relazione illustrativa sull’andamento della … · 2013 le scosse della garfagnana hanno...
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Consuntivo 2014
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RELAZIONE ILLUSTRATIVA SULL’ANDAMENTO
DELLA GESTIONE E SUI RISULTATI CONSEGUITI
IN RELAZIONE AGLI OBIETTIVI PROGRAMMATI PER
L’ESERCIZIO FINANZIARIO 2014
Ai sensi dell’art. 18 comma 5 D.I. n°44/2001
1. Andamento della gestione dell’istituzione scolastica
2. Riassunto delle fonti di finanziamento a disposizione della scuola E.F. 2014
3. Riassunto delle spese effettuate nell’ E.F. 2014
4. Risultanze contabili del conto consuntivo E.F. 2014
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1. ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL’ISTITUZIONE SCOLASTICA
La presente relazione illustrativa, è predisposta dal Dirigente Scolastico in accordo
al 5° comma dell’art. 18 del Decreto Interministeriale n. 44 del 1° Febbraio 2001 e
accompagna il conto consuntivo dell’esercizio finanziario 2014, completo di tutti i
documenti previsti dal D.I. 44/2001, predisposto dal D.S.G.A.
L’Istituto Venturi in virtù del riordino dei Cicli (DPR 87 e 89 del 2010) è
organizzato in due percorsi:
Liceo Artistico, con un biennio comune di 34 ore settimanali su cui si
innestano dal triennio (35 ore per settimana) cinque diversi indirizzi
1. Architettura,
2. Arti Figurative,
3. Design Arredo,
4. Design Ceramico, 29rafica
Professionale Artigianale Grafico secondo l’opzione IPAT (Produzioni
Artigianali del Territorio) articolato sul quinquennio senza qualifica
intermedia, con 32 ore settimanali (da quest’anno 33 ore settimanali per le
classi prime con l’inserimento di un’ora di Geografia).
Con quest’anno scolastico 2014-15 arriva a compimento il processo di riordino
con le prime classi quinte dei nuovi percorsi che affrontano l’esame di stato
La natura dell’Istituto si è quindi modificata profondamente, diventando Istituto
che al proprio interno offre una doppia maturità, Professionale e Liceale.
L’applicazione del riordino dei Cicli continua a richiedere un forte investimento di
energie e di adattamento delle professionalità presenti.
Nel corrente a.s. 2014-15 sono presenti 56 classi di cui 1 quinta articolata. La
continuità didattica richiederebbe per ogni indirizzo di liceo almeno 2 sezioni, in
quanto legata in gran parte all’organico di diritto dei docenti assunti a tempo
indeterminato e all’utilizzo efficiente delle attrezzature e degli spazi. Il corso di
Ceramica è quello da sempre in sofferenza di iscrizioni e di sviluppo, anche nelle
classi dei vecchi ordinamenti: con la riforma è diventato uno degli indirizzi del
Design, e si sta progressivamente stabilizzando con una classe intera. Pertanto con il
prossimo anno scolastico si va all’esaurimento dell’esperienza delle classi articolate.
Gli alunni sono 1.329, gli alunni portatori di handicap 43, i segnalati DSA 190, gli
stranieri circa il 7% del totale
Gli alunni provengono da tutta la Provincia, dalla bassa alla montagna, essendo il
Venturi l’unico Istituto artistico nel territorio, con un tasso di pendolarismo da fuori
città superiore al 60%. E’ confermata una strutturazione oraria da lunedì a sabato solo
in orario antimeridiano, dalle 8 alle 14, nel quale sono garantiti i trasporti pubblici per
tutto il territorio.
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L’attuazione delle attività e dei progetti programmati nell’E.F. 2014, diretta
conseguenza del Piano dell’offerta formativa della scuola, è ancora condizionata
pesantemente dagli eventi sismici del maggio 2012 che hanno causato la totale
inagibilità della sede di via dei Servi, che ospitava quasi 800 studenti, oltre agli Uffici
e alla Presidenza. In seguito la Provincia di Modena ha assegnato all’Istituto due sedi
provvisorie, via Sgarzeria (ristrutturata a partire dall’agosto 2012, per cui alcuni
ambienti sono stati disponibili dal 17 settembre per consentire l’avvio regolare
dell’anno scolastico, altri solo a febbraio 2013) e via Rainusso, oltre ad una palestra
in un edifico in via Ganaceto con gestione a carico dell’Istituto e ad una ulteriore
palestra esterna affittata dalla Provincia. Occorre anche ricordare che il 21 giugno
2013 le scosse della Garfagnana hanno costretto a chiudere di nuovo la sede di via
Belle Arti per tutta l’estate, per problemi di staticità del campanile adiacente
all’edificio.
