santa casa da misericórdia de vila nova de...

Santa Casa da

Misericórdia de

Vila Nova de Cerveira

Relatório de Gestão

e Contas

2015

A N E X O S

Balanço e

Demonstrações Financeiras

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NOTA INTRODUTÓRIA

Em concordância com o estabelecido nos Estatutos (Compromisso) que regem a Santa Casa da Misericórdia de Vila Nova de

Cerveira, a Mesa Administrativa vem submeter à aprovação, discussão e votação da Assembleia-Geral de Irmãos o Relatório de

Atividades e Contas, referentes ao exercício económico de 2015.

A publicação do Decreto-Lei n.º 172-A/2014, de 14 de Novembro, obrigou as IPSS, Instituições Particulares de Solidariedade

Social, a no prazo máximo de um ano após a entrada em vigor do referido diploma legal, adequar os seus estatutos, sob pena de

perderem a qualificação de IPSS, e consequente cancelamento do seu registo.

Para cumprimento desta determinação, foi efetuada uma Assembleia-Geral Extraordinária, no dia 19 de Setembro de 2015, onde

foi aprovado o novo texto do “Compromisso”.

No cumprimento do estabelecido no referido Decreto-Lei n.º 172-A/2014, após aprovação pela Assembleia-Geral da IPSS do novo

texto, deve este ser submetido a aprovação da Cúria Diocesana.

Em 29 de Outubro de 2015, Dom Anacleto Cordeiro Gonçalves de Oliveira, Bispo de Viana do Castelo, emitiu o seguinte Decreto:

“Havemos por bem aprovar o presente Compromisso da Irmandade da Santa Casa da Misericórdia de Vila Nova de Cerveira,

Associação de Fieis com personalidade jurídica canónica e, também, com personalidade jurídica civil reconhecida, com estatuto

de Instituição Particular de Solidariedade Social.

O presente Compromisso consta de quarenta e um Artigos, descritos em uma das faces de vinte e uma folhas de papel comum,

rubricadas pelo Chanceler da Cúria Diocesana de Viana do Castelo e autenticadas com o selo branco em uso na mesma Cúria”

SANTA CASA DA MISERICÓRDIA DE VILA NOVA DE CERVEIRA

3

Chegou ao fim mais um ano de atividade da Santa Casa da Misericórdia de Vila Nova de Cerveira, o qual ficou marcado pelas

dificuldades resultantes da instabilidade na Europa e que, apesar das notas de alguma recuperação, continua a condicionar a

manutenção e sustentabilidade do modelo social europeu, e naturalmente do nosso País.

Foi nesse contexto que a Instituição procurou manter a prestação dos seus serviços, sempre numa lógica de gestão racional dos

seus recursos, mas sem descurar as suas obrigações.

A implementação de alterações nos procedimentos, numa tranquilidade muito grande e tendo sempre como objetivo o cumprimen-

to das boas práticas, rigor e transparência da administração na gestão da nossa Irmandade, foi e será o nosso objetivo primeiro.

A sustentabilidade e a capacidade de investimento da Misericórdia estão, portanto, dependentes da continuação de uma rigorosa

política de contenção de despesas, num desafio permanente ao profissionalismo, à transparência e à capacidade de sacrifício de

todos os dirigentes e colaboradores desta Santa Casa. E, à frente de todo este esforço, a dar o exemplo, terá de estar necessaria-

mente a Mesa Administrativa, numa ação de direção e coordenação ainda mais profunda do que aquela que desenvolveu na pri-

meira parte do mandato. A experiência adquirida e o melhor conhecimento das necessidades e problemas da instituição assim o

reivindicam.

Face ao quadro exposto, o equilíbrio financeiro apresenta-se como corolário lógico do essencial da ação estratégica que esta

Santa Casa tem levado a cabo, e que terá necessariamente de continuar.

Apesar das vicissitudes e contrariedades vividas que fazem parte do passado, não deixaremos de dizer que vale a pena lutar

pela causa social e pelos projetos em que acreditamos e, quando se fala “verdade” e se partilha os sonhos, a obra nasce e a

nossa consciência fica mais leve, pelo simples facto do dever cumprido e nada mais nos ser exigido.

Sabemos que a atual conjuntura coloca-nos sérios desafios, sobretudo nas áreas de intervenção da saúde e da solidariedade,

pelo que importa pugnar pelo melhor interesse coletivo, numa conjugação de esforços com as autoridades do Estado e com as

entidades dos setores da economia social.

Teremos de ser criativos …..

“Os anciãos não podem viver esquecidos e escondidos(…)” disse o Papa Francisco. “Um povo que não trata bem os seus

velhos é um povo sem futuro (…) porque perde a memória. (…) Quantas vezes entregamos as pessoas idosas a um aban-

dono que não é mais do que uma eutanásia disfarçada. Este é o efeito da cultura de desperdício que tanto mal tem feito

ao nosso mundo.”

As estruturas residenciais nunca poderão ser depósitos de idoso, ai colocados para esperar pela “sua hora”. Estamos a falar de

um abandono de afetos, de perspetivas, de uma nova etapa natural da sua própria vida.


