Års

rapp

ort

2013

Årsrapport 2013

Om Naviair ....................................................................................................3

Hoved og nøgletal .......................................................................................4

Vigtige begivenheder i 2013 .....................................................................6

Ledelsens beretning .....................................................................................7

Regnskabsberetning ................................................................................. 18

Naviair-familien ........................................................................................ 21

Naviairs ledelse .......................................................................................... 22

Ledelsespåtegning .................................................................................... 23

De uafhængige revisorers erklæringer ................................................ 24

Anvendt regnskabspraksis ...................................................................... 26

Resultatopgørelse ..................................................................................... 33

Balance ........................................................................................................ 34

Egenkapitalopgørelse .............................................................................. 35

Pengestrømopgørelse .............................................................................. 37

Noter ............................................................................................................. 38

Forkortelser og navne .............................................................................. 47

2

Indhold

3Om Naviair

Om NaviairNaviair er en selvstændig offentlig virksomhed ejet af den

danske stat ved Transportministeriet.

Aktivitetsområder

Vi leverer infrastruktur til luftfarten.

Vi har aktiviteter inden for følgende områder:

• Enroute–Danmark,deromfatterområdekontrolidansk

luftrumoglufttrafikstyringoverdanskelufthavne,herun-

derindflyvningskontrollentilKøbenhavnsLufthavn.End-

videreomfatteraktiviteternepåområdetbriefingogfly-

veinformationfrakontrolcentraleniKøbenhavn.Aktivi-

tetsområdet dækker også teknisk drift og vedligehold af

radaranlægogkommunikationsanlægiDanmark.

I 2013 udgjorde området 69 procent af vores omsætning.

• Enroute–Grønland,deromfatterbriefingogflyveinfor-

mationfraflyveinformationscentraleniKangerlussuaq.

Aktiviteternedækkerogsåtekniskdriftogvedligeholdaf

radaranlæg på Færøerne og navigations- og kommunika-

tionsanlægiGrønlandogpåFærøerne.

I 2013 udgjorde området 5 procent af vores omsætning.

• Lokalflyvekontrol,deromfattertårnkontrologindflyv-

ningskontrolienrækkelufthavne,samtflyvepladsinfor-

mation på Færøerne.

I 2013 udgjorde området 24 procent af vores omsætning.

• Øvrigeaktivitetsområder,deromfattertekniskdriftog

vedligeholdelseafATM-oglufthavnsudstyriDanmark,

samt salg af teknisk-operativ knowhow.

I 2013 udgjorde området 2 procent af vores omsætning.

Vision

Vivilaltidværeblandtdebedsteleverandørerafluftfarts-

tjenesteriEuropa.

Vi vil konstant udvikle vores virksomhed og sikre en stærk

positionhoskunderogsamarbejdspartneregennemdelta-

gelse i internationale alliancer.

Vivilrealiserevoresambitionergennemdygtige,motive-

redeogengageredemedarbejdere,sombefindersiggodt

påenarbejdspladsmedstorekrav,hvormålrettetmedar-

bejderudviklingog-involveringergrundlagetforoprethol-

delsen af en attraktiv virksomhed.

Mission

Naviairbidragertilatskabeværdiogvelfærdforsamfun-

det gennem udvikling og leverance af sikker og effektiv tra-

fikstyringtilluftfarten.Dermedudfyldervivoresrollesom

et afgørende led i luftfartens værdikæde.

Hoved- og nøgletal(Mio. DKK) 2013 2012 2011 2010

Resultat

Nettoomsætning 1.036,3 958,7 937,6 917,2

Resultatførfinansielleposter 102,0 101,5 88,7 70,9

Resultataffinansielleposter -42,6 -44,5 -34,5 -43,3

Årets resultat 51,4 42,7 38,2 23,0

Balance

Anlægsaktiver 1.178,1 1.192,3 1.193,9 1.178,0

Omsætningsaktiver 538,7 531,7 490,6 547,9

Balancesum 1.716,9 1.724,0 1.684,5 1.726,0

Rentebærendegæld 536,6 636,6 686,6 795,3

- heraf ansvarlig lånekapital 536,6 536,6 536,6 545,3

Egenkapital 843,6 792,2 749,5 711,3

Pengestrømme

Pengestrømme fra:

- driftsaktivitet 291,0 215,7 131,5 746,5

- investeringsaktivitet -92,0 -95,1 -93,5 -119,3

-finansieringsaktivitet -100,0 -50,0 -50,0 -589,0

Åretsforskydningilikvider 99,0 70,6 -12,0 38,3

Likvidervedåretsudgang 196,4 97,3 26,7 38,8

Gennemsnitligt antal medarbejdere 667 688 706 710

Nøgletal i %

Overskudsgrad 9,8 10,6 9,5 7,7

Afkastningsgrad 5,9 5,9 5,3 4,1

Soliditetsgrad ekskl. ansvarlig lånekapital 49,1 46,0 44,5 41,2

Soliditetsgrad inkl. ansvarlig lånekapital 80,4 77,1 76,4 72,8

Forrentning af egenkapital 6,3 5,5 5,2 3,3

Nøgletallene er udarbejdet i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings anbefalinger og vejledning.Der henvises til definitioner i afsnittet om regnskabspraksis.

Hoved- og nøgletalNaviairs økonomiske udvikling siden 1. januar 2010 kan

beskrivesveddissehoved-ognøgletal.

4 Hoved- og nøgletal

Nøgletal på referenceperiode 1/Nøgletal på driften2014 2013 2012 2011 2010

Dansk-svensk FAB

Sikkerhed

Underskridelseafseparationsminimaper100.000flyvetimerikategoriAogB,hvorLFV/Naviair/NUACharværetdirekteårsagtilforløbet.

Mål:1,42

0,18 0,36 - -

Kapacitet

Gennemsnitligforsinkelseiminutter–EnrouteMål:0,08

0,02 0,03 - -

Naviair og Danmark

Omkostningseffektivitet

Naviair–Enhedsrate(DKK) 445,00 463,06 447,71 427,47 426,44

Danmark–Enhedsrate(DKK) 531,33 547,51 532,36 509,47 521,44

Brugerenhedsrate(EUR) 71,41 73,62 71,66 67,94 64,38

5Hoved- og nøgletal

Vigtige begivenheder i 2013

• April:FlytningafflyveinformationscentraleniGrønland

fraKangerlussuaqtilNuukpåbegyndes.Naviairskal

fremover bo i samme hus som Arktisk Kommando i Nuuk.

DennyeflyveinformationscentraliNuukforventesat

være operativ i efteråret 2014.

• December:Naviairindgåraftaleomindtrædelseiinterna-

tionalt samarbejde om etablering af verdens første satel-

litbaseredeglobaleovervågningssystemtilluftfarten

gennem medejerskab af Aireon LLC. Den satellitbaserede

overvågning forventes fuldt etableret i 2020 og vil være

etstortfremskridtforlufttrafikstyring,hvordetnye

systemgivermulighedforatudnytteluftrummetlangt

bedre end i dag.

• December:EjerkredseniEntryPointNorthudvidestilat

omfatte IAA. IAA vil fremover lægge alle aktiviteter i for-

bindelsemeduddannelserelaterettilflyveledelseidet

nyetablerededatterselskabEntryPointNorth–Ireland,

ogdervedmedførerudvidelsenenbetydeligaktivitetsfor-

øgelseiEntryPointNorth.

6 Vigtige begivenheder i 2013

Ledelsens beretning 7

Ledelsens beretning

Resultatudvikling

I2013blevNaviairsresultatførskatpå59,5mio.kr.mod

etresultatførskatpå57,0mio.kr.i2012.Resultatetefter

skatblevpå51,4mio.kr.mod42,7mio.kr.i2012.

Naviairs forventninger for 2013 er senest udmeldt i halv-

årsrapporten. Her var vores forventning et indtægtsniveau

svarendetilforventningenibegyndelsenafåret.Imidlertid

harisærvækstenienroute-trafikkenbidragettilenstørre

indtjening end forventet ved halvåret. Samtidig har vores

løbendeindsatsforatreducereomkostningertildriftog

lønpåvirketresultatetpositivtmedetmindreforbrugpå

17,0mio.kr.sammenlignetmedniveaueti2012.Pådenne

baggrundopnåedevietresultatpå191,8mio.kr.førskat

ogreguleringafover-/underdækning.Resultatetertil-

fredsstillende uagtet en del heraf direkte kan henføres til

vækstitrafikken.

Naviairsnettoomsætningvari2013på1.036,3mio.kr.

mod958,7mio.kr.i2012.Vækstenfordelersigjævntpå

Naviairs aktivitetsområder.

NaviairsenhedsrateforEnrouteeriførstereferenceperi-

odeforSingleEuropeanSkyfastsatfremtilogmed2014.

Udgangspunktet for fastsættelsen var henholdsvis de for-

ventninger,dervartiludviklingeniflytrafikkeni2011og

enbindendeforventningtilNaviairsårligeomkostninger.I

2013udgjordeenroute-brugerenhedsratenfordanskluft-

rum 549 kr.

Viønskernaturligvis,atåretsresultatskalkommevores

kundertilgodeogharderforbesluttetatnedsætteen

route-enhedsratenfor2014.Deomkostningsreduktioner,

vihargennemførtpåbådedriftogløn,harbidragettilet

resultatfor2013,som–trodslaveretrafik–liggeroverdet

niveau,dererfastsatiEU’spræstationsordningforNaviair.

Trafikstyrelsensandelafdendanskerateerogsånedsat,og

ratenreduceresdermedmed2,9procentiforholdtilden

rate,dervarfastsatfor2013.For2014betyderdet,aten

route-enhedsraten for dansk luftrum er fastsat til 531 kr.

HerafudgørNaviairsandelknap85procent,mensresten

gårtilTrafikstyrelsenogDMI.

Naviairstilgodehavende–underdækningafgifter–hos

brugernefraførpræstationsplanensførstereferenceperi-

ode udgjorde 224 mio. kr. primo 2012. I henhold til rateind-

meldingerne har Naviair opkrævet 125 mio. kr. i 2012 og

2013. I enhedsraten for 2014 er indregnet 39 mio. kr. sva-

rendetilialt164mio.kr.afde224mio.kr.Viharbesluttet

ikkeatopkrævedetresterendebeløbpå60mio.kr.,idet

dererrealiseretbetydeligebesparelserogeffektiviseringi

forholdtildenomkostningsbase,somharliggettilgrund

forenhedsrateindmeldingen.Beslutningenbetydersåledes

enbesparelseforbrugernepå60mio.kr.,hvorafde45mio.

kr.belasterdrifteni2013,ogde15mio.kr.harbelastet

driften i 2012.

EnhedsratenfortårnkontroltjenesteniKøbenhavnsLuft-

havnbliverogsånedsatfor2014–med4,1procent–så

denkommernedpå1.305kr.mod1.361kr.iårene2012–

2013.

Trafik2013

Ogsåtrafikmæssigtudviklede2013sigmerepositivtend

forventetvedåretsbegyndelse.I2013oplevedevien

vækst i antallet af en route-operationer i dansk luftrum på

2,7procentiforholdtil2012.I2013gennemførtevi

624.762enroute-operationeridanskluftrummod608.249

i 2012.

IndenrigsflyvningeniDanmarkliggerfortsatunderniveauet

indenCimberSterlingskonkursi2012,ogdereringentegn

på,atindenrigsflyvningenigenvilkommeoppåtidligere

tiderstrafiktal.Tiltrodsfordensvigtendeudviklingiinden-

rigsflyvningenblevderalligeveltaleomensvagvæksti

trafikogindtjeningidestørstedanskelufthavne.

IKøbenhavnsLufthavnvarderenvækstiantalletafstarter

Ledelsens beretning8

oglandingeri2013på0,8procenttil244.924operationer

mod 242.992 operationer i 2012.

IBillundLufthavnvoksedeantalletafstarteroglandingeri

2013med1,8procenttil43.451operationermod42.697

operationer i 2012.

Genereltgælderdetfordetdanskeluftrum,atluftfartssel-

skaberneflyvermedstørreogtungereflyendtidligere.Det

indebærer,atselvenmegetbegrænsetvækstiantalletaf

operationer medfører en forholdsmæssig lidt større vækst i

Naviairs indtjening.

