiro
Suplente
Conselho
Administrativo
Sérgio Brito 2014-2018
Conselheiro
Suplente
Conselho
Administrativo
Tais Di Giorno 2014-2018
Conselheiro
Suplente
Conselho
Administrativo
Arnaldo Antonio Bortoletto 2014-2018
Conselheiro
Titular
Conselho
Fiscal
Olavo Morales Garcia 2014-2018
Conselheiro
Titular
Conselho
Fiscal
Elias Antonio Neto 2014-2018
Conselheiro
Titular
Conselho
Fiscal
João Alberto Salvi 2014-2018
Conselheiro
Suplente
Conselho
Fiscal
Raimundo Viana Macedo 2014-2018
Conselheiro
Suplente
Conselho
Fiscal
Sonivaldo Grunzweig Pinto 2014-2018
Conselheiro
Suplente Conselho
Fiscal
Aramis Moutinho Junior
2006-
indeterminado Superintendente
Diretoria
Executiva
José Henrique da Silva Galhardo
2006-
indeterminado Superintendente
Diretoria
Executiva
Nelson Luiz Claro da Silva
2012-
indeterminado Superintendente
Diretoria
Executiva
Fonte: Departamento Administrativo e Financeiro
67
3.3. Atuação da Unidade de Auditoria Interna
A equipe de auditoria interna está alocada abaixo da Presidência, a fim de assegurar a sua
independência e reportar diretamente à Diretoria Executiva os achados de auditoria. Atualmente a equipe
é composta de coordenador e auditores, sendo o coordenador nomeado pela Presidência, como cargo de
confiança, e os auditores contratados através de processo seletivo.
Os trabalhos de auditoria são pautados no Plano Anual, sendo este apresentado e aprovado junto
ao Conselho Administrativo e Fiscal do SESCOOP/SP, e ainda, sendo apresentados periodicamente os
resultados das auditorias realizadas, assim como o relatório anual. Os assuntos abrangidos no Plano são
diversificados, sendo realizadas maiores horas nos assuntos que requerem maior atenção e análise quanto
a controles internos, que são verificados conforme escopo de auditoria, sendo recomendado o
desenvolvimento de plano de ação e/ou revisão de procedimentos e normativos internos, os quais são
revisados pelo Núcleo de Controles Internos, e quando detectada inconsistência relevante o assunto é
tratado diretamente com a Diretoria Executiva e área envolvida, a fim de ajustar o processo de forma mais
eficaz.
Além das auditorias internas, o SESCOOP/SP é auditado pelos órgãos de controle: Controladoria
Geral da União e Tribunal de Contas da União, além da auditoria interna e externa do SESCOOP
NACIONAL, sendo analisadas as recomendações efetuadas quanto aos controles internos, a fim de
cumprir as determinações e aprimorar processos internos.
3.4. Atividades de Correição e Apuração de Ilícitos Administrativos
O Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo não possui estrutura de Sistema de
Correição, no entanto, apura ilícitos administrativos cometidos por colaboradores da entidade, com base
no seu Regimento Interno e Norma de Sindicância da Entidade.
No exercício 2015, no âmbito do SESCOOP/SP, não ocorreram fatos a serem apurados por meio
de sindicância ou outra modalidade de processo administrativo.
68
3.5. Gestão de Riscos e Controles Internos
O SESCOOP/SP não detém matriz de risco, no entanto, acompanha a execução do controle
interno através de seus processos, que estão pautados em diretrizes aprovadas pela Diretoria Executiva e
Conselho Administrativo.
Essas diretrizes são aprovadas e registradas em Resoluções, que geram manuais de procedimentos
internos, sendo revistos periodicamente, conforme a necessidade de revisão dos processos. Esses manuais
estabelecem níveis de alçadas, facilitando a análise e operacionalização dos processos. E em toda
atualização é gerado novos treinamentos, com os usuários envolvidos, a fim de assegurar sua eficiência e
eficácia.
3.6 Política de Remuneração aos Administradores, Membros da Diretoria e de Conselhos
3.6.1. Política de Remuneração dos Membros da Diretoria Estatutária e dos Conselhos de
Administração e Fiscal
Os integrantes dos Conselhos Administrativo, Fiscal e o Presidente do SESCOOP/SP, de acordo
com o Regimento Interno, aprovado pelo Decreto 3.017, de 06.04.1999, não recebem remuneração, mas
cédula de presença e, quando for o caso, ajuda de custo pela sua participação nas reuniões, cujos valores
estão demonstrados no próximo item.
69
3.6.2. Demonstrativo de Remuneração Mensal de Membros do Conselho
Quadro 13 – Remuneração dos Conselhos de Administração e Fiscal
Valores em R$ 1,00
Conselho de Administração
Nome do Conselheiro Período de Exercício Remuneração (R$)
Início Fim Média mensal Total no exercício
Márcio F. Blanco do
Valle (T) - - 554,49 4.990,40
Luiz Eduardo de
Paiva(T) - - 1.157,31 10.415,80
Eudes de Freitas
Aquino(T) - - 911,77 4.558,84
Manoel Carlos
deAzevedo Ortolan (T) - - 976,62 7812,96
Renato Nobile (S) - - 0 0
Sérgio Brito (S) - - 669,31 3.346,55
Alberto Rocheti Netto (S) - - 2.151,76 2.151,76
Taís Di Giorno (S) - - 0 0
Conselho Fiscal
Nome do Conselheiro Período de Exercício Remuneração (R$)
Início Fim Média Mensal Total no exercício
Arnaldo Antonio
Bortoletto (T) - - 755,54 5.288,78
Olavo Morales Garcia
(T) - - 1.279,70 8.957,90
Elias Antonio Neto (T) - - 1.208,32 4.833,28
João Alberto Salvi (S) - - 1.136,36 1.136,36
Sonivaldo Grunzweig
Pinto (S) - - 0
0
Raimundo Viana Macedo
(S) - - 673,94
673,94
Fonte: Departamento Administrativo e Financeiro
70
3.6.3. Demonstrativo Sintético da Remuneração dos Administradores e Membros de Diretoria
Com relação ao Superintendente, o Quadro 14 apresenta os valores totais pagos nos
últimos dois exercícios.
Quadro 14 – Síntese da Remuneração do Superintendente
Valores em R$ 1,00
Identificação do Órgão
Órgão: (Diretoria Estatutária ou Conselho de Administração ou Conselho Fiscal)
Remuneração dos Membros EXERCÍCIO
2015 2014
Número de membros: 3 3
I – Remuneração Fixa (a+b+c+d) 1.373.231,32 1.236.970,79
a) salário ou pró-labore 1.291.241,30 1.161.610,85
b) benefícios diretos e indiretos 81.990,02 75.359,94
c) remuneração por participação em comitês
d) outros
II – Remuneração variável (e+f+g+h+i)) 9.800,00
e) bônus
f) participação nos resultados
g) remuneração por participação em reuniões
h) comissões
i) outros 9.800,00
III – Total da Remuneração ( I + II) 1.383.031,32 1.236.970,79
IV – Benefícios pós-emprego
V – Benefícios motivados pela cessação do exercício do cargo
VI – Remuneração baseada em ações
Fonte: Contabilidade e Módulo Orçamento Integrado – Relatório Relsim 02 – Sistema Zeus
71
3.7. Informações sobre a Empresa de Auditoria Independente Contratada
O Sescoop Nacional disponibiliza anualmente para todas as unidades estaduais os serviços de
Auditoria Independente que é prestado pela empresa Grant Thornton Brasil (CNPJ nº 10.830.108/0001-
65), considerada uma das maiores empresas de auditoria independente do mundo,
Os trabalhos são realizados de acordo com as Normas de Auditoria Independente das
Demonstrações Contábeis e Normas Profissionais de Auditor Independente e demais normas e
procedimentos pertinentes e em vigor.