Tutto questo continua a causare molti disagi derivati dalle numerose giornate di
trasloco che si sono susseguite fino a metà del 2013, dalle operazioni di riallestimento
degli spazi e dei laboratori, dalla frammentazione in ben cinque sedi dell’Istituto,
dalla suddivisione dell’archivio su due sedi (corrente in via Rainusso, storico in via
dei Servi, con la necessità di andare spesso a reperire materiale nella sede chiusa),
dall’incertezza riguardo alla tempistica della futura dislocazione della scuola e degli
spazi effettivamente disponibili. A inizio febbraio 2015 è stato sottoscritto con la
Provincia un accordo per la definizione degli spazi funzionali e della allocazione di
classi e laboratori su tre sedi (via dei Servi, via Ganaceto, via Belle Arti) in modo da
assicurare a breve l’avvio delle gare di appalto per il recupero di Servi e Ganaceto e
da consentire il rientro in sedi stabili nell’a.s. 2016-17. A tutt’oggi comunque nulla è
ancora avviato, anche per il difficile passaggio istituzionale che la Provincia sta
vivendo. Sono state intanto confermate le sedi provvisorie per il prossimo anno
scolastico 2015-16, cinque sedi oltre ad una palestra che la Provincia affitta presso
una polisportiva per la scuola.
La gestione di questo elevato numero di sedi è stato possibile ancora nel corrente
a.s. grazie a risorse aggiuntive di personale docente e ATA ottenute dall’USR per le
zone terremotate e a grande disponibilità di tutto il personale, ma crea qualche
preoccupazione per il futuro, data anche la diminuita disponibilità di salario
accessorio per compensare significativi carichi di lavoro aggiuntivi e forte rotazione
di tutti, specie dei docenti, su tutte le sedi.
Quanto sopra esposto continua a creare una certa difficoltà nel completamento dei
progetti, con conseguente ripercussione sull’avanzo di amministrazione, poiché
risulta difficile fare scelte su strutture che vengono sempre descritte come
provvisorie, anche se ci si sta avviando al quarto anno scolastico di provvisorietà.
Il Piano dell’Offerta Formativa e tutti i progetti che ne costituiscono integrazione
e miglioramento, sono stati seguiti per quanto possibile, secondo quanto deliberato
dal Collegio dei Docenti e dal Consiglio d’Istituto, e comunque secondo quanto
programmato.
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La relazione sul conto consuntivo 2014 si colloca a metà tra due anni scolastici,
coinvolgendo la seconda parte dell’a.s. 2013/14 e la prima parte del 2014/15. Tra i
principali obiettivi educativi e progetti del POF dell’Istituto nell’anno 2014, che
hanno dato luogo ad attività integrate nel curricolo ed extracurricolari si ricorda:
orientamento in ingresso per migliorare all’esterno la conoscenza dei nuovi
curricoli realizzati dal riordino dei Cicli, orientamento in itinere per la scelta
del triennio di indirizzo al liceo
integrazione degli alunni diversamente abili, con difficoltà specifiche
dell’apprendimento e di alunni stranieri, e ampliamento delle azioni per il
contenimento della dispersione scolastica
strutturazione dei curricoli incrociando Linee guida e Indicazioni nazionali con
le competenze presenti nella scuola attraverso il lavoro degli ambiti
disciplinari, anche per definire sempre meglio i livelli essenziali di competenza
attesi nei diversi anni di corso
prevenzione e salvaguardia della salute, anche con percorsi di educazione alla
cura degli altri (donazione del sangue e primo soccorso)
designazione come scuola di riferimento sul territorio provinciale per la
formazione ai progetti europei Erasmus + e presentazione dei relativi progetti,
in particolare per la Key1
conversazioni in inglese con madrelinguista per le classi quarte, ampliato in
quest’anno scolastico alle classi quinte e all’esperienza del CLIL sempre nelle
classi quinte
corsi per il conseguimento delle certificazioni linguistiche PET e FIRST
stage di alternanza scuola-lavoro di due settimane per tutte le classi quarte,
orientamento in uscita e al lavoro, anche con attività di stesura del curriculum e
di simulazione di colloqui di assunzione
Tile graphic design studio, corso extracurricolare di progettazione grafica in
convenzione con Confindustria Ceramica per la realizzazione di prodotti
ceramici di design, rivolto agli studenti del Professionale
biblioteca: in convenzione con il Comune di Modena, essa fa parte del circuito
bibliotecario, con accesso on line al catalogo (prestito diretto e
interbibliotecario) sia della biblioteca moderna sia della biblioteca storica,
servizio distribuzione libri, progetto Xanadù, settimana biblioteche scolastiche,
incontri sulla poesia, incontri con autori
partecipazione al Comitato Tecnico Scientifico di due diversi percorsi IFTS
(con AECA e Cerform, con il secondo è stata realizzata per la seconda
annualità anche una esperienza di docenza interna con utilizzo di laboratori
della scuola)
laboratorio teatrale con allestimento di uno spettacolo conclusivo all’interno
