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Sandra Menoud, 27.03.2019
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Sandra Menoud, 27.03.2019
HOME MEDICALISE DU GIBLOUX (HMG) Commune de Gibloux
Statut juridique
Etablissement médico-social pour personnes âgées d’utilité publique, communal, autonome, doté de la
personnalité juridique
Comité de Direction
Présidente Diana Carbonnier
Vice – présidente Daniel Charrière
Membres Catherine Balmer
Nicolas Corpataux
Jean-Bernard Clerc
Catherine Perritaz
Jean-François Charrière
Jean-Baptiste Carrel
Michel Ducrest
Secrétaire Saskia Diallo
Vérificateurs des comptes Fiduservice SA, Fribourg
Direction et administration du HMG
Directrice Sandra Menoud
Comptable Valérie Epenoy-Jaquet
Secrétaire Saskia Diallo
Responsables de secteurs du HMG
Infirmier-chef Marcel Philipona
Intendant Alexandre Hulliger
Chef de cuisine/cafétéria Christophe Giller
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Sandra Menoud, 27.03.2019
Le HMG en 2018
2018 fut l’année de transition pour le HMG. En effet, nous avons débuté l’année avec un
établissement au complet, soit une capacité de 71 résidents, répartie en 3 unités de 20 lits et une
unité spécialisée en démence de 11 lits (USD).
N’ayant pas de recul face à la charge supplémentaire de travail que pourrait engendrer
l’exploitation d’un home avec cette capacité, nous avons tous fait preuve d’adaptabilité dans un
souci toujours constant de réorganisation et d’amélioration.
Les projets dans la prise en charge des résidents afin d’améliorer leur bien-être se sont poursuivis
avec notamment la mise en place d’activités d’animation différentes et variées, en mettant
l’accent sur la mobilité par l’offre de séances de gymnastiques pour seniors, données par des
personnes spécialement formées, découlant sur la participation de nos résidents aux
Olympiades. Le bien-être a été également renforcé par des ateliers « spécial bien-être » au 4
ème étage, des massages, des ateliers d’esthétisque et des bains thérapeutiques.
Au niveau de la cuisine, nous avons misé sur l’achat de produits locaux de qualité, permettant
ainsi de favoriser les commerçants de la commune de Gibloux. Une proposition de « suggestion
de la semaine » a également été mise en place au bonheur de toutes les personnes fréquentant
la cafétéria.
La qualité au niveau du service de l’intendance a été renforcée par une réorganisation du service
et permet ainsi aux résidents d’habiter un lieu de vie propre et respectueux.
La formation des collaborateurs s’est poursuivie avec les modules de formation Montessori pour
l’ensemble des collaborateurs du home ainsi que les cours obligatoires pour l’unité spécialisée
en démence.
C’est grâce à une implication maximale et une excellente collaboration de l’ensemble des cadres
et des responsables de services ainsi que des collaborateurs que nous pouvons aujourd’hui être
fier du Home du Gibloux dans sa mission d’accueil de la personne âgée dans le respect et la
dignité. Nos résidents bénéficient ainsi d’une vie paisible et heureuse dans un lieu de vie
chaleureux.
A relever également les excellents résultats financiers du home qui permettent de confirmer le
bon choix du projet d’agrandissement ainsi qu’une bonne maîtrise des coûts et le respect du
budget alloué de la part des cadres de l’établissement.
Merci au comité de direction pour la confiance témoignée ainsi qu’à tous les collaborateurs du
HMG pour leur magnifique travail.
Sandra Menoud, directrice
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Statistiques concernant les résidents
Durant l’année 2018, 100 personnes ont résidé au HMG, selon la répartition suivante :
Provenance de ces 100 personnes
A relever que sur 100 personnes ayant séjourné au HMG durant l’année 2018, 80 proviennent du district
de la Sarine, dont 41 de la commune de Gibloux.
28
72
Répartition hommes/femmes
HOMMES FEMMES
80
11 7
1 1
Répartition par district
SARINE GRUYERE GLANE LAC VEVEYSE
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Décès
Durant l’année 2018, 25 personnes sont décédées, 2 ont été transférées dans un autre établissement de
leur district. Le nombre de décès durant les années 2016, 2017 et 2018 est constant et lié à l’état de
santé de plus en plus précaire des personnes étant admises au home.