Os serviços contratados são:
1) Formação de Opinião e emissão de Relatório de Auditor Independente sobre as Demonstrações
Contábeis, referente aos exercícios sociais, para cada uma das 27 Unidades Estaduais e Unidade
Nacional;
2) Emissão de Relatórios sobre os Controles Internos, referente aos exercícios sociais, para cada uma
das 27 Unidades Estaduais e Unidade Nacional;
3) Análise de informações dos relatórios de gestão e prestação de contas das Unidades Estaduais;
4) Participação em reuniões dos Conselhos Fiscais e Nacional, sempre que convocado;
5) Trabalho eventual, ou seja, sob demanda, de auditoria de sistemas informatizados (TI).
72
CAPÍTULO 4: RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE
4.1. Canais de Acesso ao Cidadão
Nossos canais de comunicação são:
Telefone
(11) 3146-6200
Redes Sociais
Facebook: www.facebook.com/sistemaocesp
Youtube: www.youtube.com/sistemaocesp
Twitter: www.twitter.com/sistemaocesp
Site
www.portaldocooperativismo.org.br
4.2. Carta de Serviços ao Cidadão
Não há conteúdo a declarar.
4.3. Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos Usuários
Não há conteúdo a declarar.
4.4. Mecanismos de Transparência das Informações Relevantes sobre a Atuação da Unidade
As informações relevantes à sociedade a respeito da atuação do SESCOOP/SP estão disponíveis
no site da instituição, na seção Transparência Pública. Nesse espaço é possível acessar os Relatórios de
Gestão dos últimos seis anos, além de informações sobre orçamentos, salários e cargos, conforme a Lei
12.708/2012. (http://www.sescoop/sp.org.br)
73
CAPÍTULO 5: DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS
5.1. Desempenho Financeiro do Exercício
O desempenho financeiro e orçamentário desta unidade foi considerado satisfatório, pois atendeu
as expectativas da administração, equivalendo e em alguns casos superando as metas: Orçamentárias,
Financeiras e Físicas.
Ao analisarmos os resultados obtidos pela unidade, identificamos que houve um superávit na
arrecadação, o valor orçado superou o previsto, o mesmo ocorreu com as receitas patrimoniais, que teve
um grande aumento visto que há um recurso aplicado destinado a investimento na Reforma do Edifício
sede.
O SESCOOP/SP, apresentou no exercício de 2015, de acordo com o Balanço Orçamentário -
Sistema Zeus (pela diferença entre receitas realizadas R$ 44.368.236,84 e despesas realizadas R$
40.081.771,67), um Superávit Orçamentário de R$ 4.286.465,00 (Quatro milhões, duzentos e oitenta e
seis mil, quatrocentos e sessenta e cinco reais) e o percentual de realização do orçamento por área de
atuação permeia entre 80 e 85%. Com a sobra deste recurso o SESCOOP/SP passa a ter uma liquidez
maior que será somada a sobra dos exercícios anteriores.
A elevada liquidez financeira demonstrada através do balanço patrimonial é resultado de uma
economia para investimento futuro na reforma do Edifício Casa do Cooperativismo Paulista, no
exercício de 2016 a unidade dará inicio ao processo licitatório para realização destes trabalhos. Por outro
lado o índice de endividamento do SESCOOP/SP é muito baixo, visto que não há registro de empréstimos
e os restos a pagar equivalem a menos de 1% dos recursos disponíveis para sua liquidação.
5.2. Tratamento Contábil da Depreciação, da Amortização e da Exaustão de Itens do
Patrimônio e Avaliação e Mensuração de Ativos e Passivos
Os dispositivos da NBC T 16.9 e NBC T 16.10 são aplicados às entidades que adotam a Lei
4.320/64, o que não é o caso do Sescoop, que adota a Lei 6.404/64, entretanto, as respectivas normas
correlatas NBC TG 27 – Ativo imobilizado e NBC TG 01 - Redução ao Valor Recuperável de Ativos são
adotadas pelo Sescoop. As demonstrações contábeis foram preparadas considerando o custo histórico como base de valor. A vida útil estimada e o método de depreciação do ativo imobilizado são revisados no final de
cada exercício e o efeito de quaisquer mudanças nas estimativas é contabilizado prospectivamente. A depreciação é computada pelo método linear, com base na vida útil estimada de cada bem,
conforme a Nota Explicativa constante em item específico deste Relatório de Gestão, onde também se
encontram divulgadas as taxas de depreciação adotadas, a metodologia e as principais práticas aplicadas
na elaboração das demonstrações contábeis.
5.3. Sistemática de Apuração de Custos no Âmbito da Unidade
A unidade não dispõe de nenhuma sistemática a respeito do tema.
74
5.4. Demonstrações Contábeis exigidas pela Lei 6.404/76 e Notas Explicativas
As demonstrações contábeis e as notas explicativas constam no ANEXO VI, ao final deste
relatório.
Essas informações também encontram-se publicadas no nosso site: http://www.sescoop/sp.org.br.
75
CAPÍTULO 6: ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO
6.1. Gestão de Pessoas
Em cenários cada vez mais competitivos, nos quais trabalhamos atualmente, um ambiente/clima
de trabalho saudável, motivador e que propicie a aprendizagem e o desenvolvimento são fundamentais
para a produtividade da organização. Desta forma o SESCOOP/SP através de ações da área de Gestão de
Pessoas busca continuadamente a valorização do profissional através de ações de retenção, remuneração,
melhoria de qualidade de vida, segurança e capacitação contínua.
No decorrer de 2015 o Núcleo de Gestão de Pessoas manteve seus quatro grandes projetos com
base no Planejamento Estratégico, conforme abaixo:
Objetivo 9:
Desenvolver continuadamente as competências dos colaboradores.
Linha de Ação 32:
Ampliar e intensificar o desenvolvimento das competências e de retenção de talentos, alinhadas
aos desafios do cooperativismo.
Projeto: Qualidade de Vida
Objetivo: Estimular os colaboradores a adotarem hábitos mais saudáveis, no que diz respeito à
saúde, alimentação, práticas esportivas, culturais, sociais, lazer, etc. Valorização do colaborador através
da promoção do bem estar e melhoria no clima organizacional.
Projeto: Saúde, Segurança e Meio Ambiente
Objetivo: Promover e preservar a saúde dos colaboradores, prevenir doenças e acidentes de
trabalho, orientar sobre a utilização de EPI, condições do ambiente de trabalho, ergonomia e prevenção a
incêndio, através de acompanhamento dos programas previstos nas Normas Regulamentadoras do
Ministério do Trabalho: PCMSO, PPRA, LTCAT, Laudo Ergonômico, Brigada de Incêndio e CIPA.
Promover a e conscientizar os colaboradores quanto à importância do meio ambiente através de práticas
de desenvolvimento sustentável.
Projeto: Treinamento e Desenvolvimento
Objetivo: Reduzir os GAP´S de competência dos colaboradores mapeados pelo processo de
Avaliação de Desempenho, objetivando o desenvolvimento das competências individuais bem como
proporcionar o desenvolvimento de carreiras, sucessores e líderes, visando o processo de melhoria
continua das equipes do SESCOOP/SP.
Projeto: Ações de Integração
76
Objetivo: Promover eventos e ações de acordo com calendário de datas comemorativas ao longo
de 2015, com a finalidade de proporcionar integração, melhorar o relacionamento interpessoal/ trabalho
em equipe entre todos os colaboradores.
