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PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
Secretaria de Gestão e Controle Departamento de Ações
de Controle Interno
RELATÓRIO DE PLANEJAMENTO 2020
Para atuação do Departamento de Ações de Controle Interno e das Unidades Setoriais de Controle Interno.
PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
1 - INTRODUÇÃO
Este Relatório de Planejamento tem
como função orientar as Unidades
Setoriais de Controle Interno acerca
das atividades a serem realizadas
no âmbito do Controle Interno
durante o exercício de 2020, em
cumprimento ao disposto na Lei
Complementar n.º 202, de 25 de
junho de 2018 e no Decreto n.º
20.121 de 20 de dezembro de 2018.
Serão objeto de controles
específicos:
I - a execução orçamentária e
financeira e o cumprimento das
metas previstas nas peças
orçamentárias;
II – a análise da legalidade e
avaliação dos resultados, baseado
nos princípios da eficácia e
eficiência da gestão orçamentária,
financeira e patrimonial nos órgãos
e entidades da Administração
municipal, bem como da aplicação
de recursos públicos por entidades
de direito privado;
III – os bens em almoxarifado e;
IV - as licitações, contratos,
convênios, acordos e ajustes.
O Relatório de Planejamento
também objetiva divulgar e conferir
publicidade às atividades a serem
desenvolvidas pelo Departamento de
Ações de Controle Interno - DACI e
pelas Unidades Setoriais de Controle
Interno.
01
PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
Com base nessa definição, o
Departamento de Ações de Controle
Interno consolidou os temas e os
indicadores em modelos de
check-lists, que deverão ser
periodicamente respondidos pelas
unidades setoriais e encaminhados
via Sistema Eletrônico de
Informação (SEI).
Mediante a elaboração e o envio dos
relatórios, as Unidades Setoriais de
Controle Interno examinarão e
avaliarão o desenvolvimento e
execução dos atos e procedimentos
administrativos no âmbito do órgão
ou entidade a que pertençam.
As Unidades Setoriais de Controle
Interno já foram implantadas nas
seguintes secretarias:
2. DA ATUAÇÃO DAS UNIDADES
SETORIAIS DE CONTROLE
INTERNO
O Sistema de Controle Interno atua
basicamente através de relatórios e
recomendações que corrigem
possíveis falhas, vícios ou
deficiências operacionais
detectadas nas secretarias da
administração direta ou órgãos a
elas vinculadas.
A partir de reunião realizada com o
titular de cada secretaria municipal
foram definidos temas e indicadores
específicos para serem objeto de
controle pelos representantes das
unidades setoriais.
02
SECRETARIA DE ASSISTÊNCIA SOCIAL, PESSOA COM DEFICIÊNCIA E DIREITOS HUMANOS
Titular: Matheus Albrecht
Suplente: José Fernando Bortholotto
Portaria de designação: 91.361-2019
(Publicado no Diário Oficial do Município em
06/02/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão
Central de Controle Interno:
PMC.2018.00038445-72
SECRETARIA DE EDUCAÇÃO
Titular: João Lopes
Suplente: Lilian Salmora Tashiro
Portaria de designação: 91.361-2019
(Publicado no Diário Oficial do Município em
06/02/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão
Central de Controle Interno:
PMC.2018.00038451-11
SECRETARIA DE FINANÇAS
Titular: Cláudio Ferrari
Suplente: Luciana Litardi Lima
Portaria de designação: 91.361-2019 (Publicado
no Diário Oficial do Município em 06/02/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão Central
de Controle Interno: PMC.2018.00038432-58
SECRETARIA DE INFRAESTRUTURA
Titular: Eduardo G. Bandeira de Almeida
Prado
Suplente: Lucieli Combinato
Portaria de designação: 91.361-2019
(Publicado no Diário Oficial do Município em
06/02/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão
Central de Controle Interno:
PMC.2018.00038456-25
SECRETARIA DE ASSUNTOS JURÍDICOS
Titular: Alberto Fábregas de Aguiar Neto
Suplente: José Carlos de Paula Ribeiro
Portaria de designação: 92.107-2019
(Publicado no Diário Oficial do Município em