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ERPI - LAR MARIA LUÍSA

CARATERIZAÇÃO DOS UTENTES

ESTRTURA ETÁRIA

COMPARTICIPAÇÃO FINANCEIRA

DISTRIBUIÇÃO POR GÉNERO

DISTRIBUIÇÃO POR DEPENDÊNCIA


dez/12 dez/13 dez/14 dez/15

Numero de Utentes 70 80 78 76

Idade Utentes

até 60 anos 5

61 a 65 anos 3

66 a 70 anos 5

71 a 75 anos 5

76 a 80 anos 15

81 a 85 anos 14

86 a 90 anos 23

91 a 95 anos 6

76

Comparticipação em € Nº utentes %

até 200,00 6 8%

201,00 a 250,00 13 17%

251,00 a 350,00 17 22%

351,00 a 500,00 15 20%

501,00 a 750,00 18 24%

751,00 a 1 000,00 6 8%

mais 1 001,00 1 1%

Totais 76 100%

Homens Mulheres

Numero de Utentes 24 52

Autónomo Dependentes Grandes Dependentes

Numero de Utentes 24 36 16

32,0% 47,0% 21,0%

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ALGUMAS DAS ATIVIDADES DESENVOLVIDAS


RECREATIVAS E EXPRESSIVAS

Desenvolvidas diariamente na sala de atividades do Lar. Trabalhos Manuais e lúdicos (ex: pinturas, malhas, crochet, modelagem, recortes, colagens…) Visam promover a expressão artística e psicomotora dos utentes.

ANIVERSÁRIOS

No último domingo de cada mês, é festejado o aniversário dos utentes aniversariantes nesse mês.

CONVIVIOS MUSICAIS

Periodicamente deslocam-se à Instituição, de forma graciosa, um conjunto de “amigos”, que proporcionam momentos musicais aos nossos utentes.

JANEIRAS

Realizar cânticos relativos às Janeiras. Recolher cânticos tradicionais. Visam desenvolver e estimular a memória.

CARNAVAL

Desfile Carnaval – Atividade com várias Instituições (Rede Social). O objetivo é desenvolver e estimular a imaginação/criatividade e promover o convívio com outras Institui-ções.

DIA DA LAMPREIA

De forma a promover o convívio sobre um costume etnográfico da região, realiza-se um almoço anual no Lar. Este almoço só é possível graças aos donativos dos pescadores da nossa terra.

AS MAIAS

Atividade desenvolvida no mês de Maio, com a apanha das maias e a elaboração de peça alegórica, que tem como finalidade e exposição promovida pelo Município.

TEATRO

Alunos dos Agrupamentos de Escolas de Cerveira, deslocaram-se ao Lar a fim de teatralizarem uma peça para os idosos.

PASSEIOS/PIQUENIQUES

Foram vários passeios e piqueniques realizados ao longo do ano (S. Campio, Sr. Encarnação, Montorros, Salvaterra e Castelinho de Cerveira). O Inter-Redes foi realizado em Paredes de Coura e visava promover o convívio, a saúde e o bem-estar, estimular o gosto pela natureza e a interação entre IPSS´s.

VISITAS/PASSEIOS

Foram várias as visitas que foram alvo de apreciação por parte do grupo de utentes (Visita ao Arquivo Muni-cipal, Visita ao Aquamuseu, Visita à Bienal e Visita ao Campo de Futebol Municipal).

PRAIA

Atividade desenvolvida nos meses de Julho e Agosto. Esta atividade visa promover o convívio, a saúde e o bem-estar e estimular o gosto pela natureza.

DIA DA 3º IDADE

O dia a 3º Idade realizou-se na discoteca “Chaman”, onde os utentes tiveram o prazer de dança, conviver e lanchar com outras IPSS´S.

S. MARTINHO

Festa tradicional no Lar, com lanche convívio. Visa estimular a memória e convívio tendo por base as tradições do idoso.

FESTA DE NATAL

Trata-se de atividades desenvolvidas no âmbito das comemorações Natalícias (Festa de Natal/Decorações/Trabalhos Manuais…), com o objetivo de reforçar a identidade cultural, os afetos e a partilha nos idosos.

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CRECHE E JARDIM DE INFÂNCIA

O conceito da nova escola pretende cada vez mais relacionar a escola com a família, e com a comunidade envolvente. “A aprendizagem infantil

resultará, assim, e como fundamentalmente, de um processo de interação com as pessoas, as ideias, o meio e as coisas” (FERREIRA, 2004, p

89).

Este sistema educativo deve responder cada vez mais às necessidades de se integrarem nas dinâmicas locais, o que por vezes exige uma maior

proximidade das escolas e da comunidade (autarquias, empresas, instituições, famílias, encarregados de educação, etc.).

Com este espirito, elencamos algumas das atividades desenvolvidas no ano em análise:

♦ Participação no dia Nacional do Pijama;

♦ Feirão de Páscoa, Outono e Natal;

♦ Feira de artigos alusivos ao Natal;

♦ Festa de Natal (Cineteatro de Vila Nova de Cerveira);

♦ Cantar das janeiras, pelas ruas da vila;

♦ Participação no cortejo de carnaval;

♦ Festa do dia do Pai com a participação dos pais;

♦ Festa do dia da Mãe com a participação das mães;

♦ Dia Europeu de Segurança Rodoviária (Com participação da Escola Segura);

♦ Festa de São Martinho;

♦ Dia Nacional do Bombeiro (visita ao quartel dos bombeiros);

♦ Participação em diversos espetáculos e visitas;

♦ Frequência de praia na época balnear e

♦ Festa de final de ano “Finalistas”

EVOLUÇÃO NÚMERO CRIANÇAS


dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 CRECHE

Portugueses 35 39 37 33 Espanhois 7 12 10 9

Total Parcial 42 51 47 42

PRÉ-ESCOLAR Portugueses 32 24 21 24 Espanhois 4 6 4 2

Total Parcial 36 30 25 26

TOTAIS 78 81 72 68

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RECURSOS HUMANOS

Os recursos humanos apresentam-se cada vez mais como o recurso mais valioso em qualquer organização, pois é deles que

depende a capacidade de inovação, adaptação a novas tecnologias e o sucesso no cumprimento de forma eficaz e eficiente dos

objetivos da organização, Santa Casa da Misericórdia.