6.1.1. Estrutura de Pessoal da Unidade
Quadro 15 – Força de Trabalho da Upc
Tipologias dos Cargos
Lotação Ingressos
no
Exercício
Egressos no
Exercício Autorizada Efetiva
1. Funcionários em Cargos Efetivos 156 156 27 26
2. Funcionários com Contratos Temporários
4. Total de Funcionários (1+2)
156 156 27 26
Fonte: Folha de Pagamento Dezembro/2015
Quadro 16 – Distribuição da Lotação Efetiva
Tipologias dos Cargos
Lotação Efetiva
Área Meio Área Fim
1. Funcionários em Cargos Efetivos 81 75
2. Funcionários com Contratos Temporários
3. Estagiários
1 -
4. Total de Servidores (1+2) 82 75
Fonte: Folha de Pagamento Dezembro/2015
Tabela 57 – Evolução da Estrutura de Pessoal do SESCOOP/SP, por Faixa Etária (2015)
Descrição Até 30
anos
De 31 a 40
anos
De 41 a 50
anos
De 51 a 60
anos
Acima de 60
anos
Funcionários contratados - CLT em exercício
na Unidade, lotados nas Áreas Finalísticas
21 35 13 4 2
Funcionários contratados - CLT em exercício
na Unidade, lotados nas Áreas de
Administração e Apoio
25 32 14 7 3
Total Quadro Fixo 46 67 27 11 5
Descrição Até 30 De 31 a 40 De 41 a 50 De 51 a 60 Acima de 60
77
anos anos anos anos anos
Estagiários 1 - - - -
Terceirizados - - - - -
Total Temporários e Estagiários 1 - - - -
Total da Unidade 47 67 27 11 5
Fonte: Folha de Pagamento Dezembro/2015
Tabela 58 – Evolução da Estrutura de Pessoal do SESCOOP/SP, por Nível de Escolaridade (2015)
Descrição Quantidade de Pessoas por Nível de Escolaridade
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Funcionários contratados - CLT em
exercício na Unidade, lotados nas Áreas
Finalísticas
- - - - 9 50 16 - - -
Funcionários contratados - CLT em
exercício na Unidade, lotados nas Áreas
de Administração e Apoio
- - - 7 17 41 16 -- - -
Total Quadro Fixo - - - 7 26 91 32 - - -
Descrição
Estagiários - - - - 1 - - - - -
Terceirizados - - - - - - - - - -
Total Temporários e Estagiários - - - - 1 - - - - -
Total da Unidade
7 27 91 32
Fonte: Sistema de Folha de Pagamento – Protheus – Dezembro/2015
Legenda: 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 -
Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-
Graduação; 8 – Mestrado; 9 – Doutorado/Pós Doutorado/PhD/Livre Docência; 10 - Não Classificada.
Tabela 59 – Distribuição dos Colaboradores por Cargo (2015)
Indicador Nº %
Número de colaboradores no cargo (Nível Fundamental) 7 4,49
Número de colaboradores no cargo de técnico (Nível Médio) 35 22,44
Número de colaboradores no cargo de analista 84 53,85
Número de colaboradores no cargo de coordenador de processo 19 12,18
Número de colaboradores no cargo de gerente/assessor 8 5,12
Número de colaboradores no cargo de gerente geral - -
Número de colaboradores no cargo de superintendente 3 1,92
TOTAL 156 100,0
78
Fonte: Sistema de Folha de Pagamento – Protheus – Dezembro/2015
Tabela 60 – Distribuição dos Colaboradores, por Faixa Salarial (2015)
Indicador Nº %
Número de colaboradores com salário até R$ 2.000,00 43 27,57
Número de colaboradores com salário de 2.001,00 a 3.000,00 5 3,20
Número de colaboradores com salário de 3.001,00 a 5000,00 64 41,02
Número de colaboradores com salário de 5.001,00 a 6.000,00 5 3,20
Número de colaboradores com salário de 6.001,00 a 7.000,00 4 2,57
Número de colaboradores com salário de 7.001,00 a 8.000,00 5 3,20
Número de colaboradores com salário de 8.001,00 a 9.000,00 18 11,53
Número de colaboradores com salário de 9.001,00 a 10.000,00 1 0,65
Número de colaboradores com salário acima de R$ 10.000,00 11 7,06
Total 156 100
Fonte: Folha de Pagamento – Dezembro/2015
Tabela 61 – Movimentação do Quadro de Pessoal (2015)
Indicador de Turnover Nº %
Número de Admissões 26 16,67
Número de Demissões 27 17,31
Total de Empregados 156 100
Movimentação média anual de pessoal (turnover)
((número de admissões + número de demissões /2)/nº empregados final
do período)*100
16,99%
Fonte: Caged 2015
Tabela 62 – Qualificação da Força de Trabalho (2015)
Indicador Nº
Número de ações de capacitação 250
Número de horas de capacitação 4292
Número de empregados capacitados no exercício 156
Média de ações de capacitação por empregado 1,60
Média de horas de capacitação por empregado 27,51
Fonte: Planilha de Orçamento -Treinamentos 2015
O Núcleo de Gestão de Pessoas tem trabalhado com os gestores no sentido de capacitar as equipes
de trabalho, tanto na parte técnica quanto comportamental, através de gap’s levantados nas Avaliações de
Desempenho.
Nosso objetivo é trabalhar todos os gap’s existentes, aumentando assim a média de ações de
capacitação por empregado.
Em 2015 entrou em vigência a Política de Treinamento e Desenvolvimento do SESCOOP/SP a
Resolução 041/2015 com vigência a partir de 18/06/15 que estabelece os procedimentos para Gestão da
Educação Corporativa.
79
Esta resolução compreende o custeio de até 100% dos cursos livres: cursos de curta duração (até
40 horas) que poderão ser concedidos para todos os colaboradores.
Compreende ainda o Auxílio Educação: custeio de até 85% dos cursos de extensão, pós-graduação
e mestrado para colaboradores do cargo de nível superior selecionados mediante critérios desta norma.
As modalidades de desenvolvimento e aperfeiçoamento deverão estar sempre vinculadas aos
objetivos institucionais.
Após analise dos critérios e aprovações, segue etapas para realização de cada tipo de curso:
Cursos livres: realizar inscrição do participante junto à instituição escolhida, acompanhar o
processo de pagamento e participação.
Pós-graduação: auxílio na realização da inscrição, acompanhamento de frequências, reembolsos e
notas.
In company; Adaptação do conteúdo de treinamento, reservar e/ou contratar sala, solicitar coffee e
arrumação da sala, definir fluxo de impressão do material didático, realização do treinamento, avaliação e
tabulação dos resultados.
80
6.1.2. Demonstrativo das Despesas com Pessoal
Quadro 17 – Despesas de pessoal
Tipologias/ Exercícios
Vencimentos
e Vantagens
Fixas
Despesas Variáveis Despesas
de
Exercícios
Anteriores
Decisões
Judiciais Total
Retribuições Gratificações Adicionais Indenizações
Benefícios
Assistenciais e
Previdenciários
Demais
Despesas
Variáveis
Funcionários com Cargos Efetivos
Exercícios 2015 11.505.531,97 0,00 0,00 7.358,18 213.460,51 3.360.095,66 0,00 0,00 0,00 15.086.446,32
2014 10.722.260,39 0,00 0,00 50.172,85 192.847,89 2.681.853,31 0,00 0,00 0,00 13.647.134,44
Funcionários com Contratos Temporários
Exercícios 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fonte: Planejamento e Orçamento – Relsim 04
81
Tabela 63 – Despesas e Evolução da Estrutura de Pessoal do SESCOOP/SP
Descrição 2014 2015
Funcionários contratados - CLT em exercício na
Unidade, lotados nas Áreas Finalísticas
Quant. Despesa Valor
Prev.
Valor Real.
Quant. Despesa Valor
Prev.
Valor Real.
75
Salários 5.254.066,00 4.900.494,39
75
Salários 5.432.926,00 5.038.931,17
Encargos 1.740.189,00 1.808.694,89
Encargos 1.798.924,00 1.656.314,04
Benefícios 1.398.081,00 1.255.689,00
Benefícios 1.681.137,00 1.527.302,79
Funcionários contratados - CLT em exercício na
Unidade, lotados nas Áreas de Administração e
Apoio
Quant. Despesa Valor
Prev.
Valor Real.
Quant. Despesa Valor
Prev.
Valor Real.