11/06/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão
Central de Controle Interno:
PMC.2019.00008466-71
03
PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
OUVIDORIA GERAL DO MUNICÍPIO
SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO
SECRETARIA DE DESENVOLVIMENTO ECONÔMICO, SOCIAL E DE TURISMO
Titular: José Luis Pereira
Suplente: Alesson Felicio Brenelli
Portaria de designação: 92.107-2019 (Publicado
no Diário Oficial do Município em 11/06/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão Central
de Controle Interno: PMC.2019.00008705-48
Titular: Ronaldo VieiraSuplente: Rosa Alice Monteiro de Sousa Portaria de designação: 92.839-2019
(Publicado no Diário Oficial do Município em
08/11/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão
Central de Controle Interno:
PMC.2019.00030839-54
Titular: Angélica SoaresSuplente: Cláudia Rodrigues Carvalhaes
Portaria de designação: 92.839-2019
(Publicado no Diário Oficial do Município em
08/11/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão
Central de Controle Interno:
PMC.2019.00008466-71
SECRETARIA DE TRABALHO E RENDA
Titular: Cecilia Kimura
Suplente: Frederico Sequeira Scopacasa
Portaria de designação: 92.107-2019 (Publicado
no Diário Oficial do Município em 11/06/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão Central
de Controle Interno: PMC.2019.00009151-51
SECRETARIA DE RECURSOS HUMANOS
Titular: William Chiristiam Cuero
Suplente: Tania Maria Amorim de Oliveira
Portaria de designação: 92.107-2019
(Publicado no Diário Oficial do Município em
11/06/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão
Central de Controle Interno:
PMC.2019.00009158-27
SECRETARIA DE COMUNICAÇÃO
Titular: Adriana Armando Lopes
Suplente: Andréia Maria Fonseca Custódio
Stevanatto
Portaria de designação: 92.107-2019
(Publicado no Diário Oficial do Município em
11/06/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão Central
de Controle Interno: PMC.2019.00008710-13
04
PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
SECRETARIA MUNICIPAL DE ESPORTES
Titular: Fábio Cremasco
Suplente: Walter Grunewald Curzio
Portaria de designação: 92.839-2019 (Publicado
no Diário Oficial do Município em 08/11/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão Central
de Controle Interno: PMC.2019.00031325-99
SECRETARIA DE ESPORTES
Titular: Fábio Cremasco
Suplente: Walter Grunewald Curzio
Portaria de designação: 92.839-2019 (Publicado
no Diário Oficial do Município em 08/11/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão Central de
Controle Interno: PMC.2019.00031325-99
SECRETARIA DE PLANEJAMENTO E DESENVOLVIMENTO URBANO
Titular: Amílton Fernando Fortunato
Suplente: Débora Nunes Goulart da Silva
Portaria de designação: 92.839-2019 (Publicado
no Diário Oficial do Município em 08/11/2019)
Número do Processo SEI contendo a
documentação a ser entregue ao Órgão Central de
Controle Interno: PMC.2019.00031326-70
Conforme estabelecido no Anexo Único do Decreto n.º 20.121/2018, a implantação das unidades nas demais secretarias municipais obedecerá a seguinte periodicidade:
30%
Blocos: IV e V - Serão implementados em 2020
Blocos: I, II e II (já implementados em 2019)
63%37%
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DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
05
Bloco I - Sec. de Assistência Social, Pessoa com
Deficiência e Direitos Humanos, Sec. de
Educação, Sec. de Finanças, Sec. de
Infraestrutura. (Implantado em Janeiro de 2019)
Bloco II - Sec. de Assuntos Jurídicos, Sec. de
Comunicação, Ouvidoria, Sec. de Recursos
Humanos, Sec. de Trabalho e Renda. (Implantado
em Maio de 2019)
Bloco III - Sec. de Administração, Sec. de Esportes
e Lazer, Sec. de Desenvolvimento Econômico,
Social e Turismo, Sec. de Planejamento e
Desenvolvimento Urbano. (Implantado em
Setembro de 2019)
Bloco IV - Sec. de Habitação, Sec. de Saúde,
Sec. de Cultura, Sec. do Verde, Meio
Ambiente e Desenvolvimento Sustentável.