Flyvesikkerhed

Flyvesikkerhedenidendansk-svenskeFABopgøressomdet

antalgange,hvorgældendeadskillelseskravmellemto

luftfartøjer ikke er oveholdt set i forhold til det totale antal

fløjnetimer.

Derskelnesimellemalvorlighedenafunderskridelsen(A,B

ellerC)ogom,hvorvidtflyvekontrollenharværeten

direkteårsaghertil.Alvorlighedenafhændelserklassifice-

resunderanvendelseafEU’sRiskAssessmentToll(RAT).

FordendansksvenskeFABvarderi2013fastsatetflyve-

sikkerhedsmålpå1,49underskridelserpr.100.000flyveti-

mermedalvorlighediAellerB,hvorflyvekontrollenvar

dendirekteårsag.Resultatetvar0,18.

INaviairundersøgesogklassificeresalleunderskridelser,

ogvibrugererfaringernetilomnødvendigtatjustereog

forbedrevoresflyvesikkerhedsindsats.

Detskerbådegennemenforbedringafvoresprocedurer,

efteruddannelserafmedarbejdereogforbedringerafvores

tekniskeudstyr.

Effektivitet

Voreseffektiveafviklingafflytrafikkenblevfastholdt.Iden

dansk-svenskeFABvardengennemsnitligeforsinkelsepr.

operationpå0,02minutter(1,2sekunder)i2013ogaltså

langtunderdetiEU’spræstationsordningfastsattemaksi-

mumforgennemsnitligforsinkelsepå0,15minutterpr.

operation(9sekunder).

Bådedendanskeenroute-trafikogtrafikkeniKøbenhavns

Lufthavnblevigeni2013gennemførtheltudenforsinkel-

ser,somNaviairhavdeetmedansvarfor.IKøbenhavns

Lufthavnerdenmaksimaltaccepteredeforsinkelsepågen-

nemsnitligt0,2minutter.Medenforsinkelsesfritrafikafvik-

ling kan vores drift dermed igen i år karakteriseres som

effektiv.

Voreskapacitetsudnyttelseertilfredsstillende.Vivilsom

altidarbejdemålrettetpåatholdedegennemsnitligefor-

sinkelser på det lavest mulige niveau.

Forventningertiltrafikudvikling

Viforventerenmindrevækstiflytrafikkenidanskluftrumi

2014.Eurocontrolslow-prognosefrafebruar2014forven-

ter 1 procent.

Ligeledesforventervienmoderatvækstiflytrafikkeni

KøbenhavnsLufthavni2014iforholdtil2013.

Præstationskrav

Siden2012harNaviairopfyldtdeeuropæiskepræstations-

ordninger,hvordereropstilletindividuellemålforhvert

enkeltafdeeuropæiskelufttrafikstyringsselskaber.Her

bærerselskaberneselvendelafdenøkonomiskerisikofor

udsvingienroute-trafikkenogerikke–somfør2012–

garanteret fuld dækning for omkostningerne.

Dererfastsatmålforhvertenkeltafdenationaleluftrum

(nationaltdækkendepræstationsmål)og/ellerforden

Ledelsens beretning 9

funktionelleluftrumsblok,somdetnationaleluftrum

indgåri(FAB-dækkendepræstationsmål).Målenefastsæt-

tesafdelokalemyndighederudfraoverordnedepræstati-

onsmål,somvedtagesafEU-Kommissionen.Målenefast-

sættesforbådekapacitet,omkostningseffektivitetogsik-

kerhed.

Denførstereferenceperiodedækkerårene2012til2014.

Naviairharopfyldtalledefastsattemålivorespræstati-

onsplantiltrodsfor,attrafikmængdenfortsati2013lå

underdetniveau,dervarforventet,damåleneforden

førstereferenceperiodeblevfastsati2011.Påflereområ-

derharvorespræstationerenddaværetbedreenddekrav,

viskalopfyldeiplanen.

Kunder

Påenroute-områdetvarNaviairsstørstekunderi2013SAS

(17,2procent),NorwegianAirshuttle(11,0procent),Ryan-

air(8,9procent),KLM(8,4procent)ogLufthansa(5,5pro-

cent).Enroute-aktiviteterneudgjorde69procentafvores

omsætning i 2013.

PåområdetmedlokalflyvekontroliKøbenhavnsLufthavn

varvoresstørstekunderi2013SAS(43,3procent),Norwe-

gianAirshuttle(13,9procent),EasyjetAirline(3,8procent),

Lufthansa(2,1procent)ogBritishAirwaysBA(1,9procent).

LokalflyvekontroliKøbenhavnudgjordei201319procent

af vores omsætning.

LokalflyvekontroliBillundLufthavnudgjorde2procentaf

vores omsætning i 2013.

Viharaltidsærligopmærksomhedrettetimodatydeden

bedstmuligeservicetilvoreskunder.Derforfølgervikun-

dernesforventningerogkravgennementætogløbende

kontakt. Samtidig orienterer vi kunderne om forholdene og

udviklingen i Naviair. På årlige kundemøder kortlægger vi

kundernes tilfredshed med vores service og produkter.

Viharsenestgennemførtkundemøderinovemberog

december2013.Idenneperiodeafholdtvimødermedsyv

luftfartsselskaberoglufthavne.Genereltvarkonklusionen

påmøderne,atderbådeerhøjtilfredshedmedsamarbej-

det med Naviair og med vores service.

Internationalt samarbejde og alliancer

DetharhøjprioritetiNaviairatudvikle,effektivisereog

harmonisereindenforalleområderaflufttrafikstyringen.

Pådenmådearbejdervipåatskabeinternationalfremdrift

bådeindenfordetoperationelleområde,uddannelsesom-

rådetogdettekniskeområde.Internationaltsamarbejde

ogalliancerervigtigeredskaberforatopnåoptimaleresul-

tater.Detervoresmålsætning,atvikonstantskalligge

blandtdebedsteeuropæiskelufttrafikstyringsselskaberog

leveoptilkraveneiEU’sSingleEuropeanSky-program.

NUAC

Foratsikreudvikling,effektiviseringogharmoniseringaf

detoperationelleområdeetableredeviNUACsammen

medLFVi2009.NUACharsiden2012–påvegneafNaviair

ogLFV–ståetfordriftenafdetrekontrolcentraleriKøben-

havn,MalmøogStockholm.NUACstårdermedforden

dagligeafviklingafenroute-trafikkenidetfællesdansk-

svenske luftrum og er den hidtil eneste integrerede drifts-

virksomhediEuropa,somafviklerdensamledeenroute-

trafikienFAB.

DriftsvirksomhedenfungerersomleverandørtilNaviairog

LFVogbeskæftigerialtcirka750medarbejdere,derer

udlåntfraNaviairogLFV.Kontrolcentralerneogaltøvrigt

udstyrerstillettilrådighedforNUAC,menerfortsathen-

holdsvisNaviairogLFV’sejendom.

GennemNUACerdetmåletatopnåbådeoptimeringaf

luftrumsanvendelsenogtrafikstyringenidendansk-sven-

skeFABogenkonstantmereeffektivogharmoniseretdrift

aflufttrafikstyringen.

10 Ledelsens beretning

BlandtNUACshidtidigeresultatererimplementeringaf

FreeRouteAirspace,hvilketindebærer,atluftfartsselska-

bernekanplanlæggederesflyvninger,såderflyvesden

kortest mulige og mest direkte vej gennem det dansk-

svenskeluftrum.Detgivermulighedforbetydeligebrænd-

stofreduktionerogderaffølgendebesparelserogmiljøfor-

bedringerfordeluftfartselskaber,somudnyttermulighe-

den.

EntryPointNorth

FlyvelederskolenEntryPointNorthervoresinitiativtilsik-

ringafudvikling,effektiviseringogharmoniseringinden

foruddannelsesområdet.Skolenblevetablereti2006af

Naviair,AvinorogLFVsomdenførstetransnationaltejede

skoleindenforATM-uddannelser.I2013indtrådteIAAsom

medejerafskolen,ogIAAvilafviklesinefremtidigeuddan-

nelserpåskolensnyoprettededatterselskabiIrland,Entry

PointNorth–Ireland.

ItrådmedambitioneniSingleEuropeanSky-programmet

erdetEntryPointhNorthsprimæreformålatgennemføre

standardiseretogharmoniseretuddannelseafflyveledera-

spiranterogflyveledere.Endvideretilbyderskolenidag

også et stort kursussortiment for uddannelse af teknisk

personale.

UdoveratlevereATS-uddannelsertildefireejereservice-

rerEntryPointNorthpåkommerciellevilkårlufttrafiksty-

ringsselskaberfraheleverdengennemsalgafuddannelser,

somskræddersystilkundernesbehovogafviklesentenhos

EntryPointNorthiSturupellerlokalthoskunden.Entry

PointNorthharnuflereend40kunderfordeltover20

lande.

COOPANS

Pådettekniskeområdesamarbejderviinternationaltom

udviklingogharmoniseringaflufttrafikstyringssystemerne

iCOOPANS-alliancen.PartnerneialliancenerNaviair,

AustroControl,CroatiaControl,IAAogLFVmedThalessom

leverandør.

Formåletmedsamarbejdeterifællesskabatopgradere

partnerneslufttrafikstyringssystemertilétfællessystem,

derbenytterfællessoftwareogharmoniseredevedlige-

holdsprocesser og operative koncepter.

Derharalleredevistsigmangebetydeligefordelevedat

samarbejdeomindførelseafensartede,harmoniserede

tekniskeluftkontrolsystemer.Økonomiskharviogde

andre partnere reduceret udviklingsomkostningerne til

systemopgraderingmedmereend30procentiforholdtil

deomkostninger,partnernevillehavehaft,hvisdehavde

udvikletsystemerneindividuelt.Hertilkommerbesparel-

serveddeoperationelleomkostningergennemudnyttelse

affællesdriftskoncepter.Endvideremedførersamarbejdet,

atpartnernekandeleerfaringogvidenogbenyttesigaf

hinandenskompetencervedatstillemedarbejderetil

rådighed for hinanden.

UdoverdemangefordeleimødekommerCOOPANS-samar-

bejdetEU’smålomharmoniseringaflufttrafiksystemernei

Europa.Partnerskabetmedvirkerderfortil,atNaviairretti-

digtefterleverenrækkeafEU’snuværendeogkommende

lovkrav,herunderdepræstationskrav,somlufttrafikstyrings-

selskaberneskalleveoptil.SamtidigerNaviairpålinjemed

–ogpræger–udviklingeniEU’sSESAR-program.

COOPANS-alliancenudviklesløbendeogeråbenoverfor

optagelseafnyepartnere.

Aireon

Idecember2013indgikNaviairenaftaleomatindtrædei

etsamarbejde,somiløbetafdekommendeårviletablere

verdensførstesatellitbaseredeglobaleovervågningssy-

stem til luftfarten.

SamarbejdetkoordineresgennemAireonLLC,USA.De

øvrigepartnereisamarbejdeterudoverNaviairdetameri-

kansketelekommunikationsselskab,IridiumCommunicati-

onsInc.samtlufttrafikstyringsselskaberneNavCanada,

IAAogENAV.

11Ledelsens beretning

Detnyesystembaserespå66operationellesatellitteroget

antalreservesatellitter,somIridiumopsenderiperioden

2015-2017.Systemetkan–nårdeterfuldtoperativt–

levere100procentglobalovervågningafflytrafikken.Idag

erderkunradarbaseretovervågningafluftfartenpåcirka

10procentafjordkloden.Deresterende–ofteøde–områ-

der er i dag uden overvågningsdækning.

Densatellitbaseredeovervågningbliveretstortfremskridt

forlufttrafikstyringen,hvordetnyesystemgivermulighed

foratudnytteluftrummetoverdefjerneegnelangtbedre

end i dag.