80
Salários
6.248.755,00
5.871.938,85
81
Salários
6.972.456,37
6.685.740,86
Encargos
2.067.599,00
2.016.582,80
Encargos
2.353.426,00
2.204.069,96
Benefícios
1.561.408,00
1.426.164,31
Benefícios
1.986.745,00
1.832.792,87
Total Quadro Fixo 155
18.270.098,00
17.279.564,24
156
20.225.614,37
18.945.151,69
82
Descrição 2014 2015
Estagiários
Quant. Despesa Valor
Prev.
Valor
Real. Quant. Despesa
Valor
Prev.
Valor Real.
04
Bolsa
auxílio
101.074,81
101.074,81 01
Bolsa auxílio
1.678,63
1.678,63
Taxa
Taxa
Terceirizados -
Salários
-
Salários
Encargos
Encargos
Benefício
s
Benefícios
Total Temporários e Estagiários 04
101.074,81 101.074,81 01
1.678,63 1.678,63
Total da Unidade 159
18.371.172,81 17.380.639,05 157
20.227.293,00 18.946.830,32
Fonte:Planejamento e Orçamento – Relsim 02
Tabela 64 – Investimentos em Capacitação de Pessoal, executados pelo SESCOOP/SP
Descrição
Treinamentos Cursos de Graduação Cursos de Pós-Graduação
Quantidade Valor
(R$ 1,00)
Quantidade Valor
(R$ 1,00)
Quantidade Valor
(R$ 1,00)
Funcionários contratados - CLT em exercício na Unidade, lotados nas
Áreas Finalísticas
144 105.150,00 - - 2 9.904,90
Funcionários contratados - CLT em exercício na Unidade, lotados nas
Áreas de Administração e Apoio
99 - - - 2 10.420,70
Total Quadro Fixo 243 105.150,00 - - - 20.325,60
Estagiários - - - - - -
Terceirizados - - - - - -
Total Temporários e Estagiários - - - - - -
Total da Unidade 243 105.150,00 - - - 20.325,60
Fonte: Projeto T&D - 2015
83
Muitos dos nossos colaboradores realizaram treinamentos aproveitando a grade de cursos de Departamento de Formação Profissional, não gerando
assim, custo ao Núcleo de Gestão de Pessoas.
Por esta razão o valor médio de treinamento possui forte tendência para baixo.
6.1.3. Gestão de Riscos Relacionados a Pessoal
Valores, cultura empresarial, produtividade, resultado, desempenho, satisfação e profissionais qualificados, são apenas alguns dos aspectos esperados
por uma organização para obtenção de sucesso.
As empresas não crescem sozinhas, elas são feitas por pessoas. Gestão de Pessoas é a área responsável pela gestão destes “recursos”. É ele quem
dissemina a cultura da empresa, implementa processos internos e benefícios, promove o desenvolvimento e aprimoramento profissional, dá suporte para que os
colaboradores executem suas atividades com excelência, resolve conflitos, propõem e elabora mudanças, retém novos talentos, supervisiona comportamentos,
avalia desempenho, planeja e controla cargos e salários etc.
Sendo assim, é fundamental que as organizações invistam em seus profissionais proporcionando um ambiente de trabalho tranquilo, oferecendo
capacitação e oportunidades de desenvolvimento, estimulando a motivação e o bem estar para que, assim, todos trabalham com mais afinco e proporcionem
melhores resultados.
84
6.2. Gestão de Patrimônio e da Infraestrutura
6.2.1. Gestão do Patrimônio Imobiliário
A estrutura física do prédio e instalações são onde estão instaladas as sedes do SESCOOP/SP e
OCESP. O prédio como um todo é de propriedade rateada entre SESCOOP/SP e OCESP nas proporções
de 80% e 20% respectivamente, sendo que a utilização por parte do SESCOOP/SP abrange os seus 80%
reconhecidos no ativo imobilizado e também parte dos 20% de posse da OCESP por meio de
arrendamento de imóvel.
SESCOOP /SP – PROPRIETÁRIO
Edifício: Casa do Cooperativismo Paulista
Endereço: Rua Treze de Maio, 1.376
Data de aquisição: 15/06/2007
Objetivo: Desenvolver atividade operacionais do SESCOOP/SP.
6.2.2. Informações sobre Imóveis Locados de Terceiros
SESCOOP/SP - LOCATÁRIO
Locador: Organização das Cooperativas do Estado de São Paulo
Edifício: Casa do Cooperativismo Paulista
Endereço: Rua Treze de Maio, 1.376
Contrato de Locação nº: 017/13
Período de locação: 36 meses – 01/09/2013 a 31/09/2016
Área: 3.358,08m²
Objetivo: Desenvolver atividade operacionais do SESCOOP/SP.
Locador: Claudio Elias Kalili
Endereço: Rua Emilio Ribas, 70 - AP 41 – Bairro Perdizes
Contrato de Locação nº: 015/2014
Período de locação: 30 meses - 26/03/2014 a 26/09/2016
Objetivo: Imóvel funcional
85
6.3. Gestão da Tecnologia da Informação
a) Descrição sucinta do Plano Estratégico de TI (PETI) e/ou Plano Diretor de TI (PDTI), apontando
o alinhamento desses planos com o Plano Estratégico Institucional;
Conforme o item 9.2.8 – Soluções Sistêmicas, do PDTI, foi identificada a necessidade da
ferramenta Gestão de relacionamento com o consumidor – CRM, agregando ao planejamento
estratégico do Sescoop nacional conforme exemplificado abaixo.
Objetivo 10: Aprimorar e intensificar o relacionamento com as cooperativas.
35-Implantar ferramenta de Customer Relationship Management (CRM).
b) Descrição das atividades do Comitê Gestor de TI, especificando sua composição, quantas reuniões
ocorreram no período e quais as principais decisões tomadas;
O Comitê Gestor de TI foi incorporado ao comitê de planejamento estratégico, sendo que suas
atividades ocorrem junto com a avaliação do planejamento estratégico das áreas, se necessárias
atividades do Núcleo de TI interagiram com a demanda apresentada.
c) Descrição dos principais sistemas de informação da unidade, especificando pelo menos seus
objetivos, principais funcionalidades, responsável técnico, responsável da área de negócio e
criticidade para a unidade. Veja ANEXO III, no final deste relatório.
d) Descrição do plano de capacitação do pessoal de TI, especificando os treinamentos efetivamente
realizados no período.
Treinamentos/cursos realizados:
Elvis Araújo: MBA Gestão de TI, Liderança;
Adriano Proença: MBA Gestão de TI;
Noemi Alves: Banco de Dados SQL.
e) Descrição de quantitativo de pessoas que compõe a força de trabalho de TI, especificando os
empregados efetivos da carreira de TI da unidade, terceirizados e estagiários.
Coordenador: Elvis Araújo, efetivo.
Analista: Adriano Proença, efetivo.
Assistente: Noemi Alves, efetivo.
f) Descrição dos processos de gerenciamento de serviços de TI implementados na unidade, com
descrição da infraestrutura ou método utilizado.
Gestão de serviços e incidentes- Ferramenta utilizada: osTicket,.
g) Descrição dos projetos de TI desenvolvidos no período, destacando os resultados esperados, o
alinhamento com Planejamento Estratégico e Planejamento de TI, os valores orçados e
despendidos e os prazos de conclusão.
86
Contratação de empresas de soluções e serviços por processos licitatórios:
G&P tendo como principal meta prover o serviço de suporte para sistemas Web e
Microsiga.
Aldax gestão de tráfego de rede, com serviço de firewall e gerenciamento de conteúdo.
Atualização do parque de computadores, substituição dos computadores obsoletos e
depreciados que ainda estavam em uso pelo SESCOOP/SP.
Contratação de Ferramenta CRM não foi concluído pois o Conselho do SESCOOP/SP
decidiu contratar uma empresa para prestar consultoria no mapeamento dos processos que
serão alterados para a implementação da ferramenta, acarretando na suspensão para o
próximo ano da contratação da ferramenta. Prazo de conclusão: 2016
h) Medidas tomadas para mitigar eventual dependência tecnológica de empresas terceirizadas que
prestam serviços de TI para a unidade.