della rassegna di ERT – Teatro Giovani per due diversi gruppi di studenti
educazione al volontariato e alla cittadinanza attiva, in particolare sui temi
della legalità e degli anni del terrorismo e dello stragismo
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sportello di ascolto sulle problematiche adolescenziali a cura di esperti esterni e
interventi nelle classi prime per favorire la formazione della classe come
gruppo di lavoro
gruppo sportivo in orario extra-curricolare e partecipazione ai campionati
studenteschi
visite e viaggi d’istruzione con particolare valenza artistica
corso per i genitori in collaborazione con il Ceis
ampliamento dell’esperienza delle classi 2.0 dopo quella donata da COOP
Estense, con l’acquisto di due ulteriori kit
Oltre a tutto questo, l’Istituto si distingue per l’ampia gamma di progetti legati
all’ambito artistico, per la produzione di oggetti grafici, di design d’arredo e
ceramico, di video e foto, quasi sempre su committenze dal territorio o legati alla
partecipazione a concorsi, compresi quelli promossi dal MIUR . Numerosissime sono
le partnership realizzate: con CNA, COOP Estense, Fondazione Fotografia, Museo
della Figurina, Amici della Musica, Emilia-Romagna Teatro, FAI, Comuni di
Modena, Carpi, Formigine, Medolla, Castelfranco, Massa Finalese, Gavello di
Bondeno, Accademia Militare di Modena, Avis Medolla, Unimore – Museo
universitario Cristalli, Stamperia Gatti, Laboratorio di restauro Carro, Teatro
Comunale Pavarotti, Azienda Panini, Fondazione san Carlo, Facoltà di Economia,
Polizia di Stato, Bottega delle idee, Centro documentazione donna, Consorteria
dell’aceto balsamico tradizionale di Modena, Ente Parco Nazionale Abruzzo, Museo
Civico d’Arte, Biblioteca Delfini, Planetario di Modena, Modena Amore Mio,
Circolo Fotografico Colibrì, Coldiretti, Lapam, Agenzia Proxima, Associazione
Incontrarti, MIBAC, Centro Studi L.Ferrari, Freim – Film Festival Nonantola,
Officina Typo, Lombardi e Patelli, Mercato Albinelli, Villa Sorra, progetti per Expo,
Federchimica, Avis Medolla, Regione Emilia-Romagna, oltre che con numerose
scuole del territorio mediante l’attivazione di reti .
In ambito artistico, si segnalano due premi promossi dalla scuola, premio Davide
Vignali e premio M.Luisa Seidenari, per promuovere giovani talenti, in memoria di
uno studente e una docente prematuramente scomparsi
Si rileva che in molte di queste attività progettuali e di realizzazione di prodotti, la
scuola risulta vincitrice, come nel caso del concorso New Design 2014 promosso dal
MIUR, 1^ premio a livello nazionale con “RiGaMo”, progetto di ristrutturazione
Stazione Autocorriere di Modena e I love beni culturali, promosso da IBC, 1^
premio con “Graziosi Around”
Da segnalare anche le attività legate alla gestione della restaurata Galleria delle
Statue, ora parte integrante dei percorsi museali della città: il suo restauro si è reso
possibile a partire dal 2009 grazie a significativi contributi finanziari della
Sovrintendenza ai Beni Culturali e della Fondazione Cassa di Risparmio, nel 2013 è
anche stata completata e presentata alla città la Guida a cura dei docenti della scuola e
sono state messe in cantiere iniziative per la valorizzazione di questo patrimonio,
come la partecipazione ad alcune iniziative culturali cittadine: Musei da gustare,
Notte bianca della cultura con la mostra “L’arte si fa furiosa”
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I progetti didattici sono stati realizzati compatibilmente con le difficoltà sopra
esposte, e si sono tradotti in un reale arricchimento culturale e formativo degli allievi,
consentendo un approccio didattico fortemente centrato sullo sviluppo non solo di
conoscenze, ma di abilità e di competenze.
Questa intensa attività di ambito artistico ha significative ricadute in termini di
gestione economica per acquisti di materiali di supporto specifici per la realizzazione
dei prodotti, per il reperimento di particolari risorse legate ai laboratori, per
l’acquisizione di servizi
Si segnala il significativo contributo assegnato dalla Fondazione Cassa di
Risparmio al progetto “Dialoghi virtuosi: i mestieri dell’arte tra scuola e territorio
per imparare facendo”, quasi la metà del budget complessivo assegnato per tutte le
scuole: è stata riconosciuta la capacità progettuale della scuola e il suo radicamento a
servizio del territorio
Pur se in miglioramento, i tassi di dispersione scolastica e di insuccesso presenti
nell’Istituto hanno indotto il Consiglio d’Istituto a chiedere di destinare risorse
significative per le attività di recupero, e per quelle di potenziamento. Di queste linee
di indirizzo si è tenuto conto nella destinazione delle risorse finanziarie in sede di
contrattazione del salario accessorio, per cui è stato possibile realizzare importanti
interventi di recupero già nella prima parte dell’anno, novembre-dicembre 2014, oltre
a quelli previsti per il recupero delle insufficienze al termine del 1^ quadrimestre e al
termine dell’anno scolastico.
