REPUBLIKA HRVATSKA ISTARSKA ŽUPANIJA GRAD PAZIN Gradonačelnik KLASA: 023-01/14-01/55 URBROJ: 2163/01-01-01-14-6 Pazin, 16. rujan 2014.

PREDSJEDNIKU GRADSKOG VIJEĆA

P A Z I N PREDMET: Izvještaj o poslovanju društva „Pazin“ d.o.o. za 2013. godinu,

- dostavlja se.

Na temelju članka 35. Zakona o lokalnoj i područnoj (regionalnoj) samoupravi (»Narodne novine«, broj 33/01., 60/01., 129/05., 109/07., 125/08., 36/09., 150/11., 144/12. i 19/13. - pročišćeni tekst) i članka 34. stavka 1. Statuta Grada Pazina («Službene novine Grada Pazina» broj 17/09., 4/13. i 23/14.) Izvještaj o poslovanju društva „Pazin“ d.o.o. za 2013. godinu, upućujem predsjedniku Gradskog vijeća Grada Pazina na daljnje postupanje.

Za izvjestioca na Vijeću po predmetnom Izvještaju određuje se direktorica, Neda Bucaj.

Gradonačelnik Grada Pazina Renato Krulčić,v.r. Prilog: - Izvještaj, - Obrazloženje.

Obrazloženje uz Izvještaj o poslovanju Društva „Pazin" d.o.o. za 2013. godinu

Društvo „Pazin“ d.o.o. dostavilo je Upravnom odjelu za gospodarstvo financije i

proračun Izvještaj o poslovanju trgovačkog društva „Pazin" d.o.o. za 2013. godinu u tekstu kako ga je prihvatio Nadzorni odbor „Pazin“ d.o.o. (KLASA: 370-05/14-01/11, UR. BROJ: 2163/01-14-14-4 od 27.06.2014.) i Skupština Pazin d.o.o. (KLASA: 370-05/14-01/15, UR. BROJ: 2163/01-14-14-7 od 29.08.2014.), a Upravni odjel Gradonačelniku svojim dopisom (KLASA: 023-01/14-01/55, URBROJ: 2163/01-06-01-14-4 od 10.09.2014.).

Trgovačko društvo „Pazin" d.o.o. započelo je s radom 1997. godine kao društvo s ograničenom odgovornošću za građevinarstvo, inženjering i upravljanje nekretninama, a osnivač i jedini vlasnik je Grad Pazin. Društvo „Pazin“ d.o.o. ima Nadzorni odbor koji je imenovan od strane vlasnika, odnosno Grada Pazina i kojeg sačinjavaju tri člana.

Djelatnost „Pazin“ d.o.o. je upravljane nekretninama u Gradu Pazinu i okolnim općinama; Cerovlje, Lupoglav, Karojba, Tinjan i Motovun. Društvo sa zgradama upravlja temeljem prinudne i redovne (ugovorne) uprave. Prinudna uprava propisana je za zgrade odnosno suvlasnike koji svoje odnose nisu riješili sukladno Zakonu o vlasništvu i drugim stvarnim pravima („Narodne novine" broj 91./96 do 143/12.), odnosno nisu sklopili međuvlasnički ugovor s upraviteljem zgrada. Ugovorna uprava temelji se na ugovornom odnosu između upravitelja (Društva) i svake pojedine zgrade, zastupane po predstavniku suvlasnika. Društvo ima na upravljanu 244 zgrade koje vodi na način da se sredstva zajedničke pričuve vode odvojeno po zgradama, kao i odvojeno od vlastitih sredstava Društva.

„Pazin" d.o.o. je 2006. godine od „Usluge" d.o.o. preuzeo upravljanje nad kotlovnicama u Gradu Pazinu i danas upravlja sa pet kotlovnica. Osnovna cijena grijanja u sezoni 2013./2014. kretala se od 8,55 do 11,50 kn po m3 grijanog prostora uz povećanje za amortizaciju. Ugovor o upravljanju sklopljen je na neodređeno vrijeme, a svaka kotlovnica ima svog predsjednika Savjeta koji je zastupa.

Tijekom 2013. godine „Pazin“ d.o.o. je uspješno realizirao sve obavezne radove na zgradama, odnosno usluge propisane zakonima, odlukama ili pravilnicima. Hitni popravci i intervencije na zajedničkim dijelovima i uređajima zgrade izvedeni su u 214 slučajeva. Manji popravci koji imaju karakter redovnog održavanja na temelju potrebe - pregleda zgrade izvedeni su u ukupno 190 slučajeva. Veći investicijski radovi na zgradama obavljaju se po suglasnosti svih suvlasnika sa unaprijed osiguranim sredstvima financiranja ili putem kreditiranja od strane banaka ili eventualnom mogućnošću kreditiranja izvođača. U 2013. godini takvih radova bilo je u 26 slučajeva, ukupnog iznosa 884.553,00 kn. Tako je tijekom 2013. godine saniran 1 krov s izmjenom pokrova ukupnog iznosa 53.634,00 kn, 6 fasada ukupnog iznosa 410.452,00 kn, 2 dimnjaka ukupnog iznosa 44.570,00 kn, 1 stubište ukupnog iznosa 29.994,00 kn, 1 izmjena vanjske stolarije ukupnog iznosa 65.772,00 kn, 6 pojedinačnih zamjena vanjske stolarije i bravarije ukupnog iznosa 25.788,00 kn i dr.