Quando possível, contratação, compra ou desenvolvimento aonde o código fonte da aplicação é de
nossa propriedade, possibilitando assim a manutenção da ferramenta por qualquer fornecedor que
tenha expertise na linguagem empregada.
Isso também se vale do banco de dados, que em sua totalidade utiliza SQL tornando assim sua
manutenção e detenção da informação de forma facilitada.
Com essas atitudes podemos fazer manutenção em nossos sistemas e nos permite quando
necessário contratar uma empresa para tal.
Quando não é possível, em geral temos ferramentas consolidadas no mercado aonde conseguimos
suporte de diversas empresas na ferramenta especifica, como por exemplo, ocorre com o Totvs
Protheus.
6.3.1. Principais Sistemas de Informação
Os principais sistemas de informações, perspectivas de manutenção ou atualização, consta no
ANEXO III, no final deste relatório.
6.3.2 . Informações sobre Planejamento Estratégico de TI (PETI) e /ou Plano Diretor de TI (PDTI)
Estamos concluindo e renovando na totalidade os itens levantados pelo PDTI, alguns inclusive já
estão em evolução constante, alinhados e em parceria com o Sescoop Nacional, o que nos permite acesso
a diversas ferramentas. A necessidade de renovação do PDTI visa manter nossa missão “Atuar com
excelência, inovação e forte integração com os usuários, a fim de superar as expectativas dos clientes
internos, em conformidade com as estratégias negociais.
87
6.4. Gestão Ambiental e Sustentabilidade
O SESCOOP/SP desenvolve campanhas internas para redução no consumo de água, energia
elétrica, papeis e matérias descartáveis. Isto é feito com a comunicação interna, via Intranet e na Semana
Interna de Prevenção de Acidentes de Trabalho e Meio Ambiente – SIPATMA.
Estas ações visam à conscientização dos colaboradores para as práticas sustentáveis no interior da
empresa e em sua vida social. Entretanto o SESCOOP/SP não participa de Agendas Públicas, nem segue
Planos de Gestão Logística Sustentável – PLS.
6.4.1. Adoção de Critérios de Sustentabilidade Ambiental na Aquisição de Bens e na Contratação de
Serviços ou Obras
As licitações do SESCOOP/SP não prevê critérios de preferência para empresas que adotem ações
de sustentabilidade ambiental nas aquisições de bens e na contratação de serviços e obras.
88
CAPÍTULO 7: CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE
CONTROLE
7.1. Tratamento de Determinações e Recomendações do TCU
Informamos que não recebemos nenhuma deliberação do TCU para o exercício de 2015.
7.2. Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno
Informamos que recebemos a visita da Controladoria Geral da União – CGU para um processo de
auditoria de acompanhamento da gestão em Maio/15, o qual não se encontra homologado, portanto, até a
presente data, não recebemos o Relatório da CGU com o resultado do trabalho realizado.
7.3. Medidas Administrativas para a Apuração de Responsabilidade por Dano ao Erário
Informamos que não houve a necessidade de instauração de processos internos administrativos no
respectivo exercício.
7.4. Demonstrações da Conformidade do Cronograma de Pagamento de Obrigações como
Disposto no Art. 5º da Lei 8.666/1993
O SESCOOP/SP possui regulamento próprio para licitações e contratações, entretanto este
regulamento observa as disposições do art. 5º da Lei 8.666/93 quanto ao cronograma de pagamento das
obrigações contraídas em decorrência da contratação de bens, locações, realização de obras e prestação de
serviços.
De toda forma, em nossos editais e minutas de contratos são especificados as condições e prazos de
pagamentos vigentes e dado a conhecimento de todos os contratados pelo SESCOOP/SP.
89
ANEXOS E APÊNDICES
ANEXO I - DETALHAMENTO DO ORGANOGRAMA FUNCIONAL DO SESCOOP/SP
Quadro 01: Detalhamento do Organograma Funcional do SESCOOP/SP
Áreas/
Subunidades
Estratégicas
Competências Titular Cargo Período de atuação
Conselho
Administrativo Cabe ao Conselho
Administrativo Estadual,
conforme artigo 12 do
Regimento Interno,
delegar competências para
a Diretoria Executiva, e
especialmente, difundir e
implementar as políticas,
diretrizes, programas,
projetos e normativos,
com a estrita observância
das deliberações e
decisões do Conselho
Nacional, contribuindo
para que as atribuições e
objetivos do
SESCOOP/SP sejam
proveitosamente
alcançados em sua
jurisdição.
Edivaldo Del Grande Presidente 01/01/2015 à
31/12/2015
Marcio F. Blanco do
Valle
Conselheiro
(efetivo)
01/01/2015 à
31/12/2015
Luiz Eduardo de
Paiva
Conselheiro
(efetivo)
01/01/2015 à
31/12/2015
Eudes de Freitas
Aquino
Conselheiro
(efetivo)
01/01/2015 à
31/12/2015
Manoel Carlos de
Azevedo Ortolan
Conselheiro
(efetivo)
01/01/2015 à
31/12/2015
Alberto Roccheti
Netto
Conselheiro
(suplente)
01/01/2015 à
31/12/2015
Renato Nobile Conselheiro
(suplente)
01/01/2015 à
31/12/2015
Sérgio Brito Conselheiro
(suplente)
01/01/2015 à
31/12/2015
Taís Di Giorno Conselheiro
(suplente)
01/01/2015 à
31/12/2015
Conselho Fiscal Compete a este, conforme
o artigo 21 do Regimento
Interno, acompanhar e
fiscalizar a execução
financeira, orçamentária e
os atos de gestão;
examinar e emitir
pareceres sobre o balanço
geral e demais
demonstrações financeiras;
solicitar ao Conselho
Administrativo a
contratação de assessoria
de auditores ou peritos,
sempre que tais serviços
forem considerados
indispensáveis ao bom
desempenho de suas
Arnaldo Antonio
Bortoletto
Conselheiro
(efetivo)
01/01/2015 à
31/12/2015
Olavo Morales Garcia Conselheiro
(efetivo)
01/01/2015 à
31/12/2015
Elias Antonio Neto Conselheiro
(efetivo)
01/01/2015 à
31/12/2015
João Alberto Salvi Conselheiro
(suplente)
01/01/2015 à
31/12/2015
Sonivaldo Grunzweig
Pinto
Conselheiro
(suplente)
01/01/2015 à
31/12/2015
Raimundo Viana Conselheiro
(suplente)
01/01/2015 à
90
funções; elaborar o seu
regimento interno
observando as disposições
contidas no Regimento
Interno do Conselho Fiscal
da Unidade do SESCOOP
no que for aplicável;
indicar entre seus pares
um presidente e um
Secretariado para
coordenar e relatar as
atividades; dar
conhecimento dos seus
relatórios á Diretoria
Executiva do
SESCOOP/SP e, se for o
caso, ao Conselho
Administrativo.
Macedo
31/12/2015
Diretoria Executiva A Diretoria Executiva será
dirigida pelo Presidente do
Conselho Administrativo e
coordenada e
operacionalizada pelos
Superintendentes por ele
indicado, nomeados após a
aprovação do respectivo
Conselho Administrativo.
Compete a Diretoria
Executiva os atos de
representação ativa e
passiva do SESCOOP/SP
ou de suas filiais, em juízo
ou de fora dele, tais como
contratos, quitações,
transações, desistências,
compromissos, acordos e
outros que envolvam
qualquer tipo de
obrigação,
responsabilidade ou
exoneração, sendo
firmados pelo Presidente
do Conselho
Administrativo e pelos
Superintendentes,
conforme descritos nos
artigos 13 e 14 do
Regimento Interno da
Unidade SESCOOP/SP.