In quest’ambito di lotta alla dispersione scolastica e di sostegno alla motivazione,
vanno ascritti anche i fondi dell’Azione Regionale per l’Istruzione e Formazione
Professionale (IeFP), assegnati alla scuola per la prima volta nell’E.F. 2012: tali
erogazioni sono diventate stabili, associate ad ogni nuovo triennio di professionale,
con lo scopo di fornire competenze professionalizzanti e di sostenere la motivazione
allo studio: gli interventi hanno riguardato la tecnica del fumetto, la fotografia nella
moda, moduli in Clil, Web design, 3D.
Di questa ampia attività progettuale è stata aperta (ed è in corso) una specifica
verifica sulla base della quale sarà predisposta ulteriore progettazione.
Considerata la complessità logistica dell’Istituto, si è continuato a dare particolare
attenzione alla applicazione della normativa sulla sicurezza dei luoghi di lavoro; in
particolare, è stata svolta la formazione specifica per tutti i lavoratori, per gli addetti
alle squadre di primo soccorso, per i dirigenti, oltre che procedere alla formazione di
un ASPP interno e a quella per gli studenti impegnati nei progetti di alternanza, come
previsto dagli Accordi Stato regioni del 21/12/2011. Si è proceduto all’adeguamento
del Documento Valutazione Rischi e del Piano di Gestione delle Emergenze alle
nuove sedi. Su questi temi continuano ad essere necessari investimenti finanziari
significativi
Grazie ai contributi di privati e dei genitori è stato possibile continuare a investire
per allestimenti e aggiornamenti dei laboratori di indirizzo: modellistica e
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progettazione assistita al computer per Design dell’Arredo e Architettura, fotografia e
computer grafica per Grafica, materiali per pittura/scultura per Arti Figurative, forni
elettrici con relativo impianto e progettazione per Design Ceramico, e con una buona
dotazione di materiale didattico per lo svolgimento delle lezioni.
Nell’esercizio finanziario 2014 è stata anche ascritta la spesa d’investimento per
consolidare laboratorietà diffusa: ogni aula è stata dotata di un PC e di connessione a
Internet, il percorso si sta completando aggiungendo video proiettore e in alcuni casi
LIM. Questo consente di realizzare una didattica maggiormente attiva e di supportare
l’implementazione del registro elettronico sia di classe sia personale che in
quest’anno scolastico è stato utilizzato pienamente con eliminazione del cartaceo.
Occorre sottolineare che i contributi delle famiglie risultano sempre più importanti
per l’organizzazione delle attività scolastiche. Tale contributo è del tutto vincolato
all’ampliamento dell’offerta formativa, oltre che a spese di investimento.
Tenuto conto delle numerose sedi da gestire e della loro vetustà, la manutenzione
ordinaria ha costi rilevanti anche in termini di gestione e organizzazione: basti
pensare a cosa significhi chiamare lo spurgo, controllare gli impianti elettrici,
disinfestare gli esterni,…per cinque sedi invece che per una!
La realizzazione dei progetti e delle attività e la relativa programmazione delle
spese concretizza gli obiettivi educativi e didattici presenti nel POF della scuola. A
questi si affiancano attività di carattere organizzativo, che garantiscono il supporto
per gli obiettivi didattici propriamente intesi, tra cui in particolare:
Valorizzazione delle strutture di gestione intermedie della didattica, in
particolare i docenti coordinatori dei consigli di classe, i referenti dei progetti e
i coordinatori disciplinari, per un più efficace contatto con le famiglie in una
situazione così complessa, per la gestione delle attività didattiche, per un
miglior contrasto alla dispersione scolastica
Organizzazione dei laboratori e della sicurezza interna, supporto all’attività di
presidenza
Il Conto Consuntivo dà ragione delle spese effettuate a supporto di tali obiettivi ed
attività.
La gestione del programma annuale si è realizzata attraverso le operazioni
amministrative e contabili di entrata e di spesa.
Successivamente alla formulazione del programma annuale, nel corso
dell’esercizio finanziario 2014, sono intervenute le diverse variazioni d’entrata e di
spesa, in aumento o in diminuzione, tutte regolarmente deliberate dal Consiglio
d’Istituto
Le nuove modalità di gestione amministrativo-contabile delle istituzioni
scolastiche hanno consentito una gestione flessibile del programma annuale.
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Tale flessibilità si è concretizzata nella possibilità di modificare, nel corso
dell’anno, il programma stesso per armonizzare l’attività didattica che si andava
sviluppando nell’anno scolastico con quella finanziaria, legata invece all’anno solare.
Inoltre è stato possibile, in itinere, tener conto di tutte le variazioni resesi
necessarie per realizzare i progetti e le attività inserite nel POF.