Slično kao i prethodnih godina, putem kreditnih linija OTP banke tijekom 2013. godine sanirana je 1 fasada ukupnog iznosa 181.000,00 kn. Veliki pomak u sufinanciranju obnove pročelja, krovnog pokrova i stolarije u cilju postizanja čim veće energetske učinkovitosti pružio je Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost raspisivanjem Natječaja za upravitelje zgrada, međutim postoje strogi uvjeti i predradnje kako bi se putem izvršenog energetskog pregleda i certificiranja zgrade te izrađene projektne dokumentacije prijavilo zgradu za energetsku obnovu. Shodno tome, upravitelj je izvršio prijavu 15 stambeno poslovnih zgrada na raspisani natječaj u srpnju 2013. g. te je od toga prihvaćeno njih 12 za dobivanje subvencije u ukupnom iznosu od 95.742,62 kn.

Ukupni prihodi Društva u 2013. godini u odnosu na 2012. godinu povećani su za 5,10%. Prihodi od osnovne djelatnosti smanjeni su za 1,13%, prihodi iz ostalih djelatnosti povećani za 14,89%, a financijski prihodi povećani oko 3 puta (sa 6.120,49 na 20.034,70 kn).

Ukupni rashodi povećani su za 5,90% u odnosu na 2012. godinu. Sve vrste rashoda bilježe blago povećanje: materijalni troškovi za 34,50%, troškovi usluga za 3,64%, troškovi osoblja za 5,79%, troškovi amortizacije za oko 3 puta (sa 767,16 na 2.473,38 kn). Troškovi administracije i uprave ostali su na razini iz 2012. godine.

Uz ukupan prihod od 677.820,69 kuna i ukupne rashode od 677.178,87 kuna ostvarena je bruto dobit od 641,82 kn. Ova ostvarena dobit nije oporezovana budući da je u 2013 g. nastao porezni gubitak u iznosu 3.820,15 kn, koji se zajedno sa poreznim gubitkom iz 2011. g. u iznosu od 743,45 kn prenose u slijedeću poslovnu godinu.

Možemo konstatirati da je usprkos povećanju ukupnih prihoda i rashoda Društvo „Pazin“ d.o.o. ostvarilo manju dobit u odnosu na 2012. godinu. Unatoč tome poslovanje se odvijalo prema očekivanim smjernicama. Društvo je uspjelo svoje primarne ciljeve i zadaće; realizirano je ukupno 3.709.337,46 kuna poslova na stambenim i poslovnim zgradama (redovito održavanje, hitni, manji i veliki popravci, izvanredno održavanje te usluge).

Upravni odjel za gospodarstvo, financije i proračun

Izvještaj o poslovanju

Društva „Pazin“ d.o.o. Pazin

za 2013. godinu

Za građevinarstvo, inžinjering i upravljanje nekretninama

Družba Sv. Ćirila i Metoda 10, 52000 Pazin Tel. 052-624-300, Fax. 052-635-837

OIB 11390221928 mail: pazin.doo@pazin.hr Žiro račun 2380006-1147002023 IKB Umag IBAN HR3023800061147002023

Lipanj 2014.

2

S a d r ž a j

1. Uvod ____________________________________________ 3 1.1. Osnivač i vlasništvo društva_________________________ 3 1.2. Djelatnost društva_________________________________ 3 1.3. Prinudna i ugovorna uprava _________________________ 3

1.4. Upravljanje kotlovnicama ___________________________ 3

2. Značajne poslovne aktivnosti u 2013. godini _____________ 4

3. Financijsko izvješće za 2013. godinu ___________________ 16 3.1. Izvještaj o stanju prihoda za izvještajno razdoblje 01-12/2013 ______________________________________ 16 3.2. Izvještaj o stanju rashoda za izvještajno razdoblje 01-12/2013 ______________________________________ 17 3.3. Dobit ___________________________________________18 3.4. Kretanje prihoda i rashoda __________________________ 19 4. Zaključak _________________________________________ 20

3

1. UVOD

1.1. OSNIVAČ I VLASNIŠTVO DRUŠTVA ˝Pazin˝ d.o.o. (nadalje: Društvo) započelo je sa radom 1997. godine kao društvo s ograničenom

odgovornošću za građevinarstvo, inženjering i upravljanje nekretninama, a osnivač i jedini (100 %) vlasnik

Društva je Grad Pazin. Sjedište Društva je u Pazinu, ulica Družbe Sv. Ćirila i Metoda 10. Društvo ima Nadzorni

odbor koji je imenovan od strane vlasnika odnosno Grada Pazina i kojeg sačinjavaju tri člana. Društvo obavlja

svoju djelatnost sa četiri djelatnika.

1.2. DJELATNOST DRUŠTVA

Djelatnost Društva je upravljanje nekretninama u Gradu Pazinu i okolnim općinama Cerovlje,

Lupoglav, Karojba, Tinjan i Motovun. Djelatnost se temelji na Zakonu o vlasništvu i drugim stvarnim pravima

(Narodne novine broj 91/96 do 153/09), kojim je za suvlasnike zgrada propisana obveza sklapanja

međuvlasničkog ugovora, te formiranje zajedničke pričuve. Na ovaj (temeljni) zakon nadovezuje se Uredba o

održavanju zgrada (Narodne novine broj 64/97), a upravitelji su dužni se pridržavati i odredbi Zakona o gradnji

(Narodne novine broj 175/03 do 90/11), kao i ostalih propisa vezanih za upravljanje i održavanje nekretnina.