Edivaldo Del Grande Presidente 01/01/2015 à
31/12/2015
Aramis Moutinho
Junior
Superintendente
Corporativo
01/01/2015 à
31/12/2015
José H. da Silva
Galhardo
Superintendente
Técnico
01/01/2015 à
31/12/2015
Nelson Luiz Claro da
Silva
Superintendente de
Marketing
01/01/2015 à
31/12/2015
Gerência Capacidade de Análise e
Julgamento
Capacidade de Lidar sob
Pressão
Capacidade de Assumir
Riscos
Alexandre Ambrogi Gerente de
Formação
profissional
01/01/2015 à
31/12/2015
Cristiane S.
Gonçalves
Gerente de
marketing
01/01/2015 à
10/11/2015
Flavio Bersani de Gerente 01/01/2015 à
91
Diplomacia
Gerenciamento de
Conflitos
Liderança
Negociação
Visão de Negócio
Visão Estratégica
Visão Sistêmica
Freitas Administrativo
Financeiro
31/12/2015
Luis Antonio Schmidt Gerente de
Monitoramento e
Desenvolvimento
01/01/2015 à
31/12/2015
Mario Cesar Ralise Gerente de
Promoção Social
01/01/2015 à
31/12/2015
Marcelo F. Girão
Barroso
Gerente de
mercado
01/01/2015 à
02/03/2015
Valmir Ap. Dias Gerente Jurídico 01/01/2015 à
31/12/2015
Coordenação Capacidade de Análise e
Julgamento
Capacidade de Assumir
Riscos
Capacidade de Lidar sob
Pressão
Flexibilidade
Gerenciamento de
Conflitos
Liderança
Orientação Para
Resultados
Planejamento e
Organização
Relacionamento
Interpessoal
Visão Estratégica
Andrea Mattos
Pinheiro
Coordenadora
Desenvolvimento
Humanos
01/01/2015 à
31/12/2015
Adriana Santos Melo Coordenadora da
Central de
Relacionamento
01/11/2015 à
31/12/2015
Ana Cristina L.
Teixeira
Coordenadora de
Esporte e Geração
de Renda
01/01/2015 à
31/12/2015
Antonio Pedro P.
Junior
Coordenador de
Projetos Especiais
01/01/2015 à
31/12/2015
Cristiane de C.
Alexandre
Coordenadora de
Gestão de Pessoas
01/01/2015 à
31/12/2015
Elvis Rodrigo Araújo Coordenador
Tecnologia da
Informação
01/01/2015 à
31/12/2015
Flávia Afonso da
Silva
Coordenadora
Aprendizagem
Profissional
01/01/2015 à
03/11/2015
Glaucia Marina dos
Santos
Coordenadora
Contábil
01/01/2015 à
31/12/2015
Judith Ap. Soares
Schneider
Coord.
Infraestrutura
01/01/2015 à
31/12/2015
Lajyarea Barros
Duarte
Coord. Gestão e
Desenv.
Cooperativas
01/05/2015 à
31/12/2015
Lucilla P. de Araujo Coordenadora
Ações de Form.
Profissional
01/01/2015 à
31/12/2015
92
Luciana da S. Goes
Correa
Coordenadora
Auditoria
01/01/2015 à
31/12/2015
Luciano Alves Fontes Coordenador de
Comunicação
01/01/2015 à
31/12/2015
Patricia Alves Cabral Coord. Consult.
Jurídica
Especializada
01/07/2015 à
31/12/2015
Paulo G. Lins Vieira Coordenador
Consultoria Esp.
Jurídica
01/01/2015 à
11/06/2015
Pedro Luiz M. de
Lima
Coord.Suprimentos
e Contratos
01/01/2015 à
31/12/2015
Renata Ap. M.
Bolanho
Coord. Ações de
Promoção Social
01/01/2015 à
31/12/2015
Victor Peretti Terra Coordenador de
Publicidade
01/01/2015 à
31/12/2015
Fonte: Regimento Interno e Gestão de Pessoas
Observamos que as competências do Conselho Administrativo, Conselho Fiscal e Diretoria
Executiva, foram extraídas do Regimento Interno. Para as áreas gerenciais e coordenação, as informações
foram fornecidas por Gestão de Pessoas.
93
ANEXO II - ESTRATÉGIAS ADOTADAS PELO SESCOOP/SP PARA ATINGIR OS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DO EXERCÍCIO DE
2015
Quadro 03: Estratégias adotadas pelo SESCOOP/SP para atingir os objetivos estratégicos do exercício de 2015
Objetivos Estratégicos Ações Riscos Estratégias Adotadas Contexto Limitações
1 - Promover a cultura da
cooperação e disseminar a
doutrina, os princípios e os
valores do cooperativismo em
todo o Brasil.
Eventos Agro
Educação
Cooperativista
Sescoop Cultural
Biblioteca
POC (Programa de
Orientação
Cooperativista)
Não foram realizados
trabalhos de análise de
riscos sobre os objetivos,
linhas de ação e projetos
definidos para 2015.
Todos os projetos executados
pelo SESCOOP/SP seguem o
Planejamento Estratégico
Nacional e são desenvolvidos
seguindo a metodologia de
Gestão de Projetos aprovada em
2012 como documento padrão
para registro dos projetos.
Todos os projetos passam pela
aprovação do Comitê de projetos
que analisam os impactos dos
projetos, este comitê é composto
por gerentes e superintendentes
da unidade.
Os projetos desenvolvidos
no SESCOOP/SP possuem
duas formas de requisição:
por demandas das
cooperativas através do
sistema (Supravizio), onde
as cooperativas selecionam
os projetos de nosso
portfólio ou solicitam um
projeto customizado de
acordo com a necessidade
da cooperativa, onde são
chamamos de projetos
descentralizados. A outra
forma são os projetos
centralizados que são
desenvolvidos e ofertados
pelo SESCOOP/SP para
que as cooperativas
participem livremente.
Para 2016 o procedimento
será alterado, sendo
implantado o Sistema
GDH.
As limitações que mais
impactam nos projetos do
SESCOOP/SP estão
diretamente ligadas aos
fornecedores, parceiros e
envolvidos nos projetos, pois
para a realização dos trabalhos
é primordial que estes tenham
sua regularidade jurídica,
fiscal e financeira em ordem,
além das questões licitatórias.
Estas ocorrências podem
causar o cancelamento de
algumas ações e projetos.