Dal punto di vista della gestione organizzativa ed economica, si devono comunque
segnalare le criticità derivanti dal permanere dei residui attivi dal MIUR relativi agli
anni dal 2005 al 2009 per stipendi e compensi al personale. A questa criticità
l’Istituto ha risposto negli anni in due direzioni:
con una opportuna gestione in aumento dell’aggregato Z, che anche
nell’esercizio 2014 è stato incrementato e portato ai livelli dei residui attivi
con una prudente gestione dell’avanzo di amministrazione di fine esercizio
Mediamente il 70% delle cifre programmate sono state utilizzate, con punte
anche oltre il 90% per diversi dei progetti. E’ evidente che, specie nelle attività,
risulta prudente non impegnare tutte le cifre programmate a causa del disallineamento
tra anno scolastico e anno finanziario.
Sempre sostenuta la spesa in A02 per funzionamento didattico generale a favore
di tutti gli indirizzi, peculiarità della nostra scuola, e in A04 per investimenti di
aggiornamento e ampliamento dei laboratori; raddoppiate le spese di manutenzione in
A05 anche per garantire un buon grado di decoro degli edifici scolastici. Triplicate le
spese in progetti per l’ampliamento dell’offerta formativa e l’arricchimento della
didattica come P05, P15, P30 (potenziamento inglese, teatro, corsi IeFp), o
raddoppiate come in P79 (attività biblioteca), realizzati investimenti in nuovi progetti
come il P02 di arricchimento del curricolo, secondo le linee di indirizzo individuate
nel POF della scuola.
Dai dati di consuntivo si può rilevare quindi che, dopo il forte trauma del
terremoto, la scuola continua a progettare e realizzare significativi percorsi didattici.
Un rammarico è quello di non poter appieno dare attuazione alla capacità progettuale
della scuola, cosa che il bilancio consentirebbe, specie per quello che riguarda
allestimenti di aule, laboratori e spazi comuni, per la persistente condizione di
provvisorietà nelle sedi e l’incertezza nei tempi di ritorno alla normalità.
Per quanto riguarda gli aspetti specificamente contabili della gestione si fa
espresso riferimento alla relazione tecnica allegata, predisposta a tal fine dal Direttore
S.G.A. ed ai prospetti analitici del conto finanziario.
L’analisi del conto consuntivo dimostra la vitalità e l’attivazione della scuola
verso il miglioramento sia delle strutture, sia delle attrezzature quale supporto
essenziale all’attività didattica.
Pertanto il progetto amministrativo e formativo della Scuola si è concluso nel
rispetto dell’efficacia, efficienza ed economicità.
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2. RIASSUNTO DELLE FONTI DI FINANZIAMENTO
A DISPOSIZIONE DELLA SCUOLA E.F. 2014
Il quadro che segue mette in evidenza, a consuntivo, le entrate di bilancio sulle
quali l’istituzione scolastica ha basato la propria azione nel corso dell’esercizio di
riferimento aggregate per provenienza.
Le entrate corrispondono a quelle iscritte nella programmazione definitiva del
conto consuntivo E.F. 2014 e sono la risultanza tra le somme iscritte nel Programma
Annuale E.F. 2014 e le variazioni, in aumento o in diminuzione, effettuate in corso
d’anno come sotto elencato:
Aggregato Programmaz Somme Somme Somme da Differenze in
Voce approvata accertate riscosse riscuotere + o in -
1
Avanzo di Amministrazione
presunto € 447.941,64 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 447.941,64
1 Non Vincolato € 69.772,59 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 69.772,59
2 Vincolato € 378.169,05 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 378.169,05
2 Finanziamenti dallo Stato € 105.724,96 € 105.724,96 € 78.652,29 € 27.072,67 € 0,00
1 Dotazione ordinaria € 70.715,25 € 70.715,25 € 70.715,25 € 0,00 € 0,00
2 Dotazione perequativa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
3
Altri finanziamenti non
vincolati € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
4 Altri finanziamenti vincolati € 35.009,71 € 35.009,71 € 7.937,04 € 27.072,67 € 0,00
5 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
3 Finanziamenti dalla Regione € 16.966,00 € 16.966,00 € 2.000,00 € 14.966,00 € 0,00
1 Dotazione ordinaria € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
2 Dotazione perequativa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
3
Altri finanziamenti non
vincolati € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
4 Altri finanziamenti vincolati € 16.966,00 € 16.966,00 € 2.000,00 € 14.966,00 € 0,00
4
Finanziamenti da Enti
territoriali e altre istituzioni
pubbliche € 79.089,00 € 79.089,00 € 76.089,00 € 3.000,00 € 0,00
1 Unione Europea € 373,00 € 373,00 € 373,00 € 0,00 € 0,00
2 Provincia non vincolati € 2.539,00 € 2.539,00 € 2.539,00 € 0,00 € 0,00
3 Provincia vincolati € 57.298,00 € 57.298,00 € 57.298,00 € 0,00 € 0,00