O conhecimento do “capital humano” deverá ser um instrumento de gestão, fornecendo um conjunto de indicadores, que servirão

de apoio à tomada de decisão e onde através da melhoria dos recursos existentes se poderá planear eficientemente. Esta mesma

informação, para além da caraterização dos recursos existentes permitirá, no futuro, perceber a evolução dos recursos disponí-

veis.

CATEGORIAS PROFISSIONAIS

LAR MARIA LUISA

CENTRO INFANTIL


Categoria Profissional Quantidade

Diretor Técnico 1

Chefe Serviços 2

Administrativos 3

Enfermeiro 1

Engenheira Técnica Alimentar 1

Ajudantes de Lar 15

Operador Lavandaria 3

Psicólogo / Animador 1

Trabalhador Serviços Gerais 7

Animadora 1

Cozinheiro Chefe 1

Cozinheiros 4

Encarregado Geral Manutenção 1

Motoristas 2

Manutenção 2

Totais 45

Categoria Profissional Quantidade

Educadora de Infância 3

Auxiliar de Educação 9

Assistente Administrativo 1

Trabalhador Serviços Gerais 2

Cozinheiro Chefe 1

Ajudante Cozinha 1

Totais 17

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CULTO - IGREJA

CAPELÃO

Em 20 de Julho de 2015, Dom Anacleto Cordeiro Gonçalves de Oliveira, Bispo de Viana do Castelo, nos termos da Legislação

geral do Código de Direito Canónico, da Legislação da Conferência Episcopal Portuguesa expressa na Normas Gerais das Asso-

ciações de Fieis, nomeou o Reverendo Padre Abílio da Costa Oliveira, sacerdote da Diocese de Viana do Castelo, como Cape-

lão da Santa Casa da Misericórdia de Vila Nova de Cerveira e Reitor da Igreja da Misericórdia, em acumulação com outros ofícios

que lhe estão confiados.

Cumprindo a sua missão, a Santa Casa da Misericórdia desenvolveu as seguintes atividades no âmbito religioso:

MISSAS

Todos os domingos realizaram-se eucaristias, na Igreja da Misericórdia, que perfizeram um total de 56 no ano.

Na capela do Lar Maria Luísa, é celebrado semanalmente uma eucaristia. Reali-

zaram-se ainda missas em datas mais significativas tais como no Dia do Doente,

no Dia do Idoso, etc.

PROCISSÃO

A Santa Casa da Misericórdia cumpriu, mais uma vez, a tradição ao realizar a

“Procissão de Passos” na Quinta-Feira Santa, percorrendo as ruas da vila. Termi-

nou com o “Sermão do Encontro” na Igreja Matriz.

DIA DOS FIEIS DEFUNTOS

A exemplo de anos anteriores, participamos na romagem ao Cemitério, em

memória aos irmãos falecidos.

FESTIVIDADES

Foram celebradas as Festividades, com respetiva Missa, da “Visitação de Nossa

Senhora” e do “Senhor Ecce -Homo”.


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AGRADECIMENTOS

Queremos agradecer a todas as entidades e pessoas que connosco colaboraram, em especial:

♦ Ao Município de Vila Nova de Cerveira, pela inexcedível colaboração prestada em todos os assuntos para que foi solicitado o

seu apoio;

♦ Ao Centro Distrital da Segurança Social de Viana do Castelo;

♦ À UMP - União das Misericórdias Portuguesas;

♦ Ao Secretariado Distrital da União das Misericórdias Portuguesas;

♦ Aos membros dos Órgãos Sociais pela colaboração prestada;

♦ À União de Freguesias de Vila Nova de Cerveira e Lovelhe;

♦ À Junta de Freguesia de Loivo;

♦ Aos funcionários e colaboradores que mantiveram um elevado sentido de missão;

♦ A todos os voluntários que colaboram com a Misericórdia;

♦ A todos os elementos que constituem a Irmandade e

♦ A todas as pessoas e empresas que de forma desinteressada nos ajudaram.


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CONSIDERAÇÕES FINAIS

Os documentos que apresentamos para análise e deliberação, são a leitura que fazemos da vida e da situação da Instituição. O que realizamos,

é o resultado do nosso esforço e empenhamento numa causa que acreditamos.

A nossa atuação teve como base elevadas preocupações de qualidade e rigor, bem como o acompanhamento da evolução da Instituição, garan-

tindo o respeito da legalidade e a prossecução eficaz, permanente e imparcial do tendo sempre como objetivo primeiro o interesse da Irmandade.

Não atingimos, nem de perto nem de longe, o ponto ideal, mas estamos convictos que de uma forma segura e credível, contribuímos para dar

passos certos nesse sentido.

Com a paz que propicia o dever cumprido e a consciência totalmente tranquila, característica de quem serve a causa e não se serve dela, aguar-

damos o Vosso veredito sobre a nossa atividade.

Nestes termos, e das contas em anexo, a Mesa Administradora propõe à Assembleia-Geral o seguinte:

1.º - Que seja aprovado o Relatório e Contas do ano de 2015;

2.º - Que a Assembleia acompanhe a Mesa nos agradecimentos que formula.