1.3. PRINUDNA I UGOVORNA UPRAVA

Društvo sa zgradama upravlja temeljem prinudne i redovne (ugovorne) uprave. Prinudna uprava

propisana je za zgrade odnosno suvlasnike koji svoje odnose nisu riješili sukladno Zakonu o vlasništvu i drugim

stvarnim pravima, odnosno nisu sklopili međuvlasnički ugovor sa upraviteljem zgrada. Prinudnu upravu i

upravitelja određuje jedinica lokalne samouprave, a ovlasti prinudnog upravitelja su propisane Zakonom o

vlasništvu i drugim stvarnim pravima. Ugovorna uprava temelji se na ugovornom odnosu između upravitelja

(Društva) i svake pojedine zgrade, zastupane po predstavniku suvlasnika. Ugovorom o upravljanju određuju se

međusobni odnosi između upravitelja (Društva) i suvlasnika.

Upravitelj (Društva) sa zgradama upravlja u ime i za račun suvlasnika zgrada, i u odnosu na suvlasnike

je u položaju nalogoprimca. Društvo zasebno vodi na upravljanju 244 zgrade na način da se sredstva zajedničke

pričuve vode odvojeno po zgradama, kao i odvojeno od vlastitih sredstava Društva.

1.4. UPRAVLJANJE KOTLOVNICAMA

Društvo upravlja sa pet kotlovnica na području Grada Pazina i to: kotlovnica Jurja Dobrile 5, kotlovnica

Prolaz Frana Matejčića 2, kotlovnica Muntriljska 7/B, kotlovnica Prolaz Otokara Keršovanija 2 i kotlovnica

Dinka Trinajstića 2. Zbog nove zakonske regulative Društvo je preuzelo upravljanje nad kotlovnicama od

01.08.2006. godine na način da je u tu svrhu sklopljen Međuvlasnički ugovor sa korisnicima pojedinih

kotlovnica. Vlasnici prostora koji se koriste uslugama kotlovnica plaćaju grijanje putem pričuve. Osnovna se

cijena kreće u sezoni grijanja 2013/2014 od 8,55 do 11,50 kn za poslovne i privatne korisnike po m3 grijanog

prostora (uz povećanje za amortizaciju) a formira se na bazi kalkulacije u odnosu na troškove protekle sezone i

cijene goriva. Ugovor o upravljanju kotlovnicom sklopljen je na neodređeno vrijeme. Svaka kotlovnica ima svog

predsjednika Savjeta kotlovnice koji je zastupa. Savjet kotlovnice Jurja Dobrile 5 zastupa Marko Bjelić iz

4

Pazina; Savjet kotlovnice Prolaz Frana Matejčića 2 zastupa Mate Krizman iz Pazina; Savjet kotlovnice

Muntriljska 7/B zastupa Dušan Milotić iz Pazina; Savjet kotlovnice Prolaz Otokara Keršovanija 2 zastupa Damir

Ćus iz Pazina, te Savjet kotlovnice Dinka Trinajstića 2 zastupa Nataša Jeromela Mauša iz Pazina. U sezoni

2013/2014 u kotlovnicama Jurja Dobrile 5, Prolaz Frana Matejčića 2 i Muntriljska 7b promijenio se energent sa

prijašnjeg lož ulja LUL II na lož ulje euro kojeg koriste i ostale kotlovnice poradi povlačenja sa tržišta LUL II sa

01.01.2013. te je izvršeno čišćenje spremnika goriva i zbrinjavanje nataloženog goriva.

2. ZNAČAJNE POSLOVNE AKTIVNOSTI U 2013. GODINI

Društvo Pazin d.o.o. je tijekom 2013. godine uspješno realiziralo sve obvezne radove na zgradama,

odnosno usluge propisane zakonima, odlukama ili pravilnicima. Radi se o poslovima koji su obvezni za vlasnike

i za upravitelja, a to su:

- osnovno i dopunsko osiguranje zgrade,

- dimnjačarske usluge,

- redoviti servisi protupožarne instalacije i protupožarnih aparata,

- redoviti servis hidrantske mreže,

- redoviti mjesečni servisi i godišnje kontrole dizala za zgrade koje posjeduju dizala,

- ispitivanje gromobranske instalacije,

- dezinsekcija i deratizacija,

- praćenje mjerenja emisija onečišćenja u okolišu.

Hitni popravci i intervencije na zajedničkim dijelovima i uređajima zgrade izvedeni su u 214

slučajeva. Od toga:

- radovi na vodovodnoj i kanalizacijskoj instalaciji u 80 slučaja (od kojih je u 25 slučaja izvršena

kompletna sanacija kupatila odnosno zamjena instalacija),

- kvarovi na sustavima centralnog grijanja i toplovodnog sustava u 10 slučaja,

- na električnoj instalaciji u 5 slučaja i sustavu vatrodojave u 3 slučaja,

- na dimnjacima i dimovodnim kanalima u 35 slučaja, uz ugradnju vratašca u 25 slučaja,

- na otpadanju dijelova pročelja, oštećenja terasa i krovišta u 57 slučaja,

- na dizalima u 10 slučaja,

- te drugih hitnih poslova u 14 slučaj.

Manji popravci koji imaju karakter redovnog održavanja na temelju potrebe – pregleda zgrade

izvedeni su u ukupno 190 slučajeva i to:

- redoviti servisi dizala, te godišnje kontrole dizala u 72 slučaja,

- ličenje i bojanje zidova, stolarije, bravarije u 8 slučaja,

- zamjena i popravak limarije u 6 slučaja,

- održavanje, te popravak rasvjete u 36 slučaja,

- čišćenje i pražnjenje septičkih jama u 16 slučaja te čišćenje oluka u 16 slučaja,

- intervencije na govornim uređajima u 9 slučaja

- popravak antenskih uređaja u 6 slučaja,

5

- popravak bravarije i stolarije u 16 slučaja, te popravak i zamjena krovnih prozora u 2 slučaja,

- sanacija kanalizacijskih šahtova u 2 slučaja i sanacija oborinskih voda na prilazu zgradi u 1 slučaju..