(Implantação em Janeiro de 2020)
Bloco V - Sec. de Serviços Públicos, Sec.
de Transportes, Sec. de Segurança Pública,
Sec. de Governo. (Implantação em Junho de 2020)
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DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
Departamento de Ações de Controle InternoSMGC
Para as secretarias municipais
elencadas nos blocos IV e V serão
realizadas reuniões com os titulares
da pasta para apresentação do
sistema e para definição dos temas
e indicadores específicos para
serem objeto de controle pelos
representantes das unidades
setoriais durante o ano de 2020.
Concomitantemente serão
realizadas ações de capacitação
com os servidores indicados.
A metodologia para essas unidades
será a mesma da atual. Será criado
processo SEI contendo os temas e
os indicadores em modelos de
check-lists para serem
periodicamente respondidos e
encaminhados pelas unidades
setoriais ao DACI/SMGC.
3. ROTEIRO PARA A EXECUÇÃO DE
TAREFAS DAS UNIDADES
SETORIAIS
Acompanhar as publicações do
Diário Oficial do Município, bem
como os Comunicados e Manuais
elaborados pelo Tribunal de Contas
do Estado, referente aos assuntos
que envolvam a atuação do controle
interno, e as alterações na
legislação;
Acompanhar a execução
orçamentária e financeira da receita
e despesa do órgão;
Acompanhar e consultar os
sistemas corporativos (SEI; SIM; e
sistemas específicos de
informações do órgão);
Aplicar checklists e encaminhar os
relatórios conforme modelos e
cronogramas estabelecidos;
Desenvolver outras atribuições
definidas ou requisitadas pelo
DACI/SMGC.
Acompanhar os Relatórios de
Orientação divulgados pelo
DACI/SMGC.
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DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
4. TIPOS DE RELATÓRIOS EMITIDOS PELO
CONTROLE INTERNO E UNIDADES SETORIAIS
RELATÓRIO DE SUGESTÃO
Documento direcionado ao Órgão
Central de Controle Interno,
emitido pelas Unidades Setoriais
proporem normas, rotinas e
procedimentos objetivando a
melhoria dos controles internos e
dos procedimentos de sua
responsabilidade.
RELATÓRIO DE RECOMENDAÇÃO
Objetiva fornecer subsídios para o
aperfeiçoamento de normas e de
procedimentos que visem a
garantir a eficiência e a efetividade
das ações e da sistemática de
controle interno ou para
comunicar à autoridade
competente a constatação de
erros, omissões ou inobservância
a preceitos legais e
regulamentares.
RELATÓRIO DE CONTROLE
a) Comunica ao Órgão Central a
constatação de erros, omissões
ou inobservância a preceitos
legais e regulamentares;
b) Alerta sobre a não realização
dos programas constantes do
Plano Plurianual de acordo com
as metas e prioridades definidas
na Lei de Diretrizes
Orçamentárias e;
c) Comunica qualquer fato
decorrente do controle sobre o
uso e a guarda de bens
pertencentes ao Município.
RELATÓRIO DE ORIENTAÇÃO
Relatório emitido pelo DACI com
o objetivo de orientar as Unidades
Setoriais de Controle Interno no
desempenho das atribuições de
controle interno.
