Årsredovisning 2018 - coop...ställa om till det nya formatet. omställningen till de nya formaten...
TRANSCRIPT
1
ÅRSREDOVISNING2018
ÅRSREDOVISNING2018
Finspång Ekonomisk förening
2
StyrelseOrdförande: Björn AnderssonVice ordförande: Kenneth MalmbergLedamöter: Tina Englund, Jan Schmidt, Malin Fritiofsson, Jolene Rogbjer-Sternson, Susanne SvenssonPersonalrepresentanter: Lena Löwgren, Anna LindebringRevisor: Ola Jakobsson
Styrelsen har under året hållit 7 protokollförda sammanträden
Kallelse till föreningsstämman
Måndagen den 15 april 2019 kl 17.00 Lokal: Coop Viberga Restaurang
3
Information om verksamhetenFöreningens ändamål är att främja sina medlemmars hushållsekonomi genom att på effektivaste sätt försälja och förmedla varor och tjänster som svarar mot medlemmarnas krav och önskemål och bedriva kunskapsutveckling och infor-mation samt opinionsbildning i frågor som rör konsumtion. Väsentliga händelser under räkenskapsåret.
Försäljnings- & volymutvecklingFöreningens försäljning har under 2018 uppgått till 268,9 milj. kr (inkl moms). Detta innebär att försäljningen i löpande priser ökade med 14,2 milj. kr mot föregående år. Samtliga våra fyra butiker visar en positiv försäljningsutveckling men den största ökningen kommer ändå från vår Stora Coop-butik som ökade med 8,8 milj. kr. Lilla Coop-butiken i Skärblacka har efter öppningen i april 2017 ökat kontinuerligt månad för månad och för helåret 2018 uppgår ökningen till totalt 4,3 milj. kr (+0,9 milj. kr jämförbar period).
Även försäljningen via Coop Online fortsätter att öka månad efter månad sedan starten i maj 2016. Omsättningen via den kanalen ligger nu snart i nivå med en av våra Lilla Coop-butiker.
ResultatResultatmässigt tas den högre försäljningen ut av främst högre kostnader för energi samt logistik. Föreningen redovisar efter bokslutsdispositioner ett resultat på 5.935 tkr, jämfört med 2017 på 3.159 tkr. I resultatet ligger realisationsvinst vid försäljning av fastighet med 7.775 tkr.
ButikernaUnder våren var det dags för Coop Bergslagshallen samt Lilla Coop Rejmyre att ställa om till det nya formatet. Omställningen till de nya formaten har mottagits positivt av både kunder och personal med bland annat en mer logisk planering av kundvarvet.
Vår kundundersökning som kom i november 2018 för Stora Coop visar att kunder trivs och kan tänka sig att rekommendera oss i allt högre utsträckning jämfört med tidigare undersökningar. Inom en hel del mätområden som exempelvis ”Prisvärdhet”, ”Sortiment”, ”Rekommendation” och ”Kundnöjdhet” ligger vi på tio-i topp listan för Stora Coop-butiker i Sverige. Det finns dock fortfarande myck-et att förbättra och en hel del bra idéer och önskemål kommer också upp i en sådan här undersökning.I augusti började vi ha öppet i vår restaurang även till frukost vilket är ett led i att dels nyttja verksamhetens potential samt bidra till att minska vårt matsvinn. Satsningen har varit uppskattad med framförallt mycket välbesökta frukostar på fredagsmorgnar.
Under hösten 2018 har vi certifierat vår Stora Coop-butik samt Coop Bergslagshallen enligt ”Svensk standard för livsmedelshantering i butik”. Under våren 2019 kommer även våra Lilla Coop-butiker i Rejmyre och Skärblacka certi-fieras enligt samma standard.
Viberga så mycket merUnder 2018 har inga ytterligare etableringar tillkommit och detta på grund av brist på lokalytor. I vår galleria har vi löpande under året haft lite mindre evenemang i form av musik och barnaktiviteter samt en föreningsdag i samarbete med Torstorps IF.
MedlemsåterbäringFöreningens medlemmar har under 2018 växlat in 313 miljoner poäng vilket är en ökning på 13 % ifrån 2017 års inlösen. Medlemsrabatten på 5% varje onsdag som återinfördes i alla våra butiker i början av 2017 har fortsatt vara väldigt upp-skattad.