Moyenne d’âge
L’âge moyen des résidents est stable ces deux dernières années. Quelques personnes relativement plus
jeunes admises en USD modifient la moyenne.
17
14
79
14
20
2526
25
0
5
10
15
20
25
30
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Décès annuels
86.286.9
86.3
85.5
86.485.7
84.7
82.983.6
80
82
84
86
88
1
Age moyen des résidents
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
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Taux d’occupation
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Journées pension
17317 17330 17502 17440 17299 17292 17208 19117 25984
Journées soins 17095 17156 17422 17359 17202 17231 16894 18937 25915 Hospitalisations 202 134 32 76 94 41 247 98 139 Vacances 20 39 48 5 24 20 67 82 35
Taux d’occupation (hébergement)
98.84 %
98.92 %
99.62 %
99.54 %
98.74 %
98.69 %
98.20%
109 %
102 %
Avec une capacité de 71 lits en 2018, nous avons atteint un taux d’occupation de 102 %. Cela s’explique
par les 3 lits AOS (lits simples) que nous n’avons pas exploités en raison de la difficulté à trouver des
résidents totalement indépendants de niveau RAI 1 et RAI 2. De plus, il n’y a pas de dotation pour
l’accompagnement, ce qui prétérite la prise en charge lorsque ces résidents augmentent de niveau. Il
faudrait alors les transférer en lits EMS. Ces lits ont été utilisés pour réunir des couples admis les deux
ensemble ou un peu plus tard, sans avoir besoin de les laisser attendre des mois afin que 2 places se
libèrent. Cela permet de combler les lits vides et de pouvoir obtenir un taux d’occupation maximal.
Niveau de dépendance des résidents selon RAI Nombre de journées soins sur l’année
2015 2016 2017 2018 RAI 1 0 0 0 0
RAI 2 1182 1909 2246 1130
RAI 3 680 339 1304 2733
RAI 4 1479 2425 2091 3808
RAI 5 1638 1053 243 1368
RAI 6 1727 2994 3434 3253
RAI 7 7202 5377 2203 3974
RAI 8 2039 1422 3858 5190
RAI 9 1204 1085 1385 1477
RAI 10 141 366 1896 2289
RAI 11 0 238 315 591
RAI 12 0 0 142 171
En 2018, les niveaux 7 et 8 représentent le plus grand nombre de journées. On peut ainsi dire que la
lourdeur des cas s’est accentuée par rapport aux années précédentes.
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Statistiques concernant les collaborateurs
Au 31.12.2018
Direction / administration Unités EPT Nombre de personnes
Directeur 1.0 1 Comptable 0.7 1
Secrétaire 0.5 1
Total 2.2 3
Soins et
accompagnement Unités EPT Nombre de personnes
Infirmier-chef 1.0 1 Infirmier(ères)
diplômé(es) 11.68 15
Animatrice HES 0.5 1
Total tertiaire 13.18 17
Soins et accompagnement
Unités EPT Nombre de personnes
ASSC et inf. assistantes 9.57 12 Assistante socio-éduc. 2.3 3
Total secondaire II 11.87 15
Soins et accompagnement
Unités EPT Nombre de personnes
Aides-soignantes 34.82 61 Animatrice 0.55 1
Total 28.41 62
Soins et accompagnement
Total 53.46 94
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Exploitation Unités EPT Nombre de personnes
Chef de cuisine 1.0 1 Employées cuisine 4.2 7
Cafétéria 1.5 4
Intendant 1.0 1 Lingerie 1.0 2
Nettoyage 3.7 6 Conciergerie 1.0 1
Total 13.4 22
Formation Unités EPT Nombre de personnes
Stagiaires ASSC 4.0 4 Stagiaires ASE 1.0 1
Apprentie ASE 1.0 1 Total 6.0 6
Total général EPT Nombre de personnes
72.8 122
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DIVERS INDICATEURS
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Nous ne pouvons que relever la stabilité du personnel du HMG
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Le poids total du linge traité a doublé de 2017 à 2018 en raison de l’occupation à 100 % de nos
chambres ainsi que du nombre de collaborateurs.
Augmentation du nombre de bons traités, en proportion du nombre de résidents en 2018.
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Nombre d’heures d’absences et taux d’absence 2016 - 2017 - 2018
1 – 3 jours
4 – 29 jours + de 30 jours
2018 2017 2016 2018 2017 2016 2018 2017 2016
Personnel exploitation
268 h
67 h.