Veći investicijski radovi na zgradama obavljaju se po suglasnosti svih suvlasnika sa unaprijed

osiguranim sredstvima financiranja ili putem kreditiranja od strane banaka ili eventualnom mogućnošću

kreditiranja izvođača.

U 2013. godini takvih radova bilo je u 26 slučaja ukupnog iznosa 884.553,00 kuna. Uglavnom su to

radovi na sanaciji krovova, fasada, dimnjaka, stubišta, vanjske stolarije, rekonstrukcije elektroinstalacija,

kanalizacije i dizala, te ugradnje pojedinačnih vodomjera. U tri kotlovnice poradi prelaska na novi energent (sa

lož ulja LUL II na lož ulje euro) izvršeno je čišćenje spremnika u potpunosti te zbrinjavanje taloga. Svi ti radovi

praćeni su Ugovorom o izvođenju radova, nadzorom nad istima, garantnim rokom, te su iznosa preko 20.000,00

kuna.

Može se napomenuti da je sanirano:

- 1 krov sa izmjenom pokrova ukupnog iznosa 53.634,00 kuna,

- 6 fasada ukupnog iznosa 410.452,00 kuna,

- 2 dimnjaka ukupnog iznosa 44.570,00 kuna,

- 1 stubište ukupnog iznosa 29.994,00 kuna,

- 1 zamjena vanjske stolarije ukupnog iznosa 65.772,00 kuna te 6 pojedinačnih zamjena vanjske stolarije

i bravarije ukupnog iznosa 25.788,00 kuna,

- 3 rekonstrukcije elektroinstalacija po nalogu HEP-a - uslijed preopterećenja postojeće mreže i

dotrajalosti iste ukupnog iznosa 95.777,00 kuna,

- 1 rekonstrukcije kanalizacije ukupnog iznosa 20.984,00 kuna,

- 2 zamjene dotrajalih užadi dizala ukupnog iznosa 23.222,00 kuna,

- 3 čišćenja spremnika goriva na kotlovnicama sa zbrinjavanjem taloga ukupnog iznosa 74.025,00 kuna

- 1 ugradnja vodomjera ukupnog iznosa 40.335,00 kuna.

Putem kreditnih linija OTP banke tijekom protekle godine sanirana je jedna fasada ukupnog iznosa

181.000,00 kuna. To je pokazatelj da se i ovim putem mogu sanirati veći investicijski radovi.

Slikovni prikaz samo nekih od navedenih radova u tijeku 2013. godine

Slika 1-6: Josipa Voltića 9, Pazin – sanacija krovišta zgrade

6

Slika 7-9 : 25. Rujna 8, Pazin – sanacija fasade zgrade (uz sufinanciranje Grada Pazin)

7

Slika 10 - 12: Jurja Dobrile 20, Pazin – sanacija druge bočne fasade na zgradi ugradnjom toplinske izolacije

Slika 13-18: Muntriljska 3-5, Pazin - sanacija druge bočne fasade na zgradi skidanjem nestabilne obloge od

porolit cigle ugradnjom nove toplinske izolacije

8

Slika 19-22: Stari trg 1a, Pazin – sanacija druge bočne fasade na zgradi ugradnjom toplinske izolacije

Slika 23-27: Matka Brajše Rašana 1, Pazin – sanacija bočne fasade zgrade prilagođena konzervatorskim

propisima poradi zone obuhvata zaštite (uz sufinanciranje Grada Pazina)

9

Slika 28-44: Matka Brajše Rašana 4, Pazin – sanacija fasade poradi otpadanja fasade na bočnom dijelu zgrade,

uz poštivanje postojećeg stanja te povrata u prvobitno što vjernije stanje iako nije u zoni obuhvata zaštite (uz

sufinanciranje Grada Pazina)

10

11

12

13

Slike 45-48: Sanacije elektroinstalacija: Muntriljska 1, Pazin i Kanal 6, Motovun

Slike 49-51: Ugradnja vodomjera 15. siječnja 2, Pazin

14

Slike 45-52: Čišćenje spremnika goriva – kotlovnice Prolaz Frana Matejčića 2, Jurja Dobrile 5 i Muntriljska 7a,

Pazin

15

U posljednje vrijeme stanari su postali osvješteniji o potrebi ulaganja u zajedničke dijelove stambenih

prostora, usprkos teškoj financijskoj situaciji. Međutim skromna financijska sredstva koja se odvajaju za tu

namjenu uglavnom nisu dostatna za veće građevinske zahvate pa se iz prikupljenih sredstava uglavnom

obavljaju nužni i neophodni zahvati, dok se manji broj suvlasnika odlučuje na veće građevinske investicije koje

zahtijevaju povećana izdvajanja sredstava zajedničke pričuve i kreditno zaduženje.