Enaffordeleneveddensatellitbaseredeovervågninger,at

flyeneistørreomfangkanfådenoptimaleflyvehøjdeifor-

holdtilflytypenogmotorernesbrændstofforbrug.Samti-

diggiversystemetmulighedforatøgekapacitetenpåluft-

fartenshovedruter,såblandtandetjetstrømmenekan

udnyttesbedreendidag.AleneforflytrafikkenoverNord-

atlantenforventesdet,atdetnyesystemvilmedføreen

samletårligbrændstofbesparelseforluftfartenpåcirka1,0

mia.kr.årligt.Deraffølgerbetydeligemiljøfordelegennem

reduktionafdrivhusgasemissionerfraflyenepåcirka400

tonCO2 årligt.

Naviairvilgradvistfremtil2017erhverveialt6procentaf

partnerskabet,svarendetiletsamletindskudpåca.160

mio.kr.Hæftelsenerbegrænsettilindskuddet.Fra2018vil

derespektiveejerandeleiAireonvære:NavCanada51pro-

cent,IridiumCommunicationsInc.24,5procent,ENAV12,5

procent,IAA6procentogNaviair6procent.

Samfundsansvar

Bevidst og god samfundsansvarlig optræden er et integre-

ret element i Navairs kultur.

Viharikkeformuleretetegentligtetiskregelsæt.Viarbej-

derpåatminimereNaviairsbelastningafklimaogmiljø.Vi

arbejderefterenrækkeinterneretningslinjer,somsikrer

medarbejdernestrivselogudvikling,ogatviikkemedvir-

kertilbrudpåmenneskerettigheder,korruptionellerover-

trædelseafnogenformerforlovgivning,somerrelevant

for vores virksomhed.

Nårviindgårkontraktermedeksterneleverandører,stiller

vi–hvisdeterrelevant–kravomsocialeklausuler,som

forpligtervoresleverandørertilatskaberummelighedpå

arbejdsmarkedetiformafmangfoldighed,overholdelseaf

gældendearbejdsmiljøregler,overenskomsteroglovgiv-

ning.Viharsenestindgåetdennetypekontrakteri2012,

mensderikkei2013harværetprojektermedudbudtil

eksterne leverandører.

Vitrorpåmangfoldighed,fordivimener,atmangfoldighed

styrkervoresvirksomhed.Derforopfordrerviivoresstil-

lingsopslagallekvalificeredeuansetalder,køn,etniskbag-

grundmv.tilatsøgejobiNaviair.

Vi accepterer ikke korruption og overholder de danske

reglerforkorruption,somdeudtrykkesistraffelovgivnin-

gen.

12 Ledelsens beretning

Viacceptererikkeovertrædelseraflovgivningpåtrafikom-

rådetellerandenlovgivning,somerrelevantforNaviairs

kernevirksomhed.Derforharvietsætinterneretningslin-

jer,somsikrer,atviovervågerrelevantlovgivning.Enintern

ComplianceOfficererudpegettilatsikre,atNaviairefter-

leverlovgivningen.ComplianceOfficerengennemfører

løbendeaudits,somsikrer,atlovgivningenefterlevesi

overensstemmelse med Naviairs koncepter.

Miljø–Energi

Viarbejderløbendepåatnedbringevoresenergiforbrug

mest muligt.

Naviairarbejderialledøgnetstimerpåalleåretsdage,og

viharmangestoreogenergiforbrugendeanlæg.Vores

energiforbrugtilblandtandetkølingogelektroniker

derforforholdsvishøjt.I2013varvoreselforbrugiKøben-

havnpå5.986MWhmod6.794MWhi2012.Årsagentil

detlavereelforbrugerblandtandet,atvi–gennemen

rækkeomlægningerogudskiftningerafudstyr–harredu-

ceretvoresfremtidigeårligeenergiforbrugtilserveremed

400.688kWh–tilstoragemed32.044kWh–tilnetværk

med19.053kWh–tilUPSmed54.215kWhogtilkøling

med184.184kWh.SamletervoresenergiforbrugpåIT-

området dermed reduceret med 86 procent svarende til en

årligbesparelseienergiomkostningernepåknap0,8mio.

kr.ogenårligCO2-reduktion på 310 ton. Investeringerne

foratgennemførebesparelsernevarminimale.

VoresvarmeforbrugiKøbenhavnvari2013på3.194MWh

mod4.302i2012.Årsagentildetlaverevarmeforbrugvar

primærtdetmildeefterårogdenmildevinter2013,hvor

antalletafgraddagevarbetydeligtlavereendidenforegå-

ende periode.

Iperiodenfremtil2017erviendvidereigangmedatetab-

lere grundvandskøling som erstatning for vores nuvæ-

rendekøleanlæg.Nåranlæggeteretableret,forventerviat

spare1-1,5mio.kr.årligtienergiudgifter.Samtidigerdet

forventningen,atvikanreducerevoresCO2-belastning

medcirka275tonårligt.Enprøveboring,derblevgennem-

førti2012,harbekræftetvoresforventninger.Investerin-

genianlæggetbeløbersigtilcirka32mio.kr.

Vibestræberospåatoptrædeenergibevidstindenforalle

voresaktivitetsområder.Detgældernaturligvisogsåfor

voresarbejdssteder,hvorviikkeselvejerudstyrellerbyg-

ninger.

Miljø–Flyvekontrol

Udoverdeområder,hvorvidirektepåvirkermiljøet,

bestræberviosogsåpå–gennemvoresflyvekontrol–at

udvise miljøansvarlighed ved at reducere luftforureningen

ogstøjgenernefraflytrafikkenideområder,hvorvihar

ansvaretfortrafikstyringen.

Viarbejderpåbådeatgiveflyenedirekterutermellem

destinationerneogplaceredemidenflyvehøjde,hvorflyty-

penbrugermindstbrændstof,ogsåselvomdeikkeanvender

vorestilbudomFreeRouteAirspace.Visørgerogsåfor,at

flyenestarter,landerogoperererpåjordenilufthavnene,så

brændstofforbrugetkanholdespåetminimum.

Optimeringen sker gennem prioritering af en serviceorien-

teretkultur,hvorvialtidforsøgeratimødekommeluft-

fartsselskaberneogpiloternesønskeromruteogflyve-

højde.Samtidigarbejdervimålrettetmedatudviklede

mesteffektivetrafikkoncepterogsikredenmestfleksible

Ledelsens beretning

brugafluftrummet.Ivoresarbejdefølgervinaturligvis

anbefalingernefradeeuropæiskeluftfartsorganisationer.

MedudgangspunktiEurocontrologIATA’sfællesFlight

EfficiencyPlanfortsætterviarbejdetmedatudvikleog

sikrefleksibelbrugafluftrummetgennem:

•Korteruter,direkteruteføringmoddestinationenog

brændstoføkonomiskeflyvehøjder.

•Mulighedforbrændstofbesparendeindflyvningertil

danske lufthavne.

•Minimalventetidpåjordenmedmotoreridriftgennem

effektivtrafikafviklingilufthavnene.

•ContinuousClimbOperationshvordetoverhovedeter

muligt–meddirekteruteføringogstigningtilmarch-

højde.

Påalledemestbrændstofforbrugendeindsatsområderer

vilangtfremmemedudviklingenafklimavenligetrafik-

koncepter.DetgælderbådeindenforFreeRouteAirspace,

ContinuousClimbOperations,ContinuousDescentOpera-

tionsogRequiredNavigationPerformance.

Eurocontrolharberegnet,atFreeRouteAirspacesamlet

reducererCO2-udledningen i det dansk-svenske luftrum

med 40.000 ton pr. år.

IKøbenhavnsLufthavnsamarbejdervitætmedbådeluft-

havnen,luftfartsselskaberneogandrerelevanteaktører

omatreducerepartikeludledningen,blandtandetgennem

effektivstyringafflyene,mensdeoperererpålandjordeni

lufthavnen.

Herudoverarbejdervisammenmeddedanskeogsvenske

myndighederpåatetablereenmereeffektivoghensigts-

mæssigluftrumsstrukturiétsamletterminalområdeiØre-

sundsregionenidetdansk-svenskeluftområdevedKøben-

havnsLufthavn.Detvilblandtandetmedføre,atind-og

udflyvningtillufthavnenbliverendnumereeffektiv,såder

sparesbrændstofogmiljø-ogklimapåvirkningendermed

mindskes.

Medarbejdere

MedarbejderantalletiNaviairvarvedudgangenaf2013på

651,5årsværk.Herafudlånes269,5årsværktilNUAC.

Medarbejderomsætningenlåi2013på7procent.

Visikreros,atmedarbejderneskompetencererpået

niveau,somopfylderethvertbehov,deropstårgennem

udviklingenaflufttrafikstyringenogdeunderstøttende

aktiviteter.Derforskalvoresmedarbejderesuddannelses-

ogkompetenceniveauleveoptildenhøjestestandard.Det

gælderbådeindenforlufttrafikstyring,teknikogadmini-

stration. Vores efteruddannelse og kompetenceudvikling

er struktureret i en samlet kompetenceplan for virksomhe-

den.KompetenceplanenunderstøttersammenmedTek-

nisk-Operativ Udviklingsplan vores overordnede forret-

ningsplansomstyringsværktøjfordenvidereudvikling.

Kompetenceplanenopdateresløbende.

GennemEntryPointNorthoginternuddannelsesikrervi,

atnyeflyvelederestarterpåhøjesteniveau,ogmed

løbendeefteruddannelseopdaterervikonstantflyveleder-

gruppen,såalletilenhvertiderindkørtidenyesteproce-

durer.

Inden for teknik- og administrationsområderne fastholder

vi ligeledes et højt viden- og kompetenceniveau gennem

løbendeefteruddannelseogkompetenceudvikling.

Vi medvirker til at løfte samfundets ansvar for at sikre

uddannelseogjobtilunge.I2013havdevi9elever,lær-

lingeogaspiranterunderuddannelseiNaviairogpåEntry

Point North.

ViarbejdermålrettetpåatfastholdeNaviairspositionsom

enattraktivvirksomhedogengodarbejdspladsformedar-

bejderne.Deternødvendigtforatsikre,atmedarbejderne

eristandtilatopfyldedehøjekrav,somvistillertilderes

dagligeindsatsogresultater.Viarbejdernaturligvisogså

13

14 Ledelsens beretning

foratopretholdeetgodtogsikkertarbejdsmiljø.Arbejds-

miljøudvalgetvurdererløbendesundhedenivirksomheden

påbaggrundafregelmæssigmålingafdetpsykiske

arbejdsmiljøoggennemgangeafdetfysiskearbejdsmiljø.

Naviair har i de seneste år udelukkende fået tildelt grønne

smileysiforbindelsemedArbejdstilsynetsbesøg.

NaviairertilsluttetFalckHealthcare-ordning,hvormedar-

bejderneanonymtkanhenvendesigogfåstøtte,ligesom

Naviairharuddannetetholdafstressvejledere,somhjæl-

permedarbejdernemedarbejds-ogprivatrelateredepro-

blemer.

Højmedarbejdertilfredshederetprioriteretmål.Vigen-

nemførermålingerafmedarbejdernestilfredshedhvert

andetår.Senesteundersøgelseblevgennemførtislutnin-

genaf2012.Hergav90procentafbesvarelserneudtryk

fortilfredshedmedarbejdspladsen.Dermederdethøje

niveauformedarbejdertilfredshedfastholdtoveren

årrække. Næste tilfredshedsundersøgelse gennemføres i

2014.

Ledermålingergennemføresligeledeshvertandetår.Den

senestemålingblevgennemførti2013.Hervarkonklusio-

nen,atNaviairharbådedygtigeogtillidsskabendeledere.

God selskabsledelse

Rammerne for Naviairs virksomhed er fastlagt i lov om

Naviair. Som selvstændig offentlig virksomhed har den

danskestatgennemTransportministerietdenendelige

myndighedovervirksomhedenindenforderammer,derer

fastlagtilovgivningen.Vitilrettelæggervoresselskabsle-

delsesåledes,atdenertilpassetsåvelvirksomhedens

karakter som lovgivningen.