Além disso, há alvarás,
laudos, AVCB e outros
documentos necessários para
a correta execução dos
eventos sob responsabilidade
do SESCOOP/SP
2 – Promover a
profissionalização da gestão
cooperativista
Pós Graduação
3 - Ampliar o acesso das
cooperativas às formação em
gestão soluções de formação e
qualificação profissional
Cursos Livres
Cursos In Company
Especificidades dos
Ramos
Eventos Jurídicos
Programa Aprendiz
Cooperativo
94
4 - Promover a
profissionalização da governança
cooperativista
Eventos Saúde
Desenvolvimento
Integrado do
Cooperativismo
Educacional de Pais e
Alunos
5 - Monitorar desempenhos e
resultados com foco na
sustentabilidade das cooperativas
ADH (Agente de
Desenvolvimento
Humano)
Aprimoramento dos
modelos de negócios
do cooperativismo
paulista de crédito
PAGC (Programa de
Apoio a Gestão
Cooperativa)
PDGC (Programa de
desenvolvimento de
Gestão
Cooperativista)
Reforma do modelo
assistencial do
cooperativismo
operador de planos de
saúde
Representatividade
Economica e Social
Programa de
Acompanhamento
Econômico-
Financeiro das
Cooperativas - GDA
95
Soluções de Negócios
Inovadores entre
Cooperativas de
Crédito e de
Transporte
6 – Apoiar iniciativas voltadas
para a saúde e segurança do
trabalho e de qualidade de vida
Cooperatividade
Saúde e Segurança do
trabalho
Promoção à saúde
7 – Apoiar práticas de
responsabilidade socioambiental
Dia de cooperar
Meio ambiente
Cooperativa Inclusiva
8 – Aprimorar a gestão
estratégica e padronizar
processos
Planejamento
Estratégico
(ADIADO)
9 – Desenvolver continuamente
as competências dos
colaboradores
Ações de RH
Treinamento &
Desenvolvimento
Qualidade de vida
Segurança do
Trabalho
10 – Aprimorar e intensificar o
relacionamento com as
cooperativas
Plano Diretor TI
11 – Garantir comunicação
frequente e ágil com os seus
Identidade
96
públicos Relacionamento
Divulgação
Manutenção de
Comunicação
12 – Aperfeiçoar o controle,
ampliar e diversificar as fontes
de recursos
Arrecadação
(ADIADO)
97
Tabela 02: Execução física e financeira dos projetos/atividades do SESCOOP/SP para o exercício de 2015
Objetivos Estratégicos Ações Metas Físicas Metas Financeiras (R$ 1,00)
Unidade de Medida Prevista Realizada %Realiz Prevista Realizada %Reali
Gestão administrativa Rotinas
administrativas Entidade mantida 0 0 0 3.679.764,00 3.644.787,74 99,05%
Manutenção de serviços
administrativos Rotinas
administrativas Entidade mantida 0 0 0 10.343.311,00 6.397.546,37 61,85%
Ações de informática Rotinas
administrativas Entidade mantida 0 0 0 1.057.472,00 862.700,34 81,58%
Serviço de administração e controle
financeiro Rotinas
administrativas Serviço mantido 0 0 0 24.634,00 21.355,02 86,69%
Gestão do Processo Planejamento
Institucional Rotinas
administrativas Entidade mantida 0 0 0 43.218,00 39.593,27 91,61%
Serviço de auditoria
Rotinas
administrativas
Auditoria realizada
0
0
0
575.708,00
494.628,11
85,92%
1 - Promover a cultura da
cooperação e disseminar a doutrina,
os princípios e os valores do
Eventos Agro
Educação
Nº de pessoas que
participam de eventos
voltados para a
promoção da cultura
112.790 184.651 163,71% 9.096.671,00 4.624.366,13 50,84%
98
cooperativismo em todo o Brasil. Cooperativista
Sescoop Cultural
Biblioteca
POC (Programa de
Orientação
Cooperativista)
Manutenção
Promoção Social
da cooperação e
disseminação da
doutrina, valores e
princípios do
cooperativismo
2 – Promover a profissionalização
da gestão cooperativista Pós Graduação
Manutenção da
formação
Profissional
Nº de pessoas que
participam de eventos
voltados para a
gestão, qualificação e
governança.
5.040 3129 62,08% 8.282.251,00 3.670.643,76 44,32%
3 - Ampliar o acesso das
cooperativas às formação em gestão
soluções de formação e qualificação
profissional
Cursos Livres
Cursos In Company
Especificidades dos
Ramos
Eventos Jurídicos
Programa Aprendiz
Cooperativo
Nº de pessoas que
participam de eventos
voltados para a
gestão, qualificação e
governança.
38.948 785144,9 68,41941
60.801 156,11% 10.080.858,00 9.363.030,59 92,88%
4 - Promover a profissionalização da
governança cooperativista
Eventos Saúde
Desenvolvimento
Integrado do
Cooperativismo
Educacional de Pais
e Alunos
Nº de pessoas que
participam de eventos
voltados para a
gestão, qualificação e
governança.
4.880 3.085 63,22% 392.530,00 256.980,18 65,47%
99
5 - Monitorar desempenhos e
resultados com foco na
sustentabilidade das cooperativas
ADH (Agente de
Desenvolvimento
Humano)
Aprimoramento dos
modelos de
negócios do
cooperativismo
paulista de crédito
Consultoria
Jurídica
Constituição e
Registro
Núcleo de gestão
PAGC (Programa
de Apoio a Gestão
Cooperativa)
PDGC (Programa
de desenvolvimento
de Gestão
Cooperativista)
Reforma do modelo
assistencial do
cooperativismo
operador de planos
de saúde
Representatividade
Economica e Social
Programa de
Acompanhamento
Econômico-
Financeiro das
Cooperativas -
(%) de cooperativas
monitoradas 854 313 36.65% 9.984.063,00 5.370.221,94 53,79%
100
GDA
Soluções de
Negócios
Inovadores entre
Cooperativas de
Crédito e de
Transporte
Manutenção
Mercado
Manutenção
Monitoramento
Manutenção
Regional Leste
6 – Apoiar iniciativas voltadas para
a saúde e segurança do trabalho e de
qualidade de vida
Cooperatividade
Saúde e Segurança
do trabalho
Promoção à saúde
Nº de pessoas que
participam de eventos
voltados para a saúde,
segurança do
trabalho, qualidade
de vida e
responsabilidade
socioambiental
91.502 87.157 95,25% 1.601.382,00 1.071.680,36 66,92%
7 – Apoiar práticas de
responsabilidade socioambiental
Dia de cooperar
Meio ambiente
Cooperativa
Inclusiva
Nº de pessoas que
participam de eventos
voltados para a saúde,
segurança do
trabalho, qualidade
de vida e
responsabilidade
socioambiental
19.445 44.143 227,01% 1.419.492,00 1.023.515,37 72,10%
8 – Aprimorar a gestão estratégica e
padronizar processos
Planejamento
Estratégico
(ADIADO)
Valor alocado na
gestão estratégica e
padronização dos
processos, em relação
ao orçamento
- - - 205.900,00 0,00 0,00%
101
previsto UE
9 – Desenvolver continuamente as
competências dos colaboradores
Ações de RH
Treinamento &
Desenvolvimento
Qualidade de vida
Segurança do
Trabalho
Rotatividade de
pessoal
(turnover)
- - - 595.100,00 394.182,90 66,24%
10 – Aprimorar e intensificar o
relacionamento com as cooperativas
Plano Diretor TI Crescimento da
receita realizada - - - 3.330.198,00 591.833,11 17,77%
11 – Garantir comunicação
frequente e ágil com os seus
públicos
Identidade
Relacionamento
Divulgação
Manutenção de
Comunicação
Valor alocado na
comunicação, em
relação ao orçamento
previsto UE
- - - 6.623.605,00 2.254.706,48 34,04%
12 – Aperfeiçoar o controle, ampliar
e diversificar as fontes de recursos
Arrecadação
(ADIADO)
Crescimento da
receita realizada - - -
Fonte: Planejamento e Orçamento – Anexo II
102
ANEXO III - DESCRIÇÃO DOS PRINCIPAIS SISTEMAS DE INFORMAÇÃO DA UNIDADE
Sistema Objetivos Funcionalidades Responsá
vel
Técnico
Responsável
Área
Negócio
Criticidade
Servidor de
Arquivos
Gerir documentos digitais históricos. Armazenamento seguro, recuperação (5
dias), centralização e acessibilidade.
Elvis Elvis Alta
Microsiga Gerir folha de pagamento e
benefícios.
Folha de pagamento, benefícios, admissão,
demissão, impostos, etc.
Elvis/G&P Cristiane Alta
Zeus Gerir contabilidade. Pagamentos a fornecedores, retenção de
impostos, patrimônio interno.
Elvis/Zeus Gláucia Alta
Intranet Comunicação interna e anúncios
públicos.
Gestão de CI, Gestão de Salas de reunião,
gestão de equipamentos, gestão de carros,
notícias internas.
Elvis Luciano Média
Nexcode Gestão de automação predial. Controle de entrada e saída de portas e
catracas, Cadastro e baixa de crachás.
Nexcode Elvis Baixa
Supravizio Gestão de cursos Gestão e controle de cursos e eventos
promovidos e oferecidos pelo Sescoop às
cooperativas.
Elvis/
Venki
Alexandre Media (está
sendo
substituído
pelo GDH)
Cadastro Gestão de cadastro e regularidade de
cooperativas.
Informações cadastrais e financeiras de
cooperativas.
Elvis/G&P Adriana Alta
Registro Gestão de pré-registro de
cooperativas.