80 h.
2021 h.
865 h.
306 h.
2239 h.
260 h.
598.5 h.
Personnel soins
556 h.
231 h.
204 h.
1658 h.
1495 h.
988 h.
4805 h.
4023 h.
3562.9 h.
Remarques concernant les absences
Les absences ont augmenté étant donné les collaborateurs supplémentaires. Cependant, les absences ne sont pas
proportionnelles à ces derniers et totalement aléatoires par rapport à l’état de santé des employés.
Nombre d’heures de formation 2016 – 2017 - 2018
Formation continue
Nbre collabo.
Perfectionnement
Heures de formation continue
Heures perfectionnement
2018
2017
2016
2018
2017
2016
2018
2017
2016
2018
2015
2016
Collaborateurs soins
58
62
19
0
0
2
1462
1160
428.4
0
0
579.6
Collaborateurs exploitation
6
10
5
0
0
0
151
368
58.8
0
0
0
Poursuite en 2018 de la formation Montessori et de la formation FAP pour l’USD impliquant un nombre d’heures
de formation continue plus important pour le service des soins.
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ANIMATIONS / MANIFESTATIONS 2018
Durant
toute l’année
Gymnastique douce individuelle et collective
Gymnastique assise
Massages
Ateliers bien-être
Atelier esthétique
Psychomotricité
Marches à l’extérieur
Atelier cuisine (pâtisserie, épluchage des légumes)
Atelier décoration
Revue de presse - lectures de livres - atelier d’écriture
Histoire de la région
Après-midi patois
Visites avec le chariot magique
Chariot sensoriel
Espace « spécial bien-être » au 4ème étage
Bains thérapeutiques
Animations individuelles
Balades autour du home
Activités intergénérationnelles avec les classes d’école de la région
Jeux de cartes à la cafétéria
Jeux multimédia
Loto musical et traditionnel
Atelier mémoire
Projection de films, de documentaires ou d’images de voyage sur grand écran
Animations musicales
Chorale des résidents
Assemblées des résidents
Participation à la création du journal institutionnel « Le Giblotin »
Repas anniversaire
Café - tricot
Invitations pour un goûter chez certains collaborateurs ou autres
Repas au restaurant
Emplettes dans les centres commerciaux
Sorties individualisées
Sorties excursions pour chacun des résidents
Animations spirituelles (messes, prières, causeries célébrantes avec la Pasteure et l’Abbé)
Causeries entre hommes
Apéritifs entre hommes
Bals
Sorties dans différents musées
Goûter de l’Epiphanie
Prestations de différents chœurs
Thé dansant au Pafuet
Soirées bien-être
Spectacle en patois
Repas fondue et raclette
Atelier pâtisserie
Karaoké
Brin de causette en allemand
Préparation du Carnaval et fête de Carnaval
Sorties en bus dans la région
Jeux intergénérationnels
Yoga
Participation aux Olympiades
Projections de films
Les enfants chantent le 1er mai
Défilé de mode
Divers concerts
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Fête des mères et animation musicale
Création d’une pièce de théâtre avec les résidents
Vacances à Genève
Pèlerinage à Lourdes
Pèlerinage aux Marches à Broc
Repas crêpes
Fête de l’été avec animation musicale
Pèlerinage à Bourguillon
Grillades au bord du Lac à Gumefens
Emplettes à Avry
Verrées dans différentes buvettes de la région
Sorties en bateau à Praz
Après-midi pétanque
Fête nationale
Pèlerinage à la Grotte de Grandvillard
Sortie spéciale « messieurs »
Thé dansant inter-EMS
Marché de Noël à Farvagny
Sortie au Tea-room chez Nathalie à Riaz
Repas thérapeutiques
Sortie au restaurant « La Chaumière » à Neyruz
Concert orchestre de Chambre Fribourgeoise
Sortie à l’Espace Gourmand, Villars-sous-Mont
Sortie au Papillorama