Herudoverfølgervi,hvordeterrelevant,statensanbefalin-

gerforgodselskabsledelse,somomfatterretningslinjerfor

styringenafstatsligevirksomheder,herunderkrav,forvent-

ningeroganbefalingeromvirksomhedsledelse.Anbefalin-

gerneersamleti”Statensomaktionær”,somkanfindespå

Finansministerietshjemmesidewww.fm.dk.Endvidere

følgervianbefalingernefraKomitéenforgodSelskabsle-

delse,såledessomdeerbeskrevetpå

www.corporategovernance.dk.

Iløbetafførstehalvår2014vilviforklaredeanbefalinger

somilysetafNaviairssærligevirksomhedsformikke

følges.Undtagelsernepubliceresherefterløbendepåvores

hjemmeside www.naviair.dk.

BestyrelsenvaretagerNaviairsoverordnedeogstrategiske

ledelsesamtførertilsynmeddirektionen.Bestyrelsens

opgaver og ansvar fastlægges overordnet gennem en for-

retningsordenforbestyrelsen.Direktionenstårforden

daglige ledelse af Naviair og skal derved følge de retnings-

linjeroganvisninger,sombestyrelsenharangivet.

Blandtdeministerudpegedemedlemmerafbestyrelsener

der2kvinderog3mænd.Bestyrelsenbesiddersamletset

generelle erhvervs- og ledelsesmæssige kompetencer samt

indsigt i luftfartsområdet og samfundsforhold.

Dereretableretenårligselvevalueringsprocedurefor

bestyrelsen.Bestyrelsensselvevalueringblevsenestgen-

nemførtidecember2013.

IhenholdtilNaviairsvedtægterafholdesbestyrelsesmøder

mindsténgangikvartalet.Derharidetforløbneårværet

afholdt6bestyrelsesmøder.

Regnskabs-ogkontrolsystemererudformetforatsikre,at

internogeksternfinansielrapporteringgiveretretvisende

billedeudenvæsentligfejlinformation,samtatsikrevalg

oganvendelseafenhensigtsmæssigregnskabspraksis.

15Ledelsens beretning

Bestyrelsenogdirektionenvurdererløbendevæsentlige

risicioginternekontrolleriforbindelsemedNaviairsaktivi-

teterogdereseventuelleindflydelsepåregnskabsaflæg-

gelsesprocessen.

Ansvaretforopretholdelsenaftilstrækkeligeogeffektive

internekontrollerogrisikostyringiforbindelsemedregn-

skabsaflæggelsenerforankretidirektionen.Direktionen

følgerløbendedenøkonomiskeudvikling,blandtandet

gennemmånedligerapporteringer.Endvidererapporterer

direktionenløbendedenøkonomiskeudviklingtilbestyrel-

senforudforhvertbestyrelsesmøde.Procedurer,regn-

skabsinstruksermv.erbeskrevetiNaviairManagement

System.

Bestyrelsenovervågerløbenderegnskabsaflæggelsespro-

cessen,herunderblandtandetatgældendelovgivning

overholdes,ogatanvendtregnskabspraksiserrelevant.

Densamledebestyrelsefungerersomrevisionsudvalg.

I Naviairs direktion har vi lige fordeling af kvinder og

mænd.

I hele ledelsesgruppen var der ultimo 2013 11 kvinder og

45mænd,20procentafledernevaraltsåkvinder,mens80

procent var mænd.

IhenholdtilLovomændringaflovomligestillingafkvin-

derogmændharNaviairi2013udarbejdeten”Politikfor

at øge antallet af det underrepræsenterede køn i Naviairs

ledelsesgrupper”.

Heretdetfastsat,atdeterNaviairsmålatsammensætte

enkønsfordelingiledelsesgrupperne,somafspejlerden

generelle kønsfordeling i virksomheden på 30 procent kvin-

derog70procentmænd.Foratnådettemålskalder

arbejdespåatforøgeantalletafkvinderiledelsenfra20

procent til 30 procent.

For at sikre at Naviair kan leve op til den højeste standard

indenforbådesikkerhed,punktlighed,effektivitet,kapaci-

tetogservicetilvoreskunder,vilviimidlertidaltidrekrut-

tereledereudfraenvurderingafdenbedstekombination

afdestærkesteledelsesmæssigeogfagligekvalifikationer

tiljobbetudenskelentilblandtandetkøn.

Pådennebaggrundvilviarbejdemålrettetpåatmotivere,

rekruttereoguddanneflerekvindertilledelsesstillinger.

Detervoresmål,atminimum40procentafdemedarbej-

dere,deroptagespålederuddannelserneiperiodenfra

2014til2017skalværekvinder.Minimumsprocentenskal

sikre,atflerekvinderfårkompetencerogkvalifikationertil

at søge lederstillinger i Naviair.

Sometkonkretmålerdetfastsat,atandelenafkvindelige

ledere i Naviair skal vokse til mindst 25 procent ved udgan-

genaf2017ogmindst30procentvedudgangenaf2020.

Derudarbejdesenhandlingsplan,somsikrer,atvinårdette

mål.Vorespolitikogmåltalindberettesihenholdtilreg-

lerne herfor.

Ledelsens beretning16

Risici

DaNaviairshovedindtægtererdirektesammenhængende

medomfangetafenroute-trafikidanskluftrum–ogtra-

fikkentilogfradelufthavne,somvibetjener–liggerden

største kommercielle risiko for Naviair i et uventet fald i

flytrafikken.Voresøkonomibliveraltsåalvorligtpåvirket,

nårluftfartsselskabergårkonkursellerlukkerruterned,

fordi ruterne i en del situationer ikke genoprettes af andre

selskaber.Fordivitilenhvertidskalværeistandtilat

kunneopfyldevoreskunderskapacitetsbehov,kanviikke

gennemføre meget hurtige reduktioner af vores omkost-

ningerisituationermedbrattefaldivoresindtægter.Det

skyldes,atvipåpersonalesidenerafhængigeafspecielt

uddannedemedarbejdere.Deterdyrtogtagergennem-

snitligtoptiltreåratuddanneflyveledere,sådekanfå

certifikattilatarbejdeefterdanskereglerogprocedurer.

Endvidereervoresinvesteringerilufttrafikstyringssyste-

merhøjeoglangsigtede.Udviklingogetableringaftekni-

skesystemerertidkrævendeogløbersædvanligvisover

mange år. Hurtige nedjusteringer på personaleområdet

ellerivoresinvesteringervilderforindebæreenrisikofor,

atviefterfølgendeikkekanimødekommekapacitetskravet,

såfremtflytrafikkenefteretbratfaldhurtigtkommeri

vækst igen.

Viharsikretosmodtekniskenedbrudgennemetablering

afsolidebackup-systemerpåalleområderoganserderfor

ikketekniskenedbrudsomenalvorligrisiko.

Detkanogsåsvækkevoresindtægter,hvisvimisteraktivi-

teter inden for tårnkontroltjeneste til konkurrerende sel-

skaber.

Mulighedenforatluftfartsselskabernefremovervælgerat

flyttetrafik–ikkemindstinternationaleruter–tilluft-

havnelængeresydpåiEuropaindebærerenforretnings-

mæssigrisikoforNaviair.Såfremtendelaftrafikkenflyver

udenomdanskluftrumogdanskelufthavne,vildetmed-

føreindtægtstabforNaviair.

Såfremtdetlokaltellerinternationaltbesluttesaterstatte

lufttrafikmedandretrafikformer–ellersåfremtluftfarten

begrænsesgennemnyelokaleellerinternationaleskatter

ogafgifter–vildetmedførerisikoforreduktionafflytrafik-

ken og deraf faldende indtægter for Naviair.

Såfremttrafikafviklingenskvalitetidanskluftrumforrin-

ges–ellerenhedsratenforEnroutekommeroppåethøjt

niveau–iforholdtildeomkringliggendeluftrum–erder

ogsårisikoforatluftfartsselskabernelæggerruteruden

omdanskluftrum,såledesatNaviairmisterindtægter.

Endeligkanuventedesituationerogbegivenheder,som

påvirkerflytrafikkennegativt,væretilulempeforNaviair.

Detsenestealvorligeeksempelerdenislandskeaskesky,

som i foråret 2010 lukkede hele det europæiske luftrum i

fleredøgn.

Naviairharetableretetforsikringsprogram,hvorvi

gennem relevante forsikringer afdækker væsentlige risici.

Forsikringsbarerisicierforsikretsåledes,ateventuelle

skader og ansvarspådragende handlinger ikke truer virk-

somheden økonomisk. Ud over lovpligtige forsikringer er

dertegnetforsikringmoddriftstab,produktansvarogsær-

ligt luftfartsansvar.

17

18 Regnskabsberetning

Naviairsregnskaberaflagtioverensstemmelsemedårs-

regnskabslovensbestemmelsermedtilpasningersom

beskrevetunderanvendtregnskabspraksis.

Årets resultat

Åretsresultatførskatudgjordeetoverskudpå59,5mio.kr.

efterenreguleringpå132,3mio.kr.vedrørendeover-/

underdækningafgiftermodetoverskudpå57,0mio.kr.i

2012.Åretsresultatefterskatudgjordeetoverskudpå51,4

mio.kr.mod42,7mio.kr.i2012.

Vedåretsbegyndelsevardetforventet,attrafikkenvillevise

enmindrevækstfor2013.Trafikkenhavdedogenfortsat

faldendetendensiheleførstekvartal,ogførstfraapril

månedbegyndteviatnotereenvækstiforholdtil2012.Tra-

fikkenharfordenresterendedelafåretvistvækstiforhold

til2012,mendetharværetogerfortsatvanskeligtatvur-

dere,hvorvidtvækstenerstabilellerkunerafkortvarig

karakter.Foråretsomhelhedblevdertaleomenvæksti

serviceenhederpåEnroutepå6,7procentiforholdtil2012.

Trafikkenerfortsatlavereenddeforudsætninger,derligger

tilgrundforpræstationsordningensførstereferenceperiode,

2012-2014. Sammenholdt med de mange hurtige udsving –

bådeopogned–itrafikudviklingenbetyderdet,atNaviair

fastholderenfokuseretindsatspånedbringelseafomkost-

ningerbådekortsigtetogmerestrukturelt,samtatbevare

enhøjøkonomiskansvarlighediallemedarbejderesadfærd.

Ilysetheraferetresultatpå191,8mio.kr.førskatogregule-

ringafover-/underdækningafafgiftertilfredsstillendeog

medvirkendetil,atNaviairkanindfrienrækkeforpligtelser

tidligereendforventet,samtnedsættevisseenhedsraterfor

2014.

Ordinære driftsindtægter

Naviairsordinæredriftsindtægterudgjorde1.244,9mio.kr.

mod1.139,5mio.kr.i2012.

Regnskabsberetning

Nettoomsætningenudgjorde1.036,3mio.kr.mod958,7

mio. kr. i 2012. Nettoomsætningen afspejler sammen med

4,5mio.kr.afandredriftsindtægter(senote3)Naviairsind-

tægterfravirksomhedensfireaktivitetsområder.

IndtægterfraNaviairsfireaktivitetsområderer76,2mio.kr.

højereendi2012.AfvigelsenkanprimærthenførestilEn

route –Danmark,somudgør66,0mio.kr.ogerenfølgeaf

meretrafikendi2012,samtdefastsatteafgiftsforhøjelser.

Afdeordinæredriftsindtægtervedrører321,0mio.kr.ydel-

serleverettilNUACihenholdtilleveringskontraktenmod

196,5mio.kr.i2012.Stigningenskyldes,atNUAC–påvegne

afNaviairogLFV–overtogdriftenafkontrolcentralernei

København,MalmøogStockholm1.juli2012.Derersåledes

tale om et helt driftsår i 2013 og dermed et øget aktivitets-

niveau.

Andre eksterne omkostninger

Andreeksterneomkostningerudgjorde471,4mio.kr.mod

370,2mio.kr.i2012.YdelserleveretfraNUACihenholdtil

leveringskontraktenudgør319,8mio.kr.mod203,1mio.kr.i

2012.Denneomkostningmodsvaresstortsetafydelser

leverettilNUACihenholdtilleveringskontraktunderNavi-

airs andre driftsindtægter.