Vila Nova de Cerveira, 9 de Março de 2016

A Mesa Administrativa,


11

RELATÓRIO E PARECER DO CONSELHO FISCAL

Em conformidade com as disposições legais e estatutárias e de harmonia com o determinado na alínea a) do nº 1, do artigo 31º do Compromisso

da Santa Casa da Misericórdia de Vila Nova de Cerveira, vem o Conselho Fiscal apresentar o seu Relatório e Parecer relativo à sua ação fiscali-

zadora exercida para o exercício findo em 31 de Dezembro de 2015.

Durante a execução das nossas funções, acompanhamos com regularidade a atividade e posição financeira da Misericórdia através da informa-

ção financeira disponibilizada trimestralmente, dos registos contabilísticos, dos documentos contabilísticos que lhes serviram de suporte e das

informações e esclarecimentos prestados pela Mesa Administrativa.

Desta análise, cabe-nos referir:

♦ Os Gastos com o Pessoal aumentam em 15% face a 2014, devido ao registo em 2015:

Do subsídio de natal referente a 2014;

Dos retroativos respeitantes ao período de 2009 a 2011;

Das Indemnizações das 4 funcionárias que cessaram funções no Jardim de Infância.

♦ A Santa Casa tem à data de 31 de dezembro de 2015, dívidas ao pessoal no valor de 16.686,29 euros, esta importância está a ser

liquidada em conformidade com o acordo realizado com as ex-funcionárias;

♦ A Santa Casa detém uma divida na Segurança Social no valor de 13.023,02 euros, a qual, está a ser paga através de um plano,

que correspondem a uma prestação mensal de cerca de 375,00 euros;

♦ A rubrica de Subsídios à exploração inclui em 2015 dois subsídios extraordinários, o Fundo de Socorro Social da Segurança Social

no valor de 95 mil euros e a atribuição por parte Município de Vila Nova de Cerveira da importância de 30.500,00 euros;

♦ Por Ultimo, referir que o Balanço em 31 de Dezembro de 2015 evidencia um total de 1.041.800,83 euros, um Fundo de Capital de

196.217,62 euros e um Passivo de 845.583,21 euros. O Resultado Liquido do Exercício é positivo no valor de 90.798,12 euros.

Em resultado do trabalho efetuado e do exposto no Relatório do Conselho Fiscal, somos do parecer que «o Relatório e Contas e as demonstra-

ções financeiras referidas apresentam de forma verdadeira e apropriada, em todos os aspetos materialmente relevantes, a posição financeira da

Santa Casa da Misericórdia de Vila Nova de Cerveira em 31 de Dezembro de 2015, e nessa conformidade se proceda à:

1 - Aprovação do Relatório e Contas e dos documentos de prestação de contas da Misericórdia respeitantes ao exercício de 2015;

2 - Apreciação da Mesa Administradora de forma favorável, pela forma como desempenhou as suas funções; e

3 - Que esta Assembleia acompanhe a Mesa nos agradecimentos que formula.

Finalmente, desejamos expressar o nosso agradecimento a todos com quem contactámos, pela colaboração recebida no desempenho das nos-

sas funções.

Vila Nova de Cerveira, 16 de Março de 2016

O Conselho Fiscal,


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EVOLUÇÃO DAS DIVIDAS A TERCEIROS


0,00

100 000,00

200 000,00

300 000,00

400 000,00

500 000,00

600 000,00

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Exercício Totais Variação exercício anterior

2004 439 033,83

2005 379 517,79 -59 516,04

2006 425 741,44 46 223,65

2007 389 078,48 -36 662,96

2008 410 954,73 21 876,25

2009 359 570,80 -51 383,93

2010 280 250,03 -79 320,77

2011 294 624,19 14 374,16

2012 312 400,37 17 776,18

2013 484 999,29 172 598,92

2014 494 353,64 9 354,35

2015 358 125,16 -136 228,48

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CLIPÓVOA - CLÍNICA MÉDICA DA PÓVOA DE VARZIM, S.A.

O quadro seguinte indica os valores pagos em comissões pela CLIPÓVOA, referente cedência de exploração do antigo hospital:


Ano Valor Anual Valor Mês

2005 2 777,38 € 231,45 €

2006 2 743,78 € 228,65 €

2007 1 592,22 € 132,69 €

2008 7 896,44 € 658,04 €

2009 13 783,78 € 1 148,65 €

2010 15 860,74 € 1 321,73 €

2011 8 055,93 € 671,33 €

2012 1 628,50 € 135,71 €

2013 2 149,49 € 179,12 €

2014 606,59 € 50,55 €

2015 1 915,12 € 159,59 €

59 009,97 €

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TRANSFERÊNCIAS DO ISS

As transferências do ISS - Instituto da Segurança Social, totalizaram € 468.621,91, no ano em análise.

Comparativamente ao ano anterior, registou-se um acréscimo de € 33.399,38.


2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Janeiro 45 966,74 47 195,55 46 984,57 38 248,98 43 232,02 41 592,96 42 915,33 36 988,13

Fevereiro 45 966,74 47 195,55 46 984,57 34 561,07 43 232,02 43 627,30 32 813,13 37 670,24

Março 46 596,74 47 195,55 46 597,51 47 482,54 48 070,30 39 707,06 35 135,85 41 086,97

Abril 45 966,74 47 195,55 46 920,06 36 566,67 44 391,39 43 310,97 41 560,67 38 184,13

Maio 45 966,74 47 195,55 46 920,06 43 620,64 44 391,39 43 310,97 33 705,08 40 281,63

Junho 45 966,74 47 195,55 46 920,06 43 620,64 44 391,39 43 310,97 37 019,63 39 016,28

Julho 45 966,74 47 195,55 46 920,06 40 465,06 44 391,39 43 310,97 33 972,51 38 184,13