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PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
RELATÓRIO DE INSPEÇÃO
Tem como objetivo certificar a
existência e a propriedade dos
procedimentos e mecanismos
de controle dos recursos
materiais, sua devida
aplicação e funcionamento,
bem como, verificar se os
sistemas de registros incluem
a totalidade das operações
realizadas e se os métodos e
procedimentos utilizados
permitem confiar se as
informações refletem,
adequadamente, a quantidade
real e as respectivas
especificações técnicas.
RELATÓRIO DE AVALIAÇÃO
Relatório objetiva apresentar um
diagnóstico acerca do
funcionamento, da estrutura e da
segurança dos mecanismos de
controle interno implantados,
buscando identificar as
fragilidades existentes e em que
nível estas afetam a aderência às
normas e aos procedimentos.
5. OUTRAS ATIVIDADES DE
CONTROLE A SEREM
DESENVOLVIDAS
5.1. PROGRAMA DE ESTRATÉGIA
NACIONAL DE PREVENÇÃO A
FRAUDE E CORRUPÇÃO
O Município de Campinas aderiu
ao Programa de Estratégia
Nacional de Prevenção a Fraude
e Corrupção, iniciativa idealizada
pelo Tribunal de Contas da União
(TCU) em parceria com a
Controladoria Geral da União
(CGU), a Associação dos
Membros dos Tribunais de
Contas do Brasil (ATRICON), a
Associação Brasileira das
Agências de Comunicação
(ABRACOM), o Conselho
Nacional de Controle Interno
(CONACI) e o Instituto Rui
Barbosa.
08
PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
Departamento de Ações de Controle InternoSMGC
3. TIPOS DE RELATÓRIOS EMITIDOS PELO CONTROLE INTERNO E
UNIDADES SETORIAIS
RELATÓRIO DE CONTROLE
a) Comunica ao Órgão Central a
constatação de erros, omissões
ou inobservância a preceitos
legais e regulamentares;
b) Alerta sobre a não realização
dos programas constantes do
Plano Plurianual de acordo com
as metas e prioridades definidas
na Lei de Diretrizes
Orçamentárias e;
c) Comunica qualquer fato
decorrente do controle sobre o
uso e a guarda de bens
pertencentes ao Município.
RELATÓRIO DE SUGESTÃO
Documento direcionado ao Órgão
Central de Controle Interno,
emitido pelas Unidades Setoriais
proporem normas, rotinas e
procedimentos objetivando a
melhoria dos controles internos e
dos procedimentos de sua
responsabilidade.
RELATÓRIO DE RECOMENDAÇÃO
Objetiva fornecer subsídios para o
aperfeiçoamento de normas e de
procedimentos que visem a
garantir a eficiência e a efetividade
das ações e da sistemática de
controle interno ou para
comunicar à autoridade
competente a constatação de
erros, omissões ou inobservância
a preceitos legais e
regulamentares.
RELATÓRIO DE ORIENTAÇÃO
Relatório emitido pelo DACI com
o objetivo de orientar as Unidades
Setoriais de Controle Interno no
desempenho das atribuições de
controle interno.
PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
O Programa pretende integrar
gestores, controle interno e controle
externo nos três poderes e nas três
esferas administrativas,
participando de uma estratégia
nacional para controlar a corrupção
em resposta às demandas da
sociedade por políticas públicas
efetivas.
Ao final, será elaborado um
diagnóstico das suscetibilidades da
administração pública brasileira às
ações de corrupção e de fraude,
com a finalidade de implementar
medidas eficazes de combate a
esses aspectos que comprometem
o desenvolvimento socioeconômico
do país.
Em síntese, o programa se dividirá
em três etapas:
1º etapa: Cadastro dos re-
sponsáveis (já realizada);
2º etapa: Informação quanto ao
poder de compra dos órgãos e
entidades (já realizada);
3º etapa: questionário sobre o
poder de regulação dos órgãos e
entidades (a realizar).
A primeira etapa, já realizada pela
SMGC, consistiu no envio dos
nomes dos responsáveis pela
administração financeira e pela
unidade setorial de controle
interno de cada pasta/entidade.