Finansiell ställningFöreningens finansiella ställning är mycket stark. Justerat eget kapital uppgår till 81.007 tkr. Soliditeten är 65 %, motsvarande siffra föregående år var 64 %.
HållbarhetsarbeteInom Coop Gruppen, som består av Coop Sverige AB och 31 konsumentförening-ar, bedrivs ett samordnat hållbarhetsarbete. Genom det nära samarbetet mellan Coop Sverige och föreningarna säkras effektivitetsvinster såväl som kvalitet i hållbarhetsarbetet. För att läsa om Coop Gruppens hållbarhetsarbete och de resultat som uppnåtts hänvisas till Coop Sverige AB:s hållbarhetsrapport, som offentliggörs årligen i mars och kan hittas på Coops hemsida.
InvesteringarUnder året har vi investerat i LED-belysning på Stora Coop. Vi inom Coop arbetar intensivt med hållbarhet så under kommande verksamhetsår kommer vi ha fokus på matsvinn samt titta på ytterligare möjligheter att spara på moder jords resurser. Övriga större investeringar under året har varit i digitala etiketter i vår Stora Coop-butik samt formatomställningar i Coop Bergslagshallen samt i Lilla Coop Rejmyre.
TACK!Styrelsen tackar alla medarbetare, förtroendevalda och medlemmar för visat förtroende och nedlagt arbete under verksamhetsåret
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Coop Finspång ekonomisk förening får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2018.Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
Balanserad vinst 19 870 425Dispositionsfond 10 000 000Årets vinst 6 049 562 35 919 987 Disponeras så attkvarstår till dispositionsfond 10 000 000I ny räkning överföres 25 919 987 35 919 987
Förslag till vinstdisposition
MedlemsutvecklingMedlemsutvecklingen har varit enligt följande: Antal medlemmar vid räkenskapsårets början 24 004Antal tillkomna medlemmar under året 298Antal lämnade medlemmar under året -546Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut 23 756Antal dödsbon -1 939Antal aktiva medlemmar vid räkenskapsårets slut 21 817
Förändring av eget kapital (tkr) Inbetalda Reserv- Övr fria Balanserat Årets Totalt insatser fond fonder resultat resultat
Belopp vid årets ingång 3 529 41 322 10 000 17 159 2 712 74 722Minskning av insatskapital -56 -56Disposition enligt beslut av årets årsstämma: 2 712 -2 712 0Årets resultat 6 050 6 050Belopp vid årets utgång 3 473 41 322 10 000 19 870 6 050 80 175
Flerårsjämförelse (tkr) 2018 2017 2016 2015 2014
Nettoomsättning 234 408 221 956 210 273 205 556 205 773
Res. e. finansiella post. 4 434 2 046 3 275 3 134 6 494
Balansomslutning 124 152 118 220 111 023 110 475 103 655
Soliditet (%) 65% 64% 67% 65% 66%
4
2018 2017DEN LÖPANDE VERKSAMHETENResultat efter finansiella poster ................................................................................................................................................................ 4 434 2 046Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet .............................................................................................................................. -4 086 4 492Betald skatt ................................................................................................................................................................................................... -1 327 250Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital............................................................... -979 6 788 KASSAFLÖDE FRåN FÖRäNDRiNg AV RÖRELSEKAPiTALETFörändring av varulager och pågående arbete ..................................................................................................................................... 348 -1 464Förändring av kundfordringar .................................................................................................................................................................. 896 -480Förändring av kortfristiga fordringar ....................................................................................................................................................... -1 331 -992Förändring av leverantörsskulder ............................................................................................................................................................ 192 4 422Förändring av kortfristiga skulder ............................................................................................................................................................ 2 622 1 590Kassaflöde från den löpande verksamheten ................................................................................................................................. 1 748 9 864 iNVESTERiNgSVERKSAMHETENFörsäljning av koncernföretag .................................................................................................................................................................. 9 889 0Inköp av materiella anläggningstillgångar ............................................................................................................................................. -7 860 -8 624Försäljning av finansiella anläggningstillgångar .................................................................................................................................. 1 117 9 614Förvärv av finansiella anläggningstillgångar ......................................................................................................................................... -19 997 -3 000Kassaflöde från investeringsverksamheten ................................................................................................................................... -16 851 -2 010
