safu u 2017. godini - od prijave do · pdf filetomislav petric, ravnatelj - predstavljanje...
TRANSCRIPT
Europska unijaZajedno do fondova EU
Organizacija ovog događaja financira se sredstvima tehničke pomoći iz Operativnog programa Konkurentnost i kohezija, iz Europskog fonda za
regionalni razvoj.
SAFU U 2017. GODINI - OD PRIJAVE DO PROVEDBE -
Pregled ostvarenih rezultata, ugovaranje, izazovi u provedbi projekata, ex ante kontrole, troškovi, nepravilnosti
Središnja agencija za financiranje i ugovaranje programa i projekata Europske unije
Tomislav Petric, ravnatelj
- predstavljanje rezultata i pregled aktivnosti u 2017. godini
Ana-Marija Perović, pomoćnica ravnatelja, Ured za ugovaranje
- kako ugovoriti projekt u tri koraka i najčešće pogreške prilikom projektne prijave
Matea Radić, pomoćnica ravnatelja, Ured za provedbu ESI fondova (iz područja znanosti i inovacija, informacijske i komunikacijske tehnologije, poslovnekonkurentnosti, zaštite okoliša, obrazovanja i tehničke pomoći)
Mislav Sovulj, pomoćnik ravnatelja, Ured za provedbu pretpristupnih programa i projekata i ESI fondova (iz područja socijalne i zdravstvene infrastrukture)
- pregled ključnih koraka kako bi provedba projekta, a samim time i dokazivanje prihvatljivosti troškova bilo uspješno
Ivana Galić, pomoćnica ravnatelja, Ured za financije i računovodstvo
- kako se pripremiti za uspješno financijsko izvješćivanje te najčešće pogreške prilikom izvješćivanja
Vedran Težak, voditelj službe I, Ured za prethodnu provjeru postupaka nabave i odabira projekata
- pregled obveza Korisnika bespovratnih sredstava kao i zadaća Posredničkog tijela razine 2 vezano uz verifikaciju nabava
Ana Čarić Perković, voditeljica službe za pravne poslove
- upravljanje nepravilnostima u nadležnosti Provedbenog tijela razine 2 koje obuhvaća aktivnosti prevencije, otkrivanja i ispravljanja nepravilnosti
SAFU u 2017. godini
- od prijave do provedbe -
• Središnja agencija za financiranje i ugovaranje programa i projekata Europske unije (SAFU) osnovana 2007. godine
• Unutar sustava provedbe ESI fondova, financijske perspektive 2014. – 2020., SAFU ima ulogu Posredničkog tijela 2 u Operativnom programu „Konkurentnost i kohezija“
• SAFU je zadužen za:
– pripremu metodologija za ocjenjivanje kriterija prihvatljivosti
– provođenje određenih faza postupka odabira projekata
– kontrolu prihvatljivost troškova
– praćenje provedbe projekata
Središnja agencija za financiranje i ugovaranje (SAFU)
- o nama -
Predstavljanje rezultata SAFU
• Broj potpisanih ugovora 2017. godini: 156• PO 1 - Jačanje gospodarstva primjenom istraživanja i inovacija: 10
• PO 3 - Poslovna konkurentnost: 37
• PO 6 - Zaštita okoliša i održivost resursa: 42
• PO 7- Povezanost i mobilnost: 13
• PO 8 - Socijalno uključivanje i zdravlje: 47
• PO 09 - Obrazovanje, vještine i cjeloživotno učenje: 2
• PO 10 - Tehnička pomoć OP KiK 2014-2020: 5
• Ukupna vrijednost projekata potpisanih u 2017. godini: 11.182.941.721,70 HRK• EU sredstva: 8.721.126.303,99 HRK (78%)
• Trenutno u provedbi ugovora u okviru OP-a Konkurentnost i kohezija: 178
• Broj zaposlenih: 210 (250 do kraja 2017. godine)
Vrhunska istraživanja Znanstvenih centara izvrsnosti
• Potpisano ugovora: 10
• Vrijednost projekata: 379.728.063,49 HRK• EU sredstva: 373.441.015,62 HRK (98%)
Predstavljanje rezultata SAFUJačanje gospodarstva primjenom istraživanja i inovacija
KORISNICI
1. Sveučilište u Zagrebu, Agronomski fakultet
2. ZCI za temeljnu, kliničku i translacijsku neuroznanost; Medicinski
fakultet, Sveučilište u Zagrebu
3. Sveučilište u Splitu
4. Medicinski fakultet Sveučilište u Zagrebu
5. Sveučilište u Zagrebu Fakultet elektrotehnike i računarstva
6. Sveučilište u Zagrebu Prirodoslovno-matematički fakultet
7. Institut Ruđer Bošković – 2 ugovora
8. Sveučilište Josipa Jurja Strossmayera u Osijeku
9. Sveučilište u Rijeci, Medicinski fakultet
Podrška razvoju Centara kompetencija
• Status: Poziv otvoren od 19.8.2016. do 31.12.2017. (ograničeni poziv – 34 prihvatljiva prijavitelja)
• Ukupan raspoloživ iznos bespovratnih sredstava: 785.977.500,00 HRK
• Maksimalni iznos potpore koja se može dodijeliti projektu u okviru svih modela CEKOM-a je 7.485.500,00 HRK, dok minimalan iznos potpore iznosi 112.282.500,00 HRK
Predstavljanje rezultata SAFUJačanje gospodarstva primjenom istraživanja i inovacija
Omogućavanje povoljnog okruženja za osnivanje i razvoj poduzeća
• Potpisano ugovora: 37
• Vrijednost projekata: 595.706.525,39 HRK• EU sredstva: 511.748.884,10 HRK (86%)
