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REPÚBLICA DE PANAMÁ

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

DIRECCIÓN DE ASESORÍA ECONÓMICA Y FINANCIERA

Informe Ejecutivo Balance de la Ejecución Presupuestaria

del Sector Público Al 31 de Agosto de 2013

Diciembre 2013



DIRECCIÓN DE ASESORÍA ECONÓMICA Y FINANCIERA

Informe Ejecutivo Balance de la Ejecución Presupuestaria

del Sector Público Al 31 de Agosto de 2013

Diciembre de 2013



Dirección de Asesoría Económica y Financiera

GIOCONDA TORRES DE BIANCHINI

Contralora General

LUIS FELIPE ICAZA F. Subcontralor General

EDWIN R. HERRERA Secretario General

WINSTON I. SÁNCHEZ A. Director

Unidad de Análisis Económico y Financiero María De L. Nájera (Coordinadora)

Verónica Del C. Castillo Claudio Castillo Carlos Saldaña Erick Monrroy José Luis Pittí Susana Acosta Indira S. Suklal de Castillo

ii

Pág.

RESUMEN EJECUTIVO v

I. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE AGOSTO DE 2013…………………..………………..………………………………………………………………………………………………………………………………………….1

1. INGRESOS

CUADRO No.1 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE AGOSTO DE 2013………………………………………………………………..……………………………………………….…………………………………………..1

CUADRO No.2 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………...……………………………………………...………………………………………….1

2. GASTOS

CUADRO No.3 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL,AL 31 DE AGOSTO DE 2013……………………………………………………………………………...…………………………………………………..…………………………………3

CUADRO No.4 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL,AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012…………………………………………………………………………...…………………………………………………..………………………..3

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS

CUADRO No.5 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE AGOSTO DE 2013………………………………………………………………………………...……………………..………………………………………………………4

II. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013…………………………...……………….……………………………………………………………………………………………………………………………………….4

1. INGRESOS

CUADRO No.6 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013……….…………………………………………………………………………………………………………………………………...…..……………………5

CUADRO No.7 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012 ………………………………….…………………………………………………………………..……………………….5

2. GASTOSCUADRO No.8 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,

AL 31 DE AGOSTO DE 2013………………………………………………………………..……………………………………………………………...…………………………….6

CUADRO No.9 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012…………………….…………………………………….…………………………………………….……………………………….6

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS

CUADRO No.10 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,AL 31 DE AGOSTO DE 2013……………...……………………………………………….……………………………………………...……………………………………………….7

III. BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO AL 31 DE AGOSTO DE 2013……………………..…………………...……………………………………………………………………..7CUADRO No.11 BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013………………………………..…………………………………...……………………………..7

IV. RESULTADO DE LA GESTIÓN EN LAS FINANZAS PÚBLICAS, AL COMPARARLAS RELACIONES INGRESOS(-)PAGOS, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012……………..……………………………..……………………………………………………………………..7

1. GOBIERNO CENTRAL

CUADRO No.12 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL,AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………………………………………………….………..………………………………………………………….8

2. SECTOR DESCENTRALIZADOCUADRO No.13 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO,

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012………………………………………………………………………………………………………..…...…………………………………………………………….8

3. SECTOR PÚBLICO

CUADRO No.14 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR PÚBLICO,AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012…………………………………..……………………………………...………………………………………………………………………………9

V. COMPOSICIÓN DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013……………………..…………………………………………………………………….9

1. INGRESOSCUADRO No.15 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013…………………………………………………………………….………10

2. GASTOSCUADRO No.16 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013……………………………………………...……………………...……………………………10

CUADRO No.17 GASTOS DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013…………………………………..………….……………………………………………………………11

CUADRO No.18 GASTOS TOTALES DEL SECTOR PÚBLICO (FUNCIONAMIENTO + INVERSIÓN), AL 31 DE AGOSTO DE 2013………………………………………………………………………………………………..………………………………………………………………………….11

CUADRO No.19 RELACIONES PORCENTUALES IMPORTANTES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012…………………………………………………………...………………………………………………….………………………...………………………………………………..12

ÍNDICE

iii

ANEXOS

ANEXO 113

ANEXO 215

ANEXO 2-A16

ANEXO 317

ANEXO 418

ANEXO 519

ANEXO 620

ANEXO 721

ANEXO 822

ANEXO 9 23

ANEXO 10 24

ANEXO 1125

ANEXO 12 A. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, 26

B. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, 26

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012………………...………………………………………………………………………………………………………….………………………..

INSTITUCIÓN, AL 31 DE AGOSTO DE 2013………...………………………………………………………………………………………………...…………………………………………

AL 31 DE AGOSTO DE 2013………………………………………………………...……………………………………………………………………………...…………………………

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012……………………………………………...………………………………………………………………………………….…………………………

AL 31 DE AGOSTO DE 2013……………………………………………………………………………………………………………………………………….…………………………EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL,

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012…………………………………………………………………………………………………………………………………..…………………..

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012……………………………………………………………………………………………………………………………...………………………

DESCENTRALIZADO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012…………………………………………………………………………...…………………………………………………………

DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓN, AL 31 DE AGOSTO DE 2013…………………………………………………………………………….……………………………

COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR

INFORME COMPARATIVO DE PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR MINISTERIOS,

SECTOR DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓN, AL 31 DE AGOSTO DE 2013…………………………………………………………………………………………………………

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013……………………………..……………………………………

COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL,

AL 31 DE AGOSTO DE 2013……………………………………………………………………………………………………………….…………………………………………………..

AL 31 DE AGOSTO DE 2012 ……………………………………………………………………………...…………………...…………………………………………………………

INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DE GASTO

INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE INVERSIONES DEL

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013………………………………………………………………………………….

iv

RESUMEN EJECUTIVO

Los resultados del Balance de la Ejecución Presupuestaria del Sector Público, al 31 de agosto de 2013, se resumen como sigue: 1) En el Gobierno Central la ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos registra un saldo

negativo de B/.271.3 millones, incluyendo las transferencias interinstitucionales (Ver Cuadro No.5), el cual podemos desglosar como sigue: 1.1) Los ingresos totalizaron B/.5,284.1 millones correspondiente a una ejecución de 92.4% del

monto asignado; B/.3,740.4 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.1,543.7 millones a ingresos de capital. (Ver Cuadro No.1)

Es importante destacar que la recaudación de los ingresos corrientes aumentó en B/.163.0

millones, respecto al monto recaudado a agosto de 2012; y los ingresos de capital aumentaron en B/.20.7 millones, representando un aumento de los ingresos totales del 3.6%. (Ver Cuadro No.2)

Al evaluar este resultado, hay que tener presente las nuevas modalidades de pagos en cuanto

a materia impositiva. 1.2) Los pagos de la presente vigencia totalizaron B/.5,555.4 millones, de los cuales B/.3,050.2

millones corresponden a funcionamiento, B/.51.2 millones a seguro educativo, y B/.2,454.0 millones a inversión (Ver Anexo No.5 y detalle por institución en Anexo 2). Estos pagos totales registran un aumento de 11.5% con respecto a similar período de 2012 y una disminución en el pago del servicio de la deuda por el orden de B/.49.4 millones, es decir, 5.4%. (Ver Anexo 5)

1.3) Dado que los ingresos recaudados ascendieron a B/.5,284.1 millones, y los pagos a B/.5,555.4

millones, se obtiene un saldo negativo de B/.271.3 millones. Este saldo en igual período de 2012 fue positivo en B/.117.8 millones. (Ver Cuadro No.12)

1.4) Los gastos ejecutados totalizaron B/.6,368.0 millones, es decir 75.0% de lo asignado;

B/.3,308.8 millones son gastos de funcionamiento (incluye gastos de seguro educativo) y B/.3,059.2 millones son gastos de inversión. (Ver Cuadro No.3)

La ejecución en el presupuesto de inversiones incluyendo saldo de contratos por ejecutar del Gobierno Central fue de 85.4% mientras que a igual período del 2012 esta fue de 86.9%. (Ver Anexo 12) Como relaciones importantes de la ejecución presupuestaria del Gobierno Central destacamos las siguientes: un aumento de 13.2 puntos porcentuales en la relación gastos de inversión/ingresos totales; un aumento de 1.2 puntos porcentuales en la relación planillas/ingresos corrientes; una disminución 3.0 puntos porcentuales en la relación servicio de la deuda/gastos devengados; una disminución de 2.4 puntos porcentuales en la relación servicio de la deuda/ingresos corrientes; una disminución de 0.8 puntos porcentuales en la relación deuda/PIB; y una disminución de 0.7 puntos porcentuales en la relación planilla/gastos devengados.

2) En el Sector Descentralizado, la ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos registra un

saldo positivo de B/.1,195.1 millones (incluye las transferencias interinstitucionales), el cual podemos desglosar como sigue: (Ver Cuadro No.10)

2.1) Los ingresos totalizaron B/.5,982.8 millones correspondiente a una ejecución de 95.8% del

monto asignado; B/.3,336.7 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.2,646.1 millones a ingresos de capital (Ver Cuadro No.6). Comparativamente con el mismo período de 2012, los ingresos totales aumentaron 9.2%. (Ver Cuadro No.7)

2.2) Los pagos totalizaron B/.4,787.7 millones, de los cuales B/.2,509.4 millones fueron a gastos de

funcionamiento y B/.2,278.3 millones a gastos de inversión (Ver Cuadro No.10 y detalle por institución

v

en Anexos 7 y 8). Estos pagos totales registraron una variación positiva de 12.3% respecto a similar período de 2012. (Ver Cuadro No.13)

2.3) Dado que los ingresos recaudados ascendieron a B/.5,982.8 millones, y los pagos a

B/.4,787.7 millones, se obtiene un saldo positivo de B/.1,195.1 millones. Comparado con el resultado a igual período del 2012, representa un disminución de B/.20.2 millones en la variación de saldos. (Ver Cuadro No. 13)

2.4) Los gastos totalizaron una ejecución de B/.5,053.9 millones, o sea, 70.9% del monto asignado;

B/.2,707.9 millones son gastos de funcionamiento y B/.2,346.0 millones gastos de inversión. (Ver Cuadro No.8)

Las instituciones con mayor ejecución en sus gastos de funcionamiento fueron: el Banco Nacional de Panamá, Lotería Nacional de Beneficencia, IPHE, Autoridad Marítima de Panamá, IDIAP, IMA, Zona Franca del Barú y la Caja de Ahorros. (Ver Anexo 7) Con mayor ejecución de inversiones Autoridad de Protección al Consumidor y Defensa de la Competencia, Autoridad de Aeronáutica Civil, Caja de Ahorros, IPHE, SENACYT, AMPYME y el Banco Nacional de Panamá. (Ver Anexo 8) El presupuesto de inversiones se ejecutó en 78.3%, incluyendo saldo de contratos por ejecutar.

3) El Balance del Sector Público registró una ejecución presupuestaria de ingresos (-) pagos de B/.769.4 millones, el cual podemos desglosar como sigue: (Ver Cuadro No.11) 3.1) Los ingresos recaudados, netos de transferencias interinstitucionales, totalizaron B/.10,251.9

millones. 3.2) El total de pagos netos de transferencias interinstitucionales, totalizaron B/.9,482.5 millones. 3.3) Dado que los ingresos recaudados, netos de transferencias, totalizaron B/.10,251.9 millones y

los pagos, netos de transferencias, B/.9,482.5 millones, se obtuvo un saldo neto positivo de B/.769.4 millones.

3.4) El total de gastos ejecutados, netos de transferencias fue por B/.10,406.9 millones.

4) En conclusión, el resultado de la gestión en las finanzas públicas, al comparar las relaciones ingresos (-) pagos, a agosto de 2013 y 2012, incluyendo transferencias interinstitucionales, presentó los siguientes resultados:

4.1) Una disminución en el saldo entre ingresos y pagos del Gobierno Central de B/.389.1 millones,

dado el saldo positivo registrado al 31 de agosto de 2012. Los ingresos aumentaron en 3.6% y los pagos en 11.5%. (Ver Cuadro No.12)

4.2) Una disminución en el saldo entre ingresos y pagos del Sector Descentralizado de B/.20.2

millones, en el que los ingresos aumentaron en 9.2% y los pagos en 12.3%, con respecto a los montos registrados a igual período de 2012. (Ver Cuadro No.13)

4.3) Comparativamente, en la relación ingresos (-) pagos del Sector Público a agosto de 2013 se

registró una disminución de B/.409.3 millones con respecto al saldo positivo registrado a agosto de 2012. (Ver Cuadro No.14)

1

I. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL AL 31 DE AGOSTO DE 2013

1. INGRESOS Del total asignado de B/.5,717.1 millones se recaudó ingresos por B/.5,284.1 millones lo que corresponde a una ejecución del 92.4%. Los ingresos corrientes se ejecutaron en 89.3% del monto asignado y los ingresos de capital en 101.0%.

(1) (2) (3) 4=(3)-(2) 5=(3)/(2)*100

TOTAL DE INGRESOS 10,161.4 5,717.1 5,284.1 (433.0) 92.4 Ingresos Corrientes 7,297.2 4,189.0 3,740.4 (448.6) 89.3 Ingresos de Capital 2,864.2 1,528.1 1,543.7 15.6 101.0

Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.1 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 31 DE AGOSTO DE 2013

(En millones de balboas)

DETALLEPRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO DIFERENCIA EJECUCIÓN DE

LO ASIGNADO (%)

Con respecto al mes de agosto de 2012 se registró un aumento en el total de ingresos de B/.183.7 millones. Los ingresos corrientes aumentaron B/.163.0 millones y los ingresos de capital en B/.20.7 millones. (Ver Cuadro No.2).