FiNANSiERiNgSVERKSAMHETENFörändring insatskapital ............................................................................................................................................................................ -56 -34Förändring medlemsinlåning ................................................................................................................................................................... -204 -1 058Kassaflöde från finansieringsverksamheten ................................................................................................................................. -260 -1 092 årets kassaflöde ....................................................................................................................................................................................... -15 363 6 762 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början ............................................................................................................................................ 34 623 27 861Likvida medel vid årets slut ....................................................................................................................................................Not 14 19.260 34 623
2018 2017Nettoomsättning ..............................................................................................................................................................................Not. 2 234 408 221 956
Kostnad sålda varor .................................................................................................................................................................................... -179 143 -169 542
Bruttoresultat ............................................................................................................................................................................................ 55 265 52 414
Försäljningskostnader .....................................................................................................................................................................Not. 3 -61 254 -55 456
Administrationskostnader ..............................................................................................................................................................Not. 4 -5 847 -6 363
Övriga rörelseintäkter ......................................................................................................................................................................Not. 5 9 472 10 146
-57 629 -51 673Rörelseresultat .......................................................................................................................................................................................... -2 364 741
Resultat från finansiella posterResultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar ........................................................................... 7 309 1 615
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter ................................................................................................................................ 2 1
Räntekostnader och liknande resultatposter ........................................................................................................................................ -512 -311
6 799 1 305
Resultat efter finansiella poster ......................................................................................................................................................... 4 435 2 046
Bokslutsdispositioner ................................................................................................................................................................................. 1 500 1 113
Resultat före skatt ................................................................................................................................................................................... 5 935 3 159
Skatt på årets resultat......................................................................................................................................................................Not. 6 115 -447
årets resultat ............................................................................................................................................................................................. 6 050 2 712
RESULTATRÄKNING (Alla tal i tkr)
KASSAFLÖDESANALYS
5
2018 2017TillgångarAnläggningstillgångarMATERiELLA ANLäggNiNgSTiLLgåNgARByggnader och mark .......................................................................................................................................................................Not. 7 39 356 38 307
Inventarier, verktyg och installationer .........................................................................................................................................Not. 8 7 579 5 762
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 61 417
46 996 44 486
FiNANSiELLA ANLäggNiNgSTiLLgåNgARInsatser KF .................................................................................................................................................................................................... 14 405 14 405
Andra långfristiga värdepappersinnehav ....................................................................................................................................Not. 9 24 599 6 172
Uppskjuten skattefordran .......................................................................................................................................................................... 271 0
39 275 20 577Summa anläggningstillgångar ............................................................................................................................................................ 86 271 65 063
OmsättningstillgångarVarulager m mFärdiga varor och handelsvaror ............................................................................................................................................................... 12 058 12 406