4 Comune non vincolati € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
5 Comune vincolati € 6.324,00 € 6.324,00 € 6.324,00 € 0,00 € 0,00
6 Altre istituzioni € 12.555,00 € 12.555,00 € 9.555,00 € 3.000,00 € 0,00
5 Contributi da privati € 417.240,15 € 417.240,15
€
394.693,23 € 22.546,92 € 0,00
1 Fam iglie non vincolati € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
2 Famiglie vincolati € 339.416,42 € 339.416,42
€
339.269,50 € 146,92 € 0,00
3 Altri non vincolati € 41.820,00 € 41.820,00 € 41.820,00 € 0,00 € 0,00
4 Altri vincolati € 36.003,73 € 36.003,73 € 13.603,73 € 22.400,00 € 0,00
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Proventi da gestioni
economiche € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
1 Azienda agraria € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
2 Azienda speciale € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
3 Attivita' per conto terzi € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
4 Attivita' convittuale € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
7 Altre entrate € 1.630,31 € 1.630,31 € 1.613,02 € 17,29 € 0,00
1 Interessi € 633,59 € 633,59 € 616,30 € 17,29 € 0,00
2 Rendite € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
3 Alienazione di beni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
4 Diverse € 996,72 € 996,72 € 996,72 € 0,00 € 0,00
8 Mutui € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
1 Mutui € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
2 Anticipazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00
Totale Entrate € 1.068.592,06 € 620.650,42
€
553.047,54 € 67.602,88 € 447.941,64
Disavanzo di competenza € 0,00
Totale a pareggio € 1.068.592,06 € 620.650,42 € 0,00
TOTALE ENTRATE ACCERTATE AL 31.12.2014 € 620.650,42
TOTALE ENTRATE E.F. 2014 € 1.068.592,06
(comprensive dell’avanzo di amministrazione di € 447.941,64)
3. RIASSUNTO DELLE SPESE EFFETTUATE NELL’E.F. 2014
La programmazione definitiva della spesa, pianificata per attività e progetti, è risultata distribuita
come dalla seguente sintesi:
Aggregato Programmaz Somme Somme Somme da Differenze in
Voce approvata impegnate pagate Pagare + o in -
A Attivita' € 423.357,99
€
260.945,43
€
240.850,29 € 20.095,14 € 162.412,56
A01 Funzionamento amministrativo € 99.650,53 € 64.762,01 € 62.399,89 € 2.362,12 € 34.888,52
A02 Funzionamento didattico € 117.485,71 € 82.758,67 € 74.407,45 € 8.351,22 € 34.727,04
A03 Spese di personale € 39.461,03 € 28.260,63 € 28.260,63 € 0,00 € 11.200,40
A04 Spese d'investimento € 138.634,53 € 62.901,05 € 57.975,17 € 4.925,88 € 75.733,48
A05 Manutenzione edifici € 28.126,19 € 22.263,07 € 17.807,15 € 4.455,92 € 5.863,12
P Progetti € 423.782,57
€
269.620,97
€
249.925,98 € 19.694,99 € 154.161,60
P01
Viaggi di Istruzione
€ 205.956,98
€
144.220,79
€
140.040,79 € 4.180,00 € 61.736,19
P02 Arrucchimento del curricolo
€ 55.005,82 € 29.768,06 € 29.768,06 € 0,00 € 25.237,76
P03 Premio fotografico "Davide Vignali"
€ 6.035,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 0,00 € 4.535,00
P04 Alternenza Scuola-Lavoro
€ 18.424,59 € 11.448,81 € 11.448,81 € 0,00 € 6.975,78
Consuntivo 2014
11
P05
Conversazione in ingllese con
medrelingua, supporto CLIL,
FIRST/PET € 9.175,99 € 8.877,09 € 5.577,09 € 3.300,00 € 298,90
P06 Tutors
€ 6.267,00 € 6.267,00 € 6.267,00 € 0,00 € 0,00
P15 Teatro - Laboratorio
€ 7.558,75 € 6.803,65 € 6.803,65 € 0,00 € 755,10
P20 Corsi alfabetizzazione alunni stranieri
€ 1.922,72 € 1.904,26 € 1.904,26 € 0,00 € 18,46
P23
Servizio di consulenza psicologica,
accoglienza studenti classi 1^ € 9.806,98 € 4.400,00 € 4.400,00 € 0,00 € 5.406,98
P29
Tile Graphic Design Studio -
Confindustria Ceramica € 15.281,56 € 8.389,28 € 8.384,01 € 5,27 € 6.892,28
P30
IeFP - Progetti per il professionale
grafico € 45.250,45 € 17.968,13 € 15.168,13 € 2.800,00 € 27.282,32
P79 Biblioteca Multimediale
€ 12.757,32 € 9.806,47 € 8.259,19 € 1.547,28 € 2.950,85
P85 Organizzazione e Sicurezza
€ 22.595,08 € 14.581,71 € 8.183,59 € 6.398,12 € 8.013,37
P86 Formazione e Aggiornamento
€ 7.744,33 € 3.685,72 € 2.221,40 € 1.464,32 € 4.058,61
R P85 Fondo di riserva € 200,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 200,00
P86 Fondo di riserva € 200,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 200,00
Totale Uscite € 847.340,56
€
530.566,40
€
490.776,27 € 39.790,13 € 316.774,16
Z
Disponibilità finanziaria
€ 221.251,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 221.251,50 da programmare
€ 221.251,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 221.251,50
Avanzo di competenza € 90.084,02
Totale a pareggio € 1.068.592,06
€
620.650,42
TOTALE USCITE E.F. 2014 € 1.068.592,06
(comprensive della disponibilità finanziaria rimasta da programmare di € 221.251,50)
4. RISULTANZE CONTABILI DEL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2014