19Regnskabsberetning

Øvrigeomkostningerudgør146,1mio.kr.mod156,9mio.kr.

i2012.Faldeteretudtrykforfortsathøjtfokuspåomkost-

ningsudviklingen.SamtidigerTrafikstyrelsenstilsynsgebyr

faldetmed4,7mio.kr.til5,6mio.kr.,hvilketerenkonse-

kvensaf,attilsynsgebyreterbortfaldetmedvirkningfra1.

juli 2013.

Personaleomkostninger

Personaleomkostningerudgjorde561,5mio.kr.,hvilketeret

faldpå1,5mio.kr.iforhold2012.Detharsåledesværet

muligt at kompensere for lønstigninger i henhold til gæl-

dende overenskomster samt omkostninger af engangs-

karakteriforbindelsemedressourcetilpasning.

Dervarvedåretsudgangbeskæftiget651,5årsværkmod

684,0vedåretsbegyndelse.

Af- og nedskrivninger

Åretsaf-ognedskrivningerudgjorde110,0mio.kr.mod

104,8mio.kr.i2012.Iåretsaf-ognedskrivningerindgår

afskrivningerpåudrangeredeaktiverfor0,4mio.kr.Stignin-

gen i forhold til 2012 er helt som planlagt og i overensstem-

melse med Naviairs investeringsplan.

Skat af årets resultat

Skatafåretsresultatudgjorde8,1mio.kr.Herafer5,6mio.

kr.betalbarskat,og2,5mio.kr.eroverførttiludskudtskat.

Balance

Naviairsbalancesumudgjorde1.716,9mio.kr.pr.31.decem-

ber2013mod1.724,0mio.kr.pr.31.december2012.

Aktiver

Afdesamledeaktiverudgjordeanlægsaktiverne1.178,1

mio.kr.svarendetil68,6procent.Anlægsaktiverneerfaldet

med14,2mio.kr.iforholdtilåretsbegyndelse.

Omsætningsaktiverneudgjorde538,7mio.kr.Underdæk-

ningafgifterudgjorde81,5mio.kr.,hvoraf39,1mio.kr.kan

henførestilperiodenfør1.januar2012,hvorpræstations-

ordningensførstereferenceperiode,2012-2014,begyndte.

Underdækningafgifterudgjorde182,6mio.kr.vedårets

begyndelse.Åretssamledereguleringudgjorde101,1mio.

kr.

Egenkapital

Naviairsegenkapitalvarpr.31.december2013på843,6

mio.kr.,hvor600,0mio.kr.eransvarligkapital,og243,6mio.

kr. er overført resultat.

UdoverdenansvarligekapitalharstatenydetNaviair

ansvarliglånekapital,sompr.31.december2013udgjorde

536,6mio.kr.Detansvarligelånerindgåetpåbetingelser,

derbetyder,atlånettilenhvertidkanansesforegenkapital

eller kapital sidestillet hermed.

Gældsforpligtelser

Afdensamledegældsforpligtelsepå786,6mio.kr.udgjorde

denrentebærendegæld536,6mio.kr.

Pengestrømsopgørelse

Åretspengestrømfradriftenførfinansielleposterudgjorde

337,2mio.kr.,ogpengestrømfraordinærdriftudgjorde

291,0mio.kr.Denkortfristedegældtilprivatpengeinstitut

blevnedbragtmed100,0mio.kr.

Forventninger til 2014

For2014forventesdet,attrafikkenviludviseenmindre

vækst. Naviairs indtægter forventes dog at udvise et mindre

fald.Deterenkonsekvensaf,atenhedsraternefor2014er

blevetnedsat.

20 Regnskabsberetning

Costbaseregnskab(DKK 1.000)

EnrouteDanmark

EnrouteGrønland

EnrouteNordatlanten

TNC København

Billund Øvrige I alt

Indtægter 1) 721.452 21.755 33.347 201.517 19.861 42.836 1.040.768

NUACHBindtægter 306.473 760 772 10.870 1.025 1.054 320.954

NUACHBomkostninger -310.242 -886 -895 -12.637 -1.192 -1.226 -327.078

NUAC HB nettoresultat -3.769 -126 -123 -1.767 -167 -172 -6.124

Andredriftsomkostninger 2) -86.170 -13.599 -23.233 -20.916 -1.613 -6.137 -151.668

Personaleomkostninger 3) -368.318 -6.354 -6.531 -111.448 -15.333 -30.645 -538.629

EBITDA 263.195 1.676 3.460 67.386 2.748 5.882 344.346

Afskrivninger -89.685 -3.274 -2.048 -13.955 -363 -648 -109.972

EBIT 173.511 -1.598 1.412 53.431 2.385 5.234 234.375

Finansielle poster -62.004 -414 -1.005 -23.544 -133 44.540 -42.560

Resultat 4) 111.507 -2.012 406 29.887 2.252 49.774 191.815

1) Ordinære driftsindtægter opgjort ekskl. følgende poster: regulering af over-/underdækning, arbejde udført for egen regning og opført under aktiver samt indtægter fra NUAC HB

2) Andre eksterne omkostninger ekskl. NUAC HB-omkostninger3) Personaleomkostninger fratrukket arbejde udført for egen regning og opført under aktiver4) Årets resultat før regulering af over-/underdækning afgifter på -132,3 mio. kr. samt skat på -8,1 mio. kr.

På grundlag af tidligere gennemført ressourcetilpasning og

fortsatfokuspånedbringelseafomkostningerne,hardet

været muligt at nedsætte enhedsraterne i forhold til tidli-

gereudmeldt,ogvivurderer,atNaviairfor2014vilopnået

tilfredsstillenderesultat.Denakkumuleredeunderdækning

på224,8mio.kr.,hidrørendefraperiodenfør1.januar2012

ogførførstereferenceperiode,forventesatværefuldtudlig-

net ved udgangen af 2014.

Begivenheder efter regnskabsårets udløb

Idecember2013indgikNaviairaftaleom–gradvistfremtil

2017–aterhverveialt6procentsvarendetilca.160mio.kr.

afpartnerskabetAireonLLC.AireonLLCvililøbetafdekom-

mendeåretablereverdensførstesatellitbaseredeglobale

overvågningssystemtilluffarten.

Naviairhar17.januar2014stiftetetselskab,NaviairSurveil-

lanceA/S,gennemhvilketNaviairvilerhvervekapitalande-

leniAireonLLC.

Denendeligeaftaleblevindgået14.februar2014,hvor

førsteindskudpå67mio.kr.blevindbetalt.

Resultat opdelt på aktivitetsområder

Detostørsteaktivitetsområder,Enroute–Danmarkog

LokalflyvekontrolerreguleretihenholdtilEU-Kommissio-

nensforordningnr.1794/2006ændretvedKommissionens

forordningnr.1191/2010.

I henhold til ovennævnte forordning er Naviair forpligtet til

at fordele sine indtægter og omkostninger på aktivitetsom-

råder. Omkostningerne fordeles ved en direkte fordeling til

aktivitetsområderne,blandtandetgennemtidsregistrering

påarbejdsopgaverellerviafordelingsnøgler.

Naviair-familien 21

Naviair-familien

Naviair-familien

Associerede virksomheder

International alliance(Naviair, IAA, LFV, Austro Control, Croatia Control & Thales)

NUAC HB(50% ejerandel)

EntryPointNorthAB(25% ejerandel)

EntryPointNorthIreland(100% ejerandel)

COOPANS

EntryPointCentralLtd(51% ejerandel)

NæstformandMichael FleischerFhv. oberst og pilot i flyvevåbnet

Helge MortensenFhv. minister

Karsten Baagø *Overflyveleder

*) Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer

KurtThyregodAdministrerende direktør, Ping-vino ApS. Formand for bestyrel-sen i Slice Fruit A/S. Medlem af bestyrelsen i Nosca A/S, Aivon Partners A/S, Aivon Invest A/S og Danes Worldwide MBA

Johan Ohrt *Overflyveleder

FormandAnne Birgitte LundholtFormand for bestyrelsen i Bornholms Erhvervsfond og FOF DanmarkMedlem af bestyrelsen i Sva-neke Bryghus A/SDirektør, ABL ApS

Birthe Høegh RaskExecutive Vice President & CFO, Terma A/S

Susanne P. Lorenzen *Chef Workforce Planning

Bestyrelse

Morten Dambæk

Administrerende direktør/CEO

Hanne Lund

Økonomidirektør/CFO

Naviairs ledelse

MikaelEricsson

Udviklingsdirektør

Bent Fog

Teknisk direktør

BirgerGrevy

Driftsdirektør, Towers

John G. Hansen

HR-direktør

Direktion Øvrige ledende medarbejdere

Susanne Isaksen

International direktør

Bo Pedersen

Kommunikationsdirektør

Claus Skjærbæk

Driftsdirektør/COO

Michael Thomsen

Juridisk direktør

2222 Naviairs ledelse

*) Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer

23Ledelsespåtegning

Ledelsespåtegning

Bestyrelsenogdirektionenhardagsdatobehandletoggod-

kendt årsrapporten for 2013 for Naviair.

Årsrapporteneraflagtioverensstemmelsemedårsregn-

skabsloven(regnskabsklasseD)samtdedanskeregnskabs-

vejledninger.

Detervoresopfattelse,atdenvalgteregnskabspraksiser

hensigtsmæssig,ogatårsregnskabetgiveretretvisendebil-

ledeafvirksomhedensaktiver,passiver,finansiellestillingog

resultat,samtpengestrømme.Samtidigerdetvoresopfat-

telse,atledelsesberetningenindeholderenretvisenderede-

gørelsefordeforhold,beretningenomhandler.

Årsrapporten indstilles til godkendelse.

København,den21.marts2014

I direktionen

MortenDambæk

Administrerendedirektør

HanneLund

Økonomidirektør

Ibestyrelsen

AnneBirgitteLundholt

Formand

MichaelFleischer

Næstformand

KarstenBaagø*

SusanneP.Lorenzen*

Birthe Høegh Rask

HelgeMortensen

JohanOhrt*

KurtThyregod

24 De uafhængige revisorers erklæringer

TilbestyrelseniNaviairogTransportministeriet

Påtegning på årsregnskabet

ViharrevideretårsregnskabetforNaviairforperioden1.

januar-31.december2013,deromfatteranvendtregn-

skabspraksis,resultatopgørelse,balance,egenkapitalopgø-

relse,pengestrømsopgørelseognoter.Årsregnskabeter

udarbejdetefterlovomdenselvstændigeoffentligevirk-

somhedNaviair,årsregnskabslovensamtdanskeregn-

skabsvejledninger.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet

Ledelsenharansvaretforudarbejdelsenafetårsregnskab,

dergiveretretvisendebilledeioverensstemmelsemedlov

omdenselvstændigeoffentligevirksomhedNaviair,års-

regnskabslovensamtdanskeregnskabsvejledninger.Ledel-

senharendvidereansvaretfordeninternekontrol,som

ledelsenanserfornødvendigforatudarbejdeetårsregn-

skabudenvæsentligfejlinformation,uansetomdenne

skyldesbesvigelserellerfejl,samtvalgoganvendelseafen

hensigtsmæssigregnskabspraksisogudøvelseafregn-

skabsmæssigeskøn,somerrimeligeefteromstændighe-

derne.

Herudovererdetledelsensansvar,atdedispositioner,der

eromfattetafårsregnskabet,erioverensstemmelsemed

meddeltebevillinger,loveogandreforskrifter,samtmed

indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Revisors ansvar

Voresansvareratudtrykkeenkonklusionomårsregnska-

betpågrundlagafvoresrevision.Viharudførtrevisioneni

overensstemmelse med internationale standarder om revi-

sionogyderligerekravifølgedanskrevisorlovgivning,god

offentlig revisionsskik jf. lov om revisionen af statens regn-

skaberm.m.Dettekræver,atvioverholderetiskekravsamt

planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af

sikkerhedfor,omårsregnskabeterudenvæsentligfejlin-

formation.