Poradi veoma nepovoljnih meteoroloških uvjeta, sanacije krovišta nisu se mogle izvesti u

predviđenom obimu te su prenijete u iduću godinu. Ima još tridesetak krovova koji čekaju na svoju obnovu zbog

nedostatnih financijskih sredstava. Zgrade koje su riješile taj problem, ukoliko im to financijska sredstva

omogućavaju i ukoliko postoji zajednički interes stanara, nastoje uljepšati vanjski izgled zgrade kvalitetnom

fasadom. Prema raspoloživim financijskim sredstvima, zahtjevnije fasade rješavaju se i djelomičnom obnovom

jednostavnijih bočnih dijela fasade dok će se prednja lica fasade pokušati rješavati prijavom na FZOEU putem

subvencija. Ulazna vrata zgrade ujedno su ogledalo i sigurnost zgrade pa i pojedine „stare“ zgrade nastoje

zamijeniti postojeća dotrajala vrata novim te ugraditi pritom i portafonski sustav za svoju zaštitu. U zimskom

periodu stanari koji se griju na drva i koriste se dimovodnim kanalima zgrade, a ukoliko nisu na vrijeme

osigurali potrebna sredstva za sanaciju dotrajalih dimnjaka suočavaju se sa velikim problemima i izlažu se

opasnosti od požara dimnjaka. Zbog nemogućnosti pravovremene sanacije krovišta često dolazi do

prokišnjavanja i pojave oštećenja na zidovima. Na većini zgrada zbog starosti iznad 40 godina, česte su sanacije

kupaonica zbog dotrajalih dovodnih i odvodnih cijevi, kao i dotrajalost usponskih (električnih) vodova zbog

povećane potrošnje električne energije.

Veliki pomak u sufinanciranju obnove pročelja, krovnog pokrova i stolarije u cilju postizanja čim veće

energetske učinkovitosti pružio je Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost raspisivanjem Natječaja i za

upravitelje zgrada, međutim postoje veoma strogi uvjeti i predradnje koje se moraju izvršiti kako bi se putem

izvršenog energetskog pregleda i certificiranja zgrade te izrađene projektne dokumentacije prijavilo zgradu za

energetsku obnovu pročelja, krovnog pokrova i stolarije.

Shodno tome, upravitelj je po suglasnosti predstavnika zgrade i suvlasnika izvršio prijavu 15 stambeno

poslovnih zgrada na raspisani natječaj za prikupljanje ponuda za korištenje sredstava FZOEU radi sufinanciranja

energetskih pregleda građevina i energetskog certificiranja zgrada u srpnju 2013. te je od ukupnog broja

16

prijavljenih zgrada njih 12 prihvaćeno od strane FZOEU za dobivanje subvencije u ukupnom iznosu od

95.742,62 kn. Upravitelj će i dalje nastojati čim više informirati suvlasnike o dostupnim mogućnostima te

ustrajati u prijavama na Natječaje FZOEU iako su oni još uvijek neprilagođeni sistemu upravljanja zgradama

(postoje određene prepreke poradi dokazivanja legalnosti zgrada, dugi period obrade Natječaja te proteka do

sklapanja ugovora i dobivanja subvencija, mala predviđena sredstva u odnosu na broj prijava) te će se iz godinu

u godinu prema obostranim iskustvima kriteriji i raspoloživi iznosi mijenjati.

3. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE ZA 2013. GODINU 3.1. IZVJEŠTAJ O STANJU PRIHODA ZA IZVJEŠTAJNO RAZDOBLJE 01-12/2013

O p i s Konto 01-12/2013 01-12/2012 IndeksI P O S L O V N I P R I H O D I 657.785,99 638.807,24 102,97

IZ OSNOVNE DJELATNOSTI 470.069,12 475.419,68 98,871. Naknada upravitelju 75191 470.069,12 475.419,68 98,87IZ OSTALIH DJELATNOSTI 187.716,87 163.387,56 114,892. Usluge izr.snimaka/teh.rješenja i troškovnika 75192 300,00 300,00 100,003. Usluge pregleda izvr.radova/teh.dokument.i sl. 75196 62.188,16 59.562,66 104,414. Upravitelj.usluge zaštite od požara 75197 35.028,00 0,00 0,005. Usluge održavanja prostora (čišćenja) 75102 48.817,56 48.817,56 100,006. Ostale usluge 75199 1.700,00 8.045,53 21,137. Građevinske usluge 7520/75101 39.683,15 46.661,81 85,04

II F I N A N C I J S K I P R I H O D I 20.034,70 6.120,49 327,341. IKB-pasivna kamata 7712/7713 1.307,63 1.677,75 77,942. Prihodi od naknada šteta iz tek.posl./Croa. 7831 0,00 821,25 0,003. Prihodi s osnove bespl.prim.na korišt.nekr. 78341 2.400,00 2.400,00 100,004. Prefakturirani troškovi 7836 1.209,32 1.221,49 99,005. HZZ-sufinanciranje zapošljavanja 78621 15.117,75 0,00 0,00

III U K U P N I P R I H O D I 677.820,69 644.927,73 105,10

Ukupan prihod u odnosu na proteklu poslovnu godinu povećao se je za 5,10% poradi novih prihoda po

uslugama zaštite od požara na zgradama na upravljanju te dobivene subvencije od HZZ po zapošljavanju

djelatnika za ZOP a sve kao posljedica postupanja i provođenja Rješenja MUP-a. Omjer prihoda u 2013.

godini je slijedeći: iz osnovne djelatnosti 69,00%, iz ostalih djelatnosti 22,00%, iz ostalih prihoda 2,00%..