Agosto 45 966,74 48 041,00 46 920,06 43 620,64 44 391,39 32 483,23 31 084,88 38 184,13

Setembro 48 266,54 56 801,99 46 920,06 40 633,63 42 649,59 29 100,72 37 089,26 39 582,47

Outubro 57 637,60 46 984,57 46 920,06 43 620,64 40 875,62 40 777,29 37 844,42 39 827,83

Novembro 47 195,55 46 984,57 46 920,06 43 620,64 43 218,82 43 245,03 34 876,47 40 002,01

Dezembro 47 195,55 46 984,57 46 920,06 45 175,12 39 632,20 43 245,03 37 205,30 39 613,96

TOTAIS 568 659,16 576 165,55 562 847,19 501 236,27 522 867,52 487 022,50 435 222,53 468 621,91

0,00

100 000,00

200 000,00

300 000,00

400 000,00

500 000,00

600 000,00

700 000,00

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

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DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZAS

(Período findo em 31 de Dezembro de 2015)


RENDIMENTOS E GASTOS Notas PERÍODOS

2015 2014

Vendas e serviços prestados 676 387,60 503 360,18 Subsídios, doações e legados à exploração 636 193,87 475 005,30 Variação nos inventários da produção Trabalhos para a própria entidade Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas (138 563,56) (123 370,20) Fornecimentos e serviços externos (159 186,60) (169 223,18) Gastos com o pessoal (822 354,59) (713 492,98) Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) Provisões (aumentos/reduções) (356 473,66) Provisões específicas (aumentos/reduções) Aumentos/reduções de justo valor Outros rendimentos e ganhos 7 183,22 55 838,36 Outros gastos e perdas (61 986,70) (77 687,24)

Resultado antes de depreciações, gastos e impostos 137 673,24 (406 043,42) Gastos/reversões de depreciação e de amortização (40 677,18) (36 433,63)

Resultado operacional (antes de gastos e impostos 96 996,06 (442 477,05) Juros e rendimentos similares obtidos 233,72 504,39 Juros e gastos similares suportados (6 431,66) (3 024,26)

Resultados antes de impostos 90 798,12 (444 996,92)

Imposto sobre o rendimento do período

Resultado líquido do período 90 798,12 (444 996,92)

16

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR RESPOSTA SOCIAL


RENDIMENTOS E GASTOS

2015

JARDIM INFÂNCIA

IDOSOS CANTINA SOCIAL

HOSPITAL IGREJA TOTAL

Vendas e serviços prestados 133 270,89 543 116,71 676 387,60

Subsídios, doações e legados à exploração 214 018,32 404 048,58 17 022,50 1 104,47 636 193,87

Variação nos inventários da produção

Trabalhos para a própria entidade

Custo mercadorias vendidas e consumidas (14 058,09) (113 454,44) (11 051,03) (138 563,56)

Fornecimentos e serviços externos (31 281,88) (127 794,72) (110,00) (159 186,60)

Gastos com o pessoal (269 610,21) (548 065,86) (4 678,52) (822 354,59)

Imparidade de dívidas a receber

Provisões (aumentos/reduções)

Provisões específicas (aumentos/reduções)

Aumentos/reduções de justo valor

Outros rendimentos e ganhos 1 287,90 3 980,20 1 915,12 7 183,22

Outros gastos e perdas (25 901,24) (36 085,46) (61 986,70)

Resultado antes depreciações, gastos de financiamento e impostos

7 725,69 125 745,01 5 971,47 1 915,12 (3 684,05) 137 673,24

Gastos/reversões de depreciação e amortização (10 169,29) (30 507,89) (40 677,18)

Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos)

(2 443,60) 95 237,12 5 971,47 1 915,12 (3 684,05) 96 996,06

Juros e rendimentos similares obtidos 58,43 175,29 233,72

Juros e gastos similares suportados (1 607,91) (4 823,75) (6 431,66)

Resultados antes de impostos (3 993,08) 90 588,66 5 971,47 1 915,12 (3 684,05) 90 798,12

Imposto sobre o rendimento do período

Resultado líquido do período (3 993,08) 90 588,66 5 971,47 1 915,12 (3 684,05) 90 798,12

17

BALANÇO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015


RUBRICAS Datas

31-12-2015 31-12-2014 ATIVO

Ativo não corrente Ativos fixos tangíveis 666 864,34 650 852,48 Bens do património histórico e cultural Propriedades de investimento Ativos intangíveis Investimentos financeiros

Subtotal 666 864,34 650 852,48 Ativo corrente Inventários 2 603,58 1 643,29 Clientes 3 726,12 52 509,59 Adiantamentos a fornecedores Outras contas a receber 356 473,66 366 044,75 Diferimentos 2 918,78 Outros Ativos financeiros Caixa e depósitos bancários 12 133,13 12 441,10

Subtotal 374 936,49 435 557,51 Total do Ativo 1 041 800,83 1 086 409,99

FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO

Fundos patrimoniais Fundos 64 815,96 64 815,96 Resultados transitados (69 601,78) 375 395,14 Excedentes de revalorização Outras variações nos fundos patrimoniais 110 205,32 112 108,09 Resultado Líquido do período 90 798,12 (444 996,92) Total do fundo do capital 196 217,62 107 322,27 Passivo Passivo não corrente Provisões 356 473,66 356 473,66 Provisões específicas

Subtotal 356 473,66 356 473,66 Passivo corrente Fornecedores 168 127,68 229 647,29 Adiantamentos de clientes 9 000,00 1 300,00 Estado e outros Entes Públicos 44 110,23 107 200,02 Fundadores/beneméritos/patrocionadores/doadores/associados 1 873,06 1 873,06 Financiamentos obtidos 3 904,33 Diferimentos Outras contas a pagar 262 094,25 282 593,69 Outros passivos financeiros