Predstavljanje rezultata SAFUPoslovna konkurentnost
KORISNICI
1. Razvojna agencija Šibensko-kninske županije
2. Grad Šibenik
3. Stari Grad Đurđevac d.o.o.
4. Poduzetnički inkubator BIOS d.o.o.
5. Općina Barban
6. Grad Ivanić Grad
7. Grad Garešnica
8. Grad Valpovo
9. Općina Kistanje
10. Grad Rijeka
11. Grad Koprivnica
12. Međimurska županija
13. Grad Lipik
14. Križevački poduzetnički centar d.o.o.
15. Ličko-senjska županija
16. Grad Samobor
17. Tehnološki park Varaždin d.o.o.
18. Inovativni Zadar d.o.o.
19. Razvojna agencija SI-MO-RA d.o.o.
20. Tera Tehnopolis d.o.o.
21. Grad Vinkovci
22. Virovitičko-podravska županija
23. Općina Poličnik
24. Grad Trilj
25. Zadarska županija
26. Grad Prelog
27. Grad Požega
28. Krapinsko-zagorska županija
29. Grad Otok
30. Grad Kutina
31. Unist tehnološki park d.o.o.
32. Industrijski park Nova Gradiška d.o.o.
33. Grad Buzet
34. Općina Nijemci
35. Grad Pleternica
36. Općina Antunovac
37. Grad Duga Resa
Priprema i provedba Integriranih razvojnih programa temeljenih na obnovi kulturne baštine
• Potpisano ugovora: 30
• Vrijednost projekata: 489.435.359,02 HRK• EU sredstva: 378.931.196,88 HRK (77%)
Predstavljanje rezultata SAFUZaštita okoliša i održivost resursa
KORISNICI
1. Grad Osijek
2. Muzej likovnih umjetnosti Osijek
3. Pomorski i povijesni muzej Hrvatskog primorja Rijeka
4. Hrvatsko narodno kazalište u Osijeku
5. Grad Novska
6. Grad Trogir
7. Muzej Sveti Ivan Zelina
8. Općina Kršan
9. Grad Zadar
10. Primorsko-goranska županija
11. Općina Medulin
12. Grad Rijeka
13. Međimurska županija
14. Grad Dubrovnik
15. Franjevački samostan Vukovar
16. Grad Ludbreg
17. Grad Makarska
18. Javna ustanova za upravljanje zaštićenim dijelovima prirode na području Splitsko-
dalmatinske županije „More i krš”
19. Javna ustanova za upravljanje zaštićenim područjima i drugim zaštićenim
dijelovima prirode Šibensko-kninske županije „Priroda”
20. Šibensko – kninska županija
21. Općina Drenovci
22. Grad Supetar
23. Hrvatska akademija znanosti i umjetnosti
24. Općina Tar-Vabriga-Torre-Abrega
25. Grad Krapina
26. Tehnički muzej „Nikola Tesla“
27. Grad Donji Miholjac
28. Grad Krapina
29. Sisačko – moslavačka županija
30. Grad Petrinja
Promicanje održivog korištenja prirodne baštine u nacionalnim parkovima i parkovima prirode
• Potpisano ugovora: 12
• Vrijednost projekata: 494.435.118,00 HRK• EU sredstva: 361.169.813,02 HRK (73%)
Predstavljanje rezultata SAFUZaštita okoliša i održivost resursa
KORISNICI
1. Javna ustanova Nacionalni park Krka
2. Javna ustanova Park prirode Lonjsko polje
3. Javna ustanova Park prirode Papuk
4. Javna ustanova Nacionalni park Risnjak
5. Javna ustanova Park prirode Učka
6. Javna ustanova Nacionalni park Brijuni
7. Javna ustanova Nacionalni park Kornati
8. Javna ustanova Park prirode Kopački rit – 2 ugovora
9. Javna ustanova Park prirode Medvednica
10. Javna Ustanova Park prirode Telašćica
11. Javna ustanova Park prirode Vransko jezero
• Potpisano ugovora: 13
• Vrijednost projekata: 7.592.514.906,99 HRK• EU sredstva: 5.695.772.599,95 HRK (75%)