Théâtre à Sorens
Concert des Armaillis de la Gruyère à Corpataux
Sortie à la buvette de l’aérodrome d’Ecuvillens
Théâtre en patois au Mouret
Défilé de mode de la boutique « toi et moi »
Théâtre en patois à Vuadens
Théâtre au CO par la Troupe du Levant « Apoplexie »
Concert spectacle à l’Eglise d’Estavayer-le-Gibloux suivi du repas
Diner à la Croix-Blanche à Posieux
Pique-nique dans les bois
Sortie chez « Boudji » à Broc
Sortie aux « Remparts » à Romont
Sortie au « Sarrasin »
Participation à la Foire de Fribourg
Sortie à la Berra
Sortie à Moléson
Visite du Viaduc de Grandfey
Sortie au Vigniez
Thé dansant au Schoenberg
Sortie au chemin de fer du Kaiserberg
Théâtre au « Bal Masqué » à Cottens
Visite de la Chocolaterie de Broc
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COMPTES 2018 / SOINS
Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
10 564 439.85 10 564 439.85 10 198 014.05 10 198 014.05 7 668 397.65 7 668 397.65
HOME DU GIBLOUX 10 564 439.85 10 564 439.85 10 198 014.05 10 198 014.05 7 668 397.65 7 668 397.65
SOINS 5 966 885.60 5 966 885.60 5 573 180.75 5 573 180.75 4 521 912.90 4 521 912.90
Salaires soins et accompagnement 4 128 108.70 4 039 070.75 3 445 245.15
Traitement médecin répondant sur dotation 12 905.00 10 824.65
Indemnités diverses 141 661.80 172 243.50 110 875.45
Stagiaires et EPS 44 220.60 75 000.00 30 229.45
Allocations patronales 66 791.00 79 425.00 58 605.00
Cotisation AVS/AI/APG/AC 384 955.25 373 728.20 320 399.20
Cotisation LPP 298 894.95 302 308.00 254 849.25
Cotisation accident, maladie 80 929.20 61 091.40 67 364.90
Avance AVS soins 179 632.00
Formation personnel soignant 31 649.80 30 891.05 22 662.75
Reconnaissances collaborateurs soins 480.00
Traitement médecin répondant 12 697.50 293.85
Soins LAMal et accompagnement 5 597 253.00 5 313 389.90 3 866 317.00
Prestations médicales 130 238.70 190 462.50 142 027.50
Assistance pharmaceutique (produit) 16 325.40 33 013.50 24 618.10
Rétribution médecin répondant 12 438.00 10 919.85 7 525.60
Correctifs soins 2016 25.00 25.00
Correctif soins 2017 178 558.65 454 738.80
Correctif soins 2018 407 136.70
Matériel médical LIMa 150 311.55 190 462.50 146 945.21
Matériel médical non LIMa 21 437.00 20 000.00 15 110.77
Recettes non LIMa 25 984.00 25 395.00 19 117.00
Restitution du pot commun santé suisse 11 321.30 7 568.9
Attribution au pot commun santé suisse
Assistance pharmaceutique (charge) 16 325.40 33 013.50 24 618.10
Attribution réserve administration (expl) 3 617.15
Prélèvement réserve administration (expl) 173 325.20 13 384.17
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COMPTES 2018 / EXPLOITATION
HOTELLERIE Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
HOTELLERIE 3 199 663.05 3 199 663.05 3 085 302.05 3 085 302.05 2 432 151.90 2 432 151.90
Salaire personnel administratif 365 012.90 361 506.55 320 147.40
Salaire personnel de cuisine 353 751.95 354 173.55 339 929.50
Indemnités diverses personnel cuisine 4 275.70 4 820.40 4 125.50
Salaire personnel de la cafétéria 82 277.65 76 497.20 76 644.80
Indemnités diverses personnel cafétéria 1 447.75 1 365.00 1 332.30
Salaire personnel d'intendance 334 651.90 372 639.95 316 503.28
Indemnités diverses personnel intendance 2 880.10 3 276.00 3 021.10
Salaire personnel technique 124 673.40 124 300.70 132 402.95
Indemnités diverses personnel technique 6 291.40 9 125.00 6 324.40
Traitement personnel stagiaire 0.00
Allocations patronales 16 658.95 6 840.00 13 560.00