Prihod iz osnovne djelatnosti po naknadi upravitelju vezan je uz stanje na zgradama u odnosu na

prihvat/izlazak iz sustava upravljanja (zgrada Miroslava Bulešića 1, Pazin - prema dopisu Grada Pazina

izašla iz sustava upravljanja sa 30.09.2012. poradi rušenja i gradnje nove zgrade) odnosno korekciju

zaduženih površina zgrada prema dostavljenim promjenama. Prihodi iz ostalih djelatnosti odnosno

građevinskih usluga (sa kojima se uspješno krenulo od 01.10.2007. i koji su najveći porast zabilježili 2008.

godine od kada su zatim bili u padu poradi nepovoljne financijske situacije koja je zahvatila sve poslovne

subjekte pa tako i Grad Pazin za kojeg poduzeće vrši glavninu ovih usluga) iako nakon zaustavljene

tendencije pada prošle godine, u ovoj godini bilježe lagano smanjenje. U odnosu na proteklu godinu

pojedine su vrste prihoda u ovoj godini izostale kao što je to slučaj sa uslugama nadzora i prihoda po

etažiranju zgrada, dok usluge izrade snimaka, tehničkih rješenja i troškovnika imaju skroman prihod.

Pojedine usluge iz ostalih djelatnosti imaju smanjenje u odnosu na proteklu godinu, kao što je to sa ostalim

17

uslugama poradi izostanka prihoda po ispostavljanju ovršnih prijedloga zbog izrade istih u idućoj poslovnoj

godini. Kod financijskih prihoda, prihod po pasivnoj kamati je u padu zbog pada kamatnih; prihod od

prefakturiranih usluga odnosi se na usluge mobitela putem VIP-a kojim se koristi kotlovničar; od 03/2011

obračunava se naknada za korištenje sanitarnog čvora na autobusnoj stanici za prostor Dione a koji je kod

nas na upravljanju i održavanju.

3.2. IZVJEŠTAJ O STANJU RASHODA ZA IZVJEŠTAJNO RAZDOBLJE 01-

12/2013

O p i s Konto 01-12/2013 01-12/2012 IndeksI P O S L O V N I R A S H O D I 677.178,87 639.432,92 105,901. MATERIJALNI TROŠKOVI 32.705,17 24.316,74 134,50

1. 4010 / 404 29.260,53 19.780,41 147,932. Rezervni dijelovi i mater.za održ.i popr.objekata i opreme 405 0,00 263,00 0,003. Gorivo za osobni automobil 4075 / 4076 3.444,64 4.273,33 80,61

2. OSTALI VANJSKI TROŠKOVI (TROŠKOVI USLUGA) 117.807,00 113.666,75 103,641. Telefonski troškovi 4100 12.123,24 8.958,09 135,332. Usluge kooperanata na zaj.usl.prema trećima 4111 31.158,10 39.950,56 77,993. Tekuće održavanje / popravci i investiciono održavanje 4120 / 4121 10.588,00 2.425,00 436,624. Registracija osobnog automobila 4130/4131/4137 897,48 897,48 100,005. Servis osobnog automobila 4125 / 4126 7.685,75 7.608,16 101,026. Obrada podataka 4123 12.134,80 11.507,02 105,467. Ostale usluge (reprezent.,garažir.) 4180/4181/4175 4.577,53 2.020,50 226,558. Komunalne usluge (komunalna naknada i nakn.za uređenje voda) 4170 / 4171 1.147,23 1.147,23 100,009. Usluge zakupa – najma (naknada za korištenje prostora) 4140 1.092,60 1.092,60 100,00

10. Troškovi drugih dohodaka (ug.o djelu) 4160 36.267,27 35.715,11 101,5511. Odvjetničke, bilježničke, administrativne i dr.intelektualne usl. 4167 / 4169 135,00 2.345,00 5,76

3. TROŠKOVI OSOBLJA 426.880,66 403.519,50 105,791. Neto plaće i nadoknade 4200 258.925,17 244.987,37 105,692. Porez – prirez i doprinosi iz plaća 4210 111.630,97 102.940,21 108,44

Bruto plaće i nadoknade Ukupno 370.556,14 347.927,58 106,503. Doprinosi na plaće 4220 56.324,52 55.591,92 101,32

4. TROŠKOVI AMORTIZACIJE 2.473,38 767,16 322,411. Amortizacija nematerijalne i materijalne imovine 4331/3/4 2.473,38 767,16 322,412. Amortizacija osobnog automobila 4320 / 4321 0,00 0,00 0,00

5. OSTALI TROŠKOVI ADMINISTRACIJE I UPRAVE 97.312,66 97.162,77 100,151. Dnevnice za službena putovanja, tr.smještaja na sl.putu, 4600 / 4601 5.062,68 3.880,95 130,45

ost.tr.na sl.putu(autocesta,tunel,parking) 4604-5-6 2. Prijevoz na posao 4610 41.292,00 45.478,00 90,803. Regres, božićnica, dar djetetu,novorođ.,potp.zbog bolesti 4615/4616/4617 12.700,00 11.500,00 110,434. Troškovi školovanja i stručnog usavršavanja, stručne literature 46900/4691 9.183,76 7.174,00 128,015. Tr.službenih glasila i sudskih pristojbi (veza-promjene u regis.) 4692 / 4693 190,00 510,00 37,256. Naknada članovima nadzornog odbora 4620 16.152,01 15.830,25 102,037. Premije osiguranja dugotrajne materijalne imovine 4640 0,00 591,00 0,008. Premije osiguranja osoba 4641 1.592,50 1.592,50 100,009. Premije osiguranja vozila 4642 1.525,76 1.602,51 95,21

10. Troškovi obveznih i sistemat.lječničkih pregleda 4696 225,00 0,00 0,0011. Bankovne usluge i troškovi platnog prometa 4650 1.982,17 1.631,02 121,5312. Doprinosi, članarine i slična davanja (HGK, šume, udruga 4660-1-2 7.294,78 7.021,01 103,90