ABSOLUTA RELATIVA (%)(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

TOTAL DE INGRESOS 5,284.1 5,100.4 183.7 3.6 Ingresos Corrientes 3,740.4 3,577.3 163.0 4.6 Ingresos de Capital 1,543.7 1,523.1 20.7 1.4


Cuadro No.2 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012


DETALLE2013 2012 VARIACIÓN

En los ingresos corrientes se destacan los siguientes renglones con respecto a igual período de 2012: (Ver Anexo No.1) a) Con Aumentos: El impuesto a la transferencia de bienes muebles y servicios (ITBMS) con aumento de

B/.130.6 millones, principalmente por los aumentos de los renglones de importación en B/.78.9 millones, y de declaración-ventas en B/.51.7 millones;

El impuesto a la producción, venta y consumo selectivo registró un aumento de B/.49.9 millones, principalmente por los aumentos registrados en los renglones de consumo selectivo

2

automóviles en B/.29.6 millones, consumo de combustible y derivados del petróleo en B/.8.2 millones, y cigarrillo importado en B/.7.3 millones;

La participación de utilidades de empresas estatales aumentó en B/.40.7 millones, por el incremento de los Dividendos PTP en B/.39.4 millones;

El impuesto sobre la propiedad y patrimonio con incremento de B/.15.5 millones, principalmente por los aumentos registrados en los renglones de inmuebles en B/.8.7 millones y de aviso de operación de empresas en B/.6.8 millones;

El impuesto sobre la renta (ISR) con aumento de B/.34.9 millones, fundamentalmente en los renglones siguientes: planilla con B/.75.5 millones, ganancia por enajenación valores con B/.61.6 millones, complementario con B/.21.1 millones, ganancia por enajenación bienes inmuebles con B/.9.9 millones, y persona natural con B/.8.7 millones; no obstante, se dio una significativa disminución en el renglón de persona jurídica en B/.143.2 millones;

Tasas y derechos registró un aumento de B/.6.9 millones, fundamentalmente por los renglones de FECI que aumentó en B/.13.1 millones, tasa anual – vigencia sociedades anónimas en B/.6.7 millones, servicio de distribución de energía en B/.6.6 millones, servicio administrativo aduanero en B/.4.0 millones y concesiones varias en B/.3.8 millones; no obstante, se reflejó una significativa disminución en el renglón de peajes del Canal en B/.18.2 millones;

b) Con Disminuciones: El renglón de importación disminuyó en B/.118.3 millones, fundamentalmente por el renglón

de artículos no especificados; Otros ingresos corrientes disminuyó en B/.9.3 millones, principalmente por la disminución

de los intereses del Fondo de Ahorro Panamá en B/.9.1 millones; Los ingresos varios disminuyeron en B/.4.5 millones con respecto al 2012,

fundamentalmente en los ajustes de rentas en B/.5.6 millones, dineros decomisados en B/.360.4 miles y otros ingresos varios en B/.465.9 miles;

Aportes al fisco con disminución de B/.1.2 millones, por una menor aportación con respecto al año anterior de las siguientes instituciones: Zona Libre de Colón en B/.6.9 millones, Lotería Nacional de Beneficencia en B/.159.4 miles y la Autoridad del Tránsito y Transporte Terrestre en B/.33.4 miles; no obstante, aumentó la aportación del Registro Público con B/.5.8 millones y de la Autoridad de Turismo de Panamá con B/.16.5 miles;

La renta de activos disminuyó su recaudación en B/.1.0 millón, fundamentalmente por la disminución del renglón de servicios de correos y telégrafos en B/.1.1 millones;

Los ingresos de capital se incrementaron en B/.20.7 millones, fundamentalmente por los aumentos registrados en los recursos del patrimonio en B/.93.5 millones, saldo en caja y banco en B/.7.1 millones y otros ingresos de capital en B/.5.0 millones; no obstante, los recursos del crédito disminuyeron en B/.85.0 millones. (Ver Anexo No.1) 2. GASTOS El presupuesto asignado de gastos del Gobierno Central al 31 de agosto de 2013, fue por un total de B/.8,492.6 millones, de los cuales se ejecutó un total B/.6,368.0 millones, o sea el 75.0%.

3

PRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO NO

EJECUTADOEJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

SALDO DECONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO + SALDO DE

CONTRATOS X EJECUTAR

EJECUCIÓN CON SALDO

DE CONTRATO X EJECUTAR (%)

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)+(6) (8)=(7)/(2)*100

TOTAL DE GASTOS 10,161.4 8,492.6 6,368.0 2,124.7 75.0% 603.6 6,971.6 82.1

TOTAL DE FUNCIONAMIENTO 1/ 5,709.0 4,290.1 3,308.8 981.3 77.1% 74.0 3,382.9 78.9

TOTAL DE INVERSIÓN 4,452.4 4,202.6 3,059.2 1,143.4 72.8% 529.5 3,588.7 85.4

1/ Incluye Seguro Educativo Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.3 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRALAL 31 DE AGOSTO DE 2013


DETALLE

De este total ejecutado de B/.6,368.0 millones, corresponde a gastos de funcionamiento y seguro educativo una ejecución de B/.3,308.0 millones, es decir, el 77.1% y a gastos de inversión B/.3,059.2 millones, es decir, el 72.8% del monto asignado.


TOTAL DE GASTOS 1/ 6,971.6 6,095.7 875.9 14.4 Gastos de Funcionamiento 2/ 3,382.9 3,301.8 81.1 2.5 Gastos de Inversión 3,588.7 2,793.9 794.8 28.4

1/ Incluye saldos de contratos por ejecutar.

2/ Incluye gastos de seguro educativo.


Cuadro No.4 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 y 2012


DETALLE2013 2012 VARIACIÓN

Con respecto a agosto de 2012 se registró un aumento de B/.875.9 millones en el total de gastos (14.4%) en los que el renglón de funcionamiento, presentó un aumento de B/.81.1 millones (2.5%) y el de gastos de inversión un aumento de B/.794.8 millones (28.4%). Las instituciones que mayormente incrementaron sus gastos de funcionamiento al mes de agosto de 2013 con respecto al igual período de 2012, fueron las siguientes: Ministerio de Seguridad Pública con B/.47.8 millones, Ministerio de Gobierno con B/.41.3 millones, Ministerio de Educación con B/.36.7 millones y el Tribunal Electoral con B/.30.5 millones. (Ver Anexo 3) Las instituciones que incrementaron sus gastos de inversión fueron: Ministerio de la Presidencia con B/.425.4 millones, Ministerio de Salud con B/.189.4 millones, Ministerio de Obras Públicas con B/.99.0 millones y el Ministerio de Seguridad Pública con B/.89.8 millones. (Ver Anexo 3) Consideramos conveniente mencionar que hay instituciones que han presentado solicitudes de excepciones para las adquisiciones de bienes y servicios ante el Ministerio de Economía y Finanzas, Consejo Económico Nacional (CENA) y el Consejo de Gabinete, en su fase de ejecución presupuestaria y dentro del marco que permiten las disposiciones de las contrataciones públicas.

4

Por otra parte, en el marco de la ejecución presupuestaria varias instituciones han adoptado la figura de Contratos de Fideicomiso para la ejecución de proyectos institucionales, los cuales se realizan conjuntamente con el Fiduciario. Adicionalmente, algunas Instituciones han adoptado la modalidad de “llave en mano” para desarrollar proyectos de infraestructura, lo cual implica que el Ministerio de Economía y Finanzas deberá incluir sus compromisos en la programación de pagos del período fiscal que le corresponde, al vencimiento de las certificaciones por adelantos documentarios en el avance de obras. 3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS Del total de ingresos recaudados por B/.5,284.1 millones (B/.3,740.4 millones de ingresos corrientes y B/.1,543.7 millones de ingresos de capital), se efectuaron pagos de la vigencia actual por la suma de B/.5,555.4 millones, que comprende pagos a gastos de funcionamiento y seguro educativo por B/.3,101.4 millones y pagos de inversión por B/.2,454.0 millones. El comportamiento descrito anteriormente, muestra como resultado al mes de agosto de 2013, un saldo negativo incluyendo transferencias, de B/.271.3 millones, al comparar los ingresos por B/.5,284.1 millones contra los pagos efectuados por B/.5,555.4 millones.

CORRIENTES CAPITAL TOTAL FUNCIONAMIENTO 1/ INVERSIÓN TOTAL

2013 3,740.4 1,543.7 5,284.1 3,101.4 2,454.0 5,555.4 (271.3)

NOTA: Los montos no están netos de las transferencias interinstitucionales1/ Incluye gastos de seguro educativo.Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

Cuadro No.5 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRALAl 31 DE AGOSTO DE 2013(En millones de balboas)

AñoINGRESOS PAGOS

SALDO

II. RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO AL 31 DE AGOSTO DE 2013

1. INGRESOS El sector descentralizado, al 31 de agosto de 2013, registró un total de ingresos de B/.5,982.8 millones de un monto asignado de B/.6,246.9 millones. De estas recaudaciones B/.3,336.7 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.2,646.1 millones a ingresos de capital. La ejecución conjunta del Presupuesto de Ingresos fue de 95.8% del monto asignado.

5

Modificado Asignado Recaudado Modificado Asignado Recaudado Modificado Asignado Recaudado(1) (2) (3) (4) (5) (6) 7=(1)+(4) 8=(2)+(5) 9=(3)+(6) 10=(9)/(8)*100

TOTAL 5,525.8 3,563.2 3,336.7 3,560.4 2,683.7 2,646.1 9,086.3 6,246.9 5,982.8 95.8

INST. DESCENTRALIZADAS 4,037.9 2,609.0 2,447.2 1,039.6 830.7 893.9 5,077.5 3,439.7 3,341.1 97.1

EMPRESAS PÚBLICAS 918.7 604.0 551.9 690.6 626.5 344.0 1,609.3 1,230.5 895.9 72.8

INTER. FINANCIEROS 569.1 350.2 337.6 1,830.3 1,226.4 1,408.2 2,399.4 1,576.7 1,745.7 110.7

Fuente: Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad, Contraloría General de la República.

Cuadro No.6 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAl 31 DE AGOSTO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLEIngresos Corrientes Ingresos de Capital Total de Ingresos Ejecución

Porcentual

Con respecto al mes de agosto de 2012 se registró un aumento en los ingresos de B/.503.7 millones; los ingresos corrientes disminuyeron en B/.59.4 millones y los ingresos de capital aumentaron en B/.563.1 millones.


TOTAL DE INGRESOS 5,982.8 5,479.1 503.7 9.2Ingresos Corrientes 3,336.7 3,396.1 (59.4) (1.7)Ingresos de Capital 2,646.1 2,083.0 563.1 27.0


Cuadro No.7 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012(En millones de balboas)

DETALLE2013 2012

VARIACIÓN

En la ejecución de ingresos se observa lo siguiente: a) Ingresos Corrientes La disminución en los ingresos corrientes de B/.59.4 millones se ubica, principalmente en las siguientes instituciones: Caja de Seguro Social con B/.88.6 millones, Banco Nacional de Panamá con B/.48.8 millones y la Empresa de Generación Eléctrica, S.A. con B/.21.5 millones. (Ver Anexo 6) b) Ingresos de Capital Los ingresos de capital aumentaron en B/.563.1 millones, fundamentalmente por las siguientes instituciones: Banco Nacional de Panamá con B/.331.1 millones, Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con B/.210.4 millones, Caja de Ahorros con B/.115.7 millones. (Ver Anexo 6) 2. GASTOS Todo el sector descentralizado en conjunto registró una ejecución de gastos por un monto de B/.5,053.9 millones, que presenta el 70.9% del monto asignado.

6

DETALLE

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)+(6) (5)=(7)/(2)*100

TOTAL DE GASTOS 9,395.0 7,129.8 5,053.9 2,075.9 70.9% 560.0 5,613.9 78.7

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 4,762.2 3,569.7 2,707.9 861.8 75.9% 116.9 2,824.8 79.1

Instituciones Descentralizadas 3,421.5 2,638.4 1,964.3 674.1 74.5% 90.0 2,054.3 77.9

Empresas Públicas 831.7 598.0 435.0 163.1 72.7% 23.8 458.8 76.7

Intermediarios Financieros 509.0 333.3 308.6 24.7 92.6% 3.1 311.7 93.5

TOTAL GASTOS DE INVERSIÓN 4,632.8 3,560.1 2,346.0 1,214.1 65.9% 443.1 2,789.1 78.3

Instituciones Descentralizadas 1,656.0 1,305.1 661.6 643.4 50.7% 142.0 803.6 61.6

Empresas Públicas 777.6 756.2 284.5 471.7 37.6% 292.1 576.6 76.2

Intermediarios Financieros 2,199.2 1,498.8 1,399.9 98.9 93.4% 9.0 1,408.9 94.0

Nota: No incluye transferencias interinstitucionales


Cuadro No.8 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 31 DE AGOSTO DE 2013


PRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO NO

EJECUTADOEJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

SALDO DE CONTRATOSX EJECUTAR

EJECUTADO +SALDO DE

CONTRATOSX EJECUTAR

EJECUCIÓNCON SALDO DE

CONTRATOSX EJECUTAR (%)

ABSOLUTA RELATIVA (%)(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)

TOTAL DE GASTOS 1/ 5,613.9 4,820.3 793.6 16.5Gastos de Funcionamiento 2,824.8 2,562.7 262.1 10.2Gastos de Inversión 2,789.1 2,257.5 531.6 23.5

1/ Incluye saldos de contratos por ejecutar


Cuadro No.9 COMPARACIÓN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012


DETALLE2013 2012

VARIACIÓN

Con respecto a agosto de 2012, el total de gastos, incluyendo los saldos de contratos por ejecutar, registró un aumento de B/.793.6 millones (16.5%), correspondiéndole al renglón de funcionamiento un aumento de B/.262.1 millones y al de inversión un aumento de B/.531.6 millones. La ejecución presupuestaria del gasto, tanto de funcionamiento como de inversión, por institución, se presenta en los Anexos 7 y 8 adjuntos, en donde se resaltan las instituciones con ejecución superior al 90%. 3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS Del total de ingresos por B/.5,982.8 millones, B/.3,336.7 millones corresponden a ingresos corrientes, y B/.2,646.1 millones a ingresos de capital; se efectuaron pagos de la vigencia actual, por la suma de B/.4,787.7 millones, cifra ésta que incluye pagos de funcionamiento por B/.2,509.4 millones y pagos de inversión por B/.2,278.3 millones.

7

El comportamiento descrito anteriormente, muestra para el mes de agosto del 2013, un saldo positivo, incluyendo transferencias, de B/.1,195.1 millones, al comparar los ingresos por B/.5,982.8 millones contra los pagos efectuados por B/.4,787.7 millones.

CORRIENTES CAPITAL TOTAL FUNCIONAMIENTO INVERSIÓN TOTAL

2013 3,336.7 2,646.1 5,982.8 2,509.4 2,278.3 4,787.7 1,195.1

NOTA: Los montos no están netos de las transferencias interinstitucionales.

Fuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

Cuadro No.10 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADOAL 31 DE AGOSTO DE 2013


Año INGRESOS PAGOSSALDO

III. BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO AL 31 DE AGOSTO DE 2013

El total de ingresos del Sector Público (B/.11,266.9 millones) al 31 de agosto de 2013, netos de transferencias interinstitucionales (B/.1,015.0 millones), totalizó B/.10,251.9 millones; contra los mismos se efectuaron pagos (B/.10,343.0 millones) netos de transferencia (B/.860.5 millones) por B/.9,482.5 millones, mostrando un saldo neto positivo al mes de agosto de 2013 de B/.769.4 millones. Es importante indicar que sobre este saldo los gastos ejecutados por pagar totalizan B/.1,078.8 millones.

DETALLETOTAL

INGRESOSTOTAL

PAGADOSALDO

GASTOS EJECUTADOS

GASTOS EJECUTADOS POR PAGAR

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

GOBIERNO CENTRAL 5,284.1 5,555.4 (271.3) 6,368.0 812.6 603.6

SECTOR DESCENTRALIZADO 5,982.8 4,787.7 1,195.1 5,053.9 266.2 560.0

Total SECTOR PÚBLICO 11,266.9 10,343.0 923.8 11,421.9 1,078.8 1,163.6

menos: Transferencias Interinstitucionales 1,015.0 860.5 154.5 1,015.0

Total SECTOR PÚBLICO neto de Transf. 10,251.9 9,482.5 769.4 10,406.9 1,078.8 1,163.6

(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

Cuadro No.11 BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOAL 31 DE AGOSTO DE 2013


IV. RESULTADO DE LA GESTIÓN EN LAS FINANZAS PÚBLICAS, AL COMPARAR LAS RELACIONES INGRESOS (-) PAGOS, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 y 2012

1. Gobierno Central Los resultados comparativos de las operaciones del Gobierno Central, indican que al 31 de agosto de 2013 hubo un disminución en el saldo entre ingresos y pagos de B/.389.1 millones con respecto al saldo positivo a igual período de 2012. En este resultado los ingresos aumentaron en 3.6% y los pagos en 11.5%.

8

ABSOLUTA RELATIVA (%)

(1) (2) (3)=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

Ingresos 5,284.1 5,100.4 183.7 3.6

Pagos 5,555.4 4,982.5 572.8 11.5

Saldo (271.3) 117.8 (389.1) (330.2)


Cuadro No.12 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012


DETALLE 2013 2012VARIACIÓN

NOTA: Incluye Transferencias Interinstitucionales

Es importante indicar que el proceso de presentación de cuentas se realiza a través de la Tesorería del Gobierno Central y en este análisis no se considera el valor de las cuentas presentadas con relación a la presente vigencia ni el valor de las cuentas aprobadas con cargo a la Reserva Presupuestaria al 31 de diciembre de 2012. 2. Sector Descentralizado


(1) (2) (3)=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

Ingresos 5,982.8 5,479.1 503.7 9.2

Pagos 4,787.7 4,263.8 523.9 12.3

Saldo 1,195.1 1,215.3 (20.2) (1.7)

Cuadro No.13 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012




Fuente: Contraloría General de la República - Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad Los resultados comparativos de las operaciones del Sector Descentralizado registran una disminución de B/.20.2 millones. 3. Sector Público En conclusión, las operaciones del Sector Público, en los períodos analizados, dan por resultado una disminución de B/.409.3 millones en la variación del saldo positivo de ingresos (-) pagos, con respecto al año anterior.

9


(1) (2) 3=(1)-(2) 4=(3)/(2)*100

Ingresos 11,266.9 10,579.4 687.4 6.5

Pagos 10,343.0 9,246.3 1,096.7 11.9

Saldo 923.8 1,333.1 (409.3) (30.7)

Cuadro No.14 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012





No obstante lo anterior, cabe anotar que al 31 de agosto de 2013, el saldo por pagar de los gastos de funcionamiento fue de B/.405.9 millones y el de inversión de B/.673.0 millones. (Ver Cuadro No. 16 y 17)

V. COMPOSICIÓN DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO, AL 31 DE AGOSTO DE 2013

1. Ingresos Al mes de agosto de 2013, el Sector Público registró ingresos por B/.11,266.9 millones (incluye transferencias interinstitucionales por B/.1,015.9 millones). De estos, 62.8% corresponde a ingresos corrientes y 37.2% a ingresos de capital. Por otra parte, los ingresos del Gobierno Central representan el 46.9% (B/.5,284.1 millones) del total de ingresos del Sector Público, y el Sector Descentralizado representa el 53.1% (B/.5,982.8 millones). Ingresos Corrientes Los ingresos corrientes se cifraron en B/.7,077.0 millones, de los cuales B/.3,704.4 millones (52.9%) corresponden al Gobierno Central y B/.3,336.7 millones (47.1%) al Sector Descentralizado. Los ingresos corrientes del Gobierno Central están constituidos en un 79.5% por los ingresos tributarios, 19.3% por los ingresos no tributarios, 1.0% por los fondos incorporados, y en 0.2% por el saldo de caja y banco. Ingresos de Capital Por su parte, los ingresos de capital que totalizan B/.4,189.9 millones, están compuestos por B/.1,543.7 millones (36.8%) de ingresos recaudados por el Gobierno Central y B/.2,646.1 millones (63.2%) del Sector Descentralizado. A su vez, los ingresos de capital del Gobierno Central están representados en un 92.0% por los recursos del crédito, 6.7% por los recursos del patrimonio, 0.8% por otros ingresos de capital, y 0.5% por el saldo de caja y banco.

10

1. INGRESOS CORRIENTES 7,077.0 100.0 62.8

1.1. GOBIERNO CENTRAL 3,740.4 100.0 52.9

Ingresos Tributarios 2,973.5 100.0 79.5

Impuestos Directos 1,526.2 51.3

Impuestos Indirectos 1,447.4 48.7

Ingresos No Tributarios 720.7 100.0 19.3

Renta de Activos 4.3 0.6 Participación de Utilidades de Empresas Estatales 152.3 21.1 Transferencias Corrientes 3.8 0.5 Tasas y Derechos 420.5 58.4 Contribución de Mejoras - - Ingresos Varios (3.0) (0.4) Aportes al Fisco 142.8 19.8

Otros Ingresos Corrientes 1.5 100.0 0.0

Saldo en Caja y Banco 6.0 100.0 0.2 Fondos Incorporados 38.6 100.0 1.0

1.2. SECTOR DESCENTRALIZADO 3,336.7 100.0 47.1

2. INGRESOS DE CAPITAL 4,189.9 100.0 37.2

2.1. GOBIERNO CENTRAL 1,543.7 100.0 36.8

Recursos del Patrimonio 104.1 6.7 Recursos del Crédito 1,420.8 92.0 Otros Ingresos de Capital 11.7 0.8 Saldo de Caja y Banco 7.14 0.5

2.2. SECTOR DESCENTRALIZADO 2,646.1 100.0 63.2

TOTAL DE INGRESOS (Incluye Transf. Interinstitucional) 11,266.9 100.0 100.0

Menos: Transferencias Interinstitucionales 1,015.0

TOTAL DE INGRESOS DEL SECTOR PÚBLICO 10,251.9

GOBIERNO CENTRAL (Incluye Transf. Interinstitucionales) 5,284.1 46.9 SECTOR DESCENTRALIZADO (Incluye Transf. Interinstitucionales) 5,982.8 53.1

(-) Cantidad nula o cero. Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

CUADRO No.15 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR PÚBLICO AL 31 DE AGOSTO DE 2013


D E T A L L E EJECUTADOPARTICIPACIÓN PORCENTUAL DEL LOS

INGRESOS POR CLASIFICACIÓN

2. Gastos Los gastos de funcionamiento del Sector Público registraron un compromiso de B/.6,016.7 millones, de los que el 55.0% corresponde al Gobierno Central, el 32.6% a Instituciones Descentralizadas, el 7.2% a Empresas Públicas y el 5.1% a los Intermediarios Financieros.

ASIGNADO EJECUTADO1/ PAGADO POR

PAGAR

EJECUCIÓN PORCENTUAL

(%)

COMPOSICIÓN DEL GASTO POR

SECTOR (%)

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(2)/(1)*100 (6)

Gobierno Central 2/ 4,290.1 3,308.8 3,101.4 207.4 77.1 55.0Instituciones Descentralizadas 2,638.4 1,964.3 1,790.8 173.4 74.5 32.6Empresas Públicas 598.0 435.0 412.0 23.0 72.7 7.2Intermediarios Financieros 333.3 308.6 306.6 2.0 92.6 5.1

Total de Gastos de Funcionamiento 7,859.8 6,016.7 5,610.8 405.9 76.6 100.0

NOTA: Incluye transferencias interinstitucionales1/ Se refiere al devengado

2/ Incluye gastosde seguro educativo

Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

Cuadro No.16 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR PÚBLICOAL 31 DE AGOSTO DE 2013


DETALLE

11

Cabe observar que hay comprometidos un monto de B/.191.0 millones1 en saldos de contratos por ejecutar en funcionamiento, con lo cual se llega a una ejecución porcentual de 79.0%. Por otra parte, los gastos de inversión reflejaron un compromiso del 69.6% (B/.5,405.2 millones), de un presupuesto asignado de B/.7,762.7 millones. El Gobierno Central representó el 56.6% del total de gastos, los Intermediarios Financieros 25.9%, las Instituciones Descentralizadas 12.2% y las Empresas Públicas 5.3%. Por su parte, los saldos de contratos de inversión por ejecutar se cifran en B/.972.6 millones2 con lo que la ejecución de inversiones asciende a 82.2%.


PAGAR


(%)

COMPOSICIÓN DEL GASTO POR

SECTOR (%)(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(2)/(1)*100 (6)

Gobierno Central 4,202.6 3,059.2 2,454.0 605.2 72.8 56.6Instituciones Descentralizadas 1,305.1 661.6 626.9 34.7 50.7 12.2Empresas Públicas 756.2 284.5 252.6 31.8 37.6 5.3Intermediarios Financieros 1,498.8 1,399.9 1,398.7 1.2 93.4 25.9

Total de Gastos de Inversión 7,762.7 5,405.2 4,732.2 673.0 69.6 100.0

NOTA: Incluye transferencias interinstitucionales1/ Se refiere al devengado


Cuadro No.17 GASTOS DE INVERSIÓN DEL SECTOR PÚBLICOAL 31 DE AGOSTO DE 2013


DETALLE

Finalizado el período, el Total de Gastos del Sector Público ascendió a B/.11,421.9 millones (73.1% del monto asignado), de los cuales el 55.8% fue comprometido por el Gobierno Central, 23.0% por las Instituciones Descentralizadas, 15.0% por los Intermediarios Financieros, y 6.3% por las Empresas Públicas.


PAGAR


(%)(1) (2) (3) 4=(2)-(3) 5=(2)/(1)*100

Gobierno Central 8,492.6 6,368.0 5,555.4 812.6 75.0 55.8Instituciones Descentralizadas 3,943.5 2,625.9 2,417.7 208.2 66.6 23.0Empresas Públicas 1,354.2 719.4 664.6 54.8 53.1 6.3Intermediarios Financieros 1,832.1 1,708.5 1,705.3 3.2 93.3 15.0

Total de Gastos 15,622.4 11,421.9 10,343.0 1,078.8 73.1 100.0

Nota: No incluye transferencias interinstitucionales1/ Se refiere al devengado


CUADRO No.18 GASTOS TOTALES DEL SECTOR PÚBLICO (FUNCIONAMIENTO + INVERSIÓN)AL 31 DE AGOSTO DE 2013


DETALLECOMPOSICIÓN

DEL GASTO POR SECTOR (%)

1 B/.74.0 millones del Gobierno Central y B/.116.9 millones del Sector Descentralizado. 2 B/.529.5 millones del Gobierno Central y B/.443.1 millones del Sector Descentralizado.

12

Cabe observar que considerando los compromisos de saldos de contratos por ejecutar tanto en funcionamiento como inversión (B/.1,163.6 millones), la ejecución presupuestaria asciende a 80.6%.

(1) (2) (3)=(1-2)

Indicadores:Total de Ingresos Recaudados 5,284.1 5,100.4 183.7Ingresos Corrientes 3,740.4 3,577.3 163.0Total de Gastos Devengados 6,368.0 5,513.3 854.7 PIB Corriente (E) Estimado 40,987.0 36,253.0 4,734.0

Renglones de Gastos más importantes:Servicio de la Deuda (Montos pagados) 872.0 921.4 (49.4)Planilla (Sueldos y Sobresueldos) 902.5 821.7 80.8Gastos de Inversión Devengados 3,059.2 2,278.4 780.8Deuda 15,554.5 14,061.4 1,493.1

Relaciones Porcentuales:Gastos Inversión / Ingresos Totales 57.9 44.7 13.2Planilla (Sueldos y Sobresueldos) / Ingresos Corrientes 24.1 23.0 1.2 Planilla (Sueldos y Sobresueldos) / Gastos Devengados 14.2 14.9 (0.7)Servicio de la Deuda / Ingresos Corrientes 23.3 25.8 (2.4)Servicio de la Deuda / Gastos Devengados 13.7 16.7 (3.0)Deuda / PIB 37.9 38.8 (0.8)

(E) Estimado

CUADRO No.19 RELACIONES PORCENTUALES IMPORTANTES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL


(%)


DETALLE 2013 2012 DIFERENCIA

13

2013 2012 DIFERENCIA

1. INGRESOS CORRIENTES11 INGRESOS TRIBUTARIOS

111 IMPUESTOS DIRECTOS1111 SOBRE LA RENTA 1,286,119,021.3 1,251,234,846.4 34,884,174.9

111101 Persona Natural 32,001,126.3 23,342,912.5 8,658,213.8111102 Persona Jurídica 452,447,980.6 595,620,253.3 (143,172,272.7)111103 Planilla 379,942,998.0 304,393,192.2 75,549,805.8111104 Dividendos 87,248,229.3 80,365,559.5 6,882,669.8111105 Complementario 105,659,971.1 84,537,397.3 21,122,573.8111106 Autoridad del Canal 33,318,675.6 33,127,685.1 190,990.5111107 Zona Libre de Colón 21,808,267.3 31,183,749.6 (9,375,482.4)111109 Transferencias de Bienes Inmuebles 31,119,594.2 27,572,756.6 3,546,837.6111110 Ganancias por Enajenación - Valores 85,499,414.7 23,942,553.7 61,556,861.0111111 Ganancias por Enajenación-B. Inmuebles 57,072,764.2 47,148,786.6 9,923,977.7