Subtotal 489 109,55 622 614,06 Total do passivo 845 583,21 979 087,72 Total dos fundos patrimoniais e do passivo 1 041 800,83 1 086 409,99

18

BALANCETE DO RAZÃO

(REGULARIZAÇÃO - 2015)


Conta Descrição Mov. Débito Mov. Crédito Saldo Débito Saldo Crédito

11 CAIXA 424 077,30 423 627,99 449,31

12 DEPOSITOS A ORDEM 1 150 414,21 1 138 730,39 11 683,82

21 CLIENTES E UTENTES 138 368,95 143 642,83 5 273,88

22 FORNECEDORES 344 022,46 512 150,14 168 127,68

23 PESSOAL 462 699,19 479 385,48 16 686,29

24 ESTADO E OUTROS ENTES PUBLICOS 322 092,40 366 202,63 44 110,23

25 FINANCIAMENTOS OBTIDOS 3 164,17 7 068,50 3 904,33

26 FUNDADORES 0,00 1 873,06 1 873,06

27 OUTRAS CONTAS A RECEBER E A PAGAR 415 672,91 304 607,21 111 065,70

28 DIFERIMENTOS 2 918,78 2 918,78

29 PROVISÕES 0,00 356 473,66 356 473,66

31 COMPRAS 139 556,17 139 556,17

33 MAT. PRIMAS SUBSID. E DE CONSUMO 4 246,87 1 643,29 2 603,58

38 RECL. REGUL. INVENTARIOS 312,78 312,78

43 ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS 3 971 761,66 3 304 897,32 666 864,34

44 ACTIVOS INTANGÍVEIS 8 530,00 8 530,00

51 CAPITAL 0,00 64 815,96 64 815,96

56 RESULTADOS TRANSITADOS 444 996,92 375 395,14 69 601,78

59 OUTRAS VARIAÇÕES NO CAPITAL PRÓPRIO 1 902,77 112 108,09 110 205,32

61 CUSTO MERCAD. VENDIDAS E MAT. CONS. 141 339,69 2 776,13 138 563,56

62 FORNECIMENTOS E SERVICOS EXTERNOS 161 913,97 2 727,37 159 186,60

63 GASTOS COM O PESSOAL 822 354,59 0,00 822 354,59

64 GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO 40 677,18 0,00 40 677,18

68 OUTROS GASTOS E PERDAS 61 986,70 0,00 61 986,70

69 GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO 6 431,66 0,00 6 431,66

71 VENDAS 0,00 325,00 325,00

72 PRESTACOES DE SERVICOS 1 036,78 677 099,38 676 062,60

75 SUBSIDIOS A EXPLORACAO 1 592,70 637 786,57 636 193,87

78 OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS 0,00 7 183,22 7 183,22

79 JUROS,DIVID.OUT.RENDIM.SIMILARES 0,00 233,72 233,72

81 RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 444 996,92 444 996,92

Total 9 517 067,73 9 517 067,73 2 091 468,82 2 091 468,82

19

BALANCETE DO RAZÃO

(FINAL-2015)


Conta Descrição Mov. Débito Mov. Crédito Saldo Débito Saldo Crédito

11 CAIXA 424 077,30 423 627,99 449,31 12 DEPOSITOS A ORDEM 1 150 414,21 1 138 730,39 11 683,82 21 CLIENTES E UTENTES 138 368,95 143 642,83 5 273,88

22 FORNECEDORES 344 022,46 512 150,14 168 127,68

23 PESSOAL 462 699,19 479 385,48 16 686,29

24 ESTADO E OUTROS ENTES PUBLICOS 322 092,40 366 202,63 44 110,23

25 FINANCIAMENTOS OBTIDOS 3 164,17 7 068,50 3 904,33

26 FUNDADORES 0,00 1 873,06 1 873,06

27 OUTRAS CONTAS A RECEBER E A PAGAR 415 672,91 304 607,21 111 065,70 28 DIFERIMENTOS 2 918,78 2 918,78 29 PROVISÕES 0,00 356 473,66 356 473,66

31 COMPRAS 139 556,17 139 556,17 33 MAT. PRIMAS SUBSID. E DE CONSUMO 4 246,87 1 643,29 2 603,58 38 RECL. REGUL. INVENTARIOS 312,78 312,78 43 ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS 3 971 761,66 3 304 897,32 666 864,34 44 ACTIVOS INTANGÍVEIS 8 530,00 8 530,00 51 CAPITAL 0,00 64 815,96 64 815,96

56 RESULTADOS TRANSITADOS 444 996,92 375 395,14 69 601,78 59 OUTRAS VARIAÇÕES CAPITAL PRÓPRIO 1 902,77 112 108,09 110 205,32

61 CUSTO MERCAD. VENDIDAS E MAT. CONS. 141 397,48 141 397,48 62 FORNECIMENTOS E SERVICOS EXTER. 161 913,97 161 913,97 63 GASTOS COM O PESSOAL 822 354,59 822 354,59 64 GASTOS DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO 40 677,18 40 677,18 68 OUTROS GASTOS E PERDAS 61 986,70 61 986,70 69 GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO 6 431,66 6 431,66 71 VENDAS 325,00 325,00 72 PRESTACOES DE SERVICOS 677 099,38 677 099,38 75 SUBSIDIOS A EXPLORACAO 637 786,57 637 786,57 78 OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS 7 183,22 7 183,22 79 JUROS,DIVID.OUT.RENDIM.SIMILARES 233,72 233,72 81 RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 1 764 995,33 1 855 793,45 90 798,12