Predstavljanje rezultata SAFUPovezanost i mobilnost
KORISNICI
1. Virovitičko-podravska županija
2. Zračna luka Dubrovnik d.o.o.
3. Splitsko-dalmatinska županija
4. Primorsko-goranska županija
5. Grad Zadar
6. Grad Osijek
7. Lučka uprava Osijek
8. HŽ Infrastruktura d.o.o. – 2 ugovora
9. Hrvatske ceste d.o.o. – 3 ugovora
10. Ministarstvo mora, prometa i infrastrukture
Poboljšanje isplativosti i pristupa dnevnim bolnicama i/ili dnevnim kirurgijama
• Potpisano ugovora: 23
• Vrijednost projekata: 1.111.956.431,75 HRK• EU sredstva: 986.891.597,51 HRK (89%)
Predstavljanje rezultata SAFUSocijalno uključivanje i zdravlje
KORISNICI
1. Grupa 1: Ministarstvo zdravstva
2. Opća županijska bolnica Vukovar i bolnica hrvatskih veterana
3. Opća bolnica Zabok i bolnica hrvatskih veterana
4. Opća bolnica Virovitica
5. Opća bolnica Dr. Ivo Pedišić, Sisak
6. Klinička bolnica Sveti Duh
7. KBC Sestre milosrdnice
8. OB Josip Benčević, Slavonski Brod
9. Opća bolnica Karlovac
10. KBC Rijeka
11. KBC Zagreb
12. Opća bolnica Pula
13. Opća bolnica Zadar
14. Opća i veteranska bolnica Hrvatski ponos, Knin
15. Opća županijska bolnica Vinkovci
16. Opća županijska bolnica Požega
17. Opća bolnica Dr. Tomislav Bardek, Koprivnica
18. Klinički bolnički centar Split
19. Županijska bolnica Čakovec
20. Klinička bolnica Merkur
21. Opća bolnica Gospić
22. Opća bolnica Varaždin
23. Opća bolnica Bjelovar
Poboljšanje pristupa primarnoj zdravstvenoj zaštiti s naglaskom na udaljena i deprivirana područja kroz ulaganja u potrebe pružatelja usluga zdravstvene zaštite na primarnoj razini
• Potpisano ugovora: 14
• Vrijednost projekata: 104.396.759,73 HRK• EU sredstva: 86.962.957,48 HRK (83%)
Predstavljanje rezultata SAFUSocijalno uključivanje i zdravlje
KORISNICI
1. Krapinsko-zagorska županija
2. Virovitičko-podravska županija
3. Međimurska županija
4. Zadarska županija
5. Vukovarsko srijemska županija
6. Karlovačka županija
7. Dubrovačko-neretvanska županija
8. Požeško-slavonska županija
9. Sisačko-moslavačka županija
10. Koprivničko-križevačka županija
11. Bjelovarsko-bilogorska županija
12. Varaždinska županija – 2 ugovora
13. Primorsko-goranska županija
Poboljšanje pristupa hitnoj zdravstvenoj zaštiti
• Potpisano ugovora: 4
• Vrijednost projekata: 164.967.570,00 HRK• EU sredstva: 90.970.253,44 HRK (51%)
Predstavljanje rezultata SAFUSocijalno uključivanje i zdravlje
KORISNICI
1. Opća bolnica Dr. Ivo Pedišić, Sisak
2. Klinički bolnički centar Sestre milosrdnice, Zagreb
3. Opća bolnica Dubrovnik
4. Opća bolnica Bjelovar
Poboljšanje isplativosti i pristupa bolničke skrbi za ranjive skupine
• Potpisano ugovora: 2
• Vrijednost projekata: 119.854.418,29 HRK• EU sredstva: 119.854.418,29 (100%)
Predstavljanje rezultata SAFUSocijalno uključivanje i zdravlje
KORISNICI
1. Klinika za psihijatriju Vrapče
2. Opća bolnica Varaždin
Promicanje socijalne uključenosti i smanjenje nejednakosti kroz poboljšani pristup socijalnim uslugama te prelazak s institucionalne skrbi na skrb u zajednici putem poboljšane socijalne infrastrukture
• Potpisano ugovora: 1 (Centar za pružanje usluga u zajednici Osijek „Ja kao i Ti“)
• Vrijednost projekata: 8.615.264,68 HRK• EU sredstva: 8.585.564,68 (99%)
Unaprjeđivanje infrastrukture za pružanje socijalnih usluga u zajednici osobama s invaliditetom kao podrška procesu deinstitucionalizacije – faza 1
• Potpisano ugovora: 1 (Centar za pružanje usluga u zajednici Ozalj)
• Vrijednost projekata: 8.166.249,81 HRK• EU sredstva: 7.989.192,97 (98%)
Predstavljanje rezultata SAFUSocijalno uključivanje i zdravlje
Unaprjeđivanje infrastrukture pružatelja socijalnih usluga djeci i mladima kao podrška procesu deinstitucionalizacije – faza 1
• Potpisano ugovora: 1 (Centar za pružanje usluga u zajednici "Izvor" Selce)
• Vrijednost projekata: 6.799.630,27 HRK