Dall’analisi dei sottoelencati documenti contabili, allegati alla presente relazione e precisamente
i modelli:
Modello H – conto finanziario
Modello I – Rendiconti progetti/attività
Modello K – Contro patrimoniale
Modello J – Situazione amministrativa definitiva al 31/12/2014
Modello L – Residui attivi e passivi
Modello M – Prospetto spese del personale
Modello N – Riepiloghi per aggregati entrate/spese
corrispondenti con le scritture contabili e con i registri obbligatori; risultano in sintesi le seguenti
risultanze complessive
Consuntivo 2014
12
Riepilogo delle ENTRATE per aggregato (modello H):
Aggregato Programmazione
Definitiva (a)
Somme Accertate (b) Disponibilità %
(b/a)
Avanzo di amministrazione
presunto
€ 447.941,64 € 0,00 0,00%
Finanziamenti dallo Stato € 105.724,96 € 105.724,96 100,00%
Finanziamenti dalla Regione € 16.966,00 € 16.966,00 100,00%
Finanziamenti da Enti
territoriali e altre pubbl. Istr.
€ 79.089,00 € 79.089,00 100,00%
Contributi da privati € 417.240,15 € 417.240,15 100,00%
Proventi da gestioni
economiche
€ 0,00 € 0,00 0,00%
Altre entrate € 1.630,31 € 1.630,31 100,00%
Mutui € 0,00 € 0,00 0,00%
Totale Entrate € 1.068.592,06 € 620.650,42 58,08%
Disavanzo di competenza € 0,00 € 0,00 0,00%
Totale a Pareggio € 1.068.592,06 € 620.650,42 58,08%
Riepilogo delle SPESE per aggregato (modello H):
Aggregato Programmazione
Definitiva (a)
Somme Impegnate (b) Disponibilità %
(b/a)
ATTIVITA’ € 423.357,99 € 260.945,43 61,64%
PROGETTI € 423.782,57 € 269.620,97 63,62%
Fondo di Riserva € 200,00 € 0,00 0,00%
Disponibilità da Programmare Z € 221.251,50 € 0,00 0,00%
Totale Spese € 1.068.592,06 € 530.566,40 49,65%
Avanzo di competenza
€ 90.084,02
Totale a Pareggio € 1.068.592,06 € 620.650,42 58,08%
Consuntivo 2014
13
Spese per attività e progetti (Modelli I) :
Nel corso dell’esercizio in esame, la scuola ha provveduto a definire il Piano dell’Offerta Formativa
nel quale ha fatto confluire i progetti mirati a migliorare l’efficacia del processo di insegnamento e di
apprendimento.
Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate
per tipologia di spesa, allo scolpo di consentire un’analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti,
anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta
realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza
finanziaria.
ATT. Personale Beni di Servizi Altre Tributi Investimenti Oneri Rimborsi Programm. Tot Impegni Impegni/
E (Imp.) consumo Esterni Spese (Imp.) (Imp.) Finanziari e poste Definitiva (Imp.) Spese %
PROG. (Imp.) (Imp.) (Imp.) (Imp.) corrett. (Imp.)
A01 0,00 16.547,90 40.710,65 7.503,46 0,00 0,00 0,00 0,00 99.650,53 64.762,01 64,99%
A02 0,00 57.852,25 19.429,90 50,00 0,00 1.123,64 0,00 4.302,88 117.485,71 82.758,67 70,44%
A03 28.260,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.461,03 28.260,63 71,62%
A04 0,00 0,00 3.582,90 0,00 0,00 59.318,15 0,00 0,00 138.634,53 62.901,05 45,37%
A05 1.378,75 2.411,33 18.472,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.126,19 22.263,07 79,15%
P01 2.359,15 0,00 138.037,14 0,00 0,00 0,00 0,00 3.824,50 205.956,98 144.220,79 70,02%
P02 16.862,55 3.507,42 6.191,09 3.207,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.005,82 29.768,06 54,12%
P03 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.035,00 1.500,00 24,86%
P04 11.448,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.424,59 11.448,81 62,14%
P05 1.257,09 0,00 7.620,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.175,99 8.877,09 96,74%
P06 0,00 0,00 4.635,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.632,00 6.267,00 6.267,00 100,00%
P15 3.251,16 631,24 2.921,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.558,75 6.803,65 90,01%
P20 1.904,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.922,72 1.904,26 99,04%
P23 0,00 0,00 4.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.806,98 4.400,00 44,87%
P29 6.612,98 556,30 1.220,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.281,56 8.389,28 54,90%
P30 7.264,00 384,13 10.320,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45.250,45 17.968,13 39,71%
P79 4.412,28 48,00 2.090,40 1.854,00 0,00 1.401,79 0,00 0,00 12.757,32 9.806,47 76,87%
P85 1.500,00 0,00 13.081,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.595,08 14.581,71 64,53%
P86 1.403,72 0,00 1.909,00 373,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.744,33 3.685,72 47,59%
R98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00%
TOT. 87.915,38 81.938,57 274.622,03 14.487,46 0,00 61.843,58 0,00 9.759,38 847.340,56 530.566,40 62,62%
Conto Patrimoniale (modello K):
Consuntivo 2014
14
La consistenza patrimoniale dell'Istituto alla fine dell'esercizio 2014 ammonta a € 1.252.399,55
con un aumento rispetto all'inizio dell'esercizio di € 153.004,62 per effetto delle variazioni
intervenute nel corso della gestione e di rinnovo inventariale.