Upravitelj, pričuva za održavanje zgrade) 4665 / 466713. Porezi koji ne ovise o dobitku i pristojbe(porez na CMV, 46710/46711/46760 10,00 351,51 2,84

tr.pdv za koji je prestalo pravo na pretporez 30%) 46761-2/4679

14. Zat.kte na poreze i dr.davanja, naknadno utv.tr.-rn iz preth.godina+otp. 4741-2 /4812/4850 102,00 0,02 510.000,00II F I N A N C I J S K I R A S H O D I 0,00 0,00 0,001. TROŠKOVI FINANCIRANJA 0,00 0,00 0,00

1. Financijski lizing – kamata 4731 / 4790 0,00 0,00 0,00III OSTALI RASHODI 0,00 0,00 0,001. OSTALI TROŠKOVI I RASHODI DRUGIH AKTIVNOSTI 0,00 0,00 0,00

1. Vrijednosno usklađivanje potraživanja od kupaca - otpis 4452 0,00 0,00 0,00IV U K U P N I R A S H O D I 677.178,87 639.432,92 105,90

Uredski materijal i sitan inventar – veza godišnji popis (inventura)

18

Ukupni rashodi povećali su se u odnosu na proteklu poslovnu godinu za 5,90%, dok je razlika između

prihoda i rashoda 0,80%. Sve vrste poslovnih rashoda bilježe lagano povećanje - materijalni troškovi, troškovi

usluga, osoblja i amortizacije te ostali troškovi administracije i uprave. Materijalni troškovi povećali su se za

34,50% poradi nužne nabavke opreme sitnog inventara uslijed tehničke zastarjelosti a s ciljem unapređenja i

poboljšanja poslovanja i uvjeta za rad, dok su se pojedini materijalni troškovi koji se odnose na gorivo službenog

automobila smanjili za 19,39%. Kod vanjskih troškova odnosno troškova usluga pojedini troškovi su u porastu

(telefonski troškovi zbog uvođenja nove centrale fiksne telefonije; troškovi tekućeg održavanja zbog održavanja

kompjuterske i ostale opreme te radova na sanaciji prostora; ostalih usluga - reprezentacija), dok su se pojedini

troškovi smanjili (usluge kooperanata na zajedničkim uslugama prema trećima vezane su uz smanjenje prihoda

po građevinskim uslugama; bilježničke usluge odnose se na ovjeru po ZOP i zapošljavanju te subvenciji HZZ).

Troškovi osoblja koji u ukupnim troškovima sudjeluju sa 63,00% povećali su se za 5,79% (poradi zaposlenja

djelatnika za ZOP sa 01.08.2013. Marčela Šišovića kako bi se postupilo po Rješenju MUP-a pa poduzeće ima

četiri zaposlena). Troškovi amortizacije vezani su uz nabavku nove opreme pojedinačne nabavne vrijednosti

veće od 3.500,00 kn te nabavku novog programa poradi zakonskih promjena vezanih uz JOPPD obrazac i

obračun putnih naloga. Ostali troškovi administracije i uprave na razini su prošlogodišnjih (povećanje 0,15%).

Pojedine vrste troškova vezane su uz stručna savjetovanja i seminare kao i dnevnice po istome, koji su zbog

zakonskih promjena bili u 2013. godini učestaliji (promjene od 01.07.2013. PDV; JOPPD obrazac) ali i uz

savjetovanja vezana uz mogućnosti dobivanja subvencija za zgrade putem FZOEU kao i povećane aktivnosti u

HGK sektoru za zgradarstvo kako na području Istarske županije tako i u središnjici u Zagrebu a čiji smo aktivni

članovi. Izdaci vezani uz plaćanja obveza po korištenju poslovnog prostora nalaze se u troškovima usluga a

odnose se na izdatke za fiksnu telefoniju, komunalne usluge-komunalnu naknadu i naknadu za uređenje voda,

zakup-najam prostora te pričuvu za održavanje zgrade. Okosnicu rashoda čine fiksni troškovi koji u ukupnom

rashodu čine 71,86% - i to troškovi osoblja 63,03%, trošak amortizacije 0,36%, trošak nadzornog odbora 2,38% i

troškovi prijevoza na posao 6,09%. U fiksne troškove možemo ubrojiti i rezervne dijelove za održavanje

osobnog automobila, gorivo, telefonske troškove, registraciju osobnog automobila i servis, troškove održavanja

kompjuterske opreme, komunalne usluge i zakup, premije osiguranja osoba i automobila, bankovne usluge te

doprinose i poreze – koji dodatno povećavaju ukupan rashod za 7,51%. Ostale troškove u iznosu 20,63% čine

troškovi odnosno ulaganje u poboljšanje poslovanja (ulaganje u sit.inv. i poslovni prostor, stručno usavršavanje,

prigodne nagrade radnicima do neoporezivog dijela) u iznosu 9,86%, pronalazak novih poslovnih mogućnosti

(kompletna građevinska usluga kroz korištenje kooperanata i ugovor o djelu) u iznosu 9,95% te ostali vanredni

troškovi u redovitom poslovanju u iznosu 0,82%.