Total 12 157 122,34 12 157 122,34 862 268,53 862 268,53

20

BALANCETE GERAL FINANCEIRO - 31-12-2015


Conta Descrição Mov. Debito Mov. Credito Saldo Debito Saldo Credito 11 CAIXA 424 077,30 423 627,99 449,31 111 Caixa - SEDE 389 077,30 388 627,99 449,31 112 COFRE 35 000,00 35 000,00 12 DEPOSITOS A ORDEM 1 150 414,21 1 138 730,39 11 683,82 Total da Classe 1 1 574 491,51 1 562 358,38 12 133,13 0,00 21 CLIENTES E UTENTES 138 368,95 143 642,83 5 273,88 211 CLIENTES E UTENTES C/C. 137 068,95 142 342,83 5 273,88 218 ADIANTAMENTOS DE CLIENTES E UTENTES 1 300,00 1 300,00 22 FORNECEDORES 344 022,46 512 150,14 168 127,68 221 FORNECEDORES C/C 344 022,46 512 150,14 168 127,68 23 PESSOAL 462 699,19 479 385,48 16 686,29 231 REMUNERAÇÕES A PAGAR 462 699,19 479 385,48 16 686,29 24 ESTADO E OUTROS ENTES PUBLICOS 322 092,40 366 202,63 44 110,23 242 RETENCAO DE IMP. SOBRE RENDIMENTOS 44 934,71 49 967,65 5 032,94 245 CONTRIBUICOES PARA A SEGUR. SOCIAL 277 157,69 316 234,98 39 077,29 25 FINANCIAMENTOS OBTIDOS 3 164,17 7 068,50 3 904,33 251 INSTITUIÇÕES CRÉDITO E SOC.FINANCEI 3 164,17 7 068,50 3 904,33 26 FUNDADORES 0,00 1 873,06 1 873,06 266 FINANCIAMENTOS CONCED.-FUNDADORES 0,00 1 873,06 1 873,06 27 OUTRAS CONTAS A RECEBER E A PAGAR 415 672,91 304 607,21 111 065,70 271 FORNECEDORES DE INVESTIMENTOS 42 287,31 182 397,17 140 109,86 272 DEVEDORES E CREDORES POR ACRÉSCIMOS 0,00 105 298,10 105 298,10 278 OUTROS DEVEDORES E CREDORES 373 385,60 16 911,94 356 473,66 28 DIFERIMENTOS 2 918,78 2 918,78 282 RENDIMENTOS A RECONHECER 2 918,78 2 918,78 29 PROVISÕES 0,00 356 473,66 356 473,66 298 Outras Provisões 0,00 356 473,66 356 473,66 Total da Classe 2 1 688 938,86 2 174 322,29 111 065,70 596 449,13 31 COMPRAS 139 556,17 139 556,17 311 MERCADORIAS 430,50 430,50 312 MATERIAS PRIMAS SUBSID. E DE CONS. 138 953,12 138 953,12 317 DEVOLUCOES DE COMPRAS 172,55 172,55 33 MAT. PRIMAS SUBSID. E DE CONSUMO 4 246,87 1 643,29 2 603,58 331 Matérias-primas 3 652,96 1 375,23 2 277,73 332 Matérias subsidiarias 593,91 268,06 325,85 38 RECL. REGUL. INVENTARIOS 312,78 312,78 383 Matérias-primas,subsid.e consumo 312,78 312,78 Total da Classe 3 144 115,82 141 512,24 2 603,58 0,00

21


43 ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS 3 971 761,66 3 304 897,32 666 864,34 431 TERRENOS E RECURSOS NATURAIS 30 296,22 0,00 30 296,22 432 EDIFICIOS E OUTRAS CONSTRUCOES 3 391 133,63 0,00 3 391 133,63 433 EQUIPAMENTO BASICO 335 386,56 0,00 335 386,56 434 EQUIPAMENTO DE TRANSPORTE 152 341,58 0,00 152 341,58 435 EQUIPAMENTO ADMINISTRATIVO 24 245,14 0,00 24 245,14 437 OUTROS ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS 38 358,53 0,00 38 358,53 438 DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS 0,00 3 304 897,32 3 304 897,32 44 ACTIVOS INTANGÍVEIS 8 530,00 8 530,00 442 Projetos de desenvolvimento 8 530,00 0,00 8 530,00 443 Programas de computador 0,00 0,00 448 Amortizações acumuladas 0,00 8 530,00 8 530,00 Total da Classe 4 3 980 291,66 3 313 427,32 666 864,34 0,00 51 CAPITAL 0,00 64 815,96 64 815,96 511 CAPITAL 0,00 64 815,96 64 815,96 56 RESULTADOS TRANSITADOS 444 996,92 375 395,14 69 601,78 561 RESULTADO TRANSITADO 444 996,92 375 395,14 69 601,78 59 OUTRAS VARIAÇÕES NO CAPITAL PRÓPRIO 1 902,77 112 108,09 110 205,32 593 Subsídios 1 902,77 87 916,39 86 013,62 594 Doações 0,00 24 191,70 24 191,70 Total da Classe 5 446 899,69 552 319,19 69 601,78 175 021,28 61 CUSTO MERCAD. VENDIDAS E MAT. CONS. 141 339,69 2 776,13 138 563,56 612 MAT. PRIMAS SUBSID. E DE CONSUMO 141 339,69 2 776,13 138 563,56 62 FORNECIMENTOS E SERVICOS EXTERNOS 161 913,97 2 727,37 159 186,60 622 SERVIÇOS ESPECIALIZADOS 45 862,03 1 325,23 44 536,80 623 MATERIAIS 6 420,62 0,00 6 420,62 624 ENERGIA E FLUIDOS 76 493,77 1 402,14 75 091,63 625 DESLOCAÇÕES, ESTADAS E TRANSPORTES 919,31 0,00 919,31 626 SERVIÇOS DIVERSOS 32 218,24 0,00 32 218,24 63 GASTOS COM O PESSOAL 822 354,59 0,00 822 354,59 632 REMUNERACOES DO PESSOAL 668 942,43 0,00 668 942,43 634 Indemnizações 2 037,69 0,00 2 037,69 635 ENCARGOS SOBRE REMUNERACOES 143 969,83 0,00 143 969,83 636 SEG. ACID. NO TRAB. E DOENC. PROF. 2 506,12 0,00 2 506,12 638 Outros gastos com o pessoal 4 898,52 0,00 4 898,52 64 GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO 40 677,18 0,00 40 677,18 642 ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS 40 677,18 0,00 40 677,18 68 OUTROS GASTOS E PERDAS 61 986,70 0,00 61 986,70 681 IMPOSTOS 164,17 0,00 164,17 688 OUTROS 61 822,53 0,00 61 822,53 69 GASTOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO 6 431,66 0,00 6 431,66 691 JUROS SUPORTADOS 6 431,66 0,00 6 431,66 Total da Classe 6 1 234 703,79 5 503,50 1 229 200,29 0,00