ATTIVO Situazione al
01/01/2014
Variazioni Situazione al
31/12/2014
Totale immobilizzazioni € 647.127,37 € 62.419,05 € 709.546,42
Totale Disponibilità € 890.878,96 41.879,43 € 932.758,39
Totale dell’attivo € 1.538.006,33 € 104.298,48 € 1.642.304,81
Deficit patrimoniale € 0,00 € 0,00 € 0,00
PASSIVO
Totale debiti € 438.611,40 -€ 48.706,14 € 389.905,26
CONSISTENZA PATRIMONIALE
Consistenza patrimoniale € 1.099.394,93 € 153.004,62 € 1.252.399,55
Situazione Amministrativa (modello J):
La situazione finanziaria a fine esercizio, rappresentata nell'allegato mod. J, presenta un fondo
cassa pari a € 636.726,38 che concorda con le risultanze al 31.12.2014 del giornale di cassa e
dell'estratto conto dell'Istituto cassiere.
Fondo cassa all’inizio dell’esercizio € 634.849,76
Residui anni
precedenti
Competenze TOTALE
E.F. 2014
Riscossioni € 28.101,62 € 553.047,54 € 581.149,16
Pagamenti € 88.496,27 € 490.776,27 € 579.272,54
Fondo cassa alla fine dell’esercizio € 636.726,38
Residui attivi € 223.601,66 € 67.602,88 € 291.204,54
Residui Passivi € 350.115,13 € 39.790,13 € 389.905,26
Avanzo di amministrazione al 31/12/2014 € 538.025,66
Situazione Residui (modello L):
Iniziali al
01/01/2014
Riscossi Radiati Da riscuotere Residui
Esercizio
2014
Totale Residui
Residui Attivi € 251.703,28 € 28.101,62 € 0,00 € 223.601,66 € 67.602,88 € 291.204,54
Iniziali al
01/01/2014
Pagati Radiati Da pagare Residui
Esercizio
2014
Totale Residui
Residui
Passivi
€ 438.611,40 € 88.496,27 € 0,00 € 350.115,13 € 39.790,26 € 389.905,39
Consuntivo 2014
15
Riepilogo modello M:
CARICO AMMINISTRAZIONE
PERIODO TIPO SPESA
COMPENSI
NETTI IRPEF CONTRIBUTI IRAP ONERI PREV.
SPESA
COMPLESSIVA
DAL 01-01-2014 AL
31-12-2014
SPESE DI
PERSONALE € 84.869,04 € 31.433,04 € 7.572,42 € 9.509,14 € 20.173,28 € 153.556,92
* Spese di personale comprendono: corsi di recupero, altri compensi non da FIS
Si riporta di seguito un prospetto riepilogativo delle somme impegnate diviso per tipologia in
conto competenza (modello N):
Tipo Descrizione Somme impegnate Percentuale
1 Personale € 87.915,38 16,57%
2 Beni di consumo € 81.938,57 15,44%
3 Servizi da Terzi € 274.622,03 51,76%
4 Altre Spese € 14.487,46 2,73%
5 Tributi € 0,00 0,00%
6 Beni d’Investimento € 61.843,58 11,66%
7 Oneri Finanziari € 0,00 0,00%
8 Rimborsi e poste correttive € 9.759,38 1,84%
98 Fondo di riserva € 0,00 0,00%
TOTALE SOMME IMPEGNATE € 530.566,40 100,00%
Sviluppo gestionale e amministrativo al 31/12/2014:
Consuntivo 2014
16
ENTRATE:
USCITE:
Si dichiara
inoltre che nel periodo dal 01.01.2014 al 31.12.2014 non ci sono state gestioni fuori bilancio.
Consuntivo 2014
17
Modena,
IL DIRETTORE S.G. AMM.VI IL DIRIGENTE SCOLASTICO
Cesare Martinelli Giovanna Morini
__________________________ _____________________________
Predisposto il 12/03/2015
Approvato dai Revisori dei Conti il
Approvato dal Consiglio d’Istituto il