• EU sredstva: 6.660.944,25 (98%)
Unaprjeđivanje infrastrukture centara za socijalnu skrb kao podrška procesu deinstitucionalizacije – faza 1
• Potpisano ugovora: 1 (Centar za socijalnu skrb Zabok)
• Vrijednost projekata: 647.344,76 HRK
• EU sredstva: 623.420,26 (96%)
Predstavljanje rezultata SAFUSocijalno uključivanje i zdravlje
Modernizacija, unaprjeđenje i proširenje infrastrukture studentskog smještaja za studente u nepovoljnom položaju
• Potpisano ugovora: 2
• Vrijednost projekata: 118.064.636,98 HRK• EU sredstva: 112.388.529,43 HRK (95%)
Predstavljanje rezultata SAFUObrazovanje, vještine i cjeloživotno učenje
KORISNICI
1. Veleučilište Šibenik
2. Veleučilište u Požegi
Ulaganje za rast i radna mjesta
• Potpisano ugovora: 5
• Vrijednost projekata: 53.619.479,79 HRK• EU sredstva: 45.576.557,81 (85%)
Predstavljanje rezultata SAFUTehnička pomoć OP KiK 2014-2020
KORISNICI
1. Grad Osijek
2. Grad Slavonski Brod
3. Grad Zadar
4. Grad Pula
5. Grad Rijeka
Europska unijaZajedno do fondova EU
Organizacija ovog događaja financira se sredstvima tehničke pomoći iz Operativnog programa Konkurentnost i kohezija, iz Europskog fonda za
regionalni razvoj.
Ugovaranje projekata u tri koraka
Središnja agencija za financiranje i ugovaranje programa i projekata Europske unije
SAFU postupci dodjele u brojkama
• Trenutno SAFU provodi 13 postupaka dodjele bespovratnih sredstava u okviru OP-a Konkurentnost i kohezija
• Pregledava se ukupno 121 projektni prijedlog po različitim pozivima u ukupnoj vrijednosti većoj od 2,5 milijarde HRK
• Tijekom jednog postupka dodjele pošalje se prosječno 9 zahtjeva za pojašnjenjima po projektnom prijedlogu
Ugovaranje projekata u tri koraka
KORAK PRVI –
UPUTIO SAM SE!
Ugovaranje projekata u tri koraka
OSNOVNO:
• Detaljno proučiti upute za prijavitelje (UzP)
• Detaljno proučiti pitanja & odgovore
• Detaljno proučiti program dodjele državnih potpora kada postoji
Ugovaranje projekata u tri koraka
„3 P”:
• Proučavati - proaktivno proučavati dokumentaciju – odmah uputiti PT1 ukoliko je uočena
pogreška ili nejasnoća u dokumentaciji (e-savjetovanje i postavljanje pitanja tijekom
otvorenog roka za prijavu)
• Planirati - planirati vlastita sredstva za sufinanciranje + eventualne neprihvatljive troškove
(prema dosadašnjem iskustvu može iznositi prosječno oko 5 -10% traženih bespovratnih
sredstava)
• Procijeniti - procijeniti vremenski okvir pripreme i uzeti dovoljno vremena za pripremu
prijave projekta, taktizirati (trajni poziv kriterij dodjele vrijeme zaprimanja - biti brz u
prijavi; privremeni poziv kriterij dodjele kvaliteta - prije krajnjeg roka)
Ugovaranje projekata u tri koraka
KORAK DRUGI –
PRIJAVIO SAM SE!
OSNOVNO:
• Da li moj projektni prijedlog pozitivno odgovara na pitanja iz obrazaca za prihvatljivost projekta, aktivnosti i prijavitelja + partnera (ako ga ima)?
• Da li i kako moj projektni prijedlog odgovara na pitanja iz obrasca za ocjenjivanje kvalitete?
Ugovaranje projekata u tri koraka
Primjer 1
Pogrešan intenzitet potpore
postupak dodjele
primjena ispravnog intenziteta
moguće ugovaranje
s većim udjelom
korisnika
Ugovaranje projekata u tri koraka –NAJČEŠĆE POGREŠKE
Primjer 2
Pogrešna kategorija ulaganja
postupak dodjele
primjena pravila za ispravnu kategoriju
moguće ugovaranje tehnički s većim udjelom ispravak korisnika bez utjecaja
na traženo financiranje
Primjer 3
Uključene neprihvatljive aktivnosti
postupak dodjele
isključivanje neprihvatljivih aktivnosti
moguće ugovaranjeprojekta u smanjenomopsegu
Ugovaranje projekata u tri koraka –NAJČEŠĆE POGREŠKE
Primjer 4
Uključeni neprihvatljivi troškovi
postupak dodjele
isključivanje neprihvatljivih troškova
moguće ugovaranje tehnički
projekta u smanjenom ispravak
opsegu bez utjecaja
na traženo
financiranje
Ugovaranje projekata u tri koraka
KORAK TREĆI –
ODABRAN SAM!
Na kraju:
• Odluke o financiranju mogu imati uvjete i ograničenja za dodjelu
• Priprema ugovora o dodjeli bespovratnih sredstava se provodi u suradnji s korisnikom, a proizlazi iz rezultata postupka dodjele
Ugovaranje projekata u tri koraka
Uspjeh
kako se čini promatračima izvan procesa
Ugovaranje projekata u tri koraka
Uspjeh
kako je zaista bilo
Europska unijaZajedno do fondova EU
Organizacija ovog događaja financira se sredstvima tehničke pomoći iz Operativnog programa Konkurentnost i kohezija, iz Europskog fonda za
regionalni razvoj.
Najveći izazovi tijekom provedbe projekta
Središnja agencija za financiranje i ugovaranje programa i projekata Europske unije
Projekti u brojkama
• Trenutno SAFU prati provedbu 178 ugovora u okviru OP-a Konkurentnost i kohezija u vrijednosti većoj od 11 milijardi HRK
• Jedan ugovor prosječno ima 10-ak nabava
• U okviru jednog ugovora prijavi se prosječno 2 sumnje na nepravilnost (uglavnom zbog propusta u provođenju postpaka javne nabave)
• Tijekom provedbe jednog ugovora (u trajanju od 24 mjeseca) prosječno ima 10-ak izmjena
Kako se pripremiti za uspješan početak provedbe projekta
• Unaprijed se upoznati sa svim odredbama ugovora o dodjeli bespovratnih sredstava
• Angažirati sve potrebne ljudske, materijalne i financijske resurse
• Osigurati novčani tijek za projektne troškove (uključujući i eventualne neprihvatljive troškove)
• Osigurati kontinuitet rada tima na projektu
• Pravovremeno započeti s provedbom aktivnosti
• Potpisom ugovora korisnik preuzima odgovornost za uspješnu provedbu svog projekta
• Voditelj projekta u SAFU za svaki ugovor
• Na vrijeme obavijestiti o potencijalnom odstupanju od inicijalnog plana provedbe
• Na vrijeme ukazati na potrebu za mogućim izmjenama ugovora (prevencija neprihvatljivih troškova)
• Radionice za korisnike – prilika za učenje i razmjenu mišljenja te podjelu nove prakse i primjera
• Tijekom 2016. i 2017. održane su 32 radionice koje je pohađalo 700 korisnika
Suradnja sa SAFU (PT2)
• Unaprijed uputiti korisnike u najčešće probleme iz prakse koji mogu dovesti do neprihvatljivih troškova
• Priručnik za korisnike, Brošura za korisnike, E-brošura „Korak po korak”, SAFU bilten (iskustva drugih korisnika)
• Kontrolom u različitim fazama provedbe projekta doprinijeti smanjenju rizika od pojave neprihvatljivih troškova u kasnijoj fazi
• Predložite nam Vi na adresu elektroničke pošte: [email protected]
Kako SAFU može doprinijeti uspješnoj provedbi projekta
• Pripremiti i provesti javnu nabavu (imati na umu moguće neprihvatljive troškove)
• Osigurati provođenje građevinskih radova u skladu s početnim planovima i ugovorom
• Ispravno razumijevanje odredbi ugovora o dodjeli bespovratnih sredstava
• Osigurati da partner poštuje sve ugovorne obveze
• Jasno i dostupno arhivirati dokumentaciju vezanu uz troškove i računovodstvo
Najzahtjevnije tijekom provedbe
Primjeri nedostataka uočenih na terenskim provjerama:
• Nisu dostupne sve prostorije koje se opremaju
• Ne postoje oznake vidljivosti
• Nisu dostupne osobe koje mogu dati uvid u određene dokumente (npr. računovodstvo)
• Odstupanja u građenju u odnosu na dostavljenu dokumentaciju
• Odstupanja u broju dostavljenih komada opreme u odnosu na ugovoreno
• Odstupanja u odnosu na tehničke specifikacije (oprema)
Terenske provjere
• Koristiti rezultate projekta u skladu s ugovorom – održivost
• Slati Izvješća nakon provedbe projekta (jednom godišnje tijekom 5 godina)
• Postoji mogućnost dolaska dodatnih kontrola/revizija
• Osigurati da tijekom post provedbenog razdoblja uvijek postoji zadužena osoba koja poznaje detalje o projektu
• Upotrijebiti stečena znanja za što uspješniju provedbu budućih projekata
Što kada završi provedba projekta?
Europska unijaZajedno do fondova EU
Organizacija ovog događaja financira se sredstvima tehničke pomoći iz Operativnog programa Konkurentnost i kohezija, iz Europskog fonda za
regionalni razvoj.
Financijsko izvješćivanjeSredišnja agencija za financiranje i ugovaranje
programa i projekata Europske unije
Kako se pripremiti za uspješno financijsko izvješćivanje
• Unaprijed se upoznati s odredbama ugovora o dodjeli bespovratnih sredstava vezanim uz financijsko izvješćivanje
• Odrediti osobu/e koja će biti zadužena za financijsko izvješćivanje
• Utvrditi razdoblje prihvatljivosti izdataka, odnosno razdoblje unutar kojeg mora nastati izdatak da bi bio prihvatljiv za financiranje u skladu s ugovorom i paziti da izdaci po ugovoru moraju nastati u tom razdoblju
• Provjeriti uvjete vezane uz isplatu i pravdanje predujma
• Provjeriti je li dozvoljeno korištenje metode plaćanja ili samo metode nadoknade
• Utvrditi je li ugovorom definirano plaćanje predujma i odlučiti o tom hoće li se isplata tražiti i ako hoće kad (vodeći brigu o potrebnom novčanom tijeku)
• Voditi brigu o tom da se predujam u sljedećim Zahtjevima za nadoknadom sredstava mora opravdati
• Pratiti rokove za izvješćivanje i na vrijeme početi prikupljati i slagati dokumentaciju kojom se dokazuje nastanak troškova
• Voditi brigu o tom da svaki trošak za koji se traži povrat sredstava mora biti moguće utvrditi i provjeriti
• Posredničkom tijelu se ne dostavlja originalna dokumentacija, njeno postojanje se provjerava na terenskim provjerama
Kako se pripremiti za uspješno financijsko izvješćivanje
• Financijsko praćenje realizacije projekta od strane Korisnika
• Preporuča se da Korisnik ima svoje evidencije u kojima se nalaze potraživani i odobreni troškovi
• U svakom trenutku informacije o troškovima/izdacima trebaju biti ažurne
• Dokumentaciju je potrebno slagati i označavati u skladu s elementima projekta
Što će olakšati financijsko izvješćivanje
• Dostavljena nepotpuna dokumentacija iz koje nije moguće utvrditi i provjeriti nastanak troška
• Nepostojanje evidencije o potrošnji sredstava kod Korisnika (što dovodi do prekoračenja stavke troška unutar elementa projekta)
• Pogrešno zbrojeni potraživani iznosi
• Potraživanje troškova pod pogrešnim elementima projekta
• Nenavođenje popratne dokumentacije
• Višekratno potraživanje istih troškova
Najčešće pogreške koje bi trebalo izbjeći
• Troškovi sufinancirani u okviru projekta ne mogu biti sufinancirani iz drugih javnih izvora i obratno
• Troškovi navedeni u Zahtjevu za nadoknadu sredstava moraju biti zabilježeni u računovodstvenim evidencijama Korisnika
• Računovodstvene evidencije moraju biti ažurne, a troškovi utvrdivi i provjerljivi
• Evidencije se moraju voditi u skladu s primjenjivim računovodstvenim standardima i uobičajenom računovodstvenom praksom
• Korisnik mora osigurati pohranu dokumenata u rokovima koji su definirani ugovorom (najmanje pet godina nakon zatvaranja operativnog programa)
Na što još treba paziti
Europska unijaZajedno do fondova EU
Organizacija ovog događaja financira se sredstvima tehničke pomoći iz Operativnog programa Konkurentnost i kohezija, iz Europskog fonda za
regionalni razvoj.
Ex-ante pregled dokumentacije o nabaviSredišnja agencija za financiranje i ugovaranje
programa i projekata Europske unije
Ex-ante pregled
Cilj?
• Utvrditi da je dokumentacija o nabavi sukladna primjenjivom zakonodavstvu (HR i EU) i operativnom programu (OPKK)
Ex-ante pregled
Kako bi se navedeno osiguralo, Posredničko tijelo razine 2 (PT2) obavlja sljedeće funkcije:
• Provjerava projektni plan nabave (PPN) za svakog korisnika bespovratnih sredstava
• Provjerava dokumentaciju o nabavi (DON) prije objave Poziva na nadmetanje (ex-ante pregled – preporuke, a ne formalno odobrenje)
Ex-ante pregled
Projektni plan nabave (PPN)
• Korisnik dostavlja početni PPN koji sadrži sve nabave po pojedinom projektu te obavještava PT2 o svakoj budućoj izmjeni
• PT2 pristupa analizi PPN te izdaje preporuke za poboljšanje, vodeći se sprečavanjem pogrešaka, previda i imajući u vidu moguće rizike
Ex-ante pregled
Projektni plan nabave (PPN)
• Nakon završetka pregleda, PT2 obavještava korisnika o nabavama koje su predviđene da budu premetom Ex-antepregleda DON
• Popis nabava koje će biti predmetom ex-ante pregleda temelji se na analizi rizika
Ex-ante pregled
Analiza rizika temelji se na:
• Procijenjenoj vrijednosti nabave (PVN)
• Složenosti postupka nabave i kompleksnosti predmeta nabave
• Učinka odabranog postupka na provedbu same nabave
• Tehničko i stručno iskustvo korisnika
• Nepravilnosti utvrđene u ranijim postupcima nabave
Ex-ante pregled
Kriteriji/pravila za ex-ante pregled (ESF, EFRR, KF):
Ex-ante pregled
Kada?
• Prije objave poziva na nadmetanje
Zašto?
• Zbog sprječavanja nastanka nepravilnosti i neprihvatljivih izdataka
Što?
• Ispravno odabran postupak nabave
Ex-ante pregled
Što? (nastavak)
• Predmet nabave određen sukladno ZJN2016, relevantnim pravilnicima te ostalim zakonima
• Trajanje ugovora o nabavi u skladu s trajanjem ugovora o dodjeli bespovratnih sredstava
• Osnove za isključenje, kriteriji za odabir gospodarskog subjekta (GS) te kriteriji za odabir ponude u skladu s načelima Uredbe o javnoj nabavi 2014/24/EU
Ex-ante pregled
Kako?
• Na osnovi kontrolnih lista i sukladno ZJN2016 (i pravilnicima) ili Pravilima za tijela koja nisu obveznici ZJN.
Svi moraju poštivati načela propisana u Uredbi o javnoj nabavi 2014/24/EU
Europska unijaZajedno do fondova EU
Organizacija ovog događaja financira se sredstvima tehničke pomoći iz Operativnog programa Konkurentnost i kohezija, iz Europskog fonda za
regionalni razvoj.
NepravilnostiSredišnja agencija za financiranje i ugovaranje
programa i projekata Europske unije
ŠTO JE NEPRAVILNOST
• Svako kršenje prava Unije ili nacionalnog prava u vezi s primjenom prava
Unije koje proizlazi iz djelovanja ili propusta gospodarskog subjekta
uključenog u provedbu ESI fondova koje šteti, ili bi moglo naštetiti proračunu
Unije, tako da optereti proračun Unije neopravdanim izdatkom.
• (čl. 2. st.1. toč. 36. Uredbe (EU) br. 1303/2013)
• 1. radnja ili propust gospodarskog subjekta
• („gospodarski subjekt” znači svaka fizička ili pravna osoba ili drugi subjekt
koji sudjeluje u provođenju pomoći iz ESI fondova, osim država članica koje
obavljaju svoje ovlasti kao javna tijela – čl. 2. st. 1. toč. 37. Uredbe (EU) br.
1303/2013)
• 2. kršenje prava EU ili nacionalnog prava u vezi sa pravom EU
• 3. učinak štete na proračun EU (stvarni ili potencijalni)
ELEMENTI NEPRAVILNOSTI
• SAFU, kao Posredničko tijelo razine 2 za prioritetne osi definirane Uredbom otijelima u sustavima upravljanja i kontrole korištenja Europskog socijalnogfonda, Europskog fonda za regionalni razvoj i Kohezijskog fonda, u vezi sciljem "Ulaganje za rast i radna mjesta” (NN 107/14, 23/15), između ostaloga,je ovlašten provoditi aktivnosti prevencije, otkrivanja i ispravljanjanepravilnosti te utvrđivati mjere za suzbijanje prijevara, uzimajući u obzirutvrđene rizike, korektivne mjere i povrate nepropisno plaćenih iznosa skamatama.
OVLAŠTENJE
• Odgovornost je svih tijela uključenih u upravljanje i kontrolu korištenjasredstava iz ESI fondova, pa tako i SAFU kao Provedbenog tijela razine 2(PT2), aktivno sudjelovati u komunikaciji i podizanju svijesti javnosti upodručju zaštite financijskih interesa EU. Podizanje svijesti javnosti o zaštitifinancijskih interesa EU se ostvaruje kroz organiziranje i održavanjeradionica, treninga, edukativnih kampanja, razmjenu postojeće prakse i sl.,kako bi se osigurala djelotvorna unutarnja i vanjska komunikacija vezano uzmehanizme sprečavanja i prijavljivanja nepravilnosti i prijevara.
• Davanje vjerodostojnih i pravovremenih informacija potencijalnimprijaviteljima i korisnicima, uvelike pridonosi pravilnoj provedbi operacija uskladu sa propisanim pravilima, ugovornim odredbama kao i primjenjivimpropisima.
PREVENCIJA
• Sumnja na nepravilnost se najčešće javlja kao rezultat provjera i kontrola izvršavanja ugovora o bespovratnim sredstvima koje provodi SAFU kao PT2.
• Sumnja na nepravilnost može pristići i od ostalih tijela uključenih u upravljanje i kontrolu korištenja sredstava iz ESI fondova ( kao i od strane trećih osoba).
OTKRIVANJE
Nakon što PT 2 dovrši postupak utvrđivanja postojanja nepravilnosti, donosi jednu od sljedećih odluka:
• Odluku o utvrđenoj nepravilnosti ili
• Odluku o nepostojanju nepravilnosti.
ISPRAVLJANJE
NEPRAVILNOST S JASNIM FINANCIJSKIM UČINKOMFinancijski učinak nepravilnosti je jasan ako je moguće utvrditi opseg stavki izdataka na koje je utjecaoslučaj nepravilnosti, kao i njihov iznos.
NEPRAVILNOST BEZ JASNOG FINANCIJSKOG UČINKAU slučaju da nije moguće utvrditi opseg stavki izdatka na koje je utjecao slučaj nepravilnosti, PT2 nastojiutvrditi opseg primjene paušalnog iznosa i ekstrapolirane financijske korekcije koje je potrebno provesti kaokorektivnu mjeru primjenom Smjernica za utvrđivanje financijskih ispravaka koje u slučajunepoštovanja pravila o javnoj nabavi Komisija primjenjuje na izdatke koje u okviru podijeljenogupravljanja financira Unija (Odluka Europske Komisije C(2013) 9527 od 19.12.2013. (Smjernice EK)odnosno Pravila o financijskim korekcijama koje čine sastavni dio Ugovora o dodjeli bespovratnihsredstava za projekte koji se financiraju iz Fondova u financijskom razdoblju 2014.-2020. - http://www.strukturnifondovi.hr/vazni-dokumenti (vrijedi za ugovore potpisane nakon 9.6.2017.)
POSLJEDICE UTVRĐENJA NEPRAVILNOSTI
Smjernice za utvrđivanje financijskih ispravaka koje u slučaju nepoštovanjapravila o javnoj nabavi Komisija primjenjuje na izdatke koje u okviru podijeljenogupravljanja financira Unija (Odluka Europske Komisije C(2013) 9527 od19.12.2013. (Smjernice EK) odnosno Pravila o financijskim korekcijama zaUgovore o bespovratnim sredstvima potpisane na i nakon 9.6.2017. godine, seprije svega primjenjuju u slučaju nepravilnosti koje predstavljaju povredu pravilao (javnoj) nabavi primjenjivih na ugovore financirane iz proračuna Unije. Rasponstopa ispravaka je od 2% do 100%.
NEPRAVILNOST BEZ JASNOG FINANCIJSKOG UČINKA
• Sukob interesa
• Prijevara - utvrđena na temelju pravomoćne/konačne odluke nadležnog pravosudnog tijela. Vezano uz nabavu ili druge aktivnosti koje se obavljaju u okviru provedbe projekta.
• Nisu primijenjena pravila (javne) nabave/Nije objavljena odgovarajuća obavijest o (javnoj) nabavi/poziv na dostavu ponuda
NAJTEŽE POVREDE (100% KOREKCIJE bez mogućnosti umanjenja)
• Jesu one koje se odnose na kršenje pravila javne nabave (direktive o javnoj
nabavi, nacionalno pravo) odnosno Priloga za NOJN
• Primjeri ostalih mogućih nepravilnosti:
a) neprovedba aktivnosti (npr. nenamjensko korištenje projektnih sredstava)
b) nepoštivanje rokova (npr. trošak koji je nastao izvan ugovorenog razdoblja)
c) neprihvatljivost projekta/aktivnosti, više zahtjeva za isti projekt i/ili aktivnost (npr. dvostruko financiranje)
d) dokumenti: nedostaju, nepotpuni su ili lažirani/krivotvoreni
NAJČEŠĆE VRSTE NEPRAVILNOSTI
• Broj ugovora: 309
• Broj odluka o nepravilnosti: 291
• Najčešće utvrđene nepravilnosti povezane sa (javnom) nabavom: Diskriminacijske tehničke specifikacije;
Znatna izmjena elemenata ugovora;
Nezakoniti i/ili diskriminacijski uvjeti sposobnosti i/ili kriteriji za odabir ponude utvrđeni
u pozivu na nadmetanje ili dokumentaciji za nadmetanje
• Najčešća financijska korekcija: 5% na vrijednost sklopljenog ugovora
OPERATIVNI PROGRAM REGIONALNA KONKURENTNOST 2007. – 2013.
Raditi na prevenciji kako bi se u narednom programskom razdoblju smanjio broj Odluka o postojanju nepravilnosti.
CILJ