1112 SOBRE LA PROPIEDAD Y PATRIMONIO 185,150,605.6 169,643,985.7 15,506,619.9111201 Inmuebles 88,696,463.4 79,956,403.9 8,740,059.5111202 Aviso de operación de empresas 96,453,951.2 89,687,581.8 6,766,369.4111205 Impuesto mortuoria y donaciones 191.0 - 191.0

112 IMPUESTOS INDIRECTOS1121 TRANS. DE BIENES MUEBLES Y SERV. (ITBMS) 815,350,064.2 684,754,344.8 130,595,719.4

112101 Importación 339,355,960.4 260,441,325.2 78,914,635.2112102 Declaración - Ventas 475,994,103.9 424,313,019.6 51,681,084.2

1122 IMPORTACION 259,455,529.5 377,744,933.6 (118,289,404.1)112201 Tabaco y su manufactura 1,011.2 - 1,011.2112229 Artículos no Especificados 259,454,418.3 377,743,783.6 (118,289,365.3)112230 Gravamen adicional a la importación 100.0 1,150.0 (1,050.0)

1124 PRODUCCIÓN, VENTA Y CONSUMO SELECTIVO 322,832,308.6 272,926,909.1 49,905,399.5112401 Prima de Seguros 45,283,603.9 41,524,402.8 3,759,201.1112402 Consumo de Combustible y Derivados de Petróleo 75,329,285.0 67,178,466.8 8,150,818.2112405 Consumo de Cerveza 22,684,269.5 23,140,926.1 (456,656.6)112406 Consumo de Licores 8,884,890.3 7,015,014.7 1,869,875.5112407 Consumo de Vinos 383,491.3 1,686.7 381,804.6112408 Venta de Gaseosas 4,513,900.5 4,462,810.3 51,090.2112409 Consumos Varios 48,952,947.4 52,279,651.0 (3,326,703.6)112410 Joyas y armas de fuego 4,313.9 3,386.0 927.9112411 Televisión, cable, microonda, teléfono celular 21,953,533.9 19,881,073.8 2,072,460.1112412 Juegos de suerte y azar 1,444,851.5 984,864.9 459,986.7112413 Cigarrillo importado 15,128,113.0 7,802,332.0 7,325,781.0112414 Consumo selectivo automóviles 78,269,108.4 48,652,294.0 29,616,814.4

12 INGRESOS NO TRIBUTARIOS121 RENTA DE ACTIVOS 4,324,008.7 5,354,741.2 (1,030,732.5)

1211 Arrendamientos 6,351.5 30,501.0 (24,149.5)1212 Exploración y Explotación 198,762.2 576,028.2 (377,265.9)1213 Ingresos por venta de bienes 813,895.0 334,405.0 479,490.01214 INGRESOS POR VENTA DE SERVICIOS 3,305,000.0 4,413,807.0 (1,108,807.0)

121404 Correos y Telégrafos 3,305,000.0 4,413,807.0 (1,108,807.0)

122 PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES DE EMP. ESTATALES 152,253,609.3 111,568,573.5 40,685,035.9122101 Dividendos Cable and Wireless 30,811,828.2 35,905,184.4 (5,093,356.2)122104 Dividendos de Empresas Eléctricas 15,372,565.6 10,200,813.4 5,171,752.2122106 Dividendos CALV - 229,874.1 (229,874.1)122109 Dividendos PTP 39,369,215.6 - 39,369,215.6122470 Dividendos B.N.P 53,700,000.0 65,216,951.5 (11,516,951.5)122471 Dividendos Caja de Ahorros 13,000,000.0 - 13,000,000.0122471 COFINA Dividendos - 15,750.0 (15,750.0)122501 Señoreaje - - -

124 TASAS Y DERECHOS 420,534,628.8 413,649,542.1 6,885,086.81241 DERECHOS 279,057,927.7 303,357,103.1 (24,299,175.4)

124102 Peajes del Canal 232,995,864.27 251,226,405.8 (18,230,541.5)124103 Derecho Único 393,300.00 244,200.0 149,100.0124105 Licencia para pesca de camarón 40,359.31 100,297.9 (59,938.6)124136 Trasiego de petróleo 1,108,365.88 1,076,360.4 32,005.5124143 Registro oficial de la Ind. Nacional 7,361.75 9,378.5 (2,016.8)124144 Almacen oficial depósito de armas y municiones 940.00 - 940.0124145 Concesiones varias 40,010,686.46 36,226,441.5 3,784,245.0124146 Concesiones - Bienes Revertidos 4,500,050.00 14,474,019.1 (9,973,969.1)124149 Homologación de equipo fiscal 1,000.00 - 1,000.0

1242 TASAS 141,476,701.17 110,292,439.0 31,184,262.2124201 Almacenaje de Aduana 114,917.00 91,819.0 23,098.0124203 Boletin Ofic. de la Propiedad Industrial 1,685,401.18 1,560,572.8 124,828.4124205 Tasa Anual-Vigencia Sociedades Anónimas 67,796,498.10 61,135,482.5 6,661,015.6124208 Recaudos consulares 6,664.20 - 6,664.2124209 FECI 49,272,414.53 36,157,337.5 13,115,077.1124210 Tasa de Aviso de Operación 354,775.00 326,070.0 28,705.0124211 Inscripción de Registro del Municipio (T.A.O.) 174,498.24 161,330.8 13,167.5124222 Autentificacion de Firmas 231,728.50 204,341.4 27,387.1124223 Servicio de distribución de energía 6,587,032.64 - 6,587,032.6124235 Serv. Vigilancia Especial 17,016.60 4,219.5 12,797.1124236 Tasa de Oleoducto 5,470,130.10 4,890,926.3 579,203.8124246 Servicio Administrativo Aduanero 9,765,625.08 5,760,339.4 4,005,285.7

ANEXO 1COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012(EN BALBOAS)

RECAUDACIÓN AL 31 DE AGOSTORENGLÓN

14

2013 2012 DIFERENCIA

126 INGRESOS VARIOS (3,008,210.1) 1,523,964.7 (4,532,174.7)126001 Multas, Recargos e Intereses 5,075,263.0 3,761,042.6 1,314,220.3126002 Depósitos 0.4 - 0.4126003 Depósitos Caducados 654,844.0 115,283.8 539,560.2126005 Remates en general 36,914.0 - 36,914.0126006 Ajuste de Rentas (14,639,988.5) (9,008,342.5) (5,631,646.0)126008 Depósitos - Lesión Patrimonial 198,339.8 163,577.4 34,762.4126009 Dineros decomisados 1,703,208.0 2,063,626.4 (360,418.4)126014 Pago idoneidad certificado socoilogo 300.0 - 300.0126099 Otros ingresos varios 3,962,909.3 4,428,776.9 (465,867.6)

127 APORTES AL FISCO 142,826,212.0 144,030,413.0 (1,204,201.0)127210 Autoridad de Turismo de Panamá 525,000.0 508,483.0 16,517.0127295 Registro Público 19,289,571.0 13,442,100.0 5,847,471.0127302 Autoridad del Tránsito y Transporte Terrestre - 33,357.0 (33,357.0)127303 Autoridad Marítima de Panamá 37,400,000.0 37,400,000.0 - 127306 Lotería Nacional de Beneficencia 56,599,933.0 56,759,379.0 (159,446.0)127396 Zona Libre de Colón 29,011,708.0 35,887,094.0 (6,875,386.0)

13 OTROS INGRESOS CORRIENTES 1,535,481.0 10,794,939.5 (9,259,458.5)1324 INTERESES Y COMISIONES GANADOS S/VALORES 1,535,481.0 10,794,939.5 (9,259,458.5)

132445 Intereses del Fondo de Ahorro Panamá - 9,140,451.1 (9,140,451.1)132447 Rendimiento del Fondo de Ahorro Panamá - - - 132450 Intereses sobre colocaciones 56,918.4 56,636.9 281.5132460 Intereses sobre Entidades Públicas 1,478,562.7 1,597,851.6 (119,289.0)

14 SALDO EN CAJA Y BANCO 2,347,654.2 2,347,654.2 -

2. INGRESOS DE CAPITAL 1,543,744,153.5 1,523,073,780.6 20,670,373.0

21 RECURSOS DEL PATRIMONIO 104,119,035.2 10,596,763.3 93,522,271.9

22 RECURSOS DEL CREDITO 1,420,777,998.6 1,505,782,006.9 (85,004,008.4)

221 CREDITO INTERNO - 1,088,270,258.9 (1,088,270,258.9)2211 BONOS - 1,088,270,258.9 (1,088,270,258.9)2214 PRESTAMOS - - - 2216 NOTAS DEL TESORO - - -

222 CREDITO EXTERNO 1,420,777,998.6 417,511,748.1 512,090,682.02221 ORG. INTER. DE FINANCIAMIENTO 671,175,533.6 344,399,224.1 (164,399,259.1)

222106 BID 1757 CO/PN APOYO TÉCNICO AL CLIMA DE INV. - - - 222114 CORPORACIÓN ANDINA DE FOMENTO 179,999,965.0 143,988,557.4 36,011,407.6222123 DESARROLLO DESTINADO DESASTRES NATURALES - 100,000,000.0 (100,000,000.0)222138 REFORMA A LA MORDERNIZACIÓN DEL ESTADO - 410,666.7 (410,666.7)222139 ASISTENCIA TÉCNICA MEJORAR LA EFICIENCIA - 100,000,000.0 (100,000,000.0)222176 CITI BANK Y OTROS 391,175,603.6 - 391,175,603.6222141 BIRF - MEF 8239-PA 99,999,965.0 - 99,999,965.0

2225 BONOS EXTERNOS 749,602,465.0 73,112,524.0 676,489,941.0222510 BONOS EXTERNOS 749,602,465.0 73,112,524.0 676,489,941.0

23 OTROS INGRESOS DE CAPITAL 11,711,019.8 6,695,010.3 5,016,009.5232 TRANSFERENCIA DE CAPITAL 11,711,019.8 6,695,010.3 5,016,009.5234 OTROS - - -

24 SALDO EN CAJA Y BANCO 7,136,100.00 - 7,136,100.0


RENGLÓN RECAUDACIÓN AL 31 DE AGOSTO

(EN BALBOAS)

ANEXO 1COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012 (Conclusión)

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(2)-(5) (7) (8)=(5)+(7) (9)=(5)/(2)*100 (10)=(8)/(2)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 5,630.7 4,236.8 3,050.2 206.9 3,257.1 979.7 73.9 3,331.0 76.9 78.6

ASAMBLEA 83.6 70.3 49.6 1.2 50.7 19.6 4.9 55.7 72.1 79.1 CONTRALORÍA 79.5 55.3 39.6 1.8 41.4 13.9 2.4 43.8 74.9 79.1 PRESIDENCIA 94.3 74.6 58.1 4.3 62.4 12.2 3.9 66.3 83.7 88.9 RELACIONES EXTERIORES 71.2 59.8 32.3 1.8 34.1 25.7 8.5 42.6 57.0 71.2 EDUCACIÓN 1,078.9 733.7 656.7 12.1 668.8 64.9 0.8 669.6 91.2 91.3 COMERCIO E INDUSTRIAS 47.2 35.6 27.6 1.2 28.7 6.9 0.8 29.5 80.6 82.9 OBRAS PÚBLICAS 31.9 21.6 17.3 0.6 17.9 3.7 0.0 17.9 82.9 83.0 DESARROLLO AGROPECUARIO 61.3 43.8 39.0 1.6 40.7 3.1 0.0 40.7 92.9 92.9 SALUD 1,111.5 717.9 468.8 50.3 519.1 198.9 9.5 528.6 72.3 73.6 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.7 11.4 9.6 0.8 10.4 1.0 0.1 10.5 91.2 92.2 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 35.2 27.3 22.6 0.4 23.1 4.3 0.5 23.5 84.4 86.1 ECONOMÍA Y FINANZAS 339.4 311.5 161.8 32.8 194.6 116.9 9.1 203.6 62.5 65.4 GOBIERNO 195.0 168.4 116.8 23.1 139.9 28.5 3.8 143.6 83.1 85.3 SEGURIDAD PÚBLICA 528.1 387.8 299.4 20.1 319.5 68.3 23.7 343.2 82.4 88.5 DESARROLLO SOCIAL 29.8 21.7 18.9 0.6 19.6 2.2 0.5 20.0 90.1 92.2 TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 2.5 1.8 1.3 0.1 1.5 0.4 0.2 1.6 80.2 88.4 ÓRGANO JUDICIAL 84.8 60.1 47.6 3.4 51.0 9.0 2.3 53.4 84.9 88.8 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 79.8 56.7 45.2 4.2 49.4 7.4 2.0 51.4 87.0 90.5 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 3.8 2.8 2.3 0.1 2.4 0.3 0.1 2.5 87.6 90.8 TRIBUNAL ELECTORAL 86.9 69.0 45.2 7.0 52.2 16.8 - 52.2 75.7 75.7 FISCALIA GENERAL ELECTORAL 6.3 4.7 3.0 0.6 3.7 1.1 0.4 4.0 77.6 85.4 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 13.8 10.0 9.3 - 9.3 0.7 - 9.3 93.4 93.4 TRIBUNAL DE CUENTAS 2.8 2.0 1.7 0.0 1.8 0.2 0.1 1.9 89.0 93.9 FISCALÍA DE CUENTAS 2.9 2.0 1.7 0.1 1.8 0.2 0.1 1.9 89.6 94.0 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 5.5 4.2 2.6 0.7 3.3 0.9 0.3 3.5 77.8 84.4 DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,538.1 1,282.7 872.0 38.0 910.0 372.7 - 910.0 70.9 70.9