Kortfristiga fordringarKundfordringar ............................................................................................................................................................................................ 1 332 2 228
Övriga fordringar ......................................................................................................................................................................................... 2 222 1 410
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter .......................................................................................................................Not 10 3 009 2 490
6 563 6 128
Kassa och bank.......................................................................................................................................................................................... 19 260 34 623Summa omsättningstillgångar ............................................................................................................................................................ 37 881 53 157SUMMA TiLLgåNgAR ................................................................................................................................... 124 152 118 220
Eget kapital och skulderEget kapital.................................................................................................................................................................................................BUNDET EgET KAPiTALMedlemsinsatser ......................................................................................................................................................................................... 3 473 3 529
Reservfond .................................................................................................................................................................................................... 41 322 41 322
44 795 44 851Fritt eget kapitalDispositionsfond ......................................................................................................................................................................................... 10 000 10 000
Balanserad vinst ......................................................................................................................................................................................... 19 870 17 159
Årets resultat ................................................................................................................................................................................................ 6 050 2 712
35 920 29 871Summa eget kapital ................................................................................................................................................................................ 80 715 74 722 Obeskattade reserver ................................................................................................................................................................Not. 11 375 1 875
LåNgFRiSTigA SKULDER Not. 12
Övriga skulder .............................................................................................................................................................................................. 9 751 9 955
Kortfristiga skulderLeverantörsskulder ..................................................................................................................................................................................... 16 543 16 351
Aktuella skatteskulder ................................................................................................................................................................................ 252 1 422
Övriga skulder .............................................................................................................................................................................................. 2 621 2 136
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not. 13 13 895 11 759
33 311 31 668 SUMMA EgET KAPiTAL OCH SKULDER .................................................................................................. 124 152 118 220
BALANSRÄKNING (Alla tal i tkr)
6
TilläggsupplysningarNot 1 Redovisnings- och värderingsprinciperAllmänna upplysningarÅrsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. intäktsredovisningIntäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att till- godogöras föreningen och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.Hyresintäkter redovisas i den period hyran avses. AnläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs av tillgångens/komponentens avskriv-ningsbara belopp över dess nyttjandeperiod och påbörjas när tillgången/komponenten tas i bruk. Avskrivningen görs linjärt:
Materiella anläggningstillgångarByggnader 1-5 %Markanläggningar 5 %Inventarier, verktyg och installationer 15-33 %
Finansiella instrumentFinansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balans-räkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har regle-rats eller på annat sätt upphört. Andra långfristiga värdepappersinnehavPlaceringar i värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas långsiktigt har redovisats till sina anskaffningsvärden. Varje balansdag görs bedömning om eventuellt nedskrivnings-behov. LeasingavtalDå de ekonomiska risker och fördelar som är förknippade med de leasade tillgångarna har övergått till leasetagaren klassificeras avtalet som finansiell leasing. Företaget redovisar i enlighet med förenklingsregeln i BFNAR 2012:1 (K3) dessa avtal som operationella leasingav-tal. De leasade tillgångarna redovisas som anläggningstillgångar eller som omsättningstill-gångar beroende av när leasingperioden förfaller. Leasingavgiften fastställs årligen och redovisas linjärt över leasingperioden.
VarulagerVarulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljnings-värde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.