Gestão de fluxo de documentos, aprovação
e registro de novas cooperativas.
Elvis/G&P Patricia Alta
103
Monitoramento Criação de relatórios gerenciais Relatórios de cooperativas. Elvis/G&P Adriana Baixa
Site Sescoop Site Institucional Relação institucional, notícias, editais,
publicações, divulgação de cursos e
eventos voltados às cooperativas e cadastro
aos cursos para cooperados.
Elvis/G&P Luciano Alta
E-mail Serviço de e-mail. Comunicação interna e externa. Inova/Elvi
s
Elvis Alta
Fonte: Tecnologia da Informação
104
ANEXO IV - PRINCIPAIS SISTEMAS DE INFORMAÇÃO
Sistema Manutenção Atualização Obs.
Servidor de
Arquivos
Sistema recente – Win 2012 Não prevista. -
Microsiga Manutenção de funcionamento pelo desenvolvedor. Está sendo implantado novo sistema TOTVS RM,
disponibilizado pelo Nacional.
-
Zeus Manutenção de funcionamento pelo desenvolvedor. Não prevista. -
Intranet Manutenção para funcionamento. Em estudo a atualização e implantação de novo
sistema.
-
Nexcode Manutenção para funcionamento. Manutenção Mensal. -
Supravizio Manutenção para funcionamento. Sistema está sendo substituído pelo GDH
disponibilizado pelo Nacional.
-
Cadastro Manutenção para funcionamento. Não prevista. -
Registro Manutenção para funcionamento. Não prevista. -
Monitoramento Manutenção para funcionamento. Não prevista. -
Site Sescoop Manutenção para funcionamento. Previsto sua substituição por um novo portal já em
desenvolvimento.
-
E-mail Manutenção para funcionamento. Não previsto. -
Fonte: Tecnologia da Informação
105
ANEXO V - DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA
Quadro 11– Despesas por grupo e elemento de despesa
Unidade Orçamentária: Código UO: UGO:
DESPESAS CORRENTES
Grupos de Despesa Liquidada Valores Pagos
2015 2014 2015 2014
1. Despesas de Pessoal 20.227.293,00 18.270.098,00 18.946.830,32 17.279.564,24
Vencimentos e
Remunerações
12.326.997,00 11.456.952,00 11.505.531,97 10.722.260,39
Encargos Sociais Patronais 4.152.350,00 3.700.753,00 3.860.384,00 3.632.429,80
Indenizações Trabalhistas 76.424,00 107.035,00 213.460,51 192.847,89
Remunerações Variáveis 3.640,00 45.869,00 7.358,18 50.172,85
Benefícios Sociais 3.647.734,00 2.944.911,00 3.305.490,76 2.658.050,07
Benefícios Assistenciais 20.148,00 14.578,00 54.604,90 23.803,24
Demais elementos do grupo
0,00 0,00
0,00 0,00
2. Juros e Encargos da Dívida 0,00
0,00 0,00
0,00
3. Outras Despesas Correntes
26.289.949,00
20.714.595,00 20.796.346,82
16.072.987,55
Desp c/ Dirig. e
Conselheiros
284.794,00 229.304,00 250.302,03 222.725,55
Ocupação e Serviços
Públicos
1.698.043,00 1.508.350,00 1.720.413,99 1.677.759,22
Despesas de Comunicação 385.745,00 411.494,00 342.451,81 386.207,15
Material de Consumo 1.642.139,00 918.653,00 1.428.114,09 606.962,92
Material de Consumo
Durável
3.176,00 27.394,00 8.357,90 5.101,44
Passagens e Locomoções 772.060,00 1.126.084,00 713.107,58 796.211,78
Diárias e Hospedagens 922.421,00 1.415.074,00 834.291,47 932.076,72
Outras Despesas de Viagem 65.568,00 80.857,00 35.238,93 60.039,78
Locações 638.693,00 392.027,00 440.729,43 434.720,78
Materiais e Divulgação 153.497,00 258.373,00 225.902,81 163.794,30
Materiais para Treinamento 103.861,00 227.650,00 56.814,70 62.890,42
Serv. e Divulg Institucionais 1.489.016,00 1.504.980,00 738.390,74 376.944,71
106
Auxílio Financeiro a
Estudante
858.207,00 515.022,00 573.921,57 266.384,00
Auxílios Educacionais 397.784,00 539.716,00 524.248,31 424.966,88
Auditoria e Consultoria 444.120,00 150.290,00 419.933,34 293.475,53
Serviços Especializados 10.828.700,00 8.622.107,00 10.235.393,82 7.185.737,93
Serviços de Transportes 202.527,00 145.886,00 228.669,06 154.796,51
Serviços Gerais 730.253,00 206.181,00 418.483,67 262.166,60
Estagiários 38.724,00 53.633,00 50.937,73 89.959,51
Outros Serviços 28.260,00 17.680,00 - -
Outros Serv. de Terc. - PF e
PJ
361.982,00 762.832,00 43.260,02 253.389,97
Encargos s/ Serv. de
Terceiros
225.202,00 242.636,00 223.907,46 193.210,41
Federais 6,00 943,00 5,33 236,80
Estaduais 24.920,00 86.325,00 23.940,19 26.878,68
Municipais - 2.678,00 - 3.401,83
Outras Despesas Tributárias 109.122,00 98.005,00 1.191,18 13.137,52
Despesas Financeiras 1.129,00 3.213,00 2.481,51 7.283,24
Conv Inst. Priv. s/ Fins
Lucrat.
1.376.000,00 1.167.208,00 1.255.858,15 1.172.527,37
Demais elementos do grupo 0,00 0,00 0,00 0,00
DESPESAS DE CAPITAL
Grupos de Despesa Liquidada Valores Pagos
2015 2014 2015 2014
4. Investimentos 23.322.915,00 11.444.005,00 338.594,53 147.691,84
Bens Intangíveis 2.504.000,00 20.000,00 0,00 0,00
Bens Imóveis 20.728.073,00 11.152.606,00 311.062,19 5.436,85
Bens Móveis 90.842,00 271.399,00 27.532,34 142.254,99
Demais elementos do grupo
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Inversões Financeiras 0,00
0,00 0,00
0,00
6. Amortização da Dívida 0,00
0,00 0,00
0,00
Fonte:Relsim 4
107
Os valores apresentados cruzam a previsão de gastos de cada exercício com os valores pagos no
mesmo período independentemente do período de aquisição.
Observamos uma pequena elevação nas despesas entre 2014 e 2015 que ocorreu em virtude de
uma maior disponibilidade orçamentária para 2015 e estes recursos foram aplicados principalmente nas
contas de Serviços Especializados que concentra as despesas de instrutoria, Convênios com Instituições
de Ensino, Auxílios Financeiros a estudantes que trata dos cursos de Pós Graduação e Serviços
Institucionais. Todas estas despesas estão relacionadas a maior oferta em ações de educação que o
SESCOOP/SP proporcionou em 2015.
108
RELATÓRIOS, PARECERES E DECLARAÇÕES
ANEXO VI - DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PREVISTAS PELA LEI Nº 6.404/76,
INCLUINDO AS NOTAS EXPLICATIVAS
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
ANEXO VII- RELATÓRIO OU PARECER DE AUDITORIA INTERNA SOBRE A
PRESTAÇÃO DE CONTAS ANUAL
127
128
129
130
131
132
133
134
ANEXO VIII - PARECER DO CONSELHO FISCAL
135
ANEXO IX - PARECER DO CONSELHO ESTADUAL
136
ANEXO X - PARECER DO CONSELHO NACIONAL
137
ANEXO XI - RELATÓRIO DA AUDITORIA INDEPENDENTE SOBRE AS
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
138
139
ANEXO XII - DECLARAÇÃO DE CUMPRIMENTO DAS DISPOSIÇÕES DA LEI
8.730/1993 QUANTO À ENTREGA DE BENS E RENDAS