GASTOS DE INVERSIÓN 4,452.4 4,202.6 2,454.0 605.2 3,059.2 1,143.4 529.5 3,588.7 72.8 85.4

ASAMBLEA 41.2 41.0 22.5 0.7 23.1 17.8 0.5 23.7 56.5 57.8 CONTRALORÍA 0.9 0.9 0.0 0.0 0.0 0.9 0.6 0.6 0.6 71.6 PRESIDENCIA 1,395.2 1,328.1 867.1 264.5 1,131.6 196.4 113.8 1,245.4 85.2 93.8 RELACIONES EXTERIORES 13.2 10.9 5.1 0.1 5.1 5.8 - 5.1 47.1 47.1 EDUCACIÓN 412.8 375.1 180.4 64.1 244.5 130.6 36.1 280.5 65.2 74.8 COMERCIO E INDUSTRIAS 56.1 48.6 25.0 4.0 29.0 19.7 3.6 32.6 59.5 67.0 OBRAS PÚBLICAS 891.9 838.0 465.2 69.8 535.0 303.0 155.8 690.8 63.8 82.4 DESARROLLO AGROPECUARIO 119.5 116.9 82.4 11.6 94.0 22.9 2.6 96.7 80.4 82.7 SALUD 475.2 452.1 197.7 108.4 306.1 146.0 113.1 419.3 67.7 92.7 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.2 11.6 3.7 4.7 8.4 3.1 0.0 8.4 72.8 72.9 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 127.9 125.5 86.8 9.8 96.6 28.9 6.2 102.8 77.0 81.9 ECONOMÍA Y FINANZAS 305.2 304.2 207.4 6.1 213.5 90.7 7.4 220.9 70.2 72.6 GOBIERNO 188.0 178.7 123.2 17.8 141.0 37.7 34.9 175.9 78.9 98.4 SEGURIDAD PÚBLICA 187.0 184.1 55.9 38.5 94.4 89.8 41.8 136.2 51.2 74.0 DESARROLLO SOCIAL 182.4 149.6 122.5 0.8 123.3 26.3 0.0 123.3 82.4 82.5 ÓRGANO JUDICIAL 22.0 20.3 3.3 3.1 6.4 13.9 11.1 17.5 31.4 86.2 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 8.4 8.0 0.9 0.8 1.7 6.2 1.8 3.5 21.6 43.8 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.2 0.2 0.1 0.0 0.2 0.05 0.0 0.2 76.2 93.0 TRIBUNAL ELECTORAL 8.5 8.1 4.5 0.2 4.7 3.4 - 4.7 57.9 57.9 FISCALIA GENERAL ELECTORAL - - - - - - - - .. .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.2 0.2 0.0 0.1 0.1 0.1 - 0.1 56.6 56.6 FISCALÍA DE CUENTAS 0.2 0.2 0.2 0.0 0.2 0.1 0.0 0.2 72.0 76.0 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.3 0.3 0.0 0.2 0.2 0.1 0.0 0.2 79.3 82.7

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 78.3 53.3 51.2 0.6 51.7 1.5 0.1 51.9 97.1 97.4

EDUCACIÓN 69.9 47.3 45.9 0.2 46.1 1.2 0.0 46.1 97.5 97.5 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 8.3 5.9 5.2 0.3 5.6 0.3 0.1 5.7 94.3 96.6

TOTAL GASTOS 10,161.4 8,492.6 5,555.4 812.6 6,368.0 2,124.7 603.6 6,971.6 75.0 82.1

(-) Cantidad nula o cero

(..) No aplica


ANEXO 2

DETALLE

PRESUPUESTONO

EJECUTADO

SALDOS DECONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO +SALDOS DE

CONTRATOS POR EJECUTAR

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN AL 31 DE AGOSTO DE 2013


MODIFICADO ASIGNADO PAGADO EN PROCESODE PAGO EJECUTADO A LA FECHA

INCLUYE SALDOS DE CONTRATOS POR EJECUTAR

15

SIN CONTATOS POR EJECUTAR

CON CONTRATOS POR EJECUTAR

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)=(4)-(5) (9)=(5)/(4)*100 (10)=(7)/(4)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 5,807.7 (176.9) 5,630.7 4,236.8 3,257.1 73.9 3,331.0 979.7 76.9 78.6

ASAMBLEA 60.4 23.2 83.6 70.3 50.7 4.9 55.7 19.6 72.1 79.1 CONTRALORÍA 80.7 (1.2) 79.5 55.3 41.4 2.4 43.8 13.9 74.9 79.1 PRESIDENCIA 82.4 11.9 94.3 74.6 62.4 3.9 66.3 12.2 83.7 88.9 RELACIONES EXTERIORES 51.7 19.5 71.2 59.8 34.1 8.5 42.6 25.7 57.0 71.2 EDUCACIÓN 1,084.6 (5.7) 1,078.9 733.7 668.8 0.8 669.6 64.9 91.2 91.3 COMERCIO E INDUSTRIAS 48.6 (1.5) 47.2 35.6 28.7 0.8 29.5 6.9 80.6 82.9 OBRAS PÚBLICAS 31.9 (0.1) 31.9 21.6 17.9 0.0 17.9 3.7 82.9 83.0 DESARROLLO AGROPECUARIO 60.5 0.8 61.3 43.8 40.7 0.0 40.7 3.1 92.9 92.9 SALUD 1,071.0 40.5 1,111.5 717.9 519.1 9.5 528.6 198.9 72.3 73.6 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.3 0.4 16.7 11.4 10.4 0.1 10.5 1.0 91.2 92.2 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 33.4 1.8 35.2 27.3 23.1 0.5 23.5 4.3 84.4 86.1 ECONOMÍA Y FINANZAS 492.3 (152.9) 339.4 311.5 194.6 9.1 203.6 116.9 62.5 65.4 GOBIERNO 158.1 36.8 195.0 168.4 139.9 3.8 143.6 28.5 83.1 85.3 SEGURIDAD PÚBLICA 513.2 14.9 528.1 387.8 319.5 23.7 343.2 68.3 82.4 88.5 DESARROLLO SOCIAL 29.8 0.0 29.8 21.7 19.6 0.5 20.0 2.2 90.1 92.2 TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 2.5 (0.0) 2.5 1.8 1.5 0.2 1.6 0.4 80.2 88.4 ÓRGANO JUDICIAL 88.9 (4.1) 84.8 60.1 51.0 2.3 53.4 9.0 84.9 88.8 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 80.7 (0.9) 79.8 56.7 49.4 2.0 51.4 7.4 87.0 90.5 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 3.9 (0.1) 3.8 2.8 2.4 0.1 2.5 0.3 87.6 90.8 TRIBUNAL ELECTORAL 85.2 1.7 86.9 69.0 52.2 0.0 52.2 16.8 75.7 75.7 FISCALIA GENERAL ELECTORAL 5.3 0.9 6.3 4.7 3.7 0.4 4.0 1.1 77.6 85.4 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 13.8 - 13.8 10.0 9.3 - 9.3 0.7 93.4 93.4 TRIBUNAL DE CUENTAS 2.9 (0.0) 2.8 2.0 1.8 0.1 1.9 0.2 89.0 93.9 FISCALÍA DE CUENTAS 2.7 0.2 2.9 2.0 1.8 0.1 1.9 0.2 89.6 94.0 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 5.5 (0.0) 5.5 4.2 3.3 0.3 3.5 0.9 77.8 84.4 DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 1,701.2 (163.0) 1,538.1 1,282.7 910.0 - 910.0 372.7 70.9 70.9

GASTOS DE INVERSIÓN 3,675.7 776.7 4,452.4 4,202.6 3,059.2 529.5 3,588.7 1,143.4 72.8 85.4

ASAMBLEA 4.9 36.3 41.2 41.0 23.1 0.5 23.7 17.8 56.5 57.8 CONTRALORÍA 0.7 0.1 0.9 0.9 0.00 0.6 0.6 0.9 0.6 71.6 PRESIDENCIA 1,380.9 14.3 1,395.2 1,328.1 1,131.6 113.8 1,245.4 196.4 85.2 93.8 RELACIONES EXTERIORES 7.8 5.5 13.2 10.9 5.1 - 5.1 5.8 47.1 47.1 EDUCACIÓN 316.4 96.4 412.8 375.1 244.5 36.1 280.5 130.6 65.2 74.8 COMERCIO E INDUSTRIAS 40.2 16.0 56.1 48.6 29.0 3.6 32.6 19.7 59.5 67.0 OBRAS PÚBLICAS 697.6 194.2 891.9 838.0 535.0 155.8 690.8 303.0 63.8 82.4 DESARROLLO AGROPECUARIO 86.0 33.5 119.5 116.9 94.0 2.6 96.7 22.9 80.4 82.7 SALUD 440.9 34.3 475.2 452.1 306.1 113.1 419.3 146.0 67.7 92.7 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 16.2 (0.0) 16.2 11.6 8.4 0.0 8.4 3.1 72.8 72.9 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 54.0 73.9 127.9 125.5 96.6 6.2 102.8 28.9 77.0 81.9 ECONOMÍA Y FINANZAS 214.3 91.0 305.2 304.2 213.5 7.4 220.9 90.7 70.2 72.6 GOBIERNO 78.9 109.0 188.0 178.7 141.0 34.9 175.9 37.7 78.9 98.4 SEGURIDAD PÚBLICA 124.1 62.9 187.0 184.1 94.4 41.8 136.2 89.8 51.2 74.0 DESARROLLO SOCIAL 181.7 0.7 182.4 149.6 123.3 0.0 123.3 26.3 82.4 82.5 ÓRGANO JUDICIAL 19.3 2.7 22.0 20.3 6.4 11.1 17.5 13.9 31.4 86.2 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 8.5 (0.1) 8.4 8.0 1.7 1.8 3.5 6.2 21.6 43.8 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.0 0.2 0.2 0.2 0.2 0.0 0.2 0.0 76.2 93.0 TRIBUNAL ELECTORAL 2.5 5.9 8.5 8.1 4.7 - 4.7 3.4 57.9 57.9 FISCALIA GENERAL ELECTORAL - - - - - - - - .. .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.2 - 0.2 0.2 0.1 - 0.1 0.1 56.6 56.6 FISCALÍA DE CUENTAS 0.2 0.1 0.2 0.2 0.2 0.0 0.2 0.1 72.0 76.0 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.3 - 0.3 0.3 0.2 0.0 0.2 0.1 79.3 82.7

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 78.3 - 78.3 53.3 51.7 0.1 51.9 1.5 97.1 97.4

EDUCACIÓN 69.9 - 69.9 47.3 46.1 0.0 46.1 1.2 97.5 97.5 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 8.3 - 8.3 5.9 5.6 0.1 5.7 0.3 94.3 96.6

TOTAL GASTOS 9,561.6 599.8 10,161.4 8,492.6 6,368.0 603.6 6,971.6 2,124.7 75.0 82.1 (-) Cantidad nula o cero (..) No aplicaFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

EJECUCIÓN PORCENTUAL DE LO ASIGNADO

DETALLE

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

TOTAL EJECUCIÓNPRESUPUESTARIA

DIFERENCIAASIGNADO EJECUTADO

ANEXO 2-A

PRESUPUESTO

LEY AJUSTES MODIFICADO

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓNAL 31 DE AGOSTO DE 2013


16

17

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 3,331.0 3,257.8 73.2 2.2

ASAMBLEA 55.7 48.8 6.8 14.0 CONTRALORÍA 43.8 42.8 1.0 2.3 PRESIDENCIA 66.3 57.9 8.5 14.6 RELACIONES EXTERIORES 42.6 34.3 8.2 23.9 EDUCACIÓN 669.6 632.9 36.7 5.8 COMERCIO E INDUSTRIAS 29.5 32.5 (2.9) (9.1) OBRAS PÚBLICAS 17.9 17.3 0.6 3.4 DESARROLLO AGROPECUARIO 40.7 43.3 (2.6) (6.0) SALUD 528.6 527.6 1.1 0.2 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 10.5 9.2 1.3 14.3 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 23.5 26.0 (2.5) (9.5) ECONOMÍA Y FINANZAS 203.6 269.8 (66.2) (24.5) GOBIERNO 143.6 102.4 41.3 40.3 SEGURIDAD PÚBLICA 343.2 295.4 47.8 16.2 DESARROLLO SOCIAL 20.0 20.4 (0.4) (2.0) TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 1.6 1.5 0.1 5.3 ÓRGANO JUDICIAL 53.4 48.5 4.9 10.1 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 51.4 46.0 5.4 11.8 PROCURADURÍA DE LA ADMINISTRACIÓN 2.5 2.3 0.2 7.6 TRIBUNAL ELECTORAL 52.2 21.7 30.5 140.5 FISCALIA GENERAL ELECTORAL 4.0 2.3 1.7 72.7 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN 9.3 9.7 (0.3) (3.6) TRIBUNAL DE CUENTAS 1.9 1.9 0.0 0.4 FISCALÍA DE CUENTAS 1.9 1.7 0.1 8.3 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 3.5 4.0 (0.4) (11.0) DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO 910.0 957.5 (47.5) (5.0)

GASTOS DE INVERSIÓN 3,588.7 2,793.9 794.8 28.4

ASAMBLEA 23.7 27.4 (3.7) (13.6) CONTRALORÍA 0.6 0.7 (0.1) (11.3) PRESIDENCIA 1,245.4 820.1 425.4 51.9 RELACIONES EXTERIORES 5.1 10.6 (5.5) (51.5) EDUCACIÓN 280.5 277.6 2.9 1.1 COMERCIO E INDUSTRIAS 32.6 55.4 (22.8) (41.2) OBRAS PÚBLICAS 690.8 591.8 99.0 16.7 DESARROLLO AGROPECUARIO 96.7 64.6 32.1 49.6 SALUD 419.3 229.8 189.4 82.4 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 8.4 25.6 (17.2) (67.0) VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 102.8 99.9 2.9 2.9 ECONOMÍA Y FINANZAS 220.9 247.2 (26.3) (10.6) GOBIERNO 175.9 143.3 32.6 22.7 SEGURIDAD PÚBLICA 136.2 46.4 89.8 193.5 DESARROLLO SOCIAL 123.3 123.5 (0.2) (0.1) ÓRGANO JUDICIAL 17.5 11.5 6.0 51.9 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 3.5 5.0 (1.5) (29.9) PROCURADURÍA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.2 0.7 (0.5) (71.6) TRIBUNAL ELECTORAL 4.7 12.2 (7.5) (61.5) FISCALIA GENERAL ELECTORAL - - - .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.1 0.3 (0.2) (64.0) FISCALÍA DE CUENTAS 0.2 0.2 0.0 7.1 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.2 0.2 0.0 20.4

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 51.9 44.0 7.9 17.8

EDUCACIÓN 46.1 39.3 6.8 17.3

TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 5.7 4.7 1.0 22.1

TOTAL GASTOS 6,971.6 6,095.7 875.9 14.4

(-) Cantidad nula o cero(..) No aplicaFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

ANEXO 3

DETALLE

VARIACIÓNEJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIÓN

AL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012


18

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 3,331.0 3,257.8 73.2 2.2 Servicios Personales 1,137.9 1,025.0 112.9 11.0 Sueldos y Sobresueldos 902.5 821.7 80.8 9.8 Gastos de Representacion 15.6 14.2 1.4 9.9 Décimo Tercer Mes 33.4 32.0 1.4 4.4 Contribuciones a la Seguridad Social 149.5 131.3 18.2 13.9 Otros Servicios Personales 36.8 25.6 11.1 43.3 Servicios No Personales 242.4 223.0 19.4 8.7Materiales y Suministros 137.7 151.1 (13.4) (8.9)Maquinaria y Equipo 23.9 24.1 (0.2) (0.7)Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..