inkomstskatter Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skat-teeffekter redovisas i eget kapital. Ersättningar till anställdaErsättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald från-varo, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att beta-la ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. KassaflödesanalysKassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i investeringsverksamheten.
NyckeltalsdefinitionerNettoomsättningRörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella posterResultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
BalansomslutningFöretagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.
Noter (Tkr) Not 2 Nettoomsättningens fördelning 2018 2017Nettoomsättningen per rörelsegrenLivsmedel 178 085 165 772 Varor 56 323 56 184 234 408 221 956
Not 3 Anställda och personalkostnader 2018 2017Medelantalet anställdaKvinnor 52 49Män 21 21 73 70 Löner och andra ersättningarStyrelse och verkställande direktör 1 111 928Övriga anställda 28 169 26 838 29 280 27 766 Sociala kostnaderPensionskostnader för styrelse och verkställande direktör 254 392Pensionskostnader för övriga anställda 1 299 1 159Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 9 481 8 808 11 034 10 359
Totala löner, ersättningar, socialakostnader och pensionskostnader 40 314 38 125 Könsfördelning bland ledande befattningshavareAndel kvinnor i styrelsen 57% 55%Andel män i styrelsen 43% 45%Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 50% 50%Andel män bland övriga ledande befattningshavare 50% 50%
Not 4 Arvode till revisorerMed revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrel-sens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. 2018 2017EspectoRevisionsuppdrag 70 70 70 70
Not 5 LeasingavtalFramtida minimileasingintäkter avseende ej uppsägningsbara hyresavtal förfaller till betalning enligt följande: 2018 2017Inom ett år 4 633 5 028Senare än ett år men inom fem år 7 393 10 056Senare än fem år 1 509 1 806 13 535 16 890
Not 6 Aktuell och uppskjuten skatt 2018 2017Skatt på årets resultatAktuell skatt 0 -630Justering avseende tidigare år -156Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 271 183Totalt redovisad skatt 115 -447
Avstämning av effektiv skatt 2018 2017 Procent Belopp Procent BeloppRedovisat resultat före skatt 5 935 3 158 Skatt enligt gällande skattesats 22,00 -1 306 22,00 -695Ej avdragsgilla kostnader -126 -15 Ej skattepliktiga intäkter 1 711 79Framförbart underskott -279 Redovisad effektiv skatt 0,00 0 19,96 -630
Not 7 Byggnader och mark 2018-12-31 2017-12-31Ingående anskaffningsvärden 82 881 73 632Inköp 3 619 9 249Försäljningar/utrangeringar -7 257 – Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 79 243 82 881 Ingående avskrivningar -44 574 -42 888Försäljningar/utrangeringar 6 473 –Årets avskrivningar -1 786 -1 686Utgående ackumulerade avskrivningar -39 887 -44 574 Utgående redovisat värde 39 356 38 307Uppgifter om förvaltningsfastigheterRedovisat värde 0 0Verkligt värde 0 9 000
7
Not 8 inventarier, verktyg och installationer 2018-12-31 2017-12-31Ingående anskaffningsvärden 33 421 31 549Inköp 4 598 1 872Försäljningar/utrangeringar -1 347 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 36 671 33 421
Ingående avskrivningar -27 660 -24 834Försäljningar/utrangeringar 68 –Årets avskrivningar -1 501 -2 825Utgående ackumulerade avskrivningar -29 093 -27 660Utgående redovisat värde 7 579 5 762
Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2018-12-31 2017-12-31Noterade aktier och andelar, anläggningstillgångar 24 599 6 171Övrigt 0 1 24 599 6 172
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2018-12-31 2017-12-31Upplupen bonus 1 643 1 488Affärsmodell 398 0Förutbetalda kostnader 842 391Övrigt 126 611 3 009 2 490
Not 11 Obeskattade reserver 2018-12-31 2017-12-31Ackumulerade överavskrivningar 375 1 875 375 1 875
Not 12 Långfristiga skulder 2018-12-31 2017-12-31Förfaller senare än fem år efter balansdagen Medlemslån 9 751 9 955 9 751 9 955
Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2018-12-31 2017-12-31Upplupna löner 2 417 1 793Upplupna semesterlöner 3 301 3 274Upplupna sociala avgifter 1 944 2 567Övriga upplupna kostnader 6 233 4 125 13 895 11 759
Not 14 Likvida medel 2018-12-31 201-12-31Likvida medelKassa och bank 19 260 34 623Finansiella värdepapper under långfristiga värdepappersinnehav 24 599 6 172 43 859 40 795
8
9
10
11
SÅ MYCKET MER att upptäcka
Vi är så glada att vi alltid kan överraska dig. Hos oss hittar du virke, kläder, sängar, blommor, medicin, städservice, ny frisyr och mycket mer. Har du upptäckt allt än?
Kronans Apotek
Alex Städservice
Coop
Royal Herr
www.viberga.se
FamilyHouse
Interflora Fresh
MH:s Damshop
Jem & Fix
Viberga Outlet
Jysk
Gosians Hårateljé
Lindahls Konditori
SÅ MYCKET MER att upptäcka
Vi är så glada att vi alltid kan överraska dig. Hos oss hittar du virke, kläder, sängar, blommor, medicin, städservice, ny frisyr och mycket mer. Har du upptäckt allt än?
Kronans Apotek
Alex Städservice
Coop
Royal Herr
www.viberga.se
FamilyHouse
Interflora Fresh
MH:s Damshop
Jem & Fix
Viberga Outlet
Jysk
Gosians Hårateljé
Lindahls Konditori
SÅ MYCKET MER att upptäcka
Vi är så glada att vi alltid kan överraska dig. Hos oss hittar du virke, kläder, sängar, blommor, medicin, städservice, ny frisyr och mycket mer. Har du upptäckt allt än?
Kronans Apotek
Alex Städservice
Coop
Royal Herr
www.viberga.se
FamilyHouse
Interflora Fresh
MH:s Damshop
Jem & Fix
Viberga Outlet
Jysk
Gosians Hårateljé
Lindahls Konditori
SÅ MYCKET MER att upptäcka
Vi är så glada att vi alltid kan överraska dig. Hos oss hittar du virke, kläder, sängar, blommor, medicin, städservice, ny frisyr och mycket mer. Har du upptäckt allt än?
Kronans Apotek
Alex Städservice
Coop
Royal Herr
www.viberga.se
FamilyHouse
Interflora Fresh
MH:s Damshop
Jem & Fix
Viberga Outlet
Jysk
Gosians Hårateljé
Lindahls Konditori