Cotisation AVS/AI/APG/AC 114 085.35 118 243.50 108 960.35
Cotisation LPP 87 064.40 93 790.40 81 909.40
Cotisation accident, maladie LAA 24 129.50 24 011.55 23 508.75
Avance AVS personnel exploitation 13 503.45 48 222.00 12 690.00
Recherche de personnel 0.00 3 500.00 621.10
Formation personnel exploitation 552.00 6 500.00 2 188.15
Reconnaissance personnel exploitation 0.00 0.00 40.00
Autres frais du personnel 1 500.00 0.00 1 000.00
Produits alimentaires cuisine et cafétéria 369 356.35 406 000.00 307 186.34
Prestations de tiers (lavotel) 96 354.33 85 000.00 74 356.50
Articles de ménage 10 389.10 10 000.00 10 045.29
Produits de lessive-nettoyage 20 018.61 20 000.00 23 438.26
Matériel à usage unique 15 846.60 16 000.00 10 200.60
Entretien-réparation bâtiment 4 304.15 5 000.00 1 002.30
Aménagement extérieur 1 459.15 5 000.00 1 686.90
Entretien - réparation équipement
Réfection équipements 38 571.99 45 000.00 20 224.85
Maintenance informatique 37 756.35 45 000.00 45 730.75
Contrats de maintenance 35 081.70 40 000.00 31 815.70
Frais de véhicules
Entretien et réparation véhicules 2 412.75 8 500.00 2 256.65
Assurances et plaques bus 4 934.45 5 100.00 4 940.90
Carburant bus 2 099.10 4 500.00 2 425.75
Outillage et matériel divers 9 183.65 15 000.00 6 469.55
Location Parking CO 2 500.00 2 500.00 2 500.00
Frais bancaires 1 486.15 2 000.00 1 342.95
Intérêt compte courant 64.03 150.00 24.55
Electricité 36 006.95 38 000.00 33 335.40
Gaz de cuisine 1 723.85 2 000.00 668.15
Chauffage 38 995.50 70 000.00 41 789.35
Eau 24 326.55 25 000.00 22 648.85
Matériel et fourniture de bureau 7163.38 12 500.00 9 056.98
Photocopieuse 3 029.05 2 000.00 1 525.05
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HOTELLERIE Comptes 2018 Budget 2017 Comptes 2017
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
SUITE HOTELLERIE
Frais administratif, port et téléphones
Communications 16 022.65 13 000.00 10 631.600
Frais de port 4 783.25 7 500.00 5 314.65
Abonnement journaux et revues 3 176.25 3 500.00 3 544.60
Frais de représentation 688.20 800.00 788.70
Traitement et jetons comité de direction 5 901.55 13 000.00 8 929.65
Honoraires réviseurs 6 372.20 6 389.95
Autres frais de bureau 259.25 3 500.00 1 301.60
Rabais et escompte 0.45
Assurances bâtiment 16 209.35 16 000.00 17 493.90
Assurances choses / RC 12 517.70 17 000.00 9 253.45
Frais de livraison repas à domicile 11 448.00 12 600.00 11 508.00
Encaissements trsp. repas à domicile 12 600.00
Taxes et cotisations diverses 15 775.65 17 000.00 11 979.00
TVA 10 379.90 9 000.00 9 210.90
Elimination des déchets 9 950.50 15 000.00 10 829.85
Frais animation/matériel
Frais animations/manifestations - divers
Frais d'animation 36 926.66 30 000.00 17 032.70
Frais pour Giblotin 9 493.95 12 000.00 10 715.15
Frais d'admission résidents 1 468.15 1 500.00 1 197.55
Achats refacturés pour résidents 140.10 367.45
Perte sur débiteurs 10 600.90 5 000.00
Autres charges d'exploitation 639.45 3 000.00 375.80
Dédommagement déplacement personnel 1 600.05 2 500.00 1 563.50
Frais pour personnel (souper) 3 466.70 1 500.00 2 492.30
Honoraires juridiques 4 134.65 10 000.00 9 381.35
Taxes d'hébergement 2 286 592.00 2 234 760.00 1 682 296.00
Repas journalier (sans Foyer de jour) 380 925.00 284 055.00
Repas des résidents 387 150.00
Taxes téléphones 26 370.00 23 000.00 20 010.00
TV location 900.00 300.00 475.00
Prestations du service de maison 8 972.50 6 500.00 8 784.00
Produits soins corporels aux résidents 404.00 750.00 375.00