3.3. DOBIT

2013 2012Bruto dobitak 641,82 5.494,81

Uvećanje / smanjenje dobiti -4.461,97 -3.528,60Porezna stopa 20% 20%

Porezna osnovica 0,00 0,00Porezni gubitak 3.820,15 1.966,21Porezna obveza 0,00 0,00

Preneseni porezni gubitak 743,45 3.147,89Preneseni porezni gubitak-istek 5.god./neiskor. 0,00 1.181,68

Porezni gubitak za prijenos 4.563,60 743,45

Dobit nakon oporezivanja 641,82 5.494,81

19

Uz ukupan prihod od 677.820,69 (povećanje od 5,10%) i ukupne rashode od 677.178,87 (povećanje

od 5,90%) ostvarila se bruto dobit od 641,82 kn koja nije oporezovana budući je nastao porezni gubitak u iznosu

3.820,15 kn uslijed porezno priznatih troškova koji utječu na smanjenje dobiti (pod red.br.34.1 PD-državna

potpora za obrazovanje i izobrazbu) te postoji preneseni porezni gubitak iz 2011. godine nastao uslijed istih

porezno priznatih troškova koji utječu na smanjenje dobiti (pod.red.br.34.1 PD) u iznosu 743,45 kn koji je ostao

neiskorišten. Neiskorišteni porezni gubitak iz 2011. godine u iznosu 743,45 kn i neiskorišteni porezni gubitak iz

2013. godine u iznosu 3.820,15 kn prenose se u iduću poslovnu godinu. Od 2014. godine obveza je uplate

akontacije PD iako je ostvaren porezni gubitak poradi promjene osnovice za izračun predujma. Obveza

predujmova za period od travnja 2014. do slijedećeg podnošenja PD u 2015. godini iznosi prema izračunu iz PD

mjesečno 185,65 kn.

3.4. KRETANJE PRIHODA I RASHODA

Poslovna godina Prihodi Rashodi 1998 263.775,41 235.808,72

1999 434.651,67 400.069,18

2000 369.631,22 369.277,51

2001 400.700,30 375.962,41

2002 398.993,86 391.186,83

2003 450.867,38 446.410,05

2004 467.258,91 457.173,84

2005 435.655,48 398.679,73

2006 471.665,43 457.842,04

2007 577.414,93 534.813,09

2008 1.017.435,91 999.614,83

2009 918.661,23 913.585,39

2010 650.935,73 647.869,21

2011 694.074,25 693.011,83

2012 644.927,73 639.432,92

2013 677.820,69 677.178,87

Grafički prikaz kretanja prihoda i rashoda

20

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

0,00

100.000,00

200.000,00

300.000,00

400.000,00

500.000,00

600.000,00

700.000,00

800.000,00

900.000,00

1.000.000,00

1.100.000,00

PrihodiRashodi

4. ZAKLJUČAK

Poslovanje Društva u 2013. godini prema očekivanim je smjernicama u odnosu na fizičke pokazatelje

veličine prostora na upravljanju i prema ostvarenim financijskim rezultatima zaključilo poslovnu godinu.

Osnovni problem Društva je i dalje struktura zgrada na upravljanju, koja čini nesrazmjer između malih-fiksnih

prihoda u odnosu na rashode. Kako je naknada upravitelju fiksnog karaktera, poboljšanje kvalitete usluge nije u

vezi s ostvarenjem prihoda (to je problem same djelatnosti kao i uvjeta tržišta). Društvo je u 2013. godini

ukupno realiziralo poslove na stambeno poslovnim zgradama ukupnog iznosa od 3.709.337,46 kn.

Specifikacija realiziranih poslova na stambeno poslovnim zgradama u protekle četiri godine - razdoblje

od 2010. do 2013. godine

Realizirani poslovi 2013 2012 2011 2010 1 1 2 3

Redovito održavanje 1.046.375,29 1.061.542,43 883.618,12 964.635,12

Hitni popravci 162.852,58 98.173,55 145.443,94 111.095,00 Manji popravci 185.536,50 192.994,87 152.963,41 115.995,81 Veliki popravci 884.552,62 856.912,57 1.921.550,12 1.282.473,59

Izvanredno održavanje 5.795,15 0,00 0,00 7.114,57

Usluge 1.424.225,32 2.481.542,86 1.589.937,25 1.704.442,53 Ukupno 3.709.337,46 4.691.166,28 4.693.512,84 4.185.756,62

21

Grafički prikaz realiziranih poslova na stambeno poslovnim zgradama za razdoblje od 2010. do 2013.

godine

3.709.337,46

4.691.166,28 4.693.512,84

4.185.756,62

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

3.000.000,00

3.500.000,00

4.000.000,00

4.500.000,00

5.000.000,00

1 2 3 4

godina

vrije

dnos

t rea

lizira

nih

posl

ova

U očekivanju boljeg standarda samih suvlasnika, njihovoj sve većoj osviještenosti o potrebi ulaganja u

zajedničke dijelove sa ciljem postizanja i veće energetske učinkovitosti kroz smanjenje pojedinih troškova

energenata, ponajprije se nadamo uspješnijem financijskom rezultatu Društva u tekućoj godini, a time i boljem

izgledu nekretnina koje su na upravljanju u Gradu Pazinu i okolnim općinama Cerovlje, Lupoglav, Karojba,

Tinjan i Motovun. Između balansiranja financijskih mogućnosti suvlasnika i financijske potrebe zgrada uz

razumijevanje potreba i sve većih Zakonskih odredaba za čije provođenje se smanjuje raspoloživost ukupnih

sredstava za investicije, nastojeći putem novih Europskih mogućnosti uz sufinanciranje pridobiti sredstva i za

obnovu naših zgrada, nastojati i ustrajati ćemo u namjeri boljeg standarda stanovanja i ljepše vizure Grada.

KLASA: 370-05/14-01/11

UR BROJ: 2163/01-14-14-4

Pazin, 27.06.2014. Direktor

Neda Bucaj

Predsjednik Nadzornog odbora

Renato Kalac prof.