Transferencias Corrientes 866.7 867.0 (0.2) (0.0) Instituciones Descentralizadas 427.8 427.1 0.7 0.2 Empresas Públicas 47.4 52.3 (4.9) (9.4) Intermediarios Financieros 2.7 2.6 0.1 4.2 Otras Transferencias 388.8 384.9 3.9 1.0 Transferencias de Capital - 0.2 (0.2) (100.0) Instituciones Descentralizadas - 0.2 (0.2) (100.0) Servicio de la Deuda 910.0 957.5 (47.5) (5.0) Amortización 236.1 357.0 (120.9) (33.9) Intereses 650.7 585.5 65.2 11.1 Comisiones y Gtos. Bancarios 23.3 15.1 8.2 54.4 Asignaciones Globales 12.4 9.9 2.5 25.2

TOTAL GASTOS DE INVERSIÓN 3,588.7 2,793.9 794.8 28.4

Servicios Personales 25.8 22.8 3.1 13.4Servicios No Personales 214.7 114.3 100.3 87.8Materiales y Suministros 144.5 117.4 27.1 23.1Maquinaria y Equipo 213.4 118.1 95.3 80.7Inversión Financiera 43.9 9.7 34.2 351.7Construcciones Por Contrato 2,198.9 1,717.8 481.1 28.0Transferencias Corrientes 84.9 91.8 (6.8) (7.4)Transferencias de Capital 590.0 553.8 36.2 6.5Servicio de la Deuda - - - ..Asignaciones Globales 72.4 48.1 24.3 50.5

TOTAL GASTOS DE SEG. EDUCATIVO 51.9 44.0 7.9 17.8

Servicios Personales 3.4 3.5 (0.2) (4.5)Servicios No Personales 1.6 1.2 0.5 39.9Materiales y Suministros 3.7 2.5 1.2 49.7Maquinaria y Equipo 0.3 0.2 0.2 93.4Inversión Financiera - - - ..Construcciones Por Contrato - - - ..Transferencias Corrientes 4.3 3.7 0.5 14.8Asignaciones Globales 38.6 33.0 5.6 17.0

TOTAL GASTOS 6,971.6 6,095.7 875.9 14.4


ANEXO 4

VARIACIÓN

INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR OBJETO DE GASTOAL 31 DE AGOSTO DE 2013 Y 2012


EJECUCIÓN PRESUPUESTARIADETALLE

19

2013 2012 ABSOLUTA PORCENTUAL

(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 3,050.2 3,009.7 40.6 1.3

ASAMBLEA 49.6 45.2 4.4 9.7 CONTRALORÍA 39.6 39.6 0.0 0.0 PRESIDENCIA 58.1 53.1 5.0 9.5 RELACIONES EXTERIORES 32.3 32.8 (0.5) (1.6) EDUCACIÓN 656.7 620.7 36.0 5.8 COMERCIO E INDUSTRIAS 27.6 26.3 1.2 4.7 OBRAS PUBLICAS 17.3 16.9 0.4 2.3 DESARROLLO AGROPECUARIO 39.0 42.1 (3.1) (7.3) SALUD 468.8 455.3 13.5 3.0 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 9.6 8.3 1.3 15.7 VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 22.6 22.7 (0.1) (0.5) ECONOMIA Y FINANZAS 161.8 239.9 (78.1) (32.6) GOBIERNO 116.8 93.6 23.2 24.8 SEGURIDAD PÚBLICA 299.4 248.9 50.4 20.3 DESARROLLO SOCIAL 18.9 19.1 (0.1) (0.8) TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO 1.3 1.3 0.1 5.6 ORGANO JUDICIAL 47.6 43.0 4.6 10.8 PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 45.2 38.4 6.8 17.6 PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 2.3 2.1 0.2 10.0 TRIBUNAL ELECTORAL 45.2 20.7 24.5 118.2 FISCALÍA GENERAL ELECTORAL 3.0 2.1 1.0 46.6 OTROS GASTOS DE LA ADMÓN. 9.3 9.7 (0.3) (3.6) TRIBUNAL DE CUENTAS 1.7 1.7 0.0 0.7 FISCALÍA DE CUENTAS 1.7 1.6 0.1 9.0 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 2.6 3.0 (0.4) (12.6) DEUDA DEL SECTOR PUBLICO 872.0 921.4 (49.4) (5.4)

GASTOS DE INVERSIÓN 2,454.0 1,929.7 524.3 27.2

ASAMBLEA 22.5 13.4 9.1 67.5 CONTRALORÍA - 0.3 (0.3) (100.0) PRESIDENCIA 867.1 436.8 430.4 98.5 RELACIONES EXTERIORES 5.1 9.9 (4.9) (49.1) EDUCACIÓN 180.4 189.8 (9.4) (5.0) COMERCIO E INDUSTRIAS 25.0 49.8 (24.8) (49.9) OBRAS PUBLICAS 465.2 545.6 (80.5) (14.7) DESARROLLO AGROPECUARIO 82.4 45.0 37.4 83.2 SALUD 197.7 99.2 98.5 99.2 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 3.7 11.8 (8.1) (68.8) VIVIENDA Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL 86.8 66.5 20.3 30.5 ECONOMIA Y FINANZAS 207.4 190.1 17.3 9.1 GOBIERNO 123.2 111.6 11.6 10.4 SEGURIDAD PÚBLICA 55.9 19.8 36.1 182.4 DESARROLLO SOCIAL 122.5 122.5 0.0 0.0 ÓRGANO JUDICIAL 3.3 4.8 (1.5) (31.5) PROCURADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN 0.9 1.3 (0.4) (30.6) PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIÓN 0.1 0.1 0.0 41.6 TRIBUNAL ELECTORAL 4.5 10.8 (6.3) (58.3) FISCALIA GENERAL ELECTORAL - - - .. TRIBUNAL DE CUENTAS 0.0 0.2 (0.1) (86.2) FISCALIA DE CUENTAS 0.2 0.1 0.0 27.7 DEFENSORÍA DEL PUEBLO 0.0 0.1 (0.1) (62.1)

GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO 51.2 43.1 8.0 18.6

EDUCACION 45.9 38.9 7.0 18.0 TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL 5.2 4.2 1.0 24.0

TOTAL PAGOS 5,555.4 4,982.5 572.8 11.5


P A G A D O VARIACIÓN

DETALLE

ANEXO 5INFORME COMPARATIVO DE PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR MINISTERIOS


20

EJECUTADO2013

EJECUTADO2012 DIFERENCIA

AUMENTODISMINUCIÓN

RELATIVA

EJECUTADO2013

EJECUTADO2012 DIFERENCIA

AUMENTODISMINUCIÓN

RELATIVA(1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2)*100 (5) (6) (7)=(5)-(6) (8)=(7)/(6)*100

TOTAL 3,336.7 3,396.1 (59.4) (1.7) 2,646.1 2,083.0 563.1 27.0

INST. DESCENTRALIZADAS 2,447.2 2,485.9 (38.8) (1.6) 893.9 997.7 (103.7) (10.4)Autoridad Nacional de los Ingresos Públicos - - - .. - - - ..Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 1.8 1.9 (0.1) (6.0) 13.7 26.9 (13.2) (49.0)Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 79.2 59.1 20.1 34.0 57.4 53.4 4.0 7.5Aut. Nacional de los Servicios Públicos 13.7 18.2 (4.5) (24.8) 5.5 - 5.5 ..Autoridad Nacional de Administración de Tierras 14.8 10.1 4.7 46.9 6.6 5.6 1.0 17.5Autoridad Nacional del Ambiente 14.1 16.1 (2.0) (12.5) 6.3 9.0 (2.7) (29.6)Autoridad Nacional de Aduanas 14.9 13.7 1.1 8.3 1.0 2.4 (1.3) (57.1)Caja de Seguro Social 1,847.0 1,935.6 (88.6) (4.6) 650.8 738.3 (87.5) (11.9)Instituto Conmemorativo Gorgas 3.5 3.2 0.3 7.9 0.7 1.8 (1.1) (60.9)CENETIM - - - .. - - - ..Aut. de Protección al Consumidor y Defensa de la Comp. 7.9 8.2 (0.3) (3.8) 0.0 0.0 (0.0) (67.7)Consejo de Adm. del SIACAP 1.5 1.7 (0.3) (15.5) - - - ..IFARHU 68.0 58.2 9.9 16.9 94.8 89.1 5.7 6.4SENADIS 3.5 3.2 0.3 10.2 1.4 1.8 (0.4) (23.2)AUPSA 4.0 3.1 0.9 30.6 - - - ..IDIAP 5.7 7.3 (1.7) (23.1) 1.0 2.6 (1.6) (60.7)Autoridad de los Recursos Acúaticos 4.6 5.0 (0.4) (8.1) 0.7 0.8 (0.1) (15.9)Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 1.2 2.1 (0.9) (44.1) 0.7 1.5 (0.8) (53.4)Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.3 0.9 0.3 34.0 0.1 0.1 (0.0) (10.0)INAC 9.9 9.3 0.6 6.6 3.1 5.7 (2.5) (44.5)SERTV 7.7 8.3 (0.6) (6.8) 0.7 - 0.7 ..SENACYT 2.1 2.0 0.1 4.1 19.9 18.2 1.7 9.6Instituto Nacional de la Mujer 1.5 1.3 0.2 12.3 0.1 0.1 0.0 15.0Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 2.2 2.1 0.0 2.2 0.7 0.4 0.3 75.2PANDEPORTES (INDE) 10.9 12.1 (1.2) (9.9) 3.1 6.0 (2.9) (48.6)INADEH 23.0 17.6 5.5 31.1 3.6 6.9 (3.3) (47.6)IPHE 21.0 18.4 2.6 14.0 0.6 1.9 (1.2) (66.6)IPACOOP 6.9 6.1 0.8 13.2 - - - ..ATP 27.7 32.3 (4.6) (14.3) 2.5 2.3 0.3 11.1Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 2.5 2.6 (0.0) (1.7) 8.5 9.3 (0.8) (8.5)Registro Público de Panamá 48.9 37.7 11.2 29.8 - 0.1 (0.1) (100.0)Universidad Autónoma de Chiriqui 21.7 18.6 3.1 16.7 2.1 3.2 (1.1) (33.7)Universidad de Panamá 114.6 108.3 6.3 5.8 1.7 2.4 (0.8) (32.5)Universidad Maritíma Internacional de Panamá 3.3 4.1 (0.7) (18.3) 0.4 0.6 (0.1) (19.2)Universidad de las Americas 10.8 13.0 (2.2) (17.2) 3.5 0.4 3.2 893.0Universidad Tecnológica de Panamá 45.4 44.0 1.4 3.3 2.4 6.9 (4.5) (65.2)Zona Franca del Barú 0.3 0.3 0.0 16.6 - - - ..

EMPRESAS PÚBLICAS 551.9 533.1 18.8 3.5 344.0 126.2 217.8 172.6Aero. Internacional de Tocumen S.A. 90.4 80.5 9.9 12.3 252.4 42.0 210.4 501.5Autoridad Maritima de Panamá 89.7 87.9 1.8 2.0 - - - ..Bingos Nacionales 0.3 - 0.3 .. - - - ..Autoridad de Aeronaútica Civil 21.1 20.5 0.5 2.5 35.8 16.3 19.5 119.2IDAAN 88.6 75.7 12.8 17.0 16.7 16.6 0.1 0.6IMA 4.0 3.8 0.2 4.2 13.4 10.0 3.4 33.6Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 6.9 28.4 (21.5) (75.6) - - - ..Empresa Nacional de Autopistas 1.3 - 1.3 .. - - - ..Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 45.0 37.9 7.1 18.6 6.8 4.8 2.0 42.0Lotería Nacional de Beneficencia 107.4 114.1 (6.7) (5.8) - - - ..Zona Libre de Colón 61.9 57.7 4.2 7.2 3.1 3.0 0.1 4.3Agencia del Área Económica Especial Panamá Pacífico 7.1 5.7 1.4 24.2 - 21.4 (21.4) (100.0)Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 28.4 20.8 7.6 36.7 15.8 12.1 3.7 30.8

INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 337.6 377.0 (39.4) (10.5) 1,408.2 959.1 449.0 46.8Superintendencia de Bancos 16.0 15.0 1.0 6.7 - 0.05 (0.0) (100.0)Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá 2.8 - 2.8 .. - - - ..Banco de Desarrollo Agropecuario 31.9 24.8 7.2 28.9 27.3 24.3 3.0 12.4Banco Hipotecario Nacional 4.2 12.0 (7.8) (65.1) 6.0 6.7 (0.7) (10.3)Banco Nacional de Panamá 182.5 231.4 (48.8) (21.1) 849.8 518.8 331.1 63.8Caja de Ahorros 93.3 88.0 5.3 6.1 525.0 409.3 115.7 28.3Superintendencia Nacional de Valores 3.7 3.0 0.8 26.2 - - - ..Instituto de Seguro Agropecuario 3.0 2.9 0.2 6.4 0.0 0.0 (0.0) (37.5)


ANEXO 6


INGRESOS CORRIENTES

DETALLE

INGRESOS DE CAPITAL

COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓNAL 31 DE AGOSTO DE 2013

MODIFICADO ASIGNADO PAGADO EN PROCESODE PAGO TOTAL A LA FECHA

INCLUYE SALDOS DE CONTRATOSPOR EJECUTAR

(1) (2) (3) (4) (5) 6=(2)-(5) (7) 8=(5)+(7) 9=(5)/(2)*100 10=(8)/(2)*100

TOTAL FUNCIONAMIENTO 4,762.2 3,569.7 2,509.4 198.4 2,707.9 861.8 116.9 2,824.8 75.9 79.1

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZAS 3,421.5 2,638.4 1,790.8 173.4 1,964.3 674.1 90.0 2,054.3 74.5 77.9