Enrevisionomfatterudførelseafrevisionshandlingerforat

opnårevisionsbevisforbeløbogoplysningeriårsregnska-

bet.Devalgterevisionshandlingerafhængerafrevisors

vurdering,herundervurderingafrisiciforvæsentligfejlin-

formationiårsregnskabet,uansetomdenneskyldesbesvi-

gelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor

internkontrol,dererrelevantforNaviairsudarbejdelseaf

etårsregnskab,dergiveretretvisendebillede.Formålet

hermederatudformerevisionshandlinger,dererpassende

efteromstændighederne,menikkeatudtrykkeenkonklu-

sionomeffektivitetenafNaviairsinternekontrol.Enrevi-

sionomfatterendviderevurderingaf,omledelsensvalgaf

regnskabspraksiserpassende,omledelsensregnskabs-

mæssigeskønerrimelige,samtdensamledepræsentation

afårsregnskabet.

Revisionenomfatterdesudenenvurderingaf,omderer

etableretforretningsgangeoginternekontroller,der

understøtter,atdedispositioner,dereromfattetafårs-

regnskabet,erioverensstemmelsemedloveogandrefor-

skrifter,samtmedindgåedeaftalerogsædvanligpraksis.

Detervoresopfattelse,atdetopnåederevisionsbevisertil-

strækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Revisionenharikkegivetanledningtilforbehold.

De uafhængige

revisorers erklæringer

25De uafhængige revisorers erklæringer

Konklusion

Detervoresopfattelse,atårsregnskabetgiveretretvi-

sendebilledeafNaviairsaktiver,passiverogfinansiellestil-

lingpr.31.december2013,samtafresultatetafNaviairs

aktiviteterogpengestrømmeforregnskabsåret1.januar-

31.december2013ioverensstemmelsemedlovomden

selvstændigeoffentligevirksomhedNaviair,årsregnskabs-

loven,samtdanskeregnskabsvejledninger.Deterligeledes

voresopfattelse,atdereretableretforretningsgangeog

internekontroller,derunderstøtter,atdedispositioner,der

eromfattetafårsregnskabet,erioverensstemmelsemed

loveogandreforskrifter,samtmedindgåedeaftalerog

sædvanlig praksis.

Udtalelse om ledelsesberetningen

Viharihenholdtilårsregnskabslovengennemlæstledel-

sesberetningen.Viharikkeforetagetyderligerehandlinger

itillægtildenudførterevisionafårsregnskabet.

Deterpådenbaggrundvoresopfattelse,atoplysningernei

ledelsesberetningenerioverensstemmelsemedårsregn-

skabet.

København,den21.marts2014

Rigsrevisionen

LoneStrøm

rigsrevisor

/TinaMollerupLaigaard

kontorchef

Deloitte

LyngeSkovgaard

statsautoriseret revisor

/UlrikVassing

statsautoriseret revisor

26 Anvendt regnskabspraksis

Årsrapporten for den selvstændige offentlige virksomhed

Naviairfor2013eraflagtioverensstemmelsemedårs-

regnskabslovensbestemmelserforregnskabsklasseD.

Denanvendteregnskabspraksiseruændretiforholdtildet

foregåenderegnskabsår.

Årsrapportenfor2013eraflagtiDKK1.000.

Åretsresultati2013erreduceretmed132,3mio.kr.som

følge af årets regulering af over- og underdækninger.

Generelt om indregning og måling

Indtægterindregnesiresultatopgørelsenitaktmed,atde

indtjenes.Herudoverindregnesværdireguleringeraffinan-

sielleaktiverogforpligtelser,dermålestildagsværdieller

amortiseretkostpris.Endvidereindregnesiresultatopgø-

relsenalleomkostninger,dererafholdtforatopnåårets

indtjening,herunderafskrivninger,nedskrivningeroghen-

satteforpligtelser,samttilbageførslersomfølgeaf

ændrederegnskabsmæssigeskønafbeløb,dertidligere

har været indregnet i resultatopgørelsen.

Aktiverindregnesibalancen,nårdetsomfølgeafentidli-

gerebegivenhedersandsynligt,atfremtidigeøkonomiske

fordeleviltilflydevirksomheden,ogaktivetsværdikan

måles pålideligt.

Forpligtelserindregnesibalancen,nårvirksomhedensom

følgeafentidligerebegivenhedharenretligellerfaktisk

forpligtelse,ogdetersandsynligt,atfremtidigeøkonomi-

skefordelevilfragåvirksomheden,ogforpligtelsensværdi

kan måles pålideligt.

Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til

kostpris.Målingefterførsteindregningskersombeskrevet

forhverenkeltregnskabspostnedenfor.

Anvendt regnskabspraksis

Vedindregningogmålingtageshensyntilforudsigelige

risiciogtab,derfremkommer,indenårsrapportenaflæg-

ges,ogsombe-ellerafkræfterforhold,dereksisteredepå

balancedagen.

Sommålevalutabenyttesdanskekroner.Alleandrevalu-

taer anses som fremmed valuta.

Omregning af fremmed valuta

Transaktionerifremmedvalutaomregnesvedførsteind-

regningtiltransaktionsdagenskurs.Gevinsterogtab,der

opstårmellemtransaktionsdagenskursogkursenpåbeta-

lingsdagen,indregnesiresultatopgørelsensomenfinan-

siel post.

Tilgodehavender,gældsforpligtelserogandremonetære

posterifremmedvaluta,somikkeerafregnetpåbalance-

dagen,omregnestilbalancedagensvalutakurs.Materielle

ogimmaterielleanlægsaktiver,varebeholdningerogandre

ikke-monetæreaktiver,dererkøbtifremmedvaluta,

omregnes til historiske kurser.

27Anvendt regnskabspraksis

Resultatopgørelsen

Nettoomsætning

Nettoomsætningvedsalgafvarerogtjenesteydelserind-

regnesiresultatopgørelsen,nårleveringogrisikoovergang

tilkøberharfundetsted.

Årets akkumulerede over- og underdækning fra en route-

og terminalaktiviteter indregnes under ordinære driftsind-

tægter.

Nettoomsætningindregneseksklusivemoms,afgifterog

rabatteriforbindelsemedsalgetogmålestildagsværdien

af det fastsatte vederlag.

Andre driftsindtægter og andre driftsomkostninger

Andredriftsindtægterogandredriftsomkostningeromfat-

ter indtægter og omkostninger af sekundær karakter set i

forhold til Naviairs hovedaktivitet.

Andre eksterne omkostninger

Andreeksterneomkostningeromfatteromkostningertil

administration,lokaler,driftafoperativesystemerog

udstyr,gebyrertilmyndighederm.fl.,uddannelse,tabpå

debitorermv.

Under andre eksterne omkostninger indregnes tillige

omkostningervedrørendeudviklingsprojekter,derikke

opfylderkriterierneforindregningibalancen.

Personaleomkostninger

Personaleomkostningeromfatterlønoggager,pensioner

samt andre omkostninger til social sikring mv. til virksom-

hedens personale.

Finansielle poster

Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostnin-

ger,realiseredeogurealiseredekursgevinsterog-tabved-

rørendeværdipapirer,gældsforpligtelserogtransaktioneri

fremmedvaluta,amortiseringstillægog-fradragvedrø-

rende prioritetsgæld mv. samt tillæg og godtgørelser

under acontoskatteordningen.

Skat

Åretsskat,sombestårafåretsaktuelleskatogændringaf

udskudtskat,indregnesiresultatopgørelsenmeddendel,

derkanhenførestilåretsresultat,ogdirektepåegenkapi-

talenmeddendel,derkanhenførestilposteringerdirekte

påegenkapitalen.Denandelafdenresultatførteskat,der

knyttersigtilåretsekstraordinæreresultat,henføreshertil,

mens den resterende del henføres til årets ordinære resul-

tat.

Balancen

Immaterielle anlægsaktiver

Immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag

af akkumulerede af- og nedskrivninger. Immaterielle

anlægsaktiverafskriveslineærtoverdenforventedebrugs-

tid på 3-8 år.

Denvæsentligstedelafimmaterielleanlægsaktivervedrø-

rertilretningafvirksomhedensERP-system,derafskrives

over 5 år.

Enmindreandelafimmaterielleanlægsaktivervedrører

andensoftware,derafskrivesover8år.Derforetages

opgraderingafdennesoftware,derskønnesatforlænge

softwarens levetid.

Kostprisenforimmaterielleanlægsaktiverunderudførelse

omfatteromkostninger,herundergagerogafskrivninger,

der direkte og indirekte kan henføres til udviklingsprojek-

terne.

Renteomkostningerpålåntilfinansieringaffremstillingaf

immaterielleanlægsaktiverindregnesikostprisen,såfremt

de vedrører fremstillingsperioden.

28 Anvendt regnskabspraksis

Derafskrivesikkepåimmaterielleanlægsaktiverunder

udførelse.

Immaterielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindings-

værdi,såfremtdenneerlavereenddenregnskabsmæssige

værdi.

Materielle anlægsaktiver

Grundeogbygninger,produktionsanlægogmaskiner,

transportmaterielsamtinventarogit-udstyrmålestilkost-

pris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.

Derafskrivesikkepågrunde.

Materielleanlægsaktiverunderudførelsemålestilkost-

pris.Værdiforøgendeforandringerogforbedringerpå

materielleanlægsaktiverindregnessomaktiv.Derafskri-

ves ikke på materielle anlægsaktiver under udførelse.

Kostprisenomfatteranskaffelsesprisen,omkostninger

direktetilknyttetanskaffelsenogomkostningertilklargø-

ringafaktivetindtildettidspunkt,hvoraktiveterklartilat

blivetagetibrug.Foregenfremstilledeaktiveromfatter

kostprisendirekteogindirekteomkostningertilmaterialer,

komponenter,underleverandøreroglønninger.

Renteomkostningerpålåntilfinansieringaffremstillingaf

materielleanlægsaktiverindregnesikostprisen,såfremtde

vedrører fremstillingsperioden.

Afskrivningsgrundlageterkostprismedfradragafforven-

tetrestværdiefterafsluttetbrugstid.Anlægsaktivernes

restværdiervurderettil0kr.,dadeerbrugerspecifikkeiet

sådantomfang,atderikkekanforventesenværdivedfra-

salgefterbrugstidensudløb.Derforetageslineæreafskriv-

ningerbaseretpåfølgendevurderingafaktivernesforven-

tedebrugstider:

Bygningeroginstallationer10-50år

Produktionsanlæg og maskiner 6-20 år

Andreanlæg,driftsmaterieloginventar3-8år

Denskønnedebrugstidafmaterielleanlægsaktiverdekom-

poneresivæsentligebestanddele.

Materielleanlægsaktivernedskrivestilgenindvindings-

værdi,såfremtdenneerlavereenddenregnskabsmæssige

værdi.

Kapitalandele i associerede virksomheder

Kapitalandeleiassocieredevirksomhederindregnesog

måles til kostpris. Udlodning fra associerede virksomheder

indregnes i resultatopgørelsen på tidspunktet for godken-

delse af udlodningen.

Forudsætningen for valget af måling af kapitalandele i

associeredevirksomhedertilkostpriser,atdeassocierede

virksomheder fungerer som leverandører til Naviairs

hovedaktivitet.Dermedvurderesdetsommestretvisende

at indregne kapitalandelene til kostpris fremfor indregning

efter indre værdis metode.

Kapitalandeleiassocieredevirksomhedernedskrivestil

genindvindingsværdi,såfremtdenneerlavereendden

regnskabsmæssigeværdi.

Tilgodehavender

Tilgodehavendermålestilamortiseretkostpris,dersæd-

vanligvissvarertilnominelværdi,medfradragafnedskriv-

ningertilimødegåelseafforventedetab.

Over-/underdækning afgifter

Naviairerberettigettilatindregneforskellenmellem

afholdte omkostninger til en route- og terminalaktiviteter

(treterminalererpåfastprisaftale)ogopkrævedeafgifter

hosbrugerne.Differencenmellemopkrævedeafgifterog

refusionsberettigedeomkostningerindregnessomkorrek-

tion til tidligere opkrævede afgifter i næstfølgende år

N+(2-5).Konsekvensenherafer,atforhøjeafgiftererat

sidestillemedforudbetalinger(hensatteforpligtelser),og

for lave afgifter medfører en øget opkrævningsmulighed

(tilgodehavende).