22


71 VENDAS 0,00 325,00 325,00 711 *MERCADORIAS 0,00 310,00 310,00 713 *SUBPROD.,DESPERD.,RESIDUOS,REFUGOS 0,00 15,00 15,00 72 PRESTACOES DE SERVICOS 1 036,78 677 099,38 676 062,60 721 QUOTAS UTILIZADORES 1 036,78 528 240,54 527 203,76 722 QUOTIZAÇÕES E JOIAS 0,00 160,00 160,00 724 PATROCINADORES 0,00 124 711,69 124 711,69 725 SERVICOS SECUNDARIOS 0,00 23 987,15 23 987,15 75 SUBSIDIOS A EXPLORACAO 1 592,70 637 786,57 636 193,87 751 Subsídios do Estado e outros entes 1 592,70 582 237,11 580 644,41 752 Subsídios de outras entidades 0,00 50 440,74 50 440,74 753 DOAÇÕES E HERANÇAS 0,00 5 108,72 5 108,72 78 OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS 0,00 7 183,22 7 183,22 781 RENDIMENTOS SUPLEMENTARES 0,00 3 656,89 3 656,89 782 Descontos de pronto pagamento obtidos 0,00 95,83 95,83 787 REND. E GANHOS EM INV. NÃO FINANCEI 0,00 38,76 38,76 788 OUTROS 0,00 3 391,74 3 391,74 79 JUROS,DIVID.OUT.RENDIM.SIMILARES 0,00 233,72 233,72 791 JUROS OBTIDOS 0,00 233,72 233,72 Total da Classe 7 2 629,48 1 322 627,89 1 319 998,41 81 RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 444 996,92 444 996,92 818 Resultado Líquido 444 996,92 444 996,92 Total da Classe 8 444 996,92 444 996,92 Total 9 517 067,73 9 517 067,73 5 654 088,01 5 654 088,01

23

DESDOBRAMENTO DE CONTA

“FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS”


62 FORNECIMENTO E SERVIÇOS EXTERNOS 2014 2015 Variação Abs. Variação %

6221 Trabalhos Especializados 26 409,15 15 310,47 -11 098,68 -42,03%

6222 Publicidade e Propaganda 0,00 15,00 15,00 100,00%

6223 Vigilância e Segurança 0,00 897,40 897,40 100,00%

6224 Honorários 17 041,81 20 305,36 3 263,55 19,15%

6226 Conservação e Reparações 1 465,08 7 097,68 5 632,60 384,46%

6227 Serviços Bancários 380,80 910,89 530,09 139,20%

6231 Ferramentas e Utensílios Desg. Rápido 3 713,91 3 678,59 -35,32 -0,95%

6232 Livros e Documentação Técnica 0,00 195,31 195,31 0,00%

6233 Material de Escritório 1 951,35 2 384,23 432,88 22,18%

6234 Artigos pra Oferta 579,94 162,49 -417,45 -71,98%

6238 Outros 92,00 0,00 -92,00 -100,00%

6241 Eletricidade 18 886,06 20 080,23 1 194,17 6,32%

6242 Combustíveis 8 194,04 8 830,54 636,50 7,77%

6243 Água 4 829,73 4 609,11 -220,62 -4,57%

6248 Gás 41 497,94 41 571,75 73,81 0,18%

6251 Deslocações e Estadas 0,00 919,31 919,31 100,00%

6252 Transportes de Pessoal 1 117,02 0,00 -1 117,02 -100,00%

6261 Rendas e Alugueres 0,00 738,00 738,00 0,00%

6262 Comunicações 3 401,99 3 627,73 225,74 6,64%

6263 Seguros 4 486,96 6 382,96 1 896,00 42,26%

6265 Contencioso e Notariado 779,36 0,00 -779,36 -100,00%

6266 Despesas Representação 75,00 117,50 42,50 56,67%

6267 Limpeza, Higiene e Conforto 30 514,19 21 101,99 -9 412,20 -30,85%

6268 Outros Serviços 3 806,85 250,06 -3 556,79 -93,43%

Totais 169 223,18 159 186,60 -10 036,58

santa casa da misericórdia de vila nova de...

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