A segunda etapa correspondeu o
envio das informações sobre o
empenho das despesas de cada
pasta, classificadas pela natureza
da despesa, durante o exercício de
2018. Esta também foi realizada
pela SMGC utilizando como
referência os dados da execução
orçamentária contidos no Sistema
de Informações Municipais (SIM).
Já a terceira etapa consistirá em
ações de capacitação sobre
combate a corrupção e em uma
avaliação dos órgãos e entidades
da PMC.
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PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
Departamento de Ações de Controle InternoSMGC
3. TIPOS DE RELATÓRIOS EMITIDOS PELO CONTROLE INTERNO E
UNIDADES SETORIAIS
RELATÓRIO DE CONTROLE
a) Comunica ao Órgão Central a
constatação de erros, omissões
ou inobservância a preceitos
legais e regulamentares;
b) Alerta sobre a não realização
dos programas constantes do
Plano Plurianual de acordo com
as metas e prioridades definidas
na Lei de Diretrizes
Orçamentárias e;
c) Comunica qualquer fato
decorrente do controle sobre o
uso e a guarda de bens
pertencentes ao Município.
RELATÓRIO DE SUGESTÃO
Documento direcionado ao Órgão
Central de Controle Interno,
emitido pelas Unidades Setoriais
proporem normas, rotinas e
procedimentos objetivando a
melhoria dos controles internos e
dos procedimentos de sua
responsabilidade.
RELATÓRIO DE RECOMENDAÇÃO
Objetiva fornecer subsídios para o
aperfeiçoamento de normas e de
procedimentos que visem a
garantir a eficiência e a efetividade
das ações e da sistemática de
controle interno ou para
comunicar à autoridade
competente a constatação de
erros, omissões ou inobservância
a preceitos legais e
regulamentares.
RELATÓRIO DE ORIENTAÇÃO
Relatório emitido pelo DACI com
o objetivo de orientar as Unidades
Setoriais de Controle Interno no
desempenho das atribuições de
controle interno.
PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
Durante esta etapa, os titulares das unidades setoriais de controle interno
terão acesso a materiais e cursos EAD sobre combate a corrupção e
contarão com o apoio da SMGC para o preenchimento das avaliações
necessárias à conclusão do programa.
5.2. INSPEÇÃO DOS ALMOXARIFADOS
O Sistema de Almoxarifado é um
importante setor das
instituições, sejam públicas ou
privadas, compreendendo o
conjunto de normas e
procedimentos por meio de
registro de entrada e saída de
materiais, critérios de
inventários, avaliação de
desempenho da administração
dos bens adquiridos e a estrutura
de armazenamento no tocante a
segurança e a confiabilidade do
próprio sistema.
Nessa perspectiva, o
Departamento de Ações de
Controle Interno (DACI),
promoveu durante o ano de 2019
atividades de inspeção nos
Almoxarifados da Secretaria
Municipal de Saúde e
Administração. Para o exercício de
2020 as inspeções contemplarão
as demais unidades de
almoxarifado da PMC.
As ações de inspeção visam avaliar
os níveis de eficiência dos
controles internos existentes,
minimizar falhas de gestão e
contribuir para o fortalecimento
dos controles internos inerentes à
gestão contábil, financeira,
administrativa e operacional.
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PREFEITURA MUNICIPAL DE CAMPINASSECRETARIA MUNICIPAL DE GESTÃO E CONTROLE
DEPARTAMENTO DE AÇÕES DE CONTROLE INTERNO
Secretaria de Gestão e Controle
Thiago S. Milani Secretário Municipal de Gestão e Controle Titular do Órgão Central de Controle Interno
Rafael Costa RibeiroAuditor de Controle InternoDiretor do Departamento de Ações de Controle Interno
Idelma FerrazCoordenadora de Análise Contábil,Financeira e Orçamentária
Ivan de Andrade Paixão Coordenador de Análise Operacional e Patrimonial