29Anvendt regnskabspraksis

For en route-aktiviteter er Naviair siden 1. januar 2012

berettigettilatfremføreover-/underdækningihenholdtil

bestemmelserneifølgeEU-forordningenomkringpræstati-

onsordningerforleverandørerafluftfartstjenester,herun-

derbestemmelserneomkringrisikodelingvedrørendetra-

fikudviklingen.

Over-/underdækningenmålestilamortiseretkostpris,der

sædvanligvis svarer til nominel værdi. Såfremt ledelsen

skønner,detikkesandsynligt,atheletilgodehavendetkan

opkræveshosbrugerne,nedskrivesdettildenlavereskøn-

nede værdi af tilgodehavendet.

Periodeafgrænsningsposter

Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfat-

terafholdteomkostninger,dervedrørerefterfølgende

regnskabsår.Periodeafgrænsningspostermålestilkostpris.

Andre hensatte forpligtelser

Andrehensatteforpligtelserindregnesogmålessomdet

bedsteskønoverdeomkostninger,derernødvendigefor

påbalancedagenatafvikleforpligtelserne.Hensattefor-

pligtelsermedforventetforfaldstidudoveretårfrabalan-

cedagenmålestiltilbagediskonteretværdi.

Pensioner og rådighedsbeløb

Naviairindbetalerpensionsbidragtilstatenfortjeneste-

mændsamtoverenskomstansattepåsærligevilkår(tidli-

geretjenestemænd),ogstatenharherefterovertagetpen-

sionsforpligtelsen for disse ansatte. Pensionsforpligtelsen

forøvrigeansatteerafdækketibidragsbaseredepensions-

ordninger. Forpligtelser i henhold til tjenestemandslovens

§32områdighedslønpåhvilerNaviair.Disseforpligtelser

oplysessomeventualforpligtelser.

Gældsforpligtelser

Langfristedegældsforpligtelsermålespåtidspunktetfor

lånoptagelsetilkostpris,svarendetildetmodtagnepro-

venu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger.

Efterfølgendemålesprioritetsgældtilamortiseretkostpris.

Andrefinansielleforpligtelser

Andrefinansielleforpligtelsermålestilamortiseretkost-

pris,dersædvanligvissvarertilnominelværdi.

Periodeafgrænsningsposter

Periodeafgrænsningsposter indregnet under forpligtelser

omfatter fakturerede indtægter til resultatføring i efterføl-

genderegnskabsår.Periodeafgrænsningspostermålestil

kostpris.

Skat

Aktuelleskatteforpligtelserellertilgodehavendeaktuel

skatindregnesibalancenopgjortsomberegnetskataf

åretsskattepligtigeindkomst,reguleretforbetaltacon-

toskat.

Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle

mellemregnskabsmæssigeogskattemæssigeværdieraf

aktiverogforpligtelser,hvordenskattemæssigeværdiaf

aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte

anvendelse af det enkelte aktiv.

Udskudteskatteaktiver,herunderskatteværdienaffrem-

førselsberettigedeskattemæssigeunderskud,indregnesi

balancenmeddenværdi,aktivetforventesatkunnereali-

serestil,entenvedmodregningiudskudteskatteforpligtel-

ser eller som nettoskatteaktiver.

30 Anvendt regnskabspraksis30

Resultatførfinansielleposterx100Nettoomsætning

Egenkapitalultimox100Samlede aktiver

Årets resultatx100 Gennemsnitligegenkapital

Resultatførfinansielleposterx100Samlede aktiver

Overskudsgrad

Afkastningsgrad

Forrentning af egenkapital =

Soliditetsgrad

=

=

=

Pengestrømsopgørelsen

Pengestrømsopgørelsen præsenteres efter den indirekte

metodeogviserpengestrømmevedrørendedrift,investe-

ringerogfinansiering,samtselskabetslikvidervedårets

begyndelseogslutning.

Pengestrømme vedrørende driftsaktiviteter opgøres som

driftsresultatetreguleretforikke-kontantedriftsposter,

ændringidriftskapitalsamtbetaltselskabsskat.

Pengestrømme vedrørende investeringsaktiviteter omfat-

terbetalingeriforbindelsemedkøbogsalgafvirksomhe-

der,aktiviteterogfinansielleanlægsaktiversamtkøb,

udvikling,forbedringogsalgmv.afimmaterielleogmate-

rielleanlægsaktiver,herunderanskaffelseaffinansieltlea-

sede aktiver.

Pengestrømmevedrørendefinansieringsaktiviteteromfat-

ter ændringer i størrelse eller sammensætning af selska-

betskapitalogomkostningerforbundethermed,samt

optagelseaflån,indgåelseaffinansielleleasingaftaler,

afdragpårentebærendegæld,samtbetalingafudbytte.

Likvideromfatterlikvidebeholdningerogkortfristedevær-

dipapirermedubetydeligrisikoforværdiændringer,som

udenhindringkanomsættestillikvidebeholdninger.

Pengestrømsopgørelsen kan ikke udledes alene af det

offentliggjorteregnskabsmateriale.

Hoved- og nøgletal

Hoved-ognøgletalerdefineretogberegnetioverensstem-

melsemedDenDanskeFinansanalytikerforeningsvejled-

ning.

31

32

33

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december (DKK 1.000) Note 2013 2012

Nettoomsætning 1 1.036.260 958.719

Reguleringafover-/underdækningafgifter 13 -132.337 -42.081

Arbejdeudførtforegenregningogopførtunderaktiver 2 15.510 20.465

Andredriftsindtægter 3 325.462 202.413

Ordinære driftsindtægter i alt 1.244.895 1.139.516

Andreeksterneomkostninger 4 -471.428 -370.230

Personaleomkostninger 5 -561.457 -562.983

Af-ognedskrivninger 6 -109.972 -104.762

Resultatførfinansielleposter 102.038 101.541

Finansielle indtægter 7 6.017 605

Finansielle omkostninger 8 -48.577 -45.135

Resultat før skat 59.478 57.011

Skat af årets resultat 9 -8.084 -14.304

Årets resultat 51.394 42.707

Forslag til resultatdisponering(DKK 1.000)

Overført resultat 51.394 42.707

51.394 42.707

Resultatopgørelse

Resultatopgørelse

34 Balance

Aktiver(DKK 1.000) Note 31.12.2013 31.12.2012

Software 5.177 6.433

Immaterielle anlægsaktiver under udførelse 0 511

Immaterielle anlægsaktiver 10 5.177 6.944

Grundeogbygninger 262.021 266.385

Produktionsanlæg og maskiner 847.117 839.064

InventarogIT-udstyr 6.629 8.955

Transportmateriel 1.709 1.466

Materielleanlægsaktiverunderudførelse 55.387 69.424

Materielle anlægsaktiver 11 1.172.863 1.185.294

Kapitalandeleiassocieredevirksomheder 12 79 79

Finansielle anlægsaktiver 79 79

Anlægsaktiver 1.178.119 1.192.317

Underdækning afgifter 13 81.482 182.579

Tilgodehavenderfrasalgogtjenesteydelser 14 162.968 147.247

Tilgodehavendehosassocieredevirksomheder 55.389 58.794

Andretilgodehavender 15 9.547 10.126

Periodeafgrænsningsposter 16 33.006 35.667

Tilgodehavender 342.392 434.413

Likvide beholdninger 196.352 97.313

Omsætningsaktiver 538.744 531.726

Aktiver 1.716.863 1.724.043

Balance

35Balance & Egenkapitalopgørelse

Passiver(DKK 1.000) Note 31.12.2013 31.12.2012

Ansvarligkapital 600.000 600.000

Overført resultat 243.599 192.205

Egenkapital 843.599 792.205

Udskudt skat 17 37.368 34.865

Overdækning afgifter 13 49.292 18.052

Hensatte forpligtelser 86.660 52.917

Ansvarliglånekapital 18 536.600 536.600

Langfristede gældsforpligtelser 536.600 536.600

Kreditinstitutter 19 0 100.000

Leverandørerafvarerogtjenesteydelser 34.663 70.120

Gældtilassocieredevirksomheder 53.351 26.988

Andengæld 20 140.328 135.534

Periodeafgrænsningsposter 21.662 9.679

Kortfristede gældsforpligtelser 250.004 342.321

Gældsforpligtelser 786.604 878.921

Passiver 1.716.863 1.724.043

Honorar til revisorer 21

Eventualforpligtelser 22

Kontraktligeforpligtelser 23

Nærtstående parter og ejerforhold 24

Egenkapitalopgørelse(DKK 1.000)

Ansvarlig kapital Overført resultat I alt

Egenkapital1.januar2013 600.000 192.205 792.205

Årets resultat 0 51.394 51.394

Egenkapital 31. december 2013 600.000 243.599 843.599

Der er ikke sket ændringer til den ansvarlige kapital siden 1. januar 2010.

36

37Pengestrømsopgørelse

Pengestrømsopgørelse 1. januar - 31. december (DKK 1.000) Note 2013 2012

Årets resultat 51.394 42.707

Reguleringer 25 160.616 163.596

Ændring i driftskapital 26 125.144 62.012

Pengestrømmefradriftførfinansielleposter 337.154 268.315

Renteindbetalingeroglignende 6.017 605

Renteudbetalingeroglignende -52.168 -53.264

Pengestrømme fra ordinær drift 291.003 215.656

Betaltselskabsskat 0 0

Pengestrømme fra driftsaktivitet 291.003 215.656

Købafimmaterielleogmaterielleanlægsaktiver -91.964 -95.057

Pengestrømme fra investeringsaktivitet -91.964 -95.057

Afdragpågældtilkreditinstitutter -100.000 -50.000

Pengestrømmefrafinansieringsaktivitet -100.000 -50.000

Årets pengestrøm 99.039 70.599

Likviderprimo 97.313 26.714

Likvider ultimo 196.352 97.313

Pengestrømsopgørelse

38 Noter

Note 1-4

4 Andre eksterne omkostninger(DKK 1.000) 2013 2012

YdelserleveretfraNUACHBiht.leveringskontrakt 319.760 203.084

Trafikstyrelsentilsynsgebyr 5.612 10.280

Øvrigeomkostninger 146.056 156.866

471.428 370.230

2 Arbejde udført for egen regning og opført under aktiver (DKK 1.000) 2013 2012

Aktiveretdirekteløn 14.184 18.794

Aktiveredeindirekteproduktionsomkostninger 1.326 1.671

15.510 20.465

3 Andre driftsindtægter(DKK 1.000) 2013 2012

YdelserleverettilNUACHBiht.leveringskontrakt 320.954 196.532

Andredriftsindtægter 4.508 5.881

325.462 202.413

Noter

Nettoomsætning(DKK 1.000) 2013 2012

Enroute–Danmark,afgifter 702.380 636.410

TNCKøbenhavn,afgifter 200.519 194.883

Provinslufthavne 46.384 43.270

Nordatlanten,afgifter 32.990 30.925

Statsfinansieredeområder 33.470 32.328

Salgafvarerogtjenesteydelseriøvrigt 20.517 20.903

1.036.260 958.719

1

39Noter

6 Af- og nedskrivninger(DKK 1.000) 2013 2012

Software 2.369 6.893

Grundeogbygninger 15.596 15.800

Produktionsanlæg og maskiner 86.680 76.800

InventarogIT-udstyr 4.627 4.548

Transportmateriel 700 721

109.972 104.762

5 Personaleomkostninger(DKK 1.000) 2013 2012

Lønoggager 479.368 481.624

Pensioner 79.509 80.756

Andreomkostningertilsocialsikring 2.580 603

561.457 562.983

Herudafudgørvederlagtildirektionogbestyrelse:

Løntildirektion* 2.387 3.345

Pension til direktion 411 500

Bestyrelseshonorar** 1.133 1.200

3.931 5.045

* 2013 CEO og CFO, 2012 CEO, CFO og COO ** Formand 300 TDKK, næstformand 200 TDKK og øvrige medlemmer 100 TDKK.

Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere 667 688

7 Finansielle indtægter(DKK 1.000) 2013 2012

Valutakursgevinster 859 333

Renteindtægter 203 272

Udbyttefraassocieredevirksomheder 4.955 0

6.017 605

Note 5-7

40 Noter

10 Immaterielle anlægsaktiver (DKK 1.000)

SoftwareImmaterielle

anlægsaktiver under udførelse

I alt

Kostpris1.januar 14.479 511 14.990

Tilgangiåretsløb 602 0 602

Afgangiåretsløb -604 0 -604

Overførsler 511 -511 0

Kostpris 31. december 14.988 0 14.988

Af-ognedskrivninger1.januar 8.046 0 8.046

Årets afskrivninger 2.369 0 2.369

Årets nedskrivninger på udrangerede aktiver 0 0 0

Afgangiåretsløb -604 0 -604

Af- og nedskrivninger 31. december 9.811 0 9.811

Regnskabsmæssig værdi 31. december 5.177 0 5.177

Note 8-10

9 Skat af årets resultat(DKK 1.000) 2013 2012

Årets aktuelle skat 5.581 0

Ændring af udskudt skat 2.503 14.304

8.084 14.304

8Finansielle omkostninger(DKK 1.000) 2013 2012

Valutakurstab 1.074 719

Renteomkostninger 51.094 52.544

Ikke-fradragsberettigederenterogprocenttillæg 218 0

Aktiveringafbyggerenter -3.809 -8.128

48.577 45.135

41Noter

11 Materielle anlægsaktiver (DKK 1.000)

Grunde og bygninger

Produktions-anlæg og maskiner

Inventar ogIT-udstyr

Transport-materiel

Materielle anlægsakti-

ver under udførelse

I alt

Kostpris1.januar 541.874 1.365.490 21.659 6.769 69.424 2.005.216

Tilgangiåretsløb 3.200 58.280 1.392 943 31.357 95.172

Afgangiåretsløb 0 -3.958 -1.812 -444 0 -6.214

Overførsler 8.032 36.453 909 0 -45.394 0

Kostpris 31. december 553.106 1.456.265 22.148 7.268 55.387 2.094.174

Af-ognedskrivninger1.januar 275.489 526.426 12.704 5.303 0 819.922

Årets afskrivninger 15.596 86.267 4.627 700 0 107.190

Årets nedskrivninger på udrangerede aktiver 0 413 0 0 0 413

Afgangiåretsløb 0 -3.958 -1.812 -444 0 -6.214

Af- og nedskrivninger 31. december 291.085 609.148 15.519 5.559 0 921.311

Regnskabsmæssig værdi 31. december 262.021 847.117 6.629 1.709 55.387 1.172.863

Herafaktiveredefinansieringsomkostninger 54 37.535 0 0 1.758 39.347

Med undtagelse af enkelte bygninger til en samlet bogført værdi på 6,7 mio. kr. ultimo 2013, primært opført til navi-gationsudstyr på forskellige beliggenheder rundt omkring i landet samt i Grønland, består Naviairs samlede bygnings-masse med en bogført værdi på i alt 157,1 mio. kr. ultimo 2013 af bygninger på lejet grund. Herunder hele Naviairhu-set med kontrolcentral, simulatorbygninger og administration placeret i Maglebylille, samt kontroltårnet i Køben-havns Lufthavn, Kastrup. Alle disse bygninger er placeret på grund tilhørende Københavns Lufthavne A/S.

Note 11-12

12 Kapitalandele i associerede virksomheder (DKK 1.000) 31.12.2013

31.12.2012

Kostpris1.januar 79 79

Kostpris 31. december 79 79

Kapitalandeleiassocieredevirksomhederspecificeressåledes:(SEK 1.000) Resultat 2013

Egenkapital31.12.2013

EntryPointNorthAB,Malmö-Sturup,ejerandel25% 4.728 24.960

NUACHB,Malmö,ejerandel50% -317 161

4.411 25.121

Noter42

43Noter

16 Periodeafgrænsningsposter (DKK 1.000) 31.12.2013

31.12.2012

Forudbetaltløn 29.170 28.129

Øvrigeperiodeafgrænsningsposter 3.836 7.538

33.006 35.667

Note 13-16

14 Tilgodehavenderfrasalgogtjenesteydelser (DKK 1.000) 31.12.2013

31.12.2012

Tilgodehavenderfrasalgafvarerogtjenesteydelser,brutto 177.148 161.018

Hensættelsetilimødegåelseafforventettab -14.180 -13.771

162.968 147.247

15 Andre tilgodehavender (DKK 1.000) 31.12.2013

31.12.2012

Momsogafgifter 0 1.235

Øvrigetilgodehavender 9.547 8.891

9.547 10.126

13 Over-/underdækning afgifter (DKK 1.000)

Enrouteførpræstationsordning

Enrouteefterpræstationsordning Tårnkontrol

I alt

Underdækning afgifter 1. januar 147.500 34.200 879 182.579

Årets regulering -108.404 7.952 -645 -101.097

Underdækning afgifter 31. december 39.096 42.152 234 81.482

Heraf forventes opkrævet inden for 1 år 39.096 9.986 0 49.082

Overdækning afgifter 1. januar 0 0 18.052 18.052

Årets regulering 0 0 31.240 31.240

Overdækning afgifter 31. december 0 0 49.292 49.292

Årets samlede regulering -108.404 7.952 -31.885 -132.337

44 Noter

17 Udskudt skat (DKK 1.000) 31.12.2013

31.12.2012

Udskudt skat hviler på følgende poster:

Materielleanlægsaktiver 42.291 15.590

Over-/underdækningafgifter 7.082 41.132

Fremførbartskattemæssigtunderskud -12.005 -21.857

37.368 34.865

Udskudt skat pr. 31. december 2013 er afsat med 22 % svarende til den forventede skattesats på tidspunktet for realisering af den udskudte skat.

19 Gæld til kreditinstitutter(DKK 1.000) 31.12.2013

31.12.2012

Gældsforpligtelsernetilkreditinstitutterforfalderefterdenneorden:

Inden for 1 år 0 100.000

Mellem1og5år 0 0

Efter5år 0 0

0 100.000

20 Anden gæld(DKK 1.000) 31.12.2013

31.12.2012

Skyldigeferiepenge 84.650 86.024

Skyldigløn,A-skat,socialebidragm.m. 40.537 38.629

Skyldigselskabsskat 5.799 0

Momsogafgifter 1.100 0

Øvriggæld 8.242 10.881

140.328 135.534

18 Ansvarlig lånekapital

Ansvarliglånekapitaleretståendelåntilstaten.Derpåregnesafdragsfrihedi10årogenfastrentepå9%p.a.,ligesomlånettrædertilbageiforholdtilNaviairsøvrigerentebærendegæld.Lånetmedtilskrevneogpåløbnerenteropfylderihenholdtillåneaftalenbetingelserneforatbliveansetsomegenkapitalellerkapitalsidestillethermed.

Note 17-20

45Noter

Note 21-23

22 Eventualforpligtelser

DerpåhvilerNaviairenforpligtelsepåmaksimalt1,2mia.kr.vedrørendetjenestemandspensionslovens§32områdighedslønfortjenestemændsamtoverenskomstansattepåsærligevilkår.Forpligtelsenbeståraf3månedersløn i opsigelsesperioden og 3 års løn inklusive pension. Naviairharsammenmedsinsvenskesøstervirksomhed,LFV,etableretetfællesejetinteressentskab,NUACHB.Inte-ressentskabetejesligeligtmellemNaviairogLFV.Parternehæftersolidariskogdirektefordeforpligtelser,interes-sentskabetpåtagersig.

23 Kontraktlige forpligtelser

Naviairerpartienrækkekontrakter,hvorNaviairentenerforpligtettilatpræstereenrealydelseellerenpenge-ydelse. Naviairerforpligtettilatpræstererealydelser(luftfartstjenester)ihenholdtilTrafikstyrelsensdesigneringafNavi-airaf25.oktober2010ogihenholdtilaftalermeddanskelufthavne.HerudoverharNaviairindgåetkontrakteromdriftogvedligeholdelseafluftfartsrelateredesystemerogudstyrmeddanskelufthavneogandredanskeudøvereaf luftfartstjenester. Inden for området materielle anlægsaktiver under udførelse har Naviair indgået kontrakter om opgradering af NaviairsATM-systemoganskaffelseafluftfartsrelateretudstyrogsystemeristørrelsesordenen100mio.kr.Denresterendebetalingsforpligtelseihenholdtildissekontrakterudgøristørrelsesordenen30mio.kr. HerudoverharNaviairindgåetlængerevarendekontrakteromdriftogvedligeholdafNaviairsbygningsinstallatio-ner,ATM-systemerogøvrigesystemer(drift)istørrelsesordenen45mio.kr.

NaviairerindtrådtsommedejeriAireonLLC,USAogvilfremtil2017gradvisterhverveialt6procentafejer-andelene,svarendetiletsamletindskudpåca.160mio.kr.AfdetsamledeindskudharNaviairifebruar2014erlagt ca. 68 mio. kr.

21 Honorar til revisorer (DKK 1.000)

2013 2012

Deloitte,lovpligtigrevision 360 382

Deloitte,rådgivningsydelser 102 106

Deloitte,andreerklæringermedsikkerhed 45 60

Rigsrevisionen,lovpligtigrevision 378 374

885 922

46 Noter

24 Nærtstående parter og ejerforhold Grundlag

Bestemmendeindflydelse

Transportministeriet,DK-1220KøbenhavnK Ejer,100%

Øvrige nærtstående parter

Trafikstyrelsen,DK-1117KøbenhavnK Tilsynsmyndighed

NUACHB Associeretvirksomhed

EntryPointNorthAB Associeretvirksomhed

Forsvaret >Kontraktomtårn-ogindflyvningskontroliAalborglufthavn>Samarbejdsaftaleomfællesudøvelseafluftfartstjenesteroglufttrafikstyring.

Bestyrelseogdirektion Ledelseskontrol

Om Naviairs transaktioner med bestyrelse og direktion henvises til note 5.

25 Pengestrømsopgørelse–reguleringer (DKK 1.000)

2013 2012

Finansielle indtægter -6.017 -605

Finansielle omkostninger 48.577 45.135

Af-ognedskrivninger 109.972 104.762

Skat af årets resultat 8.084 14.304

160.616 163.596

26 Pengestrømsopgørelse–ændringidriftskapital (DKK 1.000)

2013 2012

Ændring i tilgodehavender 92.022 29.436

Ændring i hensatte forpligtelser 31.240 -150

Ændring i kortfristede gældsforpligtelser 1.882 32.726

125.144 62.012

Note 24-26

47Forkortelser og navne

Forkortelser og navne

ANSP: AirNavigationServiceProvider

(leverandørafluftfartstjenester)

AustroControl: ANSPØstrig

Avinor: ANSPNorge

COOPANS: CO-OPerationofAirNavigationServiceproviders

(teknisksamarbejdemedandreANSP’er)

CroatiaControl: ANSPKroatien

DMI: DanmarksMeteorologiskeInstitut

ENAV: ANSPItalien

Eurocontrol: EuropeanOrganisationfortheSafetyofAirNaviga-

tion(europæiskorganisationforsikkerhedomkring

luftfartstjenester)

FAB: FunctionalAirspaceBlock(funktionelluftrumsblok)

HungaroControl: ANSPUngarn

IAA: IrishAviationAuthority

LFV: ANSPSverige

NavCanada: ANSPCanada

NUAC: NordicUnifiedAirtrafficControl.NUACeretfælles-

ejetsvenskhandelsbolagunderLFVogNaviair,der

siden 2012 har stået for driften af de tre kontrolcen-

traleriKøbenhavn,MalmøogStockholm.

Naviair

Naviair Allé 1

DK 2770 Kastrup

T +45 3247 8000

F +45 3247 8800

www.naviair.dk

Årsrapport 2013 er udgivet

af Naviair i april 2014.

Billeder:

Bestyrelsen: Carsten Thamdrup Lund

og Jan Eliassen.

Øvrige billeder er digitale screenshots

fra de videofilm, der danner grundlag

for Naviairs videopræsentationer. De kan

ses på www.youtube.com/naviairTV.

Fotograf: Christian Alsing

Årsrapporten kan hentes

på www.naviair.dk

@naviairÅ

rsra

ppor

t 20

13