Autres recettes, résidents (RC) 8 536.00 6 300.00 5 957.25
Entreposage mobilier 100.00
Recettes diverses
Recettes animation 2 425.10 1 600.00 2 486.00
Quêtes offices sépultures 500.00
Dons pour résidents 5 432.95 1 200.00 4 256.00
Recettes loto 27 935.50 16 700.00 5 366.80
Produits des locations
Location salon de coiffure 5 500.00 5 400.00 5 500.00
Hébergement suite décès 17 160.00 12 000.00 25 168.00
Intérêts encaissés 10.00 50.00 2.65
Recettes cafétéria et repas soumis TVA
Recettes cafétéria 170 242.65 150 000.00 147 157.05
Recettes Selecta 7 701.70 6 500.00 6 270.70
Repas à domicile 57 240.00 50 400.00 57 780.00
Repas La Marelle 33 459.00 48 000.00 45 286.50
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Sandra Menoud, 27.03.2019
SUITE HOTELLERIE
Boissons aux résidents 690.00 1 500.00 1 165.00
Transports résidents 4 757.50 3 250.00 2 520.00
Vente timbres et photocopies 276.45 300.00 875.65
Lavage linge La Marelle 0.00 1 700.00 1 596.65
Location parking 18 940.00 14 000.00 14 580.00
Recettes bus 150.00 525.00
Recettes Giblotin 8 857.90 10 000.00 10 765.85
Produits divers 27 762.20 8 000.00 4 634.15
Dons pour personnel 3 466.70 2 500.00 4 297.40
Correctif FJ
Contributions et dons de particuliers 6 000.00
Prélèvement provision dons pour personnel
Gestion salaires ACG
Imputation sur agrandissement
Imputation interne salaires hôtellerie FJ 30 801.50 30 801.55 30 507.75
Imputation interne ch. soc. FJ 5 834.00 5 786.10 5 369.20
Imputation interne allocations patronales FJ 162.00 126.00 162.00
Imputation interne ch. ménagères FJ 3 250.00 3 250.00 3 250.00
Imputation interne frais énergie FJ 3 875.00 3 875.00 3 875.00
Imputation interne frais bureau FJ 3 200.00 3 200.00
Imputation interne contribution bus FJ 3 000.00 3 000.00 3 000.00
Imputation interne repas Foyer de jour 22 930.00 20 500.00 23 200.00
Imputation interne location FJ FF 15 678.40 15 678.40 15 678.40
Attribution réserve dons personnel
Prélèvement réserve dons personnel
Prélèvement réserve dons résidents
Prél. / attribution réserve animation 4 923.90
Attribution réserve admin. (exploitation) 721 887.40 418 840.25 180 464.55
Prélèvement rés. admin. (exploitation)
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Sandra Menoud, 27.03.2019
COMPTES 2018 / FOYER DE JOUR
FOYER DE JOUR Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
FOYER DE JOUR 384 140.80 384 140.80 382 985.20 359 937.72 369 490.95 369 490.95
Traitement personnel foyer de jour 226 092.45 216 703.50 213 381.60
Traitement apprentis, stagiaires 18 315.30 30 300.00 15 914.50
Charges sociales FJ 40 707.75
Cotisation AVS/AI/APG/AC 21 945.35 20 681.05
Cotisation LPP 16 276.80 15 363.90
Cotisation accident, maladie LAA 4 593.50 4 309.95
Allocations patronales 840.00 540.00 2 025.00
Frais de formation FJ 1 420.00 1 516.90 840.00
Imputation interne salaires admin. + div 30 801.55 30 801.55 30 507.75
Imputation interne charges sociales 5 834.00 5 786.10 5 369.20
Imputation interne allocations patr. 162.00 126.00 162.00
Frais d'animation 3 552.50 5 000.00 7 375.50
Dons pour les hôtes et atelier FJ 100.00 50.00
Imp. int. repas journalier 22 930.00 20 500.00 23 200.00
Frais transports chauffeurs foyer jour
Frais bureau et administration 3 200.00 3 200.00 4 557.10
Imputation interne charges ménagères 3 250.00 3 250.00 3 250.00
Imputation interne énergie 3 875.00 3 875.00 3 875.00
Imputation interne contribution bus 3 000.00 3 000.00 3 000.00