Autoridad Nacional de los Ingresos Públicos 1.2 1.2 - - - 1.2 - - - - Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 2.5 1.8 1.3 0.1 1.3 0.5 0.1 1.5 73.4 81.2Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 101.8 91.7 64.9 0.2 65.2 26.6 0.3 65.4 71.0 71.3Aut. Nacional de los Servicios Públicos 16.3 12.1 8.1 0.5 8.7 3.4 0.8 9.4 71.8 78.3Autoridad Nacional de Administración de Tierras 24.6 20.8 7.7 0.4 8.1 12.8 2.6 10.7 38.7 51.3Autoridad Nacional del Ambiente 23.8 16.3 14.3 0.1 14.4 1.9 0.2 14.5 88.1 89.0Autoridad Nacional de Aduanas 25.8 18.4 12.7 0.5 13.1 5.3 0.2 13.3 71.3 72.2Caja de Seguro Social 2,674.6 2,083.3 1,396.5 134.9 1,531.4 552.0 77.2 1,608.5 73.5 77.2Instituto Conmemorativo Gorgas 6.4 4.8 3.7 0.1 3.8 1.0 0.0 3.8 79.6 79.7CENETIM 0.4 0.1 - - - 0.1 - - - - Aut. de Protección al Consumidor y Defensa de la Comp. 10.3 7.9 5.9 0.5 6.4 1.6 0.4 6.8 80.3 85.6Consejo de Adm. del SIACAP 1.9 1.5 0.8 0.1 0.9 0.6 0.1 1.0 58.8 68.7IFARHU 23.2 17.5 10.3 1.3 11.6 5.9 1.5 13.1 66.2 74.8SENADIS 5.0 3.8 2.8 0.2 3.0 0.8 0.03 3.0 78.0 78.9AUPSA 6.5 4.4 3.4 0.2 3.6 0.8 0.1 3.7 81.5 83.9IDIAP 9.6 6.7 4.5 1.6 6.1 0.6 0.1 6.2 90.9 91.9Autoridad de los Recursos Acúaticos 8.6 5.9 4.7 0.3 5.0 1.0 0.1 5.1 83.7 86.2Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 3.0 2.2 1.4 0.2 1.7 0.5 0.2 1.8 76.5 83.6Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.9 1.5 1.1 0.1 1.2 0.3 0.0 1.2 80.5 81.1INAC 17.6 12.4 10.6 0.1 10.7 1.7 0.3 10.9 86.4 88.6SERTV 9.3 7.2 4.7 0.2 5.0 2.2 0.7 5.7 69.2 79.5SENACYT 3.1 2.1 1.8 0.0 1.8 0.3 0.01 1.8 84.7 85.0Instituto Nacional de la Mujer 2.6 1.8 1.1 0.1 1.2 0.6 0.00 1.2 66.5 66.6Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 3.4 2.4 1.9 0.1 2.0 0.4 0.1 2.1 84.2 88.3PANDEPORTES (INDE) 20.3 16.8 11.1 1.1 12.2 4.6 0.2 12.4 72.6 74.0INADEH 11.7 8.3 5.0 0.6 5.6 2.7 0.6 6.1 67.2 74.1IPHE 30.3 20.7 18.4 0.5 18.9 1.8 0.4 19.2 91.3 93.0IPACOOP 8.8 7.1 4.8 0.2 4.9 2.2 0.9 5.8 69.6 82.3ATP 16.6 12.6 8.3 0.7 9.0 3.6 1.7 10.7 71.5 84.9Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 4.8 3.4 2.0 0.7 2.7 0.8 0.3 3.0 77.4 86.9Registro Público de Panamá 48.9 33.0 9.9 18.6 28.4 4.5 0.1 28.6 86.2 86.6Universidad Autónoma de Chiriqui 34.0 23.0 14.2 6.4 20.6 2.4 0.1 20.7 89.7 89.9Universidad de Panamá 175.0 124.0 101.7 2.2 103.9 20.1 0.5 104.4 83.8 84.2Universidad Maritíma Internacional de Panamá 6.4 4.6 3.5 0.3 3.8 0.8 0.1 3.9 83.3 85.0Universidad de las Americas 12.5 9.8 8.1 0.1 8.2 1.6 0.1 8.3 83.7 84.7Universidad Tecnológica de Panamá 68.2 46.9 39.4 0.5 39.9 7.0 0.1 40.0 85.1 85.3Zona Franca del Barú 0.5 0.3 0.3 0.0 0.3 0.0 0.0 0.3 86.8 90.9

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 831.7 598.0 412.0 23.0 435.0 163.1 23.8 458.8 72.7 76.7

Aero. Internacional de Tocumen S.A. 111.8 98.3 54.9 2.2 57.0 41.3 4.5 61.5 58.0 62.6Autoridad Maritima de Panamá 147.8 77.5 70.7 0.7 71.3 6.2 0.5 71.8 92.1 92.6Bingos Nacionales 1.0 0.7 0.2 0.01 0.3 0.4 0.01 0.3 37.2 38.5Autoridad de Aeronaútica Civil 25.4 18.6 13.9 0.5 14.4 4.1 0.02 14.4 77.7 77.8IDAAN 142.4 110.6 64.7 6.3 71.0 39.7 8.4 79.3 64.2 71.7IMA 6.4 4.5 3.1 0.8 3.8 0.7 0.3 4.1 85.2 91.3Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 7.3 6.9 3.6 0.03 3.6 3.3 1.0 4.6 52.1 66.2Empresa Nacional de Autopistas 2.5 1.8 0.6 0.01 0.6 1.2 - 0.6 33.9 33.9Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 43.6 33.9 19.7 1.6 21.3 1.2 1.7 23.0 62.9 68.0Lotería Nacional de Beneficencia 194.0 128.7 111.1 5.0 116.1 12.6 4.2 120.3 90.2 93.5Zona Libre de Colón 91.3 70.9 38.3 5.5 43.8 12.6 2.6 46.4 61.8 65.5Agencia del Área Económica Especial Panamá Pacífico 7.9 5.3 3.4 0.1 3.5 27.0 0.2 3.7 66.2 70.9Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 50.5 40.4 27.8 0.3 28.2 1.8 0.5 28.6 69.7 70.9

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 509.0 333.3 306.6 2.0 308.6 24.7 3.1 311.7 92.6 93.5

Superintendencia de Bancos 15.6 12.0 8.1 0.7 8.9 3.2 0.8 9.7 73.7 80.5Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá 2.9 2.2 1.2 0.1 1.3 0.9 0.1 1.4 58.7 64.7Banco de Desarrollo Agropecuario 25.1 17.4 11.9 0.3 12.2 5.3 0.2 12.3 69.7 70.8Banco Hipotecario Nacional 11.9 8.1 5.5 0.5 6.1 2.1 0.4 6.4 74.4 78.9Banco Nacional de Panamá 304.5 182.5 182.5 - 182.5 - 1.2 183.7 100.0 100.7Caja de Ahorros 139.2 103.6 93.3 - 93.3 10.3 - 93.3 90.1 90.1Superintendencia Nacional de Valores 5.0 3.5 2.1 0.3 2.3 1.1 0.1 2.5 67.1 70.8Instituto de Seguro Agropecuario 4.8 3.9 2.0 0.1 2.1 1.8 0.2 2.3 53.1 58.9

(-) Cantidad nula o ceroFuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad.

DEVENGADO +SALDOS DE

CONTRATOS POREJECUTAR


DETALLE

PRESUPUESTONO

EJECUTADO

SALDO DE CONTRATOS

POREJECUTAR

ANEXO 7 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓN

AL 31 DE AGOSTO DE 2013(En millones de balboas)

21

MODIFICADO ASIGNADO PAGADO EN PROCESODE PAGO TOTAL A LA FECHA

INCLUYE SALDOS DE CONTRATOSPOR EJECUTAR

(1) (2) (3) (4) (5) 6=(2)-(5) (7) 8=(5)+(7) 9=(5)/(2)*100 10=(8)/(2)*100

TOTAL INVERSIONES 4,632.8 3,560.1 2,278.3 67.8 2,346.0 1,214.1 443.1 2,789.1 65.9 78.3

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 1,656.0 1,305.1 626.9 34.7 661.6 643.4 142.0 803.6 50.7 61.6

Autoridad Nacional de los Ingresos Públicos 0.8 0.8 - - - 0.8 - - - - Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 19.7 15.2 9.3 0.6 9.9 5.4 4.6 14.4 64.8 94.7Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 87.3 80.3 32.3 0.3 32.6 47.8 34.4 67.0 40.5 83.4Aut. Nacional de los Servicios Públicos 9.7 9.4 2.4 0.2 2.6 6.7 5.6 8.3 28.2 88.6Autoridad Nacional de Administración de Tierras 9.2 7.3 3.1 0.1 3.2 4.1 0.1 3.3 44.3 45.2Autoridad Nacional del Ambiente 18.0 13.9 7.0 1.2 8.2 5.7 1.7 9.8 58.9 70.8Autoridad Nacional de Aduanas 1.7 1.2 0.5 0.0 0.5 0.7 0.2 0.6 40.1 54.3Caja de Seguro Social 1,075.7 802.8 368.7 22.0 390.7 412.1 66.9 457.6 48.7 57.0Instituto Conmemorativo Gorgas 1.3 1.1 0.7 0.0 0.7 0.4 0.0 0.7 65.7 66.5Aut. de Protección al Consumidor y Defensa de la Comp. 0.0 0.0 - - - 0.0 0.0 0.0 - 100.0IFARHU 252.0 211.5 129.3 0.0 129.3 82.1 1.2 130.6 61.2 61.7SENADIS 1.9 1.6 1.0 0.1 1.1 0.5 - 1.1 67.5 67.5IDIAP 3.8 3.3 1.3 0.3 1.6 1.7 0.0 1.7 49.0 49.6Autoridad de los Recursos Acúaticos 1.7 1.3 0.5 0.1 0.7 0.6 0.1 0.7 51.2 56.7Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 5.6 4.0 0.6 0.2 0.7 3.3 1.1 1.8 18.1 45.0Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 0.2 0.2 0.1 0.0 0.1 0.1 0.0 0.1 45.4 46.6INAC 5.9 5.0 3.2 0.1 3.3 1.7 0.8 4.1 65.9 82.6SERTV 1.6 1.6 0.4 0.2 0.5 1.1 0.4 0.9 33.7 56.1SENACYT 28.4 24.4 20.0 0.9 20.8 3.6 2.4 23.2 85.3 95.0Instituto Nacional de la Mujer 0.2 0.1 0.1 0.0 0.1 0.1 - 0.1 47.4 47.4Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 1.0 1.0 0.4 0.2 0.5 0.4 0.1 0.6 56.1 62.7PANDEPORTES (INDE) 6.5 6.3 1.3 0.8 2.1 4.1 1.4 3.5 33.7 55.9INADEH 34.8 26.8 13.8 0.7 14.5 12.3 2.2 16.6 54.1 62.1IPHE 1.6 1.4 0.8 0.2 0.9 0.4 0.4 1.3 68.2 96.0IPACOOP 0.6 0.6 - - - 0.6 - - - - ATP 40.2 40.0 15.0 0.0 15.0 25.0 10.3 25.3 37.6 63.4Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 17.9 16.9 5.3 4.3 9.6 7.3 3.6 13.2 56.9 78.4Registro Público de Panamá 16.9 15.9 6.1 1.8 7.9 8.0 1.9 9.8 49.5 61.6Universidad Autónoma de Chiriqui 2.4 2.4 1.0 0.0 1.0 1.4 0.3 1.3 42.3 56.2Universidad de Panamá 2.4 2.4 1.8 0.1 1.9 0.4 0.2 2.1 81.8 88.4Universidad Maritíma Internacional de Panamá 0.6 0.5 0.2 0.0 0.2 0.3 0.0 0.2 42.1 45.4Universidad de las Americas 3.1 2.5 0.4 0.1 0.5 2.1 1.6 2.1 18.3 82.2Universidad Tecnológica de Panamá 3.5 3.5 0.8 - 0.8 2.7 0.6 1.4 22.9 39.6

TOTAL EMPRESAS PUBLICAS 777.6 756.2 252.6 31.8 284.5 471.7 292.1 576.6 37.6 76.2

Aero. Internacional de Tocumen S.A. 492.9 492.6 191.8 3.2 194.9 297.7 231.9 426.8 39.6 86.7Autoridad Maritima de Panamá 15.9 15.9 6.9 0.1 7.0 8.9 6.4 13.4 43.9 84.0Autoridad de Aeronaútica Civil 48.5 44.3 24.0 0.0 24.0 20.3 19.4 43.4 54.2 98.1IDAAN 81.8 77.7 8.3 3.3 11.5 66.2 17.2 28.7 14.9 36.9IMA 42.4 41.6 1.5 18.0 19.5 22.1 0.2 19.7 46.9 47.3Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 1.0 0.8 0.1 - 0.1 0.6 0.4 0.5 15.4 65.0Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 48.4 44.9 10.6 1.1 11.7 33.2 11.2 22.9 26.1 51.0Lotería Nacional de Beneficencia 1.2 1.2 0.8 - 0.8 33.2 0.1 0.9 70.8 76.5Zona Libre de Colón 16.3 13.2 4.8 - 4.8 0.3 2.4 7.2 36.5 54.5Agencia del Área Económica Especial Panamá Pacífico 6.5 5.3 0.5 0.7 1.2 8.4 0.5 1.7 22.3 32.0Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 22.8 18.8 3.3 5.5 8.8 4.1 2.5 11.3 47.2 60.5

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 2,199.2 1,498.8 1,398.7 1.2 1,399.9 98.9 9.0 1,408.9 93.4 94.0

Banco de Desarrollo Agropecuario 65.9 56.4 19.4 1.0 20.4 36.0 6.5 26.9 36.2 47.7Banco Hipotecario Nacional 5.8 4.7 1.2 0.1 1.3 3.4 2.1 3.5 28.6 74.1Banco Nacional de Panamá 1,556.1 900.3 849.8 - 849.8 50.4 - 849.8 94.4 94.4Caja de Ahorros 566.1 532.9 525.0 - 525.0 7.9 - 525.0 98.5 98.5Instituto de Seguro Agropecuario 5.3 4.6 3.2 0.1 3.3 1.3 0.4 3.7 72.4 80.2


ANEXO 8 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE INVERSIONES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO, POR INSTITUCIÓN

AL 31 DE AGOSTO DE 2013(En millones de balboas)

DEVENGADO +SALDOS DE CONTRATOS

POREJECUTAR


DETALLE

PRESUPUESTONO

EJECUTADO

SALDO DE CONTRATOS

POREJECUTAR

18 22

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(5)/(4)*100 (7) (8) (9)=(8)/(7)*100 (10)=(5)-(8)

TOTAL INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS 4,831.3 246.2 5,077.5 3,439.7 3,341.1 97.1 3,943.1 2,625.6 66.6 715.5

Autoridad Nacional de los Ingresos Públicos - 2.0 2.0 2.0 - - 2.0 - - - Aut.de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa 22.4 (0.2) 22.2 15.5 15.5 100.0 17.0 11.2 65.7 4.4Aut. de Tránsito y Transporte Terrestre 108.0 81.1 189.1 152.7 136.6 89.5 172.1 97.7 56.8 38.9Aut. Nacional de los Servicios Públicos 22.9 3.0 25.9 20.1 19.2 95.5 21.4 11.3 52.8 7.9Autoridad Nacional de Administración de Tierras 26.1 7.7 33.8 27.7 21.5 77.3 28.1 11.3 40.1 10.2Autoridad Nacional del Ambiente 41.8 (0.1) 41.8 30.1 20.4 67.9 30.2 22.6 74.7 (2.1)Autoridad Nacional de Aduanas 25.2 2.2 27.4 16.0 15.9 99.3 19.6 13.6 69.4 2.3Caja de Seguro Social 3,648.7 101.5 3,750.3 2,468.1 2,497.8 101.2 2,886.2 1,922.1 66.6 575.6Instituto Conmemorativo Gorgas 7.2 0.5 7.7 5.6 4.2 75.2 5.8 4.5 77.1 (0.3)CENETIM 1.3 (0.9) 0.4 0.1 - - 0.1 - - - Aut. de Protección al Consumidor y Defensa de la Comp. 10.2 0.1 10.3 7.9 7.9 100.0 7.9 6.4 80.2 1.5Consejo de Adm. del SIACAP 2.1 (0.2) 1.9 1.4 1.5 104.7 1.5 0.9 58.8 0.6IFARHU 264.3 10.9 275.2 193.3 162.9 84.2 229.0 141.0 61.6 21.9SENADIS 6.9 - 6.9 4.9 4.9 100.0 5.4 4.1 74.9 0.8AUPSA 6.4 0.1 6.5 4.4 4.0 91.5 4.4 3.6 81.5 0.4IDIAP 12.4 1.0 13.5 9.7 6.7 69.0 10.0 7.7 77.0 (1.1)Autoridad de los Recursos Acúaticos 10.2 0.0 10.2 7.0 5.3 75.3 7.2 5.6 77.8 (0.4)Dir. Gral. de Contrataciones Públicas 8.5 0.1 8.6 6.1 1.9 30.6 6.2 2.4 38.6 (0.5)Trib. Adm. de Contrataciones Públicas 1.9 0.2 2.1 1.4 1.4 98.3 1.7 1.3 75.7 0.1INAC 21.9 1.6 23.5 16.7 13.0 78.3 17.3 13.9 80.5 (0.9)SERTV 10.7 0.3 11.0 8.4 8.4 100.0 8.8 5.5 62.7 2.9SENACYT 24.5 7.0 31.5 26.0 22.0 84.7 26.5 22.6 85.2 (0.6)Instituto Nacional de la Mujer 2.7 0.1 2.7 1.9 1.6 81.6 2.0 1.3 65.3 0.3Secret. Nac. de Niñez, Adolescencia y Familia 4.2 0.3 4.4 3.2 2.9 90.7 3.4 2.6 76.2 0.3PANDEPORTES (INDE) 18.4 8.4 26.8 21.6 14.0 65.0 23.1 14.3 62.1 (0.3)INADEH 45.7 0.8 46.5 34.4 26.7 77.5 35.1 20.1 57.2 6.6IPHE 31.2 0.8 32.0 22.0 21.6 98.3 22.1 19.8 89.8 1.8IPACOOP 9.4 - 9.4 7.1 6.9 96.8 7.7 4.9 63.9 2.0ATP 47.6 9.2 56.7 44.8 30.2 67.5 52.6 24.0 45.7 6.2Autoridad Nacional Para la Innovación Gubernamental 14.9 7.8 22.7 18.7 11.1 59.3 20.3 12.3 60.4 (1.2)Registro Público de Panamá 65.3 0.6 65.8 44.3 48.9 110.5 48.9 36.3 74.3 12.6Universidad Autónoma de Chiriqui 36.4 - 36.4 25.1 23.8 94.8 25.4 21.6 85.2 2.2Universidad de Panamá 177.3 0.1 177.4 124.6 116.2 93.3 126.4 105.8 83.7 10.4Universidad Maritíma Internacional de Panamá 6.9 - 6.9 4.9 3.8 77.7 5.1 4.0 79.2 (0.3)Universidad de las Americas 15.3 0.3 15.6 12.3 14.3 116.2 12.4 8.7 70.3 5.6Universidad Tecnológica de Panamá 71.7 - 71.7 49.4 47.8 96.8 50.3 40.7 80.8 7.1Zona Franca del Barú 0.5 - 0.5 0.3 0.3 94.6 0.3 0.3 86.8 0.0

TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 1,109.5 499.8 1,609.3 1,230.5 895.9 72.8 1,354.2 719.4 53.1 176.5

Aero. Internacional de Tocumen S.A. 161.9 442.8 604.7 540.4 342.7 63.4 590.9 252.0 42.6 90.8Autoridad Maritima de Panamá 163.6 0.1 163.7 89.3 89.7 100.4 93.5 78.4 83.8 11.3Bingos Nacionales 1.0 - 1.0 0.7 0.3 38.6 0.7 0.3 37.2 0.0Autoridad de Aeronaútica Civil 46.5 27.4 73.9 61.7 56.9 92.1 62.8 38.4 61.1 18.4IDAAN 224.0 0.2 224.1 159.0 105.3 66.2 188.3 82.5 43.8 22.8IMA 36.9 11.9 48.8 38.4 17.4 45.4 46.1 23.4 50.6 (5.9)Empresa de Generación Eléctrica, S.A. 8.3 - 8.3 6.9 6.9 100.0 7.7 3.7 48.5 3.2Empresa Nacional de Autopistas 2.5 - 2.5 1.7 1.3 75.4 1.8 0.6 33.9 0.7Empresa de Transmisión Eléctrica, S.A. 83.3 8.7 91.9 59.4 51.8 87.1 78.8 33.0 41.9 18.7Lotería Nacional de Beneficencia 193.8 1.3 195.1 135.2 107.4 79.4 129.9 116.9 90.0 (9.5)Zona Libre de Colón 100.0 7.5 107.5 71.2 65.0 91.3 84.1 48.7 57.8 16.3Agencia del Área Económica Especial Panamá Pacífico 14.5 (0.1) 14.4 10.5 7.1 67.6 10.6 4.7 44.3 2.4Autoridad de Aseo Urbano y Domiciliario 73.2 0.1 73.2 56.2 44.2 78.7 59.2 37.0 62.5 7.2

TOTAL INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 2,379.6 328.6 2,708.2 1,576.7 1,745.7 110.7 1,832.1 1,708.5 93.3 37.3

Superintendencia de Bancos 14.7 0.9 15.6 15.6 16.0 102.9 12.0 8.9 73.7 7.2Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá 2.9 - 2.9 2.0 2.8 138.4 2.2 1.3 58.7 1.5Banco de Desarrollo Agropecuario 87.0 4.0 91.0 64.5 59.3 91.9 73.8 32.5 44.1 26.7Banco Hipotecario Nacional 17.6 - 17.6 13.5 10.2 75.4 12.8 7.4 57.6 2.8Banco Nacional de Panamá 1,697.4 163.2 1,860.6 1,082.8 1,032.4 95.3 1,082.8 1,032.4 95.3 - Caja de Ahorros 546.7 158.6 705.3 387.0 618.3 159.8 636.5 618.3 97.2 - Superintendencia Nacional de Valores 4.7 0.2 5.0 3.8 3.7 98.0 3.5 2.3 67.1 1.4Instituto de Seguro Agropecuario 8.4 1.8 10.2 7.5 3.1 41.1 8.5 5.4 63.6 (2.3)

TOTAL SECTOR DESCENTRALIZADO 8,320.4 1,074.6 9,395.0 6,246.9 5,982.8 95.8 7,129.4 5,053.6 70.9 929.2


ANEXO 9EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR DESCENTRALIZADO

AL 31 DE AGOSTO DE 2013

I N G R E S O S


G A S T O SDETALLE

PRESUPUESTOLEY MODIFICACIONES PRESUPUESTO

MODIFICADO RECAUDADO PORCENTUAL

DIFERENCIAINGRESOS (-)

GASTOSASIGNADO RECAUDADO PORCENTUAL ASIGNADO

23

Entidades ASIGNADO EJECUTADO(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(5)/(4)*100

INGRESOS

Gobierno Central 9,561.6 599.8 10,161.4 5,717.1 5,284.1 92.4 Instituciones Descentralizadas 4,831.3 246.2 5,077.5 3,439.7 3,341.1 97.1 Empresas Públicas 1,109.5 499.8 1,609.3 1,230.5 895.9 72.8 Intermediarios Financieros 2,379.6 328.6 2,708.2 1,576.7 1,745.7 110.7

Subtotal 17,882.0 1,674.4 19,556.4 11,964.0 11,266.9 94.2

Menos: Transferencias 1,598.1 158.5 1,756.6 1,184.0 1,015.0 85.7

TOTAL DE INGRESOS 16,283.9 1,515.8 17,799.8 10,780.0 10,251.9 95.1

GASTOS

Gobierno Central 9,561.6 599.8 10,161.4 8,492.6 6,368.0 75.0 Instituciones Descentralizadas 4,831.3 246.2 5,077.5 3,943.1 2,625.6 66.6 Empresas Públicas 1,109.5 499.8 1,609.3 1,354.2 719.4 53.1 Intermediarios Financieros 2,379.6 328.6 2,708.2 1,832.1 1,708.5 93.3

Subtotal 17,882.0 1,674.4 19,556.4 15,622.1 11,421.6 73.1

Menos: Transferencias 1,598.1 158.5 1,756.6 1,184.0 1,015.0 85.7

TOTAL DE GASTOS 16,283.9 1,515.8 17,799.8 14,438.1 10,406.6 72.1

DIFERENCIAS - - - (3,658.1) (154.7) 4.2


PRESUPUESTO

ANEXO 10EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CONSOLIDADA DEL SECTOR PÚBLICO


PRESUPUESTOLEY

MODIFICACIONESPRESUPUESTOMODIFICADO



24

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6)=(5)-(4) (7)=(5)/(4)*100

Ingresos de Capital

Recursos del Patrimonio 211.4 146.2 357.6 157.3 104.1 (53.2) 66.2 Venta de Activos 200.0 146.2 346.2 146.2 92.8 (53.4) 63.5 Otros Recursos del Patrimonio 11.4 - 11.4 11.1 11.3 0.2 102.1

Crédito Interno 1,099.7 123.2 1,222.8 673.6 - (673.6) - Letras del Tesoro - - - - - - .. Notas del Tesoro - - - - - - .. Bonos Internos 1,096.2 123.2 1,219.3 671.3 - - - Préstamo BNP-Tesoro Nacional - - - - - - .. Préstamo Caja de Ahorros - - - - - - .. Fondo de Pre-Inversión 3.5 - 3.5 2.3 - (2.3) - Crédito Externo 1,235.5 2.5 1,238.0 658.9 1,420.8 761.9 215.6 Proyectos- Organismos Internacionales 232.0 1.3 233.3 156.0 671.2 515.2 430.3 Bonos Externos 1,003.5 1.2 1,004.7 502.9 749.6 246.7 149.0

Otros Ingresos de Capital 22.5 16.1 38.6 31.1 11.7 (19.4) 37.6 Donaciones - Sector Externo 22.5 16.1 38.6 31.1 11.7 (19.4) 37.6 Otros - - - - - - ..

Saldo en Caja y Banco 7.1 - 7.1 7.1 7.1 - 100.0 Vigencia Anterior - - - - - - .. Saldo en Caja PRODEC - - - - - - .. Saldo en Banco Seguro Educativo 7.1 - 7.1 7.1 7.1 - 100.0 Saldo en Banco-MOP - - - - - - ..

TOTAL DE INGRESOS DE CAPITAL 2,576.2 288.0 2,864.2 1,528.1 1,543.7 15.6 101.0

(-) Cantidad nula o cero Fuente: Contraloría General de la República, Dirección de Métodos y Sistemas de Contabilidad

DIFERENCIA PORCENTAJEDE LO ASIGNADO


ANEXO 11EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL


DETALLEPRESUPUESTO

LEY AJUSTESPRESUPUESTO

25

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)+(6) (8)=(7)/(2)

TOTAL DE GASTOS 10,161.4 8,492.6 6,368.0 2,124.7 75.0 603.6 6,971.6 82.1%

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1/ 5,709.0 4,290.1 3,308.8 981.3 77.1 74.0 3,382.9 78.9%

GASTOS DE INVERSIÓN 4,452.4 4,202.6 3,059.2 1,143.4 72.8 529.5 3,588.7 85.4%

1/ Incluye seguro educativo

(1) (2) (3) (4)=(2)-(3) (5)=(3)/(2)*100 (6) (7)=(3)+(6) (8)=(7)/(2)

TOTAL DE GASTOS 8,811.1 7,186.2 5,513.3 1,672.9 76.7 582.4 6,095.7 84.8

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 1/ 5,298.2 3,970.3 3,234.9 735.4 81.5 66.9 3,301.8 83.2

GASTOS DE INVERSIÓN 3,512.9 3,215.9 2,278.4 937.5 70.8 515.5 2,793.9 86.9

1/ Incluye seguro educativoFuente: Contraloría General de la República, Dirección Métodos y Sistemas de Contabilidad.

EJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

Fuente: Contraloría General de la República, Dirección Métodos y Sistemas de Contabilidad.

B. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL

A. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRALAl 31 DE AGOSTO DE 2013(En millones de balboas)

DETALLEPRESUPUESTOMODIFICADO

ASIGNADOEJECUTADO

(DEVENGADO)NO

EJECUTADO

SALDO DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

EJECUTADO +SALDO DE


EJECUTADO +SALDO DE


EJECUCIÓN CON SALDOS DE


EJECUCIÓN CON SALDOS DE CONTRATOS

POR EJECUTAR

ANEXO 12

Al 31 DE AGOSTO DE 2012(En millones de balboas)

DETALLEPRESUPUESTOMODIFICADO ASIGNADO

EJECUTADO(DEVENGADO)

NO EJECUTADO

EJECUCIÓN DE LO ASIGNADO

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repÚblica de panamÁ contralorÍa general de la …³n...los resultados del balance de la...

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