Imputation interne loyer / frais financiers 15 678.40 15 678.40 15 678.40
Autres charges d'exploitation 2 373.95 2 000.00
Transports hôtes 437.500
Taxes repas journalier 22 930.00 20 500.00 23 200.00
Participation des hôtes 91 720.00 82 000.00 92 800.00
Participation assureurs maladies 115 983.00 99 630.00 115 893.00
Journées tests 250.00 350.00
Subventions pouvoirs publics 137 479.40 165 176.80 121 082.05
Recettes frais financiers (CODEMS) 15 678.40 15 678.40 15 678.40
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Sandra Menoud, 27.03.2019
COMPTES 2018 / FRAIS FINANCIERS
Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017
Charges Produits Charges Produits Charges Produits
FRAIS FINANCIERS 1 013 750.40 1 013 750.40 1 156 546.05 336 748.30 344 841.90 344 841.90
Imput. interne intérêts dettes 178 781.40 202 269.05 70 731.05
Imput. int. amort. obligat. bâtiment 598 742.58 599 375.00 227 375.00
Imput. int. amort. obligat. équipements 40 359.55
Amortissements 5 % 51 806.95 80 000.00
Amortissements 10 % 9 151.08 174 902.00
Amortissements 25 % 112 015.96 100 000.00
Amortissements 25 % 16 577.53
Amortissement équipements non codems 46 674.90 6 376.30
Participation CODEMS 944 734.40 1 111 614.00 307 921.60
Attrib. réserve financière
Prél. réserve financière 69'016.00 44 932.05 36 920.30
INVESTISSEMENTS
Comptes 2018 Budget 2018
Dépenses Recettes Dépenses Recettes
46 674.90 - 88 000.00 -
HOME MEDICALISE 46 674.90 - 88 000.00 -
- - -
Qualité SIEMS -
BATIMENT - EQUIPEMENT - -
BATIMENT
Agrandissement
Agrandissement NON CODEMS
EXPLOITATION
Machine à café 13 184.90
Rideaux remplacement 29 990.00 30 000.00
Station repassage (2ème) 3 500.00
Matelas, changement 15 000.00
Chambre (lit, table de nuit, chevet) 25 000.00
SOINS
Lave-vase 18 000.00
EQUIPEMENTS "NON CODEMS" 46 674.90 70 000.00
EQUIPEMENTS " CODEMS" 18 000.00
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Sandra Menoud, 27.03.2019
Comparatif des résultats de 2013 à 2018
Exploitation
Soins
Frais financiers
Cumul
PERTE
BENEFICE
PERTE
BENEFICE
PERTE
BENEFICE
2013
3’951.30
10'207.50
80'369.60
-94'528.40
2014
12'172.60
16'244.95
36'578.95
-64'996.50
2015
10'175.30
14'282.45
15'824.05
-19'931.60
2016
125'989.89
7026.05
30'399.50
+102'616.44
2017
180'464.55
13'384.17
36'920.30
+156'928.42
2018
721'887.40
173'325.20
69'016.00
+479'545.90
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Sandra Menoud, 27.03.2019
BILAN au 31.12.2018
ACTIF initial débit crédit 31.12.2018
Caisses 12 939.10 190 503.90 187 802.30 15 640.70
Banques et titres 575 803.60 10 851 729.10 10 713 324.75 714 207.95
Débiteurs 897 910.42 13 010 056.84 12 252 428.65 1 655 538.61
Stocks 81 660.99 384.50 28 500.99 53 544.50
Actifs transitoires 565 776 88 432 926.85 972 913.68 25 790.15
Immeubles 17 833 942.70 54 474.90 834 969.00 17 053 448.60
TOTAL ACTIF 19 968 033.69 24 540 076.09 24 989 939.37 19 518 170.51
PASSIF
Créanciers 222 023.40 5 203 554.27 5 313 834.37 332 303.50
Cautions 11 680.00 1 385.00 2 645.00 12 940.00
Passifs transitoires 42 357.40 42 357.40 11 126.29 11 126.29
Prorata 104 956.95 26 959.40 77 997.55
Emprunts hyp. 18 909 000.00 1 162 781.40 178 781.40 17 925 000.00
Provision animation 2 288.94 2 288.94
Prov. perte/débit. 20 000.00 20 000.00
Prov. souper personnel 5 873.60 2 263.70 8 137.30
Dons 6 000.00 6 000.00
Capital propre 48 070.00 48 070.00
Réserves 595 783.40 242 341.20 723 153.67 1 076 595.87
TOTAL PASSIF 19 968 033.69 6 681 667.61 6 231 804.